Quarterly Report • May 9, 2025
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
31 Mart 2025 Tarihi İtibarıyla Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Konsolide Finansal Tablolar
| İÇİNDEKİLER | Sayfa |
|---|---|
| ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU | 1 - 2 |
| ÖZET KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU | 3 |
| ÖZET KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU | 4 |
| ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU | 5 |
| ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU | 6 |
| ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN | |
| DİPNOTLAR | 7 -41 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| Cari Dönem Bağımsız Denetimden |
Geçmiş Dönem Bağımsız Denetimden |
||
|---|---|---|---|
| Geçmemiş | Geçmiş | ||
| Dipnot | 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
| VARLIKLAR | |||
| Dönen Varlıklar | 10.443.233.743 | 13.529.581.725 | |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 4 | 6.699.481.114 | 9.290.694.439 |
| Finansal Yatırımlar | 5 | - | 73.252.849 |
| Ticari Alacaklar | 7 | 1.076.700.148 | 1.230.045.924 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 1.076.678.350 | 1.230.045.924 | |
| İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 2 1 | 21.798 | - |
| Diğer Alacaklar | 8 | 18.411.363 | 52.978.854 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 18.411.363 | 52.978.854 | |
| Stoklar | 9 | 1.917.200.895 | 1.862.486.431 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 545.487.033 | 866.715.024 | |
| Diğer Dönen Varlıklar | 185.953.190 | 153.408.204 | |
| Duran Varlıklar | 13.190.267.324 | 13.161.087.869 | |
| Diğer Alacaklar | 8 | 4.073.585 | 4.114.087 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 4.073.585 | 4.114.087 | |
| Finansal Yatırımlar | 5 | 829.705 | 829.705 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 2.492.767.598 | 2.519.705.573 | |
| Maddi Duran Varlıklar | 10 | 9.748.988.228 | 9.835.337.489 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 193.498.117 | 107.974.812 | |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 11 | 421.499.717 | 425.476.924 |
| Şerefiye | 74.617.908 | 74.617.908 | |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 346.881.809 | 350.859.016 | |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 144.253.359 | 121.532.884 | |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 19 | 184.357.015 | 146.116.395 |
| TOPLAM VARLIKLAR | 23.633.501.067 | 26.690.669.594 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| Cari Dönem Bağımsız Denetimden |
Geçmiş Dönem Bağımsız Denetimden |
||
|---|---|---|---|
| Geçmemiş | Geçmiş | ||
| KAYNAKLAR | Referansları | 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 2.224.076.462 | 3.766.089.180 | |
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 6 | 454.498.507 | 412.225.245 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 6 | 30.563.476 | 503.266.075 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 6 | 54.354.975 | 18.260.024 |
| Ticari Borçlar | 901.487.729 | 1.773.386.823 | |
| İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 7 | 901.487.729 | 1.773.386.823 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 8 | 142.814.135 | 105.616.355 |
| Diğer Borçlar | 179.057.365 | 568.991.389 | |
| İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | - | 458.883.563 | |
| İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 8 | 179.057.365 | 110.107.826 |
| Ertelenmiş Gelirler | 165.950.721 | 219.935.499 | |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 19 | 152.092.224 | 80.466.323 |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 142.798.984 | 79.635.483 | |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin | |||
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 1 3 | 111.320.281 | 45.532.928 |
| Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 1 2 | 31.478.703 | 34.102.555 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 458.346 | 4.305.964 | |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | - 1.551.244.922 |
- 1.493.253.831 |
|
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 6 | 1.043.203.935 | 1.092.256.262 |
| Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 6 | 116.916.963 | 67.738.310 |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 286.617.806 | 302.391.146 | |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin | |||
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 1 3 | 229.125.859 | 239.113.919 |
| Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar | 1 2 | 57.491.947 | 63.277.227 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 19 | 104.506.218 | 30.868.113 |
| ÖZKAYNAKLAR | 19.858.179.683 | 21.431.326.583 | |
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 19.858.189.570 | 21.431.338.104 | |
| Ödenmiş Sermaye | 14 | 150.213.600 | 150.213.600 |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 14 | 4.445.945.763 | 4.445.945.763 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler |
(73.187.443) | (137.088.005) | |
| - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kayıpları |
(73.187.443) | (137.088.005) | |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 5.053.228.440 | 4.786.652.303 | |
| Geçmiş Yıllar Karları | 10.424.853.422 | 10.645.960.041 | |
| Net Dönem Karı | (142.864.212) | 2.019.109.209 | |
| Ödenen Kar Payı Avansları | - | (479.454.807) | |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | (9.887) | (11.520) | |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 23.633.501.067 | 26.690.669.594 |
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| Cari Dönem | Geçmiş Dönem Bağımsız Denetimden Geçmemiş |
|||
|---|---|---|---|---|
| Bağımsız Denetimden Geçmemiş |
||||
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |||
| Dipnot | 31 Mart | 31 Mart | ||
| Referansları | 2025 | 2024 | ||
| KAR VEYA ZARAR KISMI | ||||
| Hasılat | 15 | 3.258.268.370 | 4.902.431.085 | |
| Satışların Maliyeti (-) | 15 | (2.575.999.820) | (4.097.180.111) | |
| BRÜT KAR | 682.268.550 | 805.250.974 | ||
| Genel Yönetim Giderleri (-) | (350.787.241) | (356.185.970) | ||
| Pazarlama Giderleri (-) | (136.263.283) | (169.219.796) | ||
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) | (9.299.970) | (12.327.048) | ||
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 80.418.415 | 65.104.302 | ||
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | (81.572.378) | (114.901.058) | ||
| ESAS FAALİYET KARI | 184.764.093 | 217.721.404 | ||
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 16 | 70.724.552 | 77.514.565 | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) | 16 | (13.980.974) | (16.674.634) | |
| FİNANSMAN GELİRLERİ / (GİDERLERİ) | ||||
| ÖNCESİ FAALİYET KARI | 241.507.671 | 278.561.335 | ||
| Finansman Gelirleri | 17 | 756.125.434 | 460.155.200 | |
| Finansman Giderleri (-) | 17 | (225.793.353) | (398.685.061) | |
| Parasal Kazanç / (Kayıp) | 18 | (742.341.970) | (194.099.168) | |
| VERGİ ÖNCESİ KAR | 29.497.782 | 145.932.306 | ||
| Vergi Geliri / (Gideri) | (172.360.361) | 3.295.974 | ||
| Dönem Vergi Gideri | 19 | (165.377.894) | (156.379.918) | |
| Ertelenmiş Vergi Geliri | 19 | (6.982.467) | 159.675.892 | |
| DÖNEM KARI | (142.862.579) | 149.228.279 | ||
| Dönem Karının Dağılımı | ||||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 1.633 | (939) | ||
| Ana Ortaklık Payları | (142.864.212) | 149.229.218 | ||
| Pay başına kazanç | 20 | (0,95) | 0,99 |
KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| Cari Dönem | Geçmiş Dönem Bağımsız Denetimden Geçmemiş 1 Ocak |
|||
|---|---|---|---|---|
| Bağımsız Denetimden Geçmemiş 1 Ocak- |
||||
| Dipnot | 31 Mart | 31 Mart | ||
| Referansları | 2025 | 2024 | ||
| DÖNEM KARI | (142.862.579) | 149.228.279 | ||
| DİĞER KAPSAMLI (GİDERLER) / GELİRLER: Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar |
||||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar | 63.900.562 | (225.839.775) | ||
| Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm (Kayıpları) Tanımlanmış Fayda Planları |
85.200.749 | - | ||
| Yeniden Ölçüm (Kayıpları) Vergi Etkisi Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan |
(21.300.187) | - | ||
| Kaynaklanan Kazançlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlara |
- | (237.726.079) | ||
| İlişkin Vergi Gideri | - | 11.886.304 | ||
| DİĞER KAPSAMLI GELİR / (GİDER) | 63.900.562 | (225.839.775) | ||
| TOPLAM KAPSAMLI GELİR | (78.962.017) | (76.611.496) | ||
| Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: | (78.962.017) | (76.611.496) | ||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 1.633 | (939) | ||
| Ana Ortaklık Payları | (78.963.650) | (76.610.557) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler |
Birikmiş Karlar | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ö denmiş Sermaye |
Sermaye Düzeltme Farkları |
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ö lçüm Kazançları/(Kayıpları) |
Gerçeğe uygun değer farkı Diğer kapsamlı gelir veya Gidere yansıtılan finansal varlıklardan birikmiş kazançlar |
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler |
Ö denen Kar Payı Avansları |
Geçmiş Yıllar Karları |
Net Dönem Karı |
Ana O rtaklığa Ait Ö zkaynaklar Toplamı |
Kontrol Gücü O lmayan Paylar |
Ö zkaynaklar |
|
| 1 O cak 2024 itibarıyla bakiyeler | 150.213.600 | 4.445.945.763 | (130.173.178) | 2.482.542.909 | 4.454.055.584 | - | 7.310.459.711 | 3.200.789.022 | 21.913.833.411 | 2.793 | 21.913.836.204 |
| Transferler | - | - | - | - | 261.303.072 | 2.939.485.949 (3.200.789.022) | - | - | - | ||
| Diğer Kapsamlı Gelir | - | - | - | (225.839.775) | - | - | - | (225.839.775) | - | (225.839.775) | |
| Net Dönem Karı | 149.229.218 | 149.229.218 | (939) | 149.228.279 | |||||||
| Kâr Payları | - | - | - | - | - | (1.284.070.308) | - | (1.284.070.308) | - | (1.284.070.308) | |
| 31 Mart 2024 itibarıyla bakiyeler | 150.213.600 | 4.445.945.763 | (130.173.178) | 2.256.703.134 | 4.715.358.657 | - | 8.965.875.352 | 149.229.218 | 20.553.152.546 | 1.854 | 20.553.154.400 |
| 1 O cak 2025 itibarıyla bakiyeler | 150.213.600 | 4.445.945.763 | (137.088.005) | - | 4.786.652.303 | (479.454.807) | 10.645.960.041 | 2.019.109.209 | 21.431.338.104 | (11.520) | 21.431.326.583 |
| Transferler | 266.576.137 | 1.752.533.072 | (2.019.109.209) | ||||||||
| Diğer Kapsamlı Gelir | - | - | 63.900.562 | - | - | - | 63.900.562 | - | 63.900.562 | ||
| Net Dönem Karı | (142.864.212) | (142.864.212) | 1.633 | (142.862.579) | |||||||
| Kâr Payları | - | - | - | - | - | 479.454.807 | (1.973.639.690) | - | (1.494.184.883) | - | (1.494.184.883) |
| 31 Mart 2025 itibarıyla bakiyeler | 150.213.600 | 4.445.945.763 | (73.187.443) | - | 5.053.228.440 | - | 10.424.853.422 | (142.864.212) | 19.858.189.570 | (9.887) | 19.858.179.683 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 1 Ocak- 1 Ocak 31 Mart 31 Aralık Dipnot 2025 2024 A. İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Akışları Dönem Karı (142.862.579) 149.228.279 Dönem Net Karı Mutabakatı ile ilgili Düzeltmeler Amortisman ve İtfa Gideri ile İlgili Düzeltmeler 355.608.556 299.734.781 - Alacaklarda Değer Düşüklüğü ile İlgili Düzeltmeler 7 8.923.265 7.302.269 - Dava Karşılıkları ile İlgili Düzeltmeler 12 494.060 6.874.778 - Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4.604.674 - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ile İlgili Düzeltmeler 13 174.904.381 166.464.538 Vergi Geliri / Gideri ile İlgili Düzeltmeler 19 172.360.359 (3.295.974) Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları ile İlgili Düzeltmeler 201.295.173 376.078.538 - Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 17 (612.737.817) (145.860.254) - Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 17 79.904.471 75.439.541 - Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri (19.937.602) (34.302.148) - Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 41.784.064 - - Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan (28.014.213) (2.421.091) Kazançlar ile İlgili Düzeltmeler - Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar 480.016 - (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 16 Parasal kayıp/ kazanç 537.418.345 535.763.029 727.836.415 1.477.395.025 İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler - Stoklardaki Artış İlgili Düzeltmeler (103.906.426) 280.434.629 - Ticari Alacaklardaki Artış İlgili Düzeltmeler 51.900.056 (255.769.240) - Faaliyetlerle ilgili Diğer Alacaklardaki 895.869.761 (45.731.161) Artış İlgili Düzeltmeler - Ticari Borçlardaki Azalışla İlgili Düzeltmeler (709.762.722) 597.693.109 - Faaliyetlerle ilgili Diğer Borçlardaki 130.563.885 525.339.715 Azalışla İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 992.500.969 2.579.362.077 Vergi Ödemeleri / İadeleri 19 (685.270.696) (358.298.089) Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Yapılan Ödemeler 13 (7.879.781) (69.823.088) 299.350.492 2.151.240.901 B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkları (145.312.283) (451.877.249) Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10,11 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkları 2.453.569 2.754.086 Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10,11 Finansal Yatırımlara İlişkin Nakit Girişleri 66.484.707 - Faiz Gelirleri İle İlgili Düzeltmeler 70.815 16 - Diğer nakit giriş/çıkışları (34.415.822) - (76.303.192) (483.538.986) C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları Ödenen Temettüler (1.973.639.690) (1.284.070.308) Ödenen Faiz (50.135.606) (162.608.452) Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri / (Çıkışları), net (448.142.720) (231.470.291) Kira Ödemelerinden Kaynaklanan Nakit Çıkışları (31.882.285) (4.433.720) Alınan Faiz 612.737.817 145.860.257 (1.891.062.484) (1.536.722.514) D. NAKİTTEKİ ENFLASYON ETKİSİ (849.425.217) (638.865.604) YABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (A+B+C+D) (2.517.440.401) (507.886.202) Yabancı para çevrim farklarının nakit ve nakit benzerleri üzerindeki etkisi (73.772.924) (82.998.496) - - - E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 9.290.694.439 4.879.980.698 |
Cari Dönem | Geçmiş Dönem | ||
|---|---|---|---|---|
| DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) | 4 | 6.699.481.114 | 4.289.095.999 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Nuh Çimento Sanayi A.Ş. ("Nuh Çimento" veya "Şirket") ve bağlı ortaklıkları ("Grup") çeşitli tiplerde çimento, kireç, hazır beton, gaz beton, makine ve yedek parça, elektrik üretimi, taşımacılık, gayrimenkul ve menkul kıymet yönetimi, ithalat, ihracat servisi sağlama ve ticaret sektörlerinde faaliyet göstermek amacıyla kurulmuş anonim ve limited ortaklıklardır.
Şirket'in merkez adresi Hacı Akif Mahallesi D-100 Karayolu Caddesi No:92 Körfez/Kocaeli'dir.
Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu'na (SPK) kayıtlı olup, hisselerinin %18,84'ü halka açıktır. 24 Şubat 2000 tarihinden beri Borsa İstanbul'da ("BİST") işlem görmektedir.
Grup'un devam eden faaliyetleri ile ilgili faaliyet alanları ve coğrafi bölümlere göre raporlamanın ayrıntılarına 3'üncü notta yer verilmektedir.
Özet konsolide finansal tablolar yayınlanmak üzere 9 Mayıs 2025 tarihinde Şirket Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. Genel Kurul'un ve ilgili yasal kuruluşların yasal mevzuata göre düzenlenmiş finansal tabloları ve bu özet konsolide finansal tabloları değiştirme hakkı vardır.
31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Ortaklar | 2025 | 2024 |
| Nuh Ticaret Sanayi ve Ticaret A.Ş. | %44,13 | %44,13 |
| Partaş Capital Danışmanlık A.Ş. | %16,32 | %16,32 |
| Halka açık kısım | %18,84 | %18,82 |
| Diğer (*) | %20,71 | %20,73 |
| Toplam Paylar | %100,00 | %100,00 |
(*) Sermayenin %5'inden daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir.
Kategorileri itibarıyla dönem içinde çalışan personelin ortalama sayısı aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |
| İşçi | 1.146 | 1.152 |
| Memur | 342 | 342 |
| 1.488 | 1.494 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Şirket ve konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıkları bundan sonra birlikte "Grup" olarak tanımlanacaktır.
1987 yılında Nuh Çimento bünyesinde Bostancı'da ilk tesis açılarak hazır beton üretimine başlanmış olup; Hereke, Büyükbakkalköy, İkitelli, Büyükçekmece ve İzmit'te açılan tesisler ile faaliyetine devam etmiştir.
Hızla gelişen hazır beton sektöründe daha iyi organize olabilmek için 1995 yılında tesisler Nuh Çimento'dan ayrılarak Nuh Beton A.Ş. ("Nuh Beton") kurulmuştur. Ayrıca Nuh Beton'un sahip olduğu Bostancı'daki arsa üzerinde yapılmakta olan yaklaşık 87 bin m²'lik AVM ve Otel projesi tamamlanmıştır ve finansal tablolarda yatırım amaçlı gayrimenkul olarak taşınmaktadır.
1984 yılında Nuh Çimento bünyesinde 160.000 m3/yıl kapasiteli kireç fabrikası, 1996 yılında 160.000 ton/yıl kapasiteli gaz beton tuğla tesisi kurularak faaliyete geçmiştir.
Yasal kuruluşu 1995 yılında gerçekleştirilen Nuh Yapı'ya 1998 yılında yukarıda belirtilen iki tesis ve yine Nuh Çimento bünyesinde faaliyet göstermekte olan ve ağırlıklı olarak Nuh Grubu şirketlerine bakım, onarım ve yatırımlara dönük ekipman imali ve projelendirmelerde hizmet etmekte olan makine fabrikası devredilerek şirket aktif hale getirilmiştir. Nuh Yapı, 2007 yılında başlamış olduğu 400.000 m³ yıllık kapasiteli gaz beton üretim tesisini 2008 yılı sonunda tamamlayarak üretime başlamıştır. Yine 2007 yılında yatırımına başlanan 212.000 ton/yıl parça kireç üretim kapasiteli kireç fabrikası 2010 yılı sonunda tamamlanmıştır.
Grup şirketlerinin bünyesinde bulunan gayrimenkullerin etkin ve verimli bir şekilde kullanılmasını sağlamak, inşaat sektöründe üretim ve projelendirme faaliyetlerinde bulunmak amacıyla 1997 yılında kurulmuştur.
1979 yılında deniz ve kara taşımacılığı hizmetleri, maden cevherleri işletmeciliği ve deniz taşımacılığına yönelik hizmetleri yerine getirmek amacıyla kurulmuştur.
Çim-Nak halen ana ortağı Nuh Çimento'ya maden cevheri işletmeciliği ve deniz taşımacılığına yönelik hizmetler vererek faaliyetine devam etmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Öncelikli olarak, Grup şirketlerinin ithalat, ihracat işlerine yardımcı olmak, yatırımlar için uzun vadeli dış kredi bulmak, menkul kıymet yatırımları yapmak gibi faaliyetlerde bulunmak üzere 1997 yılında %100 Nuh Çimento ortaklığı ile Hollanda'da kurulmuştur.
2019 yılında tıbbi, şifalı ve aromatik bitkiler sektöründe faaliyet göstermek amacıyla kurulmuştur. Sermayesi 100.000 TL olup. Şirket'in bağlı ortaklıkta toplam %85 hissesi bulunmaktadır.
İlişikteki özet konsolide finansal tablolar Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 sayılı Resmi Gazete' de yayınlanan Seri II, 14.1 nolu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümlerine uygun olarak hazırlanmış olup Tebliğin 5'inci Maddesine göre Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ile bunlara ilişkin ek ve yorumları ("TFRS") esas alınmıştır.
Ara dönem özet konsolide finansal tablolar, KGK tarafından 4 Ekim 2022 tarihinde yayımlanan "TFRS Taksonomisi Hakkında Duyuru" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştur.
Grup, ara dönemlerde özet konsolide finansal tablo hazırlamayı tercih etmiş olup, söz konusu özet konsolide finansal tablolarını TMS 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama" standardına uygun olarak ve TMS-29 enflasyon muhasebesi etkileri eklenmiş 31 Mart 2024 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tabloların muhasebe politikalarıyla tutarlı olarak hazırlanmıştır. Dolayısıyla özet ara dönem konsolide finansal tablolar 31 Aralık 2024 ve 31 Mart 2024 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Özet konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değeri ile gösterilen finansal varlıklar haricinde tarihi maliyet esası baz alınarak hazırlanmıştır.
Grup, özet konsolide finansal tablolarını işletmenin sürekliliği ilkesine göre hazırlamıştır.
Yüksek enflasyon dönemlerinde finansal tabloların düzeltilmesi
Finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili tutarlar, geçerli para biriminin genel satın alma gücündeki değişiklikler için yeniden düzenlenmiştir ve sonuç olarak, finansal tablolar ve önceki dönemlere ait ilgili tutarlar TMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama standardı uyarınca raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmiştir.
TMS 29, finansal tablolar da dahil olmak üzere, geçerli para birimi yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan her işletmenin finansal tablolarına uygulanır. Bir ekonomide yüksek enflasyonun mevcut olması durumunda TMS 29 uyarınca, geçerli para birimi yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi olan bir işletmenin finansal tablolarının raporlama dönemi sonu itibarıyla geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmesini gerektirmektedir.
Raporlama tarihi itibarıyla, Tüketici Fiyat Endeksi ("TÜFE") rakamına göre son üç yılın genel satın alma gücündeki kümülatif değişim %100'ün üzerinde olduğu için, Türkiye'de faaliyet gösteren işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya bu tarihten sonra sona eren raporlama dönemlerinde TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" standardını uygulamaları gerekmektedir.
KGK'nın 23 Kasım 2023 tarihinde yayımladığı Bağımsız Denetime Tabi Şirketlerin Finansal Tablolarının Enflasyona Göre Düzeltilmesi Hakkında Duyuru kapsamında Türkiye Finansal Raporlama Standartları'nı uygulayan işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya sonrasında sona eren yıllık raporlama dönemine ait finansal tablolarının TMS 29'da yer alan ilgili muhasebe ilkelerine uygun olarak enflasyon etkisine göre düzeltilerek sunulması gerektiği belirtilmiştir.
Bununla birlikte SPK'nın 28 Aralık 2023 tarihli ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ile sermaye piyasası kurumlarının, 31 Aralık 2023 tarihi itibariyle sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verilmiştir.
Bu çerçevede 31 Mart 2025 tarihli finansal tablolar TMS 29'da belirtilen muhasebe ilkeleri kapsamında enflasyon etkisine göre düzeltilerek sunulmuştur.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Aşağıdaki tabloda Türkiye İstatistik Kurumu (TUİK) tarafından yayınlanan Tüketici Fiyat Endeksleri dikkate alınarak hesaplanan ilgili yıllara ait enflasyon oranları yer almaktadır:
| Tarih | Endeks | Endeks % | Düzeltme Katsayısı |
|---|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | 2.954,69 | 38,10 | 1,00000 |
| 31 Aralık 2024 | 2.684,55 | 44,38 | 1,10063 |
| 31 Mart 2024 | 2.139,47 | 68,50 | 1,38104 |
TMS 29 endeksleme işlemlerinin ana hatları aşağıdaki gibidir:
Grup'un yurtiçinde faaliyet göstermekte olan şirketlerinin geçerli para birimi Türk Lirası ("TL") olup, ilişikteki özet konsolide finansal tablolar ve dipnotlar TL cinsinden sunulmuştur. Yurtdışındaki iştirak ve bağlı ortaklıkların mali tabloları operasyonlarını sürdürdükleri temel ekonomik ortamda geçerli olan ait oldukları ülkenin para birimleri ile hazırlanmış olup TL cinsinden sunularak konsolidasyona tabi tutulmuştur.
Grup'un faaliyetleri inşaat talebinin arttığı ve inşaat sektörünün canlandığı bahar ve yaz aylarında artmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| Sermayedeki pay oranı | ||||
|---|---|---|---|---|
| Bağlı Ortaklıklar | Kuruluş ve faaliyet yeri |
Geçerli para birimi |
31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
| Nuh Beton A.Ş. | Türkiye | TL | %100 | %100 |
| Nuh Yapı Ürünleri A.Ş. |
Türkiye | TL | %100 | %100 |
| Çim-Nak Taşımacılık Limited Şirketi | Türkiye | TL | %100 | %100 |
| Nuh Gayrimenkul İnşaat A.Ş. |
Türkiye | TL | %100 | %100 |
| Navig Holding Trade B.V. | Hollandaa | Avro | %100 | %100 |
| Nuh Agro Tarım A.Ş. | Türkiye | TL | %85 | %85 |
Şirket'in bağlı ortaklıklar, müşterek yönetime tabi ortaklıklar ve iştirakindeki doğrudan ve dolaylı hisse payları aşağıdaki gibidir:
Özet konsolide finansal tabloların hazırlanmasında aşağıdaki prensipler uygulanmıştır:
Bağlı ortaklıkların muhasebe prensipleri Grup tarafından kullanılan muhasebe prensiplerinden farklılaştığı durumlarda gerekli düzeltmeler gerçekleştirilmiştir. Konsolide finansal tablolar benzer işlem ve olaylara ortak muhasebe prensipleri kullanılarak ve Şirket ile aynı hesap düzeni ile hazırlanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Gerçeğe uygun değer değişimi diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar
Bir finansal varlık aşağıdaki her iki şartın birden sağlanması durumunda gerçeğe uygun değer değişimi diğer kapsamlı gelire yansıtılarak ölçülür:
(a) Finansal varlığın, sözleşmeye bağlı nakit akışlarının tahsil edilmesini ve finansal varlığın satılmasını amaçlayan bir iş modeli kapsamında elde tutulması,
(b) Finansal varlığa ilişkin sözleşme şartlarının, belirli tarihlerde sadece anapara ve anapara bakiyesinden kaynaklanan faiz ödemelerini içeren nakit akışlarına yol açması.
Gerçeğe uygun değer değişimi diğer kapsamlı gelire yansıtılarak ölçülen bir finansal varlıktan kaynaklanan kazanç veya kayıplardan, değer düşüklüğü kazanç ya da kayıpları ile kur farkı kazanç veya kayıpları dışında kalanlar, finansal varlık finansal tablo dışı bırakılıncaya ya da yeniden sınıflandırılıncaya kadar diğer kapsamlı gelire yansıtılır. Finansal varlık yeniden sınıflandırıldığında, daha önce diğer kapsamlı gelire yansıtılan toplam kazanç ya da kayıp, yeniden sınıflandırma tarihinde yeniden sınıflandırma düzeltmesi olarak özkaynaktan çıkarılarak kâr veya zarara yansıtılır. Gerçeğe uygun değer değişimi diğer kapsamlı gelire yansıtılarak ölçülen finansal varlığın yeniden sınıflandırılması durumunda, işletme daha önce diğer kapsamlı gelire yansıttığı toplam kazanç ya da kaybı finansal tablolara alır. Etkin faiz yöntemi kullanılarak hesaplanan faiz, kar veya zarar olarak finansal tablolara alınır.
İlk defa finansal tablolara almada işletme, ticari amaçla elde tutulmayan özkaynak aracına yapılan yatırımın gerçeğe uygun değerindeki sonraki değişikliklerin diğer kapsamlı gelirde sunulması konusunda, geri dönülemeyecek bir tercihte bulunulabilir.
Gerçeğe uygun değer değişimi kar veya zarar tablosuna yansıtılan finansal varlıklar
Bir finansal varlık, itfa edilmiş maliyeti üzerinden ya da gerçeğe uygun değer değişimi diğer kapsamlı gelire yansıtılarak ölçülmüyorsa, gerçeğe uygun değer değişimi kâr veya zarara yansıtılarak ölçülür.
Finansal riske karşı etkili bir koruma aracı olarak belirlenmemiş olan türev ürünleri teşkil eden bahse konu finansal varlıklar da gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflandırılır.
İlgili finansal varlıklar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilmekte olup, yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kar veya zarar tablosunda muhasebeleştirilmektedir.
Mali durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Grup'un konsolide finansal tabloları önceki dönemle karşılaştırmalı olarak hazırlanmaktadır. Cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından karşılaştırmalı bilgiler gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılır ve önemli farklılıklar açıklanır.
• 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla finansal durum tablosunda kısa vadeli ticari alacaklar içinde sunulan 879.423.875 TL tutarında alınan çekler, nakit ve nakit benzerlerine sınıflanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Grup muhasebe politikalarını bir önceki yıl ile tutarlı olarak uygulamıştır. Muhasebe politikalarında yapılan önemli değişiklikler ve tespit edilen önemli muhasebe hataları geriye dönük olarak uygulanır ve önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenir. Muhasebe tahminlerindeki değişiklikler, yalnızca bir döneme ilişkin ise, değişikliğin yapıldığı cari dönemde, gelecek dönemlere ilişkin ise, hem değişikliğin yapıldığı dönemde hem de gelecek dönemde, ileriye yönelik olarak uygulanır.
31 Mart 2025 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal tabloların hazırlanmasında esas alınan muhasebe politikaları aşağıda özetlenen 1 Ocak 2025 tarihi itibarıyla geçerli yeni ve değiştirilmiş TFRS ve TFRS yorumları dışında önceki yılda kullanılanlar ile tutarlı olarak uygulanmıştır.
Bu değişiklikler, bir para biriminin ne zaman değiştirilebilir olduğunu ve olmadığında döviz kurunun nasıl belirleneceğini belirlemeye yönelik rehberlik içermektedir. Değişiklikler, 1 Ocak 2025 ve sonrasında başlayan yıllık raporlama dönemlerinden itibaren geçerlidir.
Söz konusu standart, değişiklik ve iyileştirmelerin Şirket'in finansal durumu ve performansı üzerindeki muhtemel etkileri değerlendirilmektedir.
Şirket henüz yürürlüğe girmemiş aşağıdaki standartlar ile mevcut önceki standartlara getirilen aşağıdaki değişiklik ve yorumları henüz uygulamamıştır:
TFRS 17, sigorta yükümlülüklerinin mevcut bir karşılama değerinde ölçülmesini gerektirir ve tüm sigorta sözleşmeleri için daha düzenli bir ölçüm ve sunum yaklaşımı sağlar. Bu gereklilikler sigorta sözleşmelerinde tutarlı, ilkeye dayalı bir muhasebeleştirmeye ulaşmak için tasarlanmıştır. TFRS 17, sigorta ve reasürans ile emeklilik şirketleri için 1 yıl daha ertelenmiş olup 1 Ocak 2026 itibarıyla TFRS 4 Sigorta Sözleşmelerinin yerini alacaktır.
TFRS 17'de uygulama maliyetlerini azaltmak, sonuçların açıklanmasını ve geçişi kolaylaştırmak amacıyla değişiklikler yapılmıştır.
Ayrıca, karşılaştırmalı bilgilere ilişkin değişiklik ile TFRS 7 ve TFRS 9'u aynı anda ilk uygulayan şirketlere finansal varlıklarına ilişkin karşılaştırmalı bilgileri sunarken o finansal varlığa daha önce TFRS 9'un sınıflandırma ve ölçüm gereklilikleri uygulanmış gibi sunmasına izin verilmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Grup Yönetimi bölüm performansını dönem karı/zararı üzerinden değerlendirmektedir. Grup Yönetimi, performansı coğrafi bölümlere göre takip etmediği için coğrafi bölümlere göre raporlama verilmemektedir.
1 Ocak - 31 Mart 2025 ve 2024 tarihleri itibarıyla bölümlere göre finansal bilgiler aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak - | İnşaat ve inşaat |
Konsolidasyon | ||
|---|---|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | malzemeleri | Enerji | düzeltmeleri | Toplam |
| Grup dışı satışlar | 3.239.540.208 | 18.728.162 | - | 3.258.268.370 |
| Bölümler arası satışlar | 550.414.900 | - | (550.414.900) | - |
| Net satışlar | 3.789.955.108 | 18.728.162 | (550.414.900) | 3.258.268.370 |
| Satışların maliyeti | (3.120.720.414) | (5.694.306) | 550.414.900 | (2.575.999.820) |
| Brüt Kar | 669.234.694 | 13.033.856 | - | 682.268.550 |
| Toplam varlıklar | 23.633.501.067 | - | - | 23.633.501.067 |
| Toplam yükümlülükler | 3.775.321.384 | - | - | 3.775.321.384 |
| 1 Ocak - | İnşaat ve inşaat |
Konsolidasyon | ||
|---|---|---|---|---|
| 31 Mart 2024 | malzemeleri | Enerji | düzeltmeleri | Toplam |
| Grup dışı satışlar | 4.887.961.811 | 14.469.273 | - | 4.902.431.084 |
| Bölümler arası satışlar | 599.249.227 | - | (599.249.227) | - |
| Net satışlar | 5.487.211.038 | 14.469.273 | (599.249.227) | 4.902.431.084 |
| Satışların maliyeti | (4.692.208.333) | (4.221.004) | 599.249.227 | (4.097.180.111) |
| Brüt Kar | 4.147.318.350 | 10.248.269 | - | 805.250.973 |
| Toplam varlıklar | 26.690.669.594 | - | - | 26.690.669.594 |
| Toplam yükümlülükler | 5.259.343.011 | - | - | 5.259.343.011 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Nakit ve nakit benzerlerinin detayı aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Kasa | 218.777 | 148.758 |
| Bankadaki nakit | 5.955.506.310 | 8.411.121.805 |
| Vadesiz mevduatlar | 126.937.124 | 43.615.393 |
| Vadesi üç aydan kısa vadeli mevduatlar | 5.828.569.186 | 8.367.506.412 |
| Alınan çekler | 743.756.026 | 879.423.875 |
| Nakit akış tablosunda sunulan nakit ve nakit benzerleri | 6.699.481.114 | 9.290.694.439 |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 6.699.481.114 | 9.290.694.439 |
| Vadeli mevduatların dökümü aşağıdaki gibidir: | ||
| Para cinsi | Faiz oranı (%) | 31 Mart 2025 |
| TL | 42,5- 47,8 | 3.839.081.372 |
| ABD Doları | 2,25 - 5,00 | 1.989.487.814 |
| 5.828.569.186 | ||
| Para cinsi | Faiz oranı (%) | 31 Aralık 2024 |
| TL | 47,63-51,00 | 6.518.589.579 |
| ABD Doları | 1,97-4,00 | 1.687.155.825 |
| Avro | 3,00 | 161.761.009 |
| 8.367.506.413 |
31 Mart 2025 itibarıyla vadeli mevduatların vadeleri 1 ile 28 gün (31 Aralık 2024: 3 ile 90 gün) arasında değişmektedir. Vadeli mevduatların faiz oranları sabittir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| Kısa vadeli | Uzun vadeli | |||
|---|---|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Aralık | 31 Mart | 31 Aralık | |
| 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | |
| Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar |
||||
| a) Eurobondlar | - | 73.252.849 | - | - |
| b) Borsada işlem görmeyen şirket hisseleri | - | - | 829.705 | 829.705 |
| - | 73.252.849 | 829.705 | 829.705 |
31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla, Şirket'in gerçeğe uygun değer değişimi kar veya zararı yansıtılan finansal yatırımlar ve Özel Sektör'ün ihraç ettiği ve uluslararası piyasada işlem gören fonlardan oluşmaktadır.
| 31 Mart 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nominal Değer | Kayıtlı Değer | Değişim | Kar / (Zarar) | |
| Eurobondlar | - | - | - | - |
| - | - | - | - |
| 31 Aralık 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nominal Değer | Kayıtlı Değer | Değişim | Kar / (Zarar) | |
| Eurobondlar | 69.975.063 | 73.252.849 | 3.277.786 | 3.277.786 |
| 69.975.063 | 73.252.849 | 3.277.785 | 3.277.785 |
b) Borsada işlem görmeyen şirket hisseleri:
| İştirak | 31 Mart | İştirak | 31 Aralık | |
|---|---|---|---|---|
| Ortaklar | Oranı (%) | 2025 | Oranı (%) | 2024 |
| KSO Enerji A.Ş. | 27,74 | 693.500 | 27,74 | 693.500 |
| Çimpaş Çimento ve İnşaat Mlz. Paz. A.Ş. (*) |
12,07 | 90.900 | 12,07 | 90.900 |
| Kosbaş Kocaeli Serbest Bölgesi (*) | <1 | 37.500 | <1 | 37.500 |
| Antalya Güç Birliği (*) | <1 | 7.805 | <1 | 7.805 |
| 829.705 | 829.705 |
(*) 31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla Şirket'in gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan varlıklarından KSO Enerji A.Ş., Çimpaş Çimento ve İnşaat Mlz. Paz. A.Ş., Antalya Güç Birliği ve Kosbaş Kocaeli Serbest Bölgesi özet konsolide finansal tabloları önemli ölçüde etkilemediği ve bu yatırımların gerçeğe uygun değerlerinin makul bir şekilde hesaplanması mümkün olmadığı için söz konusu finansal duran varlıklar maliyet bedelleri üzerinden özet konsolide finansal durum tablosunda taşınmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Kısa vadeli finansal borçlanmalar | 454.498.507 | 412.225.245 |
| Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları | 30.563.476 | 503.266.075 |
| Uzun vadeli kiralama işlemlerinden borçlanmaların | ||
| kısa vadeli kısımları | 54.354.975 | 18.260.024 |
| Toplam kısa vadeli finansal borçlar | 539.416.958 | 933.751.344 |
| Uzun vadeli finansal borçlanmalar | 1.043.203.935 | 1.092.256.262 |
| Uzun vadeli kiralama işlemlerinden borçlanmalar | 116.916.963 | 67.738.310 |
| Toplam finansal borçlar | 1.699.537.856 | 2.093.745.916 |
a) Finansal borçlar (devamı):
31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla kısa ve uzun vadeli kredilerin detayları aşağıdaki gibidir:
| Para birimi | 31 Mart 2025 | ||
|---|---|---|---|
| Faiz Oranı (%) | Kısa Vadeli | Uzun Vadeli | |
| Avro | 7,9 | 31.021.362 | 380.753.796 |
| USD | 8,1-8,6 | 454.040.621 | 662.450.139 |
| 485.061.983 | 1.043.203.935 |
| 31 Aralık 2024 | |||
|---|---|---|---|
| Para birimi | Faiz Oranı (%) | Kısa Vadeli | Uzun Vadeli |
| Avro | 4,50-8,50 | 440.352.508 | 385.719.541 |
| TL | 8,5 | 3.474.532 | - |
| USD | 6,40-8,87 | 471.664.281 | 706.536.721 |
| 915.491.320 | 1.092.256.262 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
a) Finansal borçlar (devamı):
Kredilerin geri ödeme planlarının vade özeti aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| 1 yıl içerisinde ödenecek | 485.061.983 | 915.491.320 |
| 1 - 2 yıl içerisinde ödenecek | 640.370.869 | 738.690.732 |
| 2 - 3 yıl içerisinde ödenecek | 402.833.066 | 190.431.888 |
| 3 - 4 yıl içerisinde ödenecek | 163.133.643 | |
| 1.528.265.918 | 2.007.747.582 |
Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan yükümlülüklerin mutabakatı aşağıdaki gibidir:
Grup'un finansman faaliyetlerinden kaynaklanan yükümlülüklerine ilişkin nakit ve nakit olmayan değişimler aşağıdaki tabloda verilmiştir. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan yükümlülükler, Grup'un konsolide nakit akış tablosunda, finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışlarına sınıflanan veya sınıflanacak olan nakit akışlarıdır.
| Nakit olmayan değişimler | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Faiz | ||||||
| 1 Ocak 2025 | Finansman nakit akışları (net) |
tahakkuku düzeltmesi |
Kur farkı hareketleri |
Parasal kayıp / kazanç |
31 Mart 2025 | |
| Banka kredileri | 2.007.747.582 | (448.142.720) | 24.702.202 | 127.522.251 | (183.563.397) | 1.528.265.918 |
| 2.007.747.582 | (448.142.720) | 24.702.202 | 127.522.251 | (183.563.397) | 1.528.265.918 |
| 1 Ocak 2024 | Finansman nakit akışları (net) |
Faiz tahakkuku düzeltmesi |
Kur farkı hareketleri |
Enflasyon etkisi | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Banka kredileri | 3.887.806.876 | (1.108.192.700) | 23.942.020 | 399.215.356 | (1.195.023.970) | 2.007.747.582 |
| 3.887.806.876 | (1.108.192.700) | 23.942.020 | 399.215.356 | (1.195.023.970) | 2.007.747.582 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Kısa vadeli ticari alacaklar aşağıdaki gibidir:
| Kısa vadeli ticari alacaklar | 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|---|---|---|
| İlişkili şirketlerden ticari alacaklar (Not:21) |
21.798 | - |
| Alacak senetleri | 125.705.173 | 122.416.034 |
| Şüpheli ticari alacaklar karşılığı (-) | (111.063.392) | (116.524.565) |
| 1.076.700.148 | 1.230.045.924 |
Şüpheli ticari alacakların hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak - | 1 Ocak - | |
|---|---|---|
| Şüpheli ticari alacak karşılığı hareketleri | 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 |
| Açılış bakiyesi | 116.524.565 | 163.217.711 |
| Tahsilatlar veya iptal edilen karşılık | (3.730.884) | (1.213.880) |
| Dönem gideri | 8.923.265 | 7.302.269 |
| Parasal Kazanç Kayıp | (10.653.553) | (24.586.501) |
| Kapanış bakiyesi | 111.063.392 | 144.719.599 |
Kısa vadeli ticari borçlar aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Ticari borçlar | 946.650.662 | 1.434.449.259 |
| Borç senetleri | 2.146.147 | 338.380.009 |
| Gider tahakkukları | 408.011 | 557.554 |
| 901.487.729 | 1.773.386.823 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli diğer alacaklar | 2025 | 2024 |
| Kısa vadeli diğer alacaklar (*) | 12.271.763 | 35.601.456 |
| Personelden alacaklar | 6.566.263 | 17.850.708 |
| Verilen depozito ve teminatlar | 222.166 | 240.810 |
| Şüpheli diğer alacaklar karşılığı (-) | (648.828) | (714.119) |
| 18.411.363 | 52.978.854 |
(*) 10.816.505 TL tutarındaki kısmı vergi dairesinden alacaklardan oluşmaktadır (31 Aralık 2024: 29.806.367 TL vergi dairesinden alacaklardan oluşmaktadır).
| Uzun vadeli diğer alacaklar | 31 Mart | 31 Aralık 2024 |
|---|---|---|
| 2025 | ||
| Verilen depozito ve teminatlar | 4.073.585 | 4.114.087 |
| 4.073.585 | 4.114.087 |
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli diğer borçlar | 2025 | 2024 |
| Ödenecek vergi, harç ve diğer kesintiler |
170.898.848 | 103.317.972 |
| Alınan depozito ve teminatlar | 5.047.323 | 4.303.544 |
| Diğer çeşitli borçlar | 3.111.194 | 2.486.309 |
| 179.057.365 | 110.107.826 |
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri |
70.749.562 | 50.535.715 |
| Personele borçlar | 72.064.573 | 55.080.640 |
| 142.814.135 | 105.616.355 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| İlk madde ve malzeme |
1.087.899.434 | 1.130.617.209 |
| Yarı mamuller | 764.165.215 | 702.917.176 |
| Mamuller | 64.475.987 | 27.947.362 |
| Ticari mallar | 660.259 | 1.004.683 |
| 1.917.200.895 | 1.862.486.431 |
31 Mart 2025 tarihinde sona eren üç aylık ara hesap dönemi içinde alınan maddi duran varlıkların tutarı 143.904.107 TL'dir (31 Mart 2024 : 300.967.083 TL). 31 Mart 2025 tarihinde sona eren üç aylık dönem içerisinde satılan veya kayıtlardan çıkarılan maddi duran varlıkların net defter değeri 28.011.182 TL'dir (31 Mart 2024: 332.995 TL).
31 Mart 2025 tarihinde sona eren üç aylık ara hesap dönemi içinde alınan maddi olmayan duran varlıkların tutarı 1.408.176 TL'dir (31 Mart 2024: 5.039.978 TL). 31 Mart 2025 tarihinde sona eren üç aylık dönem içerisinde satılan veya kayıtlardan ihraç edilen maddi olmayan duran varlık bulunmamaktadır (31 Mart 2024: Bulunmamaktadır).
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli diğer karşılıklar | 2025 | 2024 |
| Dava ve tazminat karşılıkları | 31.478.703 | 34.102.555 |
| 31.478.703 | 34.102.555 |
Dava giderleri ve tazminat karşılığının hareketleri aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | ||
|---|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | ||
| Açılış bakiyesi | 34.102.555 | 40.582.862 | |
| Dönem içinde ayrılan karşılıklar | 494.060 | ||
| Ödemeler ve konusu kalmayan karşılıklar |
- | - | |
| Parasal kayıp/kazanç | (3.117.912) | (5.312.930) | |
| Kapanış bakiyesi | 31.478.703 | 35.269.932 |
31 Mart 2025 tarihi itibarıyla Şirket'in, mülkiyeti kendine ait olan ve mülkiyeti Hazine'ye ait olup işletme ruhsatları kendisinde bulunan maden sahaları bulunmaktadır. Şirket, 14 Aralık 2007 tarihinde Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren ve daha sonra 23 Ocak 2012 tarihinde yeniden düzenlenen Çevre ve Orman Bakanlığı'nın "Madencilik Faaliyetleri ile Bozulan Arazilerin Doğaya Kazandırılması Yönetmeliği" (Yönetmelik) yükümlülüklerini yerine getirmek üzere, kullanmakta olduğu maden ocağı arazilerinde yeniden düzenlenen alanlara üst toprağın serilmesi ve arazinin yeniden bitkilendirilmesine ilişkin olarak 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla maden işletme ruhsatı olan arazilerin tüm kullanılabilir alanlarına ilişkin çevre düzenleme harcamaları ile ilgili toplam 57.491.947 TL (31 Aralık 2024: 63.277.227 TL) tutarında karşılık hesaplamıştır. Yönetmelik gereğince işletme faaliyetleri tamamlandıktan sonraki iki yıl içinde arazi faaliyet sonrası kullanımına uygun hale getirilir. İlgili çalışmaların bitiminden sonraki beş yıllık izleme süresi sonunda faaliyet sahiplerine alanı terk etme izni verilir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Grup tarafından verilen teminat, rehin, ipotek ve kefaletler (TRİK) dönemler itibarıyla aşağıdaki gibidir:
| TL karşılığı | TL | ABD Doları | Avro | |
|---|---|---|---|---|
| 165.138.502 | 159.473.662 | 150.000 | - | |
| -Rehin | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 41.463.665 | 32.672.055 | - | 216.000 | |
| -Rehin | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| -Rehin | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | ||||
| 206.602.167 | 192.145.718 | 150.000 | 216.000 | |
| -Teminat -İpotek B. Tam Konsolidasyon Kapsamına Dahil Edilen Ortaklıklar Lehine Vermiş Olduğu TRİK'lerin Toplam -Teminat -İpotek C. Olağan Ticari Faaliyetlerinin Yürütülmesi Amacıyla Diğer 3. Kişilerin Borcunu Temin Amacıyla Vermiş -Teminat -İpotek i. Ana Ortak Lehine Vermiş Olduğu TRİK'lerin -Teminat -Rehin -İpotek ii. B ve C maddeleri Kapsamına Girmeyen Diğer Grup Şirketleri Lehine Vermiş Olduğu TRİK'lerin Toplam -Teminat -Rehin -İpotek iii. C Maddesi Kapsamına Gimeyen 3. Kişiler Lehine -Teminat -Rehin -İpotek |
- | - | - |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 31 Aralık 2024 | TL karşılığı | TL | ABD Doları | Avro | |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Kendi Tüzel Kişiliği Adına Vermiş Olduğu | |||||
| TRİK'lerin Toplam Tutarı | |||||
| -Teminat | 132.170.859 | 126.346.287 | 150.000 | - | |
| -Rehin | - | - | - | - | |
| -İpotek | - | - | - | - | |
| B. Tam Konsolidasyon Kapsamına Dahil Edilen | |||||
| Ortaklıklar Lehine Vermiş Olduğu TRİK'lerin Toplam | - | - | - | - | |
| Tutarı | |||||
| -Teminat | 47.350.280 | 38.616.779 | - | 216.000 | |
| -Rehin | - | - | - | - | |
| -İpotek | - | - | - | - | |
| C. Olağan Ticari Faaliyetlerinin Yürütülmesi Amacıyla | |||||
| Diğer 3. Kişilerin Borcunu Temin Amacıyla Vermiş | |||||
| Olduğu TRİK'lerin Toplam Tutarı | |||||
| -Teminat | - | - | - | - | |
| -Rehin | - | - | - | - | |
| -İpotek | - | - | - | - | |
| D. Diğer Verilen TRİK'lerin Toplam Tutarı | |||||
| i. Ana Ortak Lehine Vermiş Olduğu TRİK'lerin | |||||
| Toplam Tutarı | |||||
| -Teminat | - | - | - | - | |
| -Rehin | - | - | - | - | |
| -İpotek | - | - | - | - | |
| ii. B ve C maddeleri Kapsamına Girmeyen Diğer Grup | |||||
| Şirketleri Lehine Vermiş Olduğu TRİK'lerin Toplam | |||||
| Tutarı | |||||
| -Teminat | - | - | - | - | |
| -Rehin | - | - | - | - | |
| -İpotek | - | - | - | - | |
| iii. C Maddesi Kapsamına Gimeyen 3. Kişiler Lehine | |||||
| Vermiş Olduğu TRİK'lerin Toplam Tutarı | |||||
| -Teminat | - | - | - | - | |
| -Rehin | - | - | - | - | |
| -İpotek | - | - | - | - | |
| Toplam | 179.521.139 | 164.963.067 | 150.000 | 216.000 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Kıdeme teşvik primi karşılığı | 4.268.986 | 2.881.729 |
| Kullanılmamış izin yükümlülüğü | 107.051.295 | 42.651.199 |
| 111.320.281 | 45.532.928 | |
| Uzun vadeli çalışanlara sağlanan faydalar | ||
| 31 Mart 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
| Kıdem tazminatı karşılığı | 139.365.659 | 171.676.599 |
| Kıdeme teşvik primi karşılığı | 89.760.200 | 67.437.320 |
| 229.125.859 | 239.113.919 |
31 Mart 2025 ve 2024 tarihlerinde sona eren dönemler içinde kıdeme teşvik primi karşılığının hareketi aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |
| Açılış bakiyesi | 70.319.050 | 55.568.023 |
| Dönem içinde ayrılan karşılıklar / iptaller | 30.839.989 | 40.409.038 |
| Ödemeler | (700.756) | (746.291) |
| Enflasyon etkisi | (6.429.097) | (8.370.558) |
| Kapanış bakiyesi | 94.029.186 | 86.860.212 |
Grup'un aşağıda açıklanan yasal zorunluluk dışında yapılmış hiçbir emeklilik taahhüdü anlaşması yoktur.
Grup, Türk İş Kanunu'na göre, en az bir yıllık hizmeti tamamlayarak 25 yıllık çalışma hayatı ardından emekliye ayrılan (kadınlar için 58, erkekler için 60 yaş), iş ilişkisi kesilen, askerlik hizmetleri için çağrılan veya vefat eden her çalışanına kıdem tazminatı ödemek mecburiyetindedir.
31 Mart 2025 tarihi itibarıyla ödenecek kıdem tazminatı tavanı her hizmet yılı için aylık 46.655,43 TL (31 Aralık 2024: 41.828,42 TL) tavanına tabidir.
Kıdem tazminatı yükümlülüğü yasal olarak herhangi bir fonlamaya tabi değildir. Kıdem tazminatı karşılığı, Şirket'in, çalışanların emekli olmasından kaynaklanan gelecekteki muhtemel yükümlülük tutarının bugünkü değerinin tahmin edilmesi yoluyla hesaplanmaktadır. TMS 19 Çalışanlara Sağlanan Faydalar, şirketin yükümlülüklerinin, tanımlanmış fayda planları kapsamında aktüeryal değerleme yöntemleri kullanılarak geliştirilmesini öngörür. Bu doğrultuda, toplam yükümlülüklerin hesaplanmasında kullanılan aktüeryal varsayımlar aşağıda belirtilmiştir:
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Ana varsayım, her hizmet yılı için olan azami yükümlülük tutarının enflasyona paralel olarak artacak olmasıdır. Dolayısıyla, uygulanan iskonto oranı, gelecek enflasyon etkilerinin düzeltilmesinden sonraki beklenen reel oranı ifade eder. Bu nedenle, 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla, ekli konsolide finansal tablolarda karşılıklar, geleceğe ilişkin, çalışanların emekliliğinden kaynaklanacak muhtemel yükümlülüğünün bugünkü değeri tahmin edilerek hesaplanır. İlgili bilanço tarihlerindeki karşılıklar, yıllık % 23,24 enflasyon ve % 27,49 iskonto oranı varsayımlarına göre yaklaşık % 3,45 olarak elde edilen reel iskonto oranı kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır (31 Aralık 2024: % 3,12). İsteğe bağlı işten ayrılma oranları da 0-15 yıl çalışanlar için % 3,40 ve üzeri yıl çalışanlar için %0 olarak dikkate alınmıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 tarihlerinde sona eren dönemler için Grup'un kıdem tazminatı karşılıklarının hareketi aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |
| Açılış bakiyesi | 171.676.599 | 192.901.038 |
| Hizmet maliyeti | 40.498.528 | 30.975.719 |
| Faiz maliyeti | 35.266.274 | 35.272.843 |
| Ödenen kıdem tazminatı |
(7.179.026) | (51.935.840) |
| Aktüeryal kazanç / (kayıp) | (85.200.749) | (9.219.770) |
| Enflasyon etkisi | (15.695.967) | (26.317.391) |
| Kapanış bakiyesi | 139.365.659 | 171.676.599 |
31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla Şirket'in ödenmiş sermayesi aşağıdaki gibidir:
| Pay | 31 Mart | Pay | 31 Aralık | |
|---|---|---|---|---|
| Ortaklar | Oranı (%) | 2025 | Oranı (%) | 2024 |
| Nuh Ticaret Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 44,13 | 66.283.864 | 44,13 | 66.283.864 |
| Partaş Capital Danışmanlık A.Ş. | 16,32 | 24.515.195 | 16,32 | 24.515.195 |
| Diğer (*) | 39,55 | 59.414.541 | 39,55 | 59.414.541 |
| 100,00 | 150.213.600 | 100,00 | 150.213.600 | |
| Sermaye düzeltmesi farkları (**) | 4.445.945.763 | 4.445.945.763 | ||
| 4.596.159.363 | 4.596.159.363 |
(*) Sermayenin %5'inden daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Şirket esas sermaye sistemine tabidir. Tamamı ödenmiş toplam sermayesi 150.213.600 TL olup, 1 TL nominal değerli 150.213.600 adet hisseden oluşmaktadır.
Sermaye düzeltmesi farkları bedelsiz sermaye artırımı ve zarar mahsubunda kullanılabilecektir. Ayrıca, üzerinde kar dağıtımını engelleyici herhangi bir kayıt bulunmayan yedek kalemlerinden kaynaklanan enflasyon düzeltme farkları kar dağıtımında kullanılabilecektir.
Halka açık şirketler, kar payı dağıtımlarını SPK'nın 1 Şubat 2014 tarihinden itibaren yürürlüğe giren II-19.1 no'lu Kar Payı Tebliği'ne göre yaparlar.
Ortaklıklar, karlarını genel kurulları tarafından belirlenecek kar dağıtım politikaları çerçevesinde ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak genel kurul kararıyla dağıtır. Söz konusu tebliğ kapsamında, asgari bir dağıtım oranı tespit edilmemiştir. Şirketler esas sözleşmelerinde veya kar dağıtım politikalarında belirlenen şekilde kar payı öderler.
25 Mart 2025 tarihinden itibariyle ortaklara hisse başına brüt 13,14 TL (nominal 13,00 TL) olmak üzere toplam brüt 1.973.639.690 TL (nominal 1.952.776.800 TL) ödenmiştir (31 Aralık 2024: 1.547.679.825 TL).
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Yurtiçi satışlar | 1.865.735.604 | 2.070.098.788 |
| Yurtdışı satışlar | 1.379.693.674 | 2.828.336.085 |
| Yurtiçi enerji satışları | 18.728.162 | 14.469.273 |
| Diğer satışlar | 500.893 | 69.781 |
| Satış iadeleri (-) | - | (58.807) |
| Satış iskontoları (-) | (6.389.964) | (10.484.035) |
| 3.258.268.370 | 4.902.431.085 |
Hasılat'ın TFRS 15 kapsamında detayları aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| İnşaat ve inşaat malzemeleri |
3.239.540.208 | 4.887.961.812 |
| Enerji | 18.728.162 | 14.469.273 |
| 3.258.268.370 | 4.902.431.085 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Satılan mamüller maliyeti | (2.155.057.943) | (3.674.487.267) |
| Satılan ticari mallar maliyeti | (21.845.045) | (30.915.780) |
| Verilen hizmet maliyeti | (123.885.982) | (127.458.020) |
| Amortisman ve itfa giderleri | (272.507.141) | (261.879.200) |
| Diğer satışların maliyeti | (2.703.710) | (2.439.844) |
| (2.575.999.820) | (4.097.180.111) |
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Kira gelirleri (*) | 41.013.072 | 45.257.488 |
| Sabit kıymet satış karı | 29.552.972 | 2.421.091 |
| Finansal yatırımlardan faiz gelirleri | 70.815 | - |
| Finansal yatırımlardan kur farkı gelirleri | 87.693 | 7.463.885 |
| Diğer | - | 22.372.101 |
| 70.724.552 | 77.514.565 |
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Yatırım amaçlı gayrimenkul amortisman gideri | (10.788.663) | (13.776.811) |
| Yatırım amaçlı gayrimenkul emlak vergisi gideri | (1.173.536) | (1.877.921) |
| Sabit kıymet satış zararı | (1.538.759) | - |
| Menkul kıymet zararları | (480.016) | (1.019.902) |
| (13.980.974) | (16.674.634) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Kambiyo karları | 143.387.616 | 308.151.569 |
| Faiz gelirleri | 612.421.359 | 144.534.663 |
| Vade farkı gelirleri | - | 4.666.980 |
| Ticari alacakların faiz gelirleri | 316.458 | 1.325.591 |
| Diğer finansman gelirleri | - | 1.476.396 |
| 756.125.434 | 460.155.200 | |
| Finansman giderleri |
||
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
| 31 Mart | 31 Mart | |
| 2025 | 2024 | |
| Kambiyo zararları | (137.557.338) | (320.114.246) |
| Faiz giderleri | (74.837.808) | (75.330.710) |
| TFRS 16 faiz giderleri | (5.066.663) | (108.831) |
| Diğer faiz ve komisyon giderleri | (8.331.544) | (2.764.489) |
| (225.793.353) | (398.685.061) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Şirket'in 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla TMS 29 uyarınca net parasal pozisyon kazançları/(kayıpları) detayı aşağıdaki gibidir:
| Finansal durum tablosu kalemleri | (927.418.001) |
|---|---|
| Stoklar | 167.742.811 |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 28.812 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 49.953.519 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | (71.031.913) |
| Finansal Yatırımlar | 837.893.982 |
| Maddi Duran Varlıklar | 772.388.885 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 30.399.452 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 224.563.344 |
| Şerefiye | 6.822.131 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 6.990.655 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | (93.143.812) |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | (24.147.371) |
| Sermaye Düzeltme Farkları | (1.257.947.700) |
| Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kayıpları | 14.817.629 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | (431.113.580) |
| Geçmiş Yıllar Karları | (1.162.142.811) |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 507.966 |
| Kar Zarar Tablosu Kalemleri | 185.076.031 |
| Hasılat | (89.968.853) |
| Satışların Maliyeti (-) | 52.970.970 |
| Pazarlama Giderleri (-) | 2.817.800 |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | 9.466.726 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) | 216.109 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 17.663.034 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) | (2.556.165) |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | (8.230.971) |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | 2.346.084 |
| Finansman Giderleri (-) | 4.687.729 |
| Dönem Vergi Gideri | 168.081.540 |
| Ertelenmiş Vergi Geliri | 40.023.158 |
| Finansman Gelirleri | (12.441.130) |
| Parasal Kazanç / (Kayıp) | (742.341.970) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Grup, Türkiye'de geçerli olan kurumlar vergisine tabidir. Grup'un cari dönem faaliyet sonuçlarına ilişkin tahmini vergi yükümlülükleri için ekli finansal tablolarda gerekli karşılıklar ayrılmıştır. Türk vergi mevzuatı, ana ortaklık olan şirketin bağlı ortaklıkları konsolide ettiği finansal tabloları üzerinden vergi beyannamesi vermesine olanak tanımamaktadır. Bu sebeple bu özet konsolide finansal tablolara yansıtılan vergi yükümlülükleri, konsolidasyon kapsamına alınan tüm şirketler için ayrı ayrı hesaplanmıştır.
Şirket ve konsolidasyon kapsamındaki Türkiye'de ve diğer ülkelerde kurulmuş bağlı ortaklık, iştirak ve müşterek yönetime tabi ortaklıkları, faaliyetlerini sürdürdükleri ülkelerin yürürlükte bulunan vergi mevzuatı ve uygulamalarına tabidir.
Türkiye'de kurumlar vergisi oranı %25'tir (2024: %25). Kurumlar vergisi oranı kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak safi kurum kazancına uygulanır.
15 Temmuz 2023 tarihli resmî gazete yayımlanan ve 375 Sayılı Kanun Hükmünde Kararnamede Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun" ile, kurumlar vergisi oranı %20'den %25'e çıkartılmış olup ihracat yapan kurumların münhasıran ihracattan elde ettikleri kazançlarına kurumlar vergisi oranı 5 puan indirimli uygulanır. Bu oran 1 Ekim 2023 tarihinden itibaren verilmesi gereken beyannamelerden başlamak ve 1 Ocak 2023 tarihinden itibaren başlayan hesap dönemlerine ait kurum kazançlarına uygulanmak üzere yürürlüğe girmiştir.
Kurumlar Vergisi Kanunu'na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisi matrahından indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları revize edilebilmektedir.
Türkiye'de mukim anonim şirketlerden, kurumlar vergisi ve gelir vergisinden sorumlu olmayanlar ve muaf tutulanlar haricindekilere yapılanlarla Türkiye'de mukim olan ve olmayan gerçek kişilere ve Türkiye'de mukim olmayan tüzel kişilere yapılan temettü ödemeleri %15 gelir vergisine tabidir.
Türkiye'de mukim anonim şirketlerden yine Türkiye'de mukim anonim şirketlere yapılan temettü ödemeleri gelir vergisine tabi değildir. Ayrıca karın dağıtılmaması veya sermayeye eklenmesi durumunda gelir vergisi hesaplanmamaktadır.
Türk vergi mevzuatı, ana ortaklık olan şirketin bağlı ortaklıkları konsolide ettiği finansal tabloları üzerinden vergi beyannamesi vermesine olanak tanımamaktadır. Bu sebeple Grup'un konsolide finansal tablolarına yansıtılan vergi yükümlülükleri, konsolidasyon kapsamına alınan tüm şirketler için ayrı ayrı hesaplanmıştır. 31 Mart 2025 tarihli özet konsolide finansal durum tablolarında ödenecek vergi tutarları her bir bağlı ortaklık için netleştirilmiş olup, konsolide finansal tablolardan ayrı sınıflandırılmaktadır. Mahsup edilen vergiler ve kurumlar vergisi karşılığı aşağıdaki gibi gösterilmiştir:
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Cari vergi yükümlülüğü | 2025 | 2024 |
| Cari vergi karşılığı | 756.896.597 | 652.782.992 |
| Eksi: Peşin ödenen vergi ve fonlar | (604.804.374) | (572.316.669) |
| 152.092.224 | 80.466.323 |
31 Mart 2025 ve 2024 tarihlerinde sona eren dönemlere ait konsolide vergi giderinin dağılımı aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Mart | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Kurumlar vergisi (-) | (165.377.894) | (156.379.918) |
| Ertelenmiş vergi geliri /(gideri) | (6.982.467) | 159.675.892 |
| (172.360.361) | 3.295.974 |
Ertelenmiş vergi varlıkları, yükümlülükleri, gelirleri ve giderleri ile ertelenmiş vergi hesaplamalarına temel teşkil eden geçici farklar aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıklardaki geçici farklar | (162.514.524) | (93.966.409) |
| Alacak ve borç reeskontu | (95.285) | - |
| Kıdem tazminat karşılığı | 34.718.818 | 46.505.305 |
| Kıdemli işçiliği teşvik primi | 22.454.221 | 15.845.152 |
| Kullanılmayan izin yükümlülüğü | 26.664.131 | 10.264.727 |
| Maden sahaları çevre düzenlemesi karşılığı | 14.372.987 | 14.794.104 |
| Şüpheli alacak karşılığı (TFRS 9 etkisi dahil) | 6.557.569 | 16.097.302 |
| Dava karşılıkları | 7.838.559 | 7.165.771 |
| Stoklardaki geçici farklar | 8.262.977 | 31.733.035 |
| Vadeli ve vadesiz mevduatlarda beklenen kredi zararları - TFRS 9 | 2.165.259 | (15.996.487) |
| İndirilebilir geçmiş yıl zararları | 121.820.314 | 91.277.468 |
| Kullanım hakkı varlıkları ve kiralama işlemlerinden borçlanmalar | (5.556.887) | (7.686.027) |
| Finansal varlık değer artışları ve diğer | - | (112.227) |
| Diğer | 3.162.659 | (673.430) |
| 79.850.797 | 115.248.284 | |
| Ertelenmiş vergi varlığı | 184.357.015 | 146.116.395 |
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü | (104.506.218) | (30.868.111) |
| Ertelenmiş vergi varlığı, net | 79.850.797 | 115.248.284 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
31 Mart 2025 ve 2024 tarihlerinde sona eren dönemlere ait ertelenen vergi yükümlülüğünün hareketi aşağıdaki gibidir:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | ||
|---|---|---|---|
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü hareketleri: | 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |
| 1 Ocak itibari ile açılış bakiyesi | 115.248.284 | 612.139.597 | |
| Gelir tablosunda muhasebeleştirilen | (6.982.467) | 159.675.892 | |
| Diğer kapsamlı gelirde muhasebeleştirilen | (21.300.187) | 11.886.304 | |
| Diğer | (7.114.833) | 3.169.682 | |
| Kapanış bakiyesi | 79.850.797 | 786.871.475 |
Vergi öncesi dönem karının hesaplanan kurumlar vergisi tutarı ile mutabakatı aşağıda sunulmuştur:
| 1 Ocak- | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| Vergi karşılığının mutabakatı: | 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 |
| Faaliyetlerden elde edilen vergi öncesi kar | 29.497.782 | 145.932.306 |
| Gelir vergisi oranı | %25 | %25 |
| Beklenen vergi gideri | (7.374.446) | (36.483.076) |
| Vergi etkisi: | ||
| - Kanunen kabul edilmeyen giderler | (18.687.285) | (8.029.660) |
| - İndirim ve bağışlar |
2.379.246 | 4.754.390 |
| - Teşvik kapsamındaki indirimli vergi etkisi | - | 4.922.812 |
| - Yasal vergi oranı degişikliğinin | ||
| ertelenmiş vergi tutarı üzerindeki etkisi | (419.751) | (783.522) |
| Yasal kayıtların enflasyona göre endekslenmesinden | ||
| kaynaklanan vergi geliri | (148.258.125) | (8.590.831) |
| Kar veya zarar tablosundaki vergi gideri | (172.360.361) | 3.295.974 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Pay başına kar, net karın ilgili yıl içinde mevcut hisselerin ağırlıklı ortalama adedine bölünmesi ile tespit edilir.
Şirketler mevcut hissedarlara birikmiş karlardan hisseleri oranında hisse dağıtarak ("Bedelsiz Hisseler") sermayelerini arttırabilir. Pay başına kar hesaplanırken, bu bedelsiz hisse ihracı çıkarılmış hisseler olarak sayılır. Dolayısıyla hisse başına kar hesaplamasında kullanılan ağırlıklı hisse adedi ortalaması, hisselerin bedelsiz olarak çıkarılmasını geriye dönük olarak uygulamak suretiyle elde edilir.
Pay başına esas kar, hissedarlara ait net karın çıkarılmış adi hisselerin ağırlıklı ortalama adedine bölünmesi ile hesaplanır.
| 1 Ocak | 1 Ocak |
|---|---|
| 31 Mart | 31 Mart |
| 2025 | 2024 |
| (142.864.212) | 149.229.218 |
| 150.213.600 | 150.213.600 |
| -0,95 | 0,99 |
| 31 Mart 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Kısa dönem | ||||
| Ticari | ||||
| Alacaklar | Diğer Borçlar | Satışlar | Bağışlar | |
| Nuh Çimento Eğitim ve Sağlık Vakfı (2) (*) | 21.798 | - | 22.317 | 13.743.875 |
| 21.798 | - | 22.317 | 13.743.875 | |
| 31 Mart 2024 | ||||
| Kısa dönem | ||||
| Ticari | ||||
| Alacaklar | Diğer Borçlar | Satışlar | Bağışlar | |
| Çimpaş Çimento İnşaat Mlz. Paz. A.Ş. (1) |
2.193.125 | - | 1.472.547 | - |
| Nuh Çimento Eğitim ve Sağlık Vakfı (2) (*) | 3.438.512 | - | 2.561.774 | 16.016.592 |
| 5.631.636 | - | 4.034.321 | 16.016.592 |
İlişkili taraflardan olan ticari alacaklar Şirket ve bağlı ortaklıklarının ilişkili taraflara yaptığı çimento, malzeme ve sabit kıymet satışından oluşmuştur.
31 Mart 2025 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri gibi üst düzey yöneticilere sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 41.275.438 TL'dir (31 Mart 2024: 38.984.902 TL).
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Grup, faaliyetlerinden dolayı, borç ve sermaye piyasası fiyatlarındaki, döviz kurları ile faiz oranlarındaki değişimlerin etkileri dahil çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır. Bu riskler, piyasa riski (kur riski ve faiz oranı riskini içerir), kredi riski ve likidite riskidir. Grup'un genel risk yönetimi programı, mali piyasaların öngörülemezliğine ve değişkenliğine odaklanmakta olup, Grup'un mali performansı üzerindeki potansiyel olumsuz etkilerin en aza indirgenmesini amaçlamıştır. Grup, risk yönetimini etkin gerçekleştirmek amacıyla yıl içinde Finansman ve Risk Yönetim Kurulu toplantıları yapmaktadır. Bu toplantıda, mali performansı değerlendirmenin yanı sıra Grup'un ticari ve finansal riskleri de değerlendirilmektedir.
Kısa ve uzun vadeli kredilerin yabancı para biriminde olması nedeniyle, yabancı para cinsinden yapılacak ödemeler, kurların Türk Lirası aleyhine yükseldiği durumlarda, yabancı para riski yaratmaktadır. Ayrıca, Grup'un yabancı şirketlerle ticari faaliyetlerde bulunması sebebiyle döviz cinsinden borçlu veya alacaklı bulunulan meblağların Türk Lirası'na çevrilmesinden dolayı kur değişiklerinden doğan döviz kuru riskine maruz kalmaktadır. Söz konusu döviz kuru riski, döviz pozisyonunun analiz edilmesi ile takip edilmekte ve sınırlandırılmaktadır. Grup, ileride oluşacak ticari işlemler ve kayda alınan aktif ve pasiflerden ötürü ortaya çıkan kur riskini yönetmek için, döviz sepetini mümkün olduğunca çeşitlendirmeye yönelik bir politika izlemektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
31 Mart 2025 tarihi itibarıyla yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların dökümü aşağıdaki gibidir:
| TL Karşılığı | |||
|---|---|---|---|
| (Fonksiyonel | |||
| ABD Doları | GBP | ||
| 2.196.328.934 | 56.097.841 | 1.901.997 | 7.079 |
| - | - | - | |
| 2.358.496.015 | 59.898.033 | 2.360.219 | 7.079 |
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
| 2.358.496.015 | 59.898.033 | 2.360.219 | 7.079 |
| (1.326.857) | - | ||
| (762.160) | - | ||
| (17.000) | - | ||
| (2.089.017) | - | ||
| (9.354.693) | - | ||
| (104.779) | - | ||
| (9.459.472) | - | ||
| - | |||
| 587.545.083 | 25.451.196 | (9.188.270) | 7.079 |
| 587.545.083 | 25.451.196 | (9.188.270) | 7.079 |
| 449.994.991 | 11.741.925 | 664.009 | |
| 1.341.002.975 | 36.708.612 | 346.516 | |
| para birimi) 162.167.081 |
3.800.192 (203.977.716) (491.703.032) (642.015) (696.322.763) (1.031.944.942) (42.683.227) (1.074.628.169) (1.770.950.932) |
Avro 458.223 (3.971.131) (12.198.447) (16.186.578) (17.242.971) (1.017.289) (18.260.260) (34.446.838) (11.548.489) |
İhracat ve ithalat tutarlarının Türk Lirasına çevrilmesinde ağırlıklı ortalama kurlar esas alınmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların dökümü aşağıdaki gibidir:
| 31 Aralık 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| TL Karşılığı (Fonksiyonel |
|||||
| para birimi) | ABD Doları | Avro | GBP | ||
| 1. Ticari Alacak 2a. Parasal Finansal Varlıklar |
56.082.122 2.214.555.301 |
967.207 51.607.208 |
458.167 5.200.681 |
- 7.079 |
|
| 2b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - | ||
| 4. DÖNEN VARLIKLAR | 2.270.637.422 | 52.574.415 | 5.658.848 | 7.079 | |
| 6a. Parasal Finansal Varlıklar | - | - | - | - | |
| 8. DURAN VARLIKLAR | - | - | - | - | |
| 9. TOPLAM VARLIKLAR | 2.270.637.422 | 52.574.415 | 5.658.848 | 7.079 | |
| 10. Ticari Borçlar | (406.598.068) | (9.116.891) | (1.300.548) | - | |
| 11. Finansal Yükümlülükler | (911.057.790) | (12.144.518) | (10.869.382) | - | |
| 12a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | (660.118) | (17.000) | - | - | |
| 13. KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER | (1.318.315.976) | (21.278.409) (12.169.930) | - | ||
| 15. Finansal Yükümlülükler | (1.091.362.201) | (18.192.067) | (9.520.856) | - | |
| 16a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | (14.777.792) | (298.232) | (79.077) | - | |
| 17. UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER | (1.106.139.993) | (18.490.299) | (9.599.933) | - | |
| 18. TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER | (2.424.455.969) | (39.768.707) (21.769.863) | - | ||
| 20. Net yabancı para varlık / (yükümlülük) pozisyonu (9+18) |
(153.818.546) | 12.805.708 | (16.111.015) | 7.079 | |
| 21. Parasal kalemler net yabancı para varlık / yükümlülük pozisyonu |
|||||
| (1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) | (153.818.546) | 12.805.708 | (16.111.015) | 7.079 | |
| 23. İthalat | 2.316.854.136 | 47.113.704 | 16.661.052 | ||
| 24. İhracat | 5.297.902.854 | 147.831.318 | 1.222.401 | ||
İhracat ve ithalat tutarlarının Türk Lirasına çevrilmesinde ağırlıklı ortalama kurlar esas alınmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Döviz kuru duyarlılık analizi tablosu 31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 Kar / Zarar |
31 Aralık 2024 Kar / Zarar |
|||
|---|---|---|---|---|
| 192.235.936 - |
(192.235.936) - |
99.289.664 - |
(99.289.664) - |
|
| 192.235.936 | (192.235.936) | 99.289.664 | (99.289.664) | |
| (74.796.007) - |
74.796.007 - |
(130.306.699) - |
130.306.699 - |
|
| (74.796.007) | 74.796.007 | (130.306.699) | 130.306.699 | |
| 69.088 | (69.088) | 253.326 | (253.326) | |
| - | - | - | - | |
| 69.088 | (69.088) | 253.326 | (253.326) | |
| 117.509.017 | (117.509.017) | (30.763.709) | 30.763.709 | |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
| İtfa | Gerçeğe uygun değer | Gerçeğe uygun değer | İtfa edilmiş maliyetlerinden |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | edilmiş maliyetlerinden gösterilen finansal varlıklar |
değişimi kar veya zarara yansıtılan |
değişimi diğer kapsamlı gelire yansıtılan |
gösterilen finansal yükümlülükler |
Net defter değeri |
| Finansal varlıklar | |||||
| Nakit ve nakit benzerleri | 6.699.481.114 | - | - | - | 6.699.481.114 |
| Ticari alacaklar (ilişkili taraflardan alacaklar dahil) | 1.076.700.148 | - | - | - | 1.076.700.148 |
| Finansal yatırımlar | - | 829.705 | - | - | 829.705 |
| Diğer alacaklar | 22.484.948 | - | - | - | 22.484.948 |
| Finansal yükümlülükler | |||||
| Finansal borçlar | - | - | - | 1.699.537.856 | 1.699.537.856 |
| Ticari borçlar | - | - | - | 901.487.729 | 901.487.729 |
| Diğer borçlar | - | - | - | 179.057.365 | 179.057.365 |
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar | - | - | - | 142.814.135 | 142.814.135 |
| Gerçeğe uygun değer | Gerçeğe uygun değer | İtfa edilmiş maliyetlerinden |
|||
| İtfa edilmiş maliyetlerinden |
değişimi kar veya zarara | değişimi diğer kapsamlı | gösterilen finansal | ||
| 31 Aralık 2024 | gösterilen finansal varlıklar | yansıtılan | gelire yansıtılan | yükümlülükler | Net defter değeri |
| Finansal varlıklar | |||||
| Nakit ve nakit benzerleri | 9.290.694.439 | - | - | - | 9.290.694.439 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ticari alacaklar (ilişkili taraflardan alacaklar dahil) | 1.230.045.924 | - | - | - | 1.230.045.924 |
| Finansal yatırımlar | 73.252.849 | 829.705 | - | - | 74.082.554 |
| Diğer alacaklar | 57.092.941 | - | - | - | 57.092.941 |
| Finansal yükümlülükler | - | ||||
| Finansal borçlar | - | - | - | 2.093.745.916 | 2.093.745.916 |
| Ticari borçlar | - | - | - | 1.773.386.823 | 1.773.386.823 |
| Diğer borçlar | - | - | - | 110.107.826 | 110.107.826 |
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar | - | - | - | 105.616.355 | 105.616.355 |
Finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değerleri gerçeğe uygun değerlerine yaklaşmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak enflasyonun etkilerini yansıtacak şekilde 31 Mart 2025 tarihindeki satın alma gücü cinsinden ifade edilmiştir)
Finansal varlık ve yükümlülüklerin makul değeri aşağıdaki şekilde belirlenmiştir;
12 Şubat 2025 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu Kararı ile Şirket'in %100 hissesine sahip olduğu bağlı ortaklığı Nuh Gayrimenkul İnşaat A.Ş.'nin tüm aktif ve pasiflerinin bir bütün halinde devir alınmak suretiyle kendi bünyesinde birleşmesine karar verilmiştir. Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) 'na yapmış olduğumuz birleşme başvurusu 08.05.2025 tarih ve 30/863 sayılı Kurul toplantısın da onaylanmıştır.
Bulunmamaktadır.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.