Quarterly Report • May 12, 2025
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Anonim Şirketi 1 Ocak- 31 Mart 2025 Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolar
| Özet Finansal Durum Tablosu | 1 |
|---|---|
| Özet Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelirler Tablosu |
3 |
| Özet Özsermaye Değişim Tablosu | 4 |
| Özet Nakit Akış Tablosu | 5 |
| Özet Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar | 6 - 3 1 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| VARLIKLAR | NOT | 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 |
|---|---|---|---|
| DÖNEN VARLIKLAR | 22.356.598.715 | 21.983.016.374 | |
| Nakit ve nakit benzerleri | 4 | 35.676.730 | 189.700.163 |
| Finansal yatırımlar | 1.653.050 | 3.360.723 | |
| Ticari alacaklar | 3.529.194.800 | 4.157.042.976 | |
| - İlişkili taraflardan ticari alacaklar | 5 | 605.551 | 489.947 |
| - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar | 6 | 3.528.589.249 | 4.156.553.029 |
| Diğer alacaklar | 25.871.978 | 27.144.502 | |
| - İlişkili taraflardan diğer alacaklar | 5 | 16.213.710 | 17.405.010 |
| - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar | 9.658.268 | 9.739.492 | |
| Stoklar | 16.398.787.531 | 15.718.904.994 | |
| Peşin ödenmiş giderler | 2.151.468.223 | 1.692.069.805 | |
| - İlişkili taraflara peşin ödenmiş giderler | 5 | 516.922.587 | 176.554.505 |
| - İlişkili olmayan taraflara peşin ödenmiş giderler | 8 | 1.634.545.636 | 1.515.515.300 |
| Diğer dönen varlıklar | 213.946.403 | 194.793.211 | |
| DURAN VARLIKLAR | 35.618.420.240 | 33.935.547.123 | |
| Finansal yatırımlar | 3.252.917 | 3.234.375 | |
| Diğer alacaklar | 4.763.237 | 3.945.195 | |
| - İlişkili taraflardan diğer alacaklar | 5 | 1.190.000 | - |
| - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar | 3.573.237 | 3.945.195 | |
| Stoklar | 7 | 20.960.329.450 | 19.945.889.327 |
| Maddi duran varlıklar | 10 | 95.835.436 | 100.536.003 |
| Kullanım hakkı varlıkları | 14.887.628 | 16.241.048 | |
| Maddi olmayan duran varlıklar | 2.322.722 | 2.516.169 | |
| Peşin ödenmiş giderler | 13.849.715.572 | 13.279.703.166 | |
| - İlişkili olmayan taraflara peşin ödenmiş giderler | 8 | 13.849.715.572 | 13.279.703.166 |
| Diğer duran varlıklar | 638.285.717 | 583.481.840 | |
| Ertelenmiş vergi varlığı | 18 | 49.027.561 | - |
| TOPLAM VARLIKLAR | 57.975.018.955 | 55.918.563.497 |
31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 Tarihleri İtibarıyla Özet Finansal Durum Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| YÜKÜMLÜLÜKLER | 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | ||
|---|---|---|---|---|
| KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER | 11.219.270.614 | 9.458.908.392 | ||
| Kısa vadeli borçlanmalar | 11 | 6.732.932.465 | 5.777.632.779 | |
| Ticari borçlar | 3.369.511.400 | 3.598.120.545 | ||
| - İlişkili taraflara ticari borçlar | 5 | 10.613.999 | 13.283.903 | |
| - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar | 6 | 3.358.897.401 | 3.584.836.642 | |
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar | 18.702.864 | 14.555.602 | ||
| Diğer borçlar | 1.092.424.417 | 64.414.217 | ||
| - İlişkili taraflara diğer borçlar | 5 | 1.059.795.772 | - | |
| - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar | 32.628.645 | 64.414.217 | ||
| Diğer kısa vadeli karşılıklar | 5.699.468 | 4.185.249 | ||
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar | 5.699.468 | 4.185.249 | ||
| UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER | 26.769.519.130 | 26.962.170.223 | ||
| Uzun vadeli borçlanmalar | 11 | 5.850.513.593 | 6.186.103.951 | |
| Ticari borçlar | 997.818.908 | 1.011.550.820 | ||
| - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar | 997.818.908 | 1.011.550.820 | ||
| Diğer borçlar | 113.112.603 | 993.340.098 | ||
| - İlişkili taraflara diğer borçlar | 5 | 44.663.855 | 922.594.318 | |
| - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar | 68.448.748 | 70.745.780 | ||
| Ertelenmiş gelirler | 14.647.238.604 | 14.363.831.044 | ||
| - İlişkili taraflardan ertelenmiş gelirler | 5 | 221.211.314 | 254.069.144 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan ertelenmiş gelirler | 9 | 14.426.027.290 | 14.109.761.900 | |
| Uzun vadeli karşılıklar | 55.976.067 | 37.353.481 | ||
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar | 20.809.063 | 20.909.684 | ||
| - Diğer uzun vadeli karşılıklar | 35.167.004 | 16.443.797 | ||
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü | 18 | 5.104.859.355 | 4.369.990.829 | |
| TOPLAM ÖZKAYNAKLAR | 12 | 19.986.229.211 | 19.497.484.882 | |
| Ödenmiş sermaye | 4.800.000.000 | 4.800.000.000 | ||
| Sermaye düzeltmesi olumlu farkları | 5.327.462.913 | 5.327.462.913 | ||
| Geri alınmış paylar (-) | (28.391.833) | (28.391.833) | ||
| Paylara ilişkin primler/(iskontolar) | 1.585.298.372 | 1.585.298.372 | ||
| Birikmiş diğer kapsamlı gelir | (11.490.594) | (12.675.517) | ||
| -Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar | (11.490.594) | (12.675.517) | ||
| Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler | 113.253.272 | 113.253.272 | ||
| Geçmiş yıllar karları/(zararları) | 7.712.537.675 | 5.106.383.884 | ||
| Net dönem karı/ (zararı) | 487.559.406 | 2.606.153.791 | ||
| TOPLAM KAYNAKLAR | 57.975.018.955 | 55.918.563.497 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Kar veya Zarar ve Özet Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| NOT | 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|---|
| Hasılat | 13 | 160.403.729 | 241.306.734 |
| Satışların maliyeti (-) | 13 | (52.891.014) | (143.236.743) |
| BRÜT KAR | 107.512.715 | 98.069.991 | |
| Genel yönetim giderleri (-) | 14 | (63.266.707) | (70.594.149) |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) | 14 | (10.614.188) | (36.536.411) |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler | 15 | 4.105.237 | 7.061.391 |
| Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) | 15 | (118.237.422) | (11.679.890) |
| ESAS FAALİYET KARI | (80.500.365) | (13.679.068) | |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler | 9.055.694 | 1.110.824 | |
| TFRS 9 Uyarınca belirlenen değer düşüklüğü kazançları/ | |||
| (zararları) ve değer düşüklüğü zararlarının iptalleri | 1.327.008 | 27.959 | |
| FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI | (70.117.663) | (12.540.285) | |
| Finansal gelirler | 16 | 283.622.282 | 336.044.324 |
| Finansal giderler (-) | 16 | (361.023.575) | (64.683.564) |
| Net parasal pozisyon kazançları/ (kayıpları) | 1.320.411.504 | (599.491.956) | |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI | 1.172.892.548 | (340.671.481) | |
| Sürdürülen faaliyetler vergi gelir/ (gideri) | (685.333.142) | - | |
| Dönem vergi gideri (-) | - | - | |
| Ertelenmiş vergi geliri/ (gideri) | 19 | (685.333.142) | - |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI | 487.559.406 | (340.671.481) | |
| NET DÖNEM KARI | 487.559.406 | (340.671.481) | |
| Pay başına kazanç | 0,1015 | (0,0709) | |
| KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI | |||
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar | 1.184.923 | 106.700 | |
| Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları/(kayıpları), ertelenen vergi sonrası |
1.184.923 | 106.700 | |
| TOPLAM DİĞER KAPSAMLI GELİR | 1.184.923 | 106.700 | |
| TOPLAM KAPSAMLI GELİR | 488.744.329 | (340.564.781) |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Özkaynaklar Değişim Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| Kar Veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayac aklar |
Birikmiş Karlar/ (Zararlar) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ödenmiş Sermaye |
Sermaye Düzeltme Farkları |
Geri Alınmış Paylar (-) |
Paylara İlişkin Primler / (İskontolar) |
Tanımlanmış Fayda Planları Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/ (Kayıpları) |
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler |
Geçmiş Yıllar Karları/ (Zararları) |
Dönem Net Karı/ (Zararı) |
Toplam Özkaynaklar |
|
| 1 Ocak 2024 | 1.640.000.000 | 4.461.739.345 | - | 1.585.298.372 | (7.928.985) | 58.958.241 | 11.201.519.920 | 1.605.267.305 | 20.544.854.198 |
| Transferler | - | - | - | - | - | - | 1.605.267.305 | (1.605.267.305) | - |
| Dönem net karı/ (zararı) | - | - | - | - | - | - | - | (340.671.481) | (340.671.481) |
| Toplam diğer kapsamlı gelir | - | - | - | - | 106.700 | - | - | - | 106.700 |
| Toplam kapsamlı gelir | - | - | - | - | 106.700 | - | - | (340.671.481) | (340.564.781) |
| 31 mart 2024 | 1.640.000.000 | 4.461.739.345 | - | 1.585.298.372 | (7.822.285) | 58.958.241 | 12.806.787.225 | (340.671.481) | 20.204.289.417 |
| 1 ocak 2025 | 4.800.000.000 | 5.327.462.913 | (28.391.833) | 1.585.298.372 | (12.675.517) | 113.253.272 | 5.106.383.884 | 2.606.153.791 | 19.497.484.882 |
| Transferler | - | - | - | - | - | - | 2.606.153.791 | (2.606.153.791) | - |
| Dönem net karı/ (zararı) | - | - | - | - | - | - | - | 487.559.406 | 487.559.406 |
| Toplam diğer kapsamlı gelir | - | - | - | - | 1.184.923 | - | - | - | 1.184.923 |
| Toplam kapsamlı gelir | - | - | - | - | 1.184.923 | - | - | 487.559.406 | 488.744.329 |
| 31 Mart 2025 | 4.800.000.000 | 5.327.462.913 | (28.391.833) | 1.585.298.372 | (11.490.594) | 113.253.272 | 7.712.537.675 | 487.559.406 | 19.986.229.211 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Nakit Akış Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| NOT | 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|---|
| A. İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Akışları | |||
| Dönem Net Karı (Zararı) | 487.559.406 | (340.671.481) | |
| Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler | |||
| Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler | 6.571.727 | 7.260.535 | |
| Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler | 22.550.664 | 3.987.589 | |
| Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler | 56.041.414 | (291.188.633) | |
| Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler | (9.055.695) | - | |
| Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler | 18 | 685.333.142 | - |
| İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler | 1.249.000.658 | (620.611.990) | |
| Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler | 6 | 627.848.176 | 3.671.884.801 |
| Faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler | 454.482 | 456.683.373 | |
| Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler | 7 | (1.694.322.660) | 624.450.383 |
| Peşin ödenmiş giderlerdeki azalış (artış) | 8 | (1.029.410.824) | (4.832.232.327) |
| Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler | 6 | (242.341.057) | (862.337.529) |
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlardaki artış (azalış) | 4.147.262 | 11.704.654 | |
| Faaliyetler ile ilgili diğer borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler | (912.013.067) | (124.479.802) | |
| Ertelenmiş gelirlerdeki artış (azalış) | 9 | 283.407.560 | 1.143.480.372 |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen diğer artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler | (73.957.069) | (35.446.020) | |
| Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar kapsamında yapılan ödemeler | (384.089) | (1.033.663) | |
| Parasal kazanç/ (kayıp) | (2.636.842) | (6.278.407) | |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | (1.790.207.470) | (574.216.155) | |
| B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | |||
| Bağlı ortaklıkların kontrolünün elde edilmesine yönelik alışlara ilişkin nakit çıkışları | (18.542) | - | |
| Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma araçlarının satılması sonucu elde edilen nakit girişleri |
10.763.368 | 768.435 | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri | - | 20.865.512 | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından kaynaklanan nakit çıkışları | (324.293) | (8.289.456) | |
| Alınan faiz | 241.729.434 | 334.029.020 | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Akış | 252.149.967 | 347.373.511 | |
| C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | |||
| Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri | 11 | 1.679.505.100 | 128.980.395 |
| Ödenen faiz | (295.471.030) | (41.005.694) | |
| Finansman Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Akış | 1.384.034.070 | 87.974.701 | |
| Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/ (Azalış) | (154.023.433) | (138.867.943) | |
| D. DÖNEM BAŞI NAKİT ve NAKİT BENZERLERİ | 189.700.163 | 166.424.854 | |
| DÖNEM SONU NAKİT ve NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D) | 35.676.730 | 27.556.911 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı, "Pasifik Grup Gayrimenkul Yatırım Anonim Şirketi" unvanı ile Ankara'da kurulmuştur. Kuruluşa ilişkin esas sözleşme 14 Aralık 2020 tarih ve 10223 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde ilan edilmiştir. Şirket Ankara Ticaret Sicil Müdürlüğü'ne 453963 sicil numarası ile kayıtlıdır.
Şirket gayrimenkul yatırım ortaklığına dönüşüm talebiyle Sermaye Piyasası Kurulu'na ("SPK") başvurmuş ve ilgili talebinin onaylanmasını takiben 10 Eylül 2021 tarihinde ticaret siciline tescil edilerek GYO'ya dönüşmüş ve unvanı Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A. Ş." ("Pasifik GYO" veya "Şirket") olarak değiştirilmiştir.
Şirketin merkez adresi aşağıdaki gibidir:
Kızılırmak Mahallesi Dumlupınar Bulvarı Next Level Blok No:3A İç Kapı: No:1 Çankaya/Ankara'dır.
Şirketin ana faaliyet konusu; gayrimenkuller, gayrimenkul projeleri, gayrimenkule dayalı haklar, sermaye piyasası araçları ve Sermaye Piyasası Kurulunca ("SPK") belirlenecek diğer varlık ve haklardan oluşan portföyü işletmek amacıyla paylarını ihraç etmek üzere kurulan ve sermaye piyasası mevzuatında izin verilen diğer faaliyetlerde bulunabilmektir.
Şirket payları 16 Aralık 2021 tarihi itibariyle Borsa İstanbul A.Ş.'de ("BİST") işlem görmeye başlamış, halka arz "Sabit Fiyat ile Talep Toplama" yöntemi ile gerçekleştirilmiştir.
Şirket'in 31 Mart 2025 tarihi itibariyle sermayesi 4.800.000.000 TL'dir. Şirket'in ortakları ve paylarına ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir:
| Ortaklar | % | 31 Mart 2025 | % | 31 Aralık 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Fatih Erdoğan | 13,68 | 656.426.958 | 13,68 | 656.426.958 |
| Mehmet Erdoğan | 13,68 | 656.426.954 | 13,68 | 656.426.954 |
| Abdulkerim Fırat | 13,68 | 656.426.971 | 13,68 | 656.426.971 |
| Pasifik Holding A.Ş. | 14,06 | 674.670.774 | 14,06 | 674.670.774 |
| Halka açık kısım | 44,90 | 2.156.048.343 | 44,90 | 2.156.048.343 |
| Sermaye | 100 | 4.800.000.000 | 100 | 4.800.000.000 |
Şirket'in 31 Mart 2025 tarihi itibariyle ortalama çalışan sayısı 199 kişidir (31 Aralık 2024: 212 kişi).
1 Ocak- 31 Mart 2025 ara hesap dönemine ait özet finansal tablolar, 12 Mayıs 2025 tarihi itibariyle Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Müşterek faaliyetler, anlaşmanın müşterek kontrolüne sahip taraflarının bu anlaşmayla ilgili varlıklar üzerinde haklara ve borçlara ilişkin yükümlülüklere sahip oldukları durumlarda ortaya çıkar. Bir müşterek faaliyet katılımcısı sahip olduğu varlık, yükümlülük, hasılat ve maliyete göre değerlendirilmektedir. Müşterek faaliyetlere ait varlıklar, yükümlülükler, özkaynak kalemleri, gelir ve gider hesapları ile nakit akım hareketleri payı nispetinde finansal tablolara dahil edilmiş olup bu müşterek faaliyetler ile gerçekleşen grup içi işlemler, bakiyeler ve gerçekleşmemiş kar/zararlar finansal tablolardan elimine edilmiştir. Şirket'in müşterek faaliyetleri aşağıdaki gibidir.
| İştirak Oranı (%) | ||
|---|---|---|
| Ortaklığın Unvanı | Faaliyet Konusu | 31 Mart 2025 |
| Pasifik-Merkez Ankara Adi Ortaklığı | İnşaat ve Taahhüt | %99 |
| Pasifik Levent Adi Ortaklığı | İnşaat ve Taahhüt | %99 |
| Pasifik-Kemerburgaz Adi Ortaklığı | İnşaat ve Taahhüt | %99 |
| Pasifik- Göktürk Adi Ortaklığı | İnşaat ve Taahhüt | %99 |
| Pasifik- Bodrum Adi Ortaklığı | İnşaat ve Taahhüt | %99 |
| Pasifik- Etiler Adi Ortaklığı | İnşaat ve Taahhüt | %99 |
Merkez Ankara Projesi, 9 Temmuz 2015 tarihinde Emlak Konut GYO A.Ş. ile yapılmış olan "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı Sözleşmesi" (%70 Pasifik Merkez Adi Ortaklığı - %30 Emlak Konut GYO A.Ş. paylaşımlı) kapsamında Ankara İli, Yenimahalle İlçesi, İstasyon Mahallesi 63865 Ada, 2 Parsel 'de kayıtlı 124.476 m2'lik arsa alanı içerisinde inşa edilmekte olup projenin toplam inşaat alanı 1.182.985 m2'dir. Projenin ilk inşaat ruhsatı 06 Şubat 2017 tarihinde alınmış ve bu tarihten itibaren inşaat çalışmaları başlamıştır. Projenin ön satışları ise 28 Temmuz 2018 tarihinde başlamıştır. Proje kapsamından 3 blok kamu ofisi, 1 blok cami, 6 blok şehir süiti, 5 blok konvansiyonel konut, 2 blok teras ofisi,1 blok ofis ve işyeri, 4 blok rezidans, AVM ve kapalı otopark inşa edilmektedir. Projenin fazlar halinde 2027 yıl sonuna kadar tamamlanması beklenmektedir.
Next Level İstanbul Projesi, 29 Nisan 2021 tarihinde Emlak Konut GYO A.Ş. ile Pasifik Levent Adi Ortaklığı arasında yapılmış̧olan "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı Sözleşmesi" (%55 Pasifik Levent Adi Ortaklığı- %45 Emlak Konut GYO A.Ş. paylaşımlı) kapsamında İstanbul İli, Beşiktaş İlçesi, Ortaköy Mahallesi 1799 Ada, 1 Parsel 'de kayıtlı, turizm-ticaret-konut fonksiyonlu 14.445,83 m2'lik arsa alanı içerisinde inşa edilmekte olup projenin toplam inşaat alanı 101.302,43m2'dir. Projenin ilk inşaat ruhsatı 25 Ocak 2023 tarihinde alınmış ve bu tarihten itibaren inşaat çalışmaları başlamıştır. Satışları devam eden, rezidans, ofis ve ticari birimlerden oluşan projenin 2026 yılı ortasında tamamlanması beklenmektedir.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Next Level Country Projesi, 15 Aralık 2021 tarihinde Eyüpsultan Belediyesi tarafından ihale yapılarak 01 Nisan 2022 tarihinde Pasifik Göktürk Adi Ortaklığı (Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş (%99) ve Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. (%1) ihaleyi kazanarak sözleşme imzalanmıştır. Next Level Country Projesi, İstanbul İli Eyüpsultan İlçesi Kemerburgaz Mithatpaşa Mahallesi'nde 246 Ada, 5 Parsel' de 42.596,97 m2'lik arsa alanı içerisinde inşa edilecektir. Toplam inşaat alanı 82.493,70m2 olan projenin ilk inşaat ruhsatı 9 Ocak 2023 tarihinde alınmış olup, Mayıs 2023 itibariyle hafriyat ve zemin iyileştirmelerine yönelik inşaat faaliyetleri başlamıştır.
Next Level Kemer Projesi, 15 Aralık 2021 tarihinde Eyüpsultan Belediyesi tarafından ihale yapılarak 26 Aralık 2021 tarihinde Pasifik Kemerburgaz Adi Ortaklığı (Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş (%99) ve Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. (%1) ihaleyi kazanarak sözleşme imzalanmıştır. Next Level Göktürk Projesi, İstanbul İli Eyüpsultan İlçesi Kemerburgaz Mithatpaşa Mahallesi'nde 244 Ada, 1 Parsel' de kayıtlı 35.966,98 m2'lik arsanın satın alınması amacıyla kurulmuştur. Satışları devam eden Next Level Kemer konut projesinin arsa bedeline ilişkin taksit ödemeleri tamamlanmıştır. Toplam inşaat alanı 78.952,15 m2 olan projenin ilk inşaat ruhsatı 9 Ocak 2023 tarihinde alınmış ve Mayıs 2023'ten itibaren inşaat çalışmaları başlamıştır.
Next Level Bodrum Projesi, 12 Mayıs 2023 tarihinde Emlak Konut GYO A.Ş. ile yapılmış olan "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı Sözleşmesi" (%55 Pasifik Bodrum Adi Ortaklığı- %45 Emlak Konut GYO A.Ş. paylaşımlı) kapsamında Muğla İli, Bodrum İlçesi, Türkbükü Mahallesi'nde kayıtlı toplam 51.398 m2'lik konu, ticaret ve park fonksiyonlu arsa alanları içerisinde inşa edilecektir. Ruhsat çalışmaları devam eden projenin, 2027 yılı ortasında tamamlanması planlanmaktadır.
İlişikteki finansal tablolar Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 sayılı Resmî Gazete' de yayınlanan Seri II, 14.1 no'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümlerine uygun olarak hazırlanmıştır.
Şirket, muhasebe kayıtlarını, Maliye Bakanlığı'nca yayımlanmış Tek Düzen Hesap Planı çerçevesinde Türk Ticaret Kanunu ("TTK") ve Türk Vergi Mevzuatı'na göre yapmaktadır.
İlişikteki finansal tablolar Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarihli ve 28676 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan Seri II, 14.1 No'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümleri uyarınca Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan ve yürürlüğe girmiş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") ile bunlara ilişkin ek ve yorumlara uygun olarak hazırlanmıştır. Ayrıca ilişikteki finansal tablolar KGK tarafından 3 Temmuz 2024
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
tarihinde yayımlanan "TFRS Taksonomisi Hakkında Duyuru" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştur.
Kamu Gözetimi Kurumu tarafından yapılan 23 Kasım 2023 tarihli duyuruda Türkiye Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan işletmelerin 31 Aralık 2023 tarihinde veya sonrasında sona eren yıllık raporlama dönemine ait finansal tablolarının "Türkiye Muhasebe Standardı 29 Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" da yer alan ilgili muhasebe ilkelerine uygun olarak enflasyon etkisine göre düzeltilerek sunulması gerektiği belirtilmiştir. Bu duyuruya ilişkin olarak 31 Mart 2025, 31 Aralık 2024 ve 31 Mart 2024 tarihli finansal tablolar hazırlanırken TMS 29'a göre enflasyon düzeltmesi yapılmıştır.
SPK'nın 28 Aralık 2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan SPK finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ile sermaye piyasası kurumlarının, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verilmiştir.
İlişikteki finansal tabloları yeniden düzenlemek için kullanılan söz konusu endeksler ve dönüştürme endeksi aşağıdaki gibidir:
| Tarih | Endeks | Dönüştürme endeksi |
|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | 2.954,69 | 1,0000 |
| 31 Aralık 2024 | 2.684,55 | 1,1006 |
| 31 Mart 2024 | 2.139,47 | 1,3810 |
TFRS, fonksiyonel para birimi hiperenflasyonist olan bir işletmenin finansal tablolarının, tarihi maliyet veya cari maliyet yaklaşımına göre TMS 29 hükümlerine uygun olarak yeniden düzenlenmesini ve para birimi her zaman hiperenflasyonist olmuş gibi geriye dönük olarak uygulanmasını gerektirmektedir. TMS 29'daki temel ilke, yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimi cinsinden raporlama yapan bir işletmenin finansal tablolarının raporlama tarihinde geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmesi gerektiğidir. Önceki dönemlere ait karşılaştırmalı rakamlar aynı cari ölçüm birimine göre yeniden ifade edilir.
Yukarıda belirtilen düzeltmeler için uygulanan ana prosedürler aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in faaliyetlerinde kullanılan para birimi Türk Lirası olup, raporlamada da aynı para birimi kullanılmıştır. Şirket'in ilgili dönem ait finansal tablolarının hazırlanmasında kullanılan kurlar aşağıda belirtilmiştir.
| USD | AVRO | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Döviz Alış | Döviz Satış | Döviz Alış | Döviz Satış | ||
| 31.03.2025 | 37,7656 | 37,8337 | 40,7019 | 40,7753 | |
| 31.12.2024 | 35,2803 | 35,3438 | 36,7362 | 36,8024 |
Şirket finansal tablolarını işletmenin sürekliliği ilkesine göre hazırlamıştır.
Finansal varlık ve yükümlülükler, gerekli kanuni hakkın halihazırda mevcut olması, söz konusu varlık ve yükümlülükleri net esasa göre ödeme niyetinin olması veya varlıkların elde edilmesi ile yükümlülüklerin yerine getirilmesinin eş zamanlı gerçekleştirme niyetinin olması durumunda net olarak gösterilirler.
Yeni bir standardın ilk kez uygulanmasından kaynaklanan muhasebe politikası değişiklikleri, şayet varsa, geçiş hükümlerine uygun olarak geriye veya ileriye dönük olarak uygulanmaktadır. Herhangi bir geçiş hükmünün yer almadığı değişiklikler, muhasebe politikasında isteğe bağlı yapılan önemli değişiklikler veya tespit edilen muhasebe hataları geriye dönük olarak uygulanmakta ve önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenmektedir.
Muhasebe tahminlerindeki değişiklikler, yalnızca bir döneme ilişkin ise, değişikliğin yapıldığı cari dönemde, gelecek dönemlere ilişkin ise hem değişikliğin yapıldığı dönemde hem de gelecek dönemlerde, ileriye yönelik olarak uygulanır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
31 Mart 2025 tarihinde sona eren üç aylık ara döneme ait özet finansal tablolar, ara dönem özet finansal tabloların hazırlanmasına yönelik TMS 34 Standardı'na uygun olarak hazırlanmıştır. Ayrıca, 31 Mart 2025 tarihinde sona eren üç aylık ara hesap dönemine ait özet finansal tabloları hazırlanırken kullanılan önemli muhasebe politikaları, 31 Aralık 2024 tarihli finansal tablolar içerisinde detaylı olarak açıklanan muhasebe politikaları ile tutarlılık arz etmektedir. Dolayısıyla ara dönem özet finansal tablolar, 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.
31 Mart 2025 Bulunmamaktadır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in nakit ve nakit benzeri varlıkları aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kasa | 2.477 | 4.897 |
| Banka mevduatları | 35.674.253 | 189.695.266 |
| 35.676.730 | 189.700.163 |
Şirket'in ilişkili taraflarla olan kısa vadeli ticari alacaklarının bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Pasifik Yenilenebilir Enerji A.Ş. | 603.398 | 489.947 |
| Pasifik Tesis Yönetim A.Ş. | 2.153 | - |
| 605.551 | 489.947 |
Şirket'in ilişkili taraflarla olan kısa vadeli ticari borçlarının bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Destel Connect Elektrik Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 8.292.879 | 9.127.372 |
| Pasifik Teknoloji A.Ş. | 1.420.973 | 4.838 |
| Orçay Ortaköy Çay Sanayi ve Ticaret A.Ş. | - | 61.635 |
| Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş. | 2.650 | 145.086 |
| Pasifik Tesis Yönetim A.Ş. | 745.697 | 3.808.286 |
| Mainty Teknoloji A.Ş. | 151.800 | 136.686 |
| 10.613.999 | 13.283.903 |
Şirket'in ilişkili taraflarla olan kısa vadeli diğer alacak bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Pasifik Holding A.Ş. | 16.213.710 | 17.405.010 |
| 16.213.710 | 17.405.010 |
Şirket'in ilişkili taraflarla olan uzun vadeli diğer alacak bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Merkez Cadde Yönetim A.Ş. | 1.190.000 | - |
| 1.190.000 | - |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in ilişkili taraflarla olan kısa vadeli diğer borçlarının bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Fatih Erdoğan | 353.265.258 | - |
| Mehmet Erdoğan | 353.265.257 | - |
| Abdulkerim Fırat | 353.265.257 | - |
| 1.059.795.772 | - |
Şirket'in ilişkili taraflarla olan uzun vadeli diğer borçlarının bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| İlerleyen Yapı Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | 25.466.308 | 28.028.922 |
| Destel Connect Elektrik Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 18.355.396 | 19.696.297 |
| Pasifik Tesis Yönetim A.Ş. | 842.151 | 2.995.348 |
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | - | 871.873.751 |
| 44.663.855 | 922.594.318 |
Şirket'in ilişkili taraflarla kısa vadeli peşin ödemiş giderlerinin bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | 298.365.328 | - |
| Destel Connect Elektrik Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 112.576.296 | 60.697.955 |
| İlerleyen Yapı Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş. | 105.980.963 | 115.856.550 |
| 516.922.587 | 176.554.505 |
Şirket'in ilişkili taraflarla olan uzun vadeli ertelenmiş gelirlerinin bakiyeleri aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Fatih Erdoğan | 221.211.314 | 254.069.144 |
| 221.211.314 | 254.069.144 |
1 Ocak- 31 Mart 2025 tarihi itibariyle Yönetim Kurulu'na yapılan maaş ve benzeri ödemelerin toplamı 2.970.301 TL'dir (1 Ocak -31 Mart 2024 Endekslenmiş değer: 2.777.133 TL'dir).
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in kısa vadeli ticari alacakların detayı aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Ticari alacaklar | 3.613.002.280 | 4.240.972.800 |
| - İlişkili taraflardan | 605.551 | 2.674.242 |
| - Diğer taraflardan | 3.612.396.729 | 4.238.298.558 |
| Alacak senetleri | 2.800.000 | 3.081.757 |
| - Diğer taraflardan | 2.800.000 | 3.081.757 |
| 3.615.802.280 | 4.244.054.557 | |
| Ertelenmiş finansman gideri (-) | (86.607.480) | (87.011.581) |
| - İlişkili taraflardan | - | (2.184.295) |
| - Diğer taraflardan | (86.607.480) | (84.827.286) |
| 3.529.194.800 | 4.157.042.976 |
Şirket'in İlişkili Taraflardan alacakları Not 5'te detaylı olarak açıklanmıştır.
Şirket'in kısa vadeli ticari borçların detayı aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Ticari borçlar | 3.646.194.234 | 4.070.135.542 |
| - İlişkili taraflara | 18.564.492 | 14.155.235 |
| - Diğer taraflara | 3.627.629.742 | 4.055.980.307 |
| Borç senetleri | 23.492.878 | 36.248.071 |
| - Diğer taraflara | 23.492.878 | 36.248.071 |
| 3.669.687.112 | 4.106.383.613 | |
| Ertelenmiş finansman geliri (-) | (300.175.712) | (508.263.068) |
| - İlişkili taraflara | (7.950.493) | (871.332) |
| - Diğer taraflara | (292.225.219) | (507.391.736) |
| 3.369.511.400 | 3.598.120.545 |
Şirket'in uzun vadeli ticari borçların detayı aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Ticari borçlar | 1.702.265.866 | 1.977.647.618 |
| - Diğer taraflara | 1.702.265.866 | 1.977.647.618 |
| 1.702.265.866 | 1.977.647.618 | |
| Ertelenmiş finansman geliri (-) | (704.446.958) | (966.096.798) |
| - Diğer taraflara | (704.446.958) | (966.096.798) |
| 997.818.908 | 1.011.550.820 |
Şirket'in uzun vadeli ticari borçları, İstanbul İli Beşiktaş İlçesi Ortaköy Mahallesi 1799 Ada 1 parselde, Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ile "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı" yöntemi kapsamında geliştirilen Next Level İstanbul Projesinin 137 adet bağımsız bölümünü Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı'ndan vadeli satın alımdan oluşmaktadır. Söz konusu tutar Eylül 2026 tarihine kadar anlaşmada belirtilen ödeme planına göre ödenecektir.
Şirket'in İlişkili Taraflardan alacakları Not 5'te detaylı olarak açıklanmıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in stoklarına ilişkin detaylar aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli stoklar | 16.398.787.531 | 15.718.904.994 |
| - Merkez Ankara Projesi | 16.398.787.531 | 15.718.904.994 |
| Uzun vadeli stoklar | 20.960.329.450 | 19.945.889.327 |
| - Kemerburgaz Projesi | 8.241.501.085 | 8.007.054.923 |
| - Göktürk Projesi | 7.956.637.089 | 7.436.126.836 |
| - Bodrum Projesi | 2.020.995.700 | 1.920.429.665 |
| - Levent | 2.741.195.576 | 2.582.277.903 |
| 37.359.116.981 | 35.664.794.321 |
Merkez Ankara Projesi, 9 Temmuz 2015 tarihinde Emlak Konut GYO A.Ş. ile yapılmış olan "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı Sözleşmesi" (%70 Pasifik Merkez Adi Ortaklığı - %30 Emlak Konut GYO A.Ş. paylaşımlı) kapsamında Ankara İli, Yenimahalle İlçesi, İstasyon Mahallesi 63865 Ada, 2 Parsel 'de kayıtlı 124.476 m2'lik arsa alanı içerisinde inşa edilmekte olup projenin toplam inşaat alanı 1.182.985 m2'dir. Projenin ilk inşaat ruhsatı 06 Şubat 2017 tarihinde alınmış ve bu tarihten itibaren inşaat çalışmaları başlamıştır. Projenin ön satışları ise 28 Temmuz 2018 tarihinde başlamıştır. Proje kapsamından 3 blok kamu ofisi, 1 blok cami, 6 blok şehir süiti, 5 blok konvansiyonel konut, 2 blok teras ofisi,1 blok ofis ve işyeri, 4 blok rezidans, AVM ve kapalı otopark inşa edilmektedir. Projenin fazlar halinde 2027 yıl sonuna kadar tamamlanması beklenmektedir.
Next Level İstanbul Projesi, 29 Nisan 2021 tarihinde Emlak Konut GYO A.Ş. ile Pasifik Levent Adi Ortaklığı arasında yapılmış̧olan "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı Sözleşmesi" (%55 Pasifik Levent Adi Ortaklığı- %45 Emlak Konut GYO A.Ş. paylaşımlı) kapsamında İstanbul İli, Beşiktaş İlçesi, Ortaköy Mahallesi 1799 Ada, 1 Parsel 'de kayıtlı, turizm-ticaret-konut fonksiyonlu 14.445,83 m2'lik arsa alanı içerisinde inşa edilmekte olup projenin toplam inşaat alanı 101.302,43m2'dir. Projenin ilk inşaat ruhsatı 25 Ocak 2023 tarihinde alınmış ve bu tarihten itibaren inşaat çalışmaları başlamıştır. Satışları devam eden, rezidans, ofis ve ticari birimlerden oluşan projenin 2026 yılı ortasında tamamlanması beklenmektedir.
Next Level Kemer Projesi; 15 Aralık 2021 tarihinde Eyüpsultan Belediyesi tarafından taşınmaz satış ihalesi ile Pasifik Kemerburgaz Adi Ortaklığına (%99 Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş ve %1 Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş.) satılan ve satış sözleşmesi 26 Ocak 2022 tarihinde imzalanan İstanbul İli Eyüpsultan İlçesi Kemerburgaz Mithatpaşa Mahallesi'nde 244 Ada, 1 Parsel' de kayıtlı 35.966,98 m2 'lik arsa alanı içerisinde inşa edilecektir. Toplam inşaat alanı 78.952,15 m2 olan projenin ilk inşaat ruhsatı 9 Ocak 2023 tarihinde alınmış olup, Mayıs 2023 itibariyle hafriyat ve zemin iyileştirmelerine yönelik inşaat faaliyetleri başlamıştır.
Next Level Country Projesi; 15 Aralık 2021 tarihinde Eyüpsultan Belediyesi tarafından taşınmaz satış ihalesi ile Pasifik Göktürk Adi Ortaklığına (%99 Pasifik Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş ve %1 Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş.) satılan ve satış sözleşmesi 01 Nisan 2022 tarihinde imzalanan İstanbul İli Eyüpsultan İlçesi Kemerburgaz Mithatpaşa Mahallesi'nde 246 Ada, 5 Parsel' de 42.596,97 m2'lik arsa alanı içerisinde inşa edilecektir. Toplam inşaat
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
alanı 115.183 m2 olan projenin ilk inşaat ruhsatı 9 Ocak 2023 tarihinde alınmış olup, Mayıs 2023 itibariyle hafriyat ve zemin iyileştirmelerine yönelik inşaat faaliyetleri başlamıştır.
Next Level Bodrum Projesi, 12 Mayıs 2023 tarihinde Emlak Konut GYO A.Ş. ile yapılmış olan "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı Sözleşmesi" (%55 Pasifik Bodrum Adi Ortaklığı - %45 Emlak Konut GYO A.Ş. paylaşımlı) kapsamında Muğla İli, Bodrum İlçesi, Türkbükü Mahallesi'nde kayıtlı toplam 51.398 m2'lik konut, ticaret ve park fonksiyonlu arsa alanları içerisinde inşa edilecektir. Ruhsat çalışmaları devam eden projenin, 2027 yılı ortasında tamamlanması planlanmaktadır.
Pasifik - Etiler Adi Ortaklığı Akademiler Sitesi Kenstsel Dönüşüm projesini gerçekleştirmek amacı ile kurulmuştur. Next Level İstanbul proje alanı bitişiğinde, tapu alanı 12.557m2 olan, Akademiler Sitesi Malikleri ile Kentsel Dönüşüm Projesi kapsamında üzerinde mutabakata varılan Kat Karşılığı İnşaat Sözleşmesi malikler ile noter nezdinde imzalanmaya başlamıştır.
Şirket'in peşin ödenmiş kısa vadeli giderlerin detayı aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| İlişkili olmayan taraflara verilen sipariş avansları | 1.578.650.179 | 1.472.252.175 |
| İlişkili taraflara verilen sipariş avansları | 516.922.587 | 176.554.505 |
| Gelecek aylara ait giderler | 55.895.457 | 43.263.125 |
| 2.151.468.223 | 1.692.069.805 |
Şirket'in peşin ödenmiş uzun vadeli giderlerin detayı aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Verilen avanslar (*) | 13.802.331.607 | 13.232.844.789 |
| Gelecek yıllara ait giderler | 47.383.965 | 46.858.377 |
| 13.849.715.572 | 13.279.703.166 |
(*) Şirket'in cari dönem sonu itibariyle, İstanbul İli Beşiktaş İlçesi Ortaköy Mahallesi 1799 Ada 1 parselde, Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ile "Arsa Satışı Karşılığı Gelir Paylaşımı" yöntemi kapsamında geliştirilen Next Level İstanbul Projesinin 137 adet bağımsız bölümünü Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı'ndan satın almasından dolayı oluşmaktadır. Şirket'in önceki dönem verilen avansları Next Level İstanbul Projesi adına Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı'na yapılan kısmi arsa payı ödemesinden oluşmaktadır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in cari dönem itibariyle kısa vadeli ertelenmiş gelirleri bulunmamaktadır.
Şirket'in uzun vadeli ertelenmiş gelirlerin detayı aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Alınan avanslar | 2.892.727.537 | 2.968.165.044 |
| - İlişkili taraflardan | 221.211.314 | 254.069.144 |
| - Diğer taraflardan | 2.671.516.223 | 2.714.095.900 |
| Ertelenmiş gelirler (*) | 11.754.511.067 | 11.395.666.000 |
| 14.647.238.604 | 14.363.831.044 |
(*) Ertelenmiş gelirler Şirket'in yapmış olduğu projeler kapsamında satışı yapılmış ancak teslimatı henüz yapılmamış gayrimenkullerin gelirlerinden oluşmaktadır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in maddi duran varlıklarına ilişkin detaylar aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak 2025 |
Girişler | Transferler | Çıkışlar | 31 Mart 2025 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Maliyet değeri | |||||
| Tesis, makine ve cihazlar | 20.590.572 | - | - | - | 20.590.572 |
| Taşıtlar | 16.618.636 | - | - | - | 16.618.636 |
| Demirbaşlar | 80.158.756 | 204.254 | - | - | 80.363.010 |
| Özel maliyetler | 47.093.770 | - | - | - | 47.093.770 |
| 164.461.734 | 204.254 | - | - | 164.665.988 | |
| Birikmiş amortismanlar | |||||
| Tesis, makine ve cihazlar | (5.605.367) | (506.038) | - | - | (6.111.405) |
| Taşıtlar | (2.531.547) | (462.214) | - | - | (2.993.761) |
| Demirbaşlar | (36.638.273) | (1.613.992) | - | - | (38.252.265) |
| Özel maliyetler | (19.150.544) | (2.322.577) | - | - | (21.473.121) |
| (63.925.731) | (4.904.821) | - | - | (68.830.552) | |
| 31 Mart 2025 itibarıyla net defter değeri |
100.536.003 | (4.700.567) | - | - | 95.835.436 |
Maddi duran varlıklar için 31 Mart 2025 ara hesap döneminde hesaplanan amortisman giderlerinin toplamı 4.904.821 TL'dir. Varlıkların değer düşüklük testine tabi tutulmasını gerektiren bir duruma rastlanmamıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak 2024 | Girişler | Transferler | Çıkışlar | 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Maliyet Değeri | |||||
| Tesis, makine ve cihazlar | 20.473.932 | 105.294 | - | - | 20.579.226 |
| Taşıtlar | 16.618.636 | - | - | - | 16.618.636 |
| Mobilya ve demirbaşlar | 76.684.279 | 1.965.342 | - | - | 78.649.621 |
| Özel maliyetler | 47.096.647 | - | - | - | 47.096.647 |
| Yapılmakta olan yatırımlar | 14.677.975 | 6.187.537 | - | (20.865.512) | - |
| 175.551.469 | 8.258.173 | - | (20.865.512) | 162.944.130 | |
| Birikmiş Amortismanlar | |||||
| Tesis, makine ve cihazlar | (3.543.551) | (512.931) | - | - | (4.056.482) |
| Taşıtlar | (651.874) | (467.350) | - | - | (1.119.224) |
| Mobilya ve demirbaşlar | (29.695.827) | (2.207.153) | - | - | (31.902.980) |
| Özel maliyetler | (9.705.411) | (2.348.384) | - | - | (12.053.795) |
| (43.596.663) | (5.535.818) | - | - | (49.132.481) | |
| 31 Mart 2024 itibarıyla net defter değeri | 131.954.806 | 2.722.355 | - | (20.865.512) | 113.811.649 |
Maddi duran varlıklar için 31 Mart 2024 döneminde hesaplanan amortisman giderlerinin toplamı 5.535.818 TL'dir. Varlıkların değer düşüklük testine tabi tutulmasını gerektiren bir duruma rastlanmamıştır.
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in cari dönem ve önceki dönem tarihleri itibariyle mevcut finansal borçlanmalarının detayları aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli banka kredileri | 6.730.871.282 | 5.775.570.400 |
| Uzun vadeli banka kredileri | 5.843.945.018 | 6.178.214.109 |
| 12.574.816.300 | 11.953.784.509 |
Şirket'in cari dönem ve önceki dönem itibariyle finansal borçlarının vade yapısı aşağıdaki gibidir.
| Kredi Vade Yapısı | 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|---|
| 1 yıl içerisinde ödenecek | 6.730.871.282 | 5.775.570.400 | |
| 1 - 2 yıl içerisinde ödenecek | 2.223.230.767 | 2.436.551.768 | |
| 2 - 3 yıl içerisinde ödenecek | 1.637.142.832 | 1.640.249.667 | |
| 3 - 4 yıl içerisinde ödenecek | 1.315.714.287 | 1.374.998.423 | |
| 4 - 5 yıl içerisinde ödenecek | 667.857.132 | 726.414.251 | |
| 12.574.816.300 | 11.953.784.509 |
Şirket'in kredi kartı borçları aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kredi kartı borçları | 497 | 22.894 |
| 497 | 22.894 |
Şirket'in kısa ve uzun vadeli kiralamalarının detayları aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli kiralamalar | 2.060.686 | 2.039.485 |
| 2.060.686 | 2.039.485 | |
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
| Uzun vadeli kiralamalar | 6.568.575 | 7.889.842 |
| 6.568.575 | 7.889.842 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in sermaye yapısı aşağıdaki gibidir. Sermayenin tamamı ödenmiştir.
| Ortaklar | % | 31 Mart 2025 | % | 31 Aralık 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Fatih Erdoğan | 13,68 | 656.426.958 | 13,68 | 656.426.958 |
| Mehmet Erdoğan | 13,68 | 656.426.954 | 13,68 | 656.426.954 |
| Abdulkerim Fırat | 13,68 | 656.426.971 | 13,68 | 656.426.971 |
| Pasifik Holding A.Ş. | 14,06 | 674.670.774 | 14,06 | 674.670.774 |
| Halka açık kısım | 44,90 | 2.156.048.343 | 44,90 | 2.156.048.343 |
| Sermaye | 100 | 4.800.000.000 | 100 | 4.800.000.000 |
| Sermaye düzeltmesi farkları | 5.327.462.913 | 5.327.462.913 | ||
| Düzeltilmiş sermaye | 10.127.462.913 | 10.127.462.913 |
Şirket'in kayıtlı sermaye tavanı 24.000.000.000 TL'dir. Şirket'in çıkarılmış sermayesi her biri 1 TL kayıtlı nominal bedeldeki 4.800.000.000 adet (31 Aralık 2024: 4.800.000.000 adet / her biri 1 TL) hisseden oluşmaktadır. Mevcut paylar 674.670.838 A grubu, 4.125.329.162 adeti ise B grubu olarak iki gruba ayrılmıştır. A grubu payların yönetim kurulu üye seçimlerinde aday gösterme imtiyazı bulunmaktadır.
Şirket hisse senetlerinin 16 Aralık 2021 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş. 'de "BİST" sabit fiyat ile talep toplama yöntemiyle halka arzından kaynaklanan paylara ilişkin primlerin yıl sonu itibariyle detayı aşağıdaki gibidir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Hisse senedi ihraç primleri | 1.585.298.372 | 1.585.298.372 |
| 1.585.298.372 | 1.585.298.372 |
Türk Ticaret Kanunu'na göre, yasal yedekler birinci ve ikinci tertip yasal yedekler olmak üzere ikiye ayrılır. Türk Ticaret Kanunu'na göre, yasal yedekler ödenmiş sermayenin %50'sini geçmediği sürece sadece zararları netleştirmek için kullanılabilir, bunun dışında herhangi bir şekilde kullanılması mümkün değildir.
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Yasal yedekler | 113.253.272 | 113.253.272 |
| 113.253.272 | 113.253.272 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in dönem sonu ve önceki dönem itibariyle gayrimenkul satış gelirleri aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Yurtiçi satışlar | 160.441.964 | 241.306.734 |
| Satış iskontoları (-) | (38.235) | - |
| 160.403.729 | 241.306.734 |
Şirket'in dönem sonu ve önceki dönem itibariyle satışların maliyeti de aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Satışların maliyeti (-) | (52.891.014) | (143.236.743) |
| (52.891.014) | (143.236.743) |
Şirket'in faaliyet giderlerinin detayı aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Genel yönetim giderleri | (63.266.707) | (70.594.149) |
| Pazarlama giderleri | (10.614.188) | (36.536.411) |
| (73.880.895) | (107.130.560) |
Şirket'in esas faaliyetlerinden diğer geliri aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | 31 Mart 2024 | |
| Kambiyo gelirleri | - | 3.615.318 |
| Konıusu kalmayan karşılıklar | 676.946 | 1.339.846 |
| Diğer gelirler | 3.428.291 | 2.106.227 |
| 4.105.237 | 7.061.391 |
Şirket'in esas faaliyetlerinden diğer giderleri aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Kambiyo giderleri | (118.232.118) | (11.675.048) |
| Diğer giderler | (5.304) | (4.842) |
| (118.237.422) | (11.679.890) |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket'in finansman gelirlerinin detayı aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Faiz gelirleri | 232.673.739 | 332.918.196 |
| Kambiyo gelirleri | 92.309 | 1.365.645 |
| Reeskont faiz gelirleri | 50.856.234 | 1.760.483 |
| 283.622.282 | 336.044.324 |
Şirket'in finansman giderlerinin detayı aşağıdaki gibidir.
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
|
|---|---|---|
| Kredi faiz giderleri | (295.471.030) | (41.005.694) |
| Reeskont faiz giderleri | (61.582.161) | (21.405.293) |
| Kambiyo giderleri | (3.320.619) | (573.005) |
| Diğer faiz giderleri | (649.765) | (1.699.572) |
| (361.023.575) | (64.683.564) |
TMS 33 Hisse Başına Kazanç Standardı kapsamında; pay başına düşen kazanç hesaplaması, her iki yıl içinde güncel dönemin adi hisse senedi sayısı baz alınarak karşılaştırılabilir pay adedine bölünmesiyle hesaplanmıştır.
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
||
|---|---|---|---|
| Net Dönem Karı | 487.559.406 | (340.671.481) | |
| Hisse senedi sayısı | 4.800.000.000 | 4.800.000.000 | |
| 1 hissenin nominal değeri | 1 | 1 | |
| Ağırlıklı hisse senedi sayısı | 4.800.000.000 | 4.800.000.000 | |
| Hisse Başına Düşen Kar | 0,1015 | (0,0709) |
Şirket'in dönemler itibari vergi geliri/(gideri) aşağıdaki gibidir;
| 1 Ocak 31 Mart 2025 |
1 Ocak 31 Mart 2024 |
||
|---|---|---|---|
| Ertelenmiş vergi geliri / (gideri) | (685.333.142) | - | |
| (685.333.142) | - |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Bilanço tarihleri itibarıyla birikmiş ertelenen vergi varlık ve yükümlülüklerinin yürürlükteki vergi oranları kullanılarak hazırlanan dökümü aşağıdaki gibidir:
| 31 Mart 2025 | 31 Aralık 2024 | ||
|---|---|---|---|
| Dava karşılıkları | 10.550.101 | 4.933.140 | |
| Kıdem tazminatı karşılığı | 5.102.951 | 5.738.105 | |
| Alacaklar reeskontu | 18.436.881 | 19.785.758 | |
| İzin karşılığı | 1.092.530 | 742.726 | |
| Ortaklar adat tahakkuku | - | 42.515.979 | |
| Amortisman ve itfa düzeltmeleri | (531.157.384) | (991.193.068) | |
| Devam Eden İnşaat Projeleri ile İlgili Düzeltmeler | (4.557.253.782) | (3.450.285.520) | |
| Kullanım hakları | (1.610.758) | (1.402.038) | |
| Diğer düzeltmeler | (992.333) | (825.911) | |
| Ertelenmiş vergi varlıkları | (5.055.831.794) | (4.369.990.829) |
| 1 Ocak | |
|---|---|
| 31 Mart 2025 | |
| Stoklar | 3.313.580.729 |
| Peşin ödenmiş giderler | 1.457.507.547 |
| Maddi duran varlıklar | 6.275.889 |
| Maddi olmayan duran varlıklar | 55.523 |
| Kullanım hakkı varlıkları | 682.722 |
| Ertelenmiş vergi varlığı | 269.154.770 |
| Ertelenmiş gelirler | (1.262.174.284) |
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü | (1.042.754.901) |
| Ödenmiş sermaye | (925.928.890) |
| Paylara ilişkin primler/iskontolar | (144.939.910) |
| Geri alınmış paylar (-) | 2.595.795 |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir | 1.158.891 |
| Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler | (10.354.467) |
| Geçmiş yıllar karları/(zararları) | (705.005.429) |
| Gelir Tablosu endekslemeleri | 360.557.519 |
| 1.320.411.504 |
Kur riski, Şirket'in Amerikan Doları ve Euro yabancı para borç ve varlıklara sahip olmasından kaynaklanmaktadır. Ayrıca, Şirket'in yaptığı işlemlerden doğan kur riski vardır. Bu riskler, döviz pozisyonunun analiz edilmesi ile takip edilmekte ve sınırlandırılmaktadır.
Şirket'in yabancı para cinsinden parasal ve parasal olmayan varlıklarının ve yükümlülüklerinin bilanço tarihi itibariyle dağılımı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| Döviz Pozisyonu Tablosu - 31.03.2025 | TL Karşılığı | ABD Doları | Avro |
|---|---|---|---|
| 1. Ticari Alacaklar | - | - | - |
| 2a. Parasal Finansal Varlıklar (Kasa-Banka hesapları dâhil) | 36.957 | - | 908 |
| 2b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - |
| 3. Diğer | 1.465.268 | - | 36.000 |
| 4. Dönen Varlıklar (1+2+3) | 1.502.225 | - | 36.908 |
| 5. Ticari Alacaklar | - | - | - |
| 6a. Parasal Finansal Varlıklar | - | - | - |
| 6b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - |
| 7. Diğer | - | - | - |
| 8. Duran Varlıklar (5+6+7) | - | - | - |
| 9. Toplam Varlıklar (4+8) | 1.502.225 | - | 36.908 |
| 10. Ticari Borçlar | 32.902.191 | 869.653 | - |
| 11. Finansal Yükümlülükler | - | - | - |
| 12a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | - | - | - |
| 12b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | - | - | - |
| 13. Kısa Vadeli Yükümlülükler (10+11+12) | 32.902.191 | 869.653 | - |
| 14. Ticari Borçlar | - | - | - |
| 15. Finansal Yükümlülükler | - | - | - |
| 16a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | 242.368 | - | 5.944 |
| 16b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | - | - | - |
| 17. Uzun Vadeli Yükümlülükler (14+15+16) | 242.368 | - | 5.944 |
| 18. Toplam Yükümlülükler (13+17) | 33.144.559 | 869.653 | 5.944 |
| 19. Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Araçların Net Varlık/Yükümlülük Pozisyonu (19a-19b) |
- | - | - |
| 19a. Aktif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Ürünlerin Tutarı |
- | - | - |
| 19b. Pasif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Ürünlerin Tutarı |
- | - | - |
| 20. Net Yabancı Para Varlık/Yükümlülük Pozisyonu (9-18+19) | (31.642.334) | (869.653) | 30.964 |
| 21. Parasal Kalemler Net Yabancı Para Varlık/Yükümlülük Pozisyonu (1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) |
(33.107.602) | (869.653) | (5.036) |
| 22. Döviz Hedge'i İçin Kullanılan Finansal Araçların Toplam Gerçeğe Uygun Değeri |
- | - | - |
| 23. Döviz Varlıkların Hedge Edilen Kısmının Tutarı | - | - | - |
| 24. Döviz Yükümlülüklerin Hedge Edilen Kısmının Tutarı | - | - | - |
| 25. İhracat | - | - | - |
| 26. İthalat | - | - | - |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| Döviz Pozisyonu Tablosu – 31 Aralık 2024 | TL karşılığı (Endeksli değer) |
TL karşılığı (Tarihi değer) |
ABD Doları |
Avro |
|---|---|---|---|---|
| 1. Ticari Alacaklar | - | - | - | - |
| 2a. Parasal Finansal Varlıklar (Kasa-Banka hesapları dâhil) | 36.712 | 33.356 | - | 908 |
| 2b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 3. Diğer | 38.829 | 35.280 | 1.000 | - |
| 4. Dönen Varlıklar (1+2+3) | 75.541 | 68.636 | 1.000 | 908 |
| 5. Ticari Alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. Parasal Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 6b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 7. Diğer | - | - | - | - |
| 8. Duran Varlıklar (5+6+7) | - | - | - | - |
| 9. Toplam Varlıklar (4+8) | 75.541 | 68.636 | 1.000 | 908 |
| 10. Ticari Borçlar | 34.845.332 | 31.660.305 | 895.781 | - |
| 11. Finansal Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 12a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 12b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 13. Kısa Vadeli Yükümlülükler (10+11+12) | 34.845.332 | 31.660.305 | 895.781 | - |
| 14. Ticari Borçlar | - | - | - | - |
| 15. Finansal Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16a. Parasal Olan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | 14.477.445 | 13.154.139 | 365.977 | 5.954 |
| 17. Uzun Vadeli Yükümlülükler (14+15+16) | 14.477.445 | 13.154.139 | 365.977 | 5.954 |
| 18. Toplam Yükümlülükler (13+17) | 49.322.777 | 44.814.444 | 1.261.758 | 5.954 |
| 19. Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Araçların Net Varlık/Yükümlülük Pozisyonu (19a-19b) |
- | - | - | - |
| 19a. Aktif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Ürünlerin Tutarı |
- | - | - | - |
| 19b. Pasif Karakterli Bilanço Dışı Döviz Cinsinden Türev Ürünlerin Tutarı |
- | - | - | - |
| 20. Net Yabancı Para Varlık/Yükümlülük Pozisyonu (9- 18+19) |
(49.247.236) | (44.745.808) | (1.260.758) | (5.046) |
| 21. Parasal Kalemler Net Yabancı Para Varlık/Yükümlülük Pozisyonu (1+2a+5+6a-10-11-12a-14-15-16a) |
(34.808.620) | (31.626.949) | (895.781) | 908 |
| 22. Döviz Hedge'i İçin Kullanılan Finansal Araçların Toplam Gerçeğe Uygun Değeri |
- | - | - | - |
| 23. Döviz Varlıkların Hedge Edilen Kısmının Tutarı | - | - | - | - |
| 24. Döviz Yükümlülüklerin Hedge Edilen Kısmının Tutarı | - | - | - | - |
| 25. İhracat | - | - | - | - |
| 26. İthalat | - | - | - | - |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Şirket, başlıca ABD Doları ve Avro cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. Aşağıdaki tablo Şirket'in ABD Doları ve Avro kurundaki %20'luk artışa ve azalışa olan duyarlılığını göstermektedir. %20'luk oran, döviz akurlarında beklenilen olası değişikliği ifade etmektedir. Duyarlılık analizi sadece dönem sonundaki açık yabancı para cinsinden parasal kalemleri kapsar ve söz konusu kalemlerin yıl sonundaki %20'lik kur değişiminin etkilerini gösterir. Pozitif değer, kar/zararda ve diğer özkaynak kalemlerindeki artışı ifade eder.
| Kar / Zarar | |||
|---|---|---|---|
| 31 Mart 2025 | Yabancı paranın değer kazanması |
Yabancı paranın değer kaybetmesi |
|
| USD'nin TL karşısında %20 değerlenmesi halinde: USD net varlık / yükümlülüğü USD riskinden korunan kısım (-) |
(6.568.593) - |
6.568.593 - |
|
| USD net etki | (6.568.593) | 6.568.593 | |
| EUR'nun TL karşısında %20 değerlenmesi halinde: EUR net varlık / yükümlülüğü EUR riskinden korunan kısım (-) |
252.059 - |
(252.059) - |
|
| EUR net etki | 252.059 | (252.059) | |
| Toplam etki | (6.316.535) | 6.316.535 |
| Kar / Zarar | |||
|---|---|---|---|
| 31 Aralık 2024 | Yabancı paranın değer kazanması |
Yabancı paranın değer kaybetmesi |
|
| USD'nin TL karşısında %20 değerlenmesi halinde: | |||
| USD net varlık / yükümlülüğü | (8.895.984) | 8.895.984 | |
| USD riskinden korunan kısım (-) | - | - | |
| USD net etki | (8.895.984) | 8.895.984 | |
| EUR'nun TL karşısında %20 değerlenmesi halinde: | |||
| EUR net varlık / yükümlülüğü | (37.074) | 37.074 | |
| EUR riskinden korunan kısım (-) | - | - | |
| EUR net etki | (37.074) | 37.074 | |
| Toplam etki | (8.933.058) | 8.933.058 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
Bulunmamaktadır.
Şirket'in gayrimenkul yatırım ortaklığı ilgili tebliğ kapsamında hazırlanması gereken sınırlamamalara ilişkin kontrol tablosu bilgi amaçlı olarak aşağıda sunulmuştur. Portföy sınırlama tablosu bireysel tablolara göre hazırlanmış olup bilgi amaçlı sunulmuştur.
Şirket'in, SPK'nın Seri: III No: 48.1 sayılı "Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği 'ne göre portföy sınırlamalarına uyumun kontrolü tablosu aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| Konsolide olmayan (bireysel) finansal tablo ana hesap kalemler |
İlgili Düzenleme | 31.03.2025 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|---|
| A | Para ve Sermaye piyasası araçları | III-48.1. Md. 24 / (b) | 38.355.085 | 195.050.601 |
| B | Gayrimenkuller, gayrimenkule dayalı projeler,gayrimenkule dayalı haklar | III-48.1. Md. 24 / (a) | 37.359.116.981 | 35.664.794.321 |
| C | İştirakler | III-48.1. Md. 24 / (b) | - | - |
| D | İlişkili taraflardan alacaklar (Ticari Olmayan) | III-48.1. Md. 23 / (f) | 16.213.710 | 17.405.010 |
| E | Diğer varlıklar | 20.558.566.787 | 20.040.232.831 | |
| F | Toplam varlıklar (Aktif toplamı) | III-48.1. Md. 3 / (p) | 57.972.252.563 | 55.917.482.763 |
| G | Finansal borçlar | III-48.1. Md. 31 | 12.574.816.797 | 11.953.807.403 |
| H | Diğer finansal yükümlülükleri | III-48.1. Md. 31 | - | - |
| I | Finansal kiralama borçları | III-48.1. Md. 31 | 8.629.261 | 9.929.327 |
| J | İlişkili taraflara borçlar (ticari olmayan) | III-48.1. Md. 23 / (f) | 1.104.459.627 | 922.594.318 |
| K | Özkaynaklar | III-48.1. Md. 31 | 19.983.312.572 | 19.495.483.916 |
| L | Diğer kaynaklar | 24.301.034.306 | 23.535.667.799 | |
| M | Toplam kaynaklar (Pasif toplamı) | III-48.1. Md. 3 / (p) | 57.972.252.563 | 55.917.482.763 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
| Konsolide olmayan (bireysel) diğer finansal bilgiler | İlgili Düzenleme | 31.03.2025 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|---|
| A1 | Para ve sermaye piyasası araçlarının 3 yıllık gayrimenkul ödemeleri için tutulan kısmı | III-48.1. Md. 24 / (b) | - | - |
| A2 | Mevduat/ Katılım hesabı | III-48.1. Md. 24 / (b) | 35.714.109 | 283.993.314 |
| A3 | Yabancı sermaye piyasası araçları | III-48.1. Md. 24 / (d) | - | - |
| B1 | Yabancı gayrimenkuller, gayrimenkule dayalı projeler, gayrimenkule dayalı haklar | III-48.1. Md. 24 / (d) | - | - |
| B2 | Atıl tutulan arsa/araziler | III-48.1. Md. 24 / (c) | - | - |
| C1 | Yabancı iştirakler | III-48.1. Md. 24 / (d) | - | - |
| C2 | İşletmeci şirkete iştirak | III-48.1. Md. 24 / (a) | - | - |
| N | Gayrinakdi krediler | III-48.1. Md. 31 | 8.812.393.661 | 8.812.393.661 |
| O | Üzerinde proje geliştirilecek mülkiyeti ortaklığa ait olmayan ipotekli arsaların ipotek bedelleri |
III-48.1. Md. 22 / (e) | - | - |
| P | Tek Bir Şirketteki Para ve Sermaye Piyasası Araçları Yatırımlarının Toplamı | III-48.1. Md. 22 / (1) | - | - |
| Portföy Sınırlamları | İlgili Düzenleme | Cari Dönem | Önceki Dönem |
Asgari/ Azami Oranı |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Üzerinde Proje Geliştirilecek Mülkiyeti Ortaklığa Ait Olmayan İpotekli Arsaların İpotek Bedelleri |
III-48.1. Md. 22 / (e) | 0% | 0% | ≤ %10 |
| 2 | Gayrimenkuller, Gayrimenkule Dayalı Projeler, Gayrimenkule Dayalı Haklar | III-48.1. Md. 24 / (a).(b) | 64% | 64% | ≥ %51 |
| 3 | Para ve Sermaye Piyasası Araçları ile İştirakler | III-48.1. Md. 24 / (b) | 0% | 0% | ≤ %49 |
| 4 | Yabancı gayrimenkuller, gayrimenkule dayalı projeler, gayrimenkule dayalı haklar, iştirakler, sermaye piyasası araçları |
III-48.1. Md. 24 / (d) | 0% | 0% | ≤ %49 |
| 5 | Atıl Tutulan Arsa/Araziler | III-48.1. Md. 24 / (c) | 0% | 0% | ≤ %20 |
| 6 | İşletmeci Şirkete İştirak | III-48.1. Md. 28 / 1(a) | 0% | 0% | ≤ %10 |
| 7 | Borçlanma Sınırı | III-48.1. Md. 31 | 113% | 111% | ≤ %500 |
| 8 | TL ve Döviz Cinsinden Vadeli-Vadesiz Mevduat / Özel Cari-Katılma Hesabı | III-48.1. Md. 24 / (b) | 0% | 0% | ≤ %10 |
| 9 | Tek Bir Şirketteki Para ve Sermaye Piyasası Araçları Yatırımlarının Toplamı | III-48.1. Md. 22 / (1) | 0% | 0% | ≤ %10 |
31 Mart 2025 ve 2024 Tarihlerinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolara Ait Notlar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre ifade edilmiştir.)
31 Mart 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla "Portföy Sınırlamalarına Uyumun Kontrolü" başlıklı dipnotta yer verilen bilgiler; SPK Seri: II, No: 14.1 "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği"nin 16. maddesi uyarınca finansal tablolardan türetilmiş özet bilgiler niteliğinde olup 28 Mayıs 2013 tarihinde 28660 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Seri: III, No: 48.1 sayılı "Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği" ve 23 Ocak 2014 tarihinde 28891 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Seri: III, No: 48.1a sayılı "Gayrimenkul Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliği" nin portföy sınırlamalarına uyumun kontrolüne ilişkin hükümleri çerçevesinde hazırlanmıştır.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.