KST Beteiligungs AG

Annual / Quarterly Financial Statement • May 2, 2024

Finanzbericht: 34234744

BALIQA INVEST AG

Prien a. Chiemsee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

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#### Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	30.863,00	41.760,00
I. Sachanlagen	30.863,00	41.760,00
B. Umlaufvermögen	4.959.116,95	5.128.415,32
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.590.862,76	4.561.210,94
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.576.006,68	4.545.643,88
II. Wertpapiere	364.698,59	532.371,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.555,60	34.833,09
Aktiva	4.989.979,95	5.170.175,32

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#### Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	4.982.276,38	5.151.697,67
I. Gezeichnetes Kapital	4.000.000,00	4.000.000,00
II. Bilanzgewinn	982.276,38	1.151.697,67
davon Gewinnvortrag	1.151.697,67	1.297.674,06
B. Rückstellungen	5.348,00	15.070,00
C. Verbindlichkeiten	2.355,57	3.407,65
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.355,57	3.407,65
Passiva	4.989.979,95	5.170.175,32

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Eröffnungsbilanz zum 1. Januar 2022 ist korrekt aus dem erstellten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 entwickelt worden.

Die Gliederung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 folgt den allgemeinen Gliederungsvorschriften des HGB.

Die Umsatzsteuer ist in den Erträgen und Aufwendungen der Gewinn- und Verlustrechnung grundsätzlich nicht enthalten.

Der Jahresabschluss der BALIQA INVEST AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz, bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

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Firmenname laut Registergericht:	BALIQA INVEST AG
Firmensitz laut Registergericht:	Prien a. Chiemsee
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Traunstein
Register-Nr.:	19241

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert bewertet.

Aufwendungen, die die Folgejahre betreffen, wurden in die aktive Rechnungsabgrenzung eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt  0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 4.576.006,68 Euro (Vorjahr: 4.545.643,88 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 2.355,57 Euro (Vorjahr: 3.407,65 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 2.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Zu den zu Gunsten einzelner Vorstände vergebenen Krediten wird ausgeführt:

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Kreditentwicklung	Betrag
	Euro
---	---
Stand bisheriger Kredite	4.545.643,88
Rückzahlungen im Berichtsjahr	41.000,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	71.362,80
\= neuer Kreditbestand	4.576.006,68

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Kreditkonditionen neu vergebener Kredite
Auszahlungsbetrag		25.000,00
Rückzahlungsbetrag		41.000,00
Zinssatz		1,0 %
Laufzeit		unbestimmt
Sicherheiten		keine

Der Gesamtbetrag der Forderungen gegen Mitglieder des Vorstands beläuft sich auf 4.576.006,68 Euro.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

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Prien, 28.03.2024	Josef Bauer Vorstand

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2024 festgestellt.