Labo Print S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 25, 2016

1.Informacje o instrumentach finansowych

	W oś ć b ila art ns ow a		W oś ć g od ziw art a		Sp osó b	Sk utk i ni p rze sza co wa	Sk utk i
Ka ori teg a	31. 12. 20 15	31. 12. 20 14	31. 12. 20 15	31. 12. 20 14	cen na wy y dz ień bil an sow y	dn ies ion a o e nik w wy fin an sow y	nia p rze sza co wa od nie sio ne w ka ita ł w łas p ny
Ak fin do bro tyw tu, ty a an sow e p rze zn acz on e o m: w
ins ho dn tru nty me po c e -	0, 00	0, 00	0, 00	0, 00
kcj j dn kac h n h n kty ku ost oto ny wn m ryn a e w e wa c a a y -	0, 00	0, 00	0, 00	0, 00
/ u kcj dzi ły w łyc h j dn kac h sta ost po zo a e a e -	0, 00	0, 00	0, 00	0, 00		0, 00	0, 00
Ak fin do do daż tyw stę ty p sp a an sow e ne rze y, w m:
kcj dn kac h n h n kty ku j ost oto a e w e wa ny c a a wn y m ryn -	0, 00	0, 00	0, 00	0, 00
kcj dn kac h n ien h n kty ku j ost oto a e w e wa ny c a a wn y m ryn -					(ce K na
	45 0, 00	0, 00	0, 00	0, 00	by cia ) na
dzi dn ły w j kac h z ale h żny ost a e c u -	0, 00	0, 00	0, 00	0, 00
Ak fin do inu lno ści tyw trz te ty an my ne rm ma m: a sow e u y wa wy ga , w
bj b liga cj ęte o o e -	0, 00	0, 00	0, 00	0, 00
Po zki dzi elo i n ale ośc i w łas życ żn ty m: u ne ne , w
dzi elo zki życ po u ne -	0, 00	0, 00	0, 00	0, 00
nal i h d low eżn ośc an e -	4 8 75, 21	2 9 87, 05	4 8 75, 21	2 9 87, 05	ZK	0, 00	0, 00
Śro d ki p ien ię żn e	1 1 59, 65	930 40 ,	1 1 59, 65	930 40 ,	Wa ść rto mi nal no na	0, 00	0, 00
Zo bo do bro iąz ani fin tu, ty a an sow e p rze zn acz on e o m: w w
- in ho dn e* str ent po um y c	38 7 9 71, 12	183 22 2, 75	38 7 9 71, 12	183 22 2, 75	Gp WF W	38 7 9 71, 12	0, 00
Po łe bo iąz ani fin sta ty zo zo m: w a ans ow e, w
kre dy zki i l ing i życ ty, po eas -	10 47 1, 24	5 6 47 31 ,	10 47 1, 24	5 6 47 31 ,	ZK	0, 00	0, 00
bo iąz ani a h d low - z an o w e	4 8 05 24 0, 47	2 6 80 29 8, 25	4 8 05 24 0, 47	2 6 80 29 8, 25	ZK	0, 00	0, 00

Legenda - sposób wyceny na dzień bilansowy:

WGpWF - wycena w wartości godziwej przez wynik finansowy

WGpKzAW - wycena w wartości godziwej przez kapitał z aktualizacji wyceny

ZK - wycena wg zamortyzowanego kosztu

K - wycena po koszcie

Opis metod i istotnych założeń przyjętych do wyznaczania wartości godziwej instrumentów finansowych wycenianych w takiej wartości

Jednostka wycenia oprocentowane zobowiązania i należności w wartości nominalnej. Różnice pomiędzy skorygowaną ceną nabycia a wartością nominalną nie są istotne.

W celu ograniczenia ryzyka zmiany kursu walutowego Spółka stosuje tzw. strategie opcyjne, zawierając transakcje zakupu i sprzedaży kontraktów walutowych. W celu zabezpieczenia zmiany stopy procentowej kredytów inwestycyjnych Spółka stosuje SWAP stopy procentowej (IRS/CIRS) na okres pierwszych pięciu lat finansowania

Na prezentowane dni bilansowe Spółka posiadała następujące otwarte pozycje opcyjne:

Zgodnie z wyceną banku wartość otwartych pozycji opcyjnych wynosiła na dzień 31.12.2015 oraz na dzień 31.12.2014 r. odpowiednio: 146.797,19 zł oraz 183 222,75 zł. Wycena bankowa zawartych kontraktów IRS/CIRS ukształtowała się na 31.12.2015 r. na poziomie (-) 241.173,93 zł.

W związku z faktem, iż spółka w której Emitent posiada udziały nie są notowane na aktywnym rynku, na dzień bilansowy wycena tych aktywów finansowych została dokonana w cenie nabycia.

Zmiany jakie nastąpiły na przestrzeni prezentowanych okresów w zakresie w/w kategorii finansowych zostały zaprezentowane w notach objaśniających do poszczególnych pozycji aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie.

Instrumenty pochodne

W celu ograniczenia ryzyka zmiany kursu walutowego Spółka stosuje tzw. strategię opcyjną. Uzyskując przychody walutowe Spółka zabezpiecza się przed zmianą kursu walutowego zawierając transakcje opcyjnie.

Ponadto, w celu ograniczenia ryzyka zmiany stopy procentowej Emitent zawarł kontrakt IRS na zabezpieczenie stopy procentowej długoterminowych kredytów inwestycyjnych w Alior Bank.

Pochodne instrumenty finansowe wyceniane są według wartości godziwej określonej przez bank, z usług którego w tym zakresie korzysta Emitent. Zgodnie z wyceną banku wartość godziwa otwartych pozycji opcyjnych oraz kontraktów IRS, ujętych w sprawozdaniu finansowym na dzień:

• 31.12.2015 r. wynosiła: (-)397.971,12 zł (opcje walutowe i kontrakt IRS),

• 31.12.2014 wynosiła: (-)183 222,75 zł (tylko opcje walutowe).

Zabezpieczeniem transakcji opcyjnych jest limit skarbowy przyznany przez bank BZ WBK SA.

W zakresie opisanych wyżej instrumentów pochodnych Emitent nie ma możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów.

Opis metod i istotnych założeń przyjętych do wyznaczenia wartości godziwej instrumentów finansowych wyceny w takiej wartości

Emitent wycenia oprocentowane zobowiązania i należności w wartości nominalnej. Różnice pomiędzy wyceną w zamortyzowanym koszcie a wartością nominalną nie są istotne.

Zmiany jakie nastąpiły na przestrzeni prezentowanych okresów w zakresie w/w kategorii finansowych zostały zaprezentowane w notach objaśniających do poszczególnych pozycji aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie.

Wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej oraz skutki przeszacowania odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych

Na prezentowane dni bilansowe Emitent posiadał instrumenty finansowe w postaci instrumentów pochodnych (otwarte pozycje opcyjne oraz kontrakty IRS), które wycenione zostały w wartości godziwej określonej przez banki na dzień 31.12.2015 wyniosła ona 387.971,12zł, a na 31.12.2014 wynosiła ona 183 222, 75 zł.

Zmiana wartości godziwej opisywanych instrumentów wpłynęła na wynik finansowy i została ujęta w kosztach finansowych okresu sprawozdawczego.

Skutki przeszacowania odniesione na kapitał za aktualizacji wyceny nie wystąpiły.

Ryzyko dotyczące instrumentów finansowych

Emitent narażony jest na ryzyka związane z instrumentami finansowymi. Aktywa oraz zobowiązania finansowe Spółki w podziale na poszczególne kategorie zaprezentowano w tabeli powyżej.

Ryzykami, na które w głównej mirze narażony jest Emitent są:

• ryzyko rynkowe obejmujące przede wszystkim ryzyko walutowe oraz ryzyko stopy procentowej,
• ryzyko kredytowe oraz
• ryzyko utraty płynności.

W procesie zarządzania ryzykiem najważniejszą wagę mają następujące cele:

• zabezpieczenie krótkoterminowych oraz średnioterminowych przepływów pieniężnych,

• stabilizacja wahań wyniku finansowego Spółki,

• wykonanie zakładanych prognoz finansowych poprzez spełnienie założeń budżetowych.

Informacje na temat obciążenia ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stopy procentowej

W związku z istotną sprzedażą dokonywaną w walucie obcej, głównym ryzykiem, na jakie narażona jest Spółka, jest ryzyko zmiany kursu walut. Spółka zabezpiecza się przed opisywanym rodzajem ryzyka poprzez naturalny hedging w postaci zawieranych transakcji opcyjnych na zakup i sprzedaż waluty.

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka korzystała z "naturalnego hedgingu", tj. rozliczała pewną część zobowiązań w walutach, w których prowadzi sprzedaż na rynkach zagranicznych oraz stosowała tzw. strategię opcyjną. Na prezentowane dni bilansowe Emitent posiadał następujące otwarte pozycje opcyjnie:

- na 31.12.2015 r.:

• 1.150 tys. EUR w opcjach PUT oraz 1.150 tys EUR w opcjach CALL (tj. po 23 opcje w nominałach 50 tys. EUR) z ceną wykonania 4,195 zł/EUR,

• 400 tys. EUR w opcjach PUT (tj. po 8 opcji w nominałach 50 tys. EUR) oraz 480 tys. EUR w opcjach CALL (tj. po 8 opcji w nominałach 60 tys. EUR)

z ceną wykonania 4,235 zł/EUR,

• 650 tys. EUR w opcjach PUT oraz 650 tys. EUR w opcjach CALL (tj. po 13 opcji w nominałach 50 tys. EUR) z ceną wykonania 4,26 zł/EUR,

• 1.500 tys. EUR w opcjach PUT oraz 1.500 tys. EUR w opcjach CALL (tj. po 30 opcji w nominałach 50 tys. EUR) z ceną wykonania 4,268 zł/EUR,

• 320 tys. GBP w opcjach PUT oraz 320 tys. GBP w opcjach CALL ( tj. 16 opcji w nominałach 20 tys. GBP) z ceną wykonania 5,886 zł/GBP,

• 300 tys. USD (tj. 6 opcji w nominałach 50 tys. USD) z ceną 3,9 zł/USD,

• na 31.12.2014 r.:

• 1.700 tys. EUR w opcjach PUT oraz 1.700 tys. EUR w opcjach CALL (tj. po 34 opcje w nominałach 50 tys. EUR) z ceną wykonania 4,22 zł/ EUR.

Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej koncentruje się na zminimalizowaniu wahań przepływów odsetkowych z tytułu zobowiązań finansowych oprocentowanych zmienną stopą procentową. Emitent jest narażony na ryzyko stopy procentowej w związku z umowami leasingu finansowego oraz umowami kredytów. Z umów zawartych w zakresie w/w instrumentów finansowych nie przewidziano wcześniejszego terminu wykupu ani przeszacowania wartości.

W zakresie ryzyka stopy procentowej Emitent zabezpiecza się częściowo poprzez transakcje IRS, konwertujące stopę zmienną kredytów inwestycyjnych na stopę stałą przez okres pierwszych pięciu lat trwania umowy kredytowej.

Informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym

Ryzyko kredytowe Emitenta powstaje w wyniku niemożności dokonania zapłaty przez drugą stronę umowy, a maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa jest wartości bilansowej tych instrumentów. Emitent minimalizuje ryzyko kredytowe poprzez prowadzenie współpracy wyłącznie z kontrahentami o dobrej renomie, stosując limity w sprzedaży do jednego kontrahenta bądź grupy powiązanych kontrahentów, wprowadzając odpisy aktualizacyjne uwzględniające aktualną sytuację finansową dłużnika.

W ocenie Emitenta posiadane aktywa finansowe, które nie są zaległe oraz objęte odpisem z tytułu utraty wartości na poszczególne dni bilansowe, uznać można za aktywa o dobrej jakości kredytowej. Z tego też względu Emitent nie ustanawiał zabezpieczeń oraz innych dodatkowych elementów poprawiających warunki kredytowania.

Szacowana maksymalna kwota straty, na jaką Emitent jest narażony w związku z ryzykiem kredytowym, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia, odpowiada wartości bilansowej aktywów finansowych:

Pożyczki udzielone i należności własne, w tym:	31.12.2015	31.12.2014
- należności handlowe	4 209 763,63	2 987 053,16

W przedsiębiorstwie Emitenta nie występuje koncentracja ryzyka kredytowego.

Ryzyko utraty płynności

Emitent jest narażony na ryzyko utraty płynności, tj. zdolności do terminowego regulowania zobowiązań finansowych. Spółka zarządza ryzykiem płynności poprzez monitorowanie terminów płatności oraz zapotrzebowania na środki pieniężne w zakresie obsługi krótkoterminowych płatności oraz długoterminowego zapotrzebowania na gotówkę na podstawie prognoz przepływów pieniężnych. Zapotrzebowanie na gotówkę porównywane jest z dostępnymi źródłami pozyskania środków oraz konfrontowane jest z inwestycjami wolnych środków.

Zarządzanie kapitałem

Głównym celem w zarządzaniu ryzykiem kapitałowym jest ochrona zdolności do kontynuowania działalności, aby możliwe było zapewnienie zwrotu z inwestycji właścicielom. Ponadto celem strategii zarządzania ryzykiem kapitałowym jest utrzymanie takiej struktury kapitału, aby jego koszt był minimalny. Nadrzędnym celem kierownictwa Emitenta jest rozwój jednostki oraz powiększanie jej wartości dla właścicieli długookresowo.

Celem zarządzania kapitałem obrotowym netto jest eliminacja ryzyka utraty zdolności do regulowania bieżących zobowiązań poprzez zapewnienie optymalnej wartości aktywów obrotowych.

Emitent zarządza strukturą kapitałową i w wyniku zmian warunków ekonomicznych wprowadza do niej zmiany. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej, Emitent może zmienić wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje. Realizując powyższe cele Emitent może także zwiększać zadłużenie, inwestować lub sprzedawać aktywa. W roku zakończonym dnia 31 grudnia 2015 roku oraz w roku porównawczym nie wprowadzono żadnych istotnych zmian do celów, zasad i procesów obowiązujących w tym obszarze.

Informacje na temat stosowanych zasad rachunkowości zabezpieczeń

W Jednostce w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie była stosowana rachunkowość zabezpieczeń. W związku z powyższym transakcje, z których mogłyby wynikać uprawdopodobnione przyszłe zobowiązania objęte zabezpieczeniem przepływów pieniężnych nie wystąpiły.

Koszty finansowe z tytułu odsetek od instrumentów finansowych

		Odsetki niezrealizowane, o terminie płatności:
W okresie 01.01-31.12.2015		Odsetki zrealizowane	do 3 miesięcy	od 3 do 12 miesięcy	powyżej 12 miesięcy	Razem
	Zobowiązania finansowe przeznaczone
1.	do obrotu	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania
2.	finansowe	217 861,69	0,00	0,00	0,00	217 861,69
3.	Długoterminowe zobowiązania finansowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4.	Pozostałe pasywa	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	RAZEM:	217 861,69	0,00	0,00	0,00	217 861,69

			Odsetki niezrealizowane, o terminie
W okresie 01.01-31.12.2014		Odsetki zrealizowane	do 3 miesięcy	płatności: od 3 do 12 miesięcy	powyżej 12 miesięcy	Razem
	Zobowiązania finansowe przeznaczone
1.	do obrotu	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania
2.	finansowe	156 921,38	0,00	0,00	0,00	156 921,38
3.	Długoterminowe zobowiązania finansowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4.	Pozostałe pasywa	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	RAZEM:	156 921,30	0,00	0,00	0,00	156 921,38

Informacja na temat braku możliwości ustalenia wartości godziwej w stosunku do aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej

Nie dotyczy, w okresach objętych niniejszym sprawozdaniem finansowym wskazane aktywa finansowe u Emitenta nie wystąpiły.

Informacje o wartości godziwej instrumentów finansowych wycenianych w inny sposób

Nie dotyczy

Informacja o umowach, w wyniku których aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu

Nie dotyczy

Przekwalifikowanie aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów finansowych wycenianych w skorygowanej cenie nabycia

W 2015 i w 2014 roku Emitent nie dokonywał przekwalifikowania składników aktywów finansowych wycenianych według kosztu lub zamortyzowanego kosztu na składniki wyceniane według wartości godziwej, jak również nie dokonywała przeklasyfikowania składników aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej na składniki wyceniane według kosztu lub zamortyzowanego kosztu.

Przychody finansowe z tytułu odsetek od instrumentów finansowych

W żadnym z okresów prezentowanych w niniejszym sprawozdaniu finansowym przychody finansowy z tytułu odsetek od instrumentów finansowych nie wystąpiły.

2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych

	rodzaj weksla	rodzaj umowy	wartość przedmiotu Umowy	waluta	do kiedy obowiązuje
EFL	Weksel in blanco	umowa leasingu operacyjnego 32525/P/15 Z 04.12.2015	106 900,00	pln	10-11-2018
BZWBK	Weksel in blanco	umowa ramowa	2 250 000,00	pln
BZWBK Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu operacyjnego ZA7/00075/2014 z 07.10.2014	24 900,00	euro	20.10-2017
SGB Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu 2014/O/2010 z 12.09.2014	78 500,00	euro	12.09.2017
SGB Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu 2014/O/1996 z 12.09.2014	318 182,00	euro	12.09.2017
BZWBK Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu operacyjnego ZA7/00058/2014 z 26.06.2014	170 000,00	euro	20.06.2018
BZWBK Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu operacyjnego ZA7/00056/2014 z 23.06.2014	259 000,00	euro	20.06.2018
SGB Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu 2014/O/1651 z 02.06.2014	95 000,00	euro	02.05.2017
SGB Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu 2014/O/1650 z 02.06.2014	83 000,00	euro	02.05.2017
Millenium	Weksel in blanco	umowa leasingu operacyjnego nr K 173673	258 000,00	euro	13.11.2017
SGB Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu 2013/O/872 z 02.06.2014	38 617,89	pln	15.09.2016
SGB Leasing	Weksel in blanco	umowa leasingu 2013/O/444 z 19.04.2013	130 000,00	pln	18-04-2016
EFL	Weksel in blanco	umowa leasingu operacyjnego 11819/JG/12	60 500,00	euro	04.09.2016
VB Leasing (Obecnie Idea Leasing)	Weksel in blanco	Umowa leasingu operacyjnego 99014	23 566,95	pln	15.04.2016
VB Leasing (Obecnie Idea Leasing)	Weksel in blanco	Umowa leasingu operacyjnego 99015	210 000,00	pln	15.04.2016

3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

Nie wystąpiły

4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie

Nie wystąpiły

5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

Na 31.12.2015 r Spółka na środkach trwałych w budowie posiadała rozpoczęte inwestycje o wartości 5.457.163,4 zł.

6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

W okresie sprawozdawczym zakończonym 31.12.2015 Spółka poniosła nakłady na niefinansowe aktywa trwałe w wysokości 1.948.870,43zł (w tym przyjęte na podstawie umów leasingowych 106.900,00 zł.). W 2016 r. Spółka planuje nakłady na maszyny i urządzenia na poziomie 5.500.000,00 do 7.000.000,00 zł.

7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji

Nie wystąpiły

7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o:

a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach

b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji

c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym Emitent dokonał następujących transakcji z podmiotami powiązanymi w rozumieniu Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości z dnia 18 października 2005 r. (tekst jednolity z dnia 14 października 2013 r., Dz.U. z 2014 r. poz. 300):

• transakcje pomiędzy Emitentem a członkami organów Emitenta;

• transakcje pomiędzy Emitentem a osobami bliskimi członków organów Emitenta;

• transakcje pomiędzy Emitentem a jednostkami, kontrolowanymi przez członków organów Emitenta.

Lp.	Podmiot powiązany	Sprzedaż	Zakupy/ Wydatki	Saldo pożyczki udzielonej	Saldo pożyczki otrzymanej	Saldo należności z tytułu dostaw i usług	Saldo zobowiązań z tytułu dostaw i usług
I	CZŁONKOWIE ZARZĄDU	0,00	372 000,00	0,00	0,00	0,00	8 096,00
1.	Krzysztof Fryc	0,00	186 000,00	0,00	0,00	0,00	4 048,00
2.	Wiesław Niedzielski	0,00	186 000,00	0,00	0,00	0,00	4 048,00
II	CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ	0,00	53 920,47	0,00	0,00	0,00	4 041,42
1.	Jan Łożyński	0,00	23 660,75	0,00	0,00	0,00	0,00
2.	Wojciech Komer	0,00	1 900,00	0,00	0,00	0,00	1 095,30
3.	Adam Michańków	0,00	7 089,93	0,00	0,00	0,00	736,53
4.	Michał Jordan	0,00	7 089,93	0,00	0,00	0,00	736,53
5.	Krzysztof Jordan	0,00	7 089,93	0,00	0,00	0,00	736,53
6.	Rafał Koński	0,00	7 089,93	0,00	0,00	0,00	736,53

Lp.	Podmiot powiązany	Sprzedaż	Zakupy/ Wydatki	Saldo pożyczki udzielonej	Saldo pożyczki otrzymanej	Saldo należności z tytułu dostaw i usług	Saldo zobowiązań z tytułu dostaw i usług
III	POZOSTALI	130 268,65	389 320,31	0,00	0,00	4 947,12	43 525,70
1.	Labo Print	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2.	KJK Consulting Krzysztof Jordan	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3.	Agata Olszewska - pracowmik	0,00	81 913,79	0,00	0,00	0,00	4 633,10
4.	Pretekst Paweł Niedzielski Stowarzyszenie Sportowe "Park	0,00	88 466,52	0,00	0,00	0,00	7 011,00
5.	Tenisowy Olimpia"	12 941,83	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
6.	Neolit Media Poznań	58 879,99	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
7.	Neolit Media Warszawa	55 843,83	0,00	0,00	0,00	4 947,12	0,00
8.	Bizuu Sp. z o.o.	1 475,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
9.	Gricon Sp. z o.o.	0,00	60 000,00	0,00	0,00	0,00	18 450,00
10.	Gricon Sp. z o.o. S.K.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
11.	Show Service Sp. z o.o.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
12.	Fresh Brand Desing Sp. z o.o.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
13.	Fresh Solutions Sp. z o.o. Fresh Agencja Reklamowa Sp.z	0,00	66 100,00	0,00	0,00	0,00	0,00
14.	o.o.	1 128,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
15.	SWGK Księgowość Sp.z o.o.	0,00	92 840,00	0,00	0,00	0,00	13 431,60
16.	SWGK Audyt Sp. z o.o.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Razem	130 268,65	815 240,78	0,00	0,00	4 947,12	55 663,12

7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy

Umowy takie nie wystąpiły.

8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:

a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia

b) procentowym udziale

c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych

d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych

e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych

f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych

g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia

Nie dotyczy

9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe

Lp.	Wyszczególnienie	01.01.-31.12.2015	01.01.-31.12.2014
1.	Pracownicy umysłowi	86,00	42,00
2.	Pracownicy fizyczni	72,00	82,00
	Razem	158,00	124,00

10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych

Lp. Wyszczególnienie			Wynagrodzenie za 2015
		Należne	Wypłacone	Należne	Wypłacone
1.	Rada Nadzorcza	23 322,99	19 281,67	20 400,00	20 400,00
	Jan Łożyński	5 371,74	5 371,74	6 000,00	6 000,00
	Wojciech Komer	1 402,31	307,11	0,00	0,00
	Krzysztof Jordan	4 153,61	3 417,08	3 600,00	3 600,00
	Michał Jordan	4 153,61	3 417,08	3 600,00	3 600,00
	Adam Michańków	4 153,61	3 417,08	3 600,00	3 600,00
	Rafał Koński	4 088,11	3 351,58	3 600,00	3 600,00
2.	Zarząd	599 231,28	599 231,28	391 095,70	391 095,70
	Krzysztof Fryc	299 615,64	295 567,64	195 547,85	195 547,85
	Wiesław Niedzielski	299 615,64	295 567,64	195 547,85	195 547,85
	Razem	622 554,27	618 512,95	411 495,70	411 495,70

11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot

Zdarzenia takie nie wystąpiły.

11a. Informacje o: a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za: badanie sprawozdania finansowego inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego usługi doradztwa podatkowego pozostałe usługi c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego

Sprawozdanie finansowe Spółki za 2015 rok było zbadane przez Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp.k. na podstawie umowy o badanie zawartej w dniu 21 grudnia 2015 roku. Wynagrodzenie biegłego rewidenta z tytułu badania sprawozdania finansowego za 2015 r. wynosiło 20.500,00 zł netto. Wynagrodzenie biegłego rewidenta z tyt pozostałych usług wynosiło 2.000,00 zł.

Sprawozdanie finansowe Spółki za 2014 rok było zbadane przez Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o. sp.k. na podstawie umowy o badanie zawartej w dniu 19 grudnia 2014 roku. Wynagrodzenie biegłego rewidenta z tytułu badania sprawozdania finansowego za 2014 r. wynosiło 20.500,00 zł netto. Wynagrodzenie biegłego rewidenta z tyt pozostałych usług wynosi 15.000 zł.

12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

Nie wystąpiły

13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym

Nie wystąpiły

14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

Nie dotyczy.

15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%

Nie dotyczy.

16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi

W zatwierdzonym sprawozdaniu finansowym za 2014 r. Spółka zaprezentowała rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. Od 01.01.2015 r. rachunek zysków i strat sporządzany jest wariancie kalkulacyjnym, w związku z czym w niniejszym sprawozdaniu finansowym w celu zapewnienia porównywalności, dokonano przekształcenia rachunku zysków i strat za 2014 rok do wariantu kalkulacyjnego. Poniżej zaprezentowano przychody i koszty działalności podstawowej Labo Print SA za 2014 rok zarówno w wariancie porównawczym, jak i kalkulacyjnym rachunku zysków i strat.

Poza opisanymi powyżej zmianami nie wprowadzano korekt do danych ze sprawozdania finansowego za 2014 rok.

Lp.	Dane opublikowane	01.01.-31.12.2014
1	A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym:	30 016 949,29
2	I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	30 016 949,29
3	B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	27 049 289,58
4	I. Amortyzacja	1 326 395,16
5	II. Zużycie materiałów i energii	12 972 049,09
6	III. Usługi obce	7 187 511,84
7	IV. Podatki i opłaty, w tym:	56 914,11
8	V. Wynagrodzenia	4 055 211,88
9	VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	837 676,44
10	VII. Pozostałe koszty rodzajowe	613 531,06
11	VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	0,00
12	C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B)	2 967 659,71
Lp.	Dane przekształcone	01.01.-31.12.2014
1	A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym:	30 016 949,29
2	I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	30 016 949,29
3	B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW	20 056 419,78
4	I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	20 056 419,78
5	C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B)	9 960 529,51
6	D. KOSZTY SPRZEDAŻY	5 118 817,37
7	E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	1 874 052,43

8 F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) 2 967 659,71

17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

Nie Spółka nie dokonywała zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, za wyjątkiem zmiany stosowanych stawek amortyzacji dla przenośnych i stacjonarnych komputerów osobistych, które od 1 stycznia 2015 roku - bez względu na wartość początkową - są amortyzowane z uwzględnieniem przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności.

18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

Nie dotyczy, w 2015 roku Spółka nie dokonywała korekt błędów.

19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności

Sprawozdanie finansowe za 2015 rok zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Spółki uważa, że nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności jednostki.

20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów): - w przypadku rozliczenia metodą nabycia nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub - w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia

Nie dotyczy.

21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

Nie dotyczy.

22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian – należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych, w związku z czym nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.