Quarterly Report • May 13, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
IPOPEMA Securities S.A.
Warszawa, dnia 13 maja 2016 roku
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe 3 miesiące zakończone |
3 miesiące zakończone | |||
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | 31.03.2016 | 31.03.2015 | |
| Przychody z działalności podstawowej | 7 426 | 9 244 | 1 705 | 2 228 |
| Koszty działalności podstawowej | 8 772 | 9 608 | 2 014 | 2 316 |
| Zysk z działalności podstawowej | - 1 346 | - 364 | - 309 | - 88 |
| Zysk z działalności operacyjnej | - 1 256 | - 699 | - 288 | - 168 |
| Zysk brutto | - 1 718 | - 909 | - 394 | - 219 |
| Zysk netto | - 1 918 | - 1 193 | - 440 | - 288 |
| Zysk netto na jedną akcję zwykłą (średnia ważona) – w zł / EUR |
- 0,06 | - 0,04 | - 0,01 | - 0,01 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
- 98 410 | - 3 827 | - 22 592 | - 922 |
| Razem przepływy pieniężne | - 110 088 | - 3 901 | - 25 273 | - 940 |
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2016 | 31.12.2015 |
| Aktywa razem | 340 692 | 323 575 | 79 817 | 75 930 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 274 371 | 254 254 | 64 280 | 59 663 |
| Kapitały własne | 61 712 | 63 627 | 14 458 | 14 931 |
| Liczba akcji – w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 2,06 | 2,13 | 0,49 | 0,50 |
Poszczególne pozycje wybranych danych finansowych przeliczone zostały na EUR przy zastosowaniu następujących kursów:
| Kurs średni, liczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie |
I kw. 2015 | |
|---|---|---|
| EUR | 4,3559 | 4,1489 |
• Dla bilansu:
| Kurs obowiązujący na dzień | 31.03.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| EUR | 4,2684 | 4,2615 |
Spółka została zawiązana w dniu 2 marca 2005 roku (pod nazwą Dom Maklerski IPOPEMA S.A.), zgodnie z Aktem Notarialnym – Repertorium A nr 2640/2005, zawierającym także statut Spółki, sporządzonym przez Janusza Rudnickiego, notariusza Kancelarii Notarialnej w Warszawie przy ulicy Marszałkowskiej 55/73 lokal 33. Zgodnie z wyżej wymienionym statutem Spółka została zawiązana na czas nieoznaczony.
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Próżnej 9.
Postanowieniem Sądu Rejonowego dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIX (obecnie XII) Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 22 marca 2005 roku Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000230737.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 140086881.
Działalność maklerska prowadzona jest przez Spółkę w oparciu o zezwolenie Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego – dalej "KNF") udzielone 30 czerwca 2005 r., a także dodatkowe, wymagane w związku ze zmianą przepisów, zezwolenie KNF z dnia 28 czerwca 2010 r. w zakresie sporządzania analiz inwestycyjnych i finansowych oraz rekomendacji (która to działalność nie była klasyfikowana wcześniej jako działalność maklerska wymagająca zezwolenia). Ponadto w kwietniu 2014 roku Spółka uzyskała zezwolenie KNF na prowadzenie działalności w zakresie wymiany walutowej.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność maklerska oraz doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania.
Wszystkie akcje Spółki wyemitowane do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania (w łącznej liczbie 29.937.836) są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym organizowanym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i zostały wprowadzone do obrotu na rynku podstawowym. Dniem pierwszego notowania akcji Spółki był 26 maja 2009 roku.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności w dającej przewidzieć się przyszłości, tj. w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności, przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego, tj. 31 marca 2016 roku.
Jacek Lewandowski – Prezes Zarządu, Mirosław Borys – Wiceprezes Zarządu, Mariusz Piskorski – Wiceprezes Zarządu, Stanisław Waczkowski – Wiceprezes Zarządu, Daniel Ścigała – Członek Zarządu.
Daniel Ścigała powołany został przez Radę Nadzorczą do Zarządu Spółki w dniu 21 maja 2015 roku.
Jacek Jonak – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Janusz Diemko – Sekretarz Rady Nadzorczej, Bogdan Kryca – Członek Rady Nadzorczej, Zbigniew Mrowiec – Członek Rady Nadzorczej, Michał Dobak – Członek Rady Nadzorczej.
W I kwartale 2016 roku ani w okresie porównawczym nie było zmian w składzie Rady Nadzorczej.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ("skrócone sprawozdanie finansowe", "sprawozdanie finansowe") obejmuje okres od 1 stycznia do 31 marca 2016 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres od 1 stycznia do 31 marca 2015 roku (dla rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych i zestawienia zmian w kapitale własnym) oraz dodatkowo według stanu 31 grudnia 2015 roku (dla bilansu i zestawienia zmian w kapitale własnym).
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Polskimi Zasadami Rachunkowości ("PZR").
Według stanu na dzień sporządzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego Spółka jest jednostką dominującą wobec następujących spółek:
Spółka dominująca oraz spółki zależne tworzą Grupę Kapitałową IPOPEMA Securities S.A. ("Grupa Kapitałowa IPOPEMA", "Grupa Kapitałowa"). IPOPEMA Business Services Kft, IPOPEMA Business Services SRL oraz IPOPEMA Outsourcing Sp. z o.o. nie zostały objęte konsolidacją z uwagi na nieistotność danych finansowych, zgodnie z art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.
Wszystkie dane finansowe przedstawione w niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym prezentowane są w tysiącach złotych polskich ("tys. zł").
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz części instrumentów dostępnych do sprzedaży, które wyceniane są w wartości godziwej.
Należności krótkoterminowe obejmują ogół należności od klientów, należności od jednostek powiązanych, należności od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji oraz całość lub część należności z innych tytułów niezaliczonych do aktywów finansowych, które stają się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności pomniejszana jest o odpisy aktualizujące, tworzone w oparciu o analizę ściągalności należności od poszczególnych dłużników.
Odpis na należności oszacowywany jest w przypadku wzrostu ryzyka nieściągnięcia pełnej kwoty należności. Spółka, biorąc pod uwagę specyfikę działalności, przyjęła następującą politykę przy ustalaniu odpisów na należności przeterminowane:
Spółka dodatkowo może tworzyć odpisy na należności według indywidualnej oceny wierzytelności.
Odpisy na należności są dokonywane w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych i prezentowane w sprawozdaniu w rachunku wyników w pozycji: utworzenie odpisów aktualizujących należności. Koszty związane z odpisaniem należności w momencie potwierdzenia nieściągalności należności stanowią koszt uzyskania przychodu, w pozostałych przypadkach nie stanowią kosztu uzyskania przychodu.
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich powstają w związku z zawartymi transakcjami kupna i sprzedaży papierów wartościowych, których rozrachunek w izbach rozrachunkowych jeszcze nie nastąpił ze względu na obowiązujący tryb rozliczeń transakcji (T+2). W przypadku transakcji kupna zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz należności krótkoterminowe od klientów, dla których transakcje kupna zrealizowano. W przypadku transakcji sprzedaży zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów, dla których transakcje sprzedaży zrealizowano.
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, KDPW CCP (podmiot rozliczający transakcje) wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji rynkowych.
Należności długoterminowe to należności, których termin wymagalności przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Instrumenty finansowe dzielone są na następujące kategorie:
Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu to instrumenty finansowe nabyte na rachunek własny w związku z zawartymi transakcjami i wyceniane w wartości godziwej uwzględniającej ich wartość rynkową na dzień bilansowy.
Do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Spółka zalicza akcje spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW") oraz na Giełdzie Papierów Wartościowych w Budapeszcie ("BSE").
Aktywa finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej na ten dzień Spółka uwzględnia poniesione koszty transakcji.
Dla potrzeb wyceny Spółka uwzględnia giełdowe kursy zamknięcia poszczególnych instrumentów ogłaszane przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW") oraz Giełdę Papierów Wartościowych w Budapeszcie ("BSE") ostatniego dnia roboczego okresu, za jaki sporządzono sprawozdanie finansowe. Zmiany wartości instrumentów przeznaczonych do obrotu uwzględniane są w przychodach lub kosztach z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu.
Spółka nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń.
Do pożyczek udzielonych i należności własnych zalicza się, niezależnie od terminu wymagalności (zapłaty), aktywa finansowe powstałe na skutek wydania bezpośrednio drugiej stronie środków pieniężnych. Pożyczki udzielone i należności własne wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono stopy procentowej, wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności. W Spółce do tej kategorii zalicza się głównie lokaty bankowe, środki pieniężne oraz pożyczki udzielone. Do pozycji pożyczki udzielone Spółka klasyfikuje pożyczki udzielone pracownikom i współpracownikom IPOPEMA Securities.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności są to inwestycje o określonych lub możliwych do określenia płatnościach oraz ustalonym terminie wymagalności, które Spółka zamierza i ma możliwość utrzymać w posiadaniu do tego czasu. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności wyceniane są według zamortyzowanego kosztu przy użyciu metody efektywnej stopy procentowej.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności kwalifikowane są jako aktywa długoterminowe, jeżeli ich zapadalność przekracza 12 miesięcy od dnia bilansowego. W okresie bieżącym i porównawczym w Spółce nie wystąpiły aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności.
Wszystkie pozostałe instrumenty finansowe są aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży ujmowane są według wartości godziwej, bez potrącania kosztów transakcji, z uwzględnieniem wartości rynkowej na dzień bilansowy. Do aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży zaklasyfikowane zostały certyfikaty inwestycyjne, jak również, zgodnie z rozporządzeniem w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości domów maklerskich, udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych.
Certyfikaty inwestycyjne ujmowane są w wartości godziwej, ustalonej na podstawie ostatniej ogłaszanej przez fundusz inwestycyjny wartości aktywów netto na certyfikat. Skutki wyceny odnoszone są na kapitał z aktualizacji wyceny.
Udziały i akcje w jednostkach zależnych wycenia się w koszcie nabycia z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości.
Do tej kategorii zaliczane są w Spółce głównie kredyty bankowe, w tym kredyty w rachunku bieżącym. Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane są w zamortyzowanym koszcie.
Składnik instrumentów finansowych zostaje usunięty z bilansu, gdy Spółka traci kontrolę nad prawami umownymi składającymi się na dany instrument finansowy; zazwyczaj ma to miejsce w przypadku sprzedaży instrumentu lub gdy wszystkie przepływy środków pieniężnych przypisane danemu instrumentowi przechodzą na niezależną stronę trzecią.
Nabycie i sprzedaż instrumentów finansowych rozpoznawane jest na dzień dokonania transakcji. W momencie początkowego ujęcia są one wyceniane po cenie nabycia, czyli w wartości godziwej, obejmującej koszty transakcji.
Na każdy dzień bilansowy Spółka ocenia, czy istnieją obiektywne przesłanki utraty wartości składnika instrumentów finansowych lub grupy instrumentów finansowych.
Zobowiązania krótkoterminowe to zobowiązania, których termin wymagalności przypada w okresie krótszym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego. Zobowiązania krótkoterminowe obejmują ogół zobowiązań wobec klientów, zobowiązań wobec jednostek powiązanych, zobowiązań wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, zobowiązań wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, zobowiązań wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i zobowiązań z tytułu kredytów oraz innych zobowiązań niezaklasyfikowanych jako zobowiązania długoterminowe, rozliczenia międzyokresowe ani rezerwy na zobowiązania.
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Informację o rozpoznaniu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu zawartych transakcji zaprezentowano powyżej w opisie dotyczącym należności krótkoterminowych.
Zobowiązania długoterminowe to zobowiązania, których termin spłaty przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia - odpowiednio po kursie:
1) faktycznie zastosowanym w tym dniu, wynikającym z charakteru operacji - w przypadku sprzedaży lub kupna walut oraz zapłaty należności lub zobowiązań,
2) średnim ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski z dnia poprzedzającego ten dzień – w przypadku zapłaty należności lub zobowiązań, jeżeli nie jest zasadne zastosowanie kursu, o którym mowa w pkt. 1, a także w przypadku pozostałych operacji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty przeliczane są na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych.
| Waluta | 31 marca 2016 | 31 grudnia 2015 |
|---|---|---|
| USD | 3,7590 | 3,9011 |
| EUR | 4,2684 | 4,2615 |
| 100 HUF | 1,3586 | 1,3601 |
| RON | 0,9538 | 0,9421 |
| GBP | 5,4078 | 5,7862 |
| UAH | 0,1436 | 0,1622 |
| CZK | 0,1578 | 0,1577 |
| CHF | 3,9040 | 3,9394 |
| TRY | 1,3284 | 1,3330 |
| 100 JPY | 3,3463 | 3,2411 |
| NOK | 0,4532 | 0,4431 |
| CAD | 2,9007 | 2,8102 |
| SEK | 0,4624 | 0,4646 |
| DKK | 0,5729 | 0,5711 |
| 100 INR | 5,6814 | 5,8962 |
Źródło: NBP
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły zmiany szacunków, za wyjątkiem zmiany stanu rezerw, amortyzacji i odpisów na należności, co zostało opisane w nocie 7.
W okresie objętym sprawozdaniem obowiązywały zasady rachunkowości opisane szczegółowo w sprawozdaniu finansowym za 2015 rok opublikowanym w dniu 18 marca 2016 roku. W pierwszym kwartale 2016 roku Spółka nie wprowadziła zmian do zasad rachunkowości.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w sposób zapewniający porównywalność danych przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości we wszystkich prezentowanych okresach, zgodnych z zasadami (polityką) rachunkowości stosowanymi przez Spółkę.
Działalność Spółki nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Spółki nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują korekty błędów poprzednich okresów.
| AKTYWA – w tys. zł | Nota | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 | 25 681 | 135 950 | 31 304 |
| 1. | W kasie | 1 | 1 | 2 | |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 4 954 | 15 436 | 6 918 | |
| 3. | Inne środki pieniężne | 20 710 | 120 483 | 24 384 | |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 16 | 30 | - | |
| II. | Należności krótkoterminowe | 2, 7 | 288 080 | 167 711 | 251 020 |
| 1. | Od klientów | 100 498 | 66 058 | 129 468 | |
| 2. | Od jednostek powiązanych | 19 | 46 | 59 | 195 |
| 3. | Od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
143 359 | 64 558 | 86 502 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 140 159 | 64 062 | 85 242 | |
| b) | pozostałe | 3 200 | 496 | 1 260 | |
| 4. | Od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych | 29 672 | 24 134 | 26 037 | |
| 5. | Od emitentów papierów wartościowych i wprowadzających | - | 2 332 | - | |
| 6. | Z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych | 193 | 166 | 894 | |
| 7. | Pozostałe | 14 312 | 10 404 | 7 924 | |
| III. | Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu | 3, 4 | 2 203 | 1 214 | 244 |
| 1. | Akcje | 2 203 | 1 214 | 244 | |
| IV. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 949 | 794 | 1 140 | |
| V. | Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności | - | - | - | |
| VI. | Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży | 3, 4 | 8 824 | 8 820 | 8 818 |
| 1. | Akcje i udziały | 8 638 | 8 638 | 8 638 | |
| - jednostek podporządkowanych | 8 638 | 8 638 | 8 638 | ||
| 2. | Certyfikaty inwestycyjne | 186 | 182 | 180 | |
| VII. | Należności długoterminowe | 7 774 | 1 367 | 2 353 | |
| VIII | Udzielone pożyczki długoterminowe | - | 1 | 277 | |
| 1. | Pozostałe | - | 1 | 277 | |
| IX. | Wartości niematerialne i prawne | 4 | 2 321 | 2 495 | 1 954 |
| 1. | Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 2 321 | 2 495 | 1 954 | |
| - oprogramowanie komputerowe | 2 321 | 2 495 | 1 954 | ||
| X. | Rzeczowe aktywa trwałe | 4, 5 | 3 978 | 4 136 | 3 274 |
| 1. | Środki trwałe, w tym: | 3 940 | 4 092 | 3 251 | |
| a) | budynki i lokale | 514 | 531 | 624 | |
| b) | zespoły komputerowe | 2 220 | 2 364 | 1 387 | |
| c) | pozostałe środki trwałe | 1 206 | 1 197 | 1 240 | |
| 2. | Środki trwałe w budowie | 38 | 44 | 23 | |
| XI. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 882 | 1 087 | 536 | |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | 870 | 1 050 | 536 |
| 2. | Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 12 | 37 | - | |
| XII. | Należne wpłaty na kapitał podstawowy | - | - | - | |
| XIII. | Akcje własne | - | - | - | |
| Aktywa razem | 340 692 | 323 575 | 300 920 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu
Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
Danuta Ciosek
__________________
Główna księgowa
| PASYWA - w tys. zł | Nota | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Zobowiązania krótkoterminowe | 6 | 274 371 | 254 254 | 239 685 |
| 1. | Wobec klientów | 143 026 | 166 605 | 88 608 | |
| 2. | Wobec jednostek powiązanych | 19 | 19 | 33 | - |
| 3. | Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
110 105 | 68 947 | 134 076 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 110 105 | 68 941 | 134 076 | |
| b) | pozostałe | - | 6 | - | |
| 4. | Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
555 | 563 | 698 | |
| 5. | Wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych | 1 135 | 844 | 1 249 | |
| 6. | Kredyty i pożyczki | 16 569 | 15 138 | 13 441 | |
| a) | pozostałe | 16 569 | 15 138 | 13 441 | |
| 7. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 4 | 6 | 4 |
| 8. | Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych | 1 003 | 352 | 689 | |
| 9. | Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych |
107 | 213 | 212 | |
| 10. | Pozostałe | 1 848 | 1 553 | 708 | |
| II. | Zobowiązania długoterminowe | 186 | 133 | 2 | |
| 1. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 3 | 4 | - |
| 2. | Z tytułu umów leasingu finansowego | 10 | 183 | 129 | - |
| III. | Rozliczenia międzyokresowe | - | - | - | |
| IV. | Rezerwy na zobowiązania | 7 | 4 423 | 5 561 | 2 293 |
| 1. | Z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | 414 | 393 | 308 |
| 2. | Pozostałe | 4 009 | 5 168 | 1 985 | |
| a) | długoterminowe | 309 | 393 | 57 | |
| b) | krótkoterminowe | 3 700 | 4 775 | 1 928 | |
| V. | Zobowiązania podporządkowane | - | - | - | |
| VI. | Kapitał własny | 61 712 | 63 627 | 58 940 | |
| 1. | Kapitał podstawowy | 8 | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy | 57 152 | 57 152 | 53 926 | |
| a) | ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 351 | 10 351 | 10 351 | |
| b) | utworzony ustawowo | 998 | 998 | 998 | |
| c) | utworzony zgodnie ze statutem | 45 803 | 45 803 | 42 577 | |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny | - 9 | - 12 | - 13 | |
| 4. | Zysk z lat ubiegłych | 3 493 | - | 3 226 | |
| 5. | Zysk netto | 15 | - 1 918 | 3 493 | - 1 193 |
| Pasywa razem | 340 692 | 323 575 | 300 920 | ||
| Wartość księgowa (w tys. zł) | 61 712 | 63 627 | 58 940 | ||
| Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,06 | 2,13 | 1,97 | ||
| Rozwodniona liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,06 | 2,13 | 1,97 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
Danuta Ciosek Główna księgowa
__________________
| POZYCJE POZABILANSOWE – w tys. zł Nota 31.03.2016 31.12.2015 |
31.03.2015 | |
|---|---|---|
| I. Zobowiązania warunkowe 9 - - |
- | |
| II. Majątek obcy w użytkowaniu - - |
- | |
| Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w III. - - imieniu i na rachunek domu maklerskiego |
- |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
__________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
| Rachunek zysków i strat - w tys. zł | Nota | I kw. 2016 | I kw. 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| I. | Przychody z działalności maklerskiej, w tym: | 7 426 | 9 244 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | - | 3 | |
| 1. | Prowizje | 5 250 | 8 342 | |
| a) | od operacji instrumentami finansowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie |
5 250 | 7 721 | |
| b) | pozostałe | - | 621 | |
| 2. | Inne przychody | 2 176 | 902 | |
| a) | z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów |
4 | 1 | |
| b) | z tytułu oferowania instrumentów finansowych | - | 220 | |
| c) | pozostałe | 2 172 | 681 | |
| II. | Koszty działalności maklerskiej | 8 772 | 9 608 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | 165 | 344 | |
| 1. | Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
1 657 | 2 293 | |
| 2. | Wynagrodzenia | 3 504 | 3 568 | |
| 3. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 499 | 508 | |
| 4. | Świadczenia na rzecz pracowników | 54 | 43 | |
| 5. | Zużycie materiałów i energii | 75 | 67 | |
| 6. | Koszty utrzymania i wynajmu budynków | 366 | 497 | |
| 7. | Amortyzacja | 463 | 425 | |
| 8. | Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym | 344 | 391 | |
| 9. | Pozostałe | 1 810 | 1 816 | |
| III. | Zysk (strata) z działalności maklerskiej | - 1 346 | - 364 | |
| IV. | Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
433 | 54 | |
| 1. | Korekty aktualizujące wartość | 170 | 44 | |
| 2. | Zysk ze sprzedaży/umorzenia | 263 | 10 | |
| V. | Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
313 | 399 | |
| 1. | Korekty aktualizujące wartość | 70 | 8 | |
| 2. VI. |
Strata ze sprzedaży/umorzenia Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi |
243 120 |
391 - 345 |
|
| VII. | przeznaczonymi do obrotu Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do |
- | - | |
| VIII. | sprzedaży Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do |
- | - | |
| IX. | sprzedaży Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi |
- | - | |
| X. | dostępnymi do sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne |
49 | 64 | |
| 1. | Pozostałe | 49 | 64 | |
| XI. 1. |
Pozostałe koszty operacyjne Pozostałe |
44 44 |
53 53 |
|
| XII. | Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności | - 35 | - 1 | |
| 1. | Utworzenie odpisów aktualizujących należności | 35 | 1 | |
| XIII. | Zysk z działalności operacyjnej | - 1 256 | - 699 | |
| XIV. | Przychody finansowe | 260 | 438 | |
| 1. | Odsetki od udzielonych pożyczek, w tym | 4 | 10 | |
| - od jednostek powiązanych | - | - | ||
| 2. | Odsetki od lokat i depozytów | 57 | 56 | |
| - od jednostek powiązanych | - | - | ||
| 3. | Dodatnie różnice kursowe | 84 | 170 | |
| a) zrealizowane | 84 | 170 | ||
| b) niezrealizowane | - | - |
| 4. | Pozostałe | 115 | 202 |
|---|---|---|---|
| XV. | Koszty finansowe | 722 | 648 |
| 1. | Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: | 272 | 181 |
| - dla jednostek powiązanych | - | - | |
| 2. | Pozostałe odsetki | 45 | 36 |
| 3. | Ujemne różnice kursowe | 294 | 314 |
| a) zrealizowane | - | - | |
| b) niezrealizowane | 294 | 314 | |
| 4. | Pozostałe | 111 | 117 |
| XVI. | Zysk z działalności gospodarczej | -1 718 | - 909 |
| XVII. | Zysk brutto | - 1 718 | - 909 |
| XVIII. | Podatek dochodowy | 200 | 284 |
| XIX. | Zysk netto | - 1 918 | - 1 193 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | |
| Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) | - 0,06 | - 0,04 | |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) | - 0,06 | - 0,04 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
__________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – w tys. zł | Nota | I kw. 2016 | I kw. 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| A. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||
| I. | Zysk netto | - 1 918 | - 1 193 | |
| II. | Korekty razem | - 96 492 | - 2 634 | |
| 1. | Amortyzacja | 463 | 425 | |
| 2. | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 166 | 333 | |
| 3. | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 266 | 165 | |
| 4. | Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej | - | - 117 | |
| 5. | Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności | - 1 081 | - 1 618 | |
| 6. | Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu | - 989 | 1 219 | |
| 7. | Zmiana stanu należności | - 114 055 | - 12 525 | |
| 8. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych |
18 676 | 9 450 | |
| 9. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 48 | 34 | |
| 10. | Pozostałe | 14 | - | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) | - 98 410 | - 3 827 | |
| B. | PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||
| I. | Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej | 60 | 38 | |
| 1. | Spłata udzielonych pożyczek | 60 | 38 | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej | 12 862 | 1 169 | |
| 1. | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | - | 105 | |
| 2. | Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych | 57 | 64 | |
| 3. | Pozostałe wydatki | 12 805 | 1 000 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | - 12 802 | - 1 131 | |
| C. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| I. | Wpływy z działalności finansowej | 1 431 | 1 237 | |
| 1. | Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek | 1 431 | 1 235 | |
| 2. | Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych | - | 2 | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności finansowej | 307 | 180 | |
| 1. | Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 3 | 3 | |
| 2. | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 10 | - | |
| 3. | Zapłacone odsetki | 294 | 177 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | 1 124 | 1 057 | |
| D. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) | - 110 088 | - 3 901 | |
| E. | BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: | - 110 255 | - 4 038 | |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych od walut obcych | - 167 | - 137 | ||
| F. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 20 | 135 827 | 35 356 |
| G. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), w tym: | 20 | 25 739 | 31 455 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 9 456 | 17 517 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
__________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
Daniel Ścigała Członek Zarządu
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM - w tys. zł | I kw. 2016 | 2015 rok | I kw. 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| I. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) | 63 627 | 60 125 | 60 125 |
| - korekty przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | |
| - korekty błędów | - | - | - | |
| I.a. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO), PO KOREKTACH |
63 627 | 60 125 | 60 125 |
| 1. | Kapitał podstawowy na początek okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 1.1. | Zmiany kapitału podstawowego | - | - | - |
| 1.2. | Kapitał podstawowy na koniec okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy na początek okresu | 57 152 | 53 926 | 53 926 |
| 2.1. | Zmiany kapitału zapasowego | - | 3 226 | - |
| a) | zwiększenie | - | 3 226 | - |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
- | 3 226 | - | |
| b) | zmniejszenie | - | - | - |
| 2.2. | Kapitał zapasowy na koniec okresu | 57 152 | 57 152 | 53 926 |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | - 12 | - 21 | - 21 |
| 3.1. | Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 3 | 9 | 8 |
| a) | zwiększenie | 7 | 24 | 8 |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 7 | 24 | 8 | |
| b) | zmniejszenie | 4 | 15 | - |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 4 | 15 | - | |
| 3.2 | Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | - 9 | - 12 | - 13 |
| 4. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 3 493 | 3 226 | 3 226 |
| 4.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 3 493 | 3 226 | 3 226 |
| a) | zwiększenie | - | - | - |
| b) | zmniejszenie | - | 3 226 | - |
| - podział zysku z lat ubiegłych (dywidenda) | - | - | - | |
| - podział zysku z lat ubiegłych (na kapitał zapasowy) | - | 3 226 | - | |
| 4.2 | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 3 493 | - | 3 226 |
| 5. | Wynik netto | - 1 918 | 3 493 | - 1 193 |
| a) | zysk netto | 3 493 | - 1 193 | |
| b) | strata netto | - 1 918 | - | |
| II. | KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) | 61 712 | 63 627 | 58 940 |
| III. | KAPITAŁ WŁASNY, PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU |
61 712 | 63 627 | 58 940 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
__________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
| Środki pieniężne i inne aktywa (w tys. zł) | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów | |||
| a) na rachunkach bankowych i w kasie | 9 456 | 104 305 | 13 421 |
| b) pozostałe * | - | - | - |
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem | 9 456 | 104 305 | 13 421 |
| Środki pieniężne i inne aktywa: | |||
| a) środki pieniężne i inne aktywa własne domu maklerskiego w tym: | 16 225 | 31 645 | 17 883 |
| - w kasie | 1 | 1 | 2 |
| - na rachunkach bankowych | 4 954 | 15 436 | 6 918 |
| - inne środki pieniężne * | 11 254 | 16 178 | 10 963 |
| - inne aktywa pieniężne | 16 | 30 | - |
| b) środki pieniężne i inne aktywa klientów zdeponowane na rachunkach pieniężnych |
9 456 | 104 305 | 13 421 |
| - w domu maklerskim oraz wpłacone na poczet nabycia papierów wartościowych |
9 456 | 104 305 | 13 421 |
| - w pierwszej ofercie publicznej lub obrocie pierwotnym | - | - | - |
| c) środki pieniężne i inne aktywa przekazane z funduszu rozliczeniowego |
- | - | - |
| Środki pieniężne i inne aktywa, razem | 25 681 | 135 950 | 31 304 |
* Pozostałe i inne środki pieniężne obejmują środki pieniężne zgromadzone na lokatach bankowych oraz naliczone odsetki od tych lokat
| Wybrane należności krótkoterminowe (w tys. zł) | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| 1. Wybrane należności krótkoterminowe | 273 575 | 154 313 | 242 201 |
| a) od klientów, w tym: | 100 498 | 66 058 | 129 468 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie | 71 508 | 62 910 | 104 079 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | 21 496 | 602 | 12 090 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | 2 404 | - | 3 785 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Stambule | 2 059 | - | 1 198 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Wiedniu | - | 795 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | - | - | 137 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW we Frankfurcie | - | 220 | 325 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | - | 110 | 1 781 |
| - z tytułu zawartych transakcji na Nasdaq | - | - | 4 081 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Paryżu | 333 | - | 244 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Mediolanie | - | - | 142 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Zurichu | - | - | 88 |
| - pozostałe | 2 698 | 1 421 | 1 518 |
| b) od jednostek powiązanych, w tym | 46 | 59 | 195 |
| - od jednostek zależnych | 46 | 59 | 195 |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - | - |
| c) od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
143 359 | 64 062 | 86 501 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie * | 108 801 | 56 568 | 71 658 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | 15 038 | 4 027 | 2 869 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | 1 883 | 3 467 | - |
|---|---|---|---|
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | 1 957 | - | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Paryżu | - | - | 99 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW we Frankfurcie | - | - | 103 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Stambule | - | - | 639 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Madrycie | - | - | 490 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Wiedniu | - | - | 9 384 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Mediolanie | 10 813 | - | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | 1 654 | - | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Zurichu | 13 | - | - |
| - pozostałe | 3 200 | - | 1 259 |
| d) należności od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
- | - | - |
| e) od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, w tym | 29 672 | 24 134 | 26 037 |
| - z funduszu rozliczeniowego i depozytów | 29 558 | 24 014 | 25 918 |
| - pozostałe | 114 | 120 | 119 |
| f) dochodzone na drodze sądowej, nieobjęte odpisami aktualizującymi należności |
- | - | - |
| 2. Należności krótkoterminowe, netto | 288 080 | 167 711 | 251 020 |
| - odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia) |
294 | 259 | 515 |
| Należności krótkoterminowe, brutto | 288 374 | 167 970 | 251 535 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają należności od KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji)
Pozycje: należności krótkoterminowe od banków klientów z tytułu zawartych transakcji oraz od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich prezentują wartość zawartych i nierozliczonych transakcji kupna i sprzedaży papierów wartościowych.
W pierwszym kwartale 2016 roku oraz w okresie porównawczym nie nastąpiły zmiany metody ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych ani zmiany klasyfikacji aktywów finansowych.
Zarówno w pierwszym kwartale 2016 roku jak i w 2015 roku Spółka nie dokonywała odpisów ani nie odwracała wcześniej utworzonych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów za wyjątkiem zmiany stanów odpisów na należności (nota 7).
W pierwszym kwartale 2016 roku jak również w 2015 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Spółka nie posiada istotnych zobowiązań z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe (w tys. zł) | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe | 113 662 | 71 934 | 136 731 |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 19 | 33 | - |
| a) wobec jednostek zależnych | 19 | 33 | - |
| b) wobec pozostałych jednostek powiązanych | - | - | - |
| 2. Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
110 105 | 68 941 | 134 076 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie * | 83 780 | 67 216 | 116 116 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | 21 530 | 602 | 6 188 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Pradze | 2 404 | - | 3 782 |
| d) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Londynie | - | - | 137 |
| e) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Stambule | 2 058 | - | 1 197 |
| f) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Nowym Jorku | - | 109 | 1 780 |
| g) wobec Giełdy Papierów Wartościowych we Frankfurcie | - | 219 | 324 |
| h) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Paryżu | 333 | - | 243 |
| i) wobec Giełdy Papierów Wartościowych Nasdaq | - | - | 4 079 |
| j) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Mediolanie | - | - | 142 |
| k) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Zurichu | - | - | 88 |
| l) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Wiedniu | - | 795 | - |
| 3. Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
555 | 563 | 698 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie | 479 | 488 | 635 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | 26 | 44 | 18 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Pradze | 4 | 21 | 4 |
| d) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Wiedniu | 42 | - | 41 |
| e) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Bukareszcie | - | 6 | - |
| f) wobec CME w Chicago | 4 | 4 | - |
| 4. Wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
1 135 | 844 | 1 249 |
| a) z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego | - | - | - |
| b) pozostałe | 1 135 | 844 | 1 249 |
| 5. Pozostałe | 1 848 | 1 553 | 708 |
| a) z tytułu dywidendy | - | - | - |
| b) pozostałe zobowiązania, w tym | 1 848 | 1 553 | 708 |
| - zobowiązania finansowe (leasing) | 35 | 24 | - |
| - pozostałe zobowiązania | 1 813 | 1 529 | 708 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, pozycje bilansu zobowiązania krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają zobowiązania wobec KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji).
Na dzień 31 marca 2016 roku Spółka posiadała 16.569 tys. zł zobowiązań z tytułu kredytów związanych z prowadzoną działalnością brokerską (wobec 15.138 tys. zł na dzień 31 grudnia 2015 roku), wynikających z:
i. Umowa o kredyt odnawialny (linia kredytowa) w maksymalnej wysokości 10 mln zł. Celem umowy jest finansowanie płatności zobowiązań Spółki wobec Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych związanych z rozliczeniem transakcji zawieranych na rynku regulowanym w ramach prowadzonej działalności maklerskiej. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi w banku oraz kaucja (w formie lokaty terminowej) w wysokości 4 mln zł, jako zabezpieczenie wspólne z kredytem opisanym w punkcie ii.
ii. Umowa o kredyt odnawialny (linia kredytowa) w maksymalnej wysokości 30 mln zł, której celem jest finansowanie zobowiązań Spółki wynikających z członkostwa w Funduszu Gwarantowania Rozliczeń Transakcji Giełdowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi w banku. Zgodnie z informacją zamieszczoną w pkt i powyżej, wspólnym zabezpieczeniem obu kredytów jest również kaucja w wysokości 4 mln zł.
Informacja o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
Nie wystąpiły.
| Rezerwy krótkoterminowe na zobowiązania | 01.01.2016 – 31.03.2016 |
01.01.2015 – 31.03.2015 |
|---|---|---|
| Stan rezerw na początek okresu | 4 775 | 3 473 |
| a) utworzenie | 386 | 425 |
| b) wykorzystanie | 1 461 | 1 970 |
| c) rozwiązanie | - | - |
| Stan rezerw na koniec okresu | 3 700 | 1 928 |
W I kwartale 2016 roku stan odpisów na należności zwiększył się o 35 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2015 roku. W okresie porównawczym tj. w I kwartale 2015 roku stan odpisów na należności zwiększył się o 1 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2014 roku.
| Kapitał podstawowy | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
|---|---|---|---|
| a) wartość nominalna jednej akcji (w złotych) |
0,10 | 0,10 | 0,10 |
| b) seria/emisja | A, B, C | A, B, C | A, B, C |
| c) rodzaj akcji | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela |
| d) rodzaj uprzywilejowania akcji | brak | brak | brak |
| e) rodzaj ograniczenia praw do akcji |
brak | brak | brak |
| f) liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 |
| g) wartość serii/emisji według wartości nominalnej (w tys. zł) |
2 994 | 2 994 | 2 994 |
| h) sposób pokrycia kapitału | gotówka | gotówka | gotówka |
| i) prawo do dywidendy (od daty) | akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2015 i 2016 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2014 i 2015 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2014 i 2015 |
Na dzień 31 marca 2016 roku kapitał podstawowy wynosił 2.993.783,60 zł i dzielił się na 7.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A, 21.571.410 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 1.366.426 akcji zwykłych na okaziciela serii C.
Kapitał podstawowy Spółki nie uległ zmianie w I kwartale 2016 roku ani w 2015 roku.
Statut Spółki przewiduje warunkowe podwyższenie kapitału podstawowego w maksymalnej wysokości 485.714 zł w drodze emisji do 4.857.140 akcji na potrzeby realizacji programu motywacyjnego w Spółce. Do dnia 31 marca 2016 r. z puli tej wyemitowanych i wydanych zostało łącznie 1.366.426 akcji, z czego 185.714 akcji w lutym 2013 roku, 197.321 akcji w 2012 roku, 212.500 akcji w roku 2011 roku, 413.748 akcji w roku 2010 roku
oraz 357.143 akcji w 2009 roku. Więcej informacji na temat realizowanego w Spółce programu motywacyjnego zamieszczono w Nocie 13.
Na mocy umowy z bankiem rozliczającym transakcje w Czechach w okresie kwiecień – grudzień 2015 roku Spółka zobowiązana była do poniesienia kosztów w maksymalnej wysokości 1.238 tys. CZK (184 tys. zł), jeżeli nie zostanie osiągnięta kwota minimalnego poziomu kosztów transakcyjnych określona w zawartej umowie i stanowiąca warunek poniesienia tego kosztu. Umowa z bankiem rozliczającym zakończyła się w marcu 2016 roku.
Oprócz powyższego oraz gwarancji opisanych w nocie 12 Spółka wystawiła również weksle jako zabezpieczenie kredytu – szczegółowy opis znajduje się w nocie 6.
Spółka wynajmuje pomieszczenia biurowe na podstawie umowy najmu. Prawo do użytkowania budynku przez okres trwania umowy zaklasyfikowane zostało jako leasing operacyjny. Umowa najmu prawa do budynku została pierwotnie zawarta na okres 5 lat począwszy od 2013 roku z możliwością przedłużenia na kolejne 2 lata. Na mocy aneksu do umowy zawartego w styczniu 2016 roku umowa najmu została przedłużona do stycznia 2023 roku.
Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 31.03.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | ||
| W okresie 1 roku | 1 002* | 1 447* |
| W okresie od 1 do 5 lat | 4 008* | 4 398* |
| Powyżej 5 lat | 1 797* | - |
| Razem zobowiązania z tytułu leasingu | 6 807 | 5 845 |
* wartość wyliczona na podstawie liniowego rozłożenia kosztu przez okres trwania leasingu
Spółka zawarła umowy leasingu pojazdów. Finansujący uprawniony jest do rekalkulacji wynagrodzenia, gdy zmianie ulegnie stopa procentowa WIBOR / EURIBOR 1M oraz w przypadku zmian przepisów (w tym w szczególności przepisów podatkowych). Dla pojazdów określony został limit przebiegu pojazdu, który rozliczany będzie za cały okres trwania umowy. W przypadku gdy przebieg pojazdu jest wyższy od ustalonego przez strony limitu, wówczas spółka zapłaci dodatkową opłatę z tytułu przekroczenia limitu przebiegu pojazdu.
Umowy leasingu zostały zaklasyfikowane jako leasing finansowy. Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 31.03.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Wartość bilansowa netto | 218 | 153 |
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 218 | 153 |
| W okresie 1 roku * | 35 | 24 |
| W okresie od 1 do 5 lat * | 183 | 129 |
| Powyżej 5 lat * | - | - |
| Wartość warunkowych opłat leasingowych ujętych jako koszt okresu |
10 | 10 |
W 2016 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Spółka wyemitowała obligacje imienne o łącznej wartości nominalnej 1,9 tys. zł (w pierwszym kwartale 2016 roku nie było nowych emisji), których zapadalność (w zależności od serii) przypada na lata 2016-2018 (wobec emisji w wysokości 2 tys. zł w pierwszym kwartale 2015 roku). Łączna wartość zobowiązań Spółki z tytułu wykupu ww. obligacji nie przekroczy ich wartości nominalnej i jest nieznacząca dla Spółki. Ich emisja związana jest natomiast z wdrożeniem w Spółce "Polityki zmiennych składników wynagrodzeń" w wykonaniu Rozporządzenia Ministra Finansów z 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania przez dom maklerski polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze. Więcej informacji dotyczących ww. polityki ujawnionych zostało w opublikowanym na stronie internetowej Spółki aktualnym dokumencie pt. "Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową IPOPEMA Securities S.A.".
W 2016 roku, do dnia publikacji niniejszego sprawozdania, wykupione zostały obligacje na łączną kwotę 4,5 tys. zł (w tym 3,3 tys. zł w pierwszym kwartale 2016 roku) wobec 3 tys. zł obligacji wykupionych w I kwartale 2015 roku.
W styczniu 2012 r. Spółce udzielona została przez PKO Bank Polski S.A. (dawniej Nordea Bank Polska S.A.) gwarancja do łącznej kwoty 268 tys. Euro, której zabezpieczeniem jest kaucja w aktualnej wysokości 1.371 tys. zł. Na mocy zawartych aneksów (w roku 2014 i 2015) kwota gwarancji została podwyższona do 277 tys. Euro. Gwarancja wystawiona została na okres do 15 kwietnia 2018 r. i dotyczy zobowiązań związanych z wynajmem powierzchni biurowej.
W marcu 2016 r. mBank S.A. udzielił Spółce gwarancji, której beneficjentem jest Raiffeisen Bank Polska S.A., będący od 16 marca 2016 roku bankiem rozliczeniowym IPOPEMA dla transakcji zagranicznych. Gwarancja wystawiona została na kwotę 1,5 mln Euro i zabezpiecza terminową spłatę zobowiązań finansowych Spółki wobec Raiffeisen Banku powstałych w związku ze świadczonymi przez niego usługami rozliczeniowymi i rozrachunkowymi dla transakcji zagranicznych. Zabezpieczeniem gwarancji jest kaucja w kwocie 1,5 mln Euro. Gwarancja została udzielona do 31 marca 2017 roku.
W kwietniu 2012 r. mBank S.A. (dawniej BRE Bank S.A.) udzielił Spółce gwarancji, której beneficjentem jest węgierski oddział Deutsche Bank AG, będący (do 15 marca 2016 roku) bankiem rozliczeniowym IPOPEMA Securities S.A. w odniesieniu do transakcji zawieranych na giełdzie papierów wartościowych w Budapeszcie. Gwarancja wystawiona została na kwotę 2,5 mln Euro (od dnia 2 kwietnia 2015 roku kwota gwarancji została zmieniona i wynosi 1,5 mln Euro) i zabezpieczała terminową spłatę zobowiązań finansowych Spółki wobec Deutsche Banku powstałych w związku ze świadczonymi przez niego usługami rozliczeniowymi i rozrachunkowymi dla transakcji na BSE. Na mocy zmian do umowy gwarancji z 2015 roku gwarancja przedłużona została na okres do 1 kwietnia 2016 r., natomiast w odniesieniu do wybranych przypadków określonych w umowie jej ważność upływa 1 lipca 2016 r. Zabezpieczeniem gwarancji była kaucja w kwocie 3,5 mln zł (kaucja została zwrócona Spółce w kwietniu 2016 roku).
W pierwszym kwartale 2016 roku ani w okresie porównawczym osoby uprawnione nie obejmowały akcji w ramach uchwalonego w Spółce programu motywacyjnego.
Koszt wyżej wymienionych programów motywacyjnych nie jest rozpoznawany w sprawozdaniu jednostkowym z uwagi na brak takich wymogów w ustawie o rachunkowości. W związku z raportowaniem finansowym zgodnym z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, konieczne jest natomiast uwzględnienie wpływu wyceny programów opcyjnych realizowanych przez Grupę w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy.
Łącznie na poziomie skonsolidowanym koszty programów motywacyjnych powiększyły koszty wynagrodzeń o 23 tys. zł w I kwartale 2015 roku (brak kosztu w pierwszym kwartale 2016 roku), obciążając wynik segmentu działalności IPOPEMA Securities S.A.
Do wyceny planu opcyjnego, w związku z którym rozpoznane zostały ww. koszty, zastosowany został model drzewa dwumianowego.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego zwiększyła się o 21 tys. zł w I kwartale 2016 roku, a w pierwszym kwartale 2015 roku zmniejszyła o 19 tys. zł.
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego zmniejszyło się o 180 tys. zł w I kwartale 2016 roku, a w I kwartale 2015 roku zmniejszyło się o 285 tys. zł.
Do czasu sporządzenia niniejszego sprawozdania Zarząd nie podjął decyzji w zakresie rekomendowanego podziału zysku za rok 2015. Ustalenia w tej sprawie poczynione zostaną w terminie późniejszym, nie później jednak niż do czasu zwołania Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, które zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych musi się odbyć w ciągu 6 miesięcy do daty zakończenia danego roku obrotowego.
Zarówno w pierwszym kwartale 2016 roku jak i w 2015 roku Spółka nie emitowała udziałowych ani kapitałowych papierów wartościowych.
W ww. okresach Spółka dokonywała natomiast emisji obligacji, o czym informacje zamieszczone zostały w nocie 11.
W pierwszym kwartale 2016 roku Spółka nie wypłaciła ani nie podjęła decyzji o wypłacie dywidendy.
W okresach objętych niniejszym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawierała istotnych transakcji ze stronami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
| Nazwa Spółki powiązanej |
Przychody z dz. maklerskiej |
Pozostałe przychody operacyjne |
Zakupy – działalność maklerska |
Pozost ałe zakupy |
Przychody z dz. maklerskie j |
Pozostałe przychody operacyjn e |
Zakupy – działalnoś ć maklerska |
Pozostał e zakupy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W okresie od 01.01.- 31.03.2016 roku | W okresie od 01.01.- 31.03.2015 roku | |||||||
| IPOPEMA BC | - | 1 | 29 | - | - | 1 | - | - |
| IPOPEMA TFI | - | 29 | - | - | - | 29 | - | - |
| IPOPEMA Business Services Kft. |
- | - | - | - | - | - | 184 | - |
| IPOPEMA Business Services Srl |
- | - | 133 | - | - | - | 125 | - |
| IPOPEMA Asset Management S.A. |
- | - | - | - | - | 16 | 20 | - |
| Członkowie Zarządu i organów |
- | 10 | 3 | - | 3 | 7 | 15 | - |
| Pozostałe jednostki |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| powiązane Razem |
- | 40 | 165 | - | 3 | 53 | 344 | - |
| Nazwa Spółki powiązanej | Należności | Zobowiązania | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2016 r. 31.12.2015 r. | 31.03.2015 r. | 31.03.2016 r. | 31.12.2015 r. | 31.03.2015 | |||
| IPOPEMA Business Consulting | - | 1 | - | 19 | 29 | - | |
| IPOPEMA TFI | 21 | 40 | 20 | - | 4 | - | |
| IPOPEMA Business Services Kft. | - | - | 82 | - | - | - | |
| IPOPEMA Business Services SRL. | - | - | 77 | - | - | - | |
| IPOPEMA Asset Management S.A. | - | - | 15 | - | - | - | |
| Członkowie Zarządu i organów nadzorczych |
25 | 18 | 1 | - | - | - | |
| Razem | 46 | 59 | 195 | 19 | 33 | - |
IPOPEMA Securities świadczy również usługi maklerskie na rzecz funduszy zarządzanych przez IPOPEMA TFI S.A., jednakże koszty realizowanych transakcji ponoszone są bezpośrednio przez fundusze.
Działalność operacyjna - świadczenie usług maklerskich i doradczych oraz nabywanie i zbywanie papierów wartościowych.
Działalność inwestycyjna - nabywanie oraz sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych, rzeczowego majątku trwałego oraz papierów wartościowych o charakterze długoterminowym.
Działalność finansowa - pozyskiwanie lub utrata źródeł finansowania (zmiany w rozmiarach i relacjach kapitału własnego i obcego w jednostce) oraz wszystkie z nimi związane pieniężne koszty i korzyści.
| Prezentacja w bilansie | Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | 31.03.2016 | 31.03.2015 | ||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 25 681 | 31 304 | 25 739 | 31 455 | |
| 1. | W kasie | 1 | 2 | 1 | 2 |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 4 954 | 6 918 | 4 954 | 6 918 |
| 3. | Inne środki pieniężne | 20 710 | 24 384 | 20 710 | 24 384 |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 16 | - | - | - |
| Różnice kursowe naliczone | 74 | 151 |
Różnica pomiędzy prezentacją środków pieniężnych w bilansie i w rachunku przepływów pieniężnych na dzień 31 marca 2016 roku wynika z "oczyszczenia" środków pieniężnych z różnic kursowych oraz prezentowanych w środkach pieniężnych otrzymanych kart podarunkowych a na 31 marca 2015 roku wynika z "oczyszczenia" środków pieniężnych z różnic kursowych.
| Prezentacja w bilansie | Bilansowa zmiana stanu |
Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych – zmiana stanu |
||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2016 | 31.03.2016 | |
| Należności (krótko- i długoterminowe) brutto |
296 148 | 169 337 | 126 811 | 114 055 |
| Należności netto | 295 854 | 169 078 | ||
| Odpisy na należności | 294 | 259 | 35 | |
| Rezerwy (bez podatku odroczonego dotyczącego kapitału własnego i rezerwy na niezapłacone odsetki) |
4 401 | 5 517 | - 1 116 | |
| Razem zmiana stanu odpisów i rezerw |
- 1 081 |
Różnica pomiędzy bilansową zmianą stanu należności brutto, a kwotą wykazaną w rachunku przepływów pieniężnych wynika z faktu oczyszczenia należności na dzień 31 marca 2016 roku z należności z tytułu udzielonych pożyczek i należności z tytułu wpłaconych kaucji, uwzględnionych w działalności inwestycyjnej.
Pozycja "Pozostałe wydatki" w działalności inwestycyjnej - w I kwartale 2016 roku wykazano: kaucje w wysokości 1,5 min Euro będącą zabezpieczeniem kredytu oraz kaucję w wysokości 1,5 mln Euro będącą zabezpieczeniem gwarancji. W I kwartale 2015 roku wykazano podwyższenie kaucji w mBanku o kwotę 1 mln zł będącej zabezpieczeniem gwarancji.
Na dzień 31 marca 2016 roku wartość zdematerializowanych notowanych na giełdach papierów wartościowych instrumentów finansowych zapisanych na rachunkach klientów wyniosła 751.824 tys. zł (96.822 tys. sztuk) wobec 658.465 tys. zł (96.011 tys. sztuk) według stanu na 31 grudnia 2015 roku. Na dzień 31 marca 2016 roku Spółka przechowywała 40 tys. obligacji klientów w formie dokumentu o wartości 40 mln zł (90 tys. obligacji o wartości 90 mln zł według stanu na 31 grudnia 2015 roku) oraz 72 tys. akcji w formie dokumentu o wartości 1.384 tys. zł (12 tys. akcji o wartości 165 tys. zł według stanu na 31 grudnia 2015 roku).
Spółka prowadzi również rachunek tzw. "sponsora emisji", na którym zapisane były zdematerializowane instrumenty finansowe notowane na GPW o wartości 764 tys. zł (291 tys. akcji) na dzień 31 marca 2016 roku wobec 632 tys. zł (291 tys. akcji) na dzień 31 grudnia 2015 roku.
Spółka nie identyfikuje w ramach swej struktury odrębnych segmentów działalności i jako całość stanowi jeden segment. Segment IPOPEMA Securities zajmuje się działalnością maklerską oraz doradztwem w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania. Informacje przedstawione w niniejszym sprawozdaniu są zarazem informacjami w odniesieniu do segmentu działalności.
W kwietniu 2016 roku IPOPEMA złożyła przeciwko jednemu ze swojemu odbiorców pozew o zapłatę w postępowaniu nakazowym. Wartość przedmiotu sporu wynosi 49,2 tys. zł. Do dnia dzisiejszego postępowanie nie zostało zakończone.
W pierwszym kwartale 2016 r. jedynie giełda w Budapeszcie zanotowała wzrost wartości realizowanych obrotów (o 23,3% w stosunku do I kw. 2015 r.), podczas gdy w Warszawie i w Pradze obroty były odpowiednio o 14,4% i 21,8% niższe niż w pierwszych trzech miesiącach 2015 r. W tym samym czasie w wyniku nasilającej się konkurencji – głównie ze strony zdalnych brokerów – udział rynkowy Spółki zmniejszył się do poziomu 5,04% na GPW i 1,89%% na BSE (z odpowiednio 6,12% i 2,75% rok wcześniej). Powyższe czynniki sprawiły, że przychody Spółki z tytułu obrotu papierami wartościowymi w I kw. 2016 r. były o 25,7% niższe niż rok wcześniej (5.620 tys. zł wobec 7.563 tys. zł).
Na rynku transakcji kapitałowych początek roku był podobnie trudny, jak analogiczny okres roku ubiegłego (w pierwszym kwartale 2016 r. na GPW zadebiutowała jedna spółka realizując ofertę w wysokości 72 mln zł, podczas gdy jedyny debiut w I kw. 2015 r. miał wartość niespełna 30 mln zł). Dodatkowo harmonogramy przygotowywanych przez Spółkę transakcji nie przewidywały ich zamknięcia w pierwszym kwartale roku, w związku z czym przychody z tytułu usług bankowości inwestycyjnej wyniosły 1.775 tys. zł i były nieznacznie wyższe niż rok wcześniej (1.672 tys. zł).
Powyższe czynniki sprawiły, że pomimo obniżenia kosztów działalności Spółka zanotowała w I kw. 2016 r. stratę netto na poziomie 1.918 tys. zł (wobec 1.193 tys. zł straty netto rok wcześniej).
Wszystkie zdarzenia dotyczące okresu sprawozdawczego zostały ujęte w księgach i sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia do 31 marca 2016 roku. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
Warszawa, dnia 13 maja 2016 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
__________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.