STALEXPORT AUTOSTRADY S.A.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca 2016 roku

Spis treści

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów	3
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej	4
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych	5
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	6
Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego	7

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2016 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca

w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej	Nota	2016 r.	2015 r.
Przychody		1 904	1 867
Koszt własny sprzedaży		(1 938)	(1 840)
Zysk/(Strata) brutto na sprzedaży		(34)	2 7
Pozostałe przychody operacyjne		6	131
Koszty ogólnego zarządu		(1 304)	(1 848)
Pozostałe koszty operacyjne		(7)	(39)
Strata z działalności operacyjnej		(1 339)	(1 729)
Przychody finansowe	3.2	90 041	3 613
Koszty finansowe		(79)	(124)
Przychody finansowe netto		89 962	3 489
Zysk przed opodatkowaniem		88 623	1 760
Podatek dochodowy		449	174
Zysk netto za okres sprawozdawczy		89 072	1 934
Inne całkowite dochody
Inne całkowite dochody, które nigdy nie będą podlegać
reklasyfikacji do zysku lub straty bieżącego okresu
Wycena świadczeń pracowniczych		5 5	2 2

Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy		5	2

Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		89 077	1 936
Zysk przypadający na 1 akcję
Podstawowy (zł)		0,36	0,01
Rozwodniony (zł)		0,36	0,01

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2016 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

na dzień

w tysiącach złotych	Nota	30 czerwca 2016 r.	31 grudnia 2015 r.
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe		518	4 0
Nieruchomości inwestycyjne		3 918	4 176
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	2	67 118	67 118
Pozostałe inwestycje długoterminowe		6 9	6 9
Należności z tytułu leasingu finansowego		3 800	4 507
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1 055	606
Aktywa trwałe razem		76 478	76 516
Aktywa obrotowe
Inwestycje krótkoterminowe		1 502	1 581
Należności z tytułu leasingu finansowego		1 680	1 642
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		5 516	7 965
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		212 258	123 386
Aktywa obrotowe razem		220 956	134 574
Aktywa razem		297 434	211 090

PASYWA
Kapitał własny
Kapitał zakładowy		185 447	185 447
Akcje własne		(20)	(20)
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej		7 430	7 430
Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy		13 975	8 861
Zyski zatrzymane		89 081	5 118
Kapitał własny razem		295 913	206 836
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		611	6 9
Zobowiązania długoterminowe razem		611	6 9
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		791	1 055
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		119	3 130
Zobowiązania krótkoterminowe razem		910	4 185
Zobowiązania razem		1 521	4 254
Pasywa razem		297 434	211 090

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2016 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca

w tysiącach złotych	2016 r.	2015 r.
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem	88 623	1 760
Korekty
Amortyzacja	260	275
Rozwiązanie odpisów z tytułu utraty wartości	-	(1)
rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Strata z tytułu działalności inwestycyjnej	7 9	124
Strata ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych	-	3 0
oraz wartości niematerialnych
Odsetki i dywidendy	(89 803)	(3 541)
Zmiana stanu należności	1 368	474
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług	(2 607)	493
oraz pozostałych
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej	(2 080)	(386)

Podatek dochodowy zapłacony	-	(36)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(2 080)	(422)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Wpływy inwestycyjne	91 553	3 542
Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych		- 2
Dywidendy otrzymane	90 225	2 088
Odsetki otrzymane	1 328	1 452
Wydatki inwestycyjne	(601)	(180)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych	(601)	(180)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	90 952	3 362
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-	-
Przepływy pieniężne netto ogółem	88 872	2 940
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	88 872	2 940
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia	123 386	117 016
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 30 czerwca	212 258	119 956

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

w tysiącach złotych

	Kapitał zakładowy	Akcje własne	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2015 r.	185 447	(20)	7 430	4 178	4 683	201 718
Zysk netto za okres sprawozdawczy	-	-	-	-	1 934	1 934
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy	-	-	-	-	2	2
Wycena świadczeń pracowniczych	-	-	-		- 2	2
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy	-	-	-	-	1 936	1 936
Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy	-	-		- 4 683	(4 683)	-
Stan na dzień 30 czerwca 2015 r.	185 447	(20)	7 430	8 861	1 936	203 654

	Kapitał zakładowy	Akcje własne	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2016 r.	185 447	(20)	7 430	8 861	5 118	206 836
Zysk netto za okres sprawozdawczy	-	-	-		- 89 072	89 072
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy	-	-	-		- 5	5
Wycena świadczeń pracowniczych	-	-	-		- 5	5
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy	-	-	-		- 89 077	89 077
Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy	-	-		- 5 114	(5 114)	-
Stan na dzień 30 czerwca 2016 r.	185 447	(20)	7 430	13 975	89 081	295 913

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2016 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

1. Zasady rachunkowości

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz innych obowiązujących przepisów.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe należy analizować łącznie z rocznym jednostkowym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień i za rok kończący się 31 grudnia 2015 r. oraz ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień i za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 r.

Spółka przygotowując skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe, zastosowała te same zasady rachunkowości, co opisane w jednostkowym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za rok kończący się 31 grudnia 2015 r.

2. Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych

Inwestycje długoterminowe w jednostkach zależnych i stowarzyszonych dotyczą następujących spółek:

	Cena nabycia	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa	% posiadanego kapitału
30 czerwca 2016 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autoroute S.a r.l	67 086	-	67 086	100,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	32	-	32	40,63%
Razem	68 845	(1 727)	67 118

31 grudnia 2015 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autoroute S.a r.l	67 086	-	67 086	100,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	3 2	-	32	40,63%
Razem	68 845	(1 727)	67 118

Skutki wyceny inwestycji długoterminowych na koniec okresu sprawozdawczego zostały opisane w nocie 3.2.

Dane finansowe tych spółek, których wartość nie jest objęta 100% odpisem aktualizującym przedstawiają się następująco:

	% posiadanego kapitału	Aktywa	Zobowiązania	Kapitał własny	Przychody ze sprzedaży	Zysk/(strata) za okres
30 czerwca 2016 r.
Stalexport Autoroute S.a r.l	100,00%	277 366	90	277 276	-	90 483
Biuro Centrum Sp. z o.o.	40,63%	2 595	939	1 656	4 947	279
Razem		279 961	1 029	278 932	4 947	90 762

31 grudnia 2015 r.
Stalexport Autoroute S.a r.l	100,00%	266 335	1 788	264 547	-	5 941
Biuro Centrum Sp. z o.o.	40,63%	2 443	1 066	1 377	10 100	249
Razem		268 778	2 854	265 924	10 100	6 190

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2016 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

3. Transakcje z jednostkami powiązanymi

3.1. Stany rozrachunków z jednostkami powiązanymi

30 czerwca 2016 r.	Należności	Zobowiązania
Atlantia SpA	-	1 8
Jednostki dominujące	-	1 8
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	3
VIA4 S.A.	5 607	-
Jednostki zależne	5 607	3
Biuro Centrum Spółka z o.o.	8	6
Jednostki stowarzyszone	8	6
Autogrill Polska Sp. z o.o.	-	1 0
Inne jednostki powiązane	-	1 0
Razem	5 615	3 7
31 grudnia 2015 r.	Należności	Zobowiązania
Atlantia SpA	-	1 7
Jednostki dominujące

	-	1 7
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	3
VIA4 S.A. Stalexport Autoroute S.a.r.l	6 277 1 750	- -
Jednostki zależne	8 027	3
Biuro Centrum Spółka z o.o.	8	292
Jednostki stowarzyszone	8	292
Autogrill Polska Sp. z o.o.	-	1 0
Inne jednostki powiązane	-	1 0

3.2. Wartość transakcji z jednostkami powiązanymi

I półrocze 2016 r.	Przychody	Przychody finansowe (dywidendy)	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	(13)
VIA4 S.A.	199	-	147	-
Stalexport Autoroute S.a.r.l	-	88 475	-	-
Jednostki zależne	199	88 475	147	(13)
Biuro Centrum Spółka z o.o.	139	-	-	(1 478)
Jednostki stowarzyszone	139	-	-	(1 478)
Autogrill Polska Sp. z o.o.	2 8	-	-	-
Inne jednostki powiązane	2 8	-	-	-
Razem	366	88 475	147	(1 491)

I półrocze 2015 r.	Przychody	Przychody finansowe (dywidendy)	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	(13)
VIA4 S.A.	189	-	170	-
Stalexport Autoroute S.a.r.l	-	1 900	-	-
Jednostki zależne	189	1 900	170	(13)
Biuro Centrum Spółka z o.o.	134	-	-	(1 391)
Jednostki stowarzyszone	134	-	-	(1 391)
Autogrill Polska Sp. z o.o.	2 8	-	-	-
Inne jednostki powiązane	2 8	-	-	-
Razem	351	1 900	170	(1 404)

W okresie I półrocza 2016 r. oraz I półrocza 2015 r. kwoty odpisów aktualizujących wartość inwestycji długoterminowych Spółki nie uległy zmianie.