Quarterly Report • Aug 23, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
IPOPEMA Securities S.A.
za I półrocze zakończone 30 czerwca 2016 roku
Warszawa, dnia 23 sierpnia 2016 roku
Warszawa, 23 sierpnia 2016 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
| w tys. zł | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | I półrocze zakończone | I półrocze zakończone | |||
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | 30.06.2016 | 30.06.2015 | ||
| Przychody z działalności podstawowej | 16 979 | 19 902 | 3 876 | 4 814 | |
| Koszty działalności podstawowej | 17 992 | 19 828 | 4 107 | 4 796 | |
| Zysk z działalności podstawowej | - 1 013 | 74 | - 231 | 18 | |
| Zysk z działalności operacyjnej | 446 | 1 115 | 102 | 270 | |
| Zysk brutto | 467 | 769 | 107 | 186 | |
| Zysk netto | 610 | 546 | 139 | 132 | |
| Zysk netto na jedną akcję zwykłą (średnia ważona) – w zł / EUR |
0,02 | 0,02 | 0,00 | 0,00 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
- 113 125 | 34 947 | - 25 825 | 8 453 | |
| Razem przepływy pieniężne | - 110 492 | 38 919 | - 25 224 | 9 414 |
| Wybrane dane finansowe | w tys. zł | w tys. EUR | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 | |||
| Aktywa razem | 314 344 | 323 575 | 296 959 | 71 030 | 75 930 | 70 799 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 250 156 | 254 254 | 233 513 | 56 526 | 59 663 | 55 673 | ||
| Kapitały własne | 60 748 | 63 627 | 60 679 | 13 727 | 14 931 | 14 467 | ||
| Liczba akcji – w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) |
2,03 | 2,13 | 2,03 | 0,46 | 0,50 | 0,48 |
Poszczególne pozycje wybranych danych finansowych przeliczone zostały na EUR przy zastosowaniu następujących kursów:
• Dla pozycji rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych:
| Kurs średni, liczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie |
I półrocze 2016 | I półrocze 2015 |
|---|---|---|
| EUR | 4,3805 | 4,1341 |
| • Dla bilansu: |
| Kurs obowiązujący na dzień | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| EUR | 4,4255 | 4,2615 |
Spółka została zawiązana w dniu 2 marca 2005 roku (pod nazwą Dom Maklerski IPOPEMA S.A.), zgodnie z Aktem Notarialnym – Repertorium A nr 2640/2005, zawierającym także statut Spółki, sporządzonym przez Janusza Rudnickiego, notariusza Kancelarii Notarialnej w Warszawie przy ulicy Marszałkowskiej 55/73 lokal 33. Zgodnie z wyżej wymienionym statutem Spółka została zawiązana na czas nieoznaczony.
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Próżnej 9.
Postanowieniem Sądu Rejonowego dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIX (obecnie XII) Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 22 marca 2005 roku Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000230737.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 140086881.
Działalność maklerska prowadzona jest przez Spółkę w oparciu o zezwolenie Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego – dalej "KNF") udzielone 30 czerwca 2005 r., a także dodatkowe wymagane w okresie późniejszym w związku ze zmianą przepisów. Obecnie Spółka posiada zezwolenie na wykonywanie większości określonych w ustawie o obrocie papierami wartościowymi czynności klasyfikowanych jako działalność maklerska, za wyjątkiem czynności wymienionych punktach w art. 69 ust. 2 – punkty 4), 8) i 10) oraz w art. 69 ust. 4 – pkt 8) ww. ustawy.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność maklerska oraz doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania.
Wszystkie akcje Spółki wyemitowane do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania (w łącznej liczbie 29.937.836) są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym organizowanym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i zostały wprowadzone do obrotu na rynku podstawowym. Dniem pierwszego notowania akcji Spółki był 26 maja 2009 roku.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności w dającej przewidzieć się przyszłości, tj. w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności, przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego, tj. 30 czerwca 2016 roku.
Jacek Lewandowski – Prezes Zarządu, Mirosław Borys – Wiceprezes Zarządu, Mariusz Piskorski – Wiceprezes Zarządu, Stanisław Waczkowski – Wiceprezes Zarządu, Daniel Ścigała – Członek Zarządu.
Daniel Ścigała powołany został przez Radę Nadzorczą do Zarządu Spółki w dniu 21 maja 2015 roku.
Jacek Jonak – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Janusz Diemko – Sekretarz Rady Nadzorczej, Bogdan Kryca – Członek Rady Nadzorczej, Zbigniew Mrowiec – Członek Rady Nadzorczej, Michał Dobak – Członek Rady Nadzorczej.
W I półroczu 2016 roku ani w okresie porównawczym nie było zmian w składzie Rady Nadzorczej.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ("skrócone sprawozdanie finansowe", "sprawozdanie finansowe") obejmuje okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2015 roku (dla rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych i zestawienia zmian w kapitale własnym) oraz dodatkowo według stanu 31 grudnia 2015 roku (dla bilansu i zestawienia zmian w kapitale własnym).
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Polskimi Zasadami Rachunkowości ("PZR").
Według stanu na dzień sporządzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego Spółka jest jednostką dominującą wobec następujących spółek:
Spółka dominująca oraz spółki zależne tworzą Grupę Kapitałową IPOPEMA Securities S.A. ("Grupa Kapitałowa IPOPEMA", "Grupa Kapitałowa"). IPOPEMA Business Services SRL oraz IPOPEMA Financial Advisory Sp. z o.o. nie zostały objęte konsolidacją z uwagi na nieistotność danych finansowych, zgodnie z art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.
W lipcu 2016 roku do rejestru przedsiębiorców została wpisana IPOPEMA Financial Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa (IFA SK), w której wspólnikami są Spółka i Jarosław Błaszczak jako komandytariusze oraz IFA jako komplementariusz. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania IFA SK nie rozpoczęła działalności operacyjnej. Spółka odpowiada za zobowiązania IFA SK wobec wierzycieli do wysokości 7.750 zł.
Utworzenie ww. struktury, w skład której wchodzą IFA oraz IFA SK, związane jest z planowanym przeniesieniem do IFA SK prowadzonej dotychczas w ramach IPOPEMA Securities działalności doradczej dotyczącej restrukturyzacji finansowej i pozyskania finansowania dla projektów infrastrukturalnych, co planowane jest w II półroczu 2016 r. (Jarosław Błaszczak – komandytariusz IFA SK – współpracuje obecnie ze Spółką w zakresie ww. działalności).
Wszystkie dane finansowe przedstawione w niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym prezentowane są w tysiącach złotych polskich ("tys. zł").
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz części instrumentów dostępnych do sprzedaży, które wyceniane są w wartości godziwej.
Należności krótkoterminowe obejmują ogół należności od klientów, należności od jednostek powiązanych, należności od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji oraz całość lub część należności z innych tytułów niezaliczonych do aktywów finansowych, które stają się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności pomniejszana jest o odpisy aktualizujące, tworzone w oparciu o analizę ściągalności należności od poszczególnych dłużników.
Odpis na należności oszacowywany jest w przypadku wzrostu ryzyka nieściągnięcia pełnej kwoty należności. Spółka, biorąc pod uwagę specyfikę działalności, przyjęła następującą politykę przy ustalaniu odpisów na należności przeterminowane:
Spółka dodatkowo może tworzyć odpisy na należności według indywidualnej oceny wierzytelności.
Odpisy na należności są dokonywane w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych i prezentowane w sprawozdaniu w rachunku wyników w pozycji: utworzenie odpisów aktualizujących należności. Koszty związane z odpisaniem należności w momencie potwierdzenia nieściągalności należności stanowią koszt uzyskania przychodu, w pozostałych przypadkach nie stanowią kosztu uzyskania przychodu.
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich powstają w związku z zawartymi transakcjami kupna i sprzedaży papierów wartościowych, których rozrachunek w izbach rozrachunkowych jeszcze nie nastąpił ze względu na obowiązujący tryb rozliczeń transakcji (T+2). W przypadku transakcji kupna zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz należności krótkoterminowe od klientów, dla których transakcje kupna zrealizowano. W przypadku transakcji sprzedaży zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów, dla których transakcje sprzedaży zrealizowano.
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, KDPW CCP (podmiot rozliczający transakcje) wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji rynkowych.
Należności długoterminowe to należności, których termin wymagalności przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Instrumenty finansowe dzielone są na następujące kategorie:
Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu to instrumenty finansowe nabyte na rachunek własny w związku z zawartymi transakcjami i wyceniane w wartości godziwej uwzględniającej ich wartość rynkową na dzień bilansowy.
Do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Spółka zalicza akcje spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW") oraz na Giełdzie Papierów Wartościowych w Budapeszcie ("BSE").
Aktywa finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej na ten dzień Spółka uwzględnia poniesione koszty transakcji.
Dla potrzeb wyceny Spółka uwzględnia giełdowe kursy zamknięcia poszczególnych instrumentów ogłaszane przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW") oraz Giełdę Papierów Wartościowych w Budapeszcie ("BSE") ostatniego dnia roboczego okresu, za jaki sporządzono sprawozdanie finansowe. Zmiany wartości instrumentów przeznaczonych do obrotu uwzględniane są w przychodach lub kosztach z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu.
Spółka nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń.
Do pożyczek udzielonych i należności własnych zalicza się, niezależnie od terminu wymagalności (zapłaty), aktywa finansowe powstałe na skutek wydania bezpośrednio drugiej stronie środków pieniężnych. Pożyczki udzielone i należności własne wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono stopy procentowej, wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności. W Spółce do tej kategorii zalicza się głównie lokaty bankowe, środki pieniężne oraz pożyczki udzielone. Do pozycji pożyczki udzielone Spółka klasyfikuje pożyczki udzielone pracownikom i współpracownikom IPOPEMA Securities.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności są to inwestycje o określonych lub możliwych do określenia płatnościach oraz ustalonym terminie wymagalności, które Spółka zamierza i ma możliwość utrzymać w posiadaniu do tego czasu. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności wyceniane są według zamortyzowanego kosztu przy użyciu metody efektywnej stopy procentowej.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności kwalifikowane są jako aktywa długoterminowe, jeżeli ich zapadalność przekracza 12 miesięcy od dnia bilansowego. W okresie bieżącym i porównawczym w Spółce nie wystąpiły aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności.
Wszystkie pozostałe instrumenty finansowe są aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży ujmowane są według wartości godziwej, bez potrącania kosztów transakcji, z uwzględnieniem wartości rynkowej na dzień bilansowy. Do aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży zaklasyfikowane zostały certyfikaty inwestycyjne, jednostki uczestnictwa, obligacje jak również, zgodnie z rozporządzeniem w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości domów maklerskich, udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych.
Certyfikaty inwestycyjne i jednostki uczestnictwa ujmowane są w wartości godziwej, ustalonej na podstawie ostatniej ogłaszanej przez fundusz inwestycyjny wartości aktywów netto na certyfikat / jednostkę uczestnictwa. Skutki wyceny odnoszone są na kapitał z aktualizacji wyceny.
Udziały i akcje w jednostkach zależnych wycenia się w koszcie nabycia z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości.
Do tej kategorii zaliczane są w Spółce głównie kredyty bankowe, w tym kredyty w rachunku bieżącym. Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane są w zamortyzowanym koszcie.
Składnik instrumentów finansowych zostaje usunięty z bilansu, gdy Spółka traci kontrolę nad prawami umownymi składającymi się na dany instrument finansowy; zazwyczaj ma to miejsce w przypadku sprzedaży instrumentu lub gdy wszystkie przepływy środków pieniężnych przypisane danemu instrumentowi przechodzą na niezależną stronę trzecią.
Nabycie i sprzedaż instrumentów finansowych rozpoznawane jest na dzień dokonania transakcji. W momencie początkowego ujęcia są one wyceniane po cenie nabycia, czyli w wartości godziwej, obejmującej koszty transakcji.
Na każdy dzień bilansowy Spółka ocenia, czy istnieją obiektywne przesłanki utraty wartości składnika instrumentów finansowych lub grupy instrumentów finansowych.
Zobowiązania krótkoterminowe to zobowiązania, których termin wymagalności przypada w okresie krótszym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego. Zobowiązania krótkoterminowe obejmują ogół zobowiązań wobec klientów, zobowiązań wobec jednostek powiązanych, zobowiązań wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, zobowiązań wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, zobowiązań wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i zobowiązań z tytułu kredytów oraz innych zobowiązań
niezaklasyfikowanych jako zobowiązania długoterminowe, rozliczenia międzyokresowe ani rezerwy na zobowiązania.
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Informację o rozpoznaniu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu zawartych transakcji zaprezentowano powyżej w opisie dotyczącym należności krótkoterminowych.
Zobowiązania długoterminowe to zobowiązania, których termin spłaty przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia - odpowiednio po kursie:
1) faktycznie zastosowanym w tym dniu, wynikającym z charakteru operacji - w przypadku sprzedaży lub kupna walut oraz zapłaty należności lub zobowiązań,
2) średnim ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski z dnia poprzedzającego ten dzień – w przypadku zapłaty należności lub zobowiązań, jeżeli nie jest zasadne zastosowanie kursu, o którym mowa w pkt. 1, a także w przypadku pozostałych operacji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty przeliczane są na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych.
| Waluta | 30 czerwca 2016 | 31 grudnia 2015 |
|---|---|---|
| USD | 3,9803 | 3,9011 |
| EUR | 4,4255 | 4,2615 |
| 100 HUF | 1,3996 | 1,3601 |
| RON | 0,9795 | 0,9421 |
| GBP | 5,3655 | 5,7862 |
| UAH | 0,1603 | 0,1622 |
| CZK | 0,1636 | 0,1577 |
| CHF | 4,0677 | 3,9394 |
| TRY | 1,3791 | 1,3330 |
| 100 JPY | 3,8688 | 3,2411 |
| NOK | 0,4749 | 0,4431 |
| CAD | 3,0733 | 2,8102 |
| SEK | 0,4696 | 0,4646 |
| DKK | 0,5949 | 0,5711 |
| 100 INR | 5,8936 | 5,8962 |
Źródło: NBP
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły zmiany szacunków, za wyjątkiem zmiany stanu rezerw, amortyzacji i odpisów na należności, co zostało opisane w nocie 7.
W okresie objętym sprawozdaniem obowiązywały zasady rachunkowości opisane szczegółowo w sprawozdaniu finansowym za 2015 rok opublikowanym w dniu 18 marca 2016 roku. W pierwszym półroczu 2016 roku Spółka nie wprowadziła zmian do zasad rachunkowości.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w sposób zapewniający porównywalność danych przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości we wszystkich prezentowanych okresach, zgodnych z zasadami (polityką) rachunkowości stosowanymi przez Spółkę.
Działalność Spółki nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Spółki nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują korekty błędów poprzednich okresów.
| AKTYWA – w tys. zł | Nota | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 | 25 534 | 135 950 | 74 267 |
| 1. | W kasie | 1 | 1 | 3 | |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 9 380 | 15 436 | 8 183 | |
| 3. | Inne środki pieniężne | 16 143 | 120 483 | 66 081 | |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 10 | 30 | - | |
| II. | Należności krótkoterminowe | 2, 7 | 265 409 | 167 711 | 198 248 |
| 1. | Od klientów | 67 854 | 66 058 | 66 826 | |
| 2. | Od jednostek powiązanych | 19 | 107 | 59 | 574 |
| 3. | Od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów |
145 364 | 64 558 | 103 292 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 140 786 | 64 062 | 100 306 | |
| b) | pozostałe | 4 578 | 496 | 2 986 | |
| 4. | Od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
- | - | 16 | |
| 5. | Od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
36 716 | 24 134 | 23 137 | |
| 6. | Od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych |
18 | - | 1 | |
| 7. | Od emitentów papierów wartościowych i wprowadzających |
112 | 2 332 | - | |
| 8. | Z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych |
139 | 166 | - | |
| 9. | Pozostałe | 15 099 | 10 404 | 4 402 | |
| III. | Instrumenty finansowe przeznaczone do | 3, 4 | 1 281 | 1 214 | 2 927 |
| 1. | obrotu Akcje |
1 281 | 1 214 | 2 927 | |
| IV. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 591 | 794 | 941 | |
| V. | Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności |
- | - | - | |
| VI. | Instrumenty finansowe dostępne do | 3, 4 | 12 829 | 8 820 | 8 819 |
| 1. | sprzedaży Akcje i udziały |
8 631 | 8 638 | 8 638 | |
| - jednostek podporządkowanych | 8 631 | 8 638 | 8 638 | ||
| 2. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | - | - | |
| 3. | Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych | 4 000 | - | - | |
| 4. | Certyfikaty inwestycyjne | 187 | 182 | 181 | |
| VII Należności długoterminowe | 1 375 | 1 367 | 5 858 | ||
| VIII. Udzielone pożyczki długoterminowe | 88 | 1 | 253 | ||
| 1. | Pozostałe | 88 | 1 | 253 | |
| IX. | Wartości niematerialne i prawne | 4 | 2 181 | 2 495 | 1 765 |
| 1. | Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne | 2 181 | 2 495 | 1 765 | |
| wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe |
2 181 | 2 495 | 1 765 | ||
| X. | Rzeczowe aktywa trwałe | 4, 5 | 3 778 | 4 136 | 3 269 |
| 1. | Środki trwałe, w tym: | 3 695 | 4 092 | 3 147 | |
| a) | budynki i lokale | 498 | 531 | 593 | |
| b) | zespoły komputerowe | 2 058 | 2 364 | 1 379 | |
| c) | pozostałe środki trwałe | 1 139 | 1 197 | 1 175 | |
| 2. | Środki trwałe w budowie | 83 | 44 | 122 | |
| XI. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 278 | 1 087 | 612 | |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku | 14 | 1 268 | 1 050 | 612 |
| 2. | dochodowego Inne długoterminowe rozliczenia |
10 | 37 | - |
| Aktywa razem | 314 344 | 323 575 | 296 959 |
|---|---|---|---|
| XIII. Akcje własne | - | - | - |
Warszawa, dnia 23 sierpnia 2016 roku
| ______ | ______ | _______ | ______ | ____ |
|---|---|---|---|---|
| Jacek Lewandowski | Mariusz Piskorski | Stanisław Waczkowski | Mirosław Borys | Daniel Ścigała |
| Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Członek Zarządu |
Danuta Ciosek Główna księgowa
__________________
| PASYWA - w tys. zł | Nota | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Zobowiązania krótkoterminowe | 6 | 250 156 | 254 254 | 233 513 |
| 1. | Wobec klientów | 136 872 | 166 605 | 144 282 | |
| 2. | Wobec jednostek powiązanych | 19 | 7 | 33 | - |
| 3. | Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
86 345 | 68 947 | 69 819 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 86 345 | 68 941 | 69 819 | |
| b) | pozostałe | - | 6 | - | |
| 4. | Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
444 | 563 | 812 | |
| 5. | Wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych | 93 | 844 | 189 | |
| 6. | Kredyty i pożyczki | 21 237 | 15 138 | 16 847 | |
| a) | pozostałe | 21 237 | 15 138 | 16 847 | |
| 7. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 5 | 6 | 5 |
| 8. | Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych | 534 | 352 | 502 | |
| 9. | Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych |
132 | 213 | 192 | |
| 10. | Pozostałe | 4 487 | 1 553 | 865 | |
| II. | Zobowiązania długoterminowe | 177 | 133 | 3 | |
| 1. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 3 | 4 | 3 |
| 2. | Z tytułu umów leasingu finansowego | 10 | 174 | 129 | - |
| - od jednostek pozostałych | 174 | 129 | - | ||
| III. | Rozliczenia międzyokresowe | - | - | - | |
| IV. | Rezerwy na zobowiązania | 7 | 3 263 | 5 561 | 2 764 |
| 1. | Z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | 460 | 393 | 307 |
| 2. | Pozostałe | 2 803 | 5 168 | 2 457 | |
| a) | długoterminowe | 308 | 393 | 80 | |
| b) | krótkoterminowe | 2 495 | 4 775 | 2 377 | |
| V. | Zobowiązania podporządkowane | - | - | - | |
| VI. | Kapitał własny | 60 748 | 63 627 | 60 679 | |
| 1. | Kapitał podstawowy | 8 | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy | 57 152 | 57 152 | 53 926 | |
| a) | ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 351 | 10 351 | 10 351 | |
| b) | utworzony ustawowo | 998 | 998 | 998 | |
| c) | utworzony zgodnie ze statutem | 45 803 | 45 803 | 42 577 | |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny | - 8 | - 12 | - 13 | |
| 4. | Zysk z lat ubiegłych | - | - | 3 226 | |
| 5. | Zysk netto | 15 | 610 | 3 493 | 546 |
| Pasywa razem | 314 344 | 323 575 | 296 959 | ||
| Wartość księgowa (w tys. zł) | 60 748 | 63 627 | 60 679 | ||
| Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,03 | 2,13 | 2,03 | ||
| Rozwodniona liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,03 | 2,13 | 2,03 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
__________________
| POZYCJE POZABILANSOWE – w tys. zł | Nota | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. | Zobowiązania warunkowe | 9 | - | - | - | |
| II. | Majątek obcy w użytkowaniu | - | - | - | ||
| III. | Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego |
- | - | - | ||
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
__________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
| Rachunek zysków i strat - w tys. zł | Nota | I półrocze 2016 | I półrocze 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| I. | Przychody z działalności maklerskiej, w tym: | 16 979 | 19 902 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | - | 3 | |
| 1. | Prowizje | 10 833 | 18 246 | |
| a) | od operacji instrumentami finansowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie |
9 886 | 16 464 | |
| b) | z tytułu oferowanie instrumentów finansowych | 947 | 1 161 | |
| c) | pozostałe | - | 621 | |
| 2. | Inne przychody | 6 146 | 1 656 | |
| a) | z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów |
6 | 1 | |
| b) | z tytułu oferowania instrumentów finansowych | 1 905 | 415 | |
| c) | pozostałe | 4 235 | 1 240 | |
| II. | Koszty działalności maklerskiej | 17 992 | 19 828 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | 305 | 476 | |
| 1. | Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
3 127 | 4 559 | |
| 2. | Wynagrodzenia | 7 181 | 7 682 | |
| 3. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 902 | 814 | |
| 4. | Świadczenia na rzecz pracowników | 167 | 100 | |
| 5. | Zużycie materiałów i energii | 129 | 151 | |
| 6. | Koszty utrzymania i wynajmu budynków | 758 | 975 | |
| 7. | Amortyzacja | 929 | 870 | |
| 8. | Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym | 689 | 784 | |
| 9. | Pozostałe | 4 110 | 3 893 | |
| III. | Zysk (strata) z działalności maklerskiej | - 1 013 | 74 | |
| IV. | Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
493 | 241 | |
| 1. | Dywidendy i inne udziały w zyskach | 52 | 89 | |
| 2. | Korekty aktualizujące wartość | 17 | 37 | |
| 3. | Zysk ze sprzedaży/umorzenia | 424 | 115 | |
| V. | Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
553 | 620 | |
| 1. | Korekty aktualizujące wartość | 61 | 183 | |
| 2. | Strata ze sprzedaży/umorzenia | 492 | 437 | |
| VI. | Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu |
- 60 | - 379 | |
| VII. | Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży |
1 509 | 1 400 | |
| 1. | Dywidendy i inne udziały w zyskach | 1 470 | 1 400 | |
| - od jednostek powiązanych | 1 470 | 1 400 | ||
| 2. | Zysk ze sprzedaży/umorzenia | 39 | - | |
| VIII. | Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- | - | |
| IX. | Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży |
1 509 | 1 400 | |
| X. | Pozostałe przychody operacyjne | 246 | 488 | |
| 1. | Pozostałe | 246 | 488 | |
| XI. | Pozostałe koszty operacyjne | 235 | 433 | |
| 1. | Pozostałe | 235 | 433 | |
| XII. | Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności | - 1 | 5 | |
| 1. | Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności | 33 | 9 | |
| 2. | Utworzenie odpisów aktualizujących należności | 34 | 4 | |
| XIII. | Zysk z działalności operacyjnej | 446 | 1 115 | |
| XIV. | Przychody finansowe | 822 | 562 | |
| 1. | Odsetki od udzielonych pożyczek, w tym | 8 | 15 |
| - od jednostek powiązanych | - | - | |
|---|---|---|---|
| 2. | Odsetki od lokat i depozytów | 118 | 177 |
| - od jednostek powiązanych | - | - | |
| 3. | Dodatnie różnice kursowe | 499 | 157 |
| a) zrealizowane | 84 | 157 | |
| b) niezrealizowane | 415 | - | |
| 4. | Pozostałe | 197 | 213 |
| XV. | Koszty finansowe | 801 | 908 |
| 1. | Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: | 660 | 428 |
| - dla jednostek powiązanych | - | - | |
| 2. | Pozostałe odsetki | 70 | 69 |
| 3. | Ujemne różnice kursowe | - | 178 |
| a) niezrealizowane | - | 178 | |
| 4. | Pozostałe | 71 | 233 |
| XVI. | Zysk z działalności gospodarczej | 467 | 769 |
| XVII. | Zysk brutto | 467 | 769 |
| XVIII. | Podatek dochodowy | - 143 | 223 |
| XIX. | Zysk netto | 610 | 546 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | |
| Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,02 | 0,02 | |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,02 | 0,02 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
__________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – w tys. zł | Nota | I półrocze 2016 | I półrocze 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| A. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||
| I. | Zysk netto | 610 | 546 | |
| II. | Korekty razem | - 113 735 | 34 401 | |
| 1. | Amortyzacja | 929 | 870 | |
| 2. | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - 104 | 183 | |
| 3. | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | - 874 | - 1 086 | |
| 4. | Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej | - 39 | - 117 | |
| 5. | Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności | - 2 290 | - 1 143 | |
| 6. | Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu | - 66 | - 1 464 | |
| 7. | Zmiana stanu należności | - 97 619 | 37 137 | |
| 8. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych |
- 13 701 | - 127 | |
| 9. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 9 | 157 | |
| 10. | Pozostałe | 20 | - 9 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) | - 113 125 | 34 947 | |
| B. | PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||
| I. | Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej | 1 621 | 1 175 | |
| 1. | Spłata udzielonych pożyczek | 104 | 74 | |
| 2. | Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) | 1 470 | 1 101 | |
| 3. | Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | 47 | - | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej | 4 397 | 1 410 | |
| 1. | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | 33 | 105 | |
| 2. | Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych | 149 | 305 | |
| 3. | Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | 4 012 | - | |
| 4. | Udzielone pożyczki | 203 | - | |
| 5. | Pozostałe wydatki | - | 1 000 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | - 2 776 | - 235 | |
| C. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| I. | Wpływy z działalności finansowej | 6 101 | 4 644 | |
| 1. | Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek | 6 099 | 4 640 | |
| 2. | Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 1 | 1 | |
| 3. | Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 1 | 3 | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności finansowej | 692 | 437 | |
| 1. | Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 5 | 3 | |
| 2. | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 20 | - | |
| 3. | Zapłacone odsetki | 667 | 434 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | 5 409 | 4 207 | |
| D. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) | - 110 492 | 38 919 | |
| E. | BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: | - 110 396 | 38 925 | |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych od walut obcych |
96 | 6 | ||
| F. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 20 20 |
135 827 | 35 356 |
| G. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), w tym: | 25 335 | 74 275 | |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 9 099 | 4 202 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
_________________
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM - w tys. zł | I półrocze 2016 | 2015 rok | I półrocze 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| I. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) | 63 627 | 60 125 | 60 125 |
| - korekty przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | |
| - korekty błędów | - | - | - | |
| I.a. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO), PO KOREKTACH |
63 627 | 60 125 | 60 125 |
| 1. | Kapitał podstawowy na początek okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 1.1. | Zmiany kapitału podstawowego | - | - | - |
| 1.2. | Kapitał podstawowy na koniec okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy na początek okresu | 57 152 | 53 926 | 53 926 |
| 2.1. | Zmiany kapitału zapasowego | - | 3 226 | - |
| a) | zwiększenie | - | 3 226 | - |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
- | 3 226 | - | |
| b) | zmniejszenie | - | - | - |
| 2.2. | Kapitał zapasowy na koniec okresu | 57 152 | 57 152 | 53 926 |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | - 12 | - 21 | - 21 |
| 3.1. | Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 4 | 9 | 8 |
| a) | zwiększenie | 8 | 24 | 8 |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 8 | 24 | 8 | |
| b) | zmniejszenie | 4 | 15 | - |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 4 | 15 | - | |
| 3.2 | Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | - 8 | - 12 | - 13 |
| 4. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 3 493 | 3 226 | 3 226 |
| 4.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 3 493 | 3 226 | 3 226 |
| a) | zwiększenie | - | - | - |
| b) | zmniejszenie | 3 493 | 3 226 | - |
| - podział zysku z lat ubiegłych (dywidenda) | 3 493 | - | - | |
| - podział zysku z lat ubiegłych (na kapitał zapasowy) | - | 3 226 | - | |
| 4.2 | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | - | - | 3 226 |
| 5. | Wynik netto | 610 | 3 493 | 546 |
| a) | zysk netto | 610 | 3 493 | 546 |
| II. | KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) | 60 748 | 63 627 | 60 679 |
| III. | KAPITAŁ WŁASNY, PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU |
60 748 | 63 627 | 60 679 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
Danuta Ciosek Główna księgowa
__________________
| Środki pieniężne i inne aktywa (w tys. zł) | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów | |||
| a) na rachunkach bankowych i w kasie | 9 099 | 104 305 | 48 240 |
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem | 9 099 | 104 305 | 48 240 |
| Środki pieniężne i inne aktywa: | |||
| a) środki pieniężne i inne aktywa własne domu maklerskiego w tym: | 16 435 | 31 645 | 26 027 |
| - w kasie | 1 | 1 | 3 |
| - na rachunkach bankowych | 9 380 | 15 436 | 8 183 |
| - inne środki pieniężne * | 7 044 | 16 178 | 17 841 |
| - inne aktywa pieniężne | 10 | 30 | - |
| b) środki pieniężne i inne aktywa klientów zdeponowane na rachunkach pieniężnych |
9 099 | 104 305 | 48 240 |
| - w domu maklerskim oraz wpłacone na poczet nabycia papierów wartościowych |
9 099 | 104 305 | 48 240 |
| - w pierwszej ofercie publicznej lub obrocie pierwotnym | - | - | - |
| c) środki pieniężne i inne aktywa przekazane z funduszu |
- | - | - |
| rozliczeniowego Środki pieniężne i inne aktywa, razem |
25 534 | 135 950 | 74 267 |
* Pozostałe i inne środki pieniężne obejmują środki pieniężne zgromadzone na lokatach bankowych oraz naliczone odsetki od tych lokat
| Wybrane należności krótkoterminowe (w tys. zł) | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| 1. Wybrane należności krótkoterminowe | 245 463 | 154 313 | 190 859 |
| a) od klientów, w tym: | 67 854 | 66 058 | 66 826 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie | 55 383 | 62 910 | 53 522 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | 8 759 | 602 | 317 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | - | - | 3 944 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Madrycie | - | - | 188 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Wiedniu | 1 459 | 795 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | 491 | - | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW we Frankfurcie | 400 | 220 | 6 578 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | - | 110 | 164 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Paryżu | - | - | 380 |
| - pozostałe | 1 362 | 1 421 | 1 683 |
| b) od jednostek powiązanych, w tym | 107 | 59 | 574 |
| - od jednostek zależnych | 85 | 59 | 573 |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | 22 | - | 1 |
| c) od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
140 786 | 64 062 | 100 306 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie * | 137 520 | 56 568 | 71 225 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | 1 226 | 4 027 | 10 516 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | 99 | 3 467 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | 1 859 | - | 5 764 |
| - z tytułu zawartych transakcji na giełdzie w Kopenhadze | - | - | 2 251 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW we Frankfurcie | - | - | 5 351 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Stambule | - | - | 1 935 |
|---|---|---|---|
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Mediolanie | - | - | 130 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | 82 | - | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW na Nasdaq | - | - | 3 134 |
| - pozostałe | - | - | - |
| d) należności od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
- | - | 16 |
| e) od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, w tym | 36 716 | 24 134 | 23 137 |
| - z funduszu rozliczeniowego i depozytów | 36 716 | 24 134 | 23 137 |
| - pozostałe | - | - | - |
| f) dochodzone na drodze sądowej, nieobjęte odpisami aktualizującymi należności |
- | - | - |
| 2. Należności krótkoterminowe, netto | 265 409 | 167 711 | 198 248 |
| - odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia) |
260 | 259 | 509 |
| Należności krótkoterminowe, brutto | 265 669 | 167 970 | 198 757 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają należności od KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji)
Pozycje: należności krótkoterminowe od banków klientów z tytułu zawartych transakcji oraz od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich prezentują wartość zawartych i nierozliczonych transakcji kupna i sprzedaży papierów wartościowych.
W I półroczu 2016 roku oraz w okresie porównawczym nie nastąpiły zmiany metody ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych ani zmiany klasyfikacji aktywów finansowych.
Zarówno w I półroczu 2016 roku jak i w 2015 roku Spółka nie dokonywała odpisów ani nie odwracała wcześniej utworzonych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów za wyjątkiem zmiany stanów odpisów na należności (nota 7).
W I półroczu 2016 roku jak również w 2015 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Spółka nie posiada istotnych zobowiązań z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe (w tys. zł) | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe | 91 376 | 71 934 | 71 685 |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 7 | 33 | - |
| a) wobec jednostek zależnych | 7 | 33 | - |
| b) wobec pozostałych jednostek powiązanych | - | - | - |
| 2. Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
86 345 | 68 941 | 69 819 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie * | 75 223 | 67 216 | 60 842 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | 8 774 | 602 | 318 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Pradze | - | - | 1 354 |
| e) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Madrycie | - | - | 188 |
| f) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Nowym Jorku | - | 109 | 163 |
| g) wobec Giełdy Papierów Wartościowych we Frankfurcie | 399 | 219 | 6 574 |
| h) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Paryżu | - | - | 380 |
| i) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Londynie | 491 | - | - |
| j) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Wiedniu | 1 458 | 795 | - |
| 3. Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
444 | 563 | 812 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie | 376 | 488 | 737 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | 21 | 44 | 8 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Pradze | - | 21 | 21 |
| d) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Wiedniu | - | - | 42 |
| e) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Bukareszcie | - | 6 | - |
| f) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Chicago | - | - | 4 |
| g) wobec CME w Chicago | 3 | 4 | - |
| h) pozostałe | 44 | - | - |
| 4. Wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
93 | 844 | 189 |
| a) z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego | - | - | - |
| b) pozostałe | 93 | 844 | 189 |
| 5. Pozostałe | 4 487 | 1 553 | 865 |
| a) z tytułu dywidendy | 3 493 | - | - |
| b) pozostałe zobowiązania, w tym | 994 | 1 553 | 865 |
| - zobowiązania finansowe (leasing) | 36 | 24 | - |
| - pozostałe zobowiązania | 958 | 1 529 | 865 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, pozycje bilansu zobowiązania krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają zobowiązania wobec KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji).
Na dzień 30 czerwca 2016 roku Spółka posiadała 21.237 tys. zł zobowiązań z tytułu kredytów związanych z prowadzoną działalnością brokerską (wobec 15.138 tys. zł na 31 grudnia 2015 roku), wynikających z:
Transakcji Giełdowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi w banku. Zgodnie z informacją zamieszczoną w pkt i powyżej, wspólnym zabezpieczeniem obu kredytów jest również kaucja w wysokości 4 mln zł.
Nie wystąpiły.
| Rezerwy krótkoterminowe na zobowiązania | I półrocze 2016 | I półrocze 2015 |
|---|---|---|
| Stan rezerw na początek okresu | 4 775 | 3 473 |
| a) utworzenie | 915 | 1 803 |
| b) wykorzystanie | 3 195 | 2 899 |
| c) rozwiązanie | - | - |
| Stan rezerw na koniec okresu | 2 495 | 2 377 |
W I półroczu 2016 roku stan odpisów na należności zwiększył się o 1 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2015 roku. W okresie porównawczym tj. w I półroczu 2015 roku stan odpisów na należności zmniejszył się o 5 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2014 roku.
| Kapitał podstawowy | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| a) wartość nominalna jednej akcji (w złotych) |
0,10 | 0,10 | 0,10 |
| b) seria/emisja | A, B, C | A, B, C | A, B, C |
| c) rodzaj akcji | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela |
| d) rodzaj uprzywilejowania akcji | brak | brak | brak |
| e) rodzaj ograniczenia praw do akcji |
brak | brak | brak |
| f) liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 |
| g) wartość serii/emisji według wartości nominalnej (w tys. zł) |
2 994 | 2 994 | 2 994 |
| h) sposób pokrycia kapitału | gotówka | gotówka | gotówka |
| i) prawo do dywidendy (od daty) | akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2015 i 2016 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2014 i 2015 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2014 i 2015 |
Na dzień 30 czerwca 2016 roku kapitał podstawowy wynosił 2.993.783,60 zł i dzielił się na 7.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A, 21.571.410 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 1.366.426 akcji zwykłych na okaziciela serii C.
Kapitał podstawowy Spółki nie uległ zmianie w I półroczu 2016 roku ani w 2015 roku.
Statut Spółki przewiduje warunkowe podwyższenie kapitału podstawowego w maksymalnej wysokości 485.714 zł w drodze emisji do 4.857.140 akcji na potrzeby realizacji programu motywacyjnego w Spółce. Do dnia 30 czerwca 2016 r. z puli tej wyemitowanych i wydanych zostało łącznie 1.366.426 akcji, z czego 185.714 akcji w lutym 2013 roku, 197.321 akcji w 2012 roku, 212.500 akcji w roku 2011 roku, 413.748 akcji w roku 2010 roku oraz 357.143 akcji w 2009 roku. Więcej informacji na temat realizowanego w Spółce programu motywacyjnego zamieszczono w Nocie 13.
Spółka wystawiła weksle jako zabezpieczenie kredytu – szczegółowy opis znajduje się w nocie 6.
Spółka wynajmuje pomieszczenia biurowe na podstawie umowy najmu. Prawo do użytkowania budynku przez okres trwania umowy zaklasyfikowane zostało jako leasing operacyjny. Umowa najmu prawa do budynku została pierwotnie zawarta na okres 5 lat począwszy od 2013 roku z możliwością przedłużenia na kolejne 2 lata. Na mocy aneksu do umowy zawartego w styczniu 2016 roku umowa najmu została przedłużona do stycznia 2023 roku.
Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 31.12.2015 |
|---|---|
| 1 071* | 1 447* |
| 4 282* | 4 398* |
| 1 652* | - |
| 7 005 | 5 845 |
| 30.06.2016 |
* wartość wyliczona na podstawie liniowego rozłożenia kosztu przez okres trwania leasingu
Spółka zawarła umowy leasingu pojazdów. Finansujący uprawniony jest do rekalkulacji wynagrodzenia, gdy zmianie ulegnie stopa procentowa WIBOR / EURIBOR 1M oraz w przypadku zmian przepisów (w tym w szczególności przepisów podatkowych). Dla pojazdów określony został limit przebiegu pojazdu, który rozliczany będzie za cały okres trwania umowy. W przypadku gdy przebieg pojazdu jest wyższy od ustalonego przez strony limitu, wówczas spółka zapłaci dodatkową opłatę z tytułu przekroczenia limitu przebiegu pojazdu.
Umowy leasingu zostały zaklasyfikowane jako leasing finansowy. Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Wartość bilansowa netto | 194 | 148 |
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 210 | 153 |
| W okresie 1 roku * | 36 | 24 |
| W okresie od 1 do 5 lat * | 174 | 129 |
| Powyżej 5 lat * | - | - |
| Wartość warunkowych opłat leasingowych ujętych jako koszt okresu |
20 | 10 |
W I półroczu 2016 roku Spółka dokonała emisji 10 obligacji imiennych o łącznej wartości nominalnej 2 tys. zł, których zapadalność (w zależności od serii) przypada na lata 2016-2019. W I półroczu 2015 roku Spółka dokonała emisji 20 obligacji imiennych o łącznej wartości nominalnej 4 tys. zł, których zapadalność (w zależności od serii) przypada na lata 2015-2018. Łączna wartość zobowiązań Spółki z tytułu wykupu ww. obligacji nie przekroczy ich wartości nominalnej i jest nieznacząca dla Spółki. Ich emisja związana jest natomiast z wdrożoną w Spółce "Polityką zmiennych składników wynagrodzeń" w wykonaniu Rozporządzenia Ministra Finansów z 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania przez dom maklerski polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze. Więcej informacji dotyczących ww. polityki ujawnionych zostało w opublikowanym na stronie internetowej Spółki dokumencie pt. "Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową IPOPEMA Securities S.A.".
Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania wykupione zostały obligacje na łączną kwotę 5,6 tys. zł (z czego w I półroczu 2016 roku wykupione zostały obligacje na łączną kwotę 4,5 tys. zł) wobec 4,5 tys. zł w I półroczu 2015 roku.
W styczniu 2012 r. Spółce udzielona została przez PKO Bank Polski S.A. (dawniej Nordea Bank Polska S.A.) gwarancja do łącznej kwoty 268 tys. Euro, której zabezpieczeniem jest kaucja w aktualnej wysokości 1.375 tys. zł. Na mocy zawartych aneksów (w roku 2014 i 2015) kwota gwarancji została podwyższona do 277 tys. Euro. Gwarancja wystawiona została na okres do 15 kwietnia 2018 r. i dotyczy zobowiązań związanych z wynajmem powierzchni biurowej.
W marcu 2016 r. mBank S.A. udzielił Spółce gwarancji, której beneficjentem jest Raiffeisen Bank Polska S.A., będący od 16 marca 2016 roku bankiem rozliczeniowym IPOPEMA dla transakcji zagranicznych. Gwarancja wystawiona została na kwotę 1,5 mln Euro i zabezpiecza terminową spłatę zobowiązań finansowych Spółki wobec Raiffeisen Banku powstałych w związku ze świadczonymi przez niego usługami rozliczeniowymi i rozrachunkowymi dla transakcji zagranicznych. Zabezpieczeniem gwarancji jest kaucja w kwocie 0,9 mln Euro. Gwarancja została udzielona do 31 marca 2017 roku.
W pierwszym półroczu 2016 roku ani w okresie porównawczym osoby uprawnione nie obejmowały akcji w ramach uchwalonego w Spółce programu motywacyjnego.
Koszt wyżej wymienionych programów motywacyjnych nie jest rozpoznawany w sprawozdaniu jednostkowym z uwagi na brak takich wymogów w ustawie o rachunkowości. W związku z raportowaniem finansowym zgodnym z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, konieczne jest natomiast uwzględnienie wpływu wyceny programów opcyjnych realizowanych przez Grupę w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy.
Łącznie na poziomie skonsolidowanym koszty programów motywacyjnych powiększyły koszty wynagrodzeń o 35,5 tys. zł w I półroczu 2015 roku (brak kosztu w pierwszym półroczu 2016 roku), obciążając wynik segmentu działalności IPOPEMA Securities S.A.
Do wyceny planu opcyjnego, w związku z którym rozpoznane zostały ww. koszty, zastosowany został model drzewa dwumianowego.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego zwiększyła się o 67 tys. zł w I półroczu 2016 roku, a w pierwszym półroczu 2015 roku zmniejszyła się o 20 tys. zł.
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego zwiększyło się o 218 tys. zł w I półroczu 2016 roku, a w I półroczu 2015 roku zmniejszyło się o 209 tys. zł.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 29 czerwca 2016 roku podjęło decyzję o przeznaczeniu całego zysku za 2015 rok w wysokości 3.493 tys. zł na wypłatę dywidendy, o czym więcej informacji znajduje się w nocie 17.
Zarówno w pierwszym półroczu 2016 roku jak i w 2015 roku Spółka nie emitowała udziałowych ani kapitałowych papierów wartościowych.
W ww. okresach Spółka dokonywała natomiast emisji obligacji, o czym informacje zamieszczone zostały w nocie 11.
W dniu 29 czerwca 2016 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki podjęło decyzję o wypłacie dywidendy w kwocie 3,5 mln zł. Na wypłatę dywidendy przeznaczony został zysk za 2015 rok w wysokości 3.493 tys. zł. Kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 0,11 zł. Dniem ustalenia praw do dywidendy był 8 lipca 2016 roku (dzień dywidendy), a dniem jej wypłaty 27 lipca 2016 roku. W tej dacie dywidenda została wypłacona w łącznej kwocie 3.293 tys. zł. Różnica między wartością wypłaconej dywidendy a kwotą 3,5 mln zł uchwaloną przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest wynikiem zaokrągleń w wysokości dywidendy na 1 akcję i zgodnie z ww. uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zasiliła kapitał zapasowy Spółki.
W I półroczu 2015 roku Spółka nie wypłaciła ani nie podjęła decyzji o wypłacie dywidend.
W okresach objętych niniejszym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawierała istotnych transakcji ze stronami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
Transakcje zawarte z jednostkami powiązanymi – przychody i koszty (w tys. zł)
| Nazwa Spółki powiązanej |
Przychody z dz. maklerskiej |
Pozostałe przychody operacyjne |
Zakupy – działalność maklerska |
Pozostałe zakupy |
Przychody z dz. maklerskiej |
Pozostałe przychody operacyjne |
Zakupy – działalność maklerska |
Pozostałe zakupy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W okresie od 01.01.- 30.06.2016 roku | W okresie od 01.01.- 30.06.2015 roku | |||||||
| IPOPEMA BC | - | 28 | 40 | - | - | 27 | - | - |
| IPOPEMA TFI | - | 99 | - | - | - | 91 | - | - |
| IPOPEMA Business Services Kft. |
- | - | - | - | - | - | 184 | - |
| IPOPEMA Business Services Srl |
- | - | 262 | - | - | - | 250 | - |
| IPOPEMA Asset Management |
- | - | - | - | - | 46 | 20 | - |
| S.A. Członkowie Zarządu i organów nadzorczych |
- | 21 | 3 | - | 3 | 13 | 23 | - |
| Pozostałe jednostki |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| powiązane Razem |
- | 148 | 305 | - | 3 | 177 | 477 | - |
| Transakcje zawarte z jednostkami powiązanymi – należności i zobowiązania | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| -------------------------------------------------------------------------- | -- | -- | -- | -- | -- |
| Nazwa Spółki powiązanej | Należności | Zobowiązania | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 r. 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 | ||
| IPOPEMA Business Consulting | 32 | 1 | 432 | 7 | 29 | - |
| IPOPEMA TFI | 53 | 40 | 45 | - | 4 | - |
| IPOPEMA Business Services Kft. | - | - | - | - | - | - |
| IPOPEMA Business Services SRL. | - | - | 79 | - | - | - |
| IPOPEMA Asset Management S.A. | - | - | 17 | - | - | - |
| Członkowie Zarządu i organów nadzorczych |
22 | 18 | 1 | - | - | - |
| Razem | 107 | 59 | 574 | 7 | 33 | - |
IPOPEMA Securities świadczy również usługi maklerskie na rzecz funduszy zarządzanych przez IPOPEMA TFI S.A., jednakże koszty realizowanych transakcji ponoszone są bezpośrednio przez fundusze.
Działalność operacyjna - świadczenie usług maklerskich i doradczych oraz nabywanie i zbywanie papierów wartościowych.
Działalność inwestycyjna - nabywanie oraz sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych, rzeczowego majątku trwałego oraz papierów wartościowych o charakterze długoterminowym.
Działalność finansowa - pozyskiwanie lub utrata źródeł finansowania (zmiany w rozmiarach i relacjach kapitału własnego i obcego w jednostce) oraz wszystkie z nimi związane pieniężne koszty i korzyści.
| Prezentacja w bilansie | Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | 30.06.2016 | 30.06.2015 | ||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 25 534 | 74 267 | 25 335 | 74 275 | |
| 1. | W kasie | 1 | 3 | 1 | 3 |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 9 380 | 8 183 | 9 380 | 8 183 |
| 3. | Inne środki pieniężne | 16 143 | 66 081 | 16 143 | 66 081 |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 10 | - | - | - |
| Różnice kursowe naliczone | - 189 | 8 |
Różnica pomiędzy prezentacją środków pieniężnych w bilansie i w rachunku przepływów pieniężnych na dzień 30 czerwca 2016 roku jak i na 30 czerwca 2015 roku wynika z "oczyszczenia" środków pieniężnych z różnic kursowych oraz prezentowanych w środkach pieniężnych otrzymanych kart podarunkowych.
| Prezentacja w bilansie | Bilansowa zmiana stanu |
Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych – zmiana stanu |
||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2016 | 30.06.2016 | |
| Należności (krótko- i długoterminowe) brutto |
267 044 | 169 337 | - 97 707 | - 97 619 |
| Należności netto | 266 784 | 169 078 | ||
| Odpisy na należności | 260 | 259 | 1 | |
| Rezerwy (bez podatku odroczonego dotyczącego kapitału własnego i rezerwy na niezapłacone odsetki) |
3 226 | 5 517 | - 2 291 | |
| Razem zmiana stanu odpisów i rezerw |
- 2 290 |
Różnica pomiędzy bilansową zmianą stanu należności brutto a kwotą wykazaną w rachunku przepływów pieniężnych wynika z faktu oczyszczenia należności na dzień 30 czerwca 2016 roku o należności z tytułu udzielonych pożyczek i należności z tytułu wpłaconej kaucji, uwzględnionych w działalności inwestycyjnej oraz o należności z tytułu dywidendy.
Pozycja "Pozostałe wydatki" w działalności inwestycyjnej za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku nie występuje natomiast za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2015 roku dotyczy wpłaconej kaucji w wysokości 1 mln zł stanowiącej zabezpieczenia rozliczenia transakcji na giełdach zagranicznych.
Na dzień 30 czerwca 2016 roku wartość zdematerializowanych notowanych na giełdach papierów wartościowych instrumentów finansowych zapisanych na rachunkach klientów wyniosła 203.292 tys. zł (15.728 tys. sztuk) wobec 658.465 tys. zł (96.011 tys. sztuk) według stanu na 31 grudnia 2015 roku. Na dzień 30 czerwca 2016 roku Spółka przechowywała 40 tys. obligacji klientów w formie dokumentu o łącznej wartości 40 mln zł wobec 90 tys. obligacji klientów w formie dokumentu o łącznej wartości 90 mln zł oraz 12 tys. akcji o wartości 165 tys. zł na dzień 31 grudnia 2015 roku.
Spółka prowadzi również rachunek tzw. "sponsora emisji", na którym zapisane były zdematerializowane instrumenty finansowe notowane na GPW o wartości 606 tys. zł (291 tys. sztuk) na dzień 30 czerwca 2016 roku wobec 632 tys. zł (291 tys. sztuk) na dzień 31 grudnia 2015 roku.
Spółka nie identyfikuje w ramach swej struktury odrębnych segmentów działalności i jako całość stanowi jeden segment. Segment IPOPEMA Securities zajmuje się działalnością maklerską oraz doradztwem w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania. Informacje przedstawione w niniejszym sprawozdaniu są zarazem informacjami w odniesieniu do segmentu działalności.
W kwietniu 2016 roku IPOPEMA złożyła przeciwko jednemu ze swoich odbiorców pozew o zapłatę w postępowaniu nakazowym. Wartość przedmiotu sporu wynosi 49,2 tys. zł. Do dnia dzisiejszego postępowanie nie zostało zakończone.
W pierwszej połowie 2016 r. jedynie giełda w Budapeszcie zanotowała wzrost wartości realizowanych obrotów (o 5,8% w stosunku do I półrocza 2015 r.), podczas gdy w Warszawie i w Pradze obroty były odpowiednio o 16,4% i 16,7% niższe niż w pierwszych sześciu miesiącach 2015 r. W tym samym czasie w wyniku nasilającej się konkurencji – głównie ze strony zdalnych brokerów – udział rynkowy Spółki na GPW zmniejszył się do poziomu 4,74% z 6,19% rok wcześniej. Udział na BSE utrzymał się natomiast praktycznie na poziomie sprzed roku (2,33% wobec 2,32% rok wcześniej). Powyższe czynniki sprawiły, że przychody Spółki z tytułu obrotu papierami wartościowymi w I półroczu 2016 r. były o 29,1% niższe niż rok wcześniej (10.505 tys. zł wobec 14.811 tys. zł).
Na rynku transakcji kapitałowych sytuacja w pierwszym półroczu 2016 r. była trudniejsza niż w analogicznym okresie roku ubiegłego (łączna wartość transakcji IPO na GPW była trzykrotnie niższa niż w I półroczu 2015 r.). Niemniej jednak większa liczba zakończonych sukcesem transakcji zrealizowanych przez IPOPEMA Securities w tym okresie przełożyła się na o 25,8% wyższy poziom przychodów z tytułu bankowości inwestycyjnej (6.368 tys. zł wobec 5.064 tys. zł).
Powyższe czynniki sprawiły, że przychody segmentu usług maklerskich były o 14,7% niższe niż rok wcześniej, a pomimo obniżenia kosztów działalności segment zanotował w I półroczu 2016 r. stratę netto na poziomie 840 tys. zł (wobec 933 tys. zł straty netto rok wcześniej).
Pozycje wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość
Nie wystąpiły.
Wszystkie zdarzenia dotyczące okresu sprawozdawczego zostały ujęte w księgach i sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
Warszawa, dnia 23 sierpnia 2016 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu Daniel Ścigała Członek Zarządu
Danuta Ciosek Główna księgowa
__________________
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.