Quarterly Report • Aug 29, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 3 | |
|---|---|
| ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT4 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW4 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ5 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 6 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 7 |
| 17. Zapasy 22 |
|
|---|---|
| 18. Rezerwy i bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 22 | |
| 19. Informacja o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów23 | |
| 20. Zobowiązania pozostałe23 | |
| 21. Informacje o kredytach 23 | |
| 22. Niedotrzymanie warunków umowy kredytowej 25 | |
| 23. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy w prezentowanym okresie 26 | |
| 24. Informacja o instrumentach finansowych 26 | |
| 25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 27 | |
| 26. Wypłacona (lub zadeklarowana) dywidenda27 | |
| 27. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki |
|
| finansowe Grupy27 | |
| 28. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego28 |
|
| 29. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Grupy 28 |
30. Transakcje z podmiotami powiązanymi ...............................................................................................................................29 31. Zatwierdzenie śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ..............................................30
| w tys. zł | w tys. EURO | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 |
okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 |
okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 |
okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 |
|||
| Przychody ze sprzedaży | 49 846 | 39 451 | 11 379 | 9 543 | ||
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 2 663 | -335 | 608 | -81 | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 1 721 | -856 | 393 | -207 | ||
| Zysk (strata) netto | 1 361 | -709 | 311 | -172 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 2 465 | -2 277 | 563 | -551 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 853 | -5 407 | -1 108 | -1 308 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 2 499 | 6 028 | 570 | 1 458 | ||
| Przepływy pieniężne netto razem | 111 | -1 656 | 25 | -401 | ||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EURO) | 0,32 | -0,16 | 0,07 | -0,04 | ||
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,32 | -0,16 | 0,07 | -0,04 | ||
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |||
| Aktywa razem | 195 400 | 176 894 | 44 153 | 41 510 | ||
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 102 713 | 84 213 | 23 209 | 19 761 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | 32 123 | 33 615 | 7 259 | 7 888 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 70 590 | 50 598 | 15 950 | 11 873 | ||
| Kapitał własny | 92 687 | 92 681 | 20 944 | 21 749 | ||
| Kapitał zakładowy | 43 187 | 43 187 | 9 759 | 10 134 | ||
| Liczba akcji (w szt.) | 4 318 701 | 4 318 701 | 4 318 701 | 4 318 701 | ||
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 4 318 701 | 4 318 701 | 4 318 701 | 4 318 701 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO) | 21,46 | 21,46 | 4,85 | 5,04 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 21,46 | 21,46 | 4,85 | 5,04 | ||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na 1 akcję ( w zł/EUR) z zysku za rok poprzedni |
0,30 | 0,10 | 0,07 | 0,02 |
W tabeli "Wybrane skonsolidowane dane finansowe" zostały przyjęte następujące zasady przeliczenia wybranych skonsolidowanych danych finansowych na EUR.
| od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 r. | 1 EUR = 4,3805 zł |
|---|---|
| od 1 stycznia do 30 czerwca 2015 r. | 1 EUR = 4,1341 zł |
| ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku |
Nota | Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
Okres 3 miesięcy zakończony 30.06.2016 (niebadane |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
Okres 3 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Przychody ze sprzedaży | 6, 10 | 49 846 | 28 983 | 39 451 | 22 468 |
| 1. Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług | 49 015 | 28 357 | 38 961 | 22 253 | |
| 2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 831 | 626 | 490 | 215 | |
| B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów |
10 | 35 138 | 19 756 | 30 954 | 17 028 |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów i usług | 34 402 | 19 233 | 30 636 | 16 875 | |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 736 | 523 | 318 | 153 | |
| C. Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 14 708 | 9 227 | 8 497 | 5 440 | |
| 1. Pozostałe przychody operacyjne | 8 | 256 | 129 | 749 | 151 |
| 2. Koszty sprzedaży | 7 | 2 434 | 1 963 | 816 | 529 |
| 3. Koszty ogólnego zarządu | 9 735 | 5 639 | 8 281 | 4 862 | |
| 4. Pozostałe koszty operacyjne | 8 | 132 | 68 | 484 | 474 |
| D. Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 2 663 | 1 686 | -335 | -274 | |
| 1. Przychody finansowe | 9 | 160 | 92 | 597 | 247 |
| 2. Koszty finansowe | 9 | 1 102 | 823 | 1 076 | 897 |
| 3. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych zgodnie z metodą praw własności |
0 | 42 | -42 | -54 | |
| E. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 1 721 | 997 | -856 | -978 | |
| Podatek dochodowy | 11 | 360 | 143 | -147 | -117 |
| F. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 1 361 | 854 | -709 | -861 | |
| G. Działalność zaniechana | |||||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | |||||
| Zysk (strata) netto - przypisane akcjonariuszom spółki dominującej |
12 | 1 361 1 361 |
854 854 |
-709 -709 |
-861 -861 |
| - przypisane udziałom niekontrolującym | |||||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku |
Nota | Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
Okres 3 miesięcy zakończony 30.06.2016 (niebadane |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
Okres 3 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane |
|---|---|---|---|---|---|
| A. Zysk (strata) netto | 1 361 | 854 | -709 | -861 | |
| Inne całkowite dochody: | |||||
| Składniki które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: |
|||||
| zyski (straty) aktuarialne | 11 | 11 | -5 | -5 | |
| podatek odroczony od zysków (strat) aktuarialnych | -2 | -2 | 1 | 1 | |
| Suma | 9 | 9 | -4 | -4 | |
| Składniki które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: |
|||||
| różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą | 0 | -76 | 15 | -23 | |
| B. Inne całkowite dochody netto | 9 | -67 | 11 | -27 | |
| C. Całkowite dochody ogółem: | 1 370 | 787 | -698 | -888 | |
| - przypisane akcjonariuszom spółki dominującej | 1 370 | 787 | -698 | -888 | |
| - przypisane udziałom niekontrolującym |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ |
Nota | 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| na dzień 30 czerwca 2016 roku | |||
| A k t y w a | |||
| A. Aktywa trwałe | 100 966 | 99 615 | |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 13 | 96 280 | 97 079 |
| 2. Wartości niematerialne | 14 | 3 868 | 1 813 |
| 3. Nieruchomości inwestycyjne | 129 | 132 | |
| 4. Udziały w jednostkach zależnych | |||
| 5. Inwestycje we wspólnych przedsięwzięciach | 0 | 0 | |
| 6. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 19 | 326 | 326 |
| 7. Należności długoterminowe | 324 | 236 | |
| 8. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 39 | 29 | |
| B. Aktywa obrotowe | 94 434 | 77 279 | |
| 1. Zapasy | 17 | 15 748 | 12 900 |
| 2. Należności handlowe | 19 | 17 460 | 13 892 |
| 3. Należności z tytułu kontraktów | 6 | 53 433 | 45 468 |
| 4. Pozostałe należności | 15 | 5 226 | 2 989 |
| 5. Należności z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 | |
| 6. Pozostałe aktywa finansowe | 0 | 0 | |
| 7. Rozliczenia międzyokresowe | 652 | 221 | |
| 8. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 915 | 1 809 | |
| 9. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 | |
| A k t y w a r a z e m | 195 400 | 176 894 | |
| P a s y w a | |||
| A. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki | |||
| dominującej | 92 687 | 92 681 | |
| 1. Kapitał zakładowy | 43 187 | 43 187 | |
| 2. Kapitał zapasowy | 36 679 | 35 046 | |
| 3. Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 13 034 | 13 034 | |
| 5. Zyski/straty aktuarialne | -1 003 | -1 012 | |
| 6. Zyski zatrzymane | -536 | -1 289 | |
| 7. Zysk (strata) netto | 1 361 | 3 750 | |
| 8. Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | -35 | -35 | |
| B. Zobowiązania długoterminowe | 32 123 | 33 615 | |
| 1. Kredyty i pożyczki | 9 647 | 10 907 | |
| 2. Zobowiązania finansowe | 16 | 7 796 | 8 513 |
| 3. Inne zobowiązania długoterminowe | 321 | 321 | |
| 4. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 590 | 4 248 | |
| 5. Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe z tytułu świadczeń | 18 | ||
| pracowniczych | 8 202 | 8 076 | |
| 6. Inne rozliczenia międzyokresowe | 1 567 | 1 550 | |
| C. Zobowiązania krótkoterminowe | 70 590 | 50 598 | |
| 1. Kredyty i pożyczki | 21 | 21 648 | 15 371 |
| 2. Zobowiązania finansowe | 16 | 2 971 | 2 868 |
| 3. Zobowiązania handlowe | 17 415 | 13 511 | |
| 4. Zaliczki z tytułu kontraktów | 10 706 | 8 242 | |
| 5. Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów | 6 | 1 234 | 538 |
| 6. Zobowiązania pozostałe | 20 | 11 324 | 6 576 |
| 7. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 | |
| 8. Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe z tytułu świadczeń pracowniczych |
18 | 1 975 | 1 835 |
| 9. Pozostałe rezerwy i rozliczenia międzyokresowe bierne | 18 | 3 179 | 1 519 |
| 10. Inne rozliczenia międzyokresowe | 138 | 138 | |
| P a s y w a r a z e m | 195 400 | 176 894 |
| A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia I. Zysk / Strata brutto 1 721 -856 II. Korekty razem 744 -1 421 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek wycenianych metodą praw 0 42 własności 1. Amortyzacja 4 238 3 646 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 92 -48 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 890 630 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -37 -110 5. Zmiana stanu rezerw 1 940 -283 6. Zwiększenie/zmniejszenie stanu zapasów -2 919 -4 826 7. Zwiększenie/zmniejszenie stanu należności -13 567 193 8. Zwiększenie/zmniejszenie stanu zobowiązań 10 618 -1 351 (z wyjątkiem kredytów i pożyczek) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -424 25 10. Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony -19 667 11. Pozostałe -68 -6 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 465 -2 277 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 924 23 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych 924 21 aktywów trwałych 0 0 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości 0 0 3. Zbycie aktywów finansowych 0 0 4. Spłata pożyczek 0 0 5. Odsetki i dywidendy 0 2 6. Pozostałe wpływy 0 0 II. Wydatki 5 777 5 430 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów 5 777 5 430 trwałych 2.Wydatki na aktywa finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -4 853 -5 407 C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I. Wpływy 5 794 8 839 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych 0 0 instrumentów kapitałowych 2. Kredyty i pożyczki 5 673 8 839 3.Pozostałe wpływy 121 II. Wydatki 3 295 2 811 1. Dywidendy wypłacone 26 0 432 2. Spłaty kredytów i pożyczek 777 196 5. Odsetki 893 632 6. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 1 625 1 551 7. Pozostałe wydatki 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 2 499 6 028 0 0 D. Przepływy pieniężne netto, razem 111 -1 656 111 -1 676 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -5 20 - w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. Środki pieniężne na początek okresu 1 835 2 683 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku |
Nota | Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|---|---|
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D) | 1 946 | 1 007 |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku |
Kapitał zakładowy |
Kapitały zapasowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Zyski zatrzymane |
Zyski/straty aktuarialne |
Zysk/strata netto |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej |
Kapitał własny ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2015 r. – dane zatwierdzone |
43 187 | 33 967 | 13 034 | 1 165 | -796 | 0 | -50 | 90 507 |
| Korekty błędów | -913 | -913 | ||||||
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2015 r. – dane przekształcone |
43 187 | 33 967 | 13 034 | 252 | -796 | 0 | -50 | 89 594 |
| Zysk (strata) netto za okres | -709 | -709 | ||||||
| Inne całkowite dochody za okres | -4 | 15 | 11 | |||||
| Całkowity dochód za okres | -4 | -709 | 15 | -698 | ||||
| podział zysku/ zasilenie funduszu socjalnego | -30 | -30 | ||||||
| podział zysku/ wypłata dywidendy | -432 | -432 | ||||||
| podział zysku/przeniesienie na kapitał zapasowy | 1 079 |
-1 079 | 0 | |||||
| Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2015 r. (niebadane) | 43 187 | 35 046 | 13 034 | -1 289 | -800 | -709 | -35 | 88 434 |
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2016 r. – dane zatwierdzone |
43 187 | 35 046 |
13 034 | 2 461 | -1 012 | 0 | -35 | 92 681 |
| Zysk (strata) netto za okres | 1 361 |
1 361 | ||||||
| Inne całkowite dochody za okres | 9 | 9 | ||||||
| Całkowity dochód za okres | 9 | 1 361 | 1 370 | |||||
| podział zysku/zasilenie funduszu socjalnego | -68 | -68 | ||||||
| podział zysku/wypłata dywidendy | -1 296 | -1 296 | ||||||
| pokrycie straty z lat ubiegłych | ||||||||
| podział zysku/przeniesienie na kapitał zapasowy | 1 633 | -1 633 | 0 | |||||
| Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2016 r. (niebadane) |
43 187 | 36 679 |
13 034 | -536 | -1 003 | 1 361 | -35 | 92 687 |
do Śródrocznego Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej RAFAMET za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku.
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Fabryka Obrabiarek RAFAMET S.A. ("Grupa", "Grupa Kapitałowa RAFAMET") jest Fabryka Obrabiarek RAFAMET S.A. ("RAFAMET S.A.", "Spółka", "jednostka dominująca") z siedzibą w Kuźni Raciborskiej, ul. Staszica 1. Spółka została utworzona w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego w spółkę akcyjną na podstawie aktu notarialnego z dnia 22.05.1992 r.
| Nazwa: | FABRYKA OBRABIAREK "RAFAMET" S.A. (RAFAMET S.A.) |
|---|---|
| Forma prawna: | Spółka Akcyjna |
| Siedziba: | 47-420 Kuźnia Raciborska, ul. Staszica 1 |
| Podstawowy przedmiot działalności: | Produkcja maszyn do obróbki metalu (PKD 2007 – 2841Z) |
| Organ prowadzący rejestr: | Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy KRS |
| Numer KRS | 0000069588 |
| Numer statystyczny REGON: | 271577318 |
Akcje Spółki RAFAMET S.A. znajdują się w publicznym obrocie.
Na dzień bilansowy w skład Grupy Kapitałowej RAFAMET wchodzą RAFAMET S.A. jako podmiot dominujący oraz spółki zależne.
RAFAMET S.A. posiada 100% udziałów w kapitale zakładowym oraz w prawach głosów:
RAFAMET S.A. posiada 50% udziałów w firmie OOO "Stanrus-RAFAMET" z siedziba w Moskwie. Spółka ta została powołana dla uczestnictwa w przetargach handlowych i pełni funkcje pośrednika handlowego na rynku m. in. rosyjskim.
Podmiotem bezpośrednio dominującym spółki Fabryka Obrabiarek "RAFAMET" S.A. jest Agencja Rozwoju Przemysłu S.A. Podmiotem dominującym całej Grupy jest Agencja Rozwoju Przemysłu S.A.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 roku nastąpiła zmiana w składzie Grupy Kapitałowej w stosunku do 31 grudnia 2015 roku. Dnia 07.03.2016 roku został podpisany akt założycielski spółki PORĘBA 1798 Machine Tools – sp. z o.o Kapitały zostały opłacone w dwóch ratach tj. dnia 16.06.2016 na wartość 5.000 zł oraz 29.06.2016 na wartość 195.000 zł. Kapitał zakładowy Spółki wynosi 200.000 zł i dzieli się na 400 równych i niepodzielnych udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy. RAFAMET S.A. posiada 100% udziałów. Przedmiotem działalności utworzonej spółki będzie sprzedaż obrabiarek marki Poręba.
Czas trwania działalności poszczególnych spółek wchodzących w skład Grupy kapitałowej nie jest ograniczony.
Prezentowane przez Grupę Kapitałową RAFAMET śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy zastosowaniu metody konsolidacji pełnej. Konsolidacją pełną objęto trzy Spółki zależne – ODLEWNIA RAFAMET sp. z o.o., RAFAMET-TRADING sp. z o.o. oraz PORĘBA 1798 Machine Tools sp. z o.o.
| Udział w ogólnej liczbie głosów (w %) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 31.12.2015 | ||
| RAFAMET S.A. | Jednostka dominująca | |||
| ODLEWNIA RAFAMET sp. z o.o. | 100 | |||
| RAFAMET-TRADING sp. z o. o. | 100 | 100 | ||
| PORĘBA 1798 Machine Tools sp. z o.o. | 100 | - |
Spółka OOO "Stanrus-RAFAMET" z siedzibą w Moskwie została wyceniona metodą praw własności .
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 01 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz za okres od 01 stycznia 2015 roku do 30 czerwca 2015 roku dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego rachunku zysków i strat, śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym.
Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy.
Przedstawione dane finansowe i porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych, ponieważ w skład Grupy nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
Wiceprezes Zarządu Maciej Michalik
Prezes Zarządu Emanuel Longin Wons
W trakcie I półrocza 2016 roku nie nastąpiła zmiana w składzie Zarządu Spółki.
| Janusz Paruzel | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Piotr Regulski | Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
| Aleksander Gaczek | Członek Rady Nadzorczej |
| Michał Rogatko | Członek Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Michał Tatarek | Członek Rady Nadzorczej |
Zwyczajne Walne Zgromadzenie RAFAMET S.A. na posiedzeniu w dniu 31 maja 2016 roku powołało Radę Nadzorczą na wspólną trzyletnią kadencję w w/w składzie osobowym.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe ("skonsolidowane sprawozdanie finansowe") zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2014 r. Nr 0 poz.233 z późn. zm.) oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 25 maja 2016 roku zmieniającego rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("Rozporządzenie")i przedstawia sytuację finansową Grupy RAFAMET na dzień 30 czerwca 2016 roku i 31 grudnia 2015 roku, wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku i okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2015 roku.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 21 marca 2016 roku.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem: instrumentów finansowych wycenionych według wartości godziwej, której zmiana ujmowana jest w rachunku zysków i strat, aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, które zostały wycenione według wartości godziwej.
Przy sporządzaniu niniejszego, śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przyjęto te same zasady, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku, za wyjątkiem zmian opisanych w punkcie 5. Aktywa i pasywa w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały wycenione na takich samych zasadach jak w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy.
Grupa zastosowała MSSF według stanu obowiązującego na dzień 30 czerwca 2016 roku.
W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowania przez Grupę zasad rachunkowości i główne źródła szacowania niepewności były takie same jak te zastosowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2015.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości – to znaczy przez okres co najmniej jednego roku od daty bilansowej.
Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski ("PLN"). Dane finansowe w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w tysiącach PLN ( o ile nie wskazano inaczej).
Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 roku, z wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2016 roku oraz za wyjątkiem zmian opisanych w punkcie 5.
Następujące zmiany do istniejących standardów i interpretacja opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz zatwierdzone przez UE wchodzą w życie w roku 2016:
Zmiany do MSSF 11 "Wspólne ustalenia umowne" – Rozliczanie nabycia udziałów we wspólnych operacjach, zatwierdzone w UE w dniu 24 listopada 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" – Inicjatywa w odniesieniu do ujawnień, zatwierdzone w UE w dniu 18 grudnia 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" oraz MSR 41 "Rolnictwo" – Rolnictwo: uprawy roślinne, zatwierdzone w UE w dniu 23 listopada 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" oraz MSR 38 "Aktywa niematerialne" – Wyjaśnienia na temat akceptowalnych metod amortyzacyjnych, zatwierdzone w UE w dniu 2 grudnia 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 19 "Świadczenia pracownicze" – Programy określonych świadczeń: składki pracownicze, zatwierdzone w UE w dniu 17 grudnia 2014 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 lutego 2015 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 27 "Jednostkowe sprawozdania finansowe" – Metoda praw własności w jednostkowych sprawozdaniach finansowych, zatwierdzone w UE w dniu 18 grudnia 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),
Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2010-2012)" – dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 2, MSSF 3, MSSF 8, MSSF 13, MSR 16, MSR 24 oraz MSR 38) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa, zatwierdzone w UE w dniu 17 grudnia 2014 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 lutego 2015 roku lub po tej dacie),
Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2012-2014)" – dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 5, MSSF 7, MSR 19 oraz MSR 34) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa, zatwierdzone w UE w dniu 15 grudnia 2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 lub po tej dacie).
W/w zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Grupy.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów i zmian do standardów, które według stanu na dzień 27 kwietnia 2016 roku nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania:
MSSF 9 "Instrumenty finansowe" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
MSSF 14 "Odroczone salda z regulowanej działalności" (proces zatwierdzania przez UE został wstrzymany),
MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" oraz Zmiany do MSSF 15: data wejścia w życie MSSF 15 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie),
MSSF 16 "Leasing" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (proces zatwierdzania przez UE został bezterminowo wstrzymany),
Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe", MSSF 12 "Ujawnienia na temat udziałów w innych jednostkach" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Jednostki inwestycyjne: zastosowanie zwolnienia z konsolidacji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 7 "Sprawozdanie z przepływów pieniężnych" – Inicjatywa w odniesieniu do ujawnień (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" – Rozpoznanie aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od niezrealizowanych strat (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2017 roku lub po tej dacie),
Wyjaśnienia do MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie)
Jednocześnie nadal poza regulacjami przyjętymi przez UE pozostaje rachunkowość zabezpieczeń portfela aktywów i zobowiązań finansowych, których zasady nie zostały zatwierdzone do stosowania w UE. Według szacunków Spółki, zastosowanie rachunkowości zabezpieczeń portfela aktywów lub zobowiązań finansowych według MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena" nie miałoby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby przyjęte do stosowania na dzień bilansowy.
Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.
| Przychody ze sprzedaży | 01-06.2016 (niebadane) |
01-06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|
| Sprzedaż produktów i usług | 49 015 | 38 961 |
| Sprzedaż towarów i materiałów | 831 | 490 |
| w tym : | ||
| - zrealizowane różnice kursowe od należności z tytułu dostaw | 69 | 51 |
| - różnice kursowe dotyczące wyceny należności z tytułu dostaw | 105 | -80 |
| SUMA przychodów ze sprzedaży | 49 846 | 39 451 |
W okresie 01-06.2016 r. nastąpił o 26,3% wzrost przychodów ze sprzedaży.
Grupa stosuje zapisy MSR 11 "Umowy o usługę budowlaną" w odniesieniu do kontraktów handlowych związanych z budową obrabiarek. Przychody dotyczące tych kontraktów są ujmowane na podstawie stopnia zaawansowania ich realizacji w oparciu o poniesione koszty. Poniższa tabela przedstawia skutki wyceny umów o usługę budowlaną, w tym przychody oraz koszty realizowanych umów w okresie od 01.01.2016 do 30.06.2016 roku i okres porównawczy, a także informację dotyczące należności z tytułu wyceny kontraktów na dzień 30.06.2016 i 31.12.2015 oraz zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów (nadwyżka przychodów zafakturowanych nad rozpoznanymi).
| Umowy o usługę budowlaną | 01-06.2016 (niebadane) |
01-06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu realizowanych kontraktów | 28 499 | 17 376 |
| Poniesione koszty z tytułu realizacji kontraktów (tkw) | 21 062 | 13 561 |
| 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 (niebadane) |
|
| Należności z tytułu umowy na dzień bilansowy | 53 433 | 45 468 |
| Zaliczki otrzymane z tytułu umowy na dzień bilansowy | 10 706 | 8 242 |
| Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów | 1 234 | 537 |
Koszty sprzedaży w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 wzrosły w porównaniu do kosztów sprzedaży w analogicznym okresie roku ubiegłego o 1.618 tys. PLN. Zmiana ta wynika przede wszystkim ze wzrostu kosztów prowizji handlowych dla zagranicznych agentów handlowych. Prowizje, tak jak i pozostałe koszty sprzedaży, tj. koszty transportu, opakowań itd., są przedmiotem indywidualnych negocjacji z agentami oraz odbiorcami w trakcie ustalania warunków kontraktu oraz miejscem dostawy gotowych maszyn.
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01-06.2016 (niebadane) |
01-06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności | 90 | 551 |
| Uzyskane kary, grzywny i odszkodowania | 19 | 105 |
| Przychody ze sprzedaży odpadów | 1 | 3 |
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 36 | 18 |
| Zakończenie umowy leasingu | 1 | - |
| Ujawnienie środków trwałych i zapasów | 40 | - |
| Uzyskane dofinasowanie | 69 | - |
| Odpłatność za rozmowy telefoniczne | 1 | |
| Pozostałe przychody | 71 | |
| RAZEM | 256 | 749 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01-06.2016 (niebadane) |
01-06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odpis aktualizujący wartość należności | 4 | - |
| Odpis aktualizujący wartość zapasów | 32 | |
| Darowizny | 8 | 18 |
| Koszty sądowe | 5 | |
| Koszty zastępstwa sądowego | 16 | |
| Umorzenie należności | 27 | |
| Prowizja z tytułu odzyskania wierzytelności | - | |
| Kary i odszkodowania | 65 | 410 |
| Szkody | 13 | |
| Pozostałe | 10 | 8 |
| RAZEM | 132 | 484 |
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01-06.2016 (niebadane) |
01-06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek od kontrahentów ,cesji | 49 | 1 |
| Przychody z tytułu udzielonych pożyczek | ||
| Przychody z tytułu odsetek od lokat bankowych | 1 | 4 |
| Nadwyżka dodatnich różnic kursowych | 108 | 85 |
| Naliczone odsetki od należności, weksli obcych | 359 | |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności | 51 | |
| Umorzenie odsetek od zobowiązań | 2 | 3 |
| Wycena instrumentów pochodnych | 92 | |
| Otrzymane dywidendy | 2 | |
| RAZEM | 160 | 597 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01-06.2016 (niebadane) |
01-06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|
| Odsetki i prowizje od kredytów i pożyczek | 604 | 436 |
| Odsetki od zobowiązań handlowych i budżetowych | 30 | 26 |
| Część odsetkowa od leasingu | 179 | 196 |
| Nadwyżka ujemne różnice kursowe | 54 | 310 |
| Prowizja od udzielonej gwarancji | 148 | 108 |
| Prowizja z tytułu ściągnięcia wierzytelności | - | |
| Ujemne różnice kursowe od wyceny zobowiązań leasingowych |
87 | - |
| Pozostałe koszty | - | |
| RAZEM | 1 102 | 1 076 |
Segment operacyjny działalności jest to dający się wyodrębnić obszar działalności gospodarczej Grupy zajmujący się produkcją wyrobów lub świadczeniem usług (segment branżowy) lub działający w określonym środowisku ekonomicznym (segment geograficzny), z działalnością którego jest związane ryzyko charakterystyczne dla danego obszaru działalności Grupy.
Podstawowy wzór sprawozdawczości oparty jest na segmentach branżowych, a uzupełniający na segmentach geograficznych. Zostały wydzielone następujące segmenty branżowe:
Uzupełniającym segmentem sprawozdawczym jest segment geograficzny określany na podstawie lokalizacji rynków zbytu. Wydzielone zostały segmenty:
Przychody segmentu są przychodami osiąganymi bądź to ze sprzedaży zewnętrznym klientom, bądź z transakcji z innymi segmentami Grupy, które są wykazywane w rachunku zysków i strat Grupy i dają się bezpośrednio przyporządkować do danego segmentu wraz z odpowiednią częścią przychodów, którą w oparciu o racjonalne przesłanki można przypisać do tego segmentu. Do przychodów segmentu nie zalicza się:
Koszty segmentu są kosztami składającymi się z kosztów sprzedaży zewnętrznym klientom oraz kosztów transakcji realizowanych z innymi segmentami Grupy, które wynikają z działalności operacyjnej danego segmentu i dają się bezpośrednio przyporządkować do tego segmentu wraz z odpowiednią częścią kosztów, które w oparciu o racjonalne przesłanki można przypisać do danego segmentu. Do kosztów segmentu nie zalicza się:
Jednakże niekiedy koszty występujące na poziomie Grupy ponoszone są na rzecz segmentu. Takie koszty stanowią koszty segmentu, jeżeli dotyczą działalności operacyjnej segmentu i można je w oparciu o racjonalne przesłanki bezpośrednio przyporządkować lub przypisać do segmentu.
| Informacje o poszczególnych segmentach branżowych za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 | roku (niebadane) |
|
|---|---|---|
| Rodzaj asortymentu | Obrabiarki | Odlewy | Modele | Remonty | Części zamienne |
Pozostałe | Koszty nieprzypisane |
Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na zewnątrz | 26 536 | 14 431 | 450 | 2 529 | 1 119 | 4 781 | 49 846 | ||
| Przychody ze sprzedaży | Sprzedaż pomiędzy segmentami |
2 444 | 234 | 1 960 | 4 638 | ||||
| Koszty sprzedaży zewnętrznej |
19 452 | 10 954 | 934 | 1 339 | 742 | 3 740 | 37 161 | ||
| Koszty segmentu | Koszty sprzedaży pomiędzy segmentami |
574 | 1 856 | 145 | 1 950 | 4 525 | |||
| Koszty nieprzypisane/ ogólne | 10 146 | 10 146 | |||||||
| Zysk/ (strata) segmentu | 7 084 | 3 477 | -484 | 1 190 | 377 | 1 041 | -10 146 | 2 539 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 256 | 256 | |||||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 132 | 132 | |||||||
| Przychody finansowe | 160 | 160 | |||||||
| Koszty finansowe | 1 102 | 1 102 | |||||||
| Udziały w zyskach/ stratach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych zgodnie z metoda praw własności |
|||||||||
| Zysk/(strata) przed opodatkowaniem |
7 084 | 3 477 | -484 | 1 190 | 377 | 1 041 | -10 964 | 1 721 | |
| Podatek dochodowy | 360 | 360 | |||||||
| Zysk/ (strata) netto | 6 510 | 4 065 | -441 | 1 190 | 696 | 254 | -10 913 | 1 361 |
| Rodzaj asortymentu | Obrabiarki | Odlewy | Modele | Remonty | Części zamienne |
Pozostałe | Koszty nieprzypisane |
Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na zewnątrz | 17 376 | 15 074 | 256 | 3 156 | 897 | 2 692 | 0 | 39 451 | |
| Przychody ze sprzedaży | Sprzedaż pomiędzy segmentami |
1 567 | 146 | 1 158 | 2 871 | ||||
| Koszty sprzedaży zewnętrznej |
13 561 | 12 323 | 774 | 2 695 |
566 | 1 851 | 0 | 31 770 | |
| Koszty segmentu | Koszty sprzedaży pomiędzy segmentami |
1 139 | 125 | 1 510 | 2 774 | ||||
| Koszty nieprzypisane/ ogólne | 8 281 | 8 281 | |||||||
| Zysk/ (strata) segmentu | 3 815 | 2 751 | -518 | 461 | 331 | 841 | -8 281 | -600 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 749 | 749 | |||||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 484 | 484 | |||||||
| Przychody finansowe | 597 | 597 | |||||||
| Koszty finansowe | 1 076 | 1 076 | |||||||
| Udziały w zyskach/ stratach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych zgodnie z metoda praw własności |
-42 | -42 | |||||||
| Zysk/(strata) przed opodatkowaniem |
3 815 | 2 751 | -518 | 461 | 331 | 841 | -8 537 | -856 | |
| Podatek dochodowy | -147 | -147 | |||||||
| Zysk/ (strata) netto | 3 815 | 2 751 | -518 | 461 | 331 | 841 | -8 390 | -709 |
Uzgodnienie podatku dochodowego od zysku(straty) brutto przed opodatkowaniem według ustawowej stawki podatkowej, z podatkiem dochodowym liczonym według efektywnej stawki podatkowej Spółki za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku i za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2015 roku przedstawia się następująco:
| Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| Zysk /(strata) brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej |
1 721 | -856 |
| Zysk /(strata) przed opodatkowaniem z działalności zaniechanej |
||
| Zysk /(strata) brutto przed opodatkowaniem | 1 721 | -856 |
| Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% (2015: 19%) |
327 | -163 |
| Wykorzystanie wcześniej nierozpoznanych strat podatkowych Nieutworzony aktyw z tytułu podatku odroczonego od strat podatkowych Efekt podatkowy przychodów i kosztów trwale nie podlegających opodatkowaniu i nie stanowiących kosztów uzyskania przychodów, w |
55 | -151 |
| tym: Zapłacona kara umowna |
78 | |
| Efekt podatkowy pozycji od których nie | ||
| utworzono podatku odroczonego | -44 | |
| PFRON | 5 | 3 |
| Reprezentacja | 12 | 14 |
| Pozostałe koszty | 5 | 72 |
| Podatek według efektywnej stawki podatkowej wynoszącej (21%) (2015: 17%) |
360 | -147 |
| Podatek dochodowy (obciążenie) wykazany w zysku lub stracie |
360 | -147 |
| Podatek dochodowy przypisany działalności zaniechanej |
||
| Bieżący podatek dochodowy | 19 | |
| Odroczony podatek dochodowy | 341 | -147 |
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie wyniku finansowego netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki dominującej przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu.
Wyliczenie zysku (straty) netto na jedną akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki dominującej zostało oparte na następujących informacjach:
| Wyliczenie zysku/ straty na jedną akcję zostało oparte na następujących informacjach: |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2015 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 1 361 | -709 |
| Zysk (strata) na działalności zaniechanej | ||
| Zysk (strata) wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości podstawowego i rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję |
1 361 | -709 |
| Średnia ważona liczba akcji wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości podstawowego zysku na jedną akcję w szt. |
4 318 701 | 4 318 701 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości rozwodnionego zysku na jedną akcję w szt. |
4 318 701 | 4 318 701 |
| Zysk (strata ) netto na jedną akcję (w zł ) | 0,32 | -0,16 |
|---|---|---|
| Rozwodniony Zysk (strata ) netto na jedną akcję (w zł ) | 0,32 | -0,16 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 |
|---|---|---|
| a) środki trwałe , w tym: | 91 539 | 93 164 |
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntów) | 884 | 886 |
| - budynki, lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 29 975 | 29 979 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 55 273 | 57 249 |
| - środki transportu | 673 | 803 |
| - inne środki trwałe | 4 734 | 4 247 |
| b) środki trwałe w budowie | 4 741 | 3 915 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 96 280 | 97 079 |
Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 6 miesięcy 2016 roku zmniejszyły się o 799 tys. zł. W okresie 6 miesięcy 2016 roku koszt amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych kontrolowanych przez Grupę wyniósł 3.850 tys. PLN (w analogicznym okresie roku ubiegłego amortyzacja wyniosła 3.453 tys. PLN).
Wartości niematerialne w okresie 6 miesięcy 2016 r. zwiększyły się w porównaniu do dnia 31.12.2015 r. o 2.055 tys. zł.
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 |
|---|---|---|
| - prace rozwojowe | 1 208 | 1 480 |
| - pozostałe wartości | 2 660 | 333 |
| Wartości niematerialne razem | 3 868 | 1 813 |
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 roku, wartości niematerialne Grupy uległy zwiększeniu o 2.055 tys. PLN, z czego pozostałe wartości wzrosły o 2.327 tys. PLN. Główny wpływ na zmianę poziomu wartości niematerialnych miało nabycie znaku towarowego i dokumentacji od FUM "Poręba" sp. z o.o.
W okresie 6 miesięcy 2016 roku Grupa dokonała odpisów amortyzacyjnych wartości niematerialne w wysokości 388 tys. PLN (w analogicznym okresie roku ubiegłego wartość odpisów była równa 192 tys. PLN).
| 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 | |
|---|---|---|
| należności z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń | 2 739 | 1 444 |
| zaliczki na dostawy | 1 452 | 893 |
| pozostałe należności | 1 376 | 669 |
| dochodzone na drodze sądowej | 11 | 11 |
| Pozostałe należności (brutto) | 5 578 | 3 017 |
| odpisy aktualizujące należności | 352 | 28 |
| Pozostałe należności (netto) | 5 226 | 2 989 |
Na dzień 30.06.2016r. Grupa posiada następujące zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych:
I. Zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów wynoszą na dzień 30.06.2016r:
| Zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych, wymagalne w ciągu: |
30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 |
|---|---|---|
| 1 roku | 529 | 631 |
| od 1 do 5 lat | 273 | 273 |
| powyżej 5 lat | 48 | 48 |
| RAZEM | 850 | 952 |
Zmniejszenie stanu zobowiązań z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych wynika z rozliczenia i zapłaty FUM Poręba sp. z o.o. w likwidacji.
| Zobowiązania, z tytułu leasingu finansowego, | Nominalne raty leasingowe | |||
|---|---|---|---|---|
| wymagalne w ciągu: | 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 | ||
| 1 roku | 2 971 | 2 868 | ||
| od 1 do 5 lat | 7 796 | 8 513 | ||
| powyżej 5 lat | ||||
| RAZEM | 10 767 | 11 381 |
Wszystkie umowy leasingu Emitent i jednostka zależna realizują prawidłowo, zgodnie z zaciągniętymi zobowiązaniami. Wszystkie dotychczasowe raty zostały spłacone w terminie. Zabezpieczenie zobowiązań stanowi weksel in blanco, hipoteka i poręczenie Emitenta.
W I półroczu 2016 r. ODLEWNIA RAFAMET Sp. z o.o. zawarła dwie umowy leasingowe. Dnia 02.02.2016 r. z Millennium Leasing sp. z o.o. na kwotę 1.155 tys. zł na sfinansowanie stanowiska sferoidyzacji na okres do 05.02.2020 r. Zabezpieczeniem umowy jest weksel in blanco wraz z deklaracją, umowa została zawarta na rynkowych warunkach finansowych.
Dnia 29.04.2016 r. Spółka zależna podpisała z Millennium Leasing Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie umowę leasingu operacyjnego nr 216296 na mieszarko - nasypywarkę masy formierskiej. Wartość przedmiotu leasingu netto 117 tys. EUR. Podstawą kalkulacji rat wynagrodzenie w wysokości 516 tys. zł. Urządzenie na dzień 30.06.2016 r. nie zostało jeszcze przez Spółkę odebrane od dostawcy. Spłata leasingu nastąpi w 60 ratach miesięcznych począwszy od następnego miesiąca po dostarczeniu urządzenia do leasingobiorcy.
| Zapasy | 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 | Zmiana w I półroczu 2016 |
|---|---|---|---|
| Materiały | 5 656 | 3 918 | 1 738 |
| Półprodukty i produkty w toku | 7 959 | 8 005 | (46) |
| Produkty gotowe | 1 136 | 235 | 901 |
| Towary | 997 | 742 | 255 |
| Zapasy ogółem, w tym: | 15 748 | 12 900 | 2 848 |
W okresie 6 miesięcy 2016 r. nastąpił wzrost zapasów o 2.848 tys. zł. w tym: materiałów o 1.738 tys. zł.; produktów gotowych o 901 tys. zł.
| Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe z tytułu świadczeń pracowniczych |
Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 |
Zmiana w I półroczu 2016 |
|---|---|---|---|
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 9 228 | 9 086 | 142 |
| - długoterminowe | 8 202 | 8 076 | 126 |
| - krótkoterminowe | 1 026 | 1 010 | 16 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne z tytułu niewykorzystanych urlopów i premii - krótkoterminowe |
949 | 825 | 124 |
| Razem rezerwy i rozliczenia międzyokresowe bierne z tytułu świadczeń pracowniczych |
10 177 | 9 911 | 266 |
| Pozostałe rezerwy i rozliczenia międzyokresowe bierne |
Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 |
Zmiana w I półroczu 2016 |
|---|---|---|---|
| Naprawy gwarancyjne/ serwis profilaktyczny | 521 | 350 | 171 |
| Prowizje | 2 658 | 1 169 | 1 489 |
| Pozostałe koszty | |||
| Razem pozostałe rezerwy i rozliczenia międzyokresowe kosztów |
3 179 | 1 519 | 1 660 |
| Wyszczególnienie | Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 |
Zmiana w 2016 |
|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość należności | 2 782 | 2 505 | (276) |
| Odpisy aktualizujące wartość zapasów | 32 | 32 | - |
| Odpisy aktualizujące aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 874 | 874 | - |
W okresie 01-06.2016 roku Grupa nie tworzyła odpisów na należności główne i odsetkowe .
Grupa rozwiązała i wykorzystała odpisy aktualizujące należności wraz z odsetkami na wartość 276 tys. zł w związku z zapłatą i umorzeniem odsetek oraz wykorzystała odpis aktualizujący wyroby gotowe w wysokości 32 tys. zł dotyczący sprzedanych odlewów, jednocześnie zawiązano odpis aktualizujący produkcję w toku w wysokości 32 tys. zł.
| 30.06.2016 (niebadane) |
31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Zaliczki otrzymane | 4 324 | 1 761 |
| Zobowiązania z tytułu ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń bez podatku dochodowe |
2 623 | 2 345 |
| Zobowiązania z tytułu zakupu środków trwałych | 529 | 631 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 1 654 | 1 513 |
| Zobowiązania z tytułu dywidendy | 1 296 | |
| Pozostałe zobowiązania | 898 | 326 |
| Zobowiązania pozostałe ogółem | 11 324 | 6 576 |
W okresie 6 miesięcy 2016 r. nastąpił wzrost zobowiązań o 4.748 tys. zł. Wzrosły zaliczki pod realizowane kontrakty o 2.563 tys. zł oraz na dzień 30.06.2016 r. Spółka dominująca posiadała zobowiązanie z tytułu dywidendy w wysokości 1.296 tys. zł.
Na dzień 30.06.2016 r. Grupa posiada zadłużenie z tytułu kredytów w wysokości 31.295 tys. zł i obejmuje ono kredyt w rachunku bieżącym na 19.063 tys. zł, kredyt inwestycyjny na kwotę 11.400 tys. zł zaciągnięty na budowę hali montażowej , factoring odwrotny zadłużenie 120 tys. zł i pożyczka z WFOŚIGW w Katowicach zadłużenie 712 tys. zł.
Dnia 05.04.2016r. Emitent zawarł umowę o współpracy nr 19/022/16/Z/PX("Umowa") z limitem w wysokości 5.000 tys. zł z mBank S.A.
W ramach tej umowy w okresie do dnia 31.03.2017r. spółka może skorzystać z :
gwarancji bankowych do kwoty 5.000 tys. zł,
kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 1.000 tys. zł,
kredytu obrotowego odnawialnego do kwoty 1.500 tys. zł.
Umowa została zawarta na warunkach finansowych WIBOR 1M + marża banku. Prowizje od kredytu zostały ustalone w oparciu o ceny rynkowe.
Zabezpieczenie spłaty kredytu stanowią m.in.:
– weksel in blanco wraz deklaracją wekslową Emitenta,
– cesja wierzytelności z kontraktu.
Dnia 20.04.2016r. spółka zależna zawarła umowę o factoring odwrotny z Bankiem Millennium S.A. do wysokości zadłużenia 1.000 tys. zł.
Umowa została zawarta na warunkach rynkowych, koszty finansowe WIBOR 1M + marża, okres obowiązywania umowy upływa dnia 19.04.2017r.
Zabezpieczenie umowy stanowi weksel In blanco spółki zależnej oraz hipoteka
Dnia 04.08.2016.r. spółka zależna zawarła aneks do umowy zawartej z Bankiem Millennium S.A. o kredyt złotówkowy w rachunku bankowym do wysokości zadłużenia 6.200 tys. zł. Na mocy niniejszego aneksu ustalono nowy termin spłaty kredytu, który przypada na dzień 06.08.2018 r. Warunki finansowe umowy nie uległy zmianie, Bank odstąpił od poręczenia RAFAMET S.A. jako dodatkowego zabezpieczenia kredytu .
| Nazwa banku /pożyczkodawcy i rodzaj kredytu/pożyczki |
Kwota kredytu/pożyczk i wg umowy [tys. PLN] |
Kwota pozostała do spłaty [tys. PLN] |
Efektywna stopa procentowa % |
Termin spłaty | Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| PKO BP S.A | 15 000 | 10 166 | WIBOR 1M+ marża |
15.02.2017 | Hipoteka i cesja z ubezpieczenia |
| PKO BP S.A. | 12 000 | 11 400 | WIBOR 3M+marża |
20.03.2021 | Hipoteka kaucyjna i cesja z ubezpieczenia |
| mBank | 2 500 | 0 | WIBOR 1M + marża |
31.03.2017 | Weksel In blanco oraz cesja należności z kontraktu |
| Bank Millenium S.A. | 6 200 | 6 108 | WIBOR 1M+marża |
06.08.2016 | Hipoteka oraz poręczenie RAFAMET S.A. |
| PKO BP S.A. | 3 000 | 2 789 | WIBOR 1M+marża |
16.09.2016 | poręczenie RAFAMET S.A. |
| Bank Millenium S.A. (factoring odwrotny) |
1 000 | 120 | WIBOR 1M + marża |
19.04.2017 | Hipoteka oraz weksel in blanco z deklaracją |
| WFOŚIGW | 717 | 712 | 0,95% redyskonta weksli NBP |
15.11.2022 | Gwarancja bankowa poręczona przez RAFAMET S.A. |
Kredyty i pożyczki – stan na 30.06.2016 (niebadane)
RAZEM 31 295
| Nazwa banku /pożyczkodawcy i rodzaj kredytu/pożyczki |
Kwota kredytu/pożyczk i wg umowy [tys. PLN] |
Kwota pozostała do spłaty [tys. PLN] |
Efektywna stopa procentowa % |
Termin spłaty | Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| PKO BP S.A | 15 000 | 4 493 | WIBOR 1M+ marża |
15.02.2017 | Hipoteka i cesja z ubezpieczenia |
| PKO BP S.A. | 12 000 | 12 000 | WIBOR 3M+marża |
20.03.2021 | Hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy na rzeczach ruchomych |
| Bank Millenium S.A. | 6 200 | 6 177 | WIBOR 1M+marża |
06.08.2016 | Hipoteka oraz poręczenie RAFAMET S.A. |
| PKO BP S.A. | 3 000 | 2 891 | WIBOR 1M+marża |
16.09.2016 | poręczenie RAFAMET S.A. |
| WFOŚIGW | 717 | 717 | 0,95% redyskonta weksli NBP |
15.11.2022 | Gwarancja bankowa poręczona przez RAFAMET S.A. |
RAFAMET S.A. był zobowiązany do :
W przypadku niedotrzymania wymienionych warunków umowy marża banku zostanie podwyższona o 1,0 pkt procentowy od kolejnego okresu obrachunkowego. Ponadto w przypadku nie niespełnienia warunków podanych w pkt c i/lub d, Bank ma prawo żądać dodatkowych zabezpieczeń lub może wypowiedzieć umowę. Wykonanie zobowiązania w kolejnym okresie po podwyższeniu marży powoduje, że Bank obniży marżę do poziomu obowiązującego w umowie.
Na dzień 30.06.2016 roku Spółka dominująca spełniała warunki covenants
RAFAMET S.A. jest zobowiązany do :
W przypadku niedotrzymania wymienionych warunków umowy podanych w pkt a, b, i c marża banku zostanie podwyższona o 1,0 pkt procentowy od kolejnego okresu obrachunkowego. Wykonanie zobowiązania w kolejnym okresie po podwyższeniu marży powoduje, że Bank obniży marżę do poziomu obowiązującego w umowie. Ponadto w przypadku pogorszenia się w ocenie PKO BP SA sytuacji ekonomiczno-finansowej kredytobiorcy Bank ma prawo żądać dodatkowego zabezpieczenia wierzytelności.
PKO BP SA ma prawo wypowiedzieć Umowę w przypadku:
Na dzień 30.06.2016 roku Spółka dominująca spełniała warunki covenants .
''Kredytobiorca zobowiązuje się do utrzymywania w okresie trwania transakcji wskaźnika: zadłużenie finansowe netto/ EBITDA na poziomie nie wyższym niż 3,7; wskaźnik liczony będzie w cyklach kwartalnych za okres ostatnich 4 zakończonych kwartałów; zadłużenie finansowe należy definiować jako sumę zadłużenia krótko- i długoterminowego minus środki pieniężne w kasie i rachunkach bankowych/zysk z działalności operacyjnej plus amortyzacja - ujemna wartość EBITDA jest równoznaczna z przekroczeniem powyższego wskaźnika; ujemna wartość wskaźnika Debt/EBITDA, spowodowana ujemną wartością EBITDA jest równoznaczna z przekroczeniem powyższego wskaźnika, w przypadku złamania covenantu PKO BP S.A. przysługiwać będzie prawo do zastosowania sankcji przewidzianych w umowie kredytowej m.in. do:
1) zmiany warunków cenowych umowy kredytu,
2) wstrzymania wykorzystania kredytu,
3) ustanowienia dodatkowego zabezpieczenia wierzytelności PKO BP SA,
w przypadku przekroczenia przez poręczyciela FO RAFAMET SA wskaźnika: dług netto/EBITDA wartości 3,5 (liczonego w cyklach rocznych na bazie jednostkowych danych poręczyciela FO RAFAMET SA za okres ostatniego zakończonego roku obrachunkowego na podstawie jednostkowych rocznych sprawozdań finansowych wg. zasad określonych powyżej."
,,Kredytobiorca zobowiązuje się do utrzymywania w okresie do całkowitej spłaty zadłużenia wskaźnika poziomu zadłużenia na poziomie nie wyższym niż 0,75.
Wskaźnik weryfikowany będzie na podstawie jednostkowych sprawozdań finansowych w okresach rocznych
Wskaźnik liczony jako: ( Suma bilansowa-Kapitał Własny)/ Suma bilansowa"
"Kredytobiorca zobowiązuje się do utrzymywania kapitałów własnych wraz z zyskiem roku bieżącego skorygowanym o wypłaty środków przez właścicieli, na poziomie nie niższym niż 14 000 000 PLN"
"Kredytobiorca zobowiązuje się do zapewnienia pochodzących z działalności gospodarczej wpływów na rachunek rozliczeniowy nie mniejszej niż 75% przychodów netto ze sprzedaży Kredytobiorcy"
"Kredytobiorca zobowiązuje się do zapewnienia obrotów powstałych w wyniku realizacji transakcji walutowych pomiędzy Bankiem a Kredytobiorcą, po zawarciu odrębnych umów w wysokości proporcjonalnej do udziału Banku w finansowaniu Kredytobiorcy, jednakże nie mniejszej niż 80% obrotu walutowego miesięcznie"
Spółka zależna wypełniła również warunki covenants wynikające z zawartych umów kredytowych.
Działalność Grupy nie cechuje się sezonowością ani cyklicznością istotnie wpływającą na wynik finansowy.
Na dzień 30.06.2016r. Emitent nie posiadał otwartych instrumentów zabezpieczających typu forward, spółka zależna ODLEWNIA RAFAMET posiadała dwie otwarte transakcje tego typu łącznej wartości 109 tys. EUR, które zostały rozliczone 04 i 25 lipca 2016r. Wycena tych transakcji na dzień bilansowy 30.06.2016r. wynosiła (4) tys. zł i nie została ujęta w księgach na dzień bilansowy.
Grupa korzysta z innych instrumentów finansowych obejmujących: kredyty, umowy leasingu finansowego z opcją zakupu, środki pieniężne i lokaty krótkoterminowe. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność Spółek.
Grupa posiada też takie instrumenty finansowe jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.
Według oceny Grupy wartość godziwa środków pieniężnych, należności handlowych, udzielonych pożyczek, zobowiązań handlowych, kredytów, zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na:
W odniesieniu do instrumentów długoterminowych (kredyt, leasing) - ich oprocentowanie jest oparte na zmiennej rynkowej stopie i obowiązująca w umowie marża na każdą z dat bilansowych nie odbiegała od warunków rynkowych.
Nie wystąpiły.
W dniu 31.05.2016 r. Walne Zgromadzenie RAFAMET S.A. podjęło uchwałę o podziale zysku za rok 2015 i wypłacie dywidendy. Na wypłatę dywidendy przeznaczono kwotę 1.295.610,30 zł, tj. 0,30 zł na jedną akcję płatne w dwóch ratach. Dzień dywidendy wyznaczono na 30.06.2016 r. Termin wypłaty dywidendy ustalono na dzień 21.07.2016 r. dla kwoty 647.805,15 zł tj. 0,15 zł na jedną akcję oraz na dzień 21.11.2016 r. dla kwoty 647.805,15 zł tj. 0,15 zł na jedną akcję. Pierwszą ratę dywidendy wypłacono w terminie. Dywidendą objęte są wszystkie akcje Spółki, tj. 4.318.701 szt.
Po dniu bilansowym 14.07.2016 roku RAFAMET S.A. udzielił poręczenia gwarancji bankowej wystawionej przez bank PKO BP S.A. na rzecz ODLEWNI RAFAMET spółka z o.o. Kwota gwarancji bankowej wynosi 100,9 tys. EUR z terminem ważności do dnia 31.03.2017 r.
Dnia 21.07.2016 r. Emitent zawarł pięć kontraktów na łączną kwotę 5.785,5 tys. EUR z Guangzhou Metro Corporation Chiny na dostawę 5 tokarek podtorowych.
Dnia 04.08.2016 r. Spóła zależna ODLEWNIA RAFAMET podpisała aneks do umowy z Bankiem Millenium S.A. przedłużający umowę kredytową w rachunku bieżącym do 06.08.2018 r.
Po dniu bilansowym 26.07.2016 r. Emitent rozwiązał umowę o współpracy nr 19/022/16/Z/PX(,,Umowa") z limitem w wysokości 5.000 tys. zł z mBank S.A., jednocześnie w tym samym dniu zawarł dwie umowy:
A/ kredytu w rachunku bieżącym nr 19/052/16/Z/VV do kwoty 2.000 tys. .zł z terminem spłaty do dnia 24.07.2017r.
B/ kredytu obrotowego nr 19/054/16/Z/OB do kwoty 1.500 tys zł z terminem spłaty do dnia 31.05.2017r.,
| Zobowiązanie warunkowe z tytułu: | Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 |
Zmiana (w tys. zł) |
|---|---|---|---|
| Poręczenie spłaty kredytu spółce zależnej | 9 200 | 10 150 | (950) |
| Poręczenie wekslowe do umowy leasingu | 2 000 | 2 000 | - |
| Poręczenie gwarancji bankowej udzielonej spółce zależnej | 1 381 | 1 357 | 24 |
| Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych udzielonych w głównej mierze jako zabezpieczenie wykonania umów handlowych |
5 744 | 6 580 | (836) |
| Zobowiązanie warunkowe wobec dostawcy urządzenia | 1 616 | 1 616 | - |
| Razem zobowiązania warunkowe | 19 941 | 21 703 | (1 762) |
Zobowiązania warunkowe obejmują wartość gwarancji i regwarancji dobrego wykonania kontraktu, udzielonych przez banki, oraz zobowiązanie warunkowe tytułem wystawionych not zmniejszających należność kontrahenta amerykańskiego.
Na dzień 30 czerwca 2016 r. zobowiązania warunkowe zmniejszyły się o 1 762 tys. zł w stosunku do dnia 31 grudnia 2015 r.
Dnia 24.05.2016 roku Spółka dominująca podpisała z HSBC Bank Polska S.A. aneks do umowy z dnia 16.05.2016 r. o udzielenie linii gwarancyjnej podwyższający kwotę limitu z 4.000 tys. EUR do wysokości 6.000 tys. EUR. Określono termin dostępności limitu na dzień 26.05.2017r.
W okresie od 01 stycznia do 30 czerwca 2016 roku Emitent nie udzielił poręczenia.
Na dzień 30.06.2016 r. nie wystąpiły aktywa warunkowe.
Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Grupy
W bieżącym okresie sprawozdawczym Grupa nie odnotowała zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności gospodarczej, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych.
W bieżącym okresie sprawozdawczym Grupa nie odnotowała zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności gospodarczej, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych.
Transakcje z podmiotami powiązanymi (w tys. zł) (niebadane)
| Należności od podmiotów powiązanych |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych |
Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych |
Zakup od podmiotów powiązanych |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Podmiot powiązany | 30.06 2016 |
31.12 2015 |
30.06 2016 |
31.12 2015 |
okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2016 |
okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2015 |
okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2016 |
okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2015 |
| OOO STANRUS-RAFAMET z tytułu dostaw |
218 | 304 | 323 | 0 | 0 | 230 | 459 | |
| OOO STANRUS-RAFAMET z tytułu otrzymanych zaliczek |
2 241 | 2 241 | ||||||
| OOO STANRUS-RAFAMET z tytułu wyceny kontraktów |
0 | 7 919 | 0 | 243 | ||||
| RAZEM | 218 | 8 223 | 2 564 | 2 241 | 0 | 473 | 459 | 0 |
Wszelkie transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi odbyły się na warunkach równorzędnych z tymi, które obowiązują w relacjach gospodarczych z innymi podmiotami. Transakcje były dokonywane wyłącznie na warunkach rynkowych. Na wszystkie transakcje handlowe zostały wystawione faktury handlowe. Wszystkie udzielone pożyczki zostały udokumentowane stosownymi umowami.
W 2016 r. nie udzielono zaliczek, pożyczek, kredytów, gwarancji i poręczeń osobom zarządzającym i nadzorującym Spółek Grupy oraz ich bliskim.
W okresie sprawozdawczym nie udzielono pożyczek członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki oraz Zarządom i Radom Nadzorczym Spółek Grupy.
W okresie sprawozdawczym Grupa nie prowadziła żadnych transakcji z członkami Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki oraz Zarządami i Radami Nadzorczymi Spółek Grupy.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd w dniu 29 sierpnia 2016 r.
Podpisy członków Zarządu:
| 29 sierpnia 2016r. | E. Longin Wons | Prezes Zarządu | ………………… |
|---|---|---|---|
| 29 sierpnia 2016r | Maciej Michalik | Wiceprezes Zarządu | ………………… |
Kuźnia Raciborska, 29 sierpnia 2016r.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.