ACTION S.A.

Quarterly Report • Nov 10, 2016

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	w tys. zł
	stan na 2016-09-30		stan na 2015-12-31	stan na 2015-09-30
	koniec kwartału	stan na komec poprz.	koniec poprz. roku	koniec kwartalu
	/2016	kwartału / 2016-06-30	/2015	/2015
AKTYWA
Aktywa trwale	5	6	8	540
Rzeczowe aktywa trwałe				417
Prawo wieczystego użytkowania gruntów
Nieruchomości inwestycyjne
Wartość firmy
Wartości niematerialne			3	89
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą
praw własności
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Długoterminowe aktywa finansowe-dostępne do sprzedaży	5	5	5
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Udzielone pożyczki długoterminowe
Długoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe				29
Aktywa obrotowe	48	63	98	6707
Zapasy
Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	47	62	96	6690
Należności z tytułu podatku dochodowego
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynikł
finansowy
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
Walutowe kontrakty terminowe
Udzielone pozyczki
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne				16
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa razem	53	69	106	7247
PASYWA
Kapital wlasny	(160.591)	(160325)	(159 876)	(146561)
Kapitał zakładowy	343 491	343 491	343 491	343 491
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
Akcje własne
Kapitaly rezerwowe i zapasowe	207	207	207	207
Kapitał z aktualizacji wyceny Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto	(503 574)	(503 574)	(465540)	$(465\,540)$
	(715)	(449)	(38034)	(24719)
Zobowiązania długoterminowe				61 007
Rezerwy
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe				328
Długoterminowe zobowiazania i rozliczenia miedzyokresowe				60 679
Zobowiązania krótkoterminowe	160 644	160 394	159 982	92 801
Rezerwy
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	78 412	78 3 5 7	78 275	1215
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów
bankowych i pożyczek
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	24 730	24 730	24 5 10	35
Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	57 502	57 307	57197	91551
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Walutowe kontrakty terminowe
		69
Pasywa razem	53		106	7247
Wartość księgowa	(160 591)	(160325)	(159876)	(146561)
Liczba akcji (w szt.)	3 434 908	3 4 3 4 9 0 8	3 434 908	3 434 908
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	(46, 75)	(46,68)	(46, 54)	(42, 67)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	3 434 908	3 434 908	3 434 908	3 434 908
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	(46,75)	(46,68)	(46, 54)	(42,67)

$\begin{picture}(120,140)(-30,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140)(-20,140$

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		w tys. zł
	III kwartał/2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30	3 kwartały narastająco okres od 2016-01-01 do 2016-09-30	III kwartał/2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30	3 kwartały narastająco / okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów			305	1030
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów			24	138
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży			281	892
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu	226	639	671	2311
Pozostałe przychody	12	92	734	1 0 2 6
Pozostałe koszty	51	164	3 807	3810
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(265)	(711)	(3463)	(4203)
Przychody finansowe
Koszty finansowe			20 068	20 519
Zysk (strata) brutto	(266)	(715)	(23531)	(24719)
Podatek dochodowy
Zysk(strata) netto z działalności gospodarczej	(266)	(715)	(23531)	(24719)
Zysk (strata) za rok obrotowy na działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	(266)	(715)	(23531)	(24719)

$\begin{picture}(120,17) \put(0,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector($

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	w tys. zł
	III kwartał/2016 okres od 2016-07-01 do 2016-09-30	3 kwartały narastająco / okres od 2016-01-01 do 2016-09-30	III kwartal/2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30	3 kwartały narastająco / okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów			305	1030
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów			24	138
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży			281	892
Kosztv sprzedazy
Koszty ogólnego zarzadu	226	639	671	2311
Pozostałe przychody	12	92	734	1.026
Pozostałe koszty	51	164	3807	3810
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(265)	(711)	(3463)	(4203)
Przychody finansowe
Koszty finansowe			20 068	20 519
Zysk (strata) brutto	(266)	(715)	(23531)	(24719)
Podatek dochodowy
Zysk(strata) netto z działalności gospodarczej	(266)	(715)	(23531)	(24719)
Zysk (strata) za rok obrotowy na działalności
zaniechanei
Zysk (strata) netto	(266)	(715)	(23531)	(24719)
Inne calkowite dochody
Udział w zyskach i stratach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzieć wycenionych zgodnie z metoda praw własności
Calkowite dochody netto	(266)	(715)	(23531)	(24719)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		(14030)		(75665)
Zysk (strata) netto		(715)		(24719)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		3 434 908		3 434 908
Zanualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		(4.08)		(22, 03)
		(0, 21)		(7, 20)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.		3 4 3 4 9 0 8		3 434 908
Rozwodniony zanualizowany zysk (strata) na jedną akcie zwykłą (w zł)		(4.08)		(22,03)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykła (w zł).		(0,21)		(7,20)

$4\sigma$

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
		Nadwyżka ze			Różnice	Kapital
		sprzedaży		Kapitaly	kursowe z	rezerwowy z	Zysk/ strata z	Kapital
	Kapital	akcji powyżej	Akcje własne	rezerwowe i	przeliczenia	aktualizacji	lat ubieglych i	własny
	podstawowy	ich wartości		zapasowe	jednostek	wyceny	roku	ogółem
		nominalnei			zagranicznych		bieżącego
Saldo na dzień 01.01.2016 roku	343 491			207		aktywów	(503574)	(159 876)
Zmiany zasad polityki rachunkowości
Sald o na dzień 01.01.2016 roku po
korektach (po przekształceniu)	343 491			207			(503574)	(159 876)
Dochody calkowite razem							(715)	(715)
Zyski/ straty z tytułu wyceny aktywów
Pokrycie straty / podział zysku z lat
ubieglych
Zysk/strata za rok obrotowy							(715)	(715)
Wycena jednostek zagranicznych
Wycena kontraktów walutowych
Pozostałe zmiany w kapitale własnym
Objecie akcji
Saldo na dzień 30.09.2016 roku	343 491			207			(504 289)	(160591)
Saldo na dzień 01.01.2015 roku	343 491			8	200		(465541)	(121842)
Zmiany zasad polityki rachunkowości
Saldo na dzień 01.01.2015 roku po
korektach (po przekształceniu)	343 491			8	200		(465541)	(121842)
Dochody całkowite razem				199	(200)		(24718)	(24719)
Zyski/ straty z tytułu wyceny aktywów
Pokrycie straty / podział zysku z lat
ubieglych
Zysk/strata za rok obrotowy							(24719)	(24719)
Wycena jednostek zagranicznych				199	(200)
Wycena kontraktów walutowych
Pozostałe zmiany w kapitale własnym
Objęcie akcji
Saldo na dzień 30.09.2015 roku	343 491			207			(490 259)	(146561)
Saldo na dzień 01.01.2015 roku	343 491			8	200
Zmiany zasad polityki rachunkowości							(465541)	(121842)
Saldo na dzień 01.01.2015 roku po
korektach (po przekształceniu)	343 491			8	200		(465541)	(121842)
Dochody całkowite razem							(38034)	(38034)
Zyski/ straty z tytułu wyceny aktywów
Pokrycie straty / podział zysku z lat
ubiegłych
Zysk/ strata za rok obrotowy							(38034)	(38034)
Wycena jednostek zagranicznych
Wycena kontraktów walutowych
Pozostałe zmiany w kapitale własnym				199	(200)
Likwidacja oddziału zagranicznego				199	(200)
Saldo na dzień 31.12.2015 roku	343 491			207			(503574)	(159 876)

$\begin{picture}(120,15) \put(0,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector(1,0){15}} \put(15,0){\vector($

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

		w tys.zł
	III kwartał/2016 okres od 2016-07-01 do 2016-/ okres od 2016-01-01 $09 - 30$	3 kwartały narastająco do 2016-09-30	od 2015-07-01 do 2015-09-30	III kwartał/2015 okres 3 kwartały narastająco. okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej (metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne
świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-
II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia)
Zysk (strata) brutto:	(266)	(715)	(23531)	(24719)
Korekty o pozycje	211	577	23 884	24 864
Amortyzacja		3	60	180
Utrata wartości firmy
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Koszty i przychody z tytułu odsetek			20	20
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw			13	(206)
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych
czynnych	15	49	8 5 8 3	7614
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych	195
biernych		525	(8344)	(6296)
Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy
Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -			23 552	23 5 5 2
metoda pośrednia	(55)	(138)	353	145
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości				219
niematerialnych
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i
zależnych Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych
Wpływy z tytułu odsetek
Wpływy z tytułu dywidend
Spłata udzielonych pożyczek
Inne wpływy z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i
wartości niematerialnych
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów
finansowych
Udzielone pożyczki długoterminowe
Inne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
				219
Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej Wpływy z kredytów i pożyczek	63
Wpływy z emisji akcji, obligacji, weksli, bonów		145	453	457
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy z działalności finansowej
Spłata kredytów i pożyczek	(8)	(8)	(686)	(686)
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu			(102)	(102)
finansowego Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom mniejszościowym
Nabycie akcji własnych
Zapłacone odsetki			(20)	(20)
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Inne zobowiązania finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	55	137	(355)	(351)
Zwiększenie/zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych		(1)	(2)	13
Środki pieniężne na początek okresu		1	18
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny
środków pieniężncyh, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym
Środki pieniężne na koniec okresu:			16	16

$\overline{a}$

		w tys. zł			EUR W tvs.
WYBRANE DANE FINANSOWE	3 kwartał(y) narastająco / 3 k 2016 okres od 2016-01-01 201 do 2016-09-30	5 okres od 2015-01-01 wartał(y) narastająco do 2015-09-30	2015-12-31	2016 okres od 2016-01-01 2015 okres od 2015-01-01 3 kwartał(y) narastająco / do 2016-09-30	3 kwartał(y) narastająco do 2015-09-30	2015-12-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	I.	1030	1030	T	248	246
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(711)	(4203)	(8649)	(163)	(1011	(2067)
Zysk (strata) brutto	(715)	(24719)	(38034)	(164)	(5944)	(908)
Zysk (strata) netto	(715)	(24719)	(38034)	(164)	(5944)	(9089)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(138)	145	1446	(32)	35	346
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	$\mathbf{I}$	219	277	ï.	53	66
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	137	(351)	(1725)	$\overline{31}$	(84)	(412)
Przepływy pieniężne netto, razem	$\overline{1}$	13	(2)	$\widehat{\circ}$		$\odot$
Aktywa, razem	53	7247	106	12	710	25
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym:	160 644	153808	159982	37255	36 287	541 37
Zobowiązania długoterminowe		61007			14393
Zobowiązania krótkoterminowe	160 644	92801	159982	37 255	21894	542 37
Kapitał własny	(160591)	146561	159876)	(37243)	(34578)	37516
Kapitał zakładowy	343 491	343 491	343 491	79659	81039	80 603
Liczba akcji (w szt.)	3434908	3 434 908	3 434 908	3 434 908	3 434 908	434 908
Zanualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w z V EUR)	(4,08)	(22, 03)	(11, 07)	(0, 93)	(5,30)	(2,65)
Rozwodniony zanualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	(4,08)	(22, 03)	(11, 07)	(0, 93)	(5,30)	(2, 65)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	(0, 21)	(7,20)	(11,07)	(0,05)	(1, 73)	(2,65)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	(0, 21)	(7,20)	(11, 07)	(0,05)	(1, 73)	(2, 65)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	(46, 75)	(42, 67)	(46, 54)	(10, 84)	(10, 07)	(10, 92)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	(46, 75)	(42, 67)	(46, 54)	(10, 84)	(10, 07)	(10, 92)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	t	$\mathbf{I}$	T	ï	$\blacksquare$	I.

Prezes Zarządu
Abylektor Naczelny Imeneusz Król

Wieeprezes Zarządu
Dyrektor ds. Finansywych i Strategii Mariusz Jabloński

$\ddot{\phantom{a}}$

POZYCJE POZABILANSOWE

		w tys. zł
	stan na 2016-09-30	stan na koniec	stan na 2015-12-31	stan na 2015-09-30
	koniec kwartału	poprz. kwartału /	koniec poprz. roku	koniec kwartału
	/2016	2016-06-30	/2015	/2015
Należności warunkowe	6 2 3 6	6 2 3 6	6 2 3 6	15818
Od jednostek powiązanych (z tytułu)	1 100	1 100	1 100	10 682
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
- weksli	1 100	1 100	1 100	10 682
Od pozostałych jednostek (z tytułu)	5 1 3 6	5 1 3 6	5 1 3 6	5 1 3 6
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
- weksli	5 1 3 6	5 1 3 6	5 1 3 6	5 1 3 6
Zobowiązania warunkowe	158 982	158 982	158 982	159 798
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu):
- udzielonych gwarancji i poręczeń
- weksli
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	158 982	158 982	158 982	159 798
- udzielonych gwarancji i poręczeń	28 789	28 789	28 7 89	28 189
- weksli	130 193	130 193	130 193	131 609

Na dzień 30.09.2016 roku prawo własności budynków położonych w Świętochłowicach przy ul. Wojska Polskiego, prawo wieczystego użytkowania gruntów położone w Świętochłowicach przy ul. Wojska Polskiego oraz prawo wieczystego użytkowania gruntów położone w Katowicach przy ul. Korczaka stanowią zabezpieczenie zobowiązań z tytułu linii kredytowej w rachunku bieżącym oraz udzielonych gwarancji bankowych. Zgodnie z wpisem w hipotece wartość zabezpieczenia wynosi łącznie do kwoty 149.600 tys. zł. Dodatkowo na majątku ustanowiona jest hipoteka przymusowa na łączną kwotę 1 447 tys. zł, zabezpieczająca wierzytelnośc układową.

Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Finansowych i Strategii Mariusz Jabłoński

zes Zarz $\Omega$ rektor Nacze Ireneusz Król