Quarterly Report • Nov 14, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
BRASTER Spółka Akcyjna z siedzibą w Szeligach
______________________________________________________________________________
Szeligi, 14.11.2016 r.
| 1. | KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 4 |
|---|---|
| 1.1 | WYBRANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA |
| FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO) 4 | |
| 1.2 | BILANS 6 |
| 1.3 | RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 9 |
| 1.4 | ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 10 |
| 1.5 | RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 11 |
| 2. | INFORMACJE DODATKOWE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 12 |
| 2.1 | ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2016 ROKU 12 |
| 2.2 | OPIS DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI 18 |
| 2.3 | OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ |
| Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH 19 | |
| 2.4 | OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYCH ZNACZĄCY |
| WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 30 | |
| 2.5 | OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W |
| PREZENTOWANYM CZASIE 30 | |
| 2.6 | INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO |
| UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU 30 | |
| 2.7 | INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, |
| RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ | |
| ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW 30 | |
| 2.8 | INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERWY 30 |
| 2.9 | INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 30 |
| 2.10 | INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH 30 |
| 2.11 | INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW |
| TRWAŁYCH 31 | |
| 2.12 | INFORMACJA O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 31 |
| 2.13 | WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW 31 |
| 2.15 | INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZEK LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ |
| UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓREGO NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH | |
| DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO 31 | |
| 2.16 | TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 31 |
| 2.17 | W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ-INFORMACJA O |
| ZMIANIE SPOSOBU JEJ USTALANIA 31 | |
| 2.18 | INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB |
| WYKORZYSTANIU TYCH AKTYWÓW 31 | |
| 2.19 | INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIE UDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW |
| WARTOŚCIOWYCH 31 | |
| 2.20 | INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z |
| PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE 31 | |
| 2.21 | WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO KWARTALNE SKRÓCONE |
| SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIE UJĘTE W TYM SPRAWOZDANIU A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA | |
| PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA 32 | |
| 2.22 | INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE |
| NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO 33 | |
| 2.23 | INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ |
| I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA 33 | |
| 2.24 3. |
DODATKOWE NOTY DO POZYCJI BILANSOWYCH I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT 33 POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO 36 |
| 3.1 | INFORMACJE O BRASTER S.A 36 |
|---|---|
| 3.1.1 | OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ SPÓŁKI 36 |
| 3.1.2 | WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ 36 |
| 3.1.3 | ORGANY SPÓŁKI 36 |
| 3.2 | AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA DZIEŃ PRZEKAZANIA |
| RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZĄCYCH PAKIETÓW | |
| AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO 37 | |
| 3.3 | STAN POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU |
| KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA W OKRESIE PRZEKAZANIA OD POPRZEDNIEGO | |
| RAPORTU KWARTALNEGO 37 | |
| 3.4 | ZATRUDNIENIE 39 |
| 3.5 | WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA |
| ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 39 | |
| 3.6 | INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB |
| POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO | |
| PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO | |
| NAJMNIEJ 10% KAPITAŁU WŁASNEGO EMITENTA 39 | |
| 3.7 | INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BRASTER S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, |
| MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA | |
| OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BRASTER S.A. 39 | |
| 3.8 | WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE SPÓŁKI BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ BRASTER |
| S.A. WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 40 | |
| 3.9 | STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ |
| WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU | |
| DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH 40 |
| tys. PLN | tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 01.01.2016 - 30.09.2016 |
01.01.2015 - 30.09.2015 |
01.01.2016 - 30.09.2016 |
01.01.2015 - 30.09.2015 |
| Przychody netto ze sprzedaży | - | - | - | - |
| Amortyzacja | 192 | 142 | 44 | 34 |
| Zysk/strata na sprzedaży | -7 750 | -3 265 | -1 774 | -785 |
| Zysk/strata na działalności operacyjnej | -7 748 | -3 265 | -1 773 | -785 |
| Zysk/strata brutto | -7 433 | -3 118 | -1 701 | -750 |
| Zysk/strata netto | -7 434 | -3 131 | -1 702 | -753 |
| Przepływy z działalności operacyjnej | -11 616 | -4 708 | -2 659 | -1 132 |
| Przepływy z działalności inwestycyjnej | -8 346 | -7 406 | -1 910 | -1 781 |
| Przepływy z działalności finansowej | 7 228 | 37 201 | 1 654 | 8 946 |
| Przepływy razem | -12 734 | 25 087 | -2 915 | 6 033 |
| tys. PLN | tys. EUR | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 | 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 |
| Aktywa razem | 50 044 | 47 667 | 48 684 | 11 606 | 11 185 | 11 486 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
8 250 | 5 669 | 5 802 | 1 913 | 1 337 | 1 369 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 637 | 367 | 816 | 612 | 86 | 193 |
| Kapitał własny | 41 794 | 41 999 | 42 883 | 9 692 | 9 855 | 10 117 |
| Kapitał zakładowy | 617 | 561 | 561 | 143 | 131 | 132 |
| Liczba akcji (w sztukach) | 6 168 574 | 5 614 653 | 5 614 653 | 6 168 574 | 5 614 653 | 5 614 653 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
-1,21 | -0,72 | -0,56 | -0,28 | -0,17 | -0,13 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
-1,27 | -0,72 | -0,56 | -0,29 | -0,17 | -0,13 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
6,78 | 7,48 | 7,64 | 1,57 | 1,76 | 1,80 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
7,11 | 7,48 | 7,64 | 1,65 | 1,76 | 1,80 |
| Zdeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję zwykłą (w PLN/w EUR) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Dane finansowe wykazane w EUR zostały przeliczone według następujących zasad:
| AKTYWA | Nota | Stan na 30.09.2016 r. |
Stan na 31.12.2015 r. |
Stan na 30.09.2015 r. |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | AKTYWA TRWAŁE | 24 692 | 16 091 | 10 685 | ||
| I | WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | 1 897 | 1 275 | 1 125 | ||
| 1. | Koszty zakończonych prac rozwojowych | - | - | 1 | ||
| Nabyte koncesje, patenty, licencje i | ||||||
| 2. | podobne wartości, w tym: | 374 | 210 | 219 | ||
| oprogramowanie komputerowe | ||||||
| 3. | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 1 | 1 523 | 1 065 | 905 | |
| II | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 21 754 | 14 223 | 8 908 | ||
| 1. | Środki trwałe | 474 | 427 | 475 | ||
| a) | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
22 | 31 | 34 | ||
| b) | urządzenia techniczne i maszyny | 432 | 387 | 431 | ||
| c) | środki transportu | - | - | - | ||
| d) | inne środki trwałe | 20 | 9 | 10 | ||
| 2. | Środki trwałe w budowie | 2 | 21 114 | 13 540 | 8 375 | |
| 3. | Zaliczki na środki trwałe | 166 | 256 | 58 | ||
| III | NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | 112 | 93 | 152 | ||
| 1. | Od pozostałych jednostek | 112 | 93 | 152 | ||
| IV | INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE | - | - | - | ||
| V | DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE |
929 | 500 | 500 | ||
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku | 4 | 7 | 0 | ||
| dochodowego | ||||||
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 | 925 | 493 | 500 | |
| B | AKTYWA OBROTOWE | 25 352 | 31 576 | 37 999 | ||
| I | ZAPASY | 4 487 | - | - | ||
| 1. | Materiały | 227 | - | - | ||
| 2. | Półprodukty i produkty w toku | - | - | - | ||
| 3. | Produkty gotowe | - | - | - | ||
| 4. | Towary | - | - | - | ||
| 5. | Zaliczki na dostawy | 4 260 | - | - | ||
| II | NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | 2 307 | 1 741 | 1 379 | ||
| 1. | Należności od jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| 2. | Należności od pozostałych jednostek | 2 307 | 1 741 | 1 379 | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0 | 7 | 9 | ||
| - | do 12 miesięcy | 0 | 6 | 9 | ||
| - | powyżej 12 miesięcy | 0 | 1 | - | ||
| z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń | ||||||
| b) | społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
4 | 2 257 | 1 733 | 1 366 | |
| c) | inne | 50 | 1 | 4 | ||
| III | INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE | 12 844 | 25 578 | 33 066 | ||
| 1. | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 12 844 | 25 578 | 33 066 |
| a) | w jednostkach powiązanych | - | - | - | |
|---|---|---|---|---|---|
| b) | w pozostałych jednostkach | - | - | - | |
| c) | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 5 | 12 844 | 25 578 | 33 066 |
| - | środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 244 | 3 | 1 606 | |
| - | inne środki pieniężne | 12 600 | 25 575 | 31 460 | |
| 2. | Inne inwestycje krótkoterminowe | - | - | - | |
| IV | KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE |
6 | 5 714 | 4 257 | 3 554 |
| AKTYWA RAZEM | 50 044 | 47 667 | 48 684 |
| PASYWA | Nota | Stan na 30.09.2016 r. |
Stan na 31.12.2015 r. |
Stan na 30.09.2015 r. |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 41 794 | 41 999 | 42 883 | ||
| I | KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY | 617 | 561 | 561 | ||
| II | KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY | 61 929 | 54 756 | 54 756 | ||
| POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) | ||||||
| III | REZERWOWE | - | - | - | ||
| IV | ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | -13 318 | -9 303 | -9 303 | ||
| V | ZYSK (STRATA) NETTO | -7 434 | -4 015 | -3 131 | ||
| B | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA | 8 250 | 5 669 | 5 802 | ||
| ZOBOWIĄZANIA | ||||||
| I | REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 24 | 25 | 8 | ||
| 1. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku | 4 | 7 | 8 | ||
| dochodowego | ||||||
| 2. | Rezerwa na świadczenia emerytalne i | - | - | - | ||
| podobne | ||||||
| - | Długoterminowa | - | - | - | ||
| - | Krótkoterminowa | - | - | - | ||
| 3. | Pozostałe rezerwy | 20 | 18 | - | ||
| - | Krótkoterminowe | 20 | 18 | - | ||
| II | ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | - | - | - | ||
| III | ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 2 637 | 367 | 816 | ||
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | 25 | 45 | 69 | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie | 25 | 45 | 69 | ||
| wymagalności: | ||||||
| - | do 12 miesięcy | 25 | 45 | 69 | ||
| b) | Inne | - | - | - | ||
| 2. | Wobec pozostałych jednostek | 2 612 | 322 | 747 | ||
| a) | kredyty i pożyczki | - | - | - | ||
| c) | z tytułu dostaw i usług, o okresie | 2 257 | 209 | 672 | ||
| wymagalności: | ||||||
| - - |
do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy |
2 257 | 208 1 |
672 | ||
| e) | zaliczki otrzymane na dostawy | - | - | - | ||
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych | ||||||
| g) | świadczeń | 136 | 85 | 68 | ||
| h) | z tytułu wynagrodzeń | 5 | 5 | 5 | ||
| i) | inne | 214 | 23 | 2 | ||
| IV | ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 5 589 | 5 277 | 4 978 | ||
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 7 | 5 589 | 5 277 | 4 978 | |
| - | Krótkoterminowe | 5 589 | 5 277 | 4 978 | ||
| PASYWA RAZEM | 50 044 | 47 667 | 48 684 |
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | Nota | 01.07.2016- 30.09.2016 |
01.07.2015- 30.09.2015 |
01.01.2016- 31.09.2016 |
01.012015- 30.09.2015 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów: |
- | - | - | - | |
| od jednostek powiązanych | - | - | - | - | ||
| I Przychody netto ze sprzedaży produktów |
- | - | - | - | ||
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i II materiałów |
- | - | - | - | ||
| B | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: |
- | - | - | - | |
| jednostkom powiązanym | - | - | - | - | ||
| I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów |
- | - | - | - | ||
| II Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
- | - | - | - | ||
| C | Zysk (strata) brutto ze sprzedaży [A-B] | - | - | - | - | |
| D | Koszty sprzedaży | - | - | - | - | |
| E | Koszty ogólnego zarządu | 8 | 3 589 | 1 228 | 7 750 | 3 265 |
| F | Zysk (strata) ze sprzedaży [C-D-E] | -3 589 | -1 228 | -7 750 | -3 265 | |
| G | Pozostałe przychody operacyjne | 1 | - | 2 | 12 | |
| I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
- | - | - | - | ||
| II Dotacje |
- | - | - | - | ||
| III Inne przychody operacyjne |
1 | - | 2 | 12 | ||
| H | Pozostałe koszty operacyjne | 0 | - | 0 | 12 | |
| I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
- | - | - | - | ||
| II Inne koszty operacyjne |
0 | - | 0 | 12 | ||
| I | Zysk (strata) z działalności operacyjnej [F+G-H] | -3 588 | -1 228 | -7 748 | -3 265 | |
| J | Przychody finansowe | 83 | 66 | 319 | 148 | |
| I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
- | - | - | - | ||
| II Odsetki |
83 | 66 | 319 | 147 | ||
| IV Aktualizacja wartości inwestycji |
- | - | - | 1 | ||
| V Inne |
- | - | - | 1 | ||
| K | Koszty finansowe | -2 | - | 4 | 1 | |
| I Odsetki, w tym: II Strata ze zbycia inwestycji |
- - |
- - |
- - |
- - |
||
| III Aktualizacja wartości inwestycji |
- | - | - | - | ||
| IV Inne |
-2 | - | 4 | 1 | ||
| L | Zysk (strata) z działalności gospodarczej [I+J-K] | -3 503 | -1 162 | -7 433 | -3 118 | |
| M | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych [M.I-M.II] | - | - | - | - | |
| N | Zysk (strata) brutto [L+/-M] | -3 503 | -1 162 | -7 433 | -3 118 | |
| O | Podatek dochodowy | -3 | 3 | 1 | 13 | |
| I Podatek dochodowy bieżący |
- | - | - | - | ||
| II Podatek dochodowy odroczony |
-3 | 3 | 1 | 13 | ||
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku | ||||||
| P | (zwiększenia straty) | - | - | - | ||
| R | Zysk (strata) netto [N-O-P] | -3 500 | -1 165 | -7 434 | -3 131 |
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | ||||
|---|---|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.01.2016 - | 01.01.2015 - | 01.01.2015 - | |
| 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 | ||
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 41 999 | 8 812 | 8 812 | |
| - korekty błędów | - | - | - | |
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), | ||||
| po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 41 999 | 8 812 | 8 812 | |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 561 | 300 | 300 | |
| 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 56 | 261 | 261 | |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 56 | 261 | 261 | |
| - wydania udziałów (emisji akcji) | 56 | 261 | 261 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - | |
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 617 | 561 | 561 | |
| 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek | ||||
| okresu | - | - | - | |
| 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy | - | - | - | |
| 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu | - | - | - | |
| 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu | - | - | - | |
| 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu | - | - | - | |
| 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 54 756 | 17 815 | 17 815 | |
| 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 7 173 | 36 941 | 36 941 | |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 7 535 | 38 740 | 38 740 | |
| - emisji akcji (udziałów) powyżej wartości nominalnej | 7 535 | 38 740 | 38 740 | |
| - podziału zysku (ustawowo) | - | - | - | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 362 | 1 799 | 1 799 | |
| - pokrycia kosztów pozyskania kapitału | 362 | 1 799 | 1 799 | |
| 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 61 929 | 54 756 | 54 756 | |
| 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek | ||||
| okresu | - | - | - | |
| 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek | ||||
| okresu | - | 1 | 1 | |
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -13 318 | -9 303 | -9 303 | |
| 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | - | - | - | |
| 7.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | - | - | - | |
| 7.3. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, | -13 318 | -9 303 | -9 303 | |
| 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | -13 318 | -9 303 | -9 303 | |
| 7.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -13 318 | -9 303 | -9 303 | |
| 7.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -13 318 | -9 303 | -9 303 | |
| 9. Wynik netto | -7 434 | -4 015 | -3 131 | |
| a) zysk netto | - | - | - | |
| b) strata netto | -7 434 | -4 015 | -3 131 | |
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 41 794 | 41 999 | 42 883 | |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu | ||||
| proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 41 794 | 41 999 | 42 883 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.01.2016 - 30.09.2016 |
01.01.2015 - 31.12.2015 |
01.01.2015 - 30.09.2015 |
|
|---|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|||
| I | Zysk/ strata netto | -7 434 | -4 015 | -3 131 |
| II | Korekty razem: | -4 182 | -2 665 | -1 577 |
| 1 | Amortyzacja | 192 | 194 | 143 |
| 2 | Zyski/ Straty z tytułu różnic kursowych | - | - | - |
| 3 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | - | - | - |
| 4 | Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | - | - | - |
| 5 | Zmiana stanu rezerw | - | 6 | -10 |
| 6 | Zmiana stanu zapasów | -4 487 | - | - |
| 7 | Zmiana stanu należności | -584 | -1 482 | -1 179 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z | ||||
| 8 | wyłączeniem pożyczek i kredytów) | 2 270 | 91 | 540 |
| 9 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -1 573 | -1 474 | -1 071 |
| 10 | Inne korekty | - | - | - |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) |
-11 616 | -6 680 | -4 708 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności | ||||
| B | inwestycyjnej | |||
| I | Wpływy | - | - | - |
| II | Wydatki | 8 346 | 12 922 | 7 406 |
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz | ||||
| 1 | rzeczowych aktywów trwałych Przepływy pieniężne netto z działalności |
8 346 | 12 922 | 7 406 |
| III | inwestycyjnej (I-II) | -8 346 | -12 922 | -7 406 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności | ||||
| C | finansowej | |||
| I | Wpływy | 7 228 | 37 201 | 37 201 |
| 1 | Kredyty i pożyczki | - | - | - |
| 2 | Dopłaty do kapitału | 7 228 | - | 37 201 |
| II | Wydatki | - | - | - |
| 1 | Spłaty kredytów i pożyczek | - | - | - |
| 2 | Odsetki | - | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności | ||||
| III | finansowej (I-II) Przepływy pieniężne netto razem (AIII+/-BIII+/- |
7 228 | 37 201 | 37 201 |
| D | CIII) | -12 734 | 17 599 | 25 087 |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w | ||||
| E | tym: | -12 734 | 17 599 | 25 087 |
| F | Środki pieniężne na początek okresu | 25 578 | 7 978 | 7 978 |
| G | środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: | 12 844 | 25 578 | 33 065 |
| o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - | - |
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres III kwartału od 1 lipca 2016 roku do 30 września 2016 roku i narastająco za 9 miesięcy od 1 stycznia 2016 roku do 30 września 2016 roku. Dla danych prezentowanych w bilansie zaprezentowano dane na dzień 30 września2016, 30 września 2015 roku oraz 31 grudnia 2015 roku. Dla danych prezentowanych w rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych oraz zestawieniu zmian w kapitale własnym, zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy od 1 lipca 2015 roku do 30 września 2015 roku oraz 9 miesięcy od 1 stycznia 2015 roku do 30 września 2015 roku.
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 roku w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości § 2 pkt 6 oraz na podstawie MSR 24, podmioty powiązane ze Spółką w III kwartale 2016 roku to:
Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości (Dz.U. 330 z roku 2013 z późniejszymi zmianami), rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. 133 z 2014 roku z późniejszymi zmianami). Spółka posiada dokumentację z przyjętymi zasadami rachunkowości.
Dane finansowe w sprawozdaniu finansowym wykazane zostały w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej. W związku z prezentacją sprawozdania w tysiącach złotych mogą wystąpić różnice w saldach lub pozycjach wynikające z zaokrągleń. Walutą funkcjonalną i sprawozdawczą Spółki jest złoty polski (PLN). Za rok obrotowy uważa się rok kalendarzowy.
Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2016 roku zapewnia porównywalność danych.
Wartości te ujmuje się w księgach według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia i umarza metodą liniową przez okres ich ekonomicznej użyteczności. Odpisy amortyzacyjne dokonywane są począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu wpisania wartości niematerialnej i prawnej do ewidencji, do czasu zrównania odpisów amortyzacyjnych z wartością początkową lub zakończenia użytkowania określonego składnika wartości niematerialnych i prawnych.
Składniki majątkowe o jednostkowej cenie nabycia nieprzekraczającej 3 500 złotych zalicza się do wartości niematerialnych i prawnych, i dokonuje jednorazowego odpisu wartości początkowej w miesiącu przyjęcia do użytkowania.
Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej równej 3 500 złotych lub wyższej, amortyzowane są metodą liniową. Stawka amortyzacyjna w wysokości 10% jest ustalona dla know-how zakupionego w celu zabezpieczenia własności technologii.
Do wartości niematerialnych i prawnych zalicza się również koszty zakończonych prac rozwojowych, jeżeli produkt lub technologia wytwarzania są ściśle ustalone, a dotyczące ich koszty prac rozwojowych wiarygodnie określone, techniczna przydatność produktu lub technologii została stwierdzona i odpowiednio udokumentowana i na tej podstawie jednostka podjęła decyzję o wytwarzaniu tych produktów lub stosowaniu technologii oraz koszty prac rozwojowych zostaną pokryte, według przewidywań, przychodami ze sprzedaży tych produktów lub zastosowania technologii. W przypadku zakończonych prac rozwojowych związanych bezpośrednio z rozwojem produktu, okres ich ekonomicznej użyteczności ustalany jest indywidualnie.
Koszty niezakończonych prac rozwojowych wykazywane są w pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów.
Do wartości niematerialnych i prawnych Spółka zalicza opłaty na ochronę patentową i ochronę znaków towarowych, które są związane z pracami rozwojowymi finalnej wersji urządzenia BRASTER, na podstawie kosztów poniesionych na uzyskanie ochrony w poszczególnych krajach lub obszarach. Do czasu uzyskania ochrony znaku lub patentu koszty te są wykazywane w zaliczkach na wartości niematerialne i prawne. Wartość uzyskanej ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi (uzyskanie ochrony znaków towarowych np. BRASTER Tester, które będą związane z komercyjną wersją produktu) jest przenoszona na długoterminowe rozliczenia okresowe kosztów.
W bilansie wartości niematerialne i prawne zostały wykazane w wartości netto.
Pozycje te wycenia się zgodnie z zasadami określonymi w Ustawie o rachunkowości w art. 28, według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o odpisy umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym przyjęto do używania środek trwały, do końca tego miesiąca, w którym następuje zrównanie odpisów amortyzacyjnych z jego wartością początkową, lub w którym środek trwały przeznaczono do likwidacji, sprzedano lub stwierdzono jego niedobór.
Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania ich do użytkowania.
Środki trwałe tworzące linię produkcyjną amortyzowane będą metodą naturalną.
Środki trwałe o wartości początkowej równej 3 500 złotych lub wyższej amortyzowane są metodą liniową przy zastosowaniu stawek odpowiadających okresowi ich ekonomicznej użyteczności:
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
Należności długoterminowe prezentowane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności poprzez dokonywanie odpisów aktualizujących. Odpisów aktualizujących wartość należności dokonuje się w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa ich zapłaty. Odpisy aktualizujące należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych - zależnie od rodzaju należności, której odpis dotyczy.
Nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji wykazuje się według zasad, stosowanych do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, lub według ceny rynkowej bądź inaczej określonej wartości godziwej.
Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wykazuje się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej albo skorygowanej ceny nabycia – jeżeli dla danego składnika aktywów został określony termin wymagalności; wartość w cenie nabycia można przeszacować do wartości w cenie rynkowej, a różnicę z przeszacowania odnieść na kapitał z aktualizacji wyceny.
Zapasy wykazuje się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. Na koniec okresu dokonuje się odpisów aktualizujących zapasy, jeśli wystąpią okoliczności uzasadniające ich dokonania. Odpis aktualizujący wartość zapasów odnoszony jest na pozostałe koszty operacyjne.
Należności krótkoterminowe prezentowane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Odpisów aktualizujących wartość należności dokonuje się w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa ich zapłaty. Odpisy aktualizujące należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych - zależnie od rodzaju należności, której odpis dotyczy.
Aktywa finansowe, w tym zaliczone do aktywów instrumenty pochodne, wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, w wiarygodnie ustalonej wartości godziwej bez jej pomniejszania o koszty transakcji, jakie jednostka poniosłaby, zbywając te aktywa lub wyłączając je z ksiąg rachunkowych z innych przyczyn, chyba że wysokość tych kosztów byłaby znacząca.
Pożyczki udzielone i należności własne, z wyjątkiem przeznaczonych do obrotu – w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej, niezależnie od tego, czy jednostka zamierza utrzymać je do terminu wymagalności czy też nie. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono stopy procentowej, można wycenić w kwocie wymaganej zapłaty, jeżeli ustalona za pomocą stopy procentowej przypisanej tej należności wartość bieżąca przyszłych przepływów pieniężnych oczekiwanych przez jednostkę nie różni się istotnie od kwoty wymaganej zapłaty.
Aktywa finansowe, dla których jest ustalony termin wymagalności – w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej.
Aktywa finansowe, dla których nie jest ustalony termin wymagalności – w cenie nabycia ustalonej w dniu nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych.
Aktywa finansowe wycenia się w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe – w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub
wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej na ten dzień bilansowy uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji.
b) Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.
Wycena środków pieniężnych następuje według wartości nominalnej.
c) Inne środki pieniężne.
Wycena innych środków pieniężnych następuje według wartości nominalnej powiększonej o odsetki naliczone na dzień bilansowy.
Kapitały własne ujmowane są w księgach z podziałem na ich rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki. Kapitał zakładowy wykazany jest w wysokości nominalnej zgodnie ze statutem Spółki oraz wpisem do KRS. Kapitał zapasowy obejmuje wartość agio ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej. Kapitał rezerwowy tworzy się z podziału zysku, a także na podstawie uchwały o podwyższeniu kapitału podstawowego w okresie przejściowym (do czasu wpisu podwyższenia kapitału w Krajowym Rejestrze Sądowym, jeżeli wpis następuje w innym okresie bilansowym niż podjęcie uchwały o podwyższeniu kapitału) ewidencjonuje się podwyższenie kapitału zgodnie z datą uchwały. Z datą wpisu podwyższenia kapitału w Krajowym Rejestrze Sądowym dokonuje się przeksięgowania kwoty podwyższenia z kapitału rezerwowego na kapitał podstawowy.
Wartość księgowa na jedną akcję na dzień bilansowy jest to iloraz wartości kapitału własnego (aktywów netto) na dzień bilansowy i liczby zarejestrowanych akcji. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję na dzień bilansowy jest to iloraz wartości kapitału własnego (aktywów netto) na dzień bilansowy i średnioważonej liczby zarejestrowanych akcji zwykłych wyemitowanych w ciągu okresu oraz akcji, co do których podjęto uchwałę o emisji, w tym przyznanych warrantów.
Zysk podstawowy przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres, przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji zwykłych wyemitowanych na koniec okresu. Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres, przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych wyemitowanych w ciągu okresu oraz akcji, co do których podjęto uchwałę o emisji, w tym przyznanych warrantów.
Rezerwy tworzone są na:
Powstanie zobowiązania, na które uprzednio utworzono rezerwę, zmniejsza rezerwę.
Zobowiązania w ciągu roku ujmowane są w wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.
Wykazane w bilansie krótkoterminowe zobowiązania wycenia się w zależności od kategorii tych zobowiązań. Otrzymane pożyczki wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty tj. powiększonej o naliczone odsetki i pomniejszonej o wartości spłat kapitału i odsetek. Zobowiązania finansowe ujmuje się w księgach rachunkowych w momencie otrzymania środków pieniężnych. Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczanych, wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne o charakterze zobowiązań wycenia się w wartości godziwej.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują koszty ponoszone lub ujęte w księgach w okresie bieżącym, które będą stanowiły koszty następnych okresów sprawozdawczych.
W pozycji długoterminowe rozliczenia międzyokresowe wykazuje się wartość uzyskanej ochrony patentów i ochrony znaków towarowych. Rozliczenie kosztów w czasie dokonywane jest począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu wprowadzenia danej ochrony patentu lub ochrony znaku do ewidencji księgowej. Ochronę patentową i ochronę znaków towarowych wprowadza się do ewidencji na podstawie informacji o uzyskaniu prawomocnej ochrony na terytorium danego kraju lub obszaru. Okres rozliczania kosztów ochrony patentowej oraz ochrony znaków towarowych jest ustalany indywidualnie na okres nie krótszy niż okres trwania ochrony. Rozliczenie kosztów w czasie do czasu trwania prac rozwojowych jest odnoszone w koszty prac rozwojowych.
W pozycji krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów wykazuje się koszty niezakończonych prac rozwojowych dotyczące testów, prac nad rozwojem technologii i produktu, opracowania oprogramowania oraz rozliczenia w czasie kosztów ochrony patentów i opłat za ochronę znaków towarowych.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wykazuje się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, przy zachowaniu zasady ostrożności.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują środki otrzymane z dotacji na sfinansowanie prac rozwojowych. Kwoty zaliczone do rozliczeń międzyokresowych przychodów zwiększają pozostałe przychody operacyjne proporcjonalnie do odpisów amortyzacyjnych kosztów prac rozwojowych. Rozliczenia międzyokresowe przychodów wykazuje się w wartości nominalnej, z zachowaniem zasady ostrożności.
Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Przejściowe różnice dodatnie powodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasad ostrożności.
Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązującego w roku powstania obowiązku podatkowego, to jest w roku realizacji różnic przejściowych. Rezerwa na podatek dochodowy oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykazywane są oddzielnie.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych przelicza się według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy.
Kurs średni NBP wynosił na dzień:
Kurs średni NBP w okresie:
Najwyższy kurs w okresie:
Najniższy kurs w okresie:
Przychody ze sprzedaży ujmowane w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne związane z daną transakcją oraz gdy kwotę przychodów można wycenić w wiarygodny sposób. W przychodach ze sprzedaży ujmowane są przychody powstające w toku zwykłej działalności operacyjnej tj. przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów.
Przychody ze sprzedaży produktów i materiałów ujmowane są w momencie dostawy, gdy na nabywcę zostanie przeniesione ryzyko i korzyści wynikające z praw własności.
Przychody ze sprzedaży wykazuje się w kwotach netto.
Koszty operacyjne są ujmowane w okresie, którego dotyczą. Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym.
Podatek dochodowy ustala się zgodnie z obowiązującą w danym roku stawką podatkową. Podstawa opodatkowania to dodatnia różnica między przychodami podatkowymi a kosztami podatkowymi.
Spółka nie zmieniała zasad polityki rachunkowości w III kwartale 2016 roku.
BRASTER S.A. jest innowacyjną spółką biotechnologiczną w obszarze medycyny. Działalność opiera się na produkcji: Wyrobu Medycznego: System Domowej Profilaktyki Raka Piersi Braster - System Braster ("Urządzenie BRASTER, "Produktu"). Produkt ten jest innowacyjnym instrumentem do nieinwazyjnego obrazowania medycznego (obrazowanie różnic temperatur), nakierowanym na poszukiwanie wczesnych markerów czynnościowych poważnych chorób piersi, w tym w szczególności raka piersi. W przypadku wykrycia patologii w obrazie termograficznym, kobieta kierowana będzie do pogłębionej diagnostyki (ultrasonografia, mammografia) oraz potwierdzenia w badaniu histopatologicznym. W październiku 2016 roku, Emitent zakończył etap wdrożeniowy polegający na budowie infrastruktury produkcyjnej i rozpoczął sprzedaż Urządzenia na rynku polskim.
| Firma: | BRASTER S.A. |
|---|---|
| Siedziba i adres: | ul. Cichy Ogród 7, Szeligi 05-850 Ożarów Mazowiecki |
| Telefon: | +48 22 295 03 50 |
| Poczta elektroniczna: | [email protected] |
| Strona internetowa: | www.braster.eu |
| Sąd rejestrowy: | Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy |
| Krajowego Rejestru Sądowego | |
| KRS: | 0000405201 |
| NIP: | 521-349-66-48 |
| REGON: | 141530941 |
| Animator rynku: | Dom Maklerski BDM S.A.; Biuro Maklerskie - Alior Bank S.A. |
| PKD: | PKD 3250Z |
BRASTER Spółka Akcyjna powstała z przekształcenia BRASTER Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie Al. Wyścigowa 4 C lok. 39, zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000311746.
W dniu 2 grudnia 2011 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o przekształceniu Spółki pod firmą: BRASTER Sp. z o.o. w spółkę akcyjną oraz o zmianie statutu.
W dniu 13 grudnia 2011 roku Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy KRS dokonał wpisu spółki akcyjnej pod firmą: BRASTER S.A. pod numerem 0000405201.
Spółka BRASTER została utworzona w 2008 roku przez grupę pięciu polskich naukowców, jako spółka celowa dla przeprowadzenia badań przemysłowych współfinansowanych z grantu europejskiego w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka POIG 1.4-4.1, a następnie wdrożenia do produkcji wyniku tych badań. Badania te doprowadziły do opracowania innowacyjnego w skali światowej, medycznego testera termograficznego, wykorzystującego matryce ciekłokrystaliczne, przeznaczonego do wczesnego wykrywania patologii piersi, w tym przede wszystkim raka.
Podstawowym przedmiotem działania Spółki jest:
Zgodnie ze Statutem Spółki, czas trwania jednostki jest nieograniczony. Nie wystąpiły żadne okoliczności i czynności prawne, z których wynikałby ograniczony czas trwania działalności Spółki.
W III kwartale 2016 roku w Spółce miały miejsce zdarzenia, które w sposób znaczący wpłynęły na działalność Emitenta. Poniżej Spółka przedstawia najważniejsze z nich.
Jednym z najistotniejszych wydarzeń było podjęcie w dniu 21 lipca 2016 roku przez Emitenta uchwały w przedmiocie przyjęcia strategii sprzedaży ("strategia") urządzenia BRASTER w Polsce. Urządzenie BRASTER skierowane jest do kobiet, które będą mogły samodzielnie, w komfortowych, domowych warunkach wykonywać badanie piersi przy wykorzystaniu zaawansowanego systemu telemedycznego, rekomendowanego przez lekarza ginekologa. W skład kompletnego zestawu wchodzi: urządzenie oraz dwuletni abonament. Strategia sprzedaży, przyjęta przez Emitenta, została opracowana w oparciu o strategię przygotowaną przez firmę Deloitte Consulting S.A. ("Deloitte"). Opiera się ona na założeniu, że kobiety zainteresowane urządzeniem BRASTER będą mogły je kupić w jednym z trzech podstawowych kanałów dystrybucji:
Z przeprowadzonej analizy rynku wynika, iż z punktu widzenia wyrobu medycznego, jakim jest urządzenie BRASTER, jest to najbardziej efektywny model dystrybucji, który umożliwi dotarcie do szerokiej grupy konsumentek. W pierwszej kolejności urządzenie BRASTER dostępne będzie w największych sieciach aptecznych, co umożliwi sprawne zarządzanie tym kanałem dystrybucji (obecnie na rynku polskim działa ponad 14,5 tysiąca aptek, z czego ok. 36% to apteki skupione w sieciach powyżej pięciu aptek, które generują ok. 53% sprzedaży wszystkich aptek).
Strategia przewiduje możliwość zakupu produktu na zasadzie abonamentu. Dzięki czemu z jednego urządzenia może korzystać wiele kobiet, z których każda posiadać będzie indywidualny abonament i profil z własnymi badaniami termograficznymi. Już po dniu bilansowym Spółka podała do publicznej wiadomości ceny urządzenia BRASTER oraz abonamentów:
Docelowo urządzenie BRASTER będzie dostępne również w sieci aptek na terenie całej Polski. Jednakże zakup abonamentu dostępny będzie wyłącznie przez własny sklep internetowy. Docelowy rynek w Polsce oraz cena urządzenia BRASTER zostały opracowane przez Deloitte w oparciu o conjoint analysis. Pierwszy krok polegał na doprecyzowaniu oraz oszacowaniu grupy docelowej. Otrzymane dane wskazują, że grupa docelowa zawarta jest wśród kobiet w wieku 25-65 lat, mających do dyspozycji powyżej 1400 PLN netto na osobę w gospodarstwie domowym. Po drugie, na podstawie wyników badań (dotyczących skłonności do zakupów) zidentyfikowano dwie grupy kobiet – takie, które chętnie kupią urządzenie BRASTER oraz takie, dla których produkt jest atrakcyjny i jest duże prawdopodobieństwo, że go nabędą. Trzecim krokiem było doprecyzowanie ceny po jakiej byłyby skłonne nabyć urządzenie. Otrzymane wyniki wskazują, że zaproponowany przez Emitenta sposób oraz cena zakupu
urządzenia są najbardziej optymalne. Ponadto otrzymane wyniki pozwalają oszacować wielkość rynku polskiego na przestrzeni kolejnych pięciu lat na poziomie ok. 200 000 urządzeń.
Dostrzegając globalny potencjał urządzenia BRASTER Emitent rozpoczął prace nad przygotowaniem strategii ekspansji zagranicznej. Wspólnie z firmą doradczą Deloitte przystąpił do zweryfikowania założeń dla rynku polskiego z doradcami m.in. z USA, Niemiec i Wielkiej Brytanii dla rynków zagranicznych. Ten etap współpracy polega po pierwsze na wyselekcjonowaniu najbardziej atrakcyjnych rynków do ekspansji zagranicznej, a po drugie na określeniu szczegółowego planu wejścia na wybrane rynki oraz na oszacowaniu budżetu. Prace nad przygotowaniem strategii zagranicznej zakończą się w IV kwartale 2016 roku.
W III kwartale 2016 roku dział sprzedaży przygotował ofertę handlową dla sieci aptek. Dzięki nawiązaniu współpracy z aptekami, sam produkt będzie dostępny dla szerokiego grona konsumentek. Przy czym zakup samego abonamentu jest dostępny na chwilę obecną jedynie za pośrednictwem e-sklepu Emitenta. Do końca listopada 2016 roku urządzenie powinno być dostępne w ok. 400-500 aptekach na terenie całej Polski. W celu wsparcia sprzedaży, pozyskano zespół regionalnych przedstawicieli medycznych, których głównym zadaniem jest budowa w środowisku medycznym świadomości obecności Urządzenia BRASTER na rynku oraz współpraca z aptekami. W ramach sprzedaży produktu prowadzono negocjacje oraz zawarto umowę z Nationale Nederlanden Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. (podpisanie umowy o współpracy nastąpiło po dniu bilansowym, szczegóły zawarte są w rozdziale 2.21 poniższego sprawozdania).
W III kwartale 2016 roku dział marketingu prowadził bardzo intensywne działania przygotowujące kampanię wizerunkowo-sprzedażową wprowadzającą produkt na rynek polski. Przygotowano szczegółowy media plan, uwzgledniający najbardziej efektywne kanały i narzędzia dotarcia do grupy docelowej. Wybrano ambasadorkę marki BRASTER, którą została Pani Magdalena Różczka. Po dokonaniu wyboru ambasadorki, przystąpiono do sesji zdjęciowej oraz do stworzenia spotu reklamowego z jej udziałem. Prowadzone były również prace nad przygotowaniem i produkcją wszystkich materiałów reklamowych w ramach kampanii (bannery internetowe, billboardy, ulotki, broszury, ekspozytory i materiały POS, etc.). Dokonano przebudowy strony internetowej przystosowując ją do wymagań kobiet i odchodząc od jej korporacyjnego profilu. Wizualnie jest ona całkowicie spójna z innymi działaniami marketingowymi. Dodatkowo zintegrowano ją ze stworzonym sklepem internetowym.
Pod koniec III kwartału 2016 roku rozpoczęto kampanię wizerunkowo-sprzedażową w mediach (online, prasa, outdoor, POS, TV). Szczególny nacisk został położony na obecność w Internecie. Medium to pozwala na precyzyjne dotarcie do grupy docelowej. Kolejnym powodem, dla którego zdecydowano się na ten kanał jest fakt, iż sprzedaż odbywa się głównie za pośrednictwem Internetu. Działania digitalowe zostały uzupełnione promocją w prasie kobiecej (m.in. Twój Styl, Pani, Wysokie Obcasy, Charaktery); lokowaniem produktu w TV (TVN i TVN Style – dopasowane, masowe stacje telewizyjne); kampanią outdoorową (billboardy na mieście oraz w metrze); materiałami reklamowymi w aptekach (POSM). Jednak również w tym wypadku działania są głównie nastawione na przekierowanie odbiorców na stronę www Emitenta. Dlatego zadbano również o reklamę w wyszukiwarkach. Dzięki tak dużej liczbie punktów styku z konsumentem Spółka skuteczne buduje świadomość marki wśród grupy docelowej. Zadbano o to, by liczba kontaktów konsumenta z przekazem reklamowym nie ograniczyła się do jednego spotkania. Kobieta widząc reklamę Brastera w prasie zobaczy ją również na stronach www, które odwiedza, na Facebooku, przed filmami, które ogląda, czy wśród artykułów które czyta. Przykładowo spot reklamowy do chwili publikacji niniejszego sprawozdania miał ponad 1,2 mln, a posty na Facebooku ponad 700 000 zasięgu (dotarcie do unikalnych użytkowników).
Niezwykle ważny obszar działań marketingowo-promocyjnych związany był z przekazem kierowanym do środowiska medycznego. BRASTER obecny był m.in. na takich wydarzeniach jak: XX Konferencja Polskiego Towarzystwa Diagnostyki Termograficznej – Gdańsk w dniach 3-4 lipca 2016 roku, Ogólnopolska Konferencja "Nowości w
Ginekologii Onkologicznej" organizowana przez PTGO – Kraków w dniach 15-16 września 2016 roku, XXII Zjazd Polskiego Towarzystwa Chirurgii Onkologicznej – Kraków w dniach 16-17 września 2016 roku oraz Conference on Liquid Crystals 2016 – Krynica w dniach 18-23 września 2016 roku.
Kolejnym ważnym wydarzeniem było otrzymanie w dniu 8 sierpnia 2016 roku streszczenia do raportu z badania obserwacyjnego "ThermaALG" ("ThermaALG") pt.: "Badanie obserwacyjne oceniające skuteczność diagnostyczną i przydatność kliniczną nowej wersji algorytmu interpretacyjnego badania termograficznego wykonanego za pomocą urządzenia Tester BRASTER w diagnostyce patologii piersi u kobiet". Protokół badania BRA/11/2014. Badanie ThermaALG było prospektowym, wieloośrodkowym, otwartym badaniem obserwacyjnym, nieinterwencyjnym, prowadzonym w specjalistycznych poradniach diagnostyki piersi na terenie Polski, którego podstawowym celem było porównanie skuteczności diagnostycznej kolejno opracowanych algorytmów interpretacji obrazów termograficznych. Badaniu metodą termografii kontaktowej zostało poddanych 274 kobiet, które podzielono na trzy grupy:
Otrzymane wyniki są obiecujące i ukazują duży potencjał nowego algorytmu (TA-03). Uzyskana finalnie w badaniu czułość (wysoka czułość oznacza przeoczenie niewielu chorych) i swoistość (wysoka swoistość oznacza brak fałszywie dodatnich wskazań) przedstawia się następująco:
Ponadto w trakcie badania ThermaALG został zrealizowany cel drugorzędowy polegający na weryfikacji przydatności matrycy ciekłokrystalicznej o szerokim zakresie detekcji termicznej (310C-370C), która może docelowo zastąpić obecnie wykorzystywany zestaw 3 matryc oraz walidacji Systemu Automatycznej Interpretacji. Więcej informacji odnośnie wyników badania ThermaALG Emitent zamieścił na swojej stronie internetowej.
Uzyskane w badaniu wyniki dotyczące czułości i swoistości przewyższają oczekiwania Zarządu i jednocześnie potwierdzają wysoką skuteczność oraz przydatność urządzenia BRASTER w procesie diagnostycznym patologii gruczołów piersiowych. W opinii Zarządu otrzymane wyniki są kluczowym elementem know-how w obszarze diagnostyki raka piersi, rozwoju termografii kontaktowej i urządzenia BRASTER. Stanowią one potwierdzenie funkcjonalności zarówno termografii kontaktowej, jak również samego urządzenia BRASTER. Będą one prezentowane środowisku medycznemu zarówno krajowemu, jak i zagranicznemu. Wnioski płynące z raportu pozwalają stwierdzić, że urządzenie BRASTER znajduje przydatność kliniczną w diagnostyce raka piersi u kobiet, a badanie termograficzne może być pozycjonowane jako uzupełnienie przesiewowego procesu diagnostycznego.
W III kwartale realizowane było w dalszym ciągu badanie pt.: "Badanie obserwacyjne oceniające skuteczność diagnostyczną i przydatność kliniczną urządzenia Tester BRASTER w diagnostyce patologii piersi u kobiet" o numerze protokołu BRA/12/2015 zwanego dalej "ThermaMED". Ma ono na celu ocenę skuteczności diagnostycznej obrazów termograficznych uzyskanych metodą ciekłokrystalicznej termografii kontaktowej. Weryfikacja skuteczności przeprowadzona zostanie na bazie materiału klinicznego w postaci danych z badania termograficznego wykonanego
za pomocą urządzenia BRASTER oraz danych z badań obrazowych i histopatologicznych uzyskanych w procesie diagnostyki i różnicowaniu raka piersi u kobiet. Rekrutacji do badania metodą termografii kontaktowej za pomocą urządzenia BRASTER poddane zostaną dwie grupy kobiet: GRUPA A: kobiety w wieku 18-49 lat, u których wynik badania ultrasonograficznego piersi (USG) wskazuje istotne ryzyko obecności nowotworu złośliwego (BI-RADS US: 4B, 4C i 5) oraz GRUPA B: kobiety w wieku powyżej 49 lat, u których na podstawie badania ultrasonograficznego piersi (USG) stwierdza się symptomy patologii piersi, a tym samym wskazania do pogłębionej diagnostyki piersi (BI-RADS US: 4 i 5). Celem pierwszorzędowym badania jest określenie i porównanie parametrów skuteczności diagnostycznej badania termograficznego piersi za pomocą urządzenia BRASTER. Badanie termograficzne oceniane będzie w dwóch możliwych zastosowaniach: jako wstępne badanie przesiewowe oraz jako badanie uzupełniające w weryfikacji nieprawidłowych obrazów ultrasonograficznych piersi. Na dzień 8 listopada 2016 roku zrekrutowano 240 pacjentek.
Dział medyczny, oprócz prowadzonych badań klinicznych, przygotowywał uruchomienie badania klinicznego w ramach programu INNOMED ("INNOMED") realizowanego wspólnie z Uniwersytetem Jagiellońskim - Collegium Medicum. W związku z powyższym opracowano dokumenty dotyczące przetargu na realizację badania klinicznego w ramach projektu INNOMED – wybór Contract Research Organisation (ang. "CRO"). Ogłoszenie zostało opublikowane w Dzienniku Urzędowym UE, a otwarcie i rozstrzygnięcie przetargu odbyło się 7 lipca 2016 roku. Zawarto umowę z CRO i rozpoczęto prace nad protokołem badania, który zostanie złożony do Komisji Bioetycznej. Równolegle prowadzone są rozmowy z ośrodkami, które wyrażą chęć uczestnictwa w powyższym badaniu. Planowany termin rozpoczęcia badania to IV kwartał 2016 roku.
W BRASTER Medical Center pod nadzorem działu medycznego prowadzone były badania na wyodrębnionych grupach kobiet za pomocą urządzenia BRASTER. Celem zespołu było badanie procesów fizjologicznych, które leżą u podstaw procesów patologicznych gruczołu piersiowego. Wnioski płynące z otrzymanych badań, np. skrócony czas aklimatyzacji oraz zmniejszenie ilości przyłożeń do piersi u kobiet z rozmiarem biustu "A", zostały zaimplementowane w instrukcji obsługi urządzenia komercyjnego. Analizy i wnioski z badań zostały przedstawione na XX Zjeździe Polskiego Towarzystwa Termografii Medycznej w połączeniu z Europejskim Towarzystwem Termologicznym, który odbył się w dniach 3-4 lipca 2016 roku w Gdańsku.
W związku z planowaną ekspansją zagraniczną, przygotowana została wersja angielska Atlasu Termograficznego – Rak Piersi. Jego I wydanie, w języku polskim, miało miejsce w III kwartale 2015 roku i zostało poprzedzone badaniami klinicznymi prowadzonymi na przestrzeni 2013 i 2014 roku. Otrzymane wyniki pozwoliły stworzyć atlas termograficzny obrazujący możliwie szeroki zakres anomalii termicznych odpowiadających przede wszystkim zmianom nowotworowym piersi. Dodatkowo zespół z działu medycznego przygotowywał kurs certyfikujący na platformę e-learningową dla lekarzy. Nawiązano współpracę m.in. z Polskim Towarzystwem Ginekologii Onkologicznej, Polskim Towarzystwem Chirurgii Onkologicznej oraz Telemedycyny i e-Zdrowia. Emitent uczestniczył też w Zjeździe Polskiego Towarzystwa Ginekologii Onkologicznej oraz w Zjeździe Polskiego Towarzystwa Chirurgii Onkologicznej.
III kwartał 2016 roku obfitował w szereg aktywności operacyjnych, których celem było uruchomienie zarówno produkcji, jak i rozpoczęcie sprzedaży Wyrobu Medycznego System Domowej Profilaktyki Raka Piersi Braster – System Braster. Emitent wraz z firmą AB Industry prowadził testy końcowe najważniejszych urządzeń linii produkcyjnej. Przeprowadzono szkolenie załogi obsługującej maszyny i realizującej produkcję. Ponadto w okresie sprawozdawczym infrastruktura produkcyjna w Szeligach przeszła pomyślnie odbiory przeprowadzane przez odpowiednie jednostki administracyjne, takie jak: straż pożarna czy Państwowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego. Przeprowadzono próbną produkcję partii pilotażowej matryc ciekłokrystalicznych. Poza tym rozpoczęto gromadzenie zapasów materiałowych do produkcji prowadzonej zarówno w Szeligach, jak i w ROSTI oraz u pozostałych poddostawców (w tym producenta elektroniki w Malezji).
Ponadto III kwartał 2016 roku był okresem finalizacji aktywności działu certyfikacji i zarządzania jakością. Prace były skoncentrowane przede wszystkim na przygotowaniu i wdrożeniu odpowiednich procedur i dokumentów niezbędnych do uzyskania certyfikatu CE. Na przełomie sierpnia i września 2016 roku firma TUV NORD Polska Sp. z o.o. przeprowadziła audyt, którego celem było ustalenie czy Emitent spełnia wszelkie niezbędne kryteria umożliwiające otrzymania pozytywnej oceny. Spółka pomyślnie przeszłą powyższy audyt i już po dniu bilansowym otrzymała raport z audytu certyfikującego wraz z certyfikatem (ISO13485, ISO 9001 oraz CE). Otrzymanie certyfikatu umożliwiło dokonanie zgłoszenia Wyrobu Medycznego System Domowej Profilaktyki Raka Piersi Braster – System Braster do Urzędu Rejestracji Produktów Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych. Poza tym w związku z planowanym wejściem urządzenia BRASTER na rynki zagraniczne prowadzone są analizy dotyczące wymagań stawianych wyrobom medycznym oraz działania mające na celu uzyskanie zgody odpowiednich zagranicznych jednostek administracyjnych na sprzedaż urządzenia na tych rynkach, w tym dopuszczenie do obrotu na rynku USA.
W dziale rozwoju produktu prace były zogniskowane przede wszystkim na zakończeniu industrializacji urządzenia BRASTER i tym samym na wprowadzeniu produktu na rynek polski. Głównym obszarem aktywności była współpraca z firmą ROSTI, która zaowocowała m.in. zakończeniem procesu wytwarzania i finalnego przygotowania form wtryskowych do masowej produkcji elementów plastikowych w Chinach. Tak przygotowane formy zostały przetransportowane do Polski drogą lotniczą, dzięki czemu możliwe było przeprowadzenie kolejnych finalnych prób produkcyjnych zgodnie z założonym harmonogramem. Ponadto na bieżąco współpracowano z międzynarodowymi poddostawcami komponentów elektronicznych w obszarze zapewnienia i kontroli jakości dostaw. Przeprowadzono również finalną, trzecią próbę montażową, która skutkowała powstaniem 100 urządzeń BRASTER - identycznych do tych, które będą wprowadzone do sprzedaży. Kolejnym ważnym krokiem na polu współpracy z firmą ROSTI było dokonanie instalacji i kalibracji przemysłowej linii montażowej w ROSTI (Białystok) wraz z przeprowadzeniem szkolenia dla operatorów w celu zaznajomienia ich z procesami produkcji i montażu Urządzenia Braster.
Istotnym zdarzeniem mającym miejsce już pod dniu bilansowym było zakończenie procesu industrializacji, który był poprzedzony dokonaniem rozruchu produkcji elementów plastikowych po wcześniejszej instalacji from wtryskowych na linii produkcyjnej w firmie ROSTI. Na podstawie pozytywnych rezultatów z rozruchu, podjęto decyzję o płynnym przejściu do masowej produkcji. Tym samym nastąpiło uruchomienie produkcji masowej urządzenia Braster w firmie ROSTI w Białymstoku i zakończenie projektu CLEA, realizowanego wspólnie z holenderską firmą PEZY Group. Wspomniany projekt zaowocował powstaniem urządzenia medycznego o jakości światowej w okresie krótszym niż rok, co jest tempem niespotykanym w branży.
Prace w dziale telemedycyny skoncentrowane były przede wszystkim na działaniach w obszarze aplikacji mobilnej, systemu centralnego oraz contact center. Po pierwsze, udało się, zgodnie z przyjętym harmonogramem, przygotować aplikację, która będzie instalowana przez użytkowniczki na urządzeniach mobilnych (smartfony i tablety) działających pod systemem iOS i Android. Ponadto aplikacja ta współpracuje bezpośrednio z konsumenckim urządzeniem BRASTER oraz z centralnym systemem telemedycznym i jest dostępna w AppStore oraz Google Play. Po drugie, uruchomiono system centralny z bazą danych rekordów medycznych, który odgrywa kluczowa rolę w procesie przetwarzania badań wykonanych za pomocą urządzenia BRASTER. Dodatkowo przygotowywano do uruchomienia Contact Center, co obejmowało zarówno zbudowanie bazy wiedzy, jak i przeszkolenie operatorów Contact Center. Oprócz tego zespół z działu telemedycznego wspomagał dział medyczny w realizacji projektu INNOMED. Rozpoczęto m.in. prace zmierzające do dostosowania aplikacji konsumenckiej do badania klinicznego, co powinno znacząco skrócić czas uzyskania dopuszczenia urządzenia na rynku USA.
Kolejnym istotnym zdarzeniem mającym miejsce w III kwartale 2016 roku było zawarcie "Early start of production agreement" ("Umowa") z firmą ROSTI Bianor Sp. z o.o. ("ROSTI"), z siedzibą w Białymstoku. Przedmiotem powyższej Umowy było określenie wstępnych warunków produkcji urządzeń BRASTER przez ROSTI. Podpisanie przedmiotowej Umowy umożliwiło Emitentowi złożenie w dniu 16 września 2016 roku do ROSTI formalnego zamówienia ("Purchase
Order") na wyprodukowanie 30 tys. sztuk urządzeń BRASTER. Zawarcie Umowy i złożenie zamówienia było zwieńczeniem dotychczasowych wspólnych prac nad industrializacją urządzenia i umożliwia produkcję urządzeń przeznaczonych do sprzedaży. Szczegółowy harmonogram zawierający terminy odbiorów gotowych urządzeń został określony przez Emitenta w kroczących prognozach produkcji obejmujących okres kolejnych 9 miesięcy oraz uwzględniał minimalną wielkość dostaw poszczególnych komponentów i terminy ich dostaw. Zgodnie z zapisami Umowy Spółka będzie na bieżąco dokonywać przedpłat na poczet dostaw komponentów do produkcji z uwzględnieniem harmonogramu produkcji. Poza tym Emitent zobowiązał się do dokonania zakupu 50 tys. sztuk urządzeń BRASTER w ciągu 12 miesięcy od daty zawarcia w/w Umowy. Dalsza współpraca między Spółką a ROSTI, w przedmiocie produkcji urządzenia BRASTER, będzie regulowana na podstawie umowy ramowej ("Framework Agreement"), którą obie strony planują podpisać do 1 grudnia 2016 roku. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania umowa ramowa nie została ostatecznie sfinalizowana.
Emitent podpisał Aneks nr 2/2016 ("Aneks") datowany na 5 lipca 2016 roku z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju do umowy INNOMED/I/14/NCBIR/2014 zawartej w dniu 16 października 2014 roku. Przedmiotem Aneksu był między innymi zapis dotyczący daty zakończenia projektu. Zgodnie z zapisami Aneksu projekt będzie realizowany od 1 maja 2014 roku do 31 grudnia 2017 roku. Zmiana dotycząca przesunięcia terminu zakończenia projektu wynika z wniosku Uniwersytetu Jagiellońskiego - Collegium Medicum. Prolongaty wymaga jedno z zadań realizowanych przez Uniwersytet. Emitent pragnie zaznaczyć, iż BRASTER realizuje wszystkie zadania zgodnie z harmonogramem. Ponadto Emitent w dalszym ciągu realizuje podpisaną umowę z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju ("NCBiR") na realizację projektu INNOMED. Zgodnie z zapisami wspomnianej Umowy, NCBiR w uzasadnionych przypadkach może zmienić lub wypłacić wysokość transzy zaliczki w czasie późniejszym niż przewiduje Umowa, w zależności od sytuacji finansowej Centrum. Niezależnie od powyższego Emitent jest zobowiązany do dalszej realizacji projektu ze swoich nakładów finansowych, a NCBiR ma obowiązek zwrócić przewidzianą w Umowie i wykorzystaną przez beneficjenta kwotę dofinansowania w czasie, w którym uzna za stosowne w zależności od swojej sytuacji finansowej. Sytuacja taka może mieć negatywny wpływ na wyniki Spółki w kolejnych okresach rozliczeniowych.
W dniu 2 sierpnia 2016 roku Emitent złożył wniosek pt.: "Opracowanie oraz wdrożenie strategii eksportowej w BRASTER S.A." o przyznanie dofinansowania w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, Poddziałanie POIR.03.03.03 Wsparcie MŚP w promocji marek produktowych – Go to Brand. Wniosek został zarejestrowany pod numerem POIR.03.03.03-14-0016/16. Już po dniu bilansowym tj. 31 października 2016 roku Emitent został poinformowany, iż Komisja Oceny Projektów zakończyła ocenę formalną wniosku i w wyniku powyższej oceny wniosek o dofinansowanie został odrzucony. Zgodnie z zapisami regulaminu konkursu o wyniku konkursu wraz z podaniem powodów odrzucenia projektu Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP) poinformowała Emitenta drogą pisemną wraz z pouczeniem co do możliwości wniesienia protestu. Spółka rozważa wniesienie protestu od powyższej decyzji.
Emitent w dniu 30 grudnia 2015 roku w ramach konkursu nr 1/1.1.1/2015 złożył wniosek do Narodowego Centrum Badań i Rozwoju ("NCBiR") o uzyskanie dofinansowania projektu pt.: "Innowacyjna usługa telemedyczna BRASTER CARE do obrazowej diagnostyki wczesnych stadiów rozwoju nowotworu gruczołu piersiowego w oparciu o innowacyjne systemy komputerowe automatycznej analizy i klasyfikacji badań termograficznych będące częścią modułowego telemedycznego systemu pre-screeningowego jako wynik prac badawczo-rozwojowych BRASTER S.A." Wartość wnioskowanego projektu wynosi 7 403 367,02 PLN z czego wnioskowana kwota dotacji wynosi 5 486 553,65 PLN. Wnioskowi nadano numer POIR.01.01.01-00-1640/15. W dniu 23 lutego 2016 roku Emitent dostał informację od NCBiR, iż zakończono ocenę formalną wniosku z wynikiem pozytywnym tzn., że wniosek spełnił wszelkie kryteria formalne. Zgodnie z Regulaminem przeprowadzania konkursu projekt został skierowany do oceny merytorycznej. W dniu 6 maja 2016 roku na stronie NCBiR została opublikowana lista projektów rekomendowanych do dofinansowania. Zgodnie z informacją zawartą na w/w liście wniosek otrzymał 11 punktów oraz informację o niespełnieniu jednego z kryteriów. Już po dniu bilansowym Emitent otrzymał oficjalne pismo z NCBiR z wyjaśnieniami dotyczącymi niespełnionego kryterium. Emitent po analizie otrzymanego pisma oraz konsultacjach z doradcą, podjął
decyzję o wniesieniu protestu. Już po dniu bilansowym Spółka uzyskała informację, która ukazała się na stronie Narodowego Centrum Badań i Rozwoju (NCBiR), iż na 41 wniesionych protestów do grudniowego naboru, został uznany tylko jeden protest. Niestety eksperci, mimo przekazanych przez Emitenta wyjaśnień, nie zmienili punktacji i odmówili przyznania dofinansowania na realizację powyższego projektu.
W dniu 29 czerwca 2016 roku nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego Spółki na podstawie uchwały nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z dnia 24 maja 2016 roku w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji zwykłych na okaziciela serii H z pozbawieniem dotychczasowych akcjonariuszy Spółki prawa poboru, na mocy których Spółka przeprowadziła ofertę prywatną akcji serii H oraz na podstawie oświadczenia Zarządu Spółki w sprawie dookreślenia wysokości kapitału zakładowego BRASTER S.A. po zakończeniu subskrypcji prywatnej akcji serii H. W związku z dokonaną rejestracją zarejestrowany kapitał zakładowy Spółki, wynosi 616.857,40 PLN oraz dzieli się na 6.168.574 akcji. W związku z dokonaną rejestracją Emitent podjął stosowne kroki zmierzające po pierwsze do zamknięcia kont prowadzonych dla zbywalnych praw do akcji oznaczonych kodem PLBRSTR00030, a po drugie do wprowadzenia do obrotu giełdowego akcji zwykłych na okaziciela serii H spółki BRASTER. Wprowadzenie akcji do obrotu nastąpiło z dniem 29 lipca 2016 roku.
W prezentowanym okresie sprawozdawczym została podjęta uchwała przez Radę Nadzorczą w sprawie przyjęcia Programu Motywacyjnego obowiązującego w latach 2016 – 2017 ("Program Motywacyjny"). Program, obejmujący kadrę zarządzającą i kluczowych pracowników Spółki, obejmować będzie emisję warrantów subskrypcyjnych serii E, z których każdy będzie uprawniał do objęcia 1 akcji Spółki serii G emitowanych w ramach warunkowo podwyższonego kapitału zakładowego Spółki z pierwszeństwem przed innymi akcjonariuszami Spółki w myśl art. 453 § 2 Kodeksu spółek handlowych. Warranty objęte zostaną przez osoby uprawnione pod warunkiem spełnienia się kryteriów: rynkowych - związanych ze wzrostem kursu akcji Spółki, operacyjnych - związanych z wprowadzeniem do komercyjnej sprzedaży urządzenia występującego pod nazwą BRASTER i osobowych – mających na celu związanie kluczowych pracowników ze Spółką. Celem realizacji Programu jest stworzenie w Spółce mechanizmów wpływających na zwiększenie wartości Spółki poprzez możliwie najszybszą komercjalizację urządzenia BRASTER oraz wzrost wartości rynkowej Spółki. Jednocześnie w dniu 4 lipca 2016 roku Rada Nadzorcza Spółki postanowiła o przyjęciu Regulamin Programu Motywacyjnego dla kadry zarządzającej i kluczowych pracowników Spółki. Ponadto Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie § 4 ust. 2 i 3 Regulaminu Programu Motywacyjnego przyjętego przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 3 z dnia 4 lipca 2016 roku, po rozpatrzeniu rekomendacji Zarządu Spółki w zakresie wskazania kluczowych pracowników Spółki do udziału w Programie, postanowiła przyjąć listę osób uprawnionych do uczestnictwa w Programie Motywacyjnym Spółki, kwalifikując do uczestnictwa w Programie Motywacyjnym Spółki 10 osób. Emitent informuje, iż w związku z przyjęciem Regulaminu Programu Motywacyjnego oraz listy osób uprawnionych przez Radę Nadzorczą, zawarte zostały stosowne umowy uczestnictwa w programie motywacyjnym, w tym umowy z członkami Zarządu Spółki, Henrykiem Jaremkiem oraz Konradem Kowalczukiem.
Ponadto w III kwartale 2016 roku Emitent w dalszym ciągu kontynuował prace mające na celu ochronę własności intelektualnej BRASTER S.A., zarówno w oparciu o procedury krajowe, jak i PCT. Oznacza to, iż Spółka jako jedyny uprawniony z patentów posiada prawo wyłącznego korzystania z tych wynalazków w sposób zarobkowy na obszarach chronionych. Tym samym Emitent może zakazać osobie trzeciej, niemającej jego zgody do korzystania z wynalazku polegającego na wytwarzaniu, używaniu, oferowaniu, wprowadzeniu do obrotu lub importowaniu dla tych celów produktu będącego przedmiotem wynalazku lub stosowaniu sposobu będącego przedmiotem wynalazku. Ponadto BRASTER S.A. jest jedynym uprawnionym podmiotem z rejestracji znaków towarowych oraz wzoru przemysłowego. W związku z powyższym Spółka prowadziła za pośrednictwem rzecznika patentowego korespondencję z poszczególnymi Urzędami Patentowymi, która zaowocowała uzyskaniem zabezpieczenia własności intelektualnej dla poniższych wynalazków:
"Mieszanina związków ciekłokrystalicznych, układ trzech mieszanin ciekłokrystalicznych oraz ich zastosowanie" (ang.: "Mixture of liquid-crystal compounds, system of three liquid-crystal mixtures and theier use");
Procedura dotycząca wynalazku z polskim pierwszeństwem P.398030 pt.: "Urządzenie do obrazowania, rejestrowania i zapisywania obrazu termograficznego, układ trzech matryc ciekłokrystalicznych wykorzystywanych przez to urządzenie i jego zastosowanie do wykrywania anomalii termicznych oraz sposób diagnozowania tych anomalii", była kontynuowana w międzynarodowej procedurze PCT, gdzie przedmiotowy wynalazek otrzymał numer zgłoszenia EP 2811896 A (WO 2013/118067). Poza fazą europejską wynalazek został również zgłoszony w stosownym terminie w fazach krajowych tj. w Chinach, Hong-Kongu, Indiach, Rosji, Australii, Japonii, Korei, USA, Kanadzie, Singapurze, Tajlandii, Indonezji, Brazylii, Filipinach, Malezji. W trakcie postępowania przed Urzędami Patentowymi wyżej wymienionych państw okazało się, iż urzędy te wnoszą o dokonanie rozdzielenia przedmiotowego zgłoszenia wynalazku na dwa wynalazki. W związku z tym firma BRASTER S.A. podjęła decyzję o nie kontynuowaniu postępowania w sprawie przedmiotowego wynalazku przed urzędami, które wzywają do rozdzielenia wynalazku, ponieważ wiąże się to z brakiem pewności co do dalszego postępowania i dalszych wymogów urzędów. Pomijając fakt podwojenia kosztów w każdym kraju, co jest już pewnego rodzaju dodatkowym obciążeniem dla firmy, nie ma stosownych narzędzi aby móc wpłynąć na ewentualne decyzje urzędu. Ujawniony opis wynalazku w międzynarodowych bazach danych (wszystkich możliwych) powoduje, iż brak ewentualnej ochrony patentowej zakresu przedmiotowego wynalazku nie daje możliwości uzyskania patentu na rzecz innego podmiotu (firmy) na tożsamy zakres wynalazku. Będzie się to wiązało z brakiem nowości i/lub brakiem poziomu wynalazczego dla takiego ewentualnego wynalazku i zablokuje tego typu działanie.
Podjęte przez Spółkę działania doprowadziły do udzielenia ochrony patentów na w/w wynalazki:
| Numer patentu | P 390 319 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa patentu | Liquid - crystal emulsion oil in water type and a preparation method of liquid - crystal emulsion |
|||||
| Kraj/obszar | status | data udzielenia | numer | |||
| ochrony | ||||||
| Europa (UE) | przyznany | 19 marca 2014 r. | EP 2528 994 | |||
| USA | przyznany | 25 lutego 2014 r. | US 8 658 058 B2 | |||
| Australia | przyznany | 6 lutego 2014 r. | 2011210043 | |||
| Chiny | przyznany | 9 kwietnia 2014 r. | ZL201180007561.9 | |||
| Brazylia | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | ||||
| Tajlandia | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | ||||
| Singapur | przyznany | 18 września 2014 r. | 182563 | |||
| Hong-Kong | przyznany | 11 lipca 2014 r. | HK1176372 | |||
| Indie | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku |
| Rosja | przyznany | 9 marca 2015 r. | 2542237 |
|---|---|---|---|
| Japonia | przyznany | 20 marca 2015 r. | 5716410 |
| Korea | Przyznany | 15 stycznia 2015 r. | 10-1485232 |
| Kanada | przyznany | 21 października | 2.788.237 |
| Norwegia | przyznany | 25 sierpnia 2014 r. | NO/EP 2528994 B1 |
| Indonezja | Decyzja warunkowa o | ||
| udzieleniu patentu – | |||
| termin na wniesienie | |||
| opłaty za patent do | |||
| 2.12.2016 | |||
| Malezja | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | |
| Filipiny | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | |
| Macao | przyznany | 12 września 2014 r. | J/001440 |
| Polska | przyznany | Data wydania patentu | PAT.219567 |
| 20 listopada 2015 r. |
| Numer patentu | P 390 320 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa patentu | Mixture of liquid-crystal compounds, system of three liquid-crystal mixtures and their use |
|||||
| Kraj/obszar | status | data udzielenia | numer | |||
| ochrony | ||||||
| Europa (UE) | przyznany | 19 marca 2014 r. | EP 2528993 | |||
| USA | przyznany | 05 listopad 2013 r. | US 8 574 457 B2 | |||
| Australia | przyznany | 06 lutego 2014 r. | 2011210023 | |||
| Chiny | przyznany | 26 marca 2014 r. | ZL2011800007575.0. | |||
| Brazylia | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | ||||
| Tajlandia | Złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | ||||
| Kanada | przyznany | 27 maja 2014 r. | 2,788,239 | |||
| Singapur | przyznany | 22 września 2014 r. | 182564 | |||
| Hong-Kong | przyznany | 27 czerwca 2014 r. | HK1171780 | |||
| Indie | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | ||||
| Makao | przyznany | 12 września 2014 r. | J/001404 | |||
| Rosja | przyznany | 09 marca 2015 r. | 2538851 | |||
| Japonia | przyznany pod warunkiem | 26 sierpnia 2014 r. | 5621005 | |||
| uiszczenia opłaty | ||||||
| Korea | przyznany | 28 stycznia 2015 r. | 10-1484601 | |||
| Indonezja | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | ||||
| Malezja | przyznany | 15 września 2014 r. | MY-152261-A | |||
| Filipiny | złożono wniosek PCT | Zgłoszenie w toku | ||||
| Polska | przyznany | 15 grudnia 2015 r. | PAT.220669 |
| Numer patentu | P 398 030 |
|---|---|
| Nazwa patentu | A device for imaging, Recording and saving the thermographic image of three liquid-crystal matrices used by this device and its applicatin for the detection of thermal |
| Kraj/obszar | status |
| data udzielenia ochrony | |
| numer | |
| Europa (UE) | Zgłoszenie w toku |
| Polska | Zgłoszenie w toku |
| Filipiny | Zgłoszenie w toku |
| Australia | Zgłoszenie w toku |
| Rosja | Zgłoszenie w toku |
| Kanada | Zgłoszenie w toku |
| Indie | Zgłoszenie w toku |
| USA | Zgłoszenie w toku |
| Tajlandia | Zgłoszenie w toku |
| Malezja | Rezygnacja z postępowania |
| Singapur | Rezygnacja z postępowania |
| Brazylia | Zgłoszenie w toku |
| Korea | Rezygnacja z postępowania |
| Indonezja | Zgłoszenie w toku |
| Japonia | Zgłoszenie w toku |
Równolegle z postępowaniem mającym na celu objęciem ochroną własności intelektualnej BRASTER, Spółka powzięła stosowne działania mające na celu, zarejestrowanie poniższych znaków towarowych w procedurze krajowej jak i międzynarodowej:
| Znaki towarowe | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa znaku | BRASTER | ||||
| Data przyznania | Numer prawa | Klasy towarowe | Terytorium | ||
| ochrony | ochronnego | ||||
| 02.01.2015 r. | 1193158 | 5, 10, 42, 44 | Unia Europejska | ||
| 16.02.2015 r. | 1193158 | 5, 10, 42, 44 | Rosja | ||
| 17.02.2015 r. | 1193158 | 5, 10, 42, 44 | Filipiny -rezygnacja | ||
| 09.06.2015 r. | 4,750,021 | 5, 10, 42, 44 | USA | ||
| 05.02.2016 r. | 909981 | 5, 10, 42, 44 | Tajlandia |
| 06.07.2015 r. | 1193158 | 5, 10, 42, 44 | Korea Południowa |
|---|---|---|---|
| 10.09.2014 r. | 267642 | 5, 10, 42, 44 | Polska |
| 27.03.2014 | 1608501 | 5, 10, 42, 44 | Australia |
| Nazwa znaku | BRASTER TESTER | ||
| Data przyznania | Numer prawa | Klasy towarowe | Terytorium |
| ochrony | ochronnego | ||
| 02.01.2015 r. | 1193254 | 5, 10, 42, 44 | Unia Europejska |
| 27.05.2015 r. | 1191266 | 5, 10, 42, 44 | Japonia |
| 23.04.2015 r. | 1193254 | 5, 10, 42, 44 | Korea Południowa |
| 02.06.2015 r. | 1193254 | 5, 10, 42, 44 | Filipiny - rezygnacja |
| 05.02.2016 r. | 909989 | 5, 10, 42, 44 | Tajlandia |
| 09.06.2015 | 4.750.022 | 5, 10, 42, 44 | USA |
| 10.09.2014 | 267644 | 5, 10, 42, 44 | Polska |
| 27.03.2014 | 1608521 | 5, 10, 42, 44 | Australia |
| Nazwa znaku | BRASTER SCANNER | ||
| Data przyznania | Numer prawa | Klasy towarowe | Terytorium |
| ochrony | ochronnego | ||
| 02.01.2015 r. | 1193383 | 5, 10, 42, 44 | Unia Europejska |
| 11.12.2014 r. | 1193383 | 5, 10, 42, 44 | Filipiny - rezygnacja |
| 21.04.2015 r. | 5, 10, 42, 44 | Japonia | |
| 12.06.2014 r. | 108563 | 5, 10, 42, 44 | Australia |
| 10.09.2014 r. | 267643 | 5, 10, 42, 44 | Polska |
| 23.04.2015 r. | 1193383 | 5, 10, 42, 44 | Korea Południowa |
| 09.06.2015 r. | 4,750,023 | 5, 10, 42, 44 | USA |
| 18.01.2016 r. | 1193383 | 5, 10, 42, 44 | Indie |
| 05.02.2016 r. | 909985 | 5, 10, 42, 44 | Tajlandia |
| Nazwa znaku | BRASTER BREAST LIFE TESTER | ||
| Data przyznania | Numer prawa | Klasy towarowe | Terytorium |
| ochrony | ochronnego | ||
| 26.01.2015 r. | 5, 10, 42, 44 | Japonia | |
| 07.07.2015 r. | 4,766,323 | 5, 10, 42, 44 | USA |
| 05.02.2016 r. | 909993 | 44 | Tajlandia |
| 06.07.2015 r. | 1191266 | 5, 10, 42, 44 | Korea Południowa |
| 25.08.2014 r. | 265017 | 5, 10, 42, 44 | Polska |
| 28.04.2014 r. | 1604347 | 5, 10, 42, 44 | Australia |
| 14.01.2014 r. | 012122172 | 5, 10, 42, 44 | Unia Europejska |
| Nazwa znaku | BRASTER (znak słowno-graficzny) | ||
| Data przyznania | Numer prawa | Klasy towarowe | Terytorium |
| ochrony | ochronnego | ||
| 23.05.2016 r. | 014794671 | 5, 10, 42, 44 | USA |
| Wzór przemysłowy – przyrząd medyczny | |||
| Data przyznania ochrony | Numer prawa ochronnego | Terytorium | |
| 26.08.2016 r | 003352715-0001 | UE | |
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze, mające wpływ na uzyskane przez Spółkę wyniki finansowe.
Ze względu na etap rozwoju Spółki, nie występuje sezonowość ani cykliczność działalności.
W dniu 30 września 2016 roku wartość zapasów w magazynie Spółki wynosiła 227 tys. PLN.
W okresie sprawozdawczym aktywa finansowe, rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz inne rzeczowe aktywa trwałe nie wymagały przeszacowania. Nie wystąpiła konieczność tworzenia odpisów aktualizujących, ani odwracania takich zapisów.
W okresie III kwartału 2016 roku nie tworzono nowych rezerw, wykorzystano część rezerwy w wysokości 11 tys. PLN na badanie sprawozdanie finansowego za 2015 rok.
| Zmiana stanu rezerw na zobowiązania | 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 |
|---|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | 18 | 18 | 18 |
| b) zwiększenia z tytułu: | 30 | 18 | - |
| - rezerwa na usługi doradcze | 30 | 18 | - |
| - rezerwa na zobowiązania sporne | - | - | - |
| c) wykorzystanie z tytułu: | 28 | 18 | 18 |
| - rezerwa na usługi doradcze | 28 | 18 | 18 |
| - rezerwa na zobowiązania sporne | - | - | |
| d) rozwiązanie rezerwy z tytułu: | - | - | - |
| - rezerwa na usługi doradcze sporne | - | - | - |
| e) stan na koniec okresu | 20 | 18 | 0 |
Na dzień 30 września 2016 roku rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynosiła 4 tys. PLN, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynosiły 4 tys. PLN.
W okresie sprawozdawczym Emitent nabył i wytwarzał za kwotę 8.346 tys. PLN rzeczowe aktywa trwałe obejmujące m.in. budowę linii produkcyjnej do produkcji matryc ciekłokrystalicznych.
Na dzień 30 września 2016 roku nie wystąpiły znaczące zobowiązania poza opisanymi w niniejszym sprawozdaniu.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
W okresie sprawozdawczym nie stwierdzono błędów w poprzednich okresach. Nie zaszła konieczność dokonywania korekt.
2.14 INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GOSPODARCZEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA
Nie nastąpiła zmiana sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności mająca wpływ na wartość godziwą aktywów Spółki.
W okresie sprawozdawczym nie odnotowano niespłaconych kredytów lub pożyczek ani naruszeń istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. Spółka nie zawierała umów kredytowych ani nie zaciągała pożyczek.
W okresie sprawozdawczym, Emitent nie zawierał transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła zmiana sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła zmiana sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała emisji, wykupu i spłat nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W okresie sprawozdawczym Spółka nie deklarowała wypłaty ani nie wypłacała dywidendy.
Najważniejszym wydarzeniem, mającym miejsce już po dniu bilansowym, było rozpoczęcie sprzedaży w dniu 19 października 2016 roku Wyrobu medycznego System Domowej Profilaktyki Raka Piersi Braster – System Braster ("Urządzenie BRASTER", "Produkt") za pośrednictwem własnego sklepu internetowego, oferując wszystkie wcześniej opisane opcje abonamentów.
Rozpoczęcie sprzedaży było możliwe dzięki uruchomieniu w dniu 4 października 2016 roku produkcji urządzenia Braster oraz spełnieniu wszelkich niezbędnych warunków, zarówno formalnych, jak i produkcyjnych takich jak:
Oprócz uruchomienia sprzedaży bezpośrednio do kobiet, rozpoczęto także zawieranie umów z sieciami aptek. Na podstawie podpisanych umów Urządzenia Braster dostępne są już w takich sieciach aptek jak Dr. Zdrowie. Prowadzone są dalsze negocjacje mające na celu zawarcie umów z kolejnymi sieciami aptek.
Ponadto zawarto w dniu 18 października 2016 roku, umowę ("Umowa") z Nationale Nederlanden Towarzystwo Ubezpieczeniowe na Życie S.A. ("Nationale Nederlanden"). Przedmiotem powyższej umowy jest nawiązanie współpracy w zakresie sprzedaży przez Emitenta dla Nationale Nederlanden urządzeń BRASTER wraz z abonamentem ważnym przez 24 miesiące licząc od momentu jego uaktywnienia, przy czym pierwsze zamówienie obejmować będzie 110 sztuk. Zgodnie z jej zapisami Nationale Nederlanden w terminie 14 dni od otrzymania od Spółki informacji o wprowadzeniu Urządzenia BRASTER do obrotu na rynku polskim, złoży zamówienie na Produkt, jednak nie później niż do 1 listopada 2016 roku. Dodatkowo Emitent został zobowiązany do przedstawienia ofert sprzedaży Urządzenia BRASTER zarówno dla pracowników Nationale Nederlanden, jak i dla Nationale Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. oraz Nationale Nederlanden Usługi Finansowe S.A. Nationale Nederlanden wykorzysta zakupione urządzenia zgodnie z profilem swojej działalności. Jednym z zapisów Umowy jest zobowiązanie Emitenta do nie dystrybuowania Urządzenia BRASTER za pośrednictwem innych podmiotów działających na rynku ubezpieczeniowym w okresie od zawarcia niniejszej Umowy do dnia 31 grudnia 2016 r. Nawiązanie współpracy z Nationale Nederlanden zostało przekazane w raporcie bieżącym nr 40/2016). Już po dniu
bilansowym Nationale Nederlandem złożyło zamówienie na 110 sztuk urządzeń. W chwili obecnej, zgodnie z uzgodnionym przez strony harmonogramem, kończona jest personalizacja urządzeń na potrzeby Nationale Nederlanden, a urządzenia przygotowywane są do dostarczenia.
W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany zobowiązań warunkowych ani aktywów warunkowych.
Spółka nie posiada żadnych dodatkowych informacji mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego.
| Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 |
|---|---|---|---|
| Zaliczki na wartości niematerialne i prawne: | 900 | 106 | - |
| - oprogramowanie kontroli wizyjnej | 0 | 11 | - |
| - licencje | 82 | 85 | - |
| - system telemedyczny | 738 | 8 | - |
| - LOGO | 0 | 2 | - |
| - system bazy danych SYSMED | 80 | - | - |
| Zaliczkowana ochrona znaków i patentów: | 623 | 959 | 905 |
| - Patent 050004 | 49 | 248 | 244 |
| - Patent 050005 | 37 | 255 | 251 |
| - Patent 0500990 | 229 | 198 | 194 |
| - Patent 064445 | 30 | 26 | 25 |
| - znak towarowy CTM012122172 | 81 | 66 | 52 |
| - znak towarowy Z 412899 | - | - | - |
| - znak towarowy Z 412900 | 9 | 9 | 9 |
| - znak towarowy Z 412901 | 104 | 87 | 73 |
| - znak towarowy Z 412902 | 84 | 70 | 57 |
| Zaliczki na wartości niematerialne i prawne razem: | 1 523 | 1 065 | 905 |
W pozycji tej są wykazane między innymi opłaty na ochronę patentową i ochronę znaków towarowych, które są związane z pracami rozwojowymi finalnej wersji urządzenia BRASTER Tester, na podstawie kosztów poniesionych na uzyskanie ochrony w poszczególnych krajach lub obszarach. Do czasu uzyskania ochrony znaku lub patentu koszty te są wykazywane w zaliczkach na wartości niematerialne i prawne. Wartość uzyskanej ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi (uzyskanie ochrony znaków towarowych np. BRASTER Tester, które będą związane z komercyjną wersją produktu) jest przenoszona na długoterminowe rozliczenia okresowe kosztów.
| Środki trwałe w budowie: | 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 |
|---|---|---|---|
| - nakłady na halę i linię produkcyjną | 14 991 | 12 606 | 8 152 |
| - nakłady na tester | 5 934 | 745 | - |
| - nakłady na doposażenie biura i laboratorium | 189 | 189 | 223 |
| Środki trwałe w budowie razem: | 21 114 | 13 540 | 8 375 |
W pozycji tej jest wykazywana wartość uzyskanej już ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi.
| Ochrona patentów i znaków towarowych przyznana: | 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 |
|---|---|---|---|
| - Patent 050004 | 340 | 177 | 180 |
| - Patent 050005 | 366 | 172 | 175 |
| - znak towarowy CTM012122172 | 40 | 45 | 46 |
| - znak towarowy Z 412900 | 3 | 3 | 3 |
| - znak towarowy Z 412901 | 34 | 38 | 39 |
| - znak graficzny BRASTER EU | 87 | 0 | 0 |
| - znak towarowy Z 412902 | 55 | 58 | 57 |
| Ochrona patentów i znaków towarowych przyznana razem: |
925 | 493 | 500 |
Nota 4. Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
| Należności od pozostałych jednostek z tytułu podatków, | ||||
|---|---|---|---|---|
| dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz | 30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 | |
| innych świadczeń | ||||
| - podatek VAT | 2 257 | 1 349 | 1 280 | |
| - należność z tytułu zaliczki od PARP | - | 85 | 86 | |
| - należność z tytułu rozliczenia dotacji od NCBiR INNOTECH | - | 299 | - | |
| Razem | 2 257 | 1 733 | 1 366 | |
| Nota 5. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | ||||
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: |
30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 | |
| środki na bieżących rachunkach bankowych | 244 | 3 | 1 606 | |
| środki na rachunku lokat | 12 551 | 25 541 | 31 460 | |
| naliczone na dzień bilansowy odsetki od lokat | 49 | 34 | 0 | |
| Środki pieniężne razem | 12 844 | 25 578 | 33 066 | |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: |
30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 | |
| - środki pieniężne na rachunkach bieżących | 30 | 3 | - | |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z NCBIR | ||||
| Innotech | - | - | - | |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z NCBIR | ||||
| Innomed | 214 | - | 304 | |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z PARP 04.01 | - | - | 1 302 | |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | ||||
| bankowych razem | 244 | 3 | 1 606 |
W tabeli powyżej w pozycji środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wykazane są otrzymane przez Spółkę zaliczki na realizację projektów dofinansowywanych z PARP i NCBIR.
W pozycji inne aktywa pieniężne wykazano środki własne Spółki znajdujące się na koniec okresu sprawozdawczego na lokatach bankowych wraz z odsetkami naliczonymi do dnia bilansowego.
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe |
30.09.2016 | 31.12.2015 | 30.09.2015 |
|---|---|---|---|
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 5 714 | 4 257 | 3 554 |
| - ubezpieczenia | 1 | 17 | 1 |
| - domeny internetowe | 1 | 4 | 4 |
| - koszty innych okresów czynsz najmu Szeligi - prace rozwojowe: INNOMED, Thermacrac, |
15 | 21 | - |
| Thermarak, ThermaALG, ThermaMED, SANTANA, | |||
| CLAPTON | 5 462 | 4 215 | 3 549 |
| - VAT do odliczenia w przyszłych okresach | 235 | ||
| Razem | 5 714 | 4 257 | 3 554 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów Krótkoterminowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu otrzymanej refundacji środków trwałych w budowie projektu BREASTLIFE ze środków europejskich |
30.09.2016 5 589 64 |
31.12.2015 5 277 64 |
30.09.2015 4 978 64 |
|---|---|---|---|
| (PARP) Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu otrzymanej dotacji na realizację projektu INNOMED ze środków NCBiR |
1 593 | 1 408 | 1 109 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu otrzymanej zaliczki na realizację projektu BREASTLIFE ze środków europejskich (PARP) |
3 932 | 3 805 | 3 805 |
| Razem krótko i długoterminowe | 5 589 | 5 277 | 4 978 |
| Nota 8. Koszty ogólnego zarządu według rodzaju | |||
| Koszty według rodzaju | 01.01.2016 - 30.09.2016 |
01.01.2015 - 31.12.2015 |
01.01.2015 - 30.09.2015 |
| a) amortyzacja | 192 | 194 | 142 |
| b) zużycie materiałów i energii | 508 | 218 | 141 |
| c) usługi obce | 3 425 | ||
| d) podatki i opłaty | 1 721 | 1 132 | |
| e) wynagrodzenia | 124 2 554 |
66 1 697 |
39 1 537 |
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 474 | 252 | 205 |
| g) pozostałe koszty rodzajowe z tytułu: | 473 | 111 | 69 |
| - podróże służbowe | 62 | 38 | 1 |
| - reprezentacja i reklama | 2 | 50 | 4 |
| - pozostałe | 409 | 23 | 64 |
Usługi doradcze świadczone przez członków Zarządu Spółki BRASTER są wykazywane w pozycji wynagrodzenia.
BRASTER S.A. nie posiada jednostek zależnych i nie tworzy grupy kapitałowej.
Emitent w okresie sprawozdawczym nie dokonywał zmian polegających na połączeniu, przejęciu lub sprzedaży jednostek gospodarczych.
Na dzień 1 lipca 2016 roku oraz na dzień publikacji niniejszego raportu w skład Zarządu wchodziły następujące osoby:
Na dzień 1 lipca 2016 roku oraz na dzień publikacji niniejszego raportu w skład Rady Nadzorczej wchodziły następujące osoby:
Joanna Piasecka-Szczepańska Członek Rady Nadzorczej,
Tadeusz Wesołowski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kapitał zakładowy BRASTER S.A. wynosi 616.857,40 PLN i dzieli się na 6.168.574 akcje, w tym:
Akcje serii A, B, C, D, E, F i H są wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym.
Akcje serii A, B, C, D, E, F i H nie są uprzywilejowane w rozumieniu przepisów KSH (na każdą akcję serii A, B, C, D, E, F i H przypada jeden głos).
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Investors TFI S.A. | 641 779 | 10,40% | 641 779 | 10,40% |
| Tadeusz Wesołowski * | 381 636 | 6,19% | 381 636 | 6,19% |
| Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (łącznie z zarządzanymi funduszami)* |
320 716 | 5,20% | 320 716 | 5,20% |
| Powszechne Towarzystwo Emerytalne PZU S.A. |
310 000 | 5,03% | 310 0000 | 5,03% |
| Pozostali akcjonariusze | 4 514 443 | 73,18% | 4 514 443 | 73,18% |
| Razem | 6 168 574 | 100,00% | 6 168 574 | 100,00% |
* wraz z podmiotami powiązanymi
Tabela 7: Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu (na dzień publikacji Sprawozdania).
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Investors TFI S.A. | 641 779 | 10,40% | 641 779 | 10,40% |
| Tadeusz Wesołowski * | 381 636 | 6,19% | 381 636 | 6,19% |
| Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (łącznie z zarządzanymi funduszami)* |
320 716 | 5,20% | 320 716 | 5,20% |
|---|---|---|---|---|
| Powszechne Towarzystwo Emerytalne PZU S.A. |
310 000 | 5,03% | 310 0000 | 5,03% |
| Pozostali akcjonariusze | 4 514 443 | 73,18% | 4 514 443 | 73,18% |
| Razem | 6 168 574 | 100,00% | 6 168 574 | 100,00% |
* wraz z podmiotami powiązanymi
Od dnia publikacji raportu za I półrocze 2016 roku, nie zaszły zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji Emitenta
Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawiają poniższe tabele:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów | % głosów |
|---|---|---|---|---|
| Marcin Halicki – Prezes Zarządu | 96 579 | 1,57% | 96 579 | 1,57% |
| Henryk Jaremek – Wiceprezes Zarządu | 158 220 | 2,56% | 158 220 | 2,56% |
| Konrad Kowalczuk – Członek Zarządu | 10 500 | 0,17% | 10 500 | 0,17% |
| Tadeusz Wesołowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej |
3 078 | 0,05% | 3 078 | 0,05% |
| Tomasz Binkiewicz – Członek Rady Nadzorczej | 70 000 | 1,13% | 70 000 | 1,13% |
| Grzegorz Pielak – Członek Rady Nadzorczej | 123 077 | 2,00% | 123 077 | 2,00% |
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów | % głosów |
|---|---|---|---|---|
| Marcin Halicki – Prezes Zarządu | 96 579 | 1,57% | 96 579 | 1,57% |
| Henryk Jaremek – Wiceprezes Zarządu | 158 220 | 2,56% | 158 220 | 2,56% |
| Konrad Kowalczuk – Członek Zarządu | 10 500 | 0,17% | 10 500 | 0,17% |
| Tadeusz Wesołowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej |
3 078 | 0,05% | 3 078 | 0,05% |
| Tomasz Binkiewicz – Członek Rady Nadzorczej | 70 000 | 1,13% | 70 000 | 1,13% |
| Grzegorz Pielak – Członek Rady Nadzorczej | 123 077 | 2,00% | 123 077 | 2,00% |
Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące BRASTER S.A. od dnia publikacji raportu za I półrocze 2016 roku nie uległy zmianie.
Tabela 10: Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na pełne etaty (tylko umowy o pracę)
| Struktura zatrudnienia w etatach | 01.07.2016 - 30.09.2016 |
01.07.2015 - 30.09.2015 |
|---|---|---|
| Badania i rozwój | 5 | 12,75 |
| Dział Certyfikacji i Zarządzania Systemem Jakości | 1 | - |
| Dział Sprzedaży | 1 | - |
| Informatyka | 1 | - |
| Dział Medyczny | 3 | - |
| Telemedycyna | 2 | - |
| Rozwój Produktu | 3 | - |
| Marketing | 3 | - |
| Produkcja | 12,75 | - |
| Zarząd (powołanie, umowa o pracę) | 3 | 3 |
| Administracja, Księgowość | 5 | 3 |
| Razem | 39,75 | 18,75 |
W III kwartale 2016 roku skład zespołu BRASTER S.A. zwiększył się o 21 osób w porównaniu do liczby osób zatrudnionych w Spółce pod koniec III kwartału 2015 roku. Praktycznie, we wszystkich działach zwiększone zostało zatrudnienie, co było związane z inwestycją w linię produkcyjną oraz planowanym rozpoczęciem sprzedaży urządzenia BRASTER. Zespół BRASTER został powiększony o dodatkowe działy taki jak m.in.: dział certyfikacji, sprzedaży, marketingu.
W III kwartale 2016 roku, jak również do dnia przekazania przedmiotowego raportu okresowego, nie toczyły się, ani nie toczą się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta.
3.6 INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁU WŁASNEGO EMITENTA
W okresie sprawozdawczym zdarzenia takie nie wystąpiły.
3.7 INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BRASTER S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BRASTER S.A.
Emitent podjął decyzję o przyśpieszeniu ekspansji zagranicznej i w związku z powyższym nie wyklucza przeprowadzenia "pilotażu" na jednym z wybranych rynków zagranicznych w I kwartale 2017 roku. Takie działanie umożliwi dopracowanie modelu sprzedaży zagranicznej, który zostanie powielony na kolejnych rynkach zagranicznych. Ekspansja zagraniczna związana będzie z koniecznością pozyskania środki na kapitał obrotowy (w szczególności na produkcję urządzeń, akcję marketingowo-promocyjna, dostosowanie systemów
teleinformatycznych i aplikacji mobilne, itp.). Emitent, na realizację powyższego celu, planuje pozyskać środki z emisji obligacji do kwoty 10,5 mln PLN oraz ewentualnie z dodatkowego kredytu obrotowego.
W związku z planowaną emisją obligacji, przeprowadzona będzie akcja promocyjna. Obligacje mają zostać wyemitowane w drodze oferty publicznej, bez obowiązku sporządzenia prospektu emisyjnego. Akcja promocyjna dotyczyć będzie oferty publicznej obligacji na okaziciela serii A, które zostaną wyemitowane przez Emitenta w IV kwartale 2016 roku.
Ponadto Zarząd rozważa zakup nieruchomości położonej w Szeligach, gdzie prowadzona jest produkcja matryc ciekłokrystalicznych. W związku z powyższym Emitent nie wyklucza ubiegania się o kredytu na sfinalizowanie tego zakupu. Do chwili obecnej obiekt, w którym prowadzona jest produkcja matryc jest dzierżawiony. Podjęte kroki mają na celu zapewnienie stabilności i ciągłości produkcji.
Zgodnie z przyjętą strategią rozwoju Spółki Emitent rozpoczął komercjalizację oraz sprzedaż urządzenia BRASTER na rynku konsumenckim w IV kwartale 2016 roku. W pierwszej kolejności urządzenie zostało wprowadzone na rynek polski, a następnie zostanie wprowadzone na wybrane rynki zagraniczne. Opracowany model biznesowy, zakłada sprzedaż urządzenia oraz dwuletniego abonamentu. Uruchomienie sprzedaży będzie miało w perspektywie kolejnych miesięcy wpływ na sytuację finansową Spółki. Zakup urządzenia wraz z abonamentem będzie możliwy poprzez prowadzony przez Emitenta e-sklep. Natomiast samo urządzenie będzie również dostępne w wybranych sieciach aptek na terenie całej Polski.
Zarząd BRASTER S.A. nie podawał do publicznej wiadomości prognoz dotyczących wyników finansowych Spółki na rok 2016.
Sporządzono: Szeligi, 14.11.2016 r.
Marcin Halicki Prezes Zarządu
………………………………. ………………………………. ………………………………. Henryk Jaremek Wiceprezes Zarządu
Konrad Kowalczuk Członek Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.