Mobiliaria Monesa S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 30, 2021

CUENTAS ANUALES E INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2020 JUNTO CON EL INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES EMITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTE

Cuentas anuales e informe de gestión correspondientes al ejercicio 2020 junto con el informe de auditoría de cuentas anuales emitido por un auditor independiente

CUENTAS ANUALES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2020:

Balances al 31 de diciembre de 2020 y de 2019 Cuentas de Pérdidas y Ganancias correspondientes a los ejercicios 2020 y de 2019 Estados de Cambios en el Patrimonio Neto correspondientes a los ejercicios 2020 y de 2019 Estados de Flujos de Efectivo correspondientes a los ejercicios 2020 y de 2019 Memoria del ejercicio 2020

INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2020

MODELOS OFICIALES PARA EL DEPÓSITO EN EL REGISTRO MERCANTIL

IDO Akcifores S.L., una sociedad linitada española, es miembro de BSO Internativas i initada por garantin del Reina Unitado y forma parte de la red linternacional BDO de empresas independientes asociadas.

INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE DE CUENTAS ANUALES

BDO Auditores S.L.P., una sociedad limitada españa, es mientro de BDO International Linitada por garantia del Reho Unido y Iorna parte de la red internacional BDO de empresas independientes asociadas.

Laureà Miró, 191. Enli.
08950 Esplugues de Ll. Barcelona Tal 93 371 25 90 Fax 93 37178 93 www.castalia-bon.com

Informe de auditoria de cuentas anuales emitido por un auditor independiente

A los Accionistas de MOBILIARIA MONESA S.A.

Informe sobre las cuentas anuales

Opinión con salvedades

Hemos auditado las cuentas anuales de MOBILIARIA MONESA S.A. (la Sociedad), que comprenden el balance a 31 de diciembre de 2020, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondiente al ejercicio terminado en dicha fecha.

En nuestra opinión, excepto por los posibles efectos de la cuestión descrita en la sección de Fundamento de la opinión con salvedades de nuestro informe, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la Sociedad a 31 de diciembre de 2020, así como de sus resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la Nota 2.a de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.

Fundamento de la opinión con salvedades

En relación con la inversión mantenida por DELFORCA 2008 S.A.U., sociedad filial participada al 100% por la Entidad, en GVC Gaesco Holding S.L., debemos destacar que, a la fecha actual, no hemos dispuesto de las cuentas anuales de GVC Gaesco Holding S.L. al 31 de diciembre de 2020, y no hemos obtenido su correspondiente informe de auditoría. Asimismo, no hemos podido aplicar procedimientos de revisión limitada o similares sobre datos contables más recientes, por lo que no hemos podido obtener mejor evidencia de la razonabilidad del valor en libros de la participada y, por tanto, si hubiese procedido, o no, reconocer en base a dicha evidencia un cambio de valor diferente de los mencionados instrumentos financieros en la sociedad participada DELFORCA 2008 S.A.U. e, indirectamente, un deterioro también diferente en la inversión mantenida por la Sociedad. Debemos destacar que nuestro informe de auditoría referente a las cuentas anuales de DELFORCA 2008 S.A.U. del ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2020 incluye un párrafo de "Incertidumbre material relacionada con la Empresa en funcionamiento".

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoria de los cuentas anuales de nuestro informe.

BDO Auditores S.L.P. inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas nº 51.273, sociedad limitada española, es miembro de BDO International Limited, una compañía limitada por garantia del Reino Unido y forma parte de la red internacional SDO de empresas independientes asociadas.

Registro Mercantil de Madrid, Tomo 14.413 Sección 8ª Follo 201, Hoja nº M-23818B (Inscripción 1ª) CIF: B-82387572

11

Somos independientes de la Sociedad de conformidad con los requerimientos de ética, incluidos los de independencia, que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoria de cuentas. En este sentido, no hemos prestado servicios distintos a los de la auditoria de cuentas, ni han concurrido situaciones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión con salvedades.

Incertidumbre material relacionada con la Empresa en funcionamiento

Llamamos la atención respecto a lo indicado en las Notas 1 y 2 de la memoria adjunta, en las que se menciona que la Sociedad ha incurrido en pérdidas significativas en los últimos ejercicios, presentando además flujos de explotación negativos. Adicionalmente la Sociedad participada DELFORCA 2008 S.A.U. presenta un patrimonio neto al cierre de los ejercicios 2020 y 2019 inferior a la mitad de su capital social, y se encuentra en situación concursal. No obstante, existen una serie de factores que mitigan parcialmente la duda sobre la capacidad de la Sociedad para que pueda continuar su actividad, según se indica con más detalle en la Nota 2 de la memoria adjunta, entre los que destaca que la Sociedad participada DELFORCA 2008 S.A.U. es propietaria de un inmueble, cuyo valor de la última tasación llevada a cabo por un experto independiente, ascendía a 32,5 millones de euros, siendo su valor neto contable al ciercicio 2020 de 5 millones de euros. Como se menciona en la Nota 2, estos hechos o condiciones, junto con otras cuestiones expuestas en las Notas 1 y 2, indican la existencia de una incertidumbre material que puede generar dudas significativas sobre la capacidad de la Sociedad para continuar como empresa en funcionamiento. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con esta cuestión.

Cuestiones clave de la auditoria

Las cuestiones clave de la auditoria son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas anuales en su conjunto y en la formación de nuestra opinión sobre éstas, y no expresamos una opinión por separado sobre esas cuestiones.

Además de las cuestiones descritas en las secciones de Fundamento de la opinión con salvedades e Incertidumbre material relacionada con la Empresa en funcionamiento, hemos determinado que las cuestiones que se describen a continuación son las cuestiones más relevantes de la auditoría que se deben comunicar en nuestro informe.

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Cuestiones clave de la auditoria	Respuesta de auditoria
Riesgo por pasivos y activos contingentes	Hemos llevado a cabo, entre otros, los siguientes procedimientos de auditoria:

Al cierre del ejercicio 2020, tal y como se detalla en la Nota 1 de la Memoria, se seguía con la tramitación del Incidente Concursal interpuesto por Banco Santander contra la Sociedad participada DELFORCA 2008 S.A.U. en reclamación de 66 millones de euros de principal (más intereses). Los Administradores de la Sociedad consideran la contingencia de improbable materialización.

Adicionalmente, tal como se detalla en la misma Nota, se sigue la tramitación de los Incidentes Concursales interpuestos por la Sociedad y su participada contra Banco Santander en reclamación, por compensación indebida, de 56 millones de euros de principal y 14 millones de euros de intereses. Los Administradores de la Sociedad estiman con alto valor de probabilidad que prosperen.

Durante el mes de diciembre de 2020 se celebró el acto procesal de juicio y durante el mes de enero de 2021 se presentaron los escritos de conclusiones de las partes personadas, estándose a la espera de sentencia.

Debido alto grado de juicio por parte de los Administradores que requieren estas estimaciones, hemos considerado este riesgo como un aspecto relevante de nuestra auditoría.

• Entendimiento de la política de la dirección para identificar los incidentes concursales, su calificación, valoración y probabilidad de ocurrencia
• Obtención de la carta de asesores jurídicos de la Sociedad y del Grupo al que pertenece.
• Evaluación de la razonabilidad de las estimaciones de la dirección más relevantes.
• Hemos evaluado si la información revelada en las cuentas anuales en materia de contingencias es adecuada y cumple con los requerimientos del marco normativo de información financiera aplicable de la Sociedad.
• Obtención de las manifestaciones de los Administradores respecto de las posibilidades de materialización de los activos y pasivos contingentes.

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IV

Párrafos de énfasis

Llamamos la atención respecto a lo mencionado en la Nota 1 de la memoria adjunta, en relación con el procedimiento concursal de la Sociedad participada DELFORCA 2008 S.A.U., en el cual se encuentra desde el mes de agosto de 2012, en cuanto al mantenimiento de las medidas aseguradoras del crédito contingente que en 2017 estableció la Audiencia Provincial de Barcelona al alzar la suspensión del procedimiento concursal, (y que constan en el Hecho Relevante de fecha 8 de noviembre de 2017, número 258358), concretándose dichas medidas en: 1ª) la constitución con cargo a la masa de una provisión del 90% de la tesorería y activos líquidos equivalentes de la concursada, una vez levantado el concurso y pagados los créditos contra la masa, privilegiados y ordinarios que constan reconocidos en los textos definitivos, 2ª) la prohibición de pagar los créditos reconocidos como subordinados y 3ª) la prohibición de enajenar, gravar o disponer del edificio propiedad de la Sociedad participada. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con esta cuestión.

Asimismo, llamamos la atención respecto a lo mencionado en la Nota 14 de la memoria adjunta, en la que se indica que, con posterioridad al ciercicio, se ha tenido conocimiento de la demanda de ejecución de sentencia de fecha 22 de abril de 2015 de la Audiencia Provincial de Barcelona, por la cual la Sociedad debería reintegrar a su Sociedad participada DELFORCA 2008 S.A.U. la cifra de 3.578.121 euros y ésta a la Sociedad un número de participaciones de la sociedad GVC Gaesco Holding S.L. por equivalente valor, solicitándose aclaración y, en su caso, corrección del auto iniciador del procedimiento de ejecución. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con esta cuestión.

Otra información: Informe de gestión

La otra información comprende exclusivamente el informe de gestión del ejercicio 2020, cuya formulación es responsabilidad de los administradores de la Sociedad y no forma parte integrante de las cuentas anuales.

Nuestra opinión de auditoría sobre las cuentas anuales no cubre el informe de gestión. Nuestra responsabilidad sobre la información contenida en el informe de gestión se encuentra definida en la normativa reguladora de la actividad de auditoria de cuentas, que establece dos niveles diferenciados sobre la misma:

• a) Un nivel específico que resulta de aplicación a determinada información, incluida en el Informe Anual de Gobierno Corporativo, según se define en el art. 35.2 b) de la Ley 22/2015 de Auditoría de Cuentas, que consiste en comprobar únicamente que la citada información se ha facilitado en el informe de gestión y en caso contrario, a informar sobre ello.
• b) Un nivel general aplicable al resto de la información incluida en el informe de gestión, que consiste en evaluar e informar sobre la concordancia del informe de gestión con las cuentas anuales, a partir del conocimiento de la Sociedad obtenido en la realización de la auditoría de las citadas cuentas y sin incluir información distinta de la obtenida como evidencia durante la misma. Asimismo, nuestra responsabilidad consiste en evaluar e informar de si el contenido y presentación del informe de gestión son conformes a la normativa que resulta de aplicación. Si, basandonos en el trabajo que hemos realizado, concluimos que existen incorrecciones materiales, estamos obligados a informar de ello.

BDO Auditores S.L.P., una sociedad límitada española, es miembro de BDO International. Limited, una compañía limitada por garantía del Reino Unido y forma parte de la red Internacional BDO de empresas Independientes asociadas.

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V

Sobre la base del trabajo realizado, según lo descrito anteriormente, hemos comprobado que la información mencionada en el apartado a) anterior se facilita en el informe de gestión y, salvo por la limitación al alcance descrita en el párrafo siguiente, la información que contiene el informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2020 y su contenido y presentación son conformes a la normativa que resulta de aplicación.

Como se describe en la sección Fundamento de la opinión con salvedades, no hemos podido obtener evidencia de auditoría suficiente y adecuada sobre la cuestión indicada en dicha sección lo que supone una limitación al alcance de nuestro trabajo. En consecuencia, no hemos podido alcanzar una conclusión sobre si existe una incorrección material en el informe de gestión en relación con esta cuestión.

Responsabilidad de los administradores y de la comisión de auditoría en relación con las cuentas anuales

Los administradores son responsables de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de MOBILIARIA MONESA S.A., de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error.

En la preparación de las cuentas anuales, los administradores son responsables de la valoración de la capacidad de la Sociedad para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si los administradores tienen intención de liquidar la sociedad o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.

La comisión de auditoria es responsable de la supervisión del proceso de elaboración y presentación de las cuentas anuales.

Responsabilidades del auditor en relación con la auditoria de las cuentas anuales

Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión.

Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basandose en las cuentas anuales.

BDO Auditores S.L.P., una sociedad limitada española, es miembro de BDO International. Limited, una compañía limitada por garantía del Reino Unido y forma parte de la red intemacional BDO de empresas Independientes asociadas.

Castella Auditors Cansultors, S.L.P. Inscrita al ROAC n. 5-301 i al RM de Barcelona Tom 28822 Fol3 Fulla B-143462 CIF B-61016804

VI

Como parte de una auditoria de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

• · Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno.
• · Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoria que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad.
• · Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por los administradores.
• · Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por los administradores, del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Sociedad para continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoria obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la Sociedad deje de ser una empresa en funcionamiento.
• · Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel.

Nos comunicamos con la comisión de auditoria de la Entidad en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoría.

BDO Auditores S.L.P., una sociedad limitada española, es miembro de BDO International Limited, una compañía limitada por garantía del Reina Unido y forma parte de la red internacional BDO de empresas independientes asociadas.

Castella Auditors Consultors, S.L.P. Inscrità al ROAC n. S-301 i al RM de Barcelona Tom 28822 Fol3 Fulla B-14346Z CIF B-61016804

VII

También proporcionamos a la comisión de auditoría de la Entidad una declaración de que hemos cumplido los requerimientos de ética aplicables, incluidos los de independencia, y nos hemos comunicado con la misma para informar de aquellas cuestiones que razonablemente puedan suponer una amenaza para nuestra independencia y, en su caso, de las correspondientes salvaguardas. Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la comisión de auditoria de la Entidad, determinamos las que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría.

Describimos esas cuestiones en nuestro informe de auditoría salvo que las disposiciones legales o reglamentarias prohiban revelar públicamente la cuestión.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

Informe adicional para la comisión de auditoria

BDO es la marca comercial utilizada por toda la red BDO y para todas sus firmas

miembro.

La opinión expresada en este informe es coherente con lo manifestado en nuestro informe adicional para la comisión de auditoría de la Sociedad de fecha 29 de abril de 2021.

Periodo de contratación

La Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada el 18 de junio de 2019 nos nombro coauditores por un período de 3 años, contados a partir del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2019 a las firmas BDO Auditores, S.L.P. y Castellà Auditors Consultors, S.L.P

Con anterioridad, BDO Auditores, S.L.P hemos venido realizando el trabajo de auditoria de cuentas de forma ininterrumpida desde el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2009.

Castellà Auditors Consultors, S.L.P. BDO Auditores, S.L.P. (ROAC nº S0301) (ROAC nº S1273) José Ignacio Algás (ROAC 21.841) Xavier Mª Castella i Bel (ROAC 9.744) Socio - Auditor de Cuentas Socio - Auditor de Cuentas Col·legi Col·legi de Censors Jurats de Censors Jurats 29 de abril de 2021 de Comptes de Comptes de Catalunya de Catalunya CASTELLA AUDITORS BDO AUDITORES, S.L.P. CONSULTORS, SLP 2021 Num, 20/21/04761 Num. 20/21/08858 2021 96,00 EUR IMPORT COL-LEGIAL: 96,00 EUR INSPORT COL-LEGIAN ................ re residibarla do comptes sobiecte Informe d'autitacia de comptes subjecte ir la normativa d'audituris de comptes a la commitiva d'muditaria de comples esparriols o international esnamrola o internacional .................................. *************************** Castella Auditors Consultors, S.L.P. Inscrita al ROAC n. S-301 i al BDO Auditores S.L.P., una sociedad limitada española, es miembro de BDO International RM de Barcelona Tom 28822 Fol3 Fulla B-143462 CIF B-61016804 Limited, una compañía limitada por esrantís del Reino Unido y forma parte de la red internacional 800 de empresas independientes asociadas.

CUENTAS ANUALES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2020

BALANCES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DE 2019

(Expresados en euros)

	Notas a la
AGHAYS	Memoria	3 7 7 8 7 2 7 2 2 3 2 3 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3	31422019 (*
ACTIVO NO CORRIDATE		3.961.366	4.693.989
Inversiones en empresas del
grupo y asociadas a largo plazo		3.667.055	4.346.677
Instrumentos de patrimonio	Nota 7	3.667.055	4.346.677
Inversiones financieras a largo plazo	Nota 5	300	300
Activos por impuesto diferido	Nota 10	294.011	347.012
ACTIVO CORREDATE		18.595.078	20.826.212
Inversiones en empresas del
grupo y asociadas a corto plazo	Notas 5 y 15	8.900.000	8.900.000
Creditos a empresas		8.900.000	8.900.000
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar		5.470.612	5.075.939
Clientes empresas del grupo y asociadas	Notas 5 y 15	5.340.333	4.864.979
Deudores varios	Nota 5	64.195	64.195
Activos por impuesto corriente	Nota 10	66.084	146.765
Inversiones financieras a corto plazo	Notas 5.2 y 5.3	80.250	6.748.940
Efectivo y otros activos liquidos equivalentes	Nota 5.1	4.144.216	101.333
IKONITI ACHAYO		22.556.444	25.5202201

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2.c

1

BALANCES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DE 2019

(Expresados en euros)

PATRIMONIO NETO Y PASIVO	Notas a la Memoria	STATE PARTICAL	3 71 72 019 (40)
PATRIMONIO NETO		16.910.859	19.813.263
Fondos propios		16.910.859	19.873.108
Capital		8.578.500	8.578.500
Capital escriturado	Nota 9.1	8.578.500	8.578.500
Reservas	Nota 9.2	22.853.042	24.620.042
(Acciones y participaciones en patrimonio propias)	Nota 9.3	(1.073)	(1.073)
Resultados de ejercicios anteriores		(13.324.361)	(9.006.624)
Resultado del ejercicio	Nota 3	(1.195.249)	(4.317.737)
Ajustes por cambios de valor		1	(59.845)
PASIVO CORRIENTE		5.645.585	5.706.938
Provisiones a corto plazo	Nota 12	4.334.250	4.367.600
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo	Notas 6 y 15	1.258.925	1.258.925
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar		52.410	80.413
Acreedores varios	Nota 6	45.888	70.633
Otras deudas con las Administraciones Públicas	Nota 10	6.522	9.780
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO		22.556.444	25520201

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2.c

2

CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019 (Expresadas en euros)

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS	Notas 3 18 Memoria	2020	2019 (c)
Importe neto de la cifra de negocio		44.186	51.900
Otros gastos de explotación		(356.206)	(451.227)
Otros resultados	Nota 11.c	094	4.590
RESULTADO DE EXPLOTACION		(311.026)	(394.737)
Ingresos financieros	Nota 11.b	86.310	336.800
Gastos financieros	Nota 11.b	(14.368)
Variación de valor razonable en instrumentos financieros	Nota 11.b	(212.972)	(32.250)
Deterioro y resultados por enajenaciones de instrumentos financieros	Nota 11.b	(677.255)	(4.157.375)
RESULTIA DO RINANCIDRO		(818.285)	(3.852.825)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS		(1.129/311)	(4.247.562)
Impuesto sobre beneficios	Nota 10	(65.938)	(70.175)
RESULTADO DEL EJERCICIO		(1.195.249)	(4.317.737)

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2.c

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019

A) ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

EN LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019

(Expresados en euros)

	2020	2019(*)
RESULTADO DE FACILIA DE PERDIDAS A CAYANCIAS	(1.195.249)	(4.3177757)
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Por valoración de instrumentos financieros. Efecto impositivo	59.845 91.793 (31.948)	1.453.230 1.937.640 (484.410)
TOTAL, INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRTRONAL DESCRIPTO DE PARK IN ON ORDENLO	59.845	【文字彩图号()
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS	(1.135.404)	(2.864.507)

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2.c

ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘ

Cuentas Anuales de Mobiliaria Monesa, S.A. Ejercicio 2020_

MOBILIARIA MONESA, S.A.

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019

B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO EN LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019

(Expresados en euros)

	Escriturado Capital	Reservas	Acciones Propias	Resultados de Anteriores Ejercicios	Resultado del Ejercicio	Ajustes por Cambio de Valor	Total
SALDO, FINAL DEL ANO 2018	8.578.500	24.620.042	(1.073)	(7.044.465)	(1.962.158)	(1.513.075)	22.677.771
Total ingresos y gastos reconocidos					(1.205.749)	1.453.230	247.481
Distribución de resultados del ejercicio anterior Otras variaciones del patrimonio neto				(1.962.158) (1.962.158)	1.962.158 1.962.158
SALDO, FINAL DEL ANO 2019	8.578.500	24.620.042	(1.073)	(9.006.624)	(1.205.749)	- (59.845)	22.925.251
Ajustes por errores			1		(3.111.988)	-	(3.111.988)
SALDO, INICIO DEL ANO 2020	8.578.500	24.620.042	(1.073)	(9.006.624)	(4.317.737)	(59.845)	19.813.263
Total ingresos y gastos reconocidos		01			(1.195.249)	59.845	(1.135.404)
Operaciones con socios o propietarios Dividendos		(1.767.000) (1.767.000)			1		(1.767.000) (1.767.000)
Distribución de resultados del ejercicio anterior Otras variaciones del patrimonio neto	a l		1 -	(4.317.737) (4.317.737)	4.317.737 4.317.737
SALDO, FINAL DEL ANO 2020	8.578.500	22.853.042	(1.073)	(13.324.361)	(1.195.249)	a	16.910.859

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019 (Expresados en euros)

	2020	2019(")
FLUIOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION	(674.117)	(238.829)
Resultado del ejercicio antes de impuestos	(1.129.311)	(4.247.562)
Ajustes al resultado	801.417	3.884.991
Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros		(1.220)
Correcciones valorativas por deterioro	674.755	4.158.511
Ingresos financieros	(86.310)	(304.550)
Gastos financieros
Variación del valor razonable en instrumentos financieros	212.972	32.250
Otros ingresos y gastos
Cambios en el capital corriente	(389.273)	(180.808)
	(394.673)
Deudores y otras cuentas a cobrar		(122.553)
Acreedores y otras cuentas a pagar	32.250	(26.005)
Otros pasivos corrientes	(26.850)	(32.250)
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación	43.050	304.550
Cobro de intereses	43.050	304.550
Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios
EL U.IOS DE BECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION	6.484.000	45.920
Cobros por desinversiones	6.484.000	45.920
	6.484.000	45.920
Activos no corrientes mantenidos para la venta
EL UNOS DE BEECHIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION	(1.767.000)
Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio	(1.767.000)
AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES	4.042.883	(192.909)
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio	101.333	294.242
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio	4.144.216	101.333

6

MEMORIA DEL BJERCICIO 2020

NOTA 1. NATURALEZA Y ACTIVIDADES PRINCIPALES

MOBILIARIA MONESA, S.A. (en adelante Monesa o la Sociedad Dominante) se constituyó como sociedad anónima el 4 de junio de 1974, por tiempo indefinido y bajo la denominación de Mobiliaria Monesa, S.A. El 14 de octubre de 1987 cambió su denominación por la de Gaesco Valores, S.A. A partir de dicha fecha inició la adquisición de participaciones mayoritarias en diversas sociedades especializadas en el campo de las inversiones. El 10 de julio de 1989 cambió su denominación social por la de Gaesco Holding, S.A. El 24 de diciembre de 2008 cambió de nuevo su denominación social por la actual. La Sociedad tiene su domicilio social en Avenida Pau Casals 22, 3 de Barcelona.

Mobiliaria Monesa, S.A. es la Sociedad Dominante de un Grupo con una sociedad dependiente (Delforca 2008, S.A.U.) que constituyen el Grupo Mobiliaria Monesa (anteriormente denominado Grupo Gaesco). El Grupo Gaesco tenía como negocios principales hasta los acuerdos de integración y compraventa con el Grupo GVC (2008), los propios de empresas de servicios de inversión y gestión de patrimonios (instituciones de inversión colectiva, fondos de pensiones y particulares).

a) Actividad

Desde la materialización de los acuerdos con el Grupo GVC (21 de noviembre de 2008) la actividad del Grupo Monesa se ha centrado en el mantenimiento y, en su caso, la explotación de su patrimonio mobiliario e inmobiliario (en este caso, del inmueble propiedad de la participada Delforca 2008, S.A.U., antes Gaesco Bolsa, S.V. S.A.), así como en el seguimiento de los contenciosos judiciales y arbitrales en los que se encuentra incurso el Grupo.

Las acciones de Mobiliaria Monesa, S.A. cotizan en la Bolsa de Barcelona.

b) Hechos Relevantes

El Consejo de Administración de MOBILIARIA MONESA, S.A. ha venido relacionando en las Cuentas Anuales la situación de los principales procedimientos contenciosos que se han sucedido desde 2007 al Grupo (especialmente a la participada DELFORCA 2008.S.A.U.); además de la información que la Sociedad puntualmente ha venido facilitando al mercado (Hechos Relevantes), en aras a una total transparencia de su estado individual y del Grupo para que cualquier stakeholder de la Sociedad pudiera conformar por sí mismo y con toda la información disponible su propia opinión.

Durante el ejercicio 2020, MOBILIARIA MONESA, S.A. y DELFORCA 2008, S.A.U. han seguido defendiendo sus legítimos derechos e intereses allí donde ha correspondido.

Sin perjuicio de los trámites que se han continuado desarrollado en el procedimiento concursal de la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y otros procedimientos judiciales, se destaca:

PROCEDIMIENTO ANTE LA CORTE ESPAÑOLA DE ARBITRAJE

Durante el ejercicio comparado de 2019:

Se dictó sentencia por el Tribunal Superior de Justicia de Madrid de fecha 20 de junio de 2019 (Hecho Relevante de fecha 3 de julio de 2019, numero 279852) que anulaba el laudo definitivo anterior emitido en fecha 18 de mayo de 2018 por la Corte. Con esta resolución judicial se cerraba definitivamente la vía arbitral de reclamación de Banco Santander a la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y se consolidaba la consideración de no existencia de crédito alguno a favor de dicha entidad bancaria, ya que el convenio arbitral no fue expresión de un consentimiento válido prestado en igualdad y la Corte Española de Arbitraje no debió aceptar el encargo de tramitar dicho procedimiento arbitral por la no existencia de imparcialidad.

PROCEDIMIENTO CONCURSAL (Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona, Autos 543/12-A)

Respecto al procedimiento principal:

• 1. Se sigue pendiente de fijación de una nueva fecha de celebración de la Junta de Acreedores.
• 1. Se siguen manteniendo las medidas aseguradoras del crédito contingente que en 2017 estableció la Audiencia Provincial de Barcelona, instando a la Sociedad a la constitución con cargo a la masa de una provisión del 90% de la tesorería y activos líquidos equivalentes, una vez levantado el concurso y pagados los créditos contra la masa, privilegiados y ordinarios que constan reconocidos, la prohibición de pagar los créditos reconocidos como subordinados y la prohibición de enajenar, gravar o disponer del edificio propiedad integrantes del edificio propiedad de la Sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U., que alzó la suspensión del procedimiento concursal (y que constan en el Hecho Relevante de fecha 8 de noviembre de 2017, número 258358).

Respecto a los Incidentes Concursales:

Se sigue la tramitación de los Incidentes Concursales acumulados (375/15, 376/15 y 38/19) interpuestos los primeros por la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y MOBILIARIA MONESA, S.A. contra Banco Santander (abril de 2015) en reclamación, por indebida compensación, de 56 millones de euros y 14 millones de euros de intereses y el último interpuesto por Banco Santander contra la participada DELFORCA 2008, S.A.U. (marzo de 2019) en reclamación de 66 millones de euros (más intereses). Durante el mes de diciembre de 2020 se celebró el acto procesal de juicio y durante el mes de enero de 2021 se presentaron los escritos de conclusiones de las distintas partes personadas, estándose a la espera de la sentencia. Es de destacar que en el juicio y en los escritos de conclusiones, se debatió, especialmente, el contenido del Informe emitido por el perito Sr. D. Agustín Checa Jiménez (agosto de 2020) y que fue aportado a los autos acumulados a instancias de la administración concursal. En dicho informe se constata, nuevamente y esta vez con elementos de juicio externos a las partes y después de un exhaustivo análisis de hecho y datos (además del estudio pormenorizado de todos los diversos informes periciales obrantes en los autos acumulados), las tesis que mantienen la Sociedad y su participada y que pueden resumirse según dicho Informe y entre otros aspectos, en que GAESCO no actuó por cuenta propia conociendo esta circunstancia Banco Santander; que la entídad bancaria no podía operar con la cobertura adquirida en virtud de los contratos TRS (acciones de Inmobiliaria Colonial, S.A.) durante la vigencia de los mismos, como así hizo con operaciones de compraventa y préstamo; que dicha operativa se hizo en beneficio de Banco Santander y en perjuicio de la contraparte (GAESCO); que la actuación de la entidad bancaria afectó la cotización -de forma relevante y a la baja- de las acciones de Inmobiliaria Colonial, S.A .; que desde el punto de vista financiero y económico, Banco Santander entró en conflicto de interés; y, finalmente, que no hay razones para reclamar a DELFORCA 2008. S.A.U. 66 millones de euros y que el beneficio indebido que obtuvo la entidad bancaria en su actuación fue de más de 85 millones de euros.

PROCEDIMIENTO DE DENUNCIA ADMINISTRATIVA CONTRA BANCO SANTANDER E INMOBILIARIA COLONIAL.

Después de las múltiples incidencias, retrasos y dilaciones en las actuaciones referentes al procedimiento de denuncia administrativa contra Banco Santander ante la Comisión Nacional del Mercado de Valores en la ejecución de la sentencia dictada por el Tribunal Supremo (abril de 2015), el Regulador volvió a archivar la denuncia (enero de 2018), sin haber dado trámite de vista del expediente administrativo, ni de intervención, ni de alegaciones a las partes denunciantes (lo que se entiende es un incumplimiento de la Sentencia del Tribunal Supremo). Por MOBILIARIA MONESA, S.A. y DELFORCA 2008, S.A.U. se interpuso Recurso Contencioso Administrativo ante la Audiencia Nacional (marzo de 2018) que fue desestimada (2020). La Sociedad y su participada interpusieron el correspondiente Recurso de Casación, que fue admitido a trámite por el Tribunal Supremo, estándose a la espera de la sentencia.

d) Cuentas Anuales Consolidadas

Según se indica más ampliamente en la Nota 7, la Sociedad es cabecera del Grupo MONESA y ha formulado separadamente cuentas anuales consolidadas.

e) Régimen Legal

La Sociedad se rige por sus estatutos sociales y por la vigente Ley de Sociedades de Capital.

NOTA 2. BASES DE PRESENTACION DE LAS CUENTAS ANUALES

a) Imagen Fiel

Las Cuentas Anuales adjuntas, han sido obtenidas de los registros contables de la Sociedad y se presentan de acuerdo con la legislación mercantil vigente y con las normas establecidas en el Plan General de Contabilidad aprobado mediante Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, y las modificaciones incorporadas a éste mediante el Real Decreto 1159/2010, de 17 de septiembre y el Real Decreto 602/2016 de 2 de diciembre, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera a 31 de diciembre de 2020 y de los resultados de la Sociedad, de los cambios en el patrimonio neto y de los flujos de efectivo producidos en la Sociedad en el ejercicio terminado en dicha fecha.

b) Comparación de la Información

De acuerdo con la legislación mercantil, el Consejo de Administración presenta, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del Balance, de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto y del Estado de Flujos de Efectivo, además de las cifras del ejercicio 2020 las correspondientes al ejercicio anterior. Las partidas de ambos ejercicios son comparables y homogéneas.

c) Corrección de Errores

Las Cuentas Anuales del ejercicio 2020 incluyen ajustes derivados de errores detectados en la formulación de las Cuentas Anuales de años anteriores. Su resumen es el siguiente:

	Corrección de 01/01/2020 GITTERS 19 Ibrarores
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo	7.458.665	(3.111.988)	4.346.677
Deterioro y resultados por cnajenaciones de instrumentos financieros	(1.045.387)	(3.111.988)	(4.157.375)

La Sociedad participada Delforca 2008, S.A.U., ha solicitado durante el año 2020 la revisión de la valoración de la participación en GVC Gaesco Holding, S.L., efectuada por parte de un experto independiente, con fecha 31 de diciembre de 2019, sobre la participación en GVC Gaesco Holding, S.L., al objeto de determinar el valor razonable de la misma.

El resultado de dicho informe de valoración ha supuesto proceder a un registrar un deterioro sobre el valor en libros de tal participación por importe de 3.111.988 euros con fecha 31 de diciembre de 2019 en las Cuentas Anuales de Delforca 2008, S.A.U. En consecuencia, Mobiliaria Monesa, S.A. ha procedido a deteriorar la participación de Delforca 2008, S.A. en el balance a 31 de diciembre de 2019.

d) Agrupación de Partidas

A efectos de facilitar la comprensión del Balance, de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias y del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, dichos estados se presentan de forma agrupada, presentándose los análisis requeridos en las notas correspondientes de la Memoria.

e) Responsabilidad de la Información y Estimaciones Realizadas

La información contenida en estas cuentas anuales es responsabilidad de los Administradores de la Sociedad.

La preparación de las cuentas anuales requiere la aplicación de estimaciones contables relevantes y la realización de juicios, estimaciones e hipótesis en el proceso de aplicación de las políticas contables de la Sociedad. En este sentido, se resumen, a continuación, los aspectos que han implicado un mayor grado de juicio, complejidad o en los que las hipótesis y estimaciones son significativas para la preparación de las cuentas anuales:

• · La probabilidad de ocurrencia y el importe de los activos y pasivos contingentes
• · La valoración de activos
• · Pérdidas por deterioro del valor de activos
• · Las hipótesis empleadas para el cálculo del valor razonable de los instrumentos financieros no cotizados
• · La aplicación de empresa en funcionamiento

A pesar de que las estimaciones realizadas por los Administradores de la Sociedad se han realizado en función de la mejor información disponible al 31 de diciembre de 2020, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a su modificación en los próximos ejercicios. El efecto en cuentas anuales de las modificaciones que, en su caso, se derivasen de los ajustes a efectuar durante los próximos ejercicios, se registraría de forma prospectiva.

f) Principio de Empresa en Funcionamiento

A 31 de diciembre de 2020 existen una serie de factores que pudieran causar incertidumbre sobre la capacidad de la Sociedad para continuar con su actividad y suponen la existencia de una incertidumbre material sobre la capacidad de la Sociedad para continuar con sus operaciones y, en consecuencia, sobre la capacidad de liquidar sus activos y pasivos en el curso normal de sus negocios, y que han sido expuestos con detalle en la Nota 1 precedente de esta Memoria. Las incertidumbres sobre la capacidad de la Sociedad para continuar su actividad son los siguientes:

• · La Sociedad ha incurrido en pérdidas significativas en los últimos ejercicios, adicionalmente presenta flujos de explotación negativos.
• · La resolución de la situación concursal en la que se encuentra la sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U., si bien la Audiencia Provincial de Barcelona alzó la suspensión de la celebración de la Junta de Acreedores y se está a la espera de que el Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona fije fecha de celebración de esta.

· En relación con los clientes de Inmobiliaria Colonial, S.A., existen reclamaciones judiciales por parte de la sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U. por importe global de 41,2 millones de euros, sin perjuicio de lo que se adeuda por otros dos clientes en relación con la Operación Colonial con los cuales, se llegó a sendos acuerdos transaccionales, y que la sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U. sigue estando en proceso de reclamación, por importe conjunto de 56,8 millones de euros. Es de indicar que ambos clientes (al igual que algunos de los restantes Clientes de Inmobiliaria Colonial, S.A.) se encuentran en sendos procedimientos concursales en los que DELFORCA 2008, S.A.U. ha manifestado su crédito respectivo, reconociéndose integro por las respectivas administraciones concursales. No obstante, todas las cantidades adeudadas por los clientes de Inmobiliaria Colonial, S.A. se encuentran provisionadas en su totalidad.

No obstante, existen una serie de factores que mitigan, en buena medida, la duda sobre la capacidad de la Sociedad para que pueda continuar su actividad:

• · Que DELFORCA 2008, S.A.U. no sea una Empresa de Servicios de Inversión (desde la autorización administrativa de baja), con lo que se han disminuido los riesgos inherentes a este tipo de actividad, asumiendo únicamente los riesgos mercantiles de una entidad de régimen común.
• · Que DELFORCA 2008, S.A.U., sea propietaria de un inmueble, cuyo valor según tasación de experto independiente (2008) asciende a 32,5 millones de euros, siendo su valor neto contable al cierre del ejercicio 2020 de 5 millones de euros, además de ser titular de participaciones financieras relevantes.
  • Que tras las diversas resoluciones judiciales dictadas, los Administradores de la Sociedad son de la opinión de que Banco de Santander incumplió gravemente los términos de los Total Return Swaps suscritos con DELFORCA 2008, S.A.U., tal como reconoció en sentencia el propio Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona, sin que se vea afectada por la sentencia de la Audiencia, que no entró en el fondo, por lo que mantiene todo su valor "obiter dicta".

Por todo lo expuesto los Administradores de la Sociedad ha formulado estas Cuentas Anuales Consolidadas siguiendo el principio de empresa en funcionamiento.

NOTA 3. DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS

Las propuestas de distribución del resultado de los ejercicios 2020 y 2019, formuladas por el Consejo de Administración, son las que se muestran a continuación, en euros:

2020	2019 reexpresado
(1.195.249)	(4.317.737)
(1.195.249)	(4.317.737)

NOTA 4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN

Las principales normas de valoración utilizadas por la Sociedad en la elaboración de sus Cuentas Anuales para el ejercicio 2020, de acuerdo con las establecidas por el Plan General de Contabilidad, han sido las siguientes:

a) Arrendamientos y otras Operaciones de Carácter Similar

Los gastos de arrendamientos operativos incurridos durante el ejercicio se cargan a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

b) Instrumentos Financieros

La Sociedad determina la clasificación de sus activos financieros en el momento de su reconocimiento inicial y, cuando está permitido y es apropiado, se reevalúa dicha clasificación en cada cierre del balance.

Los instrumentos financieros utilizados por la Sociedad, a efectos de su valoración, se clasifican en alguna de las siguientes categorías:

• 1. Préstamos y partidas a cobrar y débitos y partidas a pagar.
• 1. Inversiones en el patrimonio de empresas del Grupo, Multigrupo y Asociadas.
• 1. Activos financieros disponibles para la venta.

Préstamos y Partidas a Cobrar y Débitos y Partidas a Pagar

Préstamos y partidas a cobrar

En esta categoría se clasifican:

• a) Créditos por operaciones comerciales: activos financieros originados por la venta de bienes y la prestación de servicios por operaciones de tráfico, y
• b) Créditos por operaciones no comerciales: activos financieros que, no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, no tienen origen comercial, cuyos cobros son de cuantía determinada o determinable, y que no se negocian en un mercado activo. No incluyen aquellos activos financieros para los cuales la Sociedad pueda no recuperar sustancialmente toda la inversión inicial, por circunstancias diferentes al deterioro crediticio. Estos últimos se clasifican como disponibles para la venta.

Débitos y partidas a pagar

En esta categoría se clasifican:

• a) Débitos por operaciones comerciales: pasivos financieros originados por la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico, y
• b) Débitos por operaciones no comerciales: pasivos financieros que, no siendo instrumentos derivados, no tienen origen comercial.

Inversiones en el Patrimonio de Empresas del Grupo y Asociadas

Se valoran inicialmente al coste, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que le son directamente atribuibles.

Posteriormente, se valoran por su coste, menos, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro.

El importe de la corrección valorativa se determina como la diferencia entre el valor en libros y el importe recuperable, salvo mejor evidencia del importe recuperable de las inversiones. En la estimación del deterioro de esta clase de activos se toma en consideración la parte proporcional del patrimonio neto de la entidad participada, corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de la valoración, que corresponden a elementos identificables en el balance de la participada.

Activos Financieros Disponibles para la Venta

En esta categoría se incluye los valores representativos de deuda e instrumentos de patrimonio de otras empresas que no se han clasificado en ninguna de las categorías anteriores. Inicialmente se valoran por su valor razonable o precio de la transacción que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada, más los costes de transacción que les son directamente atribuibles. Posteriormente, se valoran por su valor razonable, sin deducir los costes de transacción en que se pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios en el valor razonable se registran directamente en el patrimonio neto, hasta que el activo financiero causa baja del balance o se deteriora, momento en que el importe así reconocido, se imputa a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

No obstante lo anterior, las correcciones valorativas por deterioro del valor y las pérdidas y ganancias que resultan por diferencias de cambio en activos financieros monetarios en moneda extranjera, se registran en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

También se registran en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias el importe de los intereses, calculados según el método del tipo de interés efectivo, y de los dividendos devengados.

Las inversiones en instrumentos de patrimonio cuyo valor razonable no se puede determinar con fiabilidad se valoran por su coste, menos, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro del valor.

Al cierre del eiercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias cuando existe evidencia objetiva de que el valor de un activo, o grupo de activos con similares características de riesgo, se ha deteriorado ocasionándose:

• a) En el caso de los instrumentos de deuda adquiridos, una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros, bien por insolvencia del deudor o por otras causas; o
• b) En el caso de inversiones en instrumentos de patrimonio, la falta de recuperabilidad del valor en libros del activo, evidenciada, por un descenso prolongado o significativo en su valor razonable. A tales efectos se consideran prolongados aquellos descensos que se producen durante un periodo superior a 18 meses, y significativos aquellos que comportan una caída de la cotización de más de un 40%.

La corrección valorativa por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su coste o coste amortizado menos, en su caso, cualquier corrección valorativa por deterioro previamente reconocida en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias y el valor razonable al cierre del ejercicio.

En el momento en que existe una evidencia objetiva de deterioro en el valor de estos activos, las pérdidas acumuladas reconocidas en el patrimonio neto por disminución del valor razonable se reconocen en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

Si en ejercicios posteriores se incrementa el valor razonable, la corrección valorativa reconocida en ejercicios anteriores se revierte con abono a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del eiercicio, excepto cuando se trate de un instrumento de patrimonio, en cuyo caso, la corrección valorativa reconocida en ejercicios anteriores no se revierte y se registra el incremento de valor razonable directamente contra el patrimonio neto.

En el caso de instrumentos de patrimonio que se valoren por su coste, por no poder determinarse con fiabilidad su valor razonable, la corrección valorativa por deterioro se calcula de acuerdo con lo dispuesto en el apartado relativo a las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas, y no se revierte la corrección valorativa reconocida en ejercicios anteriores.

Baja de Activos Financieros

Un activo financiero, o parte del mismo, se da de baja cuando expiran o se han cedido los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del activo financiero, y se han transferido de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad.

Cuando un activo financiero se da de baja, la diferencia entre la contraprestación recibida neta de los costes de transacción atribuibles, considerando cualquier nuevo activo obtenido menos cualquier pasivo asumido, y el valor en libros del activo financiero, más cualquier importe acumulado que se haya reconocido directamente en el patrimonio neto, determina la ganancia o la pérdida surgida al dar de baja dicho activo, y forma parte del resultado del ejercicio en que ésta se produce.

Baja de Pasivos Financieros

Un pasivo financiero se da de baja cuando se extingue la obligación correspondiente.

La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero o de la parte del mismo que se ha dado de baja y la contraprestación pagada, incluidos los costes de transacción atribuibles, así como cualquier activo cedido diferente del efectivo, o pasivo asumido, se reconoce en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias del ejercicio en que tiene lugar.

Intereses y Dividendos Recibidos de Activos Financieros

Los intereses y dividendos de activos financieros devengados con posterioridad al momento de la adquisición se reconocen como ingresos en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

Por el contrario, cuando los dividendos recibidos proceden inequívocamente de resultados generados con anterioridad a la fecha de adquisición se registran minorando el valor contable de la inversión.

Los intereses se reconocen utilizando el método del tipo de interés efectivo y los dividendos cuando se declara el derecho del socio a recibirlo. A estos efectos, en la valoración inicial de los activos financieros se registran de forma independiente, atendiendo a su vencimiento, el importe de los intereses explícitos devengados y no vencidos en dicho momento, así como el importe de los dividendos acordados por el órgano competente en el momento de la adquisición.

Instrumentos de Patrimonio Propio

Figuran registrados en el patrimonio neto, como una variación de los fondos propios, no reconociéndose en ningún caso como activos financieros, ni registrándose resultado alguno en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias como consecuencia de las operaciones realizadas con los mismos.

Los gastos derivados de estas transacciones, incluidos los gastos de emisión de estos instrumentos, se registran directamente contra el Patrimonio Neto como menores Reservas.

Fianzas Entregadas

Las fianzas entregadas y recibidas por arrendamientos operativos se valoran por el importe entregado o recibido.

c) Impuesto sobre Beneficios

El Impuesto sobre Beneficios se registra en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias o directamente en el Patrimonio Neto, en función de donde se encuentran registradas las ganancias o pérdidas que lo han originado. El impuesto sobre beneficios de cada ejercicio recoge tanto el impuesto corriente como los impuestos diferidos, si procede.

El importe por impuesto corriente es la cantidad a satisfacer por la Sociedad como consecuencia de las liquidaciones fiscales del impuesto.

Las diferencias entre el valor contable de los activos y pasivos, y su base fiscal, generan los saldos de impuestos diferidos de activo o de pasivo que se calculan utilizando los tipos de gravamen esperados en el momento de su reversión, y de acuerdo con la forma en que racionalmente se prevea recuperar o pagar el activo o el pasivo.

Las variaciones producidas en el ejercicio en los impuestos diferidos de activo o pasivo se registran en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias o directamente en el Patrimonio Neto, según corresponda.

Los activos por impuesto diferido se reconocen únicamente en la medida en que resulta probable que la empresa disponga de ganancias fiscales futuras que permitan la aplicación de estos activos.

d) Ingresos y Gastos

Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.

Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos, que, salvo evidencia en contrario, es el precio acordado para dichos bienes o servicios, deducido: el importe de cualquier descuento, rebaja en el precio u otras partidas similares que la Sociedad pueda conceder, así como los intereses incorporados al nominal de los créditos.

e) Provisiones y Contingencias

Las obligaciones existentes al cierre del ejercicio, surgidas como consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales para la Sociedad, y cuyo importe y momento de cancelación son indeterminados, se registran en el balance como provisiones y se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero la obligación.

Los ajustes que surgen por la actualización de la provisión se registran como un gasto financiero conforme se van devengando. En el caso de provisiones con vencimiento inferior o igual a un año, y siempre que el efecto financiero no sea sigmificativo, no se efectúa ningún tipo de descuento.

f) Elementos Patrimoniales de Naturaleza Medioambiental

La Sociedad, por su actividad, no tiene activos ni ha incurrido en gastos destinados a la minimización del impacto medioambiental y a la protección y mejora del medio ambiente. Asimismo, no existen provisiones para riesgos y gastos ni contingencias relacionadas con la protección y mejora del medio ambiente.

g) Transacciones entre Partes Vinculadas

Con carácter general, los elementos objeto de una transacción con partes vinculadas se contabilizan en el momento inicial por su valor razonable. La valoración posterior se realiza conforme con lo previsto en las correspondientes normas.

h) Estados de Flujos de Efectivo

En los estados de flujos de efectivo se utilizan las siguientes expresiones en el sentido que figura a continuación:

Efectivo o equivalentes: el efectivo comprende tanto la caja como los depósitos bancarios a la vista. Los equivalentes al efectivo son instrumentos financieros, que forman parte de la gestión normal de la tesorería de la Sociedad, son convertibles en efectivo, tienen vencimientos iniciales no superiores a tres meses y están sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor.

Flujos de efectivo: entradas y salidas de efectivo o de otros medios equivalentes, entendiendo por éstos las inversiones a plazo inferior a tres meses de gran liquidez y bajo riesgo de alteraciones en su valor.

Actividades de explotación: son las actividades que constituyen la principal fuente de ingresos ordinarios de la Sociedad, así como otras actividades que no puedan ser calificadas como de inversión o financiación.

Actividades de inversión: las de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes.

Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición del patrimonio neto y de los pasivos de carácter financiero.

NOTA 5. ACTIVOS FINANCIEROS

El detalle de activos financieros a largo plazo, salvo inversiones en el patrimonio de empresas del grupo y asociadas, que se muestran en la Nota 7, es el siguiente:

	Créditos y Otros
	31/12/2020	31/12/2019
Préstamos y partidas a cobrar (Nota 5.2)	300	300

El detalle de activos financieros a corto plazo es el siguiente:

	Créditos y Otros
	3171242120	6108888888
Efectivo y otros activos líquidos (Nota 5.1)	4.144.216	101.333
Préstamos y partidas a cobrar (Nota 5.2)	14.304.528	13.829.174
Activos disponibles para la venta (Nota 5.3)	80.250	6.748.940
Total	18 528 994	20.679.447

5.1 Efectivo y Otros Activos Líquidos Equivalentes

El detalle de dichos activos a 31 de diciembre de 2020 y 2019 es como sigue:

	Saldo a 31/12/2020	Saldo a 31/12/2019
Cuentas corrientes	4.144.216	101.333

5.2 Préstamos y Partidas a Cobrar

La composición de este epígrafe a 31 de diciembre de 2020 y 2019 es la siguiente:

	Saldo a 31/ 2/2020		Saldo a 31 2 2019
	Largo Plazo	Corto Plazo	Largo Plazo	Corto Pazo
Créditos por operaciones comerciales y otras cuentas a cobrar
Clientes empresas del grupo y asociadas Deudores terceros	1	5 340 333 64.195		4.864.979 64.195
Total créditos por operaciones comerciales	1	5.40 528		4.929 Tre
Créditos por operaciones no comerciales
A empresas del grupo Fianzas y depósitos	300	8.900.000	300	8.900 000
Total créditos por operaciones no comerciales	300	8.900.000	300	8.900.000
Total	300	14.304 528	300	133829,174

5.3 Activos Disponibles para la Venta

El detalle de los activos disponibles para la venta a valor razonable y a valor de coste a 31 de diciembre de 2020 y 2019, es el siguiente:

31/11/24/20170		617878788
Valor de Coste	Valor Razonable	Valor de Coste	Valor Razonable
3.667.055		4.346.677
1.350.000	80.250	5.478.800	6.748.940

El detalle y movimiento de los activos disponibles para la venta registrados a valor razonable, al 31 de diciembre de 2020, es el siguiente, en euros:

	STATE PARTY	Variación del Valor Razonable imputado a Perdidas y Ganancias	Variación del Valor Razonable imputado a Patrimonio Neto	Bajas	317 72 020
Acciones en sociedades cotizadas	6.748.940	(33.350)	(135.960)	(6.499.380)	80.250

Las Acciones en sociedades cotizadas corresponden a valores en Bolsas y Mercados Españoles, S.A. e Inmobiliaria Colonial, S.A. a 31 de diciembre de 2019. Durante el ejercicio 2020 se han vendido las acciones en Bolsas y Mercados españoles, S.A.

El detalle y movimiento de los activos disponibles para la venta registrados a valor razonable, al 31 de diciembre de 2019, es el siguiente, en euros:

	31/12/2018	Variación del Valor Razonable imputado a Pérdidas y Ganancias	Variación del Valor Razonable imputado a Patrimonio Neto	Otros	31/12/2019
Acciones en sociedades cotizadas	4.823.750	32.250	1.937.640	(44,700)	6.748.940

Los valores no cotizados corresponden a diversas participaciones en diversas sociedades no cotizadas. El detalle y movimiento de las mismas al 31 de diciembre de 2020 y 2019 es el siguiente:

	Participacion	Saldo al 3171 222120	Saldo al GIVER 2019
Coste:
Baneasa Sol, S.L.	10%	2.740.000	2.740.000
Parc Residencial Can Rates,S.L.	13%	1.128.400	1.128.400
Residencial Pla de Sant Joan, S.L.	10%	500.000	500,000
Llano de Bureba, S.L.	5%	125.000	125.000
Pinar de Navalilla, S.L.	6%	92.574	92.574
MacArthur Patton & Asociados	10%	30.000	30.000
Otras Inversiones		2.780	2.780
Total coste		4.618752	4.618.754
Provisión por deterioro:
Baneasa Sol, S.L.		(2.740.000)	(2.740.000)
Parc Residencial Can Rates,S.L.		(1.128.400)	(1.128.400)
Residencial Pla de Sant Joan, S.L.		(500.000)	(500.000)
Llano de Bureba, S.L.		(125.000)	(125.000)
Pinar de Navalilla, S.L.		(92.574)	(92.574)
MacArthur Patton & Asociados		(30.000)	(30.000)
Otras Inversiones		(2.780)	(2.780)
Total provision		(4.618.754)	(4.618.754)
Valor Neto Contable

No se han reclasificado activos financieros entre categorías durante los ejercicios 2020 y 2019.

Al cierre del ejercicio, y al igual que al cierre del ejercicio anterior, todos los activos financieros de la Sociedad tienen vencimientos inferiores a 1 año.

NOTA 6. PASIVOS FINANCIEROS

El detalle de pasivos financieros a corto plazo es el siguiente:

	Deudas Financieras		Ofros		Total
	31/12/2020 31/12/2019			31/12/2020 31/12/2019	31/12/2020	3142/2019
Débitos y partidas a pagar (Nota 6.1)	1.258.925	1.258.925	45.888	70.633	1.304.813	1.329.558

6.1) Débitos y Partidas a Pagar

Su detalle a 31 de diciembre de 2020 y 2019 se indica a continuación, euros:

	Saldo a 3 / 22 (20 Corto Plazo	Saldo al 31/12/2019 Corto Plazo
Por operaciones comerciales:
Acreedores	45.888	70.633
Total saldos por operaciones comerciales	45 888	70.633
Por operaciones no comerciales:
Deuda financiera con partes vinculadas (Nota 15)	1.258 925	1.258.925
Préstamos y otras deudas	1.258.925	1258975
Total Debitos y partidas a pagar	1.304.813	1899.558

Al cierre del ejercicio, y al igual que al cierre del ejercicio anterior, todos los pasivos financieros de la Sociedad tienen vencimientos inferiores a un año.

NOTA 7. EMPRESAS DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS

Las participaciones mantenidas al 31 de diciembre de 2020 en Empresas del Grupo y Asociadas correspondían, en euros, a:

Sociedad	% Part. Directa	Coste	Deterioros	Valor Neto a 3 71 27 2020	VIC de la Participación
Empresas del Grupo Delforca 2008.S.A.U	100.00%	12.620.280	(8.953.225)	3.667.055	3.667.055

Durante el ejercicio 2020 se ha registrado un deterioro por las participaciones de Delforca, S.A.U. que asciende a 179 miles de euros correspondientes a las pérdidas del ejercicio.

Las participaciones mantenidas al 31 de diciembre de 2019 en Empresas del Grupo y Asociadas correspondían, en euros, a:

Sociedad	% Part. Directa	Coste	Deterioros	Valor Neto a 31/12/2019	VTC de la Participación
Empresas del Grupo Delforca 2008,S.A.U	100,00%	12.620.280	(8.273.603)	4.346.677	4.346.677

Durante el ejercicio 2019 se ha registrado un deterioro por las participaciones de Delforca, S.A.U. que asciende a 4.157 miles de euros correspondientes a las pérdidas del ejercicio tal como se detalla en la Nota 2.c.

El resumen de los fondos propios según sus Cuentas Anuales a 31 de diciembre de 2020 era el que se muestra a continuación, en euros:

Sociedad	Fecha de Balance	Capital Social	Reservas	Resultados de Ejercicios Anteriores	Resultado del Ejercicio	Stotal Patrimonio Neto
Empresas del Grupo: Delforca 2008, S.A.U. (*) 31/12/2020		11.800.000		10.909.922 (18.363.245)	(679.622)	3.667.055

(*) Cuentas Anuales auditadas por BDO Auditores, S.L.P. y Castellà Auditors Consultors, S.L.P.

El resumen de los fondos propios según sus Cuentas Anuales a 31 de diciembre de 2019 era el que se muestra a continuación, en euros:

Sociedad	Feclia de Balance	Capital Social	Reservas	Resultados de Efercicios Anteriores	Resultado del Stercicio	Total Patrimonio Neto
Empresas del Grupo: Defforca 2008, S.A.U. (*)	31/12/2019			11.800.000 10.909.922 (14.204.734)	(4.158.511)	4.346.677

(*) Cuentas Anuales auditadas por BDO Auditores, S.L.P y Castellà Auditors Consultors S.L.P.

La Sociedad tiene concedido, desde 31 de diciembre de 2009, un préstamo participativo a su filial Delforca 2008, S.A.U. por importe de 8.900.000 euros. Dicho préstamo se encuentra ya vencido y su liquidación a resultas del concurso y de operaciones de compensación.

Delforca 2008, S.A.U.

Su actividad principal consiste en el alquiler del inmueble de su propiedad, a consecuencia de la baja como empresas de servicios de inversión. Su domicilio social se encuentra situado en es Avenida Pau Casals, 22, 3ª de Barcelona. La Sociedad ha llevado a cabo la explotación de su patrimonio inmobiliario, que se ha convertido en su actividad principal. Asimismo, se ha seguido con la defensa jurídica de sus intereses, como se ha venido reflejando en las cuentas anuales desde 2008.

NOTA 8. INFORMACIÓN SOBRE LA NATURALEZA Y EL NIVEL DE RIESGO PROCEDENTE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

La gestión del riesgo está controlada por la Unidad de Control de la Sociedad con arreglo a políticas aprobadas por el Consejo de Administración. Esta Unidad identifica, evalúa y cubre los riesgos financieros en estrecha colaboración con el departamento administrativo de la Sociedad. El Consejo proporciona políticas escritas para la gestión del riesgo global, así como para materias concretas tales como riesgo de tipo de interés, riesgo de liquidez e inversión del excedente de liquidez.

Riesgo de mercado

El riesgo de mercado se deriva fundamentalmente de las inversiones mantenidas en sociedades cotizadas y no cotizadas clasificadas como disponibles para la venta. El riesgo es en la actualidad prácticamente inexistente, al encontrarse dichas sociedades no cotizadas totalmente provisionadas.

Riesgo de crédito

El riesgo de crédito de la Sociedad es atribuible principalmente a los créditos otorgados a sociedades del Grupo.

Riesgo de liquidez

La Sociedad no se encuentra expuesta significativamente al riesgo de liquidez, debido al mantenimiento de suficiente efectivo para afrontar las salidas necesarias en sus operaciones habituales.

La clasificación de los activos y pasivos financieros por plazos de vencimiento contractuales se muestra en la presente Memoria.

Riesgo de tipo de interés en los flujos de efectivo y del valor razonable

Como la Sociedad no posee activos remunerados importantes, los ingresos y los flujos de efectivo de las actividades de explotación de la Sociedad son en su mayoría independientes respecto de las variaciones en los tipos de interés de mercado.

NOTA 9. FONDOS PROPIOS

9.1) Capital Social

Al 31 de diciembre de 2020, así como al 31 de diciembre de 2019, el capital social está representado por 2.850.000 acciones, mediante anotaciones en cuenta, de 3,01 euros nominales cada una, totalmente suscritas y desembolsadas. Estas acciones gozan de iguales derechos políticos y económicos, y se encuentran admitidas a cotización en la Bolsa de Valores de Barcelona.

La cotización a 31 de diciembre de 2020 era de 2,100 euros. La cotización a fecha de formulación es de 2,100 euros.

De acuerdo con las comunicaciones sobre el número de acciones societarias realizadas ante la Comisión Nacional del Mercado de Valores, los accionistas titulares de participaciones significativas en el capital social de la Sociedad, tanto directo como indirecto, superior al 3% del capital social al 31 de diciembre de 2020 son las siguientes:

	Ma Participaciones	Miles de Guros	0/0 Participacion
Rade 2000, S.L.	655.175	1.972	22.99% 16.68%
Inversiones Guinart 2001, S.L.	475.500	1.431
Caixabank	425.480	1.281	14,93%
Hacve Assets, S.L.	314.597	947	11,04%
General de Valores y Cambios, S.A.	199.500	600	7,00%
Rose Grey, S.L.	174.300	525	6,13%
Cartera de Inversiones C.M., S.A.	142.500	429	5,00%
Otros	462 948	1.393	16,23%
	2850.000	8578	100%

	12.00 Participaciones	Miles de Buros	0/8 Participacion
Rade 2000, S.L.	655.175	1.972	22,99%
Inversiones Guinart 2001, S.L.	475.500	1.431	16.68%
Carxabank	425.480	1.281	14.93%
Hacve Assets, S.L.	314.597	947	11,04%
General de Valores y Cambios, S.A.	199.200	600	7,00%
Rose Grey, S.L.	174,300	525	6.13%
Cartera de Inversiones C.M., S.A.	142.500	429	5,00%
Otros	462.948	1.393	16,23%
	24350.000	8578	100%

La composición del accionariado de la Sociedad al 31 de diciembre de 2019 es como sigue:

No existe conocimiento por parte de los Administradores de la Sociedad de otras participaciones sociales iguales o superiores al 3% del capital social o derechos de la Sociedad, o siendo inferiores al porcentaje establecido, permitan ejercer influencia notable en la Sociedad.

9.2) Reservas

El detalle de las Reservas es el siguiente:

	2020	2019
Reserva legal Reservas voluntarias	1.715.700 21.137.342	1.715.700 22.904.342
Total	22.853.042	24.620.042

a) Reserva Legal

La Reserva Legal es restringida en cuanto a su uso, el cual se halla determinado por diversas disposiciones legales. De conformidad con la Ley de Sociedades de Capital, están obligadas a dotarla las sociedades mercantiles que, bajo dicha forma jurídica, obtengan beneficios, con un 10% de los mismos, hasta que el fondo de reserva constituido alcance la quinta parte del capital social suscrito. Los destinos de la reserva legal son la compensación de pérdidas o la ampliación de capital por la parte que exceda del 10% del capital ya aumentado, así como su distribución a los Accionistas en caso de liquidación. Al 31 de diciembre de 2020, la Reserva Legal estaba dotada en su totalidad.

9.3) Acciones Propias

Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, la Sociedad posee 223 acciones, que representan un 0,01% del Capital Social.

9.4) Dividendos

Con fecha 31 de julio de 2020 la Junta General ha aprobado el pago de un dividendo de 1.767.000 euros con cargo a reservas de libre disposición de la sociedad. El dividendo ha sido pagado en su totalidad.

NOTA 10. SITUACIÓN FISCAL

El detalle de los saldos mantenidos con las Administraciones Públicas al 31 de diciembre de 2020 y 2019 es el siguiente, en euros:

	317 842120		31722019
	A Cobrar	A Pagar	A Cobrar	A Pagar
No corriente:
Activos por impuestos diferidos	294.011		347.012
	294.041	1	327.012	-
Corriente:
Retenciones por IRPF		6.523		9.780
Impuesto sobre Sociedades	66.084		146.765
	66.084	6.523	146.765	9.780

Situación Fiscal

Al 31 de diciembre de 2020 la Sociedad tiene abiertos a inspección fiscal todos los impuestos a los que está sujeta desde el ejercicio 2016 hasta el ejercicio 2019. En consecuencia, con motivo de eventuales inspecciones, podrían surgir pasivos adicionales a los registrados por la Sociedad. No obstante, los Administradores de la misma consideran que dichos pasivos, en caso de producirse, no serían significativos sobre las cuentas anuales tomadas en su conjunto.

Impuesto sobre Beneficios

La conciliación entre el resultado del ejercicio 2020 y 2019 con la base imponible del impuesto sobre beneficios es la siguiente:

	2020	20119 reexpresado
Resultado contable antes de impuesto sobre Beneficios Aumentos Disminuciones	(1.129.311) 1.049.373	(4.247.562) 4.528.262
Base Imponible del Ejercicio	(79.938)	280.700
Compensación bases imponibles negativas		(196.490)
Base Imponible del Ejercicio		84.210

Los aumentos de la base imponible corresponden a los ajustes positivos por los deterioros sobre inversiones en empresas del Grupo no deducibles.

Los cálculos efectuados en relación con el impuesto sobre beneficios a pagar son los siguientes, en euros:

	2020	2019
Cuota al 25% sobre la Base Imponible		21.052
Cuota liquida		21.052
Retenciones y pagos a cuenta	8.219	57.864
Cuota a Pagar (Cobrar)	(8.219)	(36,812)

El movimiento de los impuestos diferidos en el ejercicio 2020, se detalla a continuación, en euros:

	Saldo al 31/12/2019	Aplicados	Otros Movimientos	Patrimonio Seto Cancelados	Saldo al 317222020
Impuestos diferidos activos	347.012		(21.053)	(31.948)	294.011

Un resumen de los activos fiscales por impuestos diferidos al 31 de diciembre de 2020 y 2019 es como sigue:

	Miles de Euros
	2020	2019
Impuestos anticipados		31.949
Crédito fiscal bases imponibles negativas	294.010	315.063
Total	294.010	347.012

Los activos por impuesto diferido indicados han sido registrados en el balance por considerar los administradores de la Sociedad que, conforme a la mejor estimación sobre resultados futuros de la Sociedad, es probable que dichos activos sean recuperados.

El movimiento de los impuestos diferidos en el ejercicio 2019, se detalla a continuación, en euros:

	Saldo al 31/12/2018	Aplicados	Citros Movimientos	Imputados a Patrimonio Neto Generados	Saldo al 3 7 7 2 2019
Impuestos diferidos activos	880.544	(49.122)	្រ	(484.410)	347.012

El detalle de las bases imponibles negativas pendientes de compensar en futuros ejercicios es el siguiente:

Año de Origen	SO.LIFOS
2012	1.543.999
2013	2.722.699
2014	548.845
2017	424.912
2018	66.335
2020	79.938
	5.386.728

NOTA 11. INGRESOS Y GASTOS

a) Cargas Sociales

La Sociedad no ha tenido cargas sociales, ni en el ejercicio 2020, ni en el anterior.

b) Resultados Financieros

La composición de este epígrafe de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias adjunta es la siguiente:

	2020	2019
Ingresos: Otros ingresos financieros (Nota 5.3)	86.310	336.800
Total ingresos	86.310	336.800
Gastos: Otros gastos financieros	(14.368)
Total gastos	(14.368)
Variacion de valor razonable en instrumentos financieros (Nota 5.3) Deterioro y resultados por enajenaciones	(212.972)	(32.250)
de instrumentos financieros (Nota 7)	(677.255)	(4.157.375)
Resultados financieros	(818.285)	(3.852.825)

Otros resultados

El saldo del ejercicio 2020 corresponde a diversas regularizaciones de saldo.

El saldo del ejercicio 2019 corresponde a diversas regularizaciones de saldo.

NOTA 12. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS

La Sociedad ha contabilizado una provisión a corto plazo por importe de 4.334.250 euros (4.367.600 euros en el ejercicio anterior). Dicha provisión se constituyó como importe máximo para el caso de cancelación del depósito irregular y según se ha indicado ampliamente en la Nota 15.1.

NOTA 13. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE

La Sociedad no tiene activos de importancia ni ha incurrido en gastos relevantes destinados a la minimización del impacto medioambiental y a la protección y mejora del medio ambiente.

Asimismo, no existen provisiones para riesgos y gastos ni contingencias relacionadas con la protección y mejora del medio ambiente.

NOTA 14. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE

Con posterioridad al 31 de diciembre de 2020 sigue presente la situación de pandemia provocada por el COVID-19, que está afectando de forma significativa a la economia global debido a las medidas de confinamiento llevadas a cabo por los diferentes países. A la fecha de formulación de las presentes cuentas anuales, la Sociedad considera que la posibilidad de que esta situación tenga alguna repercusión en su operativa es muy remota, en base a la tendencia observada durante el ejercicio 2020.

A la fecha de formulación de las cuentas anuales no se ha producido ninguna consecuencia relevante para la Sociedad.

Señalar que posterioridad al cierre, se ha tenido conocimiento de la demanda de ejecución ante el Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona, de sentencia de fecha 22 de abril de 2015 de la Sección 15ª de la Audiencia Provincial de Barcelona (Recurso de Apelación 282/2014) por parte de la Administración Concursal de la participada DELFORCA 2008, S.A.U., por la cual la Sociedad matriz debería reintegrar a la concursada la cifra de 3.578.121 euros y ésta a aquella un número de participaciones de la sociedad GVC GAESCO HOLDING, S.L. por equivalente valor. La Sociedad ha solicitado aclaración y, en su caso, corrección del auto iniciador del procedimiento de ejecución.

Al respecto hay que indicar, que se entiende por los administradores, que la ejecución iniciada debería carecer de prosperabilidad en más del 50% de probabilidades, atendido, entre otras cuestiones, la imposibilidad de restitución simultánea y reciproca por el tipo de acción ejercitada (se trata, en origen, de obligaciones sinalagmáticas); la posibilidad de nulidad del auto de ejecución dictado; la posibilidad de realizar una compensación con la deuda reconocida que la participada mantiene con la Sociedad; y algunas otras cuestiones procesales y de fondo que se están estudiando per los asesores legales.

Finalmente indicar, por su relevancia económica, que durante el mes de marzo de 2021, la participada de DELFORCA 2008, S.A.U. ha percibido la cantidad de 306.000 euros, en concepto de pago de costas procesales de Banco Santander, de resultados del procedimiento de nulidad del laudo arbitral definitivo que se tramitó ante el Tribunal Superior de Justicia de Madrid.

En relación al Real Decreto 1/2021, de 12 de enero, por el que se modificab el Plan General de Contabilidad aprobado por el real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, la dirección está evaluando el impacto de la reforma, si bien no se considera que vaya a tener un efecto significativo en la formulación de cuentas del próximo ejercicio 2021.

Los otros posibles hechos posteriores al cierre del ejercicio, derivados de los procedimientos judiciales y arbitral, se encuentran en su caso descritos en la Nota 1 dado el carácter de información completa, continuada e histórica que en ella se contiene. A la fecha de la formulación de estas cuentas anuales no se han producido otros acontecimientos significativos a los comentados en esta Memoria, que, afectando a las mismas, no se hubiera incluido en ellas, o cuyo conocimiento pudiera resultar útil a un usuario de las mismas.

NOTA 15. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS

15.1) Saldos entre Partes Vinculadas

El detalle de los saldos mantenidos con partes vinculadas al 31 de diciembre de 2020 y 2019 se indica a continuación, en euros:

	STADAPACIED		317 272 119
	A Cobrar	A Pagar	A Cobrar	A Pagar
Préstamo participativo
Empresas del Grupo
Delforca 2008, S.A.U.	8.900.000		8 900.000
Créditos a corto plazo
Empresas del Grupo	8.900.000		8.900.000
Delforca 2008, S.A.U.	5.340.333	1.258.925	4.864.979	1.258.925
Total Empresas del Grupo y Asociadas	5.340 883	1.258.925	4.864.979	1253 1975

El crédito con empresas del Grupo por importe de 8,9 millones euros se ha clasificado como pasivo a corto plazo. MOBILIARIA MONESA, S.A. comunicó durante 2016 a DELFORCA 2008, S.A.U. que no se prorrogaba el préstamo y por tanto éste venció en la fecha prevista del día 29 de junio de 2016. Como se ha indicado en la Nota 1 y de resultas de las Sentencias del Tribunal Superior de Justicia de Madrid anulando los laudos interlocutorio y definitivo desapareció cualquier contingencia, por lo que MOBILIARIA MONESA, S.A. no espera ningún inconveniente, tras los trámites que correspondan, relativo a la situación concursal y por el que se pueda regularizar definitiva y contablemente la situación entre filial y matriz.

MOBILIARIA MONESA, S.A. comunicó durante 2016 a DELFORCA 2008, S.A.U. que no se prorrogaba el préstamo y por tanto éste venció en la fecha prevista del día 29 de junio de 2016 (al margen de la situación concursal de la participada y de la resolución que al respecto en el mismo se hubiera dictado) de respecto en el mismo se hubieran dictado. En consecuencia y si se llegase a requerir, exclusivamente, por la situación concursal de DELFORCA 2008, S.A.U. la entrega de las prestaciones derivadas del indicado préstamo, hoy vencido, se procedería a su entrega, mediante la puesta a disposición material de los títulos de Colonial y la cantidad restante que correspondiese mediante entrega de cantidad en metálico, correspondiente al contravalor de las acciones de BME a fecha 29 de junio de 2009.

Por ello, se mantiene en las Cuentas Anuales de la Sociedad la provisión por el valor de dichos títulos y por el valor en dinero de las acciones BME, todo ello con los valores dados en el contrato de fecha 29 de junio de 2009, y sin perjuicio de que una vez levantado el concurso se proceda a las liquidaciones que correspondan entre matriz y participada.

15.2) Transacciones entre Partes Vinculadas

Las principales transacciones realizadas durante el ejercicio 2020 con empresas del Grupo y asociadas han sido las siguientes:

	Servicios Prestados
Delforca 2008, S.A.U.	44.186

Las principales transacciones realizadas durante el ejercicio 2019 con empresas del Grupo y asociadas fueron las siguientes:

	Servicios Prestados
Delforca 2008, S.A.U.	51.900

MOBILIARIA MONESA, S.A., al igual que en ejercicios anteriores, ha dedicado su actividad y recursos a dar soporte cualitativo y cuantitativo, en la medida de sus posibilidades, a su participada DELFORCA 2008, S.A.U .; de ahí que una gran parte de los gastos de defensa, administración y gestión de la participada, a todos los niveles, haya sido soportada por su compañía matriz, dado su carácter de holding y la complejidad operativa derivada de la situación concursal que rompió con la unidad de gestión.

Con un criterio muy conservador, se han emitido desde 2013 hasta la fecha facturas, por el concepto referido por los siguientes importes:

• Número 1/2013, de 1 de abril de 2013 por importe (IVA incluido) de 149.853 euros.

• Número 2/2013, de 1 de julio de 2013 por importe (IVA incluido) de 302:467 euros.

• Número 3/2013, de 31 de diciembre de 2013 por importe (IVA incluido) de 437.061 euros.

• Número 1/2014, de 31 de diciembre de 2014 por importe (IVA incluido) de 268.254 euros.

• Número 1/2015, de 31 de diciembre de 2015 por importe (IVA incluido) de 295.960 euros.

• Número 1/2016, de 31 de diciembre de 2016 por importe (IVA incluido) de 228.030 euros.

• Número 1/2017, de 31 de diciembre de 2017 por importe (IVA incluido) de 95.909 euros.

• Número 1/2018, de 31 de diciembre de 2018 por importe (IVA incluido) de 76.430 euros.

• Número 1/2019, de 31 de diciembre de 2019 por importe (IVA incluido) de 62.799 euros.

• Número 1/2020, de 31 de diciembre de 2020 por importe (IVA incluido) de 53.465 euros.

En relación a dichas facturas se mantienen diferencias con la Administración Concursal de DELFORCA, S.A.U. que no ha autorizado su pago. MOBILIARIA MONESA, S.A. persiste en lo que considera su derecho y mantiene que dichas facturas suponen un crédito líquido, vencido y exigible y, en consecuencia, supone la procedencia de la compensación, al tratarse de créditos post-concursales, con posiciones a favor de la sociedad matriz, el importe de las facturas referidas, así como posibles créditos frente a ésta por el mismo importe deben considerarse un activo y pasivo contingente de y contra la masa, atendida la indicada posición de la Administración Concursal al respecto de no autorizar su pago.

Con independencia de ello y en beneficio de DELFORCA 2008, S.A.U., tras la presentación del concurso, MOBILIARIA MONESA, S.A. ha venido efectuando pagos directos en atención a los costes correspondientes a suministros, alquileres, gastos de administración, gastos jurídicos de asesoramiento y defensa derivados de la situación concursal de su participada.

El saldo en cuenta consolidada postconcursal entre los correspondientes cargos y abonos entre MOBILIARIA MONESA, S.A. y DELFORCA 2008, S.A.U. asciende a 31 de diciembre de 2020 a 4.081.408,81 euros a favor de la sociedad matriz.

15.3) Accionistas Significativos

La Sociedad no ha llevado a cabo durante el ejercicio 2020, ni durante el ejercicio 2019, ninguna operación relevante con accionistas significativos.

15.4) Saldos y Transacciones con Administradores y Alta Dirección

Durante el ejercicio 2020, los miembros del Consejo de Administración de la Sociedad han percibido 157 miles de euros, de los que 77 miles de euros en concepto de dietas por asistencia al Consejo y 80 miles de euros en concepto de remuneración de los servicios prestados derivados del ejercicio de su cargo (181 miles de euros, 101 miles de euros en concepto de dietas por asistencia al Consejo y 80 miles de euros en concepto de remuneración de los servicios prestados derivados del ejercicio de su cargo en el mismo período terminado en el ejercicio 2019).

No existen créditos o anticipos concedidos, no están contraídas obligaciones en materia de pensiones y de seguros de vida con el conjunto de los miembros, antiguos y actuales, del Consejo de Administración.

Los Administradores no han informado de ninguna situación de conflicto, directo, que pudieran tener con la Sociedad, tal y como establece el artículo 229.3 de la Ley de Sociedades de Capital.

Las participaciones de los miembros del Consejo de Administración en el capital de la Sociedad se detallan en la Nota 9.

La Sociedad, al 31 de diciembre de 2020, no tiene suscrita una póliza de responsabilidad civil de directivos y consejeros para los miembros del Consejo de Administración.

NOTA 16. OTRA INFORMACIÓN

Los honorarios devengados por las firmas auditoras de las cuentas anuales individuales (BDO Auditores, S.L.P. y Castellà Auditors Consultors, S.L.P.) han ascendido a (en miles de euros):

	Mobiliaria Monesa, S.A.
	2020	2019
Por servicios de auditoria	10	10
Por otros servicios de verificación
Por otros trabajos

El importe indicado en el cuadro anterior por servicios de auditoría incluye la totalidad de los honorarios relativos a la auditoría de los ejercicios 2020 y 2019.

NOTA 17. INFORMACIÓN SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES. DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA."DEBER DE INFORMACIÓN" DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO

Conforme a lo indicado en la disposición adicional tercera, "Deber de información" de la Ley 15/2010, de 5 de julio (modificada por la Ley 31/2014), que modifica la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, y con respecto a la Resolución de 29 de enero de 2016, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, sobre la información a incorporar en la memoria de las cuentas anuales en relación con dicha Ley, la información es la siguiente:

Ejercicio 2020 Dias	Ejercicio 2019 Dias
30	30
30	30
30	30
Euros	Euros
341.790	489.566
1.304.812	1.329.558

(*) Los pasivos corrientes generados en el ejercicio se han pagado dentro del plazo máximo legal. La Sociedad tiene registradas deudas del Grupo, que tal como se indica en la Nota 15.2 se ha acordado la compensación.

INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2020

INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2020

SITUACIÓN DE MOBILIARIA MONESA. S.A.

Para evitar repeticiones, respecto a la situación de MOBILIARIA MONESA, S.A. y DELFORCA 2008, S.A.U., en cuanto a los procedimientos existentes a la fecha, nos remitimos íntegramente a las explicaciones y contenidos de:

• 1. Las notas e Informes de Gestión correspondientes al Primer Semestre del ejercicio 2020 y la documentación emitida en relación con el Primer y Tercer Trimestre del ejercicio 2020.
• 1. En su caso, las notas de las Memoria del ejercicio 2019.
• 1. Indicar que en diciembre de 2020 tuvo lugar el juicio en el Incidente Concursal acumulado 38/2019 - 375/2015 y 376/2015, en el que se dirimen la reclamación de Banco Santander contra la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y la reclamación de ésta y MOBILIARIA MONESA, S.A. contra aquel por las liquidaciones indebidas practicadas antes del cierre de posiciones; habiendo finalizado el plazo para presentar las conclusiones del procedimiento en enero de 2021, y estándose a la espera de que por el Juzgado de lo Mercantil se dicte sentencia.
• 1. También señalar, que respecto al Recurso de Casación frente a la sentencia en el Recurso Contencioso-Administrativo (Audiencia Nacional) contra el segundo archivo por parte de la CNMV de la denuncia contra Banco Santander, el Tribunal Supremo está pendiente de su resolución final, tras haber sido admitido a trámite y formalizado el mismo por parte de DELFORCA 2008, S.A.U. y MOBILIARIA MONESA, S.A.

EVOLUCIÓN DE LOS NEGOCIOS EN EL EJERCICIO 2020

La actividad de la Sociedad en el período terminado en 31 de diciembre de 2020 ha sido la habitual de defensa del interés social.

El patrimonio neto de MOBILIARIA MONESA, S.A. a 31 de diciembre de 2019 ha sido "reexpresado" como resultado del ajuste por deterioro que ha sido realizado sobre el valor neto patrimonial de su participada Delforca por un importe de (3.112) miles de euros. Dicho ajuste deviene a su vez del resultado de la actualización de la valoración de la participación esta última en la sociedad GVC Gaesco Holding SL., revisión que ha sido realizada por un experto independiente.

El patrimonio neto de MOBILIARIA MONESA, S.A. ha disminuido en el año 2020 en 2.902 miles de euros respecto del valor de su patrimonio neto "re-expresado" a 31 de diciembre de 2019 por el efecto neto resultante de:

• a) En primer lugar, el resultado del período supone pérdidas por valor de 1.195 miles de euros (en el mismo periodo del ejercicio anterior se registraron pérdidas por 4.317 miles de euros).
• b) En segundo lugar, con fecha 31 de julio de 2020 la Junta General de Accionistas de la Compañía aprobó, a propuesta de un accionista, el reparto de un dividendo con cargo a reservas voluntarias por importe de 1.767 miles de euros.
• c} En tercer lugar, tal y cómo ya se informó en la IPP del primer semestre del 2020, durante dicho periodo se procedió a vender los títulos de BME que tenía en cartera aprovechando la oportunidad de mercado que suponía la elevada cotización de los mismos por la operación corporativa de BME con Six Group. A 30 de junio de 2020 el saldo de las variaciones de valor negativas asociadas a las acciones de BME que la sociedad tenía en cartera a 31 de diciembre de 2019, 60 miles de euros netos del correspondiente efecto impositivo, fueron reclasificados contra resultados.

PERIODO MEDIO DE PAGO A PROVEEDORES

La información referente a los pagos a proveedores se muestra conforme se refleja en las Cuentas Anuales del año 2020 en la Nota 17 sin que los criterios y la política de pago a proveedores de la Compañía haya experimentado variación alguna.

PRINCIPALES RIBSCOS DINCERTIDUMBRES

La principal incertidumbre sigue siendo en qué momento se podrá celebrar la Junta de Acreedores de DELFORCA 2008, S.A.U.

EVOLUCIÓN PREVISIBLE EN EL TRANSCURSO DEL AÑO 2021

Durante el ejercicio 2021 la Sociedad prevé:

• · Seguir con la defensa del interés social allí donde corresponda.
• Gestionar los activos sociales en interés de todos los accionistas.
• · Proceder a la reducción de gastos y costes de toda naturaleza. El consejero Rade 2000 SL manifiesta que no ha sido acometida de modo suficiente hasta la fecha.

OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE DEL PERÍODO COMUNICADA POR EL GRUPO

• · OIR con nro. de registro 323 de fecha 26/02/2020, Información sobre resultados correspondientes al segundo semestre de 2019.
• OIR con nro. de registro 1529 de fecha 13/04/2020 informando sobre el fallecimiento de un consejero.
• . OIR con nro. de registro 2985 de fecha 25/06/2020, de publicación del Informe Anual de Gobierno Corporativo del ejercicio 2019.
• · OIR con nro. de registro 2986 de fecha 25/06/2020, de publicación del Informe Anual sobre Remuneraciones de los Consejeros del ejercicio 2019.
• OIR sobre Gobierno Corporativo con nro. de registro 2997 de fecha 26/06/2020. .
• OIR con nro. de registro 3040 de fecha 29/06/2020, de convocatoria de la Junta . General de Accionistas.
• · OIR con nro. de registro 3360 de fecha 11/07/2020, con información adicional a la contenida en la OIR correspondiente a la convocatoria de la Junta General de Accionistas.
• · OIR con nro. de registro 3896 de fecha 31/07/2020, por el que se comunica el acuerdo tomado por la Junta General de Accionistas de reparto de dividendo contra reservas voluntarias.
• · OIR con nro. de registro 4029 de fecha 07/08/2020, por el que se publica la Declaración Intermedia de Gestión correspondientes al primer trimestre de 2020.
• OIR con nro. de registro 4656 de fecha 28/09/2020, Información sobre resultados . correspondientes al primer semestre de 2020.
• · OIR con nro. de registro 4665 de fecha 28/09/2020, por el que se publica la ampliación / corrección de la información publicada sobre resultados correspondientes al primer semestre de 2020.
• · OIR con nro. de registro 5745 de fecha 13/11/2020, por el que se publica la Declaración Intermedia de Gestión correspondientes al tercer trimestre de 2020.

HECHOS POSTERIORES RELEVANTES EFECTUADOS POR LA SOCIEDAD

Respecto a los hechos posteriores al ciercicio 2020 se encuentran recogidos en la Nota I de la Memoria de las Cuentas Anuales y el correspondiente desarrollo en la Nota 14.

OPERACIONES CON ACCIONES PROPIAS

Durante el segundo semestre del ejercicio 2020 la Sociedad no ha realizado operaciones con acciones propias, manteniéndose su saldo desde el cierre del ejercicio 2019.

36

*************

FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES E INFORME DE GESTIÓN

En cumplimiento de la normativa mercantil vigente, el Consejo de Administración de MOBILIARIA MONESA, S.A. formula las Cuentas Anuales e Informe de Gestión correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2020 que se componen de las adjuntas hojas número 1 a 36.

Barcelona, 24 de marzo de 2021 El Consejo de Administración

_______________________________ _______________________________

_______________________________ _______________________________

D. Francisco de Paula Guinart Villaret en representación de Inversiones Guinart 2001, S.L. Presidente

_______________________________ _______________________________ D. Miquel Trapé Viladomat Vocal

Consejero Vocal Vocal

D. Pere Palay Artigas D. Albert Guinart Royo

D. Enrique Viola Tarragona Vocal

D. Pere Perelló Pons en representación de Rade 2000, S.L. Vocal

D. Daniel Guilló Vivé en representación de Rose Red, S.L. Vocal

_______________________________

DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD DEL INFORME FINANCIERO ANUAL

Los miembros del Consejo de Administración de MOBILIARIA MONESA, S.A., declaran que, hasta donde alcanza su conocimiento, las cuentas anuales, individuales y del grupo consolidado, correspondientes al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020, han sido elaboradas con arreglo a los principios de contabilidad aplicables, ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad y de la compañías comprendidas en la consolidación tomados en su conjunto, y que el informe de gestión incluye un análisis fiel de la evolución y los resultados empresariales y de la posición de MOBILIARIA MONESA, S.A. y de las sociedades comprendidas en el perímetro de consolidación tomadas en su conjunto, junto con la descripción de los principales riesgos e incertidumbres a que se enfrentan.

_______________________________ _______________________________

_______________________________ _______________________________

_______________________________ _______________________________

Y para que así conste a los efectos oportunos, se expide la presente declaración.

En Barcelona, a 24 de marzo de 2021.

D. Francisco de Paula Guinart Villaret en representación de Inversiones Guinart 2001, S.L. Presidente

D. Miquel Trapé Viladomat Vocal

Consejero Vocal Vocal

D. Pere Palay Artigas D. Albert Guinart Royo

D. Enrique Viola Tarragona Vocal

D. Pere Perelló Pons en representación de Rade 2000, S.L. Vocal

D. Daniel Guilló Vivé en representación de Rose Red, S.L. Vocal

_______________________________

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() UD (5) U () 1.0 13

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

A. ESTRUCTURA DE LA PROPIEDAD

A.1. Complete el siguiente cuadro sobre el capítal social de la sociedad:

Fecha de última	Capital social (€)	Numero de	Numero de
modificación		acciones	derechos de voto
30/12/2002	8,578,500,001	2.850.000	2.850.000

Indique si existen distintas clases de acciones con diferentes derechos asociados:

ડાં 【】

No

【V】

A.2. Detalle los titulares directos e indirectos de participaciones significativas a la fecha de clere del ejerício, excluidos los consejeros:

Nombre o denominación social del accionista	% derechos de voto atribuidos a las acciones		% derechos de voto a través de instrumentos financieros		% total de
	Directo	Indirecto	Directo	Indirecto	derechos de voto
JOAQUIN MARIA MOLINS GIL	0.00	5.00	0,00	0,00	5.00
FRANCISCO DE PAULA GUINART VILLARET	0,00	16.68	0.00	0.00	16,68
MARIA ANGELS VALLVE RIBERA	0,00	18.04	0,00	0.00	18,04
DANIEL GUILLO VIVE	0.00	6,12	0,00	0.00	6,12
PEDRO PERELLO PONS	1,96	22,98	0.00	0,00	24,95
CAIXA BANK, SA	14,93	0.00	000	0.00	14.93

Detalle de la participación Indirecta:

Nombre o denominacion social del titular indirecto	Nombre o denominación social del titular directo	% derechos de voto atribuidos a las acciones	% derechos de voto a través de instrumentos financieros	% total de derechos de voto
JoAqUIN MARIA MOLINS GIL	CARTERA DE INVERSIONES C.M., S.A.	5.00	0.00	5.00

2/56

Nombre o denominación social del titular indirecto	Nombre o denominación social del titular directo	% derechos de voto atribuidos a las acciones	% derechos de voto a traves de instrumentos financieros	% total de derechos de voto
FRANCISCO DE PAULA GUINART VILLARET	INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	16,68	0,00	16.68
MARIA ANGELS VALLVE RIBERA	GENERAL DE VALORES Y CAMBIOS SA	7.00	0.00	7,00
MARIA ANGELS VALLVE RIBERA	HACVE ASSETS SL	11.04	0,00	11.04
DANIEL GUILLO VIVE	ROSE GREY SL	6,12	0,00	6.12
PEDRO PERELLO PONS	RADE 2000, S.L.	22,98	0,00	22,98

Indique los movimientos en la estructura accionarial más significativos acontecidos durante el ejercicio:

Movimientos más significativos

N/A

A 3. Complete los siguientes cuadros sobre los miembros de administración de la sociedad, que posean derechos de voto sobre acciones de la sociedad:

Nombre o denominación social del consejero	% derechos de voto atribuidos a las acciones		% derechos de voto a través de instrumentos financieros		% total de derechos de voto	% derechos de voto que pueden ser transmitidos a traves de instrumentos financieros
	Directo	Indirecto	Directo	Indirecto		Directo	Indirecto
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	0,41	0.00	0,00	0,00	0.41	0,00	0,00
DON ALBERT GUINART OYOB	0.00	0,00	0.00	0,00	0,00	0.00	0.00
RADE 2000, S.L.	22,98	0,00	0.00	0,00	22,98	000	0,00
ROSE GREY SL	6,12	0,00	0,00	0.00	6.12	0,00	0.00
INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	16,68	0.00	0.00	0.00	16.68	0,00	0,00
		% total de derechos de voto en poder del consejo de administración					46,20

Detalle de la participación indirecta:

Nombre o denominacion social del consejero	Nombre o denominacion social del titular directo	% derechos de voto atribuidos a las acciones	% derechos de voto a través de instrumentos financieros	% total de derechos de voto	% derechos de voto que pueden ser transmitidos a través de instrumentos financieros
Sin datos

A 4. Indique, en su caso, las relaciones de índole familiar, comercial, contractual o societaria que existan entre los titulares de participaciones significativas, en la medida en que sean conocidas por la sociedad, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario, excepto las que se informen en el apartado A.6:

Nombre o denominación social relacionados	Tipo de relación	Breve descripción
Sin datos

A.5. Indique, en su caso, las relaciones de indole comercial, contractual o societaria que existan entre los titulares de participaciones significativas, y la sociedad y/o su grupo, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario:

Nombre o denominación social relacionados	Tipo de relación	Breve descripción
Sin datos

A.6. Describa las relaciones, salvo que sean escasamente relevantes para las dos partes, que existan entre los accionistas significativos o representados en el consejo y los consejeros, o sus representantes, en el caso de administradores persona juridica.

Explique, en su caso, cómo están representados los accionistas significativos. En concreto, se indicarán aquellos consejeros que hubieran sido nombrados en representación de accionistas significativos, aquellos cuyo nombramiento hubiera sido promovido por accionistas significativos, o que estuvieran vinculados a accionistas significativos y/o entidades de su grupo, con especificación de la naturaleza de tales relaciones de vinculación. En particular, se mencionará, en su caso, la existencia, identidad y cargo de miembros del consejo, o representantes de consejeros, de la sociedad cotizada, que sean, a su vez, miembros del órgano de administración, o sus representantes, en sociedades que ostenten participaciones significativas de la sociedad cotizada o en entidades del grupo de dichos accionistas significativos:

Nombre o denominacion	Nombre o denominación	Denominación social de	Descripción relación/cargo
social del conselero o	social del accionista	la sociedad del grupo del
representante, vinculado	significativo vinculado	accionista significativo
Sin datos

ਨਾ 글 이

0

ri র মানুষ করে না।
মানুষ মানুষ আলী বাংলাদেশ আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী আলী 0 11 (1) (0)

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(1) 6

(1)

(1) 0) ()

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() ()

0 1. 3

(0) () (3) (1) 01 (1) (1)

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

A.7. Indique si han sido comunicados a la sociedad pactos parasociales que la afecten según lo establecido en los artículos 530 y 531 de la Ley de Sociedades de Capital. En su caso, describalos brevemente y relacione los accionistas vinculados por el pacto:

I	Si
[]] [1]	No

Indique si la sociedad conoce la existencia de acciones concertadas entre sus accionistas. En su caso, describalas brevemente:

	si
[ ] [v]	No

En el caso de que durante el ejercicio se haya producido alguna modificación o ruptura de dichos pactos o acuerdos o acciones concertadas, indíquelo expresamente:

No se conoce la existencia de ninguna de las situaciones especificadas.

A.8. Indique si existe alguna persona física o jurídica que ejerza o pueda ejercer el control sobre la sociedad de acuerdo con el artículo 5 de la Ley del Mercado de Valores. En su caso, identifíquela:

[] ડા [v] No

A.9. Complete los siguientes cuadros sobre la autocartera de la sociedad:

A fecha de cierre del ejercicio:

Número de	Número de acciones	% total sobre
acciones directas	Indirectas(")	capital social
223		0.01

(*) A través de:

Nombre o denominación social del titular directo de la participación	Número de acciones directas
Sin datos

5 / 56

Explique las variaciones significativas habidas durante el ejercicio:

Explique las variaciones significativas

Durante el elercicio 2020 no ha variado el numero de las acciones en regimen de autocartera, ni se ha realizado ninguna operación sobre las mismas.

A.10. Detalle las condiciones y plazo del mandato vigente de la junta de accionistas al consejo de administración para emitir, recomprar o transmitir acciones propias:

La Junta Ceneral de Accionistas celebrada con fecha 30 de junio 2016, autorizó al Consejo de Administración para la adquisición de acciones propias en los terminos que a continuación se detallan:

a) la adquisición podrá realizarse por cualquier iltulo admitido en derecho, en una o varias veces, siempre que las acciones adquiridas. sumadas a las que ya posea la Sociedad, no excedan del 10 por 100 del capital social:

b) el plazo de la vigencia de la autorización será de 5 años a partir del día sigulente a este acuerdo;

c) el precio minimo será su valor nominal y el precio máximo el 105% de la colin en el Mercado en el momento de la adquisición.

Expresamente se hace constar que las acciones que se adquieran como consecuencia de la presente autorización podrán destinarse a su enajenación o amortización.

A.Il. Capital flotante estimado:

	96
Capital flotante estimado	18.15

A.12. Indigue si existe cualquier restricción (estatutaria, legislativa o de cualquier indole) a la transmislólidad de valores y/o cualquier restricción al derecho de voto. En particular, se comunicará la existencia de cualquier tipo de restricciones que puedan dificultar la toma de control de la sociedad mediante la adquisición de sus acciones en el mercado, así como aquellos regimenes de autorización o comunicación previa que, sobre las adquisiciones o transmisiones de instrumentos financieros de la compañía, le sean aplicables por normativa sectorial.

[ ] [1]	Si

A.13. Indique si la junta general ha acordado adoptar medidas de neutralización frente a una oferta pública de adquisición en virtud de lo dispuesto en la Ley 6/2007.

l 1 (vi	Sic

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

En su caso, explique las medidas aprobadas y los términos en que se producirá la ineficiencia de las restricciones:

A.14. Indique si la sociedad ha emitido valores que no se negocian en un mercado regulado de la Unión Europea.

I 1	Si
[V]	No

En su caso, indique las distintas clases de acciones y, para cada clase de acciones, los derechos y obligaciones que confiera:

B. JUNTA GENERAL

B.1. Indique y, en su caso detalle, si existen diferencias con el régimen de mínimos previsto en la Ley de Sociedades de Capital (LSC) respecto al quórum de constitución de la junta general:

[V] Sí [ ] No

	% de quorum distinto al establecido en art. 193 LSC para supuestos generales	% de quorum distinto al establecido en art 194 LSC para los supuestos especiales del art. 194 LSC
Quorum exigido en 1ª convocatoria	50.00	50.00
Quorum exigido en 2ª convocatoria	0.00	0.00

Descripción de las diferencias

los quórum de constitución de la Junta general establecidos en los estatutos sociales son los siguientes:

• Primera convocatoria: accionistas presentados que posean más del 50% del capltal suscrito con derecho a voto.

• Segunda convocatoria: Será valida la constitución de la Junta cualquiera que sea el capital concurrente,

Los quórums de constitución de Junta General anteriormente reseñados, se diferencian con relación a los establecidos en la Ley de

Sociedades de Capital, solamente en el quórum necesario para la primera convocatoria, que es el doble (50%) del quoum exigido (25%)

B.2. Indique y, en su caso, detalle si existen diferencias con el régimen previsto en la Ley de Sociedades de Capital (LSC) para la adopción de acuerdos sociales:

[V] SI

	Mayoría reforzada distinta a la establecida en el articulo 2012 LSC para los supuestos de 194.1 LSC	Otros supuestos de mayoría reforzada
% establecido por la entidad para la adopción de acuerdos	75,00	80,00

La diferencia estriba en que el porcentaje de votos necesarios para adoptar los acuerdos de supuestos especialos en primera convocatoria, con asistencia de mas del 50% del capital social, debe ser de des tercios del capital social asistente a la Junta, en lugar del régimen de mayoría ordinarla de los votos establecido en la Ley de Sociedades de conformidad con el artículo 74,4 de los estatutos sociales los acuerdos judiciales o de otra Indole que confleven la disolución de la Compañía, deberán adoptarse, atendida su vital relevancia y en aras a preservar el interes social, con el voto favorable de, al menos, el 80% del capital social de la Compañía.

B3: Indique las normas aplicables a la modificación de los estatutos de la sociedad. En particular, se comunicarán las mayorías previstas para la modificación de los estatutos, así como, en su caso, las normas previstas para la tutela de los derechos de los socios en la modificación de los estatutos.

Para que la Junta General ordinaria o extraordinaria pueda acordar válidamente los acuerdos relativos a los supuestos especiales previstos en el artículo 194 LSC entre los que se incluyo la modificación estatutaria, salvo en lo que se refliere al traslado de domicilio dentro del mismo término municipal, de conformidad con lo previsto en el articulo 285 LSC, será necesaria, la concurrencia de accionistas presentados que posean, más del cincuenta por ciento del capital social social social social social social con derecho a voto. Para la aprobación de dichos acuerdos se requerirá, en primera convocatoria, el voto favorable, como minimo, de los dos tercios del capital presente o representado en la Junta con derecho a voto. Para la adopción de dichos acuerda convocatoría sorá suficiente la concurencia de al menos el 25%del captal suscrito con derecho a voto, pero cuando concurran accionistas que representen menos del 50% del capital suscrito con derecho a voto, esos acuerdos sólo podrán adoptarse validamente con el voto favorable de los dos tercios del capital presentado en la Junta. Asimismo, de conformidad con el artículo 14,4 de los Estatutos Sociales, en relación con cualquier acuerdo judicial de fa Sociedad con entidades financieras o bancañas que suponga la finalización de todos los procedimientos judiciales o de otra indole.

que se mantienen o mantengan con dichas entidades y que conllove, en consecuencia, la causa de disolución de la Compañía prevista en el articulo 22 de los Estatutos Sociales, atendida su vital relevancia y en aras a presenvar el interes social, deberá sor sornetido a la aprobación de la Juría General de la Socledad. Dicho acuerdo únicamente podrá ser adoptado con el voto favorable del 80% del capital social de la Compañía.

B 4. Indique los datos de asistencia en las juntas generales celebradas en el ejercicio al que se refiere el presente informe y los de los dos ejercicios anteriores:

Fecha junta general	Datos de asistencia
	% de presencia fisica	% en representación	% voto a distancia Voto electrónico	Otros	Total
30/06/2016	12,46	18,53	0,00	0,00	30,99
De los que Capital flotante	1,34	1.85	0,00	0,00	3,19
28/06/2017	0,84	41,57	0,00	0,00	42,41
De los que Capital flotante	0.84	1,84	0,00	0,00	2,68
25/06/2018	29,33	24,64	0.00	0.00	53,97
De los que Capital flotante	1,34	1,84	0,00	0,00	3.18
18/06/2019	55,50	1,84	0.00	0,00	57.34
De los que Capital flotante	4,72	1,84	0.00	0,00	6,56

CCCCCCCCCCCC

0 6 (1) 0 (1) (1) 0

11)

(1) (1)

10

()

CJ

43 0

()

()

()

(1)

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1) ()

0

12

() 1.7

0

13 (1)

(2) (1)

113

0

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

			Datos de asistencia
	% de % en		% voto a distancia
Fecha junta general	presencia fisica	representación	Voto electronico	Otros	Total
30/07/2020	51.63	18.04	0.00	0,00	69.67
De los que Capital flotante	0.85	0.00	0,00	0,00	0,85

B.5 Indique si en las juntas generales celebradas en el ejercicio ha habido algún punto del orden del día que, por cualquier motivo, no haya sido aprobado por los accionistas:

• 【】 Si No [V]
• B.6. Indique si existe alguna restricción establezca un número mínimo de acciones necesarias para asistir a la junta general, o para votar a distancia:
  • [v] SI [] No

Número de acciones necesarias para asistir a la Junta general	100
Número de acciones necesarias para votar a distancia	100

• B.7. Indique si se ha establecido que determinadas decisiones, distintas a las establecidas por Ley, que entrañan una adquisición, enajenación, la aportación a otra sociedad de activos esenciales u otras operaciones corporativas similares, deben ser sometidas a la aprobación de la junta general de accionistas:
  • si [] [V] No
• B.8. Indique la dirección y modo de acceso a la página web de la sociedad a la Información sobre gobierno corporativo y otra Información sobre las juntas generales que deba ponerse a disposición de los accionistas a través de la página web de la Sociedad:

La dirección de la sociedad es www.mobiliariamonesa.com. y se accede a través del menú principal de la fila superior accediendo a los apartados denominados "Gobierno Corporativo" y "Juntas Generales", que contienen toda la documentación correspondlente siguiendo con las especificaciones contenidas en la Circular 3/2015, de 23 de junio de la Comisión Nacional del Mercado de Valores.

C. ESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD

C.1. Consejo de administración

C.1.1 Número máximo y mínimo de consejeros previstos en los estatutos sociales y el número fijado por la junta general:

Número máximo de consejeros	15
Número minimo de consejeros	3
Número de consejeros fijado por la Junta	0

C.1.2 Complete el siguiente cuadro con los miembros del consejo:

Nombre o denominación social del consejero	Representante	Categoria de consejero	Cargo en el consejo	Fecha primer nombramiento	Fecha último nombramiento	Procedimiento de elección
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA		Independiente	CONSEJERO	30/06/2009	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT		Independiente	CONSEJERO	29/03/2016	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
DON ALBERT GUINART ROYO		Dominical	CONSEJERO	30/06/2009	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
DON PEDRO DAVID PALAY ARTIGAS		Dominical	CONSEJERO	28/02/2017	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
RADE 2000, S.L.	DON PEDRO PERELLO PONS	Dominical	CONSEJERO	18/02/2008	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
ROSE GREY SL	DON DANIEL GUILLO VIVE	Dominical	CONSEJERO	22/03/2018	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

0

13 0)

1

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

Nombre o denominación Representante	Categoria	Cargo en	Fecha primer	Fecha último	Procedimiento
social del consejero	del consejero	el consejo	nombramlento	nombramiento	de eleccion
DON INVERSIONES FRANCISCO DE PAULA GUINART 2001. S.L. GUINART VILLARET	Dominical	PRESIDENTE	30/06/2008	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

Número total de consejeros

Indique los ceses que, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, se hayan producido en el consejo de administración durante el periodo sujeto a información:

Nombre o genominacion social del conselero	Categoria del consejero en el momento del cese	Fecha del último nombramiento	Fecha de baja	Comisiones especializadas de las que era miembro	Indique si el cese se ha producido antes del fin del mandato
DON CARLOS FERRAN CALDERO	Dominical	25/06/2018	13/04/2020		ડા

C.1.3 Complete los siguientes cuadros sobre los miembros del consejo y su distinta categoria:

CONSEJEROS EJECUTIVOS
Nombre o denominación social del consejero	Cargo en el organigrama de la sociedad	Perfil
Sin datos

		CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o denominacion social del consejero	Nombre o denominación de accionista significativo a quien representa o que ha propuesto su nombramiento	Perfil
DON ALBERT GUINART ROYO	INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	Licenciado en Administración y Dirección de Empresas (ADE) por la Universidad de Barcelona; Master en Gestión hospitalaria por la Universidad de Barcelona y Título de Analista Financiero Europeo (EFPA). Ha desarrollado funciones en el Dpto. de Estudios de Private W. Management de Merrill Lynch (1999 - 2001); Gestión de Grandes Patrimonios y especialista de renta variable en la mesa de Intermediación en Morgan Stanley (2001 - 2003); Gestión de Tesorería

CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o denominación social del consejero	Nombre o denominación del accionista significativo a quien representa o que ha propuesto su nombramiento	Perfil
		en compañía perteneciente al Grupo Mecalux (2003 - 2004) ; Gestión de Patrimonios senior en Banco Inversis (2004 - 2006); Director General Centro Médico Creu Groga desde 2006.
DON PEDRO DAVID PALAY ARTIGAS	RADE 2000, S.L.	Licenciado en derecho por la Universidad de Barcelona, desarrolla su actividad en como abogado desde 1984. Desde 1992 se encuentra integrado en la firma AC&Asociados Abogados y Consultores. Ha formado parte de diversos órganos de administración de, entre otras, las compañías Papresa, S.A. Oblipal. S.L. Inversiones Mobiliarias SICAV. S.A., Gaesco Fondo de Pensiones y Gaesco Bolsa, S.V., S.A.
RADE 2000, S.L.	RADE 2000, S.L.	La persona física representante de RADE 2000, S.L. es Don Pedro Perelló Pons. Ha desarrollado su actividad profesional en el pasado como analista financiero. Desempeño sus funciones en el Servicio de Estudios de SOGEVAL, Sociedad Gestora del Banco Popular (1967-1972), Jefe del Departamento de Inversiones (Renta fija y variable) del Grupo Asegurador Zurich-Vita-Hispania (1972-1974), Consejero de la Bolsa de Barcelona y fundador del antiguo Grupo GAESCO (2008).
ROSE GREY SL	ROSE GREY SL	La persona física representante de ROSE GREY, S.L. es Don Daniel Guilló Vivé. Titulado en Ingeniería Técnica por la Escola Universitària d'Enginyeria Tècnica Industrial de Barcelona. Tiene vasta experiencia en la dirección y gestión de empresas del sector de las tecnologías metalúrgicas. Forma parte de diversos órganos de administración de, entre otras, las compañías TORREGAS, S.L., ROSE GREY, S.L., INTERTORRE, S.L. y VALVULAS TORRE, S.L.
INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	2001, S.L.	La persona fisica representante de INVERSIONES GUINART 2001, S.L. es Don Francisco de Paula Guinart Villaret. Licenciado en Ciencias INVERSIONES GUINART Económicas por la Universidad de Barcelona es miembro del Instituto Español de Analistas Financieros y Asesor de Instituciones Financieras. Entre otros cargos, cabe destacar que fue Socio fundador de esta Compañía y ex-consejero de la Bolsa de Barcelona.

71,43

% sobre el total del consejo

	CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o denominación social del consejero	Perfil
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	Licenciado en Derecho, fue Inspector Financiero y Tributario y Agente de Cambio y Bolsa. Actualmente desempeña sus funciones como Notario del llustre Colegio de Cataluña. De resultas de todo lo anterior, tiene amplia experiencia en las especialidades en contratos financieros, contratación Bancaria y Seguros, así como en Mercados de Valores y en todas aquellas cuestiones relacionadas con la contratación en general.
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	Licenciado en Derecho, Master en Economía y Dirección de Empresas por el IESE y Certificate in Revenue Management (Professional Development Program por la Cornell University). Es profesor en el Bachelor of Business Administración de Contabilidad Analítica y de Costes y Análisis Financiero y Profesor en 4º y 5 de Económicas de "Análisis de Situaciones de Negocios" y Analisis de Procesos de Producción de la Universitat Internacional de Catalunya (UIC). Ha sido director, director general y consejero delegado de diversas empresas y grupos, destacando en la actualidad como CEO en el Grupo CUITART HOTELS. Asimismo, es actualmente Presidente de la Comisión Económica de la Federació Catalana de Natació.

	Número total de consejeros independientes
28.57	% sobre el total del consejo

Indique si algún consejero calificado como independiente percibe de la sociedad, o de su mismo grupo, cualquier cantidad o beneficio por un concepto distinto de la remuneración de consejero, o mantiene o ha mantenido, durante el último ejercicio, una relación de negocios con la sociedad o con cualquier sociedad de su grupo, ya sea en nombre propio o como accionista significativo, consejero o alto directivo de una entidad que mantenga o hubiera mantenido dicha relación.

En su caso, se incluirá una declaración motivada del consejo sobre las razones por las que considera que dicho consejero puede desempeñar sus funciones en calidad de consejero independiente.

Nombre o denominación social del consejero	Descripción de la relación		Declaración motivada
Sin datos
		OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
		Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar dominicales o independientes y sus vinculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o denominacion social del consejero	Motivos	Sociedad, directivo o accionista con el que mantiene el vinculo	Perfi

0

N.A. % sobre el total del consejo

Indique las variaciones que, en su caso, se hayan producido durante el periodo en la categoría de cada consejero:

Nombre o denominacion social del consejero	Fecha del cambio	Categoria anterior	Categoría actual
Sin datos

C.14 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras al cierre de los últímos 4 ejercicios, así como la categoria de tales consejeras:

	Número de consejeras			% sobre el total de consejeros de cada categoria
	Ejerciclo 2020	Ejercicio 2019	Elerciclo 2018	Ejerciclo 2017	Ejerciclo 2020	Ejercicio 2019	Ejercicio 2018	Ejercicio 2017
Ejecutivas				N.A.	0,00	0,00	0,00	NA
Dominicales				N.A.	0,00	0.00	0.00	NA
Independientes				N.A.	0,00	0.00	0.00	NA
Otras Externas				N.A.	0.00	0.00	0.00	N.A.
Total				NA.	0,00	0,00	0,00	NA

• C.1.5 Indique si la sociedad cuenta con políticas de diversidad en relación con el consejo de administración de la empresa por lo que respecta a cuestiones como, por ejemplo, la edad, el género, la discapacidad, o la formación y experiencia profesionales. Las entidades pequeñas y medianas, de acuerdo con la definición contenida en la Ley de Auditoría de Cuentas, tendrán que informar, como mínimo, de la política que tengan establecida en relación con la diversidad de género.
  • [V] Si
  • No []

Políticas parciales [ ]

En caso afirmativo, describa estas políticas de diversidad, sus objetivos, las medidas y la forma en que se ha aplicado y sus resultados en el ejercicio. También se deberán indicar las medidas concretas adoptadas por el consejo de administración y la comisión de nombramientos y retribuciones para conseguir una presencia equilibrada y diversa de consejeros.

En caso de que la sociedad no aplique una política de diversidad, explique las razones por las cuales no lo hace.

Descripción de las políticas, objetivos, medidas y forma en que se han aplicado, así como los resultados

Si bien en la actualidad no hay consejo de Administración de la sociedad, no existe ningún obstáculo en la sociedad que impida que puedan serlo. En ese sentido el Consejo de Administración vela para proveerse de nuovas vacantes que hubieren en el mismo, los procedimientos de segos implicitos que obstaculicen la selección de consejeras, promoviendo la inclusión de mujeres entre los potenciales candidatos, siempro que roúnan el perfil buscado.

C.1.6 Explique las medidas que, en su caso, hubiese convenido la comisión de nombramientos para que los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos Implícitos que obstaculicen la selección de consejeras, y que la compañía busque deliberadamente e incluya entre los potenciales candidatos, mujeres que reúnan el perfil profesional buscado y que permita alcanzar una presencia equilibrada de mujeres y hombres. Indique también si entre estas medidas está la de fomentar que la compañía cuente con un número significativo de altas directivas:

Explicación de las medidas

La Comisión de Nombramlentos y Retribuciones y el Consejo de Administración, de conformidad con las Recomendaciones del Código de Buen Goblerno, tienen en cuenta la política de selección de Consejeros y, dentro de la misma las posibilidades de promover a tal catogoría un número de Consejeras que posibiliten, en la medida en que ello sea posible, los objetivos para ejercicios próximos.

Cuando a pesar de las medidas que, en su caso, se hayan adoptado, sea escaso o nulo el número de consejeras o altas directivas, explique los motivos que lo justifiquen:

Explicación de los motivos

La razón de que no se haya nombrado consoleras se debe a que en el último nornbramiento de Consejeros no se encontraron candidatas que reunieran el perfil buscado para desempeñar sus funciones.

C.1.7 Explique las conclusiones de la comisión de nombramientos sobre la verificación del cumplimiento de la política dirigida a favorecer una composición apropiada del consejo de administración.

La Comisión de Nombramientos tlene en cuenta [al igual que el Consejo de Administración), y de conformidad con las Recomendaciones del Código de buen gobierno de las sociedades (febrero, 2015) la política de selección de Consejeros y dentro de la misma las posibilidades de promover a tal categoría un numero de Consejeras que posibiliten alcanzar los indicados objetivos. No obstante, y en el ejercicio 2021, atendida la siciedad y su Grupo, no se espera que se proceda a ningún nombramiento al respecto.

C.1.8 Explique, en su caso, las razones por las cuales se han nombrado consejeros dominicales a instancia de accionistas cuya participación accionarial es inferior al 3% del capital:

Nombre o denominación social del accionista	Justificación
Sin datos

Indique si no se han atendido peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya participación accionarial es igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubleran designado consejeros dominicales. En su caso, explique las razones por las que no se hayan atendido:

11 ડાં

[v] No

C.1.9 Indique, en el caso de que existan, los poderes y las facultades delegadas por el consejo de administración en consejeros o en comisiones del consejo:

Nombre o denominación social del consejero o comision	Breve descripción
Comisión Ejecutiva Delegada	La Comisión Ejecutiva Delegada, de conformidad con lo previsto en su propio Reglamento, aprobado por el del Consejo de Administración, tiene delegadas de

2

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

Nombre o denominación social del consejero o comisión	Breve descripción
	forma permanente todas las facultades delegables del Consejo de Administración, salvo las que legal y estatutariamente sean indelegables, y se estará en cada momento a los acuerdos que en cuanto a tales facultades se adopten por dicho órgano de administración. En concreto, conforme al referido Reglamento. entre las delegaciones se encuentran expresamente: A) La adopción de acuerdos definitivos sobre asuntos concretos que el Consejo le haya delegado expresamente para su adopción y resolución definitiva. Para la decisión sobre estos asuntos, la Comisión estará, en su caso, a los términos de la delegación efectuada por el Consejo; si no hubiese instrucciones al respecto, la Comisión actuará según su leal saber y entender. B) La dellberación, preparación y presentación de propuestas al Consejo sobre los asuntos reservados al mismo.

C.1.10 Identifique, en su caso, a los miembros del consejo que asuman cargos de administradores, representantes de administradores o directivos en otras sociedades que formen parte del grupo de la sociedad cotizada:

Nombre o denominación social del consejero	Denominación social de la entidad del grupo	Cargo	¿Tiene funciones ejecutivas?
Sin datos

C.1.11 Detalle, en su caso, los consejeros o representantes de consejeros personas jurídicas de su sociedad, que sean miembros del consejo de administración o representantes de consejeros personas jurídicas de otras entidades cotizadas en mercados regulados distintas de su grupo, que hayan sido comunicadas a la sociedad:

Nombre o denominación social del consejero	Denominación social de la entidad cotizada	Cargo
Sin datos

• C.1.12 Indique y, en su caso explique, si la socledad ha establecido reglas sobre el número máximo de consejos de sociedades de los que puedan formar parte sus consejeros, identificando, en su caso, dónde se regula:
  • 【】 SI No [v]
• C.1.13 Indique los Importes de los conceptos relativos a la remuneración global del consejo de administración siguientes:

Remuneración devengada en el ejercicio a favor del consejo de administración (miles de euros)	157
lmporte de los derechos acumulados por los consejeros actuales en materia de pensiones (miles de euros)
Importe de los derechos acumulados por los consejeros antiguos en materia de pensiones (milles de euros)

C.1.14 Identifique a los miembros de la alta dirección que no sean a su vez consejeros ejecutivos, e indique la remuneración total devengada a su favor durante el ejercicio:

Nombre o denominación social	Cargo/s
Sin datos

C.1.15 Indique si se ha producido durante el ejercicio alguna modificación en el reglamento del consejo:

Si [ ]

(V) No

C.1.16 Indique los procedimientos de selección, nombramiento, reelección y remoción de los consejeros. Detalle los órganos competentes, los trámites a seguir y los criterios a emplear en cada uno de los procedimientos.

Los procedimientos de nombramiento, reolección y remoción de los consejeros se encuentran establecidos en el Reglamento del Consejo de Administración.

En cuanto a su nombramiento, los consejeros serán nombrados por la Junta General de Accionistas, o en el supuesto de cooptación, por el propio Consejo de Administración. El Consejo de Administración realizará las propuestas de nombrarniento de conseleros a la Junta General de Accionistas para su aprobación, salvo en los supuestos de cooptación. El Consejo de Administración tendrá una ospecial atención al nombramiento de consejeros independientes, si blen los candidatos deberán cumplír los requisitos establecidos en el punto 4 del artículo 529 duodecies LSC sobre, entre otras cuestiones, no ser o estar vinculado a accionistas significativos, tener reconocida honorabilidad profesional, competencia, solvencia y experiencia, debiendo ser nombrados a propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, El nombramiento de los Consejeros dominicales y ejecutivos deberá realizarse a propuesta del propio Consejo de Administración, deblendo ser previamente informado por la Comisión de Nombramientos y Retribuciones, En ambos casos, deberá acompañarse a la propuesta de nombramiento un informe justificativo en el que se valore la competencia, experiencia y méritos de los Consejeros.

Los Consejeros ejercerán su cargo durante un plazo máximo de cuatro años, pudiendo ser reslegidos. El consejero que finalice su mandato o cese en el desempeño de su cargo, no podrá durante un plazo mâximo de tres años desde dicha cesación, prastar servicios o ser designado para un cargo de administrador, directivo, ejecutivo o similar en otra entidad que sea competidora o que tenga un objeto social similar o análogo al de la sociedad. Los consejeros cesarán en su cargo cuando haya transcurrido el perfodo de tiempo para el que fueron nombrados, o por

acuerdo de la Junta General o, en su caso, del Consejo de Administración en los casos legal y estatutariamente previstos, así como cualesquiera otras causas legal o reglamentariamento establecidas.

C.1.17 Expligue en qué medida la evaluación anual del consejo ha dado lugar a cambios importantes en su organización interna y sobre los procedimientos aplicables a sus actividades:

Descripción modificaciones

Sin cambios.

Describa el proceso de evaluación y las áreas evaluadas que ha realizado el consejo de administración auxillado, en su caso, por un consultor externo, respecto del funcionamiento y la composición del consejo y de sus comisiones y cualquier otra área o aspecto que haya sido objeto de evaluación.

Descripción proceso de evaluación y áreas evaluadas

El Consejo de Administración en pleno, realiza las tareas de evaluación de la diversidad en su composición y competencias. del funcionamiento y la composición de sus comisiones y del desempeño del Presidente del Consejo, si bien para ello, atendida la situación actual de la compañía, no se cuenta con el auxilio de un consultor externo para ello.

m ි

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1-1

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

C.1.18 Desglose, en aquellos ejercicios en los que la evaluación haya sido auxiliada por un consultor externo, las relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o cualquier sociedad de su grupo.

N/A

C.1.19 Indique los supuestos en los que están obligados a dimitir los consejeros.

Los consejeros deberán presentar su dimisión en los siguientes casos;

• Cuando cesen en los puestos ejecutivos a los que estuviere asociado su nombramiento como consejero, o cuando desaparezcan las razones o motivos por las que fue nombrado, o bien su permanencia en el Consejo pueda perjudicar

gravemente los intereses de la sociedad.

• Cuando se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición legal.

• Cuando resulten condenados, por resolución de carácter firme, por un hecho delictivo.

C.1.20 ¿Se exigen mayorías reforzadas, distintas de las legales, en algún tipo de decisión?:

[V]	SI
	No

En su caso, describa las diferencias.

Descripción de las diferencias

De conformidad con lo dispuesto en el articulo 16 de los Estatutos Sociales, el Presidente del Consejo de Administración debe ser elegido de entre sus miembros con el voto favorable de dos terceras partes de sus componentes, por lo que requiere un quórum reforzado respecto al legalmente establecido como régimen general de mayoría absoluta en el artículo 248,1 LSC, Asimismo se exigen mayorías reforzadas de dos tercios para los acuerdos que supongan la finalización de todos los procedimientos judiciales o de otra indole que puedan suponer la disolución de la compañía, de confornidad con lo indicado en dicho articulo estatutario.

C.1.21 Explique si existen requisitos específicos, distintos de los consejeros, para ser nombrado presidente del consejo de administración:

[v]	Sí
[]	No

Descripción de los requisitos

Los estipulados en el punto C1.20 anterior

C.1.22 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen algún límite a la edad de los consejeros:

[] SI No [V]

C.1.23 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen un mandato limitado u otros requisitos más estrictos adicionales a los previstos legalmente para los consejeros independientes, distinto al establecido en la normativa:

[] SI

[v] No

C.1.24 Indique si los estatutos o el reglamento de administración establecen normas específicas para la delegación del voto en el consejo de administración en favor de otros consejeros, la forma de hacerlo y, en particular, el número máximo de delegaciones que puede tener un consejero, así como si se ha establecido alguna limitación en cuanto a las categorías en que es posible delegar, más allá de las limitaciones impuestas por la legislación. En su caso, detalle dichas normas brevemente.

Los consejeros tienen la obligación de asistir personalmente a las sesiones del Consejo. Cuando ello no fuere posible, procurarán que la representación se confiera a favor de otro consejero, que incluya en la medida de lo posible. Ias oportunas Instrucciones. Ningún consejero podrá ostentar más de dos representaciones. Las representaciones podrán conferirse por cualquier medio postal, mecánico siempre que se asegure, a criterio del Presidente o del Secretario, la certeza o validez de la representación.

0

C.1.25 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio. Asimismo, señale, en su caso, las veces que se ha reunido el consejo sin la asistencia de su presidente. En el cómputo se considerarán asistencias las representaciones realizadas con instrucciones específicas.

Número de reuniones del consejo	7
Número de reuniones del consejo sin la asistencia del presidente	0

Indíquese el número de reuniones mantenidas por el consejero coordinador con el resto de consejeros, sin asistencia ni representación de ningún consejero ejecutivo:

Indique el número de reuniones que han mantenido en el ejercicio las distintas comisiones del consejo:

Número de reuniones de Cornisión de Auditoría
Numero de reuniones de Comisión de Nombramientos y Retribuciones	3
Número de reuniones de Comisión Ejecutiva Delegada

C.1.26 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio y los datos sobre asistencia de sus miembros:

Número de reuniones con la asistencia presencial de al menos el 80% de los consejeros
% de asistencia presencial sobre el total de votos durante el ejercicio	95.36
Número de reuniones con la asistencia presencial, o representaciones realizadas con instrucciones especificas, de todos los consejeros	5

m

171

0

0

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0 67 0

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0

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(1)

(1) ('0)

(3

(1) (3) 11 (1)

(1)

(2)

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

% de votos emitidos con asistencia
presencial y representaciones
realizadas con instrucciones	95,35
específicas, sobre el total de
votos durante el ejercicio

• C.1.27 Indique si están previamente certificadas las cuentas anuales individuales y consolidadas que se presentan al consejo para su formulación:
• SI []
• No [v]

Identifique, en su caso, a la/s persona/s que ha/han certificado las cuentas anuales individuales y consolidadas de la sociedad, para su formulación por el consejo:

C.1.28 Explique, si los hubiera, los mecanismos establecidos por el consejo de administración para que las cuentas anuales que el consejo de administración presente a la junta general de accionistas se elaboren de conformidad con la normativa contable.

Las Cuentas Anuales Inclividuales y consolidadas han sido preparadas por servicios profesionales externos a la sociedad: habléndose encargado además de facilitar a los auditores de cuentas, con la supervisión de la Comisión de Auditoría, Jos datos requeridos por éstos para el correcto desempeño de su labor. La propuesta final de las cuentas anuales ha sido sometida al estudio de Auditoria y una vez revisadas por

dicha Comisión, elevan un borrador definitivo para que sea sometido al Consejo de Administración para su formulación y votación.

La Comisión de Auditoria mantiene la relación directa con el auditor y se considera que es el cauce idóneo y natural para evitar que las cuentas anuales individuales y consolidadas formuladas por el Consejo de Administración se presenten a la aprobación de la Junta General de Accionistas son conformes con la normativa contable.

C.1.29 ¿El secretario del consejo tiene la condición de consejero?

	Si
រៀប ស្ថិត	No

Si el secretario no tiene la condición de consejero complete el siguiente cuadro:

Nombre o denominación social del secretario	Representante
DON ENRIQUE
MORERA GUAJARDO

C.1.30 Indique los mecanismos concretos establecidos por la sociedad para preservar la independencia de los auditores externos, así como, si los hubiera, los mecanismos para preservar la independencia de los analistas financieros, de los bancos de inversión y de las agencias de calificación, incluyendo como se han implementado en la práctica las previsiones legales.

De conformidad con lo establecido en el punto cuarto del artículo 529 quaterdecies LSC, la Comisión de Auditoria elabora un informe anual expresando su opinión respecto a la confirmación escrita de Independencia previamente remitida por los auditores a la Compañía.

• C.131 Indique si durante el ejercicio la Sociedad ha cambiado de auditor externo. En su caso identifique al auditor entrante y saliente:
  • SI []
• [V] No

En el caso de que hubieran existido desacuerdos con el auditor saliente, explique el contenido de los mismos:

• [ ]] SI
• [V] No
• C.1.32 Indique si la firma de auditoria realiza otros trabajos para la sociedad y/o su grupo distintos de los de auditoría y en ese caso declare el importe de los honorarios recibidos por dichos trabajos y el porcentaje que el Importe anterior supone sobre los honorarios facturados por trabajos de auditoría a la sociedad y o su grupo:
• [] Sí [v] No
• C.1.33 Indique si el informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio anterior presenta salvedades. En su caso, Indique las razones dadas a los accionistas en la Junta General por el presidente de la comisión de auditoría para explicar el contenido y alcance de dichas salvedades.
• [V] SI [] No
  • Explicación de las razones y enlace directo al documento puesto a disposición de los accionistas en el momento de la convocatoria en relación con esta materia

Por el Presidente de la Comisión de Auditoría se explicó que la limitación al alcance que consta en los informes de auditoria relativos a las Cuentas Anuales y consolidadas de la Compañía venia exclusivamente relacionada con la Imposibilidad de contar con las cuentas anuales auditadas de la compañía participada GVC GAESCO HOLDING, S.L. Al respecto, cuando se contó con las auditorías de las referidas cuentas anuales, se procedió a su entrega a los auditores de cuentas.

Adicionalmente se encargó la realización de un informe de valoración a un tercero, experto independiente. Obtenido dicho informe se puso a disposición de los auditores de cuentas quienes emitieron sus respectivos informes complementarios, una vez realizadas por su parte las

correspondientes pruebas adicionales para poder la ilmitación al alcance manifestada y así se comunicó al regulador y consta como información adicional a las Cuentas Anuales en la página web de la CNMV.

C.1.34 Indique el número de ejercicios que la firma actual de auditoría lleva de forma ininterrumpida

realizando la auditoría de las cuentas anuales individuales ylo consolidadas de la sociedad. Asimismo, indique el porcentaje que representa el número de ejercicios auditados por la actual firma de auditoría sobre el número total de ejercicios en los que las cuentas anuales han sido auditadas:

	Individuales	Consolidadas
Número de ejercicios ininterrumpidos	2	2
	Individuales	Consolidadas
Nº de ejercicios auditados por la firma actual de auditoría / Nº de	10.00	10,00

	Individuales	Consolidadas
ejercicios que la sociedad o su
grupo han sido auditados (en %)

C.1.35 Indique y, en su caso detalle, si existe un procedimiento para que los consejeros puedan contar con la información necesaria para preparar las reuniones de los órganos de administración con tiempo suficiente:

[V] SI [ ] No

Detalle del procedimiento

La convocatoria ordinaria de los consejos de administración se resliza con una antelación minima de 5 cinco dias. En la convocatoría del Consejo se Incluirá, además de la fecha, hora y lugar de celebración, un avance sobre el previsible orden del día, y se acompaña, en su caso, de la información que proceda y esté disponible. En los casos en que, a criterio del Presidente, no resulte aconsejable la transmisión de la información, se advertirá a los consejeros que dicha documentación estará a su disposición para su examen en la sede social de la compañía. Dicho procedimiento no será de aplicación en aquellos casos que se produzca una convocatoria extraordinaria, que por razones de urgencia pueda ser convocada por el Presidente del Conselo de Administración y tampoco en aquellos casos en que se reúna el Consejo de Administración sín mediar convocatoria al efecto,

C.136 Indigue y, en su caso detalle, si la sociedad ha establecido reglas que obliguen a los consejeros a informar y, en su caso, a dimitir cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia sociedad que puedan perjudicar al crédito y reputación de ésta:

[v]	SI
] 【	No

Explique las reglas

Los consejoros deberán poner su cargo a disposición del Consejo de Administración y formalizar su dimisión en los siguientes casos:

a) cuando cesan en los puestos ejecutivos a los que estuviere asociado su nombramiento como Consejero, o cuando desaparezcan las razones por las que fue nombrado, o bien su permanencia en el consejo pueda perjudicar gravernente los intereses de la sociedad.

b) cuando se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición legalmente previstos.

c) cuando resulten condenados por resolución de carácter firme, por un hecho delictivo.

C.1.37 Indique, salvo que hayan concurrido circunstancias especiales de las que se haya dejado constancia en acta, si el consejo ha sido informado o ha conocido de otro modo alguna situación que afecte a un consejero, relacionada o no con su actuación en la propia sociedad, que pueda perjudicar al crédito y reputación de ésta:

[1] Si [v] No

C.138 Detalle los acuerdos significativos que haya celebrado la sociedad y que entren en vigor, sean modificados o concluyan en caso de cambio de control de la sociedad a raíz de una oferta pública de adquisición, y sus efectos,

No existen acuerdos al respecto.

22 / 56

r

C.1.39 Identifique de forma individualizada, cuando se refiera a consejeros, y de forma agregada en el resto de casos e indique, de forma detallada, los acuerdos entre la sociedad y sus cargos de administración y dirección o empleados que dispongan indemnizaciones, cláusulas de garantía o blindaje, cuando éstos dimitan o sean despedidos de forma improcedente o si la relación contractual llega a su fin con motivo de una oferta pública de adquisición u otro tipo de operaciones.

Numero de beneficiarios
Tipo de beneficiario	Descripción del acuerdo
IA	N/A

Indique si, más allá de en los supuestos previstos por la normativa, estos contratos han de ser comunicados yo aprobados por los órganos de la sociedad o de su grupo. En caso positivo, especifique los procedimientos, supuestos previstos y la naturaleza de los órganos responsables de su aprobación o de realizar la comunicación:

	Consejo de administración	Junta general
Organo que autoriza las clausulas	P
	Si	No
¿Se informa a la junta general sobre las cláusulas?

C.2. Comisiones del consejo de administración

C.2.1 Detalle todas las comisiones del consejo de administración, sus miembros y la proporción de consejeros ejecutivos, dominicales, independientes y otros externos que las integran:

Comisión de Auditoria
Nombre	Cargo	Categoría
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	VOCAL	Independiente
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	PRESIDENTE	Independiente
DON ALBERT GUINART ROYO	VOCAL	Dominical

% de consejeros ejecutivos	0.00
% de consejeros dominicales	33.35
% de consejeros independientes	66,67
% de consejeros otros externos	0,00

Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los estatutos o en otros acuerdos sociales.

La regulación de la Comisión de Auditoria y Cumplimiento se encuentra recogida en el artículo 172 del Reglamento del Consejo de Administración.

En cuanto a las reglas de organización de dicha comisión, se reúne cuantas veces fueran necesarias, a juicio de su Presidente, para el cumplimiento de las competencias y funciones que lo han sido encomendadas, y como mínimo cuatro vecas al año.

La convocatoria de las reunionos sorà comuna anteleción mínima de dos dias a la fecha señalada para la reunión por el Presidente o el Secretario de la Cornisión a cada uno de los mienta, fax o correo electrónico. Las sestones extraordinarias y por mollvos de urgencia podrán convocarse vía telefínica o telemática sin que se apliceclón el plazo señalado. Junto con la convocatoria se acompañará el orden del día Indiciario de la sesión y, en la medida que ello fuera posible. In documentación disponible sobre los asuntos a tratar.

La Comisión se reunirá también cuando lo sus integrantes o cuando, estando todos ellos presentes, se decida constituíria sin previa convocatoria.

La Comisión quedará válidamente consituida cuando asistan a la reunión, presentados, más de la mitad de sus miembros o cuando estando todos ellos presentes, se decida constituiria sin previa convocatoria. La representación de los miembros a favor de otro miembro de la Comisión por cualquier medio escrito dirigido al Presidente.

En caso de ausencia del Presidente, presidirá la reunión el miembro de la Comisión más antiguo.

Las sesiones de la Comisión podrán ser presenciales por vía telemática (vidoconforencia o cualquier sistema simila), siempre v cuando se asegure por el Presidente y el Secrecta asístencia e identificación de los integrantes y los sistemas de participación y votación. Asímismo, con carácter excepcional y siempre que ningún niembro de la Comisión se oponga a ello, podrán celebrarse votaciones por escrito y sin sesión. En este caso, los miembros podrán remitir sus votos y las consideraciones que desoen hacer constar en el ecta por correc electrónico o por cualquier otro medio. Se dejará constancia en acta de confornidad con la normativa al respecto.

Sín periulcio de cualecquiera orras funciones que se le atribuyan por la legistación a los Estatutos Socialos o el Regionento del Conselo de Administración, a la Comisión de Auditoría y Cumplimiento le corresponden las siguientes funciones:

a Informar a la Junta general de acciones que se planteen en relación con aquellas materias que sean competencia de la Comisión.

b) Supervisar la eficacia del control Interno de la sociedad y los sistemas de gestión de riscales, así como discultir con el auditor de cuentas las deblidades significativas de sistema de control interno detectadas en el desarrollo de la auditoria.

c) Supervisar el proceso de elaboración y presentación de la información financiera preceptiva.

d) Elevar al conseio de administración las propuestas de selección y sustlución del auditor externo, así como las condiciones de su contratación y recabar regularmente de él Información sobre el plan de auditoria y su ejecución, además de prosovar su independencia en el ejerciclo de sus funciones.

e) Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recloir información sobre aquellas cuestiones que puedan poner en riesgo su independencia, para su examen por la comisión, y cualesquiera otras relecionadas con el proceso de desarrollo de la auditoria de cuentas, así como aquellas otras comunicaciones previstas on la legislación de cuentas y en las normas de auditoria. En todo caso, deberán recibir anualmente de los auditores externos la declancia en relación con la entidado entidades vinculadas a esta directa o indirectamente, así como la información de los servicios adicionales de cualquier clase prestados y los correspondientes honorarios percibidos de estas entidades por el auditor externo o por las personas o entidados a este de acuerdo con lo dispuesto en la legislación sobre auditoría de cuentas.

l'Enitir anualmente, con caracter previo a la emisión del informo de suciltoria de cuentas, un informe en el que se expresarà una opinión sobre la Independencia del auditor de cuentas; con el contenido que establezca la legislación aplicable,

g Informar, con carácter previo, al Consejo de Administración sobre todas las materias previstas en la Ley, Jos Estatutos Sociales y en el Regiamento del Consejo y en particular, sobre:

1º La información financiera que la sociedad deba hacer pública periódicamente,

2º La creación o adquisición de participaciones en entidades de propósito especial o domiciliadas en países o territorios que tengan la consideración de paraisos fiscales y

3º Las operaciones con partes vinculadas.

La Comisión anualmente elaborará un informe sobro los actividades del ejercicio inmediatamente anterior, así como un plan de actuación para el ejercicio en curso, del que dará cuenta al Consejo de Administración de la Sociedad.

Los acuerdos se adoptarán por mayoría de los asistentes a las reuniones, presentes o representados.

El Secretario levantará acta de cada una de las reuniones mantenkias, que será aprobada en la misma reunión o en la inmediatamente posterior.

ldentífique a los consejeros miembros de la comisión de auditoría que hayan sido designados teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría o en ambas e informe sobre la fecha de nombramiento del Presidente de esta comisión en el cargo.

Nombres de los consejeros	DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA ,
con experiencia	DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT
Fecha de nombramiento del presidente en el cargo	19/09/2018

	Comisión de Nombramientos y Retribuciones
Nombre	Cargo	Categoria
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	PRESIDENTE	Independiente Independiente
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	VOCAL
DON ALBERT GUINART ROYO	VOCAL	Dominical

% de consejeros ejecutivos	0.00
% de consejeros dominicales	33,33
% de consejeros independientes	66,67
% de consejeros otros externos	0.00

Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los estatutos o en otros acuerdos sociales.

La regulación de la Comisión de Nombramientos y retribuciones, se encuentra recogida en el artículo 17.3 del Reglamento del Corselo de Administración.

En cuanto a las reglas de organización de dicha comisión se reine cuantas vecesarias, a julcio de su Presidente, para el cumplimiento de las competencias y funciones que le han sido encomendadas, y como mínimo cuatro veces al año.

La convocatoria de las reuniones será comuna antelación mínima de dos días a la fecha señalada para la reunión por el Presidente o el Secretario de la Comisión a cada uno de los miental lax o correo electrónico. Las sestones extraordinarias y por motivos de urgencia podrán convocarse vía telefónica o telemática sin que señalado. Junto con la convocatoria se acompañará el orden del día indiciario de la sesión y, en la medida que ello fuera posible, la documentación disponible sobre los asuntos a tratar.

La Comisión se reunirá también cuando lo soliciten al menos dos do sus intograntes o cuando todos ellos presentes, se decida construína sin previa convocatoria.

La Comisión quedará válidamente constituída cuando asistan a la rounión, presentes o representados, más de la mitad de sus miembros o cuando estando todos ellos presentes, se decida constituía. La representación de los miembros ausentes podrá conferirse a favor de otro miembro de la Comisión por cualquier medio escrito dirigido al Presidente.

En caso de ausencia del Presidente, presidirá la reunión el miembro de la Comisión más antiguo.

Las sesiones de la Comisión ser presenciales; por vía telefínica o por vía telemática jideoconferencia o cualquier sistema similar). Sempre y cuando se asegure por el Presidente y el Secretario a identificación de los integrantes y los sistemas de participación y votación. Asimismo, con carácter excepcional y siempre que ningún miembro de la Comisión se oponga a ello, podrán celebrarse votaciones por escrito y sin sesión. En este caso, los miembros podrán rombir sus votos y las consideraciones que deseen hacer constar en el acta por correo electrónico o por cualquier otro medio. Se dejará constancia en acta de los acuerdos adoptados de conformidad con la normativa al respecto.

Sin perjuicio de cualesquiera otras funciones que se lo atribuyan por la legislación aplicable, los Estatutos Sociales o el Regio de Administración, a la Comisión de Nombramientos y Retribuciones le corresponden las siguientes funciones:

a) Evaluar las competencias, conocimientos y experiencia nocesarlos en el Consejo de Administración. A estos efectos, dell'inirá las funciones y aplitudes nocesanas en los cancidatos que deban cubrir cada vacante y evaluará el tiempo y dedicación precisos para que puedan desempoñar eficazmente su cometido,

b) Establecor un objetivo de representación para el sexo menos representado en el Consejo de Administración y elaborar orientaciones sobre cómo alcanzar dicho objetivo.

c) Elevar al Consejo de Administración las propuestas de nombramilentes para su designación por cooptación o para su somotimiento a la decisión de la Junta General de accionistas, así como las propuestas para la reelección o separación de dichos consejeros por la Junta General de Accionistas.

d) Informar las propuestas de nombramlento de los restantes consejeros para su designación o para su sometimiento a la decisión de la junta general de accionistas, así como las propuestas para su reelección por la Junta general de accionistas.

e) Informar las propuestas de nombramiento y separación de altos directivos y las condiciones básicas de sus contratos.

f) Examinar y organizar la sucesión del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad y, en su caso, formular propuestas al Consejo de Administración para que dicha sucesión se produzca de forma ordenada y planíficada.

gl Proponer al Consejo de Administracion la política de retribuciones de los Consejeros generalos o de quienes desarrolen sus funciones de alta dirección bajo la dependencia del consejo, de comisiones ejecutivas o de Consejerso Delegados así como la retribución individual y las demás condiciones contractuales de los consejeros ejecutivos, velando por su observancia.

La Comislón anualmente elaborará un inforne sobro las actividades del ejercicio inmediatamente anterior, así como un plan de actuación para el ejercicio en curso, del que dará cuenta al Consejo de Administración de la Sociedad.

Los acuerdos se adoptarán por mayoría de los asistentes a las reuniones, presentes o representados.

El Secretario levantará acta de cada una de las reuniones mantenidas, que será aprobada en la inmediatamente posterior.

	Comisión Ejecutiva Delegada
Nombre	Cargo	Categoria
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	VOCAL	Independiente
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	VOCAL	Independiente
DON PEDRO DAVID PALAY ARTIGAS	VOCAL	Dominical
RADE 2000, S.L.	VOCAL	Dominical
INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	PRESIDENTE	Dominical

% de consejeros ejecutivos	0.00
% de consejeros dominicales	60,00
% de consejeros independientes	40,00
% de consejeros otros externos	0,00

Explique las funciones que tiene delegadas o atribuidas esta comisión distintas a las que ya hayan sido descritas en el apartado C.1.9, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley, en los estatutos sociales o en otros acuerdos societarios.

La Comisión se reine peródicamente en función de las necesidades y para el cumplimiento de las competencias y funciones que le han sido encomendadas.

la convocatoria de las reuniones será comuna antelación mínima de dos dias a la fecha señalada para la reunión por el Presidento o el Secotario de la Comisión a cada uno de los miembros por carta, fax o correo electrónico. Las sesones extraordinarias y por motivos do urgencia podrán convocarse vía telefónica o telemática sin que señalado. Junto con la convocatoria se acompañará el orden del día indiciarlo de la sesión y, en la medida que ello fuera posible, la documentación disponible sobre los asuntos a tratar.

La Comisión se reunirá también cuando lo soliciton al menos dos de sus integrantes o cuando estando todos ellos presentes, se decida constituína sin previa convocatoria.

La Comislón quedará válidarnente consituida cuando asistan a la reunión, presentes o representados, más de la milad de sus miembros o cuando estando todos ellos presentes, se decida constituiria sin previa convocatoría. La representación de los miembros a favor de otro miembro de la Comisión por cualquier medio escrito dirigido al Presidente.

En caso de ausencia del Presidirá la reunión el miembro de la Comisión más antiguo.

Las sesiones de la Comisión ser presenciales, por via telefínica o por via telemática (videoconferencia o cualquier sistema similla) siempre y cuando se asegure por el Presidente y el Secrecta asistencia e identificación de los integrantes y los sistemas de participación y votación. Asímismo, con carácter excepcional y siempro que ningún miembro de la Comisión se oponga a ello, podrán celebrarse votaciones por escrito y sin sosión. En este caso los miembros podrán remllir sus votos y las consideraciones que desen hacer constar en el acta por correo pelectrónico o por cualquier otro medio. Se dejará constancia en acta de los acuerdos adoptados de conformidad con la normativa al respecto.

Sin perjuicio de cualesquiera otras funciones que se le atribuyan por la legislación aplicable, los Estatutos Sociales o el Regismento del Consijo de Administración, a la Comisión Ejecutiva Delegada le corresponden las siguientes funciones:

a) Todas las facultades del Consejo, salvo las que legal y estatutariamente sean indelegables.

b) La adopción de acuerdos definitivos sobre asuntos concretos que el Consejo le haya delegado expresamento para su adopción y resolución definitiva. Para la decisión sobre estos asuntos, la Comisión estará, en su caso a los términos de la delegación elfectuada por el Consejo; si no hubiese instrucciones al respecto, la Comisión actuará segün su leal saber y entender,

c) La dellberación, preparación y presentación de propuestas al Consejo sobre los asuntos reservados al mismo.

La Comisión anualmente elaborará un informe sobre las actividades del ejercicio inmediatamente anterior, así como un plan de actuación para el ejerciclo en curso, del que dará cuenta al Consejo de Administración de la Sociedad.

Los acuerdos se adoptarán por mayoría de los asistentes a las reuniones, presentos o representados.

El Secretario levantará acta de cada una de las reuniones mantenidas, que será aprobada en la misma reunión o en la Inmediatamente posteríor.

C.22 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras que integran las comisiones del consejo de administración al cierre de los últimos cuatro ejercicios:

	Número de consejeras
	Ejercicio 2020		Ejercicio 2019		Elercicio 2018		Ejerciclo 2017
	Número	96	Numero	96	Número	96	Número	%
Comisión de Auditoria	0	0,00	0	0,00	0	0.00	0	0,00
Comision de Nombramientos y Retribuciones	0	0,00	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Comisión Ejecutiva Delegada	0	0,00	0	0,00	0	0.00	0	0,00

C.2.3 Indique, en su caso, la existencia de regulación de las comisiones del consejo, el lugar en que están disponibles para su consulta, y las modificaciones que se hayan realizado durante el ejercicio. A su vez, se indicará si de forma voluntaria se ha elaborado algún informe anual sobre las actividades de cada comision.

El Consejo de Administración tiene tres comisión Ejecutiva, Comisión Ejecutiva, Comisión de Auditoria y Comisión de Nombramientos y Retribuciones) reguladas por sus propios reglamentos Internos, todos ellos incluidos en el reglamento del Consejo de Administración desde su modificación por adaptación a la normativa en 2015 y encontrándose disponible en la

0 10

20

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

pagina web corporativa www.mobiliarlamonesa.com. l'odas las comisiones han elaborado y elevado al Consejo de Administración su correspondiente informe anual sobre las actividades llevadas a cabo por cada una de ellas.

D. OPERACIONES VINCULADAS Y OPERACIONES INTRAGRUPO

D.1. Explique, en su caso, el procedimiento y órganos competentes para la aprobación de operaciones con partes vinculadas e intragrupo.

De conformidad con lo provisto en el articulo 17.2. del Reglamento del Consejo de Administración, las operaciones realizadas con partes vinculadas son sometidas verificación de la Comisión de Auditoria.

D.2. Detalle aquellas operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia realizadas entre la sociedad o entidades de su grupo, y los accionistas significativos de la sociedad:

Nombre o denominación social del accionista significativo	Nombre o denominación social de la sociedad o entidad de su grupo	Naturaleza de la relación	Tipo de la operación	Importe (miles de euros)
Sin datos				N.A.

D.3. Detalle las operaciones significativas por su cuantia o relevantes por su materia realizadas entre la sociedad o entidades de su grupo, y los administradores o directivos de la sociedad:

Nombre o denominacion social de los administradores o directivos	Nombre o denominación social de la sociedad o entidad de su grupo	Vinculo	Naturaleza de la operacion	Importe (miles de euros)
Sin datos				N.A.

D.4. Informe de las operaciones significativas realizadas por la sociedad con otras entidades pertenecientes al mismo grupo, siempre y cuando no se eliminen en el proceso de elaboración de estados financieros consolidados y no formen parte del tráfico habitual de la sociedad en cuanto a su objeto y condiciones.

En todo caso, se informará de cualquier operación intragrupo realizada con entidades establecidas en países o territorios que tengan la consideración de paraíso fiscal:

Denominación social de la entidad de su grupo	Breve descripción de la operación	Importe (miles de euros)
Sin datos		NA

D.5. Detalle las operaciones significativas realizadas entre la sociedad o entidades de su grupo y otras partes vinculadas, que no hayan sido informadas en los epígrafes anteriores.

Denominación social de la parte vinculada	Breve descripción de la operación	Importe (milles de euros)
Sin datos		N.A.

D.6. Detalle los mecanismos establecidos para detectar, determinar y resolver los posíbles conflictos de intereses entre la sociedad y/o su grupo, y sus consejeros, directivos o accionistas significativos.

La sociedad cuenta con un Reglamento Interno de Conducta, por el cual se regula la información relativa a los conflictos de interés entre la sociedad y sus Conseieros, estableciéndos unos mecanismos de control, en orden a favorecer la transparencia en el desarrollo de las actividades del Grupo y la adecuada información y protección de los luversores y de aquellas otras personas o instituciones que tuviesen relación con el Grupo,

A tal efecto. Ia Comisión de Auditoria y Cumplimiento se encarga de supervisar el cumplimiento de las disposiciones y procedimientos establecidos en el Reglamento Interno de Conducta.

Los Consejeros están obligados a informar a la Comisión de Auditoría, con una anteláción suficiente, de la posible situación de un conflicto de interés en que están sometivo de sus relaciones familiares, patrimoniales, mercantiles o de cualquier otra naturaleza con la sociedad o cualquier sociedad integrada en el grupo. Dicha Comisión pondrá en conocimiento del Presidente del Consejo de Administración de la situación de conflicto de interés, quien adoptará las medidas necesarias para resolver la situación en concreto.

Asimismo, conservará un registro de comunicaciones que tendrá carácter confidencial y sus datos sólo podrán ser revelados al Consejo de Administración en el curso de una actuación concreta.

D.7. Indique si la sociedad está controlada por otra entido del articulo 42 del Código de Comercio, cotizada o no, y tiene, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha entidad o alguna de sus fillalos (distintas de lasociedad cotizada) o desarrolla actividades relacionadas con las de cualquiera de ellas.

• sí [ ]
• [v] No

E. SISTEMAS DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS

El. Explique el alcance del Sistema de Control y Gestion de Riesgos de la sociedad, incluidos los de naturaleza fiscal:

La sociedad tras haber inscrito la baja de su fillal Delforca 2008 SA como sociedad de servicios de inversión ha reducido considerablemente sus rlesgos. Sin perjuicio de lo anterior y como se indica en la memoria de las cuentas anuales en la actualidad el Grupo tlene corno principal actividad (además de la gestión de su patrimonio inmobiliario) la defense jurídica en distintas cuestiones, por lo que los nese aspecto quedan cubiertos por la exhaustiva gestión del Consejo de Administración y de la Comisión Ejecutiva Delegada. El Reglamento Interno de Conducta de la Compañía, que se encuentra a disposición de los accionistas en la página web corporativa (www.mobiliarlamonesa.com), establece que la Comisión de Auditoria será la encargada entre otras cuestiones de mantener el Sistema de Gestión de Riesgos de la Sociedad.

E2. Identifique los órganos de la sociedad responsables de la elaboración del Sistema de Control y Gestión de Riesgos, incluido el fiscal:

La Comisión de Auditoría será la encargada de promover el conocimiento de Conducta, de determinar las personas que conforme el Reglamento son personas sujetas, determinar los valores e instrumentos que de acuerdo con el Regiamento son valores que se encuentran afoclos, establecer y declarar la información que se considera privilegiada yo relevante a efectos de lo establecido en el Reglamento, resolver las dudas o cuestiones que se planteen por las personas a las que afocto el mencionado Reglamento. Todo ello sin pejuicio de que la gestlón de riesgos de carácter legal corresponde al Consejo y a la Comisión Ejecutiva Delegada, tal y como se ha indicado en el apartado anterior.

E 3. Señale los principales riesgos, incluidos los fiscales y en la medida que sean significativos los derivados de la corrupción (entendidos estos últimos con el alcance del Real Decreto Ley 18/2017), que pueden afectar a la consecución de los objetivos de negocio:

La sociedad se enfrenta esencialmente a riesgos de carácter legal tal y como se desprende de la información contenida en las cuentas anuales formuladas por el Consejo de Administración de la misma y de acuerdo con el informe de auditoria.

E4. Identifique si la entidad cuenta con niveles de tolerancia al riesgo, incluido el fiscal:

La Sociedad gestiona activamente y de modo permanente los riesgos a los que está sometida. Ios valora anualmente, si bien no mantiene un sistema dinámico de evaluación de dichos riesgos.

E.5. Indique qué riesgos, incluidos los fiscales, se han materializado durante el ejercicio:

Los riesgos materializados durante el ejercio se refieren a los clistintos procedimientos judiciales en que se encuentra inmersa la sociodad y su participada Delforca 2008 SA y se encuentran ampliamente descritos en la memoria de las cuentas anuales consolidades y en su caso en los Hechos Relevantes comunicados al mercado,

E.6. Explique los planes de respuesta y supervisión para los principales riesgos de la entidad, incluidos los fiscales, así como los procedimientos seguidos por la compañía para asegurar que el consejo de administración da respuesta a los nuevos desafios que se presentan:

La Sociedad dispone de una estrategla jurídica y mantiene una intensa y permanente actividad en respuesta y gestión de todos los contenciosos legales a los que se enfrenta de acuerto con lo expuesto en las cuentas anuales formuladas por el Consejo de Administración.

F. SISTEMAS INTERNOS DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESCOS EN RELACIÓN CON EL PROCESO DE EMISIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (SCIIF)

Describa los mecanismos que componen los sistemas de control y gestión de riesgos en relación con el proceso de emisión de información financiera (SCIIF) de su entidad.

F.I. Entorno de control de la entidad.

Informe, señalando sus principales caracteristicas de, al menos:

F.1.1 Qué órganos y/o funciones son los responsables de: (i) la existencia y mantenimiento de un adecuado y efectivo SCIIF; (ii) su implantación; y (iii) su supervisión.

El Reglamento del Consejo de Administración establoco como funciones de la Comisión de Auditoria y Cumplimiento, entre otras, la de supervisar los sistemas de control interno y de los procesos de la información económico-financiera.

• F.1.2 Si existen, especialmente en lo relativo al proceso de elaboración de la información financiera, los sigulentes elementos:
• · Departamentos y/o mecanismos encargados: (1) del diseño y revisión de la estructura organizativa; [1] de definir claramente las líneas de responsabilidad y autoridad, con una adecuada distribución de tareas y funciones; y (lii) de que existan procedimientos suficientes para su correcta difusión en la entidad:

El Comité de Auditoría supervisa el proceso de elaboración e información financiera y del cumplimiento de los requerimientos legales y criterios contables.

Código de conducta, órgano de aprobación, grado de difusión e instrucción, principios y valores incluidos (indicando si hay menciones especificas al registro de operaciones y elaboración de información financiera), órgano encargado de analizar incumplimientos y de proponer acciones correctoras y sanciones:

El Comité de Auditoría es el encargado de promover el conocimiento interno de Conducta, de determinar las personas que conforme el Reglamento son personas sujetas, determinar los valores e Instrumentos financieros que de acuerdo con el Reglamento son valores que se encuentran afectos, establecer y declarar la información que se considera privilegiada y/o relovante a efectos de lo establecido en el Reglamento. Resolver las dudas o cuestiones que se planteen por las personas a las que afecte el mencionado Reglamento.

· Canal de denuncias, que permita la comunicación a la comisión de irregularidades de naturaleza financiera y contable, en adición a eventuales incumplimientos del código de conducta y actividades irregulares en la organización, informando, en su caso, si éste es de naturaleza confidencial:

La Compañía no dispone del mencionado canal de denuncias, no considerándose necesario puesto que no cuenta con ningún empleado.

· Programas de formación y actualización periódica para el personal involucrado en la preparación y revisión de la información financiera, así como en la evaluación del SCIIF, que cubran al menos, normas contables, auditoría, control interno y gestión de riesgos:

La Comisión de Auditoria define y resuelve las dudas sobre la internetación de las políticas contables todo ello a partir del marco nomativo que le es de aplicación a la Compañía y al Grupo, Como soporte a ello, existen medicias que garantizan

GEGE

ri

C

(3)

(1)

(7) 10

0

0

C

(7) 123

(1)

(3)

0

(1)

()

0

(3)

(0)

(1) 10

િ 0)

10)

0

(3) ()

01

(1)

(1)

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

que la información financiera sea recogida de forma completa y sea comunicada en tiempo y forma.

F.2. Evaluación de riesgos de la información financiera.

Informe, al menos, de:

• F2.1 Cuáles son las principales características del proceso de identificación de riesgos, incluyendo los de error o fraude, en cuanto a:.
• Si el proceso existe y está documentado:

Existe un procedimiento, si bien no se encuentra documentado, por el que la Comislón de Auditoría es la encargada de la supervísion y evaluación de los sistemas de control interno de la información financiera. Al cierre de los trabajos se informa al Consejo de Administración antes de la aprobación de los Informes perfódicos, trimestrales o semestrales, o de la formulación de las Cuentas Anuales.

· SI el proceso cubre la totalidad de objetivos de la información financiera, (existencia y ocurrencia; integridad; valoración; presentación, desglose y comparabilidad; y derechos y obligaciones), si se actualiza y con qué frecuencia:

El proceso cubre la totalidad de los objetivos del sistema de Control Interno: asegurar la salvaguarda los activos sociales; que los mismos son usados eficientemente, la fiabilidad de los procesos de información financiera, del cumplimiento de la normativa aplicable y de los procesos de identificación, gestión y prevención de riesgos.

· La existencia de un proceso de identificación del perímetro de consolidación, teniendo en cuenta, entre otros aspectos, la posible existencia de estructuras societarias complejas, entidades instrumentales o de propósito especial:

La simplicidad de la estructura del Grupo socletario facilita la identificación del perimetro de consolidación, puesto que la matriz participa al 100% de una única sociedad dependiente.

· Si el proceso tiene en cuenta los efectos de otras tipologías de riesgos (operativos, financieros, legales, fiscales, reputacionales, medioambientales, etc.) en la medida que afecten a los estados financleros:

Se dispone de una política de identificación, evaluación y gestión de los riesgos que puedan afectar negativamente a la Sociedad, Igualmente sucede respecto a las transacciones, identificándose las situaciones de riesgo por la Comisión de Auditoria, y por los auditores externos.

· Qué órgano de gobierno de la entidad supervisa el proceso:

La Comisión de Auditoría.

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4.2

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F3. Actividades de control.

Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:

F.3.1 Procedimientos de revisión y autorización de la información financiera y la descripción del SCIF, a publicar en los mercados de valores, indicando sus responsables, así como de documentación descriptiva de los flujos de actividades y controles (incluyendo los relativos a riesgo de fraude) de los distintos tipos de transacciones que puedan afectar de modo material a los estados financieros, incluyendo el procedimiento de cierre contable y la revisión específica de los juicios, estimaciones, valoraciones y proyecciones relevantes

El sistema de control interno de la información financiera se centra en asegurar el adicuado registro, valoración y desglose de las transacciones que afecten a dicha información. Los cierres trimestralos son analizados por la Comisión de Auditoria, previamente a su aprobación por el órgano correspondiente, antos de su remislón al Mercado,

F.3.2 Políticas y procedimientos de control interno sobre los sistemas de información (entre otras, sobre seguridad de acceso, control de cambios, operación de los mismos, continuidad operativa y segregación de funciones) que soporten los procesos relevantes de la entidad en relación a la elaboración y publicación de la información financiera.

A clerre del ejercicio 2020, la Compañía tiene externalizado la gestión del control sobre sus equipos y sistemas de Información.

F.3.3 Políticas y procedimientos de control interno destinados a supervisar la gestión de las actividades subcontratadas a terceros, así como de aquellos aspectos de evaluación, cálculo o valoración encomendados a expertos independientes, que puedan afectar de modo material a los estados financieros.

La Comisión de Auditoría os la encargada de la supervisión y evaluación de los sistemas de control interno de la información

financiera. La Comisión de Auditoria trabaja con untamente con profesionales externos y en colaboración con los auditores en este

Caso (BDO AUDITORES y CASTELLÀ AUDITORS CONSULTORS) en los procesos de cuentas anuales.

F.4. Información y comunicación.

Informe, señalando sus principales caracteristicas, si dispone al menos de:

F.4.1 Una función específica encargada de definir, mantener actualizadas las políticas contables (área o departamento de políticas contables) y resolver dudas o conflictos derivados de su interpretación, manteniendo una comunicación fluida con los responsables de las operaciones en la organización, así como un manual de políticas contables actualizado y comunicado a las unidades a través de las que opera la entidad.

La Comisión de Auditoría define y resuelve las dudas sobre la interpretación de las políticas contables, todo ello a partir del marco normativo que le es de aplicación a la Compañía y al Grupo. Como soporte a ello, existen medicias que la Información financiera sea recogida de forma completa y sea comunicada en tiempo y forma.

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS

F.4.2 Mecanismos de captura y preparación de la información financiera con formatos homogéneos, de aplicación y utilización por todas las unidades de la entidad o del grupo, que soporten los estados financieros principales y las notas, así como la información que se detalle sobre el SCIF.

La actual dimensión de la Sociedad y su bajo nivel de complejídad parmiten la captura y preparación de la Información financiera de modo centralizado y homogeneo.

F.5. Supervisión del funcionamiento del sistema.

Informe, señalando sus principales características, al menos de:

F.5.1 Las actividades de supervisión del SCIF realizadas por la comisión de auditoria así como si la entidad cuenta con una función de auditoría interna que tenga entre sus competencias la de apoyo a la comisión en su labor de supervisión del sistema de control interno, incluyendo el SCIIF. Asimismo se informará del alcance de la evaluación del SCIF realizada en el ejercicio y del procedimiento por el cual el encargado de ejecutar la evaluación comunica sus resultados, sí la entidad cuenta con un plan de acción que detalle las eventuales medidas correctoras, y si se ha considerado su impacto en la información financiera.

La Comisión de Auditoría os la encargado de la supervisión y evaluación de los sistemas de control interno de la información financiera.

Al cierre de los trabajos se informa al Consejo de Administración antes de la aprobación de los Informes perfodicos, trimestrales o semestrales o de la formulación de las Cuentas Anuales. La Compañía no cuenta con un departamento de Auditoria Interna.

F.52 Si cuenta con un procedimiento de discusión mediante el cual, el auditor de cuentas (de acuerdo con lo establecido en las NTA), la función de auditoría interna y otros expertos puedan comunicar a la alta dirección y a la comisión de auditoria o administradores de la entidad las deblidades significativas de control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales o aquellos otros que les hayan sido encomendados. Asimismo, informará de si dispone de un plan de acción que trate de corregir o mitigar las debilidades observadas.

La Cornisión de Auditoria trabaja con profesionales externos y en colaboración con los auditores externos, co-auditores en este caso. (BDO AUDITORES y CASTELLA AUDITORS CONSULTORS) on los procesos de elaboración de las cuentas anuales. Al cierre de los trabajos se informa al Consejo de

Administración antes de la formulación de las Cuentas Anuales.

F.6. Otra información relevante.

La información relevante se encuentra contenida en las cuentas anuales, en particular en la Nota 1, y en su caso en los Hechos Relevantos que se han comunicado al mercado. Atendido todo ello, como se ha indicado que los riesgos ectuales de la sociedad y del Orupo se encuentran focalizados en los diversos procedimientos judiciales en que ambas están inmersas.

F.7. Informe del auditor externo.

Informe de:

F721 SI la información del SCIIF remitida a los mercados ha sido sometida a revisión por el auditor externo, en cuyo caso la entidad debería incluir el informe correspondiente como anexo. En caso contrario, debería Informar de sus motivos.

Atendida la situación actual de la Crupo y su reducido tamaño, no se ha considerado necesaría la revisión indicada.

G. GRADO DE SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE GOBIERNO CORPORATIVO

lndique el grado de seguimiento de la sociedad respecto de las recomendaciones del Código de buen gobierno de las sociedades cotizadas.

En el caso de que alguna recomendación no se siga parcialmente, se deberá incluir una explicación detallada de sus motivos de manera que los accionistas, los inversores y el mercado en general, cuenten con información suficiente para valorar el proceder de la sociedad. No serán aceptables explicaciones de carácter general.

1. Que los estatutos de las sociedades cotizadas no limiten el número máximo de votos que pueda emitir un mismo accionista, ni contengan otras restricciones que dificulten la toma de control de la sociedad mediante la adquisición de sus acciones en el mercado.

Explique [ ] Cumple [ X ]

• 1. Que, cuando la sociedad cotizada esté controlada, en el sentido 42 del Código de Comercio, por otra entidad, cotizada o no, y tenga, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha entidad o alguna de sus filiales (distintas de la sociedad cotizada) o desarrolle actividades relacionadas con las de cualquiera de ellas informe públicamente con precisión acerca de:
  2. a) Las respectivas áreas de actividad y eventuales relaciones de negocio entre, por un lado, la sociedad cotizada o sus filiales y, por otro, la sociedad matriz o sus filiales.
  3. b) Los mecanismos previstos para resolver los eventuales conflictos de intereses que puedan presentarse.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

• 1. Que durante la celebración de la junta general ordinaria, como complemento de la difusión por escrito del informe anual de gobierno corporativo, el presidente del consejo de administración Informe verbalmente a los accionistas, con suficiente detalle, de los aspectos más relevantes del gobierno corporativo de la sociedad y, en particular:
  2. a) De los cambios acaecidos desde la anterior junta general ordinaria.
  3. b) De los motivos concretos por los que la compañía no sigue alguna de las recomendaciones del Código de Goblerno Corporativo y, si existieran, de las reglas alternativas que aplique en esa materia.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [X]

1. Que la sociedad defina y promueva una política relativa a la comunicación y contactos con accionistas e inversores institucionales en el marco de su implicación en la sociedad, así como con los asesores de voto que sea plenamente respetuosa con las normas contra el abuso de mercado y de un trato semejante a los accionistas que se encuentren en la misma posición. Y que la sociedad haga pública dicha política a través de su página web, incluyendo información relativa a la forma en que la misma se ha puesto en práctica e identificando a los interlocutores o responsables de llevarla a cabo.

Y que, sin perjuicio de las obligaciones legales de difusión de información privilegiada y otro tipo de información regulada, la sociedad cuente también con una política general relativa a la comunicación de información económico-financiera, no financiera y corporativa a través de los canales que considere adecuados (medios de comunicación, redes sociales u otras vias) que contribuya a maximizar la difusión y la calidad de la información a disposición del mercado, de los inversores y demás grupos de interés.

Cumple [ 1 Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]

Atendida la situación actual de la Compañía del cumplimiento de las obligaciones legales de difusión de información privilegiada y regulada, no se dispone de difusión adicional de la información a través de comunicación, redes sociales, u otras vias.

1. Que el consejo de administración no eleve a la junta general una propuesta de delegación de facultades, para emitir acciones o valores convertibles con exclusión del derecho de suscripción preferente, por un importe superior al 20% del capital en el momento de la delegación.

Y que cuando el consejo de administración apruebe cualquier emisión de acciones o de valores convertibles con exclusión del derecho de suscripción preferente, la sociedad publique inmediatamente en su página web los informes sobre dicha exclusión a los que hace referencia la legislación mercantil.

Explique [ X ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ]

la Sociedad cuenta con un acuerdo de Junta General al respecto, para facilillar, en su caso, cualquier operación que pudiera prospectarse.

1. Que las sociedades cotizadas que elaboren los informes que se citan a continuación, ya sea de forma preceptiva o voluntaria, los publiquen en su página web con antelación suficiente a la celebración de la junta general ordinaria, aunque su difusión no sea obligatoria:

2. a) Informe sobre la independencia del auditor.

3. b) Informes de funcionamiento de las comisiones de auditoria y de nombramientos y retribuciones.
4. c) Informe de la comisión de auditoria sobre operaciones vinculadas.
   • Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

Los informes anuales elaborados por la Comisión de Auditoria y por la Comisión de Nombramientos y Retribuciones al Consejo de Administración no se publican en la página web corporativa de la cantidad de información sensíble que en los mismos se contiene. Respecto al Informe sobre política de Responsabilidad Corporativa, atendida la situación actual del Grupo y su reducida dimensión, no se elaboran.

1. Que la sociedad transmita en directo, a través de su página web, la celebración de las juntas generales de accionistas.

Y que la sociedad cuente con mecanismos que permitan la delegación y el ejercicio del voto por medios telemáticos e incluso, tratándose de sociedades de elevada capitalización y en la medida en que resulte proporcionado, la asistencia y participación activa en la Junta General,

Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

Atendida la situación actual del Grupo y su reducida dimensión, la celebración de las Juntas Generales de Accionistas no se retransmite en directo en su página web corporativa.

1. Que la comisión de auditoría vele por que las cuentas anuales que el consejo de administración presente a la junta general de accionistas se elaboren de conformidad con la normativa contable. Y que en aquellos supuestos en que el auditor de cuentas haya informe de auditoria alguna salvedad, el presidente de la comisión de auditoría explique con claridad en la junta general el parecer de la comisión de auditoria sobre su contenido y alcance, poniéndose a disposición de los accionistas en el momento de la publicación de la convocatoria de la junta, junto con el resto de propuestas e informes del consejo, un resumen de dicho parecer.

Cumple parcialmente [ ] Cumple [ X ]

1. Que la sociedad haga públicos en su página web, de manera permanente, los requisitos y procedimientos que aceptará para acreditar la titularidad de acciones, el derecho de asistencia a la junta general de accionistas y el ejercicio o delegación del derecho de voto.

Y que tales requisitos y procedimientos favorezcan la asistencia y el ejercicio de sus derechos a los accionistas y se apliquen de forma no discriminatoria.

Explique [ ]

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

• 10 Que cuando algún accionista legitimado haya ejercitado, con anterioridad a la celebración de la junta general de accionistas, el derecho a completar el orden del día o a presentar nuevas propuestas de acuerdo, la sociedad:
  • a) Difunda de inmediato tales puntos complementarios y nuevas propuestas de acuerdo.
  • b) Haga público el modelo de tarjeta de asistencia o formulario de delegación de voto o voto a distancia con las modificaciones precisas para que puedan votarse los nuevos puntos del orden del dia y propuestas alternativas de acuerdo en los mismos términos que los propuestos por el consejo de administración.
  • c) Someta todos esos puntos o propuestas alternativas a votación y les aplique las mismas reglas de voto que a las formuladas por el consejo de administración, incluidas, en particular, las presunciones o deducciones sobre el sentido del voto.
  • d) Con posterioridad a la junta general de accionistas, comunique el desglose del voto sobre tales puntos complementarios o propuestas alternativas.

No aplicable [ X ] Explique [ ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ]

11 Que, en el caso de que la sociedad tenga primas de asistencia a la junta general de accionistas, establezca, con anterioridad, una política general sobre tales primas y que dicha política sea estable.

No aplicable [ X ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que el consejo de administración desempeñe sus funciones con unidad de propósito e independencia de criterio, dispense el mismo trato a todos los accionistas que se hallen en la misma posición y se guie por el interés social, entendido como la consecución de un negocio rentable a largo plazo, que promueva su continuidad y la maximización del valor económico de la empresa.

Y que en la búsqueda del Interés social, además del respeto de las leyes y reglamentos y de un comportamiento basado en la buena fe, la ética y el respeto a los buenas prácticas comúnmente aceptadas, procure concillar el propio interés social con, según corresponda, los legítimos intereses de sus empleados, sus proveedores, sus clientes y los de los restantes grupos de interés que puedan verse afectados, así como el impacto de las actividades de la compañía en la comunidad en su conjunto y en el medio ambiente.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que el consejo de administración posea la dimensión precisa para lograr un funcionamiento eficaz y participativo, lo que hace aconsejable que tenga entre cinco y quince miembros.

Cumple [ X ] Explique [ ]

• 1. Que el consejo de administración apruebe una política dirigida a favorecer una composición apropiada del consejo de administración y que:
  2. Sea concreta y verificable. a)
  3. b) asegure que las propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un análisis previo de las competencias requeridas por el consejo de administración; y
  4. c) favorezca la diversidad de conocimientos, experiencias, edad y género. A estos efectos, se considera que favorecen la diversidad de género las medidas que fornenten que la compañía cuente con un número significativo de altas directivas.

Que el resultado del anállsis previo de las competencias por el consejo de administración se recoja en el informe justificativo de la comisión de nombramientos que se publique al convocar la junta general de accionistas a la que se someta la ratificación, el nombramiento o la reelección de cada consejero.

La comisión de nombramientos verificará anualmente el cumplimiento de esta política y se informará de ello en el informe anual de gobierno corporativo.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que los consejeros dominicales e independientes constituyan una amplia mayoría del consejo de administración y que el número de consejeros ejecutivos sea el mínimo necesario, teniendo en cuenta la complejidad del grupo societario y el porcentaje de participación de los consejeros ejecutivos en el capital de la sociedad.

Y que el número de conseleras suponga, al menos, el 40% de los miembros del consejo de administración antes de que finalice 2022 y en adelante, no siendo con anterioridad inferior al 30%.

Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ] Explique [ X ]

Sín perjuicio de que durante el ejercicio 2020 no hajo habido ninguna mujer que sea miembro del Consejo de Administración, éste vela para que, al proyecse de nuevas vacantes, los procedimiento de sesos implicitos que obstaculicen la selección de Consejeras, promoviendo la inclusión de mujeres entre los candidatos, siempre que reúnan el perfil buscado dadas las circunstancias de la Compañía.

1. Que el porcentaje de consejeros dominicales sobre el total de consejeros no sea mayor que la proporción existente entre el capital de la sociedad representado por dichos consejeros y el resto del capital.

Este criterio podrá atenuarse:

• a) En sociedades de elevada capitalización en las que sean escasas las participaciones accionariales que tengan legalmente la consideración de significativas.
• b) Cuando se trate de sociedades en las que exista una pluralidad de accionistas representados en el consejo de administración y no tengan vinculos entre sí.

Cumple [ X ] Explique [ ]

1. Que el número de consejeros independientes represente, al mitad del total de consejeros.

Que, sin embargo, cuando la sociedad no sea de elevada capitalización o cuando, aun siéndolo, cuente con un accionista o varios actuando concertadamente, que controlen más del 30% del capital social, el número de consejeros independlentes represente, al menos, un tercio del total de consejeros.

Explique [ X ] Cumple [ ]

Se ha estimado que no es necesario la oxistencia de más Consejeros Independientes atendidades de la Compañía y del grupo que viene desarrollándose desde 2007.

1. Que las sociedades hagan pública a través de su página web, y mantengan actualizada, la siguiente Información sobre sus consejeros:

2. Perfil profesional y biográfico. a)

3. b) Otros consejos de administración a los que pertenezcan, se trate o no de sociedades cotizadas, así como sobre las demás actividades retribuidas que realice cualquiera que sea su naturaleza.
4. c) dominicales, el accionista al que representen o con quien tengan vínculos.
5. d) Fecha de su primer nombramiento como consejero en la sociedad, así como de las posteriores reelecciones.
6. Acciones de la compañía, y opciones sobre ellas, de las que sean titulares. e)

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que en el informe anual de goblerno corporativo, previa verificación por la comisión de nombramientos, se expliquen las razones por las cuales se hayan nombrado consejeros dominicales a instancia de accionistas cuya participación accionarial sea inferior al 3% del capital; y se expongan las razones por las que no se hubleran atendido, en su caso, peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya participación accionarial sea Igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros dominicales,

No aplicable [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ ]

1. Que los consejeros dominicales presenten su dimisión cuando el accionista a quien representen transmita integramente su participación accionarial. Y que también lo hagan, en el número que corresponda, cuando dicho accionista rebaje su participación accionarial hasta un nivel que exija la reducción del número de sus consejeros dominicales.

Cumple parcialmente [ ] ] Explique [ ] ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

m

1. Que el consejo de administración no proponga la separación de ningún consejero independiente antes del cumplimiento del periodo estatutario para el que hubiera sido nombrado, salvo cuando concurra justa causa, apreciada por el consejo de administración previo informe de la comisión de nombramientos. En particular, se entenderá que existe justa causa cuando el consejero pase a ocupar nuevos cargos o contraiga nuevas obligaciones que le Impidan dedicar el tiempo necesario al desempeño de las funciones propias del cargo de consejero, incumpla los deberes inherentes a su cargo o incurra en algunas de las circunstancias que le hagan perder su condición de independiente, de acuerdo con lo establecido en la legislación aplicable.

También podrá proponerse la separación de consejeros independientes como consecuencia de ofertas públicas de adquisición, fusiones u otras operaciones corporativas similares que supongan un cambio en la estructura de capital de la sociedad, cuando tales cambios en la estructura del consejo de administración vengan propiciados por el criterio de proporcionalidad señalado en la recomendación 16.

Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que las sociedades establezcan reglas que obliguen a los consejeros a informar y, en su caso, a dimitir cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia sociedad, que puedan perjudicar al crédito y reputación de esta y, en particular, que les obliguen a informar al consejo de administración de cualquier causa penal en la que aparezcan como investigados, así como de sus vicisitudes procesales.

Y que, hablendo sido informado o habiendo conocido el consejo de otro modo alguna de las situaciones mencionadas en el párrafo anterior, examine el caso tan pronto como sea posible y, atendiendo a las circunstancias concretas, decida, previo informe de la comisión de nombramientos y retribuciones, si debe o no adoptar alguna medida, como la apertura de una investigación interna, solicitar la dimisión del consejero o proponer su cese. Y que se informe al respecto en el informe anual de gobierno corporativo, salvo que concurran circunstancias especiales que lo justifiquen, de lo que deberá dejarse constancia en acta. Ello sin perjuicio de la información que la sociedad deba difundir, de resultar procedente, en el momento de la adopción de las medidas correspondientes.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que todos los consejeros expresen claramente su oposición cuando consideren que alguna propuesta de decisión sometida al consejo de administración puede ser contraria al Interés social. Y que otro tanto hagan, de forma especial, los independientes y demás consejeros a quienes no afecte el potencial conflicto de intereses, cuando se trate de decisiones que puedan perjudicar a los accionistas no representados en el consejo de administración.

Y que cuando el consejo de administración adopte decisiones significativas o reiteradas sobre las que el consejero hubiera formulado serias reservas, este saque las conclusiones que procedan y, si optara por dimitir, explique las razones en la carta a que se refiere la recomendación siguiente.

Esta recomendación alcanza también al secretario del consejo de administración, aunque no tenga la condición de consejero.

Explique [ ] No aplicable [ ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ X ]

0

1. Que cuando, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, un consejero cese en su cargo antes del término de su mandato, explique de manera suficiente las razones de su dimisión o, en el caso de consejeros no ejecutivos, su parecer sobre los motivos del cese por la junta, en una carta que remitirá a todos los miembros del consejo de administración.

Y que, sin perjuicio de que se dé cuenta de todo ello en el informe anual de gobierno corporativo, en la medida en que sea relevante para los inversores, la sociedad publique a la mayor brevedad posíble el cese incluyendo referencia suficiente a los motivos o circunstancias aportados por el consejero.

No aplicable [ ] Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que la comisión de nombramientos se asegure de que los consejeros no ejecutivos tienen suficiente disponibilidad de tiempo para el correcto desarrollo de sus funciones.

Y que el reglamento del consejo establezca el número máximo de consejos de sociedades de los que pueden formar parte sus consejeros.

Cumple [ ]

Cumple parcialmente [ X ]

Explique [ ]

Atendido que los Conseleros vienen dedicando su tiempo y esfuerzo necesarios cuando ello es requerible, no se ha estimado necesario que Informen de sus obligaciones profesionales por otro lacio son perfectamente conocidas por el Consejo de Administración y sus Comisiones), ni que existan reglas sobre el número de otros consejos a los que puedan pertenecer, ya que ello, cuando se ha dado, no ha interferido en ningún caso en la correcta dedicación a los asuntos de la Compañía y del Grupo.

1. Que el consejo de administración se reúna con la frecuencia para desempeñar con eficacia sus funciones y, al menos, ocho veces al año, siguiendo el programa de fechas y asuntos que establezca al inicio del ejercicio, pudiendo cada consejero individualmente proponer otros puntos del orden del día Inicialmente no previstos.

Cumple [ ]

Cumple parcialmente [ X ]

Explique [ ]

El Consejo de Administración tiene establecida una agenda fija de cinco reunionos anuales colheidentes con la remisión de información al regulador y de la formulación de las cuentas anuales, si bien el número de reuniones se ampla en función de las necesidades de la Compañía.

1. Que las inasistencias de los consejeros se reduzcan a los casos indispensables y se cuantifiquen en el informe anual de gobierno corporativo. Y que, cuando deban producirse, se otorgue representación con instrucciones.

Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]

Las inasistencias de los Consejeros se reducon a casos Indispensables o e motivos de salud de los consejeros, y si bien no siempre se confileren representaciones ello se realiza siempre que es posible. En el presente Informe Anual de Cobierno Corporativo se cuantifican las inasistencias de los Consejeros.

1. Que cuando los consejeros o el secretario manifiesten preocupación sobre alguna propuesta o, en el caso de los consejeros, sobre la marcha de la sociedad y tales preccupaciones no queden resueltas en el consejo de administración, a petición de quien las hubiera manifestado, se deje constancia de ellas en el acta.

Cumple [ X ]

• Cumple parcialmente [ ]
• Explique [ ]

No aplicable [ ]

29 Que la sociedad establezca los cauces adecuados para que los consejeros puedan obtener el asescramiento preciso para el cumplimiento de sus funciones incluyendo, si así lo exigieran las circunstancias, asesoramiento externo con cargo a la empresa.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que, con independencia de los conocimientos que se exijan a los consejeros para el ejercicio de sus funciones, las sociedades ofrezcan también a los consejeros programas de actualización de conocimientos cuando las circunstancias lo aconsejen.

Cumple [ X ] Explique [ ]

No aplicable [ ]

1. Que el orden del día de las sesiones indique con claridad aquellos puntos sobre los que el consejo de administración deberá adoptar una decisión o acuerdo para que los consejeros puedan estudiar o recabar, con carácter previo, la información precisa para su adopción.

Cuando, excepcionalmente, por razones de urgencia, el presidente quiera someter a la aprobación del consejo de administración decisiones o acuerdos que no figuraran en el orden del día, será preciso el consentimiento previo y expreso de la mayoría de los consejeros presentes, del que se dejará debida constancia en el acta.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que los consejeros sean periódicamente informados de los movimientos en el accionariado y de la opinión que los accionistas significativos, los inversores y las agencias de calificación tengan sobre la sociedad y su grupo.

Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [X]

Atendida la escaso volumen de acciones en el mercado, no se entiende necesario que se informo de la opinión de Inversores o agencias de calificación.

1. Que el presidente, como responsable del eficaz funcionamiento de administración, además de ejercer las funciones que tiene legal y estatutariamente atribuidas, prepare y someta al consejo de administración un programa de fechas y asuntos a tratar; organice y coordine la evaluación periódica del consejo, así como, en su caso, la del primer ejecutivo de la sociedad: sea responsable de la dirección del consejo y de la efectividad de su funcionamiento; se asegure de que se cledica suficiente tiempo de discusión a las cuestiones estratégicas, y acuerde y revise los programas de actualización de conocimientos para cada consejero, cuando las circunstancias lo aconsejen.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que cuando exista un consejero coordinador, los estatutos o el reglamento del consejo de administración, además de las facultades que le corresponden legalmente, le atribuya las sigulentes: presidir el consejo de administración en ausencia del presidente y de los vicepresidentes, en caso de existir; hacerse eco de las preocupaciones de los consejeros no ejecutivos; mantener contactos con inversores y accionistas para conocer sus puntos de vista a efectos de formarse una opinión sobre sus preocupaciones, en particular, en relación con el goblerno corporativo de la sociedad; y coordinar el plan de sucesión del presidente.

No aplicable [ X ] Explique [ ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ]

1. Que el secretario del consejo de administración vele de forma especial para que en sus actuaciones y decisiones el consejo de administración tenga presentes las recomendaciones sobre buen gobierno contenidas en este Código de buen gobierno que fueran aplicables a la sociedad.

Cumple [ X ] Explique [ ]

• 1. Que el consejo de administración en pleno evalúe una vez al año y adopte, en su caso, un plan de acción que corrija las deficiencias detectadas respecto de:
  2. a) La calidad y eficiencia del funcionamiento del consejo de administración.
  3. b) El funcionamiento y la composición de sus comisiones.
  4. c) La diversidad en la composición y competencias del consejo de administración.
  5. d) El desempeño del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad.
  6. e) El desempeño y la aportación de cada consejero, prestando especial atención a los responsables de las distintas comisiones del consejo.

Para la realización de la evaluación de las distintas comisiones se partirá del informe que estas eleven al consejo de administración, y para la de este último, del que le eleve la comisión de nombramientos.

Cada tres años, el consejo de administración será auxiliado para la realización de la evaluación por un consultor externo, cuya independencia será verificada por la comisión de nombramientos.

Las relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o cualquier sociedad de su grupo deberán ser desglosadas en el informe anual de gobierno corporativo.

El proceso y las áreas evaluadas serán objeto de descripción en el informe anual de gobierno corporativo.

Cumple [ ]

Explique [ ] Cumple parcialmente [ X ]

SI blen el Consejo de Administración evalúa una vez al año la calidad y eficiencia de su funcionamiento y del de sus comisiones así como la diversidad en la composición y competencias del Consejo de Administración y del desempeño del Presidente, atendida la stuación actual del Grupo y la reducida estructura de la Compañía no se ha previsto contar con el auxillo de un consultor externo para realizar dicha revisión.

1. Que cuando exista una comisión ejecutiva en ella haya presencia de al menos dos consejeros no ejecutivos, siendo al menos uno de ellos Independiente; y que su secretario sea el del consejo de administración.

		Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ]	Explique [ ]	No aplicable [ ]
		El número de Consejo de Administración con carácter de Dominical (en representación de accionistas significativos) y el número de Consoleros Independientes representan el 71,43% y el 28,57% respectivamente, si bien el de integrantes de la Comisión Ejecutiva Delegada suponen el 60% de dominicales y el 40% de independientes, por lo que se ha considerado dotada de mayor transparencia reforzando la representación de los accionistas minoritarios a través de Consejeros Independientes.
		38. Que el consejo de administración tenga siempre conocimiento de los asuntos tratados y de las decisiones adoptadas por la comisión ejecutiva y que todos los miembros del consejo de administración reciban copia de
		las actas de las sesiones de la comisión ejecutiva.
	Cumple [ ]	Cumple parcialmente [ X ]	Explique [ ]	No aplicable [ ]
		En cada sesión del Consejo de Administración se informa y acompaña al acta un resumen de los asuntos tratados y acuerdos adoptados en las distintas Comisiones Delegadas, asimismo, las actas están a disposición de los Consejeros que las solicitan.
		39. Que los miembros de la comisión de auditoría en su conjunto, y de forma especial su presidente, se designen teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría y gestión de riesgos, tanto financieros como no financieros,
	Cumple [ X ]	Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]
		40. Que bajo la supervisión de la comisión de auditoría, se disponga de una unidad que asuma la función de auditoria interna que vele por el buen funcionamiento de los sistemas de información y control interno y que funcionalmente dependa del presidente no ejecutivo del consejo o del de la comisión de auditoria.
	Cumple [ ]	Cumple parcialmente [ ]	Explique X
		Atendida la reducida dimensión de la Compañia no se cuenta con un órgano especializado que ejerza las funciones do auditoria interna, siendo sus funciones ejercidas directamente por la Comisión de Auditoria,
		41. Que el responsable de la unidad que asuma la función de auditoría interna presente a la comisión de auditoria, para su aprobación por esta o por el consejo, su plan anual de trabajo, le informe directamente de su ejecución, incluidas las posibles incidencias y limitaciones al alcance que se presenten en su desarrollo, los resultados y el segulmiento de sus recomendaciones y le someta al final de cada ejercicio un informe de actividades.
	Cumple [ ]	Cumple parcialmente [ ]	Explique [ ]	No aplicable [ X ]

0

ப 0 11

• 1. Que, además de las previstas en la ley, correspondan a la comisión de auditoría las siguientes funciones:
  2. 1. En relación con los sistemas de información y control interno:
     2. a) Supervisar y evaluar el proceso de elaboración y la información financiera y no financiera, así como los sistemas de control y gestión de riesgos financieros y no financieros relativos a la sociedad y, en su caso, al grupo -incluyendo los operativos, tecnológicos, legales, sociales, medioambientales, políticos y reputacionales o relacionados con la corrupción-revisando el cumplimiento de los requisitos normativos, la adecuada delimitación del perímetro de consolidación y la correcta aplicación de los criterios contables.
     3. b) Velar por la independencia de la unidad que asume la función de auditoría interna; proponer la selección, nombramiento y cese del responsable del servicio de auditoría interna; proponer el presupuesto de ese servicio; aprobar o proponer la aprobación al consejo de la orientación y el plan de trabajo anual de la auditoria interna, asegurándose de que su actividad esté enfocada principalmente en los riesgos relevantes (incluidos los reputacionales); recibir información periódica sobre sus actividades; y verificar que la alta dirección tenga en cuenta las conclusiones y recomendaciones de sus informes.
     4. c) Establecer y supervisar un mecanismo que permita a los empleados y a otras personas relacionadas con la sociedad, tales como consejeros, accionistas, proveedores, contratistas o subcontratistas, comunicar las irregularidades de potencial trascendencia, incluyendo las financieras y contables, o de cualquier otra índole, relacionadas con la compañía que adviertan en el seno de la empresa o su grupo. Dicho mecanismo deberá garantizar la confidencialidad y, en todo caso, prever supuestos en los que las comunicaciones puedan realizarse de forma anónima, respetando los derechos del denunciante y denunciado.
     5. d) Velar en general por que las políticas y sistemas establecidos en materia de control interno se apliquen de modo efectivo en la práctica.
  3. En relación con el auditor externo: 2
     • a) En caso de renuncia del auditor externo, examinar las circunstancias que la hubieran motivado.
     • b) Velar que la retribución del auditor externo por su trabajo no comprometa su calidad ni su independencia.
     • c) Supervisar que la sociedad comunique a través de la CNMV el cambio de auditor y lo acompañe de una declaración sobre la eventual existencia de desacuerdos con el auditor saliente y, sl hubleran existido, de su contenido.
     • d) Asegurar que el auditor externo mantenga anualmente una reunión con el pieno del consejo de administración para informarle sobre el trabajo realizado y sobre la evolución de la situación contable y de riesgos de la sociedad.
     • e) Asegurar que la sociedad y el auditor externo respetan las normas vigentes sobre prestación de servicios distintos a los de auditoria, los limites a la concentración del negocio del auditor y, en general, las demás normas sobre independencia de los auditores.

Cumple [ ]

Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ]

Como se ha indicado en anteriores apartados, la función de auditoría interna se desarrolla directamente por la Comisión de Auditoría.

Asimismo, atendido que la Compañía no cuenta con empleados, no se cuenta con un procedimiento que permita comunicar de forma confidencial y anónima las posibles irregularidades de potencial trascendencia.

1. Que la comisión de auditoría pueda convocar a cualquier empleado o directivo de la sociedad, e incluso disponer que comparezcan sin presencia de ningún otro directivo.

Explique [ ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ X ]

1. Que la comisión de auditoría sea informada sobre las operaciones de modificaciones estructurales y corporativas que proyecte realizar la sociedad para su análisis e informe previo al consejo de administración sobre sus condiciones económicas y su impacto contable y, en especial, en su caso, sobre la ecuación de canje propuesta.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ ] Cumple [ X ]

1. Que la política de control y gestión de riesgos identifique o determine al menos:

2. a) Los distintos tipos de riesgo, financieros y no financieros (entre otros los operativos, tecnológicos, legales, sociales, medio ambientales, políticos y reputacionales, incluidos los relacionados con la corrupción) a los que se enfrenta la sociedad, incluyendo entre los financieros o económicos, los pasivos contingentes y otros riesgos fuera de balance.

3. b] Un modelo de control y gestión de riesgos basado en diferentes niveles, del que formará parte una comisión especializada en riesgos cuando las normas sectoriales lo prevean o la sociedad lo estime apropiado.
4. c) El nivel de riesgo que la sociedad considere aceptable.
5. d) Las medidas provistas para mitigar el impacto de los riesgos identificados, en caso de que llegaran a materializarse.
6. e) Los sistemas de información y control interno que se utilizarán para controlar y gestionar los citados riesgos, incluidos los pasivos contingentes o riesgos fuera de balance.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que bajo la supervisión directa de la comisión de auditoría o, en su caso, de una comisión especializada del consejo de administración, exista una función interna de control y gestión de riesgos ejercida por una unidad o departamento interno de la sociedad que tenga atribuidas expresamente las siguientes funciones:

2. a) Asegurar el buen funcionamiento de los sistemas de control y gestión de riesgos y, en particular, que se identifican, gestionan, y cuantifican adecuadamente todos riesgos importantes que afecten a la sociedad

3. b) Participar activamente en la elaboración de la estrategia de riesgos y en las decisiones importantes sobre su gestión.
4. c) Velar por que los sistemas de control y gestión de riesgos mitiguen los riesgos adecuadamente en el marco de la política definida por el consejo de administración.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

Tal como se ha indicado en anteriores apartados, la función de auditoría interna se desarrolla directamente por la Comisión de Audilloría.

1. Que los miembros de la comisión de nombramientos y de retribuciones -o de la comisión de nombramientos y la comisión de retribuciones, si estuvieren separadas-se designen procurando que tengan los conocímientos, aptitudes y experiencia adecuados a las funciones que estén llamados a desempeñar y que la mayoría de dichos miembros sean consejeros independientes.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente { } Explique [ ]

1. Que las sociedades de elevada capitalización cuenten con una comisión de nombramientos y con una comisión de remuneraciones separadas,

Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

1. Que la comisión de nombramientos consulte al presidente del consejo de administración y al primer ejecutivo de la sociedad, especialmente cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos.

Y que cualquier consejero pueda solicitar de la comisión de nombramientos que tome en consideración, por si los encuentra idóneos a su juicio, potenciales candidatos para cubrir vacantes de consejero.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

• 50 Que la comisión de retribuciones ejerza sus funciones con independencia y que, además de las funciones que le atribuya la ley, le correspondan las siguientes:
  • Proponer al consejo de administración las condiciones básicas de los contratos de los altos directivos. a)
  • b) Comprobar la observancia de la política retributiva establecida por la sociedad.
  • c) Revisar periódicamente la política de remuneraciones aplicada a los consejeros y altos directivos, incluidos los sistemas retributivos con acciones y su aplicación, así como garantizar que su remuneración individual sea proporcionada a la que se pague a los demás consejeros y altos directivos de la sociedad.
  • d) Velar por que los eventuales conflictos de intereses no perjudiquen la independencia del asesoramiento externo prestado a la comisión.
  • e) Verfícar la información sobre remuneraciones de los consejeros y altos directivos contenida en los distintos documentos corporativos, incluido el informe anual sobre remuneraciones de los consejeros.

Explique [ ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ X ]

1. Que la comisión de retribuciones consulte al presidente y al primer ejecutivo de la sociedad, especialmente cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos y altos directivos.

Explique [ ] Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ]

1. Que las reglas de composición y funcionamiento de supervisión y control figuren en el reglamento del consejo de administración y que sean consistentes con las aplicables a las comisiones legalmente obligatorias conforme a las recomendaciones anteriores, incluyendo:

2. Que estén compuestas exclusivamente por consejeros no ejecutivos, con mayoría de consejeros a) independientes.

3. b) Que sus presidentes sean consejeros independientes.
4. c) Que el consejo de administración designe a los miembros de estas comisiones tenlendo presentes los conocimientos, aptitudes y experiencia de los consejeros y los cometidos de cada comisión, delibere sobre sus propuestas e informes; y que rindan cuentas, en el primer pleno del consejo de administración posterior a sus reuniones, de su actividad y que respondan del trabajo realizado.
5. d) Que las comisiones puedan recabar asesoramiento externo, cuando lo consideren necesario para el desempeño de sus funciones.
6. e) Que de sus reuniones se levante acta, que se pondrá a disposición de todos los consejeros,

No aplicable [ ] Cumple parcialmente [ ] ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que la supervisión del cumplimiento de las políticas y reglas de la sociedad en materia medioambiental, social y de gobierno corporativo, así como de los códigos internos de conducta, se atribuya a una o se reparta entre varias comisiones del consejo de administración que podrán ser la comisión de auditoria, la de nombramientos, una comisión especializada en sostenibilidad o responsabilidad social corporativa u otra comisión especialízada que el consejo de administración, en ejercicio de sus facultades de auto-organización, haya decidido crear. Y que tal comisión esté integrada únicamente por consejeros no ejecutivos, siendo la mayoría independientes y se le atribuyan especificamente las funciones mínimas que se indican en la recomendación siguiente.

Cumple [ ]

Cumple parcialmente [ ]

Explique [ X ]

Las referidas funciones son asumidas por las comisiones de la Compañía la reducida dimensión de la Sociedad y su situación actual, no se ha desarrollado para la revisión de la política de Responsabilidad Social Corporativa, ni en matería medioambiental.

1. Las funciones minimas a las que se reflere la recomendación anterior son las siguientes:

2. a) conducta de la empresa, velando asimismo por que la cultura corporativa esté alineada con su propósito y valores.

3. b) La supervisión de la aplicación de la política general relativa a la comunicación de información economico-financiera, no financiera y corporativa así como a la comunicación con accionistas e inversores, asesores de voto y otros grupos de interés. Asimismo se hará seguimiento del modo en que la entidad se comunica y relaciona con los pequeños y medianos accionistas.
4. c) La evaluación y revisión perlódica del sistema de gobierno corporativo y de la política en materia medioamblental y social de la sociedad, con el fin de que cumplan su misión de promover el interés social y tengan en cuenta, según corresponda, los legítimos intereses de los restantes grupos de interés.
5. d) La supervisión de que las prácticas de la sociedad en materia medioambiental y social se ajustan a la estrategia y política fijadas.
6. e) La supervisión y evaluación de los procesos de relación con los distintos grupos de interés.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

De conformidad con lo indicado en la Recomendación 53 anterior, atondida la reducida dimensión de la Sociedad y su situación actual, no se ha desarrollado un procedimiento para la revisión de la política y reglas en materia medioambiental y social. n' sobre Responsabilidad Social Corporativa.

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1. Que las políticas de sostenibilidad en materias medioambientales y sociales identifiquen e incluyan al menos.

2. a) Los principlos, compromisos, objetivos y estrategia en lo relativo a accionistas, empleados, clientes, proveedores, cuestiones sociales, medio ambiente, diversidad, responsabilidad fiscal, respeto de los derechos humanos y prevención de la corrupción y otras conductas ilegales

3. b) Los métodos o sistemas para el seguimiento de las políticas, de los riesgos asociados y su gestión.
4. c) Los mecanismos de supervisión del riesgo no financiero, incluido el relacionado con aspectos éticos y de conducta empresarial.
5. d) Los canales de comunicación, participación y diálogo con los grupos de interés,
6. Las prácticas de comunicación responsable que eviten la manipulación informativa y protejan la integridad y el honor.

Cumple [ ]

Explique [ X ] Cumple parcialmente [ ]

De conformidad con lo incliedo en las recomendaciones anteriores, stendida dimensión de la Sociedad y su situación actual, no se ha desarrollado un procedimiento para la revisión de la política medioambiental ni de responsabilidad social corporativa y no se remito ningún informe relativo al mismo.

1. Que la remuneración de los consejeros sea la necesaría para atraer y retener a los consejeros del perfíl deseado y para retribulr la dedicación y responsabilidad que el cargo exija, pero no tan elevada como para comprometer la independencia de criterio de los consejeros no ejecutivos.

Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que se clrcunscriban a los consejeros ejecutivos las remuneraciones variables ligadas al rendimiento de la sociedad y al desempeño personal, así como la remuneración mediante entrega de acciones, opciones o derechos sobre acciones o Instrumentos referenciados al valor de la acción y los sistemas de ahorro a largo plazo tales como planes de pensiones, sistemas de jubilación u otros sistemas de previsión social.

Se podrá contemplar la entrega de acciones como remuneración a los consejeros no ejecutivos cuando se condicione a que las mantengan hasta su cese como consejeros. Lo anterior no será de aplicación a las acciones que el consejero necesite enajenar, en su caso, para satisfacer los costes relacionados con su adquisición.

Explique [ X ]

Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ]

No existen remuneraciones variables ligadas al rendimiento de la sociedad.

1. Oue en caso de remuneraciones variables, las políticas retributivas incorporen los límites y las cautelas tecnicas precisas para asegurar que tales remuneraciones guardan relación con el rendimiento profesional de sus beneficiarios y no derivan solamente de la evolución general de los mercados o del sector de actividad de la compañía o de otras circunstancias similares.

Y, en particular, que los componentes variables de las remuneraciones:

• a) Estén vinculados a criterios de rendimiento que sean predeterminados y medibles y que dichos criterios consideren el riesgo asumido para la obtención de un resultado.
• b) Promuevan la sostenibilidad de la empresa e incluyan criterios no financieros que sean adecuados para la creación de valor a largo plazo, como el cumplimiento de las reglas y los procedimientos internos de la sociedad y de sus políticas para el control y gestión de riesgos.
• Se configuren sobre la base de un equilibrio entre el cumplimiento de objetivos a corto, medio y largo plazo, que permitan remunerar el rendimiento por un desempeño continuado durante un período de tiempo suficiente para apreciar su contribución a la creación sostenible de valor, de forma que los elementos de medida de ese rendimiento no giren únicamente en torno a hechos puntuales, ocasionales o extraordinarios.

Cumple parcialmente [ ] ] Explique [ ] ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

1. Que el pago de los componentes variables de la remuneración quede sujeto a una comprobación suficiente de que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de otro tipo previamente establecidas. Las entidades incluirán en el informe anual de remuneraciones de los consejeros los criterios en cuanto al tiempo requerido y métodos para tal comprobación en función de la naturaleza y características de cada componente variable.

Que, adicionalmente, las entidades valoren el establecimiento de una cláusula de reducción ('malus') basada en el diferimiento por un período suficiente del pago de una parte de los componentes variables que implique su pérdida total o parcial en el caso de que con anterioridad al momento del pago se produzca algún evento que lo haga aconsejable.

	Cumple [	Cumple parcialmente [	Explique [	No aplicable [ X ]
--	----------	-----------------------	------------	--------------------

1. Que las remuneraciones relacionadas con los resultados de la sociedad tomen en cuenta las eventuales salvedades que consten en el informe del auditor externo y minoren dichos resultados.

Cumple parclalmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

1. Que un porcentaje relevante de la remuneración variable de los consejeros ejecutivos esté vinculado a la entrega de acciones o de instrumentos financieros referenciados a su valor.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

1. Que una vez atribuidas las acciones, las opciones o instrumentos financieros correspondientes a los sistemas retributivos, los consejeros ejecutivos no puedan transferir su titularidad o ejercitarlos hasta transcurrido un plazo de al menos tres años.

Se exceptúa el caso en el que el consejero mantenga, en el momento de la transmisión o ejercicio, una exposición económica neta a la variación del precio de las acciones por un valor de mercado equivalente a un importe de al menos dos veces su remuneración fija anual mediante la titularidad de acciones, opciones u otros instrumentos financieros.

Lo anterior no será de aplicación a las acciones que el consejero necesite enajenar para satisfacer los costes relacionados con su adquisición o, previa apreciación favorable de la comisión de nombramientos y retribuciones, para hacer frente a situaciones extraordinarias sobrevenidas que lo requieran.

No aplicable [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ ]

1. Que los acuerdos contractuales incluyan una cláusula que permita a la sociedad reclamar el reembolso de los componentes variables de la remuneración cuando el pago no haya estado ajustado a las condiciones de rendimiento o cuando se hayan abonado atendiendo a datos cuya inexactitud quede acreditada con posterioridad.

No aplicable [ X ] Explique [ ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ]

1. Que los pagos por resolución o extinción del contrato no superen un importe equívalente a dos años de la retribución total anual y que no se abonen hasta que la sociedad haya podido comprobar que el consejero ha cumplido con los criterios o condiciones establecidos para su percepción.

A efectos de esta recomendación, entre los pagos por resolución o extinción contractual se considerarán cualesquiera abonos cuyo devengo u obligación de pago surja como consecuencia o con ocasión de la extinción de la relación contractual que vinculaba al consejero con la sociedad, incluidos los importes no previamente consolidados de sistemas de ahorro a largo plazo y las cantidades que se abonen en virtud de pactos de no competencia post-contractual.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

55 / 56

H. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS

• 1. Si existe algún aspecto relevante en materia de gobierno corporativo en la sociedad o en las entidades del grupo que no se haya recogido en el resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir para recoger una información más completa y razonada sobre la estructura y prácticas de gobierno en la entidad o su grupo, detállelos brevemente.
• 1. Dentro de este apartado, tamblén podrá incluirse cualquier otra información, aclaración o matiz relacionado con los anteriores apartados del Informe en la medida en que sean relevantes y no reiterativos.

En concreto, se indicará si la sociedad está sometida a legislación diferente a la española en materia de gobierno corporativo y, en su caso, incluya aquella información que esté obligada a suministrar y sea distinta de la exigida en el presente informe.

1. La sociedad también podrá indicar si se ha adherido voluntariamente a otros códigos de principios éticos o de buenas prácticas, internacionales o de otro ámbito. En su caso, se identificará el código en cuestión y la fecha de adhesión. En particular, hará mención a si se ha adherido al Código de Buenas Prácticas Tributarias, de 20 de julio de 2010:

N/A.

Este informe anual de goblerno corporativo ha sido aprobado por el consejo de Administración de la sociedad, en su sesión de fecha:

24/03/202

Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del presente Informe.

SI [ ] 【V】 No

MOBILIARIA MONESA, S.A.

ANEXO A LAS CUENTAS ANUALES:

Modelo Oficial de Balance Modelo Oficial de Cuenta de Pérdidas y Ganancias Modelo Oficial de Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Modelo Oficial de Estado de Flujos de Efectivo

14

MOBILIARIA MONESA, S.A.

ANEXO A LAS CUENTAS ANUALES:

Modelo Oficial de Balance Modelo Oficial de Cuenta de Pérdidas y Ganancias Modelo Oficial de Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Modelo Oficial de Estado de Flujos de Efectivo

DATOS GENERALES DE IDENTIFICACIÓN ID

IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA								SA:	01011		SL:	01012
NIF: 01010						Forma jurídica:		Otras:	01013
LEI: 01009 Solo para las empresas que dispongan de código LEI (Legal Entity Identifier)
	Denominación social: 01020
Domicilio social:	01022
Municipio: 01023 Provincia: 01025
Código postal: 01024 Teléfono: 01031
	Dirección de e-mail de contacto de la empresa 01037
Pertenencia a un grupo de sociedades: DENOMINACIÓN SOCIAL NIF
Sociedad dominante directa:		01041								01040
Sociedad dominante última del grupo:		01061								01060
ACTIVIDAD
Actividad principal:	02009												(1)
Código CNAE:	02001			(1)
PERSONAL ASALARIADO
a) Número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio, por tipo de contrato y empleo con discapacidad:
								EJERCICIO ______ (2)			EJERCICIO ______ (3)
				FIJO (4):		04001
				NO FIJO (5):		04002
		Del cual: Personas empleadas con discapacidad mayor o igual al 33% (o calificación equivalente local):
						04010
b) Personal asalariado al término del ejercicio, por tipo de contrato y por sexo:
			EJERCICIO ______ (2)								EJERCICIO ______ (3)
		HOMBRES			MUJERES				HOMBRES			MUJERES
FIJO:	04120			04121
NO FIJO:	04122			04123
PRESENTACIÓN DE CUENTAS							EJERCICIO ______ (2)				EJERCICIO ______ (3)
					AÑO		MES	DÍA			AÑO	MES	DÍA
Fecha de inicio a la que van referidas las cuentas:				01102
Fecha de cierre a la que van referidas las cuentas:				01101
	Número de páginas presentadas al depósito: 01901
En caso de no figurar consignadas cifras en alguno de los ejercicios, indique la causa: 01903
UNIDADES									Euros:		09001
									Miles de euros:		09002
Marque con una X la unidad en la que ha elaborado todos los documentos que integran sus cuentas anuales:									Millones de euros:		09003
(1) Según las clases (cuatro dígitos) de la Clasificación Nacional de Actividades Económicas 2009 (CNAE 2009), aprobada por el Real Decreto 475/2007, de 13 de abril (BOE de 28.4.2007). (2) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales. (3) Ejercicio anterior. (4) Para calcular el número medio de personal fijo, tenga en cuenta los siguientes criterios: a) Si en el año no ha habido importantes movimientos de la plantilla, indique aquí la semisuma de los fijos a principio y a fin de ejercicio. b) Si ha habido movimientos, calcule la suma de la plantilla en cada uno de los meses del año y divídala por doce. c) Si hubo regulación temporal de empleo o de jornada, el personal afectado por la misma debe incluirse como personal fijo, pero solo en la proporción que corresponda a la fracción del año o jornada efectivamente trabajada. (5) Puede calcular el personal no fijo medio sumando el total de semanas que han trabajado sus empleados no fijos y dividiendo por 52 semanas. También puede hacer esta operación (equivalente a la anterior):
n.º de personas contratadas ×		n.º medio de semanas trabajadas 52

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL

NIF:					UNIDAD (1):
	DENOMINACIÓN SOCIAL:				Euros:	09001
				Miles:	09002
		Espacio destinado para las firmas de los administradores
	ACTIVO		NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (2)		EJERCICIO ___ (3)
	A) ACTIVO NO CORRIENTE	11000
I.	Inmovilizado intangible	11100
1.	Desarrollo	11110
2.	Concesiones	11120
3.	Patentes, licencias, marcas y similares	11130
4.	Fondo de comercio	11140
5.	Aplicaciones informáticas	11150
6.	Investigación	11160
7.	Propiedad intelectual	11180
8.	Otro inmovilizado intangible	11170
II.	Inmovilizado material	11200
1.	Terrenos y construcciones	11210
2.	Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material	11220
3.	Inmovilizado en curso y anticipos	11230
	III. Inversiones inmobiliarias	11300
1.	Terrenos	11310
2.	Construcciones	11320
	IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo	11400
1.	Instrumentos de patrimonio	11410
2.	Créditos a empresas	11420
3.	Valores representativos de deuda	11430
4.	Derivados	11440
5.	Otros activos financieros	11450
6.	Otras inversiones	11460
V.	Inversiones financieras a largo plazo	11500
1.	Instrumentos de patrimonio	11510
2.	Créditos a terceros	11520
3.	Valores representativos de deuda	11530
4.	Derivados	11540
5.	Otros activos financieros	11550
6.	Otras inversiones	11560
	VI. Activos por impuesto diferido	11600
	VII. Deudas comerciales no corrientes	11700

(1) Marque la casilla correspondiente según exprese las cifras en unidades, miles o millones de euros. Todos los documentos que integran las cuentas anuales deben elaborarse en la misma unidad. (2) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales.

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL B1.2

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
		Espacio destinado para las firmas de los administradores
	ACTIVO		NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
	B) ACTIVO CORRIENTE	12000
I.	Activos no corrientes mantenidos para la venta	12100
II.	Existencias	12200
1.	Comerciales	12210
2.	Materias primas y otros aprovisionamientos	12220
a)	Materias primas y otros aprovisionamientos a largo plazo	12221
b)	Materias primas y otros aprovisionamientos a corto plazo	12222
3.	Productos en curso	12230
a)	De ciclo largo de produccción	12231
b)	De ciclo corto de producción	12232
4.	Productos terminados	12240
a)	De ciclo largo de produccción	12241
b)	De ciclo corto de producción	12242
5.	Subproductos, residuos y materiales recuperados	12250
6.	Anticipos a proveedores	12260
	III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar	12300
1.	Clientes por ventas y prestaciones de servicios	12310
a)	Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo	12311
b)	Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo	12312
2.	Clientes empresas del grupo y asociadas	12320
3.	Deudores varios	12330
4.	Personal	12340
5.	Activos por impuesto corriente	12350
6.	Otros créditos con las Administraciones Públicas	12360
7.	Accionistas (socios) por desembolsos exigidos	12370
	IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo	12400
1.	Instrumentos de patrimonio	12410
2.	Créditos a empresas	12420
3.	Valores representativos de deuda	12430
4.	Derivados	12440
5.	Otros activos financieros	12450
6.	Otras inversiones	12460

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL B1.3

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
			Espacio destinado para las firmas de los administradores
					NOTAS DE
		EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
V.	Inversiones financieras a corto plazo			12500
1.	Instrumentos de patrimonio			12510
2.	Créditos a empresas			12520
3.	Valores representativos de deuda
4.	Derivados
5.	Otros activos financieros			12550
6.	Otras inversiones			12560
	VI. Periodificaciones a corto plazo			12600
	VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes			12700
1.	Tesorería			12710
2.	Otros activos líquidos equivalentes			12720
	TOTAL ACTIVO (A + B)

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL B2.1

NIF:

A08348740

DENOMINACIÓN SOCIAL:

Mobiliaria Monesa, S.A.

Espacio destinado para las firmas de los administradores

24/3/2021

PATRIMONIO NETO Y PASIVO			EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
A) PATRIMONIO NETO	20000
A-1) Fondos propios	21000
I. Capital	21100
1. Capital escriturado	21110
2. (Capital no exigido)	21120
II. Prima de emisión	21200
III. Reservas	21300
1. Legal y estatutarias	21310
2. Otras reservas	21320
3. Reserva de revalorización	21330
4. Reserva de capitalización	21350
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias)	21400
V. Resultados de ejercicios anteriores	21500
1. Remanente	21510
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)	21520
VI. Otras aportaciones de socios	21600
VII. Resultado del ejercicio	21700
VIII. (Dividendo a cuenta)	21800
IX. Otros instrumentos de patrimonio neto	21900
A-2) Ajustes por cambios de valor	22000
I. Activos financieros disponibles para la venta	22100
II. Operaciones de cobertura III. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta	22200 22300
IV. Diferencia de conversión	22400
V. Otros	22500
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos	23000
B) PASIVO NO CORRIENTE	31000
I. Provisiones a largo plazo	31100
1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal	31110
2. Actuaciones medioambientales	31120
3. Provisiones por reestructuración	31130
4. Otras provisiones	31140
II. Deudas a largo plazo	31200
1. Obligaciones y otros valores negociables	31210
2. Deudas con entidades de crédito	31220
(1) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales.

BALANCE DE SITUACIÓN NORMAL B2.2

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
		Espacio destinado para las firmas de los administradores
		PATRIMONIO NETO Y PASIVO		NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
3.		Acreedores por arrendamiento financiero	31230
4.		Derivados	31240
5.		Otros pasivos financieros	31250
III.		Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo	31300
IV.		Pasivos por impuesto diferido	31400
V.		Periodificaciones a largo plazo	31500
VI.		Acreedores comerciales no corrientes	31600
		VII. Deuda con características especiales a largo plazo	31700
C)		PASIVO CORRIENTE	32000
I.		Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta	32100
II.		Provisiones a corto plazo	32200
1.		Provisiones por derechos de emisión de gases de efecto invernadero .	32210
2.		Otras provisiones	32220
III.		Deudas a corto plazo	32300
1.		Obligaciones y otros valores negociables	32310
2.		Deudas con entidades de crédito	32320
3.		Acreedores por arrendamiento financiero	32330
4.		Derivados	32340
5.		Otros pasivos financieros	32350
IV.		Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo	32400
V.		Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar	32500
1.		Proveedores	32510
a)		Proveedores a largo plazo	32511
b)		Proveedores a corto plazo	32512
2.		Proveedores, empresas del grupo y asociadas	32520
3.		Acreedores varios	32530
4.		Personal (remuneraciones pendientes de pago)	32540
5.		Pasivos por impuesto corriente	32550
6.		Otras deudas con las Administraciones Públicas	32560
7.		Anticipos de clientes	32570
VI.		Periodificaciones a corto plazo	32600
		VII. Deuda con características especiales a corto plazo	32700
		TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C)	30000

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS NORMAL P1.1

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
	Espacio destinado para las firmas de los administradores
	(DEBE) / HABER		NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
A)	OPERACIONES CONTINUADAS
1.	Importe neto de la cifra de negocios	40100
a)	Ventas	40110
b)	Prestaciones de servicios	40120
c) 2.	Ingresos de carácter financiero de las sociedades holding Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación	40130 40200
3.	Trabajos realizados por la empresa para su activo	40300
4.	Aprovisionamientos	40400
a)	Consumo de mercaderías	40410
b)	Consumo de materias primas y otras materias consumibles	40420
c)	Trabajos realizados por otras empresas	40430
d)	Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos .	40440
5.	Otros ingresos de explotación	40500
a)	Ingresos accesorios y otros de gestión corriente	40510
b)	Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio .	40520
6.	Gastos de personal	40600
a)	Sueldos, salarios y asimilados	40610
b)	Cargas sociales	40620
c)	Provisiones	40630
7.	Otros gastos de explotación	40700
a)	Servicios exteriores	40710
b)	Tributos	40720
c)	Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales	40730
d)	Otros gastos de gestión corriente	40740
e)	Gastos por emisión de gases de efecto invernadero	40750
8. 9.	Amortización del inmovilizado Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y	40800
	otras	40900
10.	Excesos de provisiones	41000
11.	Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado	41100
a)	Deterioro y pérdidas	41110
b) c)	Resultados por enajenaciones y otras Deterioro y resultados por enajenaciones del inmovilizado de las	41120
	sociedades holding	41130
12.	Diferencia negativa de combinaciones de negocio	41200
	(1) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales. (2) Ejercicio anterior.

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS NORMAL P1.2

NIF:

A08348740

DENOMINACIÓN SOCIAL:

Mobiliaria Monesa, S.A.

Espacio destinado para las firmas de los administradores

24/3/2021

(DEBE) / HABER			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
13.	Otros resultados	41300
	A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13)	49100
14.	Ingresos financieros	41400
a)	De participaciones en instrumentos de patrimonio	41410
	a 1) En empresas del grupo y asociadas	41411
	a 2) En terceros	41412
b)	De valores negociables y otros instrumentos financieros	41420
	b 1) De empresas del grupo y asociadas	41421
	b 2) De terceros	41422
c)	Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero	41430
15.	Gastos financieros	41500
a)	Por deudas con empresas del grupo y asociadas	41510
b)	Por deudas con terceros	41520
c)	Por actualización de provisiones	41530
16.	Variación de valor razonable en instrumentos financieros	41600
a)	Cartera de negociación y otros	41610
b)	Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta	41620
17.	Diferencias de cambio	41700
18.	Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros	41800
a)	Deterioros y pérdidas	41810
b)	Resultados por enajenaciones y otras	41820
19.	Otros ingresos y gastos de carácter financiero	42100
a)	Incorporación al activo de gastos financieros	42110
b)	Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores	42120
c)	Resto de ingresos y gastos	42130
	A.2) RESULTADO FINANCIERO (14 + 15 + 16 + 17 + 18 + 19)	49200
	A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2)	49300
20.	Impuestos sobre beneficios A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3 + 20)	41900
		49400
B)	OPERACIONES INTERRUMPIDAS
21.	Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos	42000
	A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4 + 21)	49500

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO NORMAL A) Estado de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
		Espacio destinado para las firmas de los administradores
				NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
A)		RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS	59100
NETO		INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO
I.		Por valoración de instrumentos financieros	50010
1.		Activos financieros disponibles para la venta	50011
2.		Otros ingresos/gastos	50012
II.		Por coberturas de flujos de efectivo	50020
III.		Subvenciones, donaciones y legados recibidos	50030
IV.		Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes	50040
V.		Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta	50050
VI.		Diferencias de conversión	50060
VII.		Efecto impositivo	50070
B)		Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (I + II + III + IV +V+VI+VII)	59200
	TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
		VIII. Por valoración de instrumentos financieros	50080
1.		Activos financieros disponibles para la venta	50081
2.		Otros ingresos/gastos	50082
IX.		Por coberturas de flujos de efectivo	50090
X.		Subvenciones, donaciones y legados recibidos	50100
XI.		Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta	50110
XII.		Diferencias de conversión	50120
		XIII. Efecto impositivo	50130
C)	Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias	(VIII + IX + X + XI+ XII+ XIII)	59300
		TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C)	59400

DENOMINACIÓN SOCIAL: Espacio destinado para las firmas de los administradores CAPITAL ESCRITURADO (NO EXIGIDO) PRIMA DE EMISIÓN 01 02 03 A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1) 511 I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (1) y anteriores 512 II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1) y anteriores 513 B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (2) 514 I. Total ingresos y gastos reconocidos 515
II. Operaciones con socios o propietarios 516
1. Aumentos de capital 517
2. (–) Reducciones de capital 518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) . 519
4. (–) Distribución de dividendos 520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) 521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 522
7. Otras operaciones con socios o propietarios 523
III. Otras variaciones del patrimonio neto 524
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4) 531
2. Otras variaciones 532
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2) 511 I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio
_ (2) 512
II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2) 513
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3) 514
I. Total ingresos y gastos reconocidos 515
II. Operaciones con socios o propietarios 516
1. Aumentos de capital 517
2. (–) Reducciones de capital 518
3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) . 519
4. (–) Distribución de dividendos 520
5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) 521
6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios 522
7. Otras operaciones con socios o propietarios 523
III. Otras variaciones del patrimonio neto 524
1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4) 531
2. Otras variaciones 532
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3) 525

(1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1). (3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de Revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012, deberán detallar la norma legal en la que se basan.

CONTINÚA EN LA PÁGINA PN2.2

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
					Espacio destinado para las firmas de los administradores
					RESERVAS	(ACCIONES Y PARTICIPACIONES EN PATRIMONIO PROPIAS)	RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
					04	05	06
I.	A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1) Ajustes por cambios de criterio del ejercicio			511
	_ (1) y anteriores II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1)			512
	y anteriores B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO			513
	_ (2)			514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos			515
	II. Operaciones con socios o propietarios			516
	1. Aumentos de capital			517
	2. (–) Reducciones de capital			518
	3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .			519
	4. (–) Distribución de dividendos			520
	5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)			521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios			522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios			523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto			524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)			531			CONTINÚA EN LA PÁGINA PN2.3
	2. Otras variaciones			532
I.	C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2) Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio			511
	_ (2)			512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2) D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3)			513 514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos			515
	II. Operaciones con socios o propietarios			516
	1. Aumentos de capital			517
	2. (–) Reducciones de capital			518
	3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .			519
	4. (–) Distribución de dividendos			520
	5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)			521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios			522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios			523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto			524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)			531
	2. Otras variaciones			532
	E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)			525
	(1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1).

(3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N). (4) Reserva de Revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012, deberán detallar la norma legal en la que se basan.

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
Espacio destinado para las firmas de los administradores
				OTRAS APORTACIONES DE SOCIOS	RESULTADO DEL EJERCICIO	(DIVIDENDO A CUENTA)
				07	08	09
	A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1)		511
I.	Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (1) y anteriores		512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1) y anteriores		513
	B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (2)		514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos		515
	II. Operaciones con socios o propietarios		516
	1. Aumentos de capital		517
	2. (–) Reducciones de capital		518
	3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .		519
			520
	4. (–) Distribución de dividendos 5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas) 6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de
	una combinación de negocios 7. Otras operaciones con socios o propietarios
	III. Otras variaciones del patrimonio neto		523 524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)		531
	2. Otras variaciones		532
I.	C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2) Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio		511
	_ (2)		512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2) D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO		513
	_ (3)		514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos		515
	II. Operaciones con socios o propietarios		516
	1. Aumentos de capital		517
	2. (–) Reducciones de capital 3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto		518
	(conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .		519
	4. (–) Distribución de dividendos 5. Operaciones con acciones o participaciones propias		520
	(netas) 6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de		521
	una combinación de negocios		522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios		523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto		524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)		531
	2. Otras variaciones		532
	E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)		525

(1) Ejercicio N-2.

VIENE DE LA PÁGINA PN2.2

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1). (3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de Revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012, deberán detallar la norma legal en la que se basan.

CONTINÚA EN LA PÁGINA PN2.4

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
					Espacio destinado para las firmas de los administradores
							SUBVENCIONES,
					OTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO	AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR	DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS
					10	11	12
	A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1)			511
I.	Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (1) y anteriores			512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1)			513
	y anteriores B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO
	_ (2)			514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos			515
	II. Operaciones con socios o propietarios			516
	1. Aumentos de capital			517
	2. (–) Reducciones de capital			518
	3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .			519
	4. (–) Distribución de dividendos			520
	5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)			521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de
	una combinación de negocios
	7. Otras operaciones con socios o propietarios
	III. Otras variaciones del patrimonio neto
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)
	2. Otras variaciones			532
I.	C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2) Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio			511
	_ (2)			512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2)			513
	D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3)			514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos			515
	II. Operaciones con socios o propietarios			516
	1. Aumentos de capital			517
	2. (–) Reducciones de capital			518
	3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .			519
	4. (–) Distribución de dividendos			520
	5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)			521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios			522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios
	III. Otras variaciones del patrimonio neto
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)
	2. Otras variaciones			532
	E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)			525
	(1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1).

VIENE DE LA PÁGINA PN2.3

(3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de Revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012, deberán detallar la norma legal en la que se basan.

CONTINÚA EN LA PÁGINA PN2.5

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
				Espacio destinado para las firmas de los administradores
				TOTAL
				13
I.	A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1) Ajustes por cambios de criterio del ejercicio		511
	_ (1) y anteriores II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1)		512
	y anteriores		513
	B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (2)		514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos		515
	II. Operaciones con socios o propietarios		516
	1. Aumentos de capital		517
	2. (–) Reducciones de capital 3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto		518
	(conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .		519
	4. (–) Distribución de dividendos		520
	5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)		521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios		522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios		523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto		524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)		531
	2. Otras variaciones		532
	C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2)		511
I.	Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio _ (2)		512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2)		513
	D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3)		514
I.	Total ingresos y gastos reconocidos		515
	II. Operaciones con socios o propietarios		516
	1. Aumentos de capital		517
	2. (–) Reducciones de capital		518
	3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .		519
	4. (–) Distribución de dividendos		520
	5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)		521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de
	una combinación de negocios		522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios		523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto		524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)		531
	2. Otras variaciones		532
	E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)		525

(1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1). (3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de Revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012, deberán detallar la norma legal en la que se basan.

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
				Espacio destinado para las firmas de los administradores
					CAPITAL			(ACCIONES Y PARTICIPACIONES	RESULTADOS	OTRAS			OTROS INSTRUMENTOS	AJUSTES	SUBVENCIONES, DONACIONES
				ESCRITURADO	(NO EXIGIDO)	PRIMA DE EMISIÓN	RESERVAS	EN PATRIMONIO PROPIAS)	DE EJERCICIOS ANTERIORES	APORTACIONES DE SOCIOS	RESULTADO DEL EJERCICIO	(DIVIDENDO A CUENTA)	DE PATRIMONIO NETO	POR CAMBIOS DE VALOR	Y LEGADOS RECIBIDOS	TOTAL
				01	02	03	04	05	06	07	08	09	10	11	12	13
	A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1) I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio		511
	_ (1) y anteriores II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1)		512
	y anteriores B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO		513
	_ (2)		514
	I. Total ingresos y gastos reconocidos		515
	II. Operaciones con socios o propietarios		516
	1. Aumentos de capital		517
	2. (–) Reducciones de capital 3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto		518
	(conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .		519
	4. (–) Distribución de dividendos 5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)		520 521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios		522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios		523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto		524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)		531								Modelo informativo:
	2. Otras variaciones		532
	C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2)		511
	I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio _ (2)		512										cumplimente hojas previas
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2)		513
	D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3)		514
	I. Total ingresos y gastos reconocidos		515
	II. Operaciones con socios o propietarios		516
	1. Aumentos de capital		517
	2. (–) Reducciones de capital 3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto		518
	(conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) .		519
	4. (–) Distribución de dividendos		520
	5. Operaciones con acciones o participaciones propias (netas)		521
	6. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios		522
	7. Otras operaciones con socios o propietarios		523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto		524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)		531
	2. Otras variaciones		532
	E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)	.	525
(1) Ejercicio N-2.	(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1).

(3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de Revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012 deberán detallar la norma legal en la que se basan.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL F1.1

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
		Espacio destinado para las firmas de los administradores
			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
	A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
1.	Resultado del ejercicio antes de impuestos	61100
2.	Ajustes del resultado	61200
a)	Amortización del inmovilizado (+)	61201
b)	Correcciones valorativas por deterioro (+/–)	61202
c)	Variación de provisiones (+/–)	61203
d)	Imputación de subvenciones (–)	61204
e)	Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/–)	61205
f)	Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/–) .	61206
g)	Ingresos financieros (–)	61207
h)	Gastos financieros (+)	61208
i)	Diferencias de cambio (+/–)	61209
j)	Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/–)
k)	Otros ingresos y gastos (–/+)	61211
3.	Cambios en el capital corriente	61300
a)	Existencias (+/–)	61301
b)	Deudores y otras cuentas para cobrar (+/–)	61302
c)	Otros activos corrientes (+/–)	61303
d)	Acreedores y otras cuentas para pagar (+/–)	61304
e)	Otros pasivos corrientes (+/–)	61305
f)	Otros activos y pasivos no corrientes (+/–)	61306
4.	Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación	61400
a)	Pagos de intereses (–)	61401
b)	Cobros de dividendos (+)	61402
c)	Cobros de intereses (+)
d)	Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/–)	61404
e)	Otros pagos (cobros) (–/+)	61405
5.	Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1 + 2 + 3 + 4)	61500

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL F1.2

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
		Espacio destinado para las firmas de los administradores
				NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)			EJERCICIO ___ (2)
	B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
6.	Pagos por inversiones (–)		62100
a)	Empresas del grupo y asociadas		62101
b)	Inmovilizado intangible		62102
c)	Inmovilizado material		62103
d)	Inversiones inmobiliarias		62104
e)	Otros activos financieros		62105
f)	Activos no corrientes mantenidos para venta		62106
g)	Unidad de negocio		62107
h)	Otros activos		62108
7.	Cobros por desinversiones (+)		62200
a)	Empresas del grupo y asociadas		62201
b)	Inmovilizado intangible		62202
c)	Inmovilizado material
d)	Inversiones inmobiliarias		62204
e)	Otros activos financieros		62205
f)	Activos no corrientes mantenidos para venta		62206
g)	Unidad de negocio
h)	Otros activos		62208
8.	Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6 + 7)		62300

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO NORMAL F1.3

NIF:
	DENOMINACIÓN SOCIAL:
		Espacio destinado para las firmas de los administradores		NOTAS DE
				LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
	C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
9.	Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio		63100
a)	Emisión de instrumentos de patrimonio (+)		63101
b)	Amortización de instrumentos de patrimonio (–)		63102
c)	Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (–)		63103
d)	Enajenación de instrumentos de patrimonio propio (+)		63104
e)	Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)		63105
	10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero		63200
a)	Emisión		63201
	1. Obligaciones y otros valores negociables (+)		63202
	2. Deudas con entidades de crédito (+)		63203
	3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)		63204
	4. Deudas con características especiales (+)		63205
	5. Otras deudas (+)		63206
b)	Devolución y amortización de		63207
	1. Obligaciones y otros valores negociables (–)		63208
	2. Deudas con entidades de crédito (–)		63209
	3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (–)		63210
	4. Deudas con características especiales (–)		63211
	5. Otras deudas (–)		63212
	11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio		63300
a)	Dividendos (–)		63301
b)	Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (–)		63302
	12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9 + 10 + 11) .		63400
	D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio		64000 65000
	E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5 + 8 + 12 + D)
	Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio		65100
	Efectivo o equivalentes al final del ejercicio		65200

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CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS E INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2020 JUNTO CON EL INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS EMITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTE

Cuentas Anuales Consolidadas e informe de gestión consolidado correspondientes al ejercicio 2020 junto con el informe de auditoria de Cuentas Anuales Consolidadas emitido por un auditor independiente

IDO Autificares S.L.P., una societad Initada española, es miembro de BDO International Limitada por garantía del Reino Unido y forma parte de la red internacional BDO de empresas independientes asociadas.

INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE DE CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS

BDO Audicores S.L.P., ina sociedad Ilmitada española, es membro de Linitada por garantía dinitada por garantía del Relio y forna parte de la red internacional BDO de empresas independientes asociadas,

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Informe de auditoria de cuentas anuales consolidadas emitido por un auditor independiente

A los Accionistas de MOBILIARIA MONESA S.A .:

Informe sobre las cuentas anuales consolidadas

Opinión con salvedades

Hemos auditado las cuentas anuales consolidadas de MOBILIARIA MONESA, S.A. (Sociedad Dominante) y Sociedad Dependiente (el Grupo), que comprenden el estado de situación financiera a 31 de diciembre de 2020, la cuenta de resultados, el estado de cambios en el resultado global, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria, todos ellos consolidados, correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha.

En nuestra opinion, excepto por los posibles efectos de la cuestión descrita en el parrafo de Fundamento de la opinión con salvedades de nuestro informe, las cuentas anuales consolidadas adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del Grupo a 31 de diciembre de 2020, así como de sus resultados y flujos de efectivo, todos ellos consolidados, correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera, adoptadas por la Unión Europea (NIIF-UE), y demás disposiciones del marco normativo de información financiera que resultan de aplicación en España.

Fundamento de la opinión con salvedades

En relación con la inversión mantenida por el Grupo en GVC Gaesco Holding S.L. debemos destacar que, a la fecha actual, no hemos dispuesto de las cuentas anuales de GVC Gaesco Holding S.L. al 31 de diciembre de 2020, y no hemos obtenido su correspondiente informe de auditoria. Asimismo, no hemos podído aplicar procedimientos de revisión limitada o similares sobre datos contables más recientes, por lo que no hemos podido obtener mejor evidencia de la razonabilidad del valor en libros de la participada en las cuentas anuales consolidadas adjuntas y, por tanto, si hubiese procedido, o no, reconocer en base a dicha evidencia un cambio de valor diferente en la participación mantenida por el Grupo en dicha sociedad.

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales consolidadas de nuestro informe.

Somos independientes del Grupo de conformidad con los reguerimientos de ética, incluidos los de independencia, que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales consolidadas en España, según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoria de cuentas. En este sentido, no hemos prestado servicios distintos a los de la auditoría de cuentas ni han concurrido situaciones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida.

Consideramos que la evidencia de auditoria que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión con salvedades.

BDO Auditores 5.L.P. Inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas nº 51.273, sociedad fimitada española, es miembro de BDO International Limited, una compañía limitada por garantia del Reino Unido y forma parte de la red internacional BDO de empresas Independientes asociadas.

FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES CONSOLIDAS E INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO

En cumplimiento de la normativa mercantil vigente, el Consejo de Administración de MOBILIARIA MONESA, S.A. formula las Cuentas Anuales Consolidadas e Informe de Gestión Consolidado correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2020 que se componen de las adjuntas hojas número 1 a 40.

Barcelona, 24 de marzo de 2021 El Consejo de Administración

_______________________________ _______________________________

_______________________________ _______________________________

_______________________________ _______________________________ D. Francisco de Paula Guinart Villaret en representación de Inversiones Guinart 2001, S.L. Presidente

D. Pere Palay Artigas Vocal

D. Miquel Trapé Viladomat Vocal

D. Albert Guinart Royo Vocal

D. Enrique Viola Tarragona Vocal

D. Pere Perelló Pons en representación de Rade 2000, S.L. Vocal

D. Daniel Guilló Vivé en representación de Rose Red, S.L. Vocal

_______________________________

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==

Incertidumbre material relacionada con la Empresa en funcionamiento

Llamamos la atención respecto a lo indicado en las Notas 1 y 2 de la memoria consolidada adjunta, en las que se menciona que el Grupo ha incurrido en pérdidas significativas en los últimos ejercicios, presentando además flujos de explotación negativos. Adicionalmente la Sociedad Dependiente DELFORCA 2008 S.A.U. presenta un patrimonio neto al cierre de los ejercicios 2020 y 2019 inferior a la mitad de su capital social, y se encuentra en situación concursal. No obstante, existen una serie de factores que mitigan parcialmente la duda sobre la capacidad del Grupo para que pueda continuar su actividad, según se indica con más detalle en la Nota 2 de la memoria consolidada adjunta, entre los que destaca que el Grupo es propietario de un inmueble, cuyo valor de última tasación llevada a cabo por un experto independiente, ascendía a 32,5 millones de euros, siendo su valor neto contable al cierre del ejercicio 2020 de 5 millones de euros. Como se menciona en la Nota 2, estos hechos o condiciones, junto con otras cuestiones expuestas en las Notas 1 y 2, indican la existencia de una incertidumbre material que puede generar dudas significativas sobre la capacidad del Grupo para continuar como empresa en funcionamiento. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con esta cuestion.

Cuestiones clave de la auditoria

Las cuestiones clave de la auditoria son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoria de las cuentas anuales consolidadas del periodo actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoria de las cuentas anuales consolidadas en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre estas, y no expresamos una opinión por separado sobre esas cuestiones.

Además de las cuestiones descritas en las secciones de la opinión con salvedades e Incertidumbre material relacionada con la Empresa en funcionamiento hemos determinado que las cuestiones que se describen a continuación son las cuestiones clave de la auditoria que se deben comunicar en nuestro informe.

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111

Cuestiones clave de la auditoria	Respuesta de auditoria

Riesgo por pasivos y activos contingentes

Al cierre del ejercicio 2020, tal y como se detalla en la Nota 1 de la Memoria consolidada, se seguía con la tramitación del Incidente Concursal interpuesto por Banco Santander contra la Sociedad Dependiente DELFORCA 2008 S.A.U. en reclamación de 66 millones de euros de principal (más intereses). Los Administradores de la Sociedad Dominante consideran la contingencia de improbable materialización.

Adicionalmente, tal como se detalla en la misma Nota, se sigue la tramitación de los Incidentes Concursales interpuestos por las Sociedades Dominante y Dependiente contra Banco Santander en reclamación, por compensación indebida, de 56 millones de euros de principal y 14 millones de euros de intereses. Los Administradores de la Sociedad Dominante estiman con alto valor de probabilidad que prosperen.

Durante el mes de diciembre de 2020 se celebró el acto procesal de juicio y durante el mes de enero de 2021 se presentaron los escritos de conclusiones de las partes personadas, estándose a la espera de sentencia.

Debido alto grado de juicio por parte de los Administradores que requieren estas estimaciones, hemos considerado este riesgo como un aspecto relevante de nuestra auditoria.

Hemos llevado a cabo, entre otros, los siguientes procedimientos de auditoría:

• Entendimiento de la política de la dirección para identificar los incidentes concursales, su calificación, valoración y probabilidad de ocurrencia.
• Obtención de la carta de asesores jurídicos del Grupo.
• Evaluación de la razonabilidad de las estimaciones de la dirección más relevantes.
• Hemos evaluado si la información revelada en las cuentas anuales consolidadas en materia de contingencias es adecuada y cumple con los requerimientos del marco. normativo de información financiera aplicable al Grupo.
• Obtención de las manifestaciones de los Administradores de la Sociedad Dominante respecto de las posibilidades de materialización de los activos y pasivos contingentes.

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IV

Párrafos de énfasis

Llamamos la atención respecto a lo mencionado en la Nota 1 de la memoria consolidada adjunta, en relación con el procedimiento concursal de la Sociedad Dependiente DELFORCA 2008 S.A.U., en el cual se encuentra desde el mes de agosto de 2012, en cuanto al mantenimiento de las medidas aseguradoras del crédito contingente que en 2017 estableció la Audiencia Provincial de Barcelona al alzar la suspensión del procedimiento concursal, (y que constan en el Hecho Relevante de fecha 8 de noviembre de 2017, número 258358), concretándose dichas medidas en: 1ª) la constitución con cargo a la masa de una provisión del 90% de la tesorería y activos líquidos equivalentes de la concursada, una vez levantado el concurso y pagados los créditos contra la masa, privilegiados y ordinarios que constan reconocidos en los textos definitivos, 2ª) la prohibición de pagar los créditos reconocidos como subordinados y 3ª) la prohibición de enajenar, gravar o disponer del edificio propiedad de la Sociedad Dependiente. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con esta cuestión.

Asimismo, llamamos la atención respecto a lo mencionado en la Nota 22 de la memoría consolidada adjunta, en la que se indica que, con posterioridad al cierre del ejercicio, se ha tenido conocimiento de la demanda de ejecución de sentencia de fecha 22 de abril de 2015 de la Audiencia Provincial de Barcelona, por la cual la Sociedad Dominante debería reintegrar a su Sociedad Dependiente DELFORCA 2008 S.A.U. la cifra de 3.578.121 euros y ésta a la Sociedad Dominante un número de participaciones de la sociedad GVC Gaesco Holding S.L. por equivalente valor, solicitándose aclaración y, en su caso, corrección del auto iniciador del procedimiento de ejecución. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con esta cuestión.

Otra información: Informe de gestión consolidado

La otra información comprende exclusivamente el informe de gestión consolidado del ejercicio 2020, cuya formulación es responsabilidad de los administradores de la Sociedad Dominante y no forma parte integrante de las cuentas anuales consolidadas.

Nuestra opinión de auditoría sobre las cuentas anuales consolidadas no cubre el informe de gestión consolidado. Nuestra responsabilidad sobre la información contenida en el informe de gestión consolidado se encuentra definida en la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas, que establece dos niveles diferenciados sobre la misma:

• a) Un nivel específico que resulta de aplicación a determinada información, incluida en el Informe Anual de Gobierno Corporativo, según se define en el art. 35.2 b) de la Ley 22/2015 de Auditoria de Cuentas, que consiste en comprobar únicamente que la citada información se ha facilitado en el informe de gestión consolidado y en caso contrario, a informar sobre ello.
• b) Un nivel general aplicable al resto de la información incluida en el informe de gestión consolidado, que consiste en evaluar e informar sobre la concordancia del informe de gestión consolidado con las cuentas anuales consolidadas, a partir del conocimiento del Grupo obtenido en la realización de la auditoría de las citadas cuentas y sin incluír información distinta de la obtenida como evidencia durante la misma. Asimismo, nuestra responsabilidad consiste en evaluar e informar de si el contenido y presentación del informe de gestión consolidado son conformes a la normativa que resulta de aplicación. Si, basándonos en el trabajo que hemos realizado, concluímos que existen incorrecciones materiales, estamos obligados a informar de ello.

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V

Sobre la base del trabajo realizado, según lo descrito anteriormente, hemos comprobado que la información mencionada en el apartado a) anterior se facilita en el informe de gestión consolidado y, salvo por la limitación al alcance descrita en el párrafo siguiente, la información que contiene el informe de gestión consolidado concuerda con la de las cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2020 y su contenido y presentación son conformes a la normativa que resulta de aplicación.

Como se describe en la sección Fundamento de la opinión con salvedades, no hemos podido obtener evidencia de auditoría suficiente y adecuada sobre la cuestión indicada en dicha sección lo que supone una limitación al alcance de nuestro trabajo. En consecuencia, no hemos podido alcanzar una conclusión sobre si existe una incorrección material en el informe de gestión consolidado en relación con esta cuestion.

Responsabilidad de los administradores y de la comisión de auditoría en relación con las cuentas anuales consolidadas

Los administradores de la Sociedad Dominante son responsables de formular las cuentas anuales consolidadas adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados consolidados del Grupo, de conformidad con las NIIF-UE y demás disposiciones del marco normativo de información financiera aplicable al Grupo en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales consolidadas líbres de incorrección material, debida a fraude o error.

En la preparación de las cuentas anuales consolidadas, los administradores de la Sociedad Dominante son responsables de la valoración de la capacidad del Grupo para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si los citados administradores tienen intención de liguidar el Grupo o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.

La comisión de auditoria de la Sociedad Dominante es responsable de la supervisión del proceso de elaboración y presentación de las cuentas anuales consolidadas.

Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales consolidadas

Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales consolidadas en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoria que contiene nuestra opinión.

Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales consolidadas.

Como parte de una auditoria de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoria de cuentas vigente en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoria. También:

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VI

• · Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales consolidadas, debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoria para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno.
• · Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno del Grupo.
• · Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estímaciones contables y la correspondiente información revelada por los administradores de la Sociedad Dominante.
• · Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por los administradores de la Sociedad Dominante, del principio contable de empresa en funcionamiento y basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad del Grupo para continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales consolidadas o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoria obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoria. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que el Grupo deje de ser una empresa en funcionamiento.
• · Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales consolidadas, incluida la información revelada, y si las cuentas anuales consolidadas representan las transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel.
• · Obtenemos evidencia suficiente y adecuada en relación con la información financiera de las entidades o actividades empresariales dentro del Grupo para expresar una opinión sobre las cuentas anuales consolidadas. Somos responsables de la dirección, supervisión y realización de la auditoría del Grupo. Somos los únicos responsables de nuestra opinión de auditoría.

Nos comunicamos con la comisión de auditoría de la Sociedad Dominante en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoria.

También proporcionamos a la comisión de auditoría de la Sociedad Dominante una declaración de que hemos cumplido los requerimientos de ética aplicables, incluidos los de independencia, y nos hemos comunicado con la misma para informar de aquellas cuestiones que razonablemente puedan suponer una amenaza para nuestra independencia y, en su caso, de las correspondientes salvaguardas.

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VII

Entre las cuestiones que han sido objeto de comunicación a la comisión de la Sociedad Dominante, determinamos las que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales consolidadas del periodo actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría.

Describimos esas cuestiones en nuestro informe de auditoría salvo que las disposiciones legales o reglamentarias prohíban revelar públicamente la cuestión.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

Informe adicional para la comisión de auditoria de la Sociedad Dominante

La opinión expresada en este informe es coherente con lo manifestado en nuestro informe adicional para la comisión de auditoría de la Sociedad Dominante de fecha 29 de abril de 2021.

Periodo de contratación

La Junta General Ordinaria de Accionistas de la Sociedad Dominante celebrada el 18 de junio de 2019 nos nombró como co-auditores por un período de 3 años, contados a partir del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2019 a las firmas BDO Auditores, S.L.P. y Castellà Auditors Consultors, S.L.P

Con anterioridad, BDO Auditores, S.L.P, hemos venido realizando el trabajo de auditoría de cuentas de forma ininterrumpida desde el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2009.

BDO Auditores, S.L.P. (ROAC nº S1273)		Castella Auditors Consultors, S.L.P. (ROAC nº 50304)
Jose-Ignacio Algas (RDAC 21.841) Socio - Auditor de Cuentas		Xavier Mª Castella i Bel (ROAC 9.744) Socio - Auditor de Cuentas
29 de abril de 2021	Col·legi de Censors Jurats de Comptes de Catalunya	Collegi de Censors Jurats de comptes de Catalunya
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CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2020

া পারেন বাংলাদেশ করে আমি বিশ্ববিদ্যালয়ের মাধ্যমে সামগ্রী প্রকল্পিত হয়েছে। এরপর প্রতিষ্ঠান করে তার প্রায় প্রতিষ্ঠান করে তার প্রায় প্রতিষ্ঠান করে না করে না করে আর করে আর করে আ

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 (Expresados en Miles de Euros)

ACITIVO	Notas a la Memoria	3 1/2 22020	31/12/201963
ACTIVO NO CORRIENTE		7.682	14.606
Inversiones inmobiliarias	Nota 5	5.013	5.215
Activos financieros no corrientes	Nota 6	80	6.749
Activos por impuesto diferido	Nota 20	2.589	2.642
ACTIVO CORRIENTE		15.812	12.464
Activos financieros	Nota 6	9.503	9.503
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar		1.905	1.802
Deudores varios Activos por impuesto corriente	Nota 7 Nota 7	40 1.865	40 1.762
Activos financieros corrientes	Nota 6	74	81
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes	Nota 9	4.330	1.078
TOTAL ACTIVO		25.494	Pre 070

Las Cuentas Anuales del Grupo, que forman una sola unidad, comprenden estos Balances Consolidados, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Consolidados Consolidados de Resultados de Resultado Global, los Estados de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado, los Estados de Flujos de Efectivo Consolidado y la Memoria Anual Consolidada adjunta que consta de 23 Notas.

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2. f

-1

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 (Expresados en Miles de Euros)

PATRIMONIO NETO Y PASINO	Notas a la Memoria	31/12/2020	31/22/20196
PATRIMONIO NETO		16.910	19.813
Fondos propios		20.023	22.985
Capital		8.578	8.578
Capital escriturado	Nota 11.a	8.578	8.578
Reservas	Nota 11.b	12.414	15.613
(Acciones y participaciones en patrimonio propias)		(2)	(2)
Resultado del ejercicio atribuido al grupo	Nota 11.c	(967)	(1.205)
Ajustes por cambios de valor	Nota 12	(3.112)	(3.171)
PASIVO NO CORRIDNING		5.698	5.698
Provisiones a largo plazo	Nota 10	5.615	5.615
Pasivos por impuesto diferido	Nota 20	83	83
PASIVO CORRIENTE		885	1.559
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar	Nota 7	885	1.559
Acreedores varios Otras deudas con las Administraciones Públicas		873 12	1.548 11
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO		23.494	27.070

Los Cuentas Anuales del Grupo, que forman una sola unidad, comprenden estos Estados de situación Financiera Consolidada, las cuentas de Pérdidas y Ganancias Consolidados de Resultados de Resultado Global, los Estados de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado, los Estados de Efectivo Consolidados y la Memoria Anual Consolidada adjunta que consta de 23 Notas.

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2. f

ﺍﻟﻤﺴﺎﻋﺪ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘ

CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADAS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019 (Expresadas en Miles de Euros)

	Notas a la Memoria	2020	2019
Otros gastos de explotación	Nota 13.b.	(1.883)	(1.231)
Amortización del inmovilizado	Nota 5	(202)	(239)
Otros Resultados	Nota 13.d	1.138	46
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN		(947)	(1.424)
Ingresos financieros	Nota 13.d	43	305
Gastos financieros	Nota 13.d	(7)	(2)
Variación de valor razonable en instrumentos financiero	Nota 13.d	(41)	(15)
Deterioro y resultados por enajenaciones y otras	Nota 13.d	(15)	1
RESULTADO FINANCIERO		(20)	289
RESULTADO ANTES DE INPRODSTOS		(967)	(1.135)
Impuesto sobre beneficios	Nota 20	-	(70)
RESULTADO DEL EJERCICIO		(967)	(1.205)
Sociedad dominante		(967)	(1.205)
NUMERO MEDIO DE ACCIONES		2.850.000	2.850.000
BONETICIO NETO POR ACCION Y DILUIDO (en euros)		(0,3929824)	(0,4228070)

Las Cuentas Amales del Grupo, que fornan una sola unidad, comprenden estos Estados de situación Financiera Consolidada, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Consolidados Consolidados de Resultado Global, los Estados de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado, los Estados de Flujos de Efectivo Consolidados y la Memoría Anual Consolidada adjunta que consta de 23 Notas.

ESTADOS CONSOLIDADOS DE CAMBIOS EN EL RESULTADO GLOBAL CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019 (Expresados en Miles de Euros)

	24920	2019(")
RESIUNADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO	(967)	(1.205)
OTRO RESULTADO GEOBAL RECONOCIDO
DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO:
Por valoración de activos financieros	91	(2.143)
Por coberturas de flujo de efectivo
Diferencias de conversión
Por ganancias y perdidas actuariales y otros ajustes
Entidades valoradas por el método de la participación
Efecto impositivo	(32)	(484)
TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS:
Por valoración de activos financieros disponibles para la venta
Por coberturas de flujo de efectivo
Deferencias de conversión	=
Entidades valoradas por el método de la participación
Efecto impositivo
OTRO RESULTADO GLOBAL DEL EJERCICIO	59	(2.627)
RISULTADO GLOBAL ROTAL DEL PRODUCTION CO	(908)	(3.832)
Sociedad dominante	(908)	(3.832)
Intereses minoritarios

Las Cuentas Anudes del Grupo, que forman una sola unidad, comprenden estos Estados Consolidados de Resultado Global, los Estados de situación Financiera Consolidada, las Cuentas Consolidadas, los Estados de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado, los Estados de Flujos de Efectivo Consolidados y la Menoria Anual Consolidada adjunta que consta de 23 Notas.

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2. f

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ﺍﻟﻤﺴﺎﻋﺪ ﺍﻟﻤﺴﺎﺣﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﻤﺴﺘ

Cuentas Anuales Consolidadas de Mobiliaria Monesa, S.A. y Sociedad Dependiente Eiercicio 2020

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2000 Y 2019 (Expresados en Miles de Euros)

	Capital Social	Reservas	Resultado del Ejercicio.	Activos y Pasivos Revaluacion de Reservas por	Total Patrimonio Dominante Neto de la Sociedad	Patrimonio Neto de Accionistas Minoritarios	Patrimonio Total Neto
SALDO, FINAL DEL ANO 2018	8.578	17.573	(1.962)	(1.512)	22.677		22.678
Resultado global total del ejercicio. Distribución de resultados Otros movimientos		(1.962)	1.962 (1.205)	1.453	247		. इ
SALDO, FINAL DEL ANO 2019	8.578	15.611	(1.205)	(29)	22.925		22.925
Ajustes por errores			-	(3.112)	(3.112)		(3.112)
SALDO, INICIAL DEL ANO 2020	8.578	15.611	(1.205)	(3.17 D)	19.813	-	19.813
Resultado global total del ejercicio Distribución de resultados	-	(1.205)	1.205 (967)	59	(908)		S (908)
Distribución de dividendos Otros movimentos		(1.767) (227)			(1.767) (227)		(1,767) (227)
SALDO, FINAL DEL ANO 2020	8.578	10.4512	(967)	(3.112)	16.910	1	16.910

de Pelídas y Garancia Consolidado de Resultado Gobal, los Estados de Flujos de Efectivo Consilidades y la Mencia Amal Consolidada adjuna que conse de 23 La Cuertas Anuales del Grapo que fisade comprender esos Estados de Canbior en el Parinonio Noo Consolidade las Constiliadas las Constiliadas las Constiliadas las Constiliadas Notas.

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADOS CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2020 Y 2019

(Expresados en Miles de Euros)

FILULOS DE ENCE CTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION (967) Resultado consolidado del ejercicio (924) Ajustes al resultado: 202 Amortizaciones (1.126) Otros Ajustes (1.891) Resultado ajustado (132) (Aumento) /disminución neta en los activos de explotación Cartera de negociación: 8 Otros activos financieros (140) Otros activos de explotación 516 Aumento/(disminución) neta en los pasivos de explotación 516 Otros pasivos de explotación (1.724) Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación 43 Cobros de dividendos Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio (1.767) (3.231) Total flujos de efectivo netos de las actividades de explotación FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION Activos financieros 6.484 Activos financieros Inversiones en Sociedades contabilizadas por el método de la participación 6.484 FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION Otras partidas relacionadas con las actividades de financiación Total flujos de efectivo neto de las actividades de financiación 3.252 AUMENTO/ DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES 1.078 Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo 4.330 Efectivo o equivalentes al final del periodo	20220	2019267
Total flujos de efectivo netos de las actividades de inversión		(1.205)
		(93)
		239
		(332)
		(1.298)
		(41)
		47
		(88)
		297
		297
		(1.042)
		46
		46
		348
		348
		(648)
		1.726
		1.078
3.252 VARIACIONNELA DO REDGEIVO O EQUIVADERS I DS		(648)

Las Cuentas Inuales del Grupo, que forman una sola unidad, comprenden estos Estados de Flujos de Efectivo Consolidados, los Estados de situación Financiera Consolidada, las Cuentas de Pérdidas y Ganancias Consolidadas, los Estados Consolidados de Resultado Global, los Estados de Cambios en el Patrinonio Neto Consolidado y la Memoria Anual Consolidada adjunta que consta de 23 Notas.

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2. f

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e programment of the comments of the comments of

MEMORIA CONSOLIDADA DEL EJERCICIO 2020

MOBILIARIA MONESA, S.A. (en adelante Monesa o la Sociedad Dominante) se constituyó como sociedad anónima el 4 de junio de 1974, por tiempo indefinido y bajo la denominación de Mobiliaria Monesa, S.A. El 14 de octubre de 1987 cambió su denominación por la de Gaesco Valores, S.A. A partir de dicha fecha inició la adquisición de participaciones mayoritarias en diversas sociedades especializadas en el campo de las inversiones. El 10 de julio de 1989 cambió su denominación social por la de Gaesco Holding, S.A. El 24 de diciembre de 2008 cambió de nuevo su denominación social por la actual. La Sociedad tiene su domicilio social en Avenida Pau Casals 22, 3 de Barcelona.

Mobiliaria Monesa, S.A. es la Sociedad Dominante de un Grupo con uma sociedad dependiente (Delforca 2008, S.A.U.) que constituyen el Grupo Mobiliaria Monesa (anteriormente denominado Grupo Gaesco). El Grupo Gaesco tenía como negocios principales hasta los acuerdos de integración y compraventa con el Grupo GVC (2008), los propios de empresas de servicios de inversión y gestión de patrimonios (instituciones de inversión colectiva, fondos de pensiones y particulares).

a) Actividad

Desde la materialización de los acuerdos con el Grupo GVC (21 de noviembre de 2008) la actividad del Grupo Monesa se ha centrado en el mantenimiento y, en su caso, la explotación de su patrimonio mobiliario e inmobiliario (en este caso, del inmueble propiedad de la participada Delforca 2008, S.A.U., antes Gaesco Bolsa, S.V. S.A.), así como en el seguimiento de los contenciosos judiciales y arbitrales en los que se encuentra incurso el Grupo.

Las acciones de Mobiliaria Monesa, S.A. cotizan en la Bolsa de Barcelona,

b) Hechos Relevantes

El Consejo de Administración de MOBILIARIA MONESA, S.A. ha venido relacionando en las Cuentas Anuales la situación de los principales procedimientos contenciosos que se han sucedido desde 2007 al Grupo (especialmente a la participada DELFORCA 2008.S.A.U.); además de la información que la Sociedad puntualmente ha venido facilitando al mercado (Hechos Relevantes), en aras a una total transparencia de su estado individual y del Grupo para que cualquier stakeholder de la Sociedad pudiera conformar por sí mismo y con toda la información disponible su propia opinión.

Durante el ejercicio 2020, MOBILIARIA MONESA, S.A. y DELFORCA 2008, S.A.U. han seguido defendiendo sus legítimos derechos e intereses allí donde ha correspondido.

Sin perjuicio de los trámites que se han continuado desarrollado en el procedimiento concursal de la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y otros procedimientos judiciales, se destaca:

PROCEDIMIENTO ANTE LA CORTE ESPAÑOLA DE ARBITRAJE

Durante el ejercicio comparado de 2019:

Se dictó sentencia por el Tribunal Superior de Justicia de Madrid de fecha 20 de junio de 2019 (Hecho Relevante de fecha 3 de julio de 2019, numero 279852) que anulaba el laudo definitivo anterior emitido en fecha 18 de mayo de 2018 por la Corte. Con esta resolución judicial se cerraba definitivamente la vía arbitral de reclamación de Banco Santander a la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y se consolidaba la consideración de no existencia de crédito alguno a favor de dicha entidad bancaria, ya que el convenio arbitral no fue expresión de un consentimiento válido prestado en igualdad y la Corte Española de Arbitraje no debió aceptar el encargo de tramitar dicho procedimiento arbitral por la no existencia de imparcialidad.

PROCEDIMIENTO CONCURSAL (Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona, Autos 543/12-A)

Respecto al procedimiento principal:

• 1. Se sigue pendiente de fijación de una nueva fecha de celebración de la Junta de Acreedores.
• 1. Se siguen manteniendo las medidas aseguradoras del crédito contingente que en 2017 estableció la Audiencia Provincial de Barcelona, instando a la Sociedad a la constitución con cargo a la masa de una provisión del 90% de la tesorería y activos líquidos equivalentes, una vez levantado el concurso y pagados los créditos contra la masa, privilegiados y ordinarios que constan reconocidos, la prohibición de pagar los créditos reconocidos como subordinados y la prohibición de enajenar, gravar o disponer del edificio propiedad integrantes del edificio propiedad de la Sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U., que alzó la suspensión del procedimiento concursal (y que constan en el Hecho Relevante de fecha 8 de noviembre de 2017, número 258358).

Respecto a los Incidentes Concursales:

Se sigue la tramitación de los Incidentes Concursales acumulados (375/15, 376/15 y 38/19) interpuestos los primeros por la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y MOBILIARIA MONESA, S.A. contra Banco Santander (abril de 2015) en reclamación, por indebida compensación, de 56 millones de euros y 14 millones de euros de intereses y el último interpuesto por Banco Santander contra la participada DELFORCA 2008, S.A.U. (marzo de 2019) en reclamación de 66 millones de euros (más intereses). Durante el mes de diciembre de 2020 se celebró el acto procesal de juicio y durante el mes de enero de 2021 se presentaron los escritos de conclusiones de las distintas partes personadas, estándose a la espera de la sentencia. Es de destacar que en el juicio y en los escritos de conclusiones, se debatió, especialmente, el contenido del Informe emitido por el perito Sr. D. Agustín Checa Jiménez (agosto de 2020) y que fue aportado a los autos acumulados a instancias de la administración concursal. En dicho informe se constata, nuevamente y esta vez con elementos de juicio externos a las partes y después de un exhaustivo análisis de hecho y datos (además del estudio pormenorizado de todos los diversos informes periciales obrantes en los autos acumulados), las tesis que mantienen la Sociedad y su participada y que pueden resumirse según dicho Informe y entre otros aspectos, en que GAESCO no actuó por cuenta propia conociendo esta circunstancia Banco Santander; que la entidad bancaria no podía operar con la cobertura adquirida en virtud de los contratos TRS (acciones de Inmobiliaria Colonial, S.A.) durante la vigencia de los mismos, como así hizo con operaciones de compraventa y préstamo; que dicha operativa se hizo en beneficio de Banco Santander y en perjuicio de la contraparte (GAESCO): que la actuación de la entidad bancaria afectó la cotización -de forma relevante y a la baja- de las acciones de Inmobiliaria Colonial, S.A .; que desde el punto de vista financiero y económico, Banco Santander entró en conflicto de interés; y, finalmente, que no hay razones para reclamar a DELFORCA 2008, S.A.U. 66 millones de euros y que el beneficio indebido que obtuvo la entidad bancaria en su actuación fue de más de 85 millones de euros.

PROCEDIMIENTO DE DENUNCIA ADMINISTRATIVA CONTRA BANCO SANTANDER E INMOBILIARIA COLONIAL.

Después de las múltiples incidencias, retrasos y dilaciones en las actuaciones referentes al procedimiento de denuncia administrativa contra Banco Santander ante la Comisión Nacional del Mercado de Valores en la ejecución de la sentencia dictada por el Tribunal Supremo (abril de 2015), el Regulador volvió a archivar la denuncia (enero de 2018), sin haber dado trámite de vista del expediente administrativo, ni de intervención, mi de alegaciones a las partes denunciantes (lo que se entiende es un incumplimiento de la Sentencia del Tribunal Supremo). Por MOBILIARIA MONESA, S.A. y DELFORCA 2008, S.A.U. se interpuso Recurso Contencioso Administrativo ante la Audiencia Nacional (marzo de 2018) que fue desestimada (2020). La Sociedad y su participada interpusieron el correspondiente Recurso de Casación, que fue admitido a trámite por el Tribunal Supremo, estándose a la espera de la sentencia.

NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN - PRINCIPIOS CONTABLES Y DE CONSOLIDACION

2. a) Normas de formulación de las Cuentas Consolidadas y comparación de la información

Las cuentas anuales consolidadas se presentan, en miles de euros, y han sido formuladas por los Administradores de la Sociedad Dominante a partir de los registros contables de Monesa y de la entidad incluida en el Grupo. Las cuentas anuales consolidadas de los ejercicios 2020 y 2019 se han preparado de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera adoptadas por la Unión Europea (NIF-UE), con el objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio consolidado y de la situación financiera consolidada de Mobiliaria Monesa, S.A. y Sociedad Dependiente al 31 de diciembre de 2020 y 2019, y de los resultados consolidados de sus operaciones, de los cambios en el patrimonio neto y de los flujos de efectivo consolidados correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. El Grupo adoptó las NIIF-JE el 1 de enero de 2004 y aplicó en dicha fecha la NIIF1 "Adopción por primera vez de las Normas Internacionales de Información Financiera".

Los Administradores de la Sociedad Dominante estiman que las cuentas anuales consolidadas del ejercicio 2020, que han sido formuladas en la reunión del Consejo de Administración el 24 de marzo de 2021, serán aprobadas por la Junta General de Accionistas sin modificación alguna.

Las cuentas anuales consolidadas correspondientes al ejercicio 2019 fueron aprobadas en la Junta General de Accionistas celebrada el 30 de julio de 2020.

De acuerdo con las NIF, en estas cuentas anuales consolidadas se incluyen los siguientes estados consolidados del grupo:

• Estado de Situación Financiera
• Cuenta de Pérdidas y Ganancias
• Estado de Resultado Global
• Estado de cambios en el Patrimonio Neto
• Estado de Flujos de Efectivo

Dado que los principios contables y criterios de valoración aplicados en la preparación de las cuentas anuales consolidadas del Grupo del ejercicio 2020 (NIIF-UE) en ocasiones difieren de los utilizados por las entidades integradas en el mismo (normativa local), en el proceso de consolidación se han introducido todos los ajustes y reclasificaciones necesarios para homogeneizar entre sí tales principios y criterios y para adecuarlos a las Normas Internacionales de Información Financiera adoptadas en la Unión Europea.

Las cuentas anuales consolidadas se han elaborado en base al principio de uniformidad de reconocimiento y valoración. En caso de ser de aplicación una nueva normativa que modifique principios de valoración existentes, ésta se aplicará de acuerdo con el criterio de transición de la propia norma.

Algunos importes de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada y del estado de situación financiera consolidado se han agrupado por razones de claridad, presentándose su desglose en las notas de las cuentas anuales consolidadas.

La distinción presentada en el estado de situación financiera consolidado entre partidas corrientes y no corrientes se ha realizado en función del cobro o de la extinción de activos y pasivos antes o después de un año.

Adicionalmente, las cuentas anuales consolidadas incluyen toda la información que se ha considerado necesaria para una adecuada presentación de acuerdo con la legislación mercantil vigente en España. Las cifras contenidas en todos los estados contables que forman parte de las cuentas anuales consolidadas están expresadas en miles de euros.

2.b) Adopción de las Normas Internacionales de Información Financiera

Las cuentas anuales del Grupo Monesa se presentan de acuerdo con las Normas Internaciones de Información Financiera, conforme lo establecido en el reglamento (CE) nº1606/2002 del Parlamento Europeo y en el Consejo del 19 de julio de 2002. En España, la obligación de presentar cuentas anuales consolidadas bajo NIIF aprobadas por la Unión Europea fue, asimismo, regulada en la disposición final undécima de la Ley 62/2003, de 30 de diciembre, de medidas fiscales, administrativas y de orden social.

Cambios en políticas contables y en desgloses de información efectivos en el ejercicio 2020

Durante el ejercicio 2020 han entrado en vigor nuevas normas contables que, por tanto, han sido tenidas en cuenta en la elaboración de los estados financieros consolidados adjuntos. Las siguientes normas han sido aplicadas en estos estados financieros consolidados sin que hayan tenido impacto en la presentación y desglose de los mismos:

Aplicación obligatoria en ejercicios iniciados a partir del 1 de enero de 2020 y aprobadas para su uso en la Unión Europea

• · Versión revisada del Marco conceptual de las NIIF
• · Modificación a la NIIF 3- Combinaciones de negocios
• · Modificaciones a las NIC 1 y 8- Definición de material
• · Modificaciones a la NIIF 9. NIC 39 y NIIF 17: Reforma del tipo de interés de referencia
• · Modificación a la NIF 16 Concesiones de rentas relacionadas con el COVID

Políticas contables emitidas no vigentes en el ejercicio 2020

A la fecha de formulación de estos estados financieros consolidados, las siguientes normas e intervretaciones habían sido publicadas por el Internacional Accounting Standard Board (IASB) pero no habían entrado en vigor, bien porque su fecha de efectividad es posterior a la fecha de estos estados financieros consolidados, bien porque no han sido adoptados por la Unión Europea (NIF-UE).

Aplicación obligatoria en ejercicios iniciados a partir del 1 de enero de 2021 y no aprobadas para su uso en la Unión Europea

· Modificación a la NIIF 4 Contratos de seguro-diferimiento de la NIIF 9

Aplicación obligatoria: ejercicios anuales iniciados a partir del 1 de enero de 2022 y no aprobadas para su uso en la Unión Europea

• · Modificación a la NIIF 3 Combinaciones de negocios
• · Modificación NIC 16 Propiedad, planta y equipo
• · Modificación NIC 37 Provisiones, pasivos contingentes y activos contingentes
• · Mejoras anuales 2018-2020

Aplicación obligatoria: ejercicios anuales iniciados a partir del 1 de enero de 2023 y no aprobadas para su uso en la Unión Europea

• · NIIF 17. Contratos de seguros (publicada en mayo de 2017) Reemplaza la NIFF 4.
• · NIC 1 Presentación de estados financieros

Los Administradores de la Sociedad Dominante no han considerado la aplicación anticipada de las Normas e Interpretaciones antes detalladas y en cualquier caso su aplicación será objeto de consideración por parte del Grupo una vez aprobadas. En cualquier caso, los Administradores de la Sociedad Dominante están evaluando los potenciales impactos de la aplicación futura de estas normas y consideran que su entrada en vigor no tendrá efecto significativo en las Cuentas Anuales Consolidadas del Grupo.

2. c) Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas

La información contenida en estas cuentas anuales es responsabilidad de los Administradores de la Sociedad Dominante.

La preparación de las cuentas anuales consolidadas de acuerdo con NIIF-UE requiere que la Dirección del Grupo realice juicios, estimaciones e hipótesis que afectan a la aplicación de las normas y a los importes de activos, pasivos, ingresos y gastos. Las estimaciones e hipótesis adoptadas están basadas en experiencias históricas y otros factores que son razonables bajo las circunstancias existentes. No obstante, los resultados reales pudieran diferir de estas estimaciones.

En estas cuentas anuales consolidadas se han utilizado ocasionalmente juicios y estimaciones realizadas por la Dirección del Grupo y de las entidades consolidadas, ratificadas posteriormente por sus Administradores, para cuantificar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente y de forma resumida, las estimaciones realizadas se refieren a:

• · La probabilidad de ocurrencia y el importe de los activos y pasivos contingentes.
• · La valoración de activos.
• · Pérdidas por deterioro del valor de activos.
• · La vida útil estimada de los activos materiales e intangibles.
• · Las hipótesis empleadas para el cálculo del valor razonable de los instrumentos financieros no cotizados.

Si bien las citadas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible a la fecha de formulación de las cuentas anuales consolidadas, sobre los hechos analizados, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a su modificación en los próximos ejercicios. El efecto en cuentas anuales consolidadas de las modificaciones que, en su caso, se derivasen de los ajustes a efectuar durante los próximos ejercicios se registraría de forma prospectiva.

2. d) Principios contables

Para la elaboración de las cuentas anuales consolidadas se han seguido los principios contables y normas de valoración generalmente aceptados descritos en la nota "Principios Contables y Normas de Valoración Aplicados". No existe ningún principio contable obligatorio que, siendo significativo su efecto en la elaboración de las cuentas anuales consolidadas, se haya dejado de aplicar. No se han aplicado de forma anticipada normas e interpretaciones que, habiendo sido aprobadas por la Comisión Europea, no hubieran entrado en vigor a fecha de cierre del ejercicio 2020.

Estas cuentas están preparadas en base al coste histórico, excepto para los instrumentos financieros derivados, la cartera de negociación y la cartera de activos financieros disponibles para venta que han sido registrados por su valor razonable. Otros activos y pasivos financieros, así como activos y pasivos no financieros están contabilizados por su coste amortizado o coste histórico.

Los principios contables han sido aplicados por todas las entidades del Grupo Consolidado.

A 31 de diciembre de 2020 existen una serie de factores que pudieran causar incertidumbre sobre la capacidad del Grupo para continuar con su actividad y suponen la existencia de una incertidumbre material sobre la capacidad del Grupo para continuar con sus operaciones y, en consecuencia, sobre la capacidad de liquidar sus activos y pasivos en el curso normal de sus negocios, y que han sido expuestos con detalle en la Nota 1 precedente de esta Memoria. Las incertidumbres sobre la capacidad del Grupo para continuar su actividad son los siguientes:

• El Grupo ha incurrido en pérdidas significativas en los últimos ejercicios, adicionalmente presenta flujos de explotación negativos.
• · La resolución de la situación concursal en la que se encuentra la sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U., si bien la Audiencia Provincial de Barcelona alzó la suspensión de la celebración de la Junta de Acreedores y se está a la espera de que el Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona fije fecha de celebración de esta.
• En relación con los clientes de Inmobiliaria Colonial, S.A., existen reclamaciones judiciales por parte de la sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U. por importe global de 41,2 millones de euros, sin perjuicio de lo que se adeuda por otros dos clientes en relación con la Operación Colonial con los cuales, se llegó a sendos acuerdos transaccionales, y que la sociedad participada DELFORCA 2008, S.A.U. sigue estando en proceso de reclamación, por importe conjunto de 56,8 millones de euros. Es de indicar que ambos clientes (al igual que algunos de los restantes Clientes de Inmobiliaria Colonial, S.A.) se encuentran en sendos procedimientos concursales en los que DELFORCA 2008, S.A.U. ha manifestado su crédito respectivo, reconociéndose integro por las respectivas administraciones concursales. No obstante, todas las cantidades adeudadas por los clientes de Inmobiliaria Colonial, S.A. se encuentran provisionadas en su totalidad.

No obstante, existen una serie de factores que mitigan, en buena medida, la duda sobre la capacidad de la Sociedad para que pueda continuar su actividad:

. Que DELFORCA 2008, S.A.U. no sea una Empresa de Servicios de Inversión (desde la autorización administrativa de baja), con lo que se han disminuido los riesgos inherentes a este tipo de actividad, asumiendo únicamente los riesgos mercantiles de una entidad de régimen común.

• · Que DELFORCA 2008, S.A.U., sea propietaria de un inmueble, cuyo valor según tasación de experto independiente (2008) asciende a 32,5 millones de euros, siendo su valor neto contable al cierre del ejercicio 2020 de 5 millones de euros, además de ser titular de participaciones financieras relevantes.
  • Que tras las diversas resoluciones judiciales dictadas, los Administradores de la Sociedad son de la opinión de que Banco de Santander incumplió gravemente los términos de los Total Return Swaps suscritos con DELFORCA 2008, S.A.U., tal como reconoció en sentencia el propio Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona, sin que se vea afectada por la sentencia de la Audiencia, que no entró en el fondo, por lo que mantiene todo su valor "obiter dicta".

Por todo lo expuesto los Administradores de la Sociedad Dominante ha formulado estas Cuentas Anuales Consolidadas siguiendo el principio de empresa en funcionamiento.

2. e) Comparación de la Información

De acuerdo con la legislación mercantil, el Consejo de Administración de la Sociedad Dominante presenta, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del Balance de Situación Consolidado, de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias Consolidada, del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado y del Estado de Flujos de Efectivo Consolidado, además de las cifras del ejercicio 2020, las correspondientes al ejercicio anterior. Las partidas de ambos ejercicios son comparables y homogéneas.

2.f) Corrección de Errores

Las Cuentas Anuales Consolidadas del ejercicio 2020 incluyen ajustes derivados de errores detectados en la formulación de las Cuentas Anuales Abreviadas de años anteriores. Su resumen es el siguiente:

	3171222019	Corrección de 13 Frores	01/01/2020
Activos financieros	12.615	(3.112)	9.503
Variaciones en el Valor razonable reconocidos en Otro resultado Global	485	(3.112)	(2.627)

En cumplimiento de la normativa contable que le es de aplicación, el Grupo ha solicitado durante el año 2020 la revisión de la valoración efectuada por parte de un experto independiente, con fecha 31 de diciembre de 2019, sobre la participación en GVC Gaesco Holding, S.L., que el Grupo mantiene registrada como activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado integral, al objeto de determinar el valor razonable de la misma.

El resultado de dicho informe de valoración ha supuesto proceder a registrar una variación en el valor razonable del activo financiero en 3.112 miles de euros con fecha 31 de diciembre de 2019. Las Cuentas Anuales consolidadas del ejercicio anterior no incluían dicha variación.

2. g) Principios de Consolidación

El perímetro de consolidación de las cuentas anuales consolidadas del Grupo Mobiliaria Monesa viene constituido por la sociedad dependiente y asociadas que se detallan a continuación. Todas las sociedades integrantes de dicho perímetro tienen como fecha de cierre de su ejercicio social el 31 de diciembre.

De acuerdo con la normativa vigente, las cuentas anuales individuales de las sociedades del Grupo se preparan y presentan de acuerdo con el Plan General Contable y demás normativa contable que les resulta aplicable. Por ello las cuentas anuales consolidadas incluyen los ajustes y reclasificaciones necesarios para homogeneizar y adaptar los criterios de contabilidad y de presentación seguidos por las sociedades componentes del Grupo, con los utilizados en la elaboración de estas cuentas anuales consolidadas y adecuarlos a las NIIF-UE.

En los ejercicios 2020 y 2019, no existían sociedades que cumplieran las condiciones de sociedades controladas conjuntamente ("multigrupo").

(i) Sociedad Dependiente

Las cuentas anuales consolidadas del Grupo Mobiliaria Monesa comprenden la sociedad dependiente que se consolida por el método de integración global. Se considera sociedad dependiente aquella en la que la Sociedad Dominante posee una participación, directa o indirecta, superior al 50% y/o ejerce un control efectivo sobre su gestión. El control es el poder para dirigir las políticas financieras y de explotación de una entidad, con el fin de obtener beneficios de sus actividades, considerándose a estos efectos los derechos de voto potenciales ejercitables o convertibles al cierre del ejercicio contable en poder del Grupo o de terceros.

La consolidación de los resultados generados por las entidades cuyo control se ha adquirido en un ejercicio se realiza tomando en consideración, únicamente, los relativos al período comprendido entre la fecha de adquisición y el cierre de ese ejercicio.

1 - Avenida Pau Casals 22, Barcelona
Sociedad	Consolidacion Método de	Domicilio Social	Actividad	Participación Directa	Participación Indirecta	Participación Coste	Activos	Patrimonio Neto	Cifra de Negocio	Resultado del Ejercicio
2020	Integracion		Gestion de
Delforca 2008, S.A.U.	Global		activos	100%		12.620	24.437	3.667		(679)
1 - Avenida Pau Casals 22, Barcelona
Sociedad	Consolidacion Método de	Domicilio Social	Actividad	Participación Directa	Participación Indirecta	Participacion Coste	Activos	Patrimonio Neto	Cifra de Negocio	Resultado del Ljercicio
2019 (*)	Integracion		Gestion de
Delforca 2008. S.A.U.	Global		activos	100%		12.620	25.287	4.346		(4.158)

(*) Cifras reexpresadas de acuerdo con lo descrito en la Nota 2.f

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Cuentas Anuales Consolidadas de Mobiliaria Monesa, S.A. y Sociedad Dependiente Ejercicio 2020_

Delforca 2008, S.A.U., se constituyó el 12 de febrero de 1987. El 24 de diciembre de 2008 cambió su denominación social por la actual. La Sociedad tiene su domicilio social en Barcelona, y sus actividades principales eran las propias de las empresas de servicios inversión, hasta la fecha de la transmisión de la actividad de intermediación en mercados organizados. Durante el ejercicio 2011 se llevó a cabo únicamente una labor de gestión residual de las operaciones en mercados no organizados (OTC) hasta su traspaso o liquidación definitiva; sin perjuicio de la explotación de su patrimonio inmobiliario. Durante el ejercicio 2011 llegaron a vencimiento todas las operaciones con productos OTC por cuenta propia y de terceros. En la actualidad, la sociedad se encuentra en concurso de acreedores.

Esta sociedad tiene la categoría de sociedad dependiente y se ha integrado en las presentes cuentas anuales por el método de integración global, y conforma con la sociedad dominante, el Grupo Consolidado Mobiliaria Monesa. Todas las sociedades del Grupo tienen como fecha de cierre de su ejercicio social el 31 de diciembre. Asimismo, todas las sociedades tienen su domicilio en Pau Casals 22 - Barcelona. Se considera Delforca como "Sociedad dependiente" dado que la sociedad Dominante tiene capacidad para ejercer control efectivo, capacidad que se manifiesta, aunque no únicamente, por la propiedad y la capacidad de ejercer control como el poder dirigir políticas financieras y operativas de la entidad.

(ii) Sociedades Asociadas

En el ejercicio 2020, Grupo Consolidado Mobiliaria Monesa no tiene en su perímetro de consolidación sociedades asociadas.

(iii)Saldos y transacciones entre sociedades del perímetro de consolidación

Todos los saldos y transacciones significativas entre las sociedades que integran el Grupo, así como los beneficios no realizados por operaciones entre las sociedades del perímetro de consolidación, han sido eliminados en el proceso de consolidación. Asimismo, la participación de terceros en el Grupo se presentaría, en su caso, dentro del epígrafe de "Intereses Minoritarios" dentro del patrimonio neto del balance de situación consolidado.

NOTA 3. DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS

La propuesta de distribución del beneficio de la Sociedad Dominante Mobiliaria Monesa, S.A. del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020, formulada por los Administradores y pendiente de aprobación por la Junta General de Accionistas es la siguiente:

	Miles de euros
Resultado del ejercicio	(967)
A resultados negativos de ejercicios anteriores	967

El resultado del ejercicio 2020 de la sociedad dependiente será aplicado conforme a lo que acuerde su Accionista Unico.

NOTA 4. PRINCIPIOS CONTABLES Y NORMAS DE VALORACIÓN APLICADOS

4. a) Instrumentos financieros

Los instrumentos financieros se clasifican en el momento de su reconocimiento inicial como un activo financiero, un pasivo financiero o un instrumento de conformidad con el fondo económico del acuerdo contractual y con las definiciones de activo financiero, pasivo financiero de instrumento de patrimonio desarrolladas en la NIC 32.

A efectos de valoración, el Grupo clasifica los instrumentos financieros en las categorías de activos y pasivos financieros a valor razonable con cambios en resultados, separando aquellos designados inicialmente a aquellos mantenidos para negociar o valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios en resultados, activos y pasivos financieros valorados obligatoriamente a valor razonable con cambios en resultados, a activos y pasivos financieros valorados a coste amortizado ya activos financieros valor razonable con cambios en otro resultado global, separando los instrumentos de patrimonio designados como tales, del resto de activos financieros. La clasificación depende de las características de los flujos de efectivo contractuales del activo financiero y el modelo de negocio de la entidad para gestionar sus activos financieros, en las siguientes categorías:

El Grupo clasifica un activo financiero a coste amortizado si se mantiene en el marco de un modelo de negocio cuyo objetivo es mantener activos financieros para obtener flujos de efectivo contractuales y las condiciones contractuales del activo financiero dan lugar, en fechas especificadas, a flujos de efectivo que son únicamente pagos de principal e intereses sobre el importe del principal pendiente.

El Grupo clasifica un activo financiero a valor razonable con cambios en otro resultado global, si se mantiene en el marco de un modelo de negocio cuyo objetivo se alcanza obteniendo flujos de efectivo contractuales y vendiendo activos financieros y las condiciones contractuales de activo financiero da lugar, en fechas especificadas, a flujos de efectivo contractuales

El modelo de negocio del Grupo representa la forma en que éste gestiona sus activos financieros para generar flujos de efectivo.

Para los activos valorados a valor razonable, las pérdidas y las ganancias se reconocerán en resultados o en otro resultado global.

En el momento de reconocimiento inicial, el Grupo valora un activo financiero a su valor razonable más, en el caso de un activo financiero que no sea a valor razonable con cambios en resultados, los costes de la transacción que sean diferentes directamente atribuibles a la adquisición. Los costes de transacción de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados se llevan a resultados.

Los instrumentos financieros se agrupan en tres niveles de acuerdo con el grado en que el valor razonable es observable.

Nivel 1: son aquellos referenciados a precios cotizados (sin ajustar) en mercados activos para activos o pasivos idénticos.

Nivel 2: son aquellos referenciados a otros inputs observables para el activo o pasivo, ya sea directamente o indirectamente.

Nivel 3: son los referenciados a técnicas de valoración, que incluyen inputs para el activo o pasivo que no se basan en datos de mercado observables.

4. b) Deterioro de los activos financieros

El valor en libros de los activos financieros se corrige, en general, con cargo a la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por deterioro. En el caso de instrumentos de deuda (créditos y valores representativos de deuda) se entiende que existe deterioro cuando después de su reconocimiento inicial ocurran eventos que ocasionen una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros. En el caso de instrumentos de capital, se entiende que existe deterioro cuando después de su reconocimiento inicíal ocurran eventos que puedan suponer que no se va a poder recuperar su valor en libros.

El Grupo reconoce los deterioros de valor mediante el registro de una provisión correctora de los activos financieros. Cuando se considera remota la recuperación del valor registrado, se elimina el valor contable contra el importe de la provisión, sin perjuicio de las actuaciones que se puedan llevar a cabo para conseguir su cobro hasta tanto no se haya extinguido definitivamente los derechos de cobro.

4. c) Inversiones inmobiliarias

El epígrafe de inversiones inmobiliarias incluye únicamente inmovilizado para arrendar.

Los elementos de las inversiones inmobiliarias se registran por su coste de adquisición, amortizándose de forma sistemática a lo largo de su vida útil estimada y considerando, en su caso, posibles deterioros de valor.

La amortización de todos los elementos de las inversiones inmobiliarias se calcula linealmente en función de los siguientes años de vida útil estimada, que coinciden con los establecidos por la normativa fiscal:

	Años de Vida Util
Edificios y otras construcciones	25
Mobiliario y equipos de oficina	10
Otras instalaciones	5-16

El Grupo revisa el valor residual, la vida útil y el método de amortización de las inversiones inmobiliarias al cierre de cada ejercicio. No se han producido modificaciones en los criterios inicialmente establecidos.

Los elementos de las inversiones inmobiliarías se dan de baja cuando se enajenan o no se espera obtener beneficios futuros de su uso continuado. El beneficio o pérdida derivado de la venta o retiro se registra en la cuenta de resultado por la diferencia entre el precio de venta y su valor neto en libros.

Los gastos de conservación y mantenimiento de las inversiones inmobiliarias que no mejoran su utilización o prolongan la vida útil de los respectivos, se cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada en el momento en que se producen.

Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019 no se han identificado pérdidas por deterioro relacionadas con dichos activos.

Durante los ejercicios 2020 y 2019, el Grupo no ha poseído activos materiales en régimen de arrendamiento financiero.

4. d) Reconocimiento de ingresos y gastos

Los ingresos se reconocen de forma que las transferencias de los servicios prestados a los clientes se muestran por un importe que refleja la contraprestación a la que el Grupo espera tener derecho a cambio de dichos servicios. Los servicios se miden al valor razonable de la contraprestación recibida o por recibir.

Los ingresos por dividendos procedentes de inversiones se reconocen cuando se ha establecido el derecho del accionista a recibir el pago (siempre que sea probable que el Grupo perciba los beneficios económicos y que el importe del ingreso pueda medirse con fiabilidad).

Los ingresos por intereses derivados de un activo financiero se reconocen cuando sea probable que el Grupo reciba los beneficios económicos y el importe del ingreso pueda medirse con fiabilidad Los ingresos por intereses se devengan siguiendo un criterio temporal, en función del principal pendiente de pago y del tipo de interés efectivo aplicable, que es el tipo que permite descontar los flujos de efectivo futuros estimados a lo largo de la vida prevista del activo financiero para obtener exactamente el importe en libros de dicho activo.

4. e) Impuesto sobre los beneficios

El gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula mediante la suma del impuesto corriente, que resulta de la aplicación del tipo impositivo vigente sobre la base imponible del ejercicio y después de aplicar las correspondientes deducciones fiscales, más las variaciones de los activos y pasivos fiscales por impuestos diferidos. En la preparación de las cuentas anuales consolidadas, se ha considerado el tipo impositivo del 25%, que es el vigente a 31 de diciembre de 2020.

Los activos y pasivos fiscales por impuestos diferidos incluyen las diferencias temporarias, que se deriven de las diferencias entre el valor contable de los activos y pasivos y sus correspondientes valores a efecto fiscal. Los impuestos diferidos se calculan usando tipos impositivos aprobados o a punto de aprobarse en la fecha de cierre contable y que se espera aplicar cuando el correspondiente activo o pasivo fiscal por impuesto diferido se liquide.

Se reconocen pasivos fiscales por impuestos diferidos por todas las diferencias temporarias, mientras que los activos fiscales por impuestos diferidos solo se reconocen en el caso de que se considere probable que el Grupo de forma consolidada o nivel de cada sociedad dependiente sean capaces de generar beneficios fiscales que permitan asegurar su recuperación.

4. f) Transacciones y saldos en moneda extranjera

La moneda funcional del Grupo es el euro. Por tanto, todas las transacciones y saldos en monedas diferentes al euro se consideran realizados en moneda extranjera.

Las transacciones en moneda extranjera se registran contablemente por su contravalor en euros, utilizando los tipos de cambio vigentes en la fecha en que se realizan. Los beneficios o pérdidas por las diferencias de cambio surgidas en la cancelación de los saldos provenientes de transacciones en moneda extranjera, se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada en el momento en que se producen.

Los saldos de activos y pasivos figuran en el balance de situación consolidado al tipo de cambio a fecha de cierre contable. Las diferencias de cambio que se producen al convertir los saldos denominados en moneda extranjera se registran por su importe neto en el capítulo de Diferencias de Cambio de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada.

4. g) Provisiones

El Grupo contabiliza provisiones por el importe estimado para hacer frente a obligaciones actuales como consecuencia de sucesos pasados que están claramente especificados en cuanto a su naturaleza pero resultan indeterminados en cuanto a su importe o momento de cancelación y para cuya cancelación es probable que tenga que desprenderse de recursos que incorporen beneficios económicos. Cuando resulte importante el efecto financiero producido por el descuento, el importe de la provisión es igual el valor actual de los desembolsos que se espera sean necesarios para cancelar la obligación.

4. h) Contingencias

En la Memoria de las Cuentas Anuales, el Grupo informa sobre las contingencias que tiene relacionadas con obligaciones distintas a las mencionadas en el párrafo anterior (ver Nota 1).

4. i) Estado de Flujos de Efectivo

El Grupo ha utilizado el método indirecto para la confección de los estados de flujos de efectivo consolidados, los cuales tienen las siguientes expresiones que incorporan los siguientes criterios de clasificación:

• · Flujos de efectivo: entradas y salidas de dinero en efectivo y de sus equivalentes; entendiendo por éstos las inversiones a corto plazo de gran liquidez y bajo riesgo de alteraciones en su valor.
• · Actividades de explotación: actividades típicas del Grupo, así como otras actividades que no pueden ser calificadas como de inversión o de financiación.
• · Actividades de inversión: las de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes.
• · Actividades de financiación: actividades que producen cambios en el tamaño y composición del patrimonio neto y de los pasivos que no forman parte de las actividades de explotación.

4. j) Beneficio por acción

El beneficio básico por acción se calcula como el cociente entre el beneficio neto del ejercicio atribuible a la Sociedad y el número medio ponderado de acciones ordinarias de la misma en circulación durante el ejercicio, sin incluir las acciones de la Sociedad Dominante en poder del Grupo.

El Grupo Mobiliaria Monesa no ha realizado en los ejercicios 2020 y 2019 ningún tipo de operación que suponga un beneficio por acción diluido diferente del beneficio básico por acción.

NOTA 5. INVERSIONES INMOBILIARIAS

Un resumen de este epígrafe del balance de situación consolidado y de su movimiento durante el período de doce meses terminado en 31 de diciembre de 2020 y 2019, en miles de euros, es el siguiente:

	312 2019	Altas	311222020
Coste:
Terrenos	4.565	. 1	4.565
Construcciones	4.565		4.565
Instalaciones	1.701		1.701
	10.831		10.831
Amortización Acumulada:
Construcciones	(3.994)	(182)	(4.176)
Instalaciones	(1.623)	(20)	(1.643)
	(5.617)	(202)	(5.819)
Inversiones Inmobiliarias, Neto	5.214	(202)	5.013
	STA 2/2018	Altas	31712/2019
Coste:
Terrenos	4.565		4.565
Construcciones	4.565		4.565
Instalaciones	1.701		1.701
	10.831		10.831
Amortización Acumulada:			(3.994)
Construcciones	(3.811)	(183)
Instalaciones	(1.566)	(57)	(1.623)
	(5.377)	(240)	(5.617)
Inversiones Inmobiliarias, Neto	5.454	(240)	5,214

Se trata de un inmueble en Barcelona que a la fecha no está siendo explotado. Así mismo, tal como se menciona en nota 1, tras la resolución de la Audiencia Provincial con número 127/2017 de fecha 27 de octubre de 2017, se establece la medida cautelar siguiente de la prohibición de enajenar, gravar o disponer de dicho edificio.

El coste de los elementos de uso propio totalmente amortizados al 31 de diciembre de 2020 y que se encuentran operativos asciende a 1.734 miles de euros (951 miles de euros en el ejercicio anterior).

En los ejercicios 2020 y 2019 no se han enajenado elementos de Inversiones Inmobiliarias.

En los ejercicios 2020 y 2019, no se han recibido ni se esperan recibir importes de terceros por compensaciones o indemnizaciones por deterioro o pérdida de valor de las Inversiones Inmobiliarias.

Las sociedades del Grupo no han procedido a revalorizaciones de sus activos.

Al 31 de diciembre de 2020 y 31 de diciembre de 2019 el Grupo no tiene activos materiales, de inversión o en construcción, para los que existan restricciones a la titularidad o que hayan sido entregados en garantía de cumplimiento de deudas. Al 31 de diciembre de 2020 y 31 de diciembre de 2019, el Grupo no tiene compromisos de adquisición de activo material con terceros.

La totalidad del activo material de inversión del Grupo al 31 de diciembre de 2020 y 2019 se encuentra denominado en euros.

El Grupo tiene contratadas pólizas de seguro para cubrir los riesgos en cuanto a responsabilidad civil asociadas a los elementos de las inversiones inmobiliarias. La cobertura de estas pólizas se considera suficiente.

NOTA 6. ACTIVOS FINANCIEROS

El detalle de este epígrafe del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2020, es como sigue:

	Miles de euros
	A valor razonable con cambios en resultados	A valor razonable con cambios en otro resultado integral	A coste amortizado
Instrumentos de patrimonio: Activos financieros Otros instrumentos de patrimonio	80	9.503
Otros activos financieros Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo Otros	74 40

El detalle de este epígrafe del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2019 es como sigue:

	Miles de curos
	A valor razonable con cambios en resultados	A valor razonable con cambios en otro resultado integral	A coste amortizado
Instrumentos de patrimonio:
Activos financieros		9.503
Otros instrumentos de patrimonio	114	6.635
Otros activos financieros
Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo	81
Otros	40

El importe registrado en el epígrafe "Otros instrumentos de patrimonio" del estado de situación financiera consolidado adjunto corresponde exclusivamente, a la cartera en instrumentos de patrimonio, instrumentos financieros de Nivel 1, en renta variable con cotización valorados a valor razonable. El valor razonable de la acción cotizada se ha determinado en base a las cotizaciones de mercados oficiales. Los ajustes por valoración del ejercicio 2020 han ascendido a 59 miles de euros contabilizados en patrimonio y a 43 miles de euros imputados a la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio. Las acciones cotizadas corresponden a valores en Inmobiliaria Colonial, S.A. Durante el ejercicio el Grupo ha vendido las acciones que mantenía en Bolsas y Mercados Españoles, S.A.

El importe registrado en el epígrafe "Activos financieros" del estado de situación financiera consolidado adjunto corresponde exclusivamente, a la cartera en instrumentos de patrimonio, instrumentos financieros de Nivel 3. El valor razonable de los valores no cotizados se ha obtenido de la valoración realizada por un experto independiente a tenor de la última información disponible. Los activos financieros corresponden al 17,66% de la Sociedad GVC Gaesco Holding, S.L. En relación a esta inversión, se ha utilizado la opción irrevocable, prevista en la NIIF 9, de presentar en otro resultado global los cambios posteriores en el valor razonable de una inversión en un instrumento de patrimonio que no se mantenga para negociar ni sea una contraprestación contingente reconocida por una adquirente en una combinación de negocios a la que se aplique la NIIF 3.

GVC Gaesco Holding, S.L. se constituyó el 13 de junio de 2008 y su actividad principal consiste en la adquisición, tenencia, administración y enajenación de toda clase de valores mobiliarios representativos de los fondos propios de entidades e intermediación en operaciones de valores y otros activos.

Durante el ejercicio terminado en 31 de diciembre de 2020, el Grupo ha percibido 43 miles de euros de dividendos que se encuentran registrados en el epígrafe "Otros ingresos financieros" de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada adjunta (305 miles de euros en el ejercicio anterior).

(a) Otros instrumentos de capital a su valor de coste corregido

Las inversiones en sociedades inmobiliarias son inversiones de carácter financiero en las que el Grupo participa de forma minoritaria en sociedades dedicadas a la promoción inmobiliaria, sin intervenir en su gestión. A 31 de diciembre de 2020, dichas participaciones se encuentran

Cuentas Amales Consolidadas de Mobiliaria Monesa, S.A. y Sociedad Dependiente Ejercicio 2020_ 25 totalmente deterioradas. Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, no existen intereses ni rendimientos devengados por Ios activos financieros pendientes de cobro a dicha fecha.

NOTA 7. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR y ACRREDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR

El detalle de deudores comerciales y otras cuentas a cobrar de los balances de situación consolidados al 31 de diciembre de 2020 y 2019 es como sigue:

	Miles de Euros
	35 74 242 120	STADAPTIEN
Créditos partes vinculadas
Otros	40	40
Hacienda pública deudora	1.865	1.762
Créditos dudosos y en litigio	109.450	109.450
Acuerdo City Index	(23.983)	(23.983)
Deterioro	(85.467)	(85.467)
	1.905	1.802

Dentro del epígrafe "Créditos dudosos y en litigio", se incluye un importe de 23.983.199 euros, que en virtud del acuerdo alcanzado con City Index, Ltd, únicamente se abonará a esta entidad en el caso de cobro por parte de los clientes.

Dentro del epígrafe "Hacienda Pública deudora" se incluye un importe de 1.799 miles de euros correspondientes a la sociedad Delforca 2008, S.A. De dicho importe, con fecha 30 de abril de 2020 se ha procedido a solicitar a la Agencia Tributaria la devolución de la cantidad de 1.114 miles de euros. El importe de 685 miles de euros correspondiente a los ejercicios 2016 a 2019, el Grupo los compensará en los próximos ejercicios y, en caso de que no resulte posible, se solicitará la devolución pertinente.

El detalle de acreedores comerciales y otras cuentas a pagar de los balances de situación consolidados al 31 de diciembre de 2020 y 2019 es como sigue:

	Miles de Euros
	31/12/2020	31/12/2019
Otras deudas con las
Administraciones Públicas	12	11
Otros acreedores	873	1.548
	885	1.559

NOTA 8. OTROS ACTIVOS

La composición de este epígrafe del balance de situación consolidado a 31 de diciembre de 2020 y 2019 es la siguiente:

31/12/2020	31/12/2019
74	81
	Miles de Euros

NOTA 9. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES

El detalle de este capítulo del activo del balance de situación consolidado al 31 de diciembre 2020 y 2019 es como sigue:

	Saldo a 31/12/2020	Saldo a 31/12/2019
Cuentas corrientes	4.330	1.078
Depósitos a la vista
	4.330	1.078

NOTA 10. PROVISIONES

Este epígrafe del balance de situación incluye principalmente provisiones para responsabilidades probables o ciertas derivadas de litigios y actas levantadas por las autoridades administrativas.

El Grupo utiliza los criterios más conservadores posibles para la estimación de las obligaciones existentes al cierre del ejercicio, surgidas como consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales para el Grupo, y cuyo importe y momento de cancelación son indeterminados. Dichas obligaciones se registran en el balance de situación consolidado como provisiones y se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir a un tercero las mismas.

No ha habido movimientos durante los ejercicios 2020 y 2019.

A 31 de diciembre de 2020, el importe registrado se corresponde con un crédito ordinario contingente a City Index., el importe corresponde a la cifra máxima que debería liquidarse a la entidad City Index Ltd. en el caso que se cumplieran determinadas condiciones.

Asimismo, se informa, en su caso, de las contingencias que no dan lugar a provisión.

Respecto al Incidente Concursal interpuesto por Banco Santander en reclamación de 66 millones de euros (más intereses) nos referimos a lo señalado en la Nota 1, considerándose que no es necesario realizar provisión alguna al respecto.

NOTA 11. FONDOS PROPIOS

Las variaciones del patrimonio neto consolidado se muestran en el Estado de Cambios del Patrimonio Neto Consolidado de los ejercicios anuales terminados en 31 de diciembre de 2020 y 2019.

a) Capital

Al 31 de diciembre de 2020 y 2019, el capital social de Mobiliaria Monesa, S.A. está representado por 2.850.000 acciones, representadas mediante anotaciones en cuenta, de 3,01 euros nominales cada una totalmente suscritas y desembolsadas. Estas acciones, gozan de iguales derechos políticos y económicos, y se encuentran admitidas a cotización en la Bolsa de Valores de Barcelona, siendo su cotización a 31 de diciembre de 2020 de 2,100 euros y de 2.100 euros a fecha actual.

De acuerdo con las comunicaciones sobre el número de acciones societarias realizadas ante la Comisión Nacional del Mercado de Valores, los accionistas titulares de participaciones significativas en el capital social de la Sociedad Dominante, tanto directo como indirecto, superior al 3% del capital social, a 31 de diciembre de 2020, son las siguientes:

Accionistas	Numero de Acciones	Miles de SOLITOS	Porcentaje de Participacion
Rade 2000, S.L.	655.175	1.972	22.99%
Inversiones Guinart 2001, S.L.	475.500	1.431	16.68%
Carxabank	425.480	1.281	14.93%
Hacve Assets, S.L.	314.597	947	11.04%
General de Valores y Cambios, S.A.	199.500	600	7,00%
Rose Grey, S.L.	174.300	525	6,13%
Cartera de Inversiones C.M., S.A.	142.500	429	5,00%
Otros	462.948	1.393	16,23%
	2.850.000	8.578	100%

No existe conocimiento por parte de los Administradores de la Sociedad Dominante de otras participaciones sociales iguales o superiores al 3% del capital social o derechos de voto de la Sociedad Dominante, o siendo inferiores al porcentaje establecido, permitan ejercer influencia notable en la Sociedad Dominante.

b) Reservas Acumuladas

Un detalle de este epígrafe de balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2020 y 2019, es como sigue:

	Miles de Euros
	2020	2019
Reservas acumuladas:
Reserva legal de la Sociedad Dominante	1.716	1.716
Reservas para acciones propias
Otras reservas de la Sociedad Dominante	29.831	28.871
Reservas de consolidacion
Por integración global	(19.137)	(14.976)
Total	12.412	15.611

Reserva Legal

Las sociedades están obligadas a destinar el 10% de los beneficios de cada ejercicio a la constitución de un fondo de reserva hasta que éste alcance, al menos el 20% del capital social. Esta reserva no es distribuible a los accionistas y sólo podrá ser utilizada para cubrir, en caso de no tener otras reservas disponibles, el saldo deudor de la cuenta de pérdidas y ganancias. También bajo ciertas circunstancias se podrá destinar a incrementar el capital social en la parte de esta reserva que supere el 10% de la cifra de capital ya ampliada. Al 31 de diciembre de 2020, la Reserva Legal estaba dotada en su totalidad.

c) Resultados atribuidos al Grupo

El detalle de los resultados aportados por cada una de las sociedades que han conformado el Grupo durante los ejercicios 2020 y 2019 es el siguiente:

	Miles de Euros
	2020	2019
Sociedades del Grupo
Mobiliaria Monesa, S.A.	(1.195)	(4.317)
Delforca 2008, S.A.U.	(679)	(4.158)
Sociedades Asociadas
Ajustes de consolidación	907	7.271
Total	(967)	(1.205)

d) Dividendos y retribuciones

Con fecha 31 de julio de 2020 la Junta General de la sociedad dominante ha aprobado el pago de un dividendo de 1.767 miles de euros con cargo a reservas de libre disposición de la sociedad dominante, el dividendo ha sido pagado en su totalidad.

e) Beneficio/ (Pérdida) por acción

El beneficio o pérdida por acción se calcula en base al beneficio o pérdida correspondiente a los accionistas de la Sociedad Dominante dividido por el número medio de acciones ordinarias en circulación durante el período.

f) Acciones Propias

Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, la Sociedad Dominante posee 223 acciones, que representan un 0,01% del Capital Social.

NOTA 12. AJUSTES POR VALORACION (PATRIMONIO NETO)

Este epígrafe del balance de situación consolidado al 31 de diciembre de 2020 y 31 de diciembre de 2019 recoge un importe de 3.112 miles de euros y 3.171 miles de euros negativos respectivamente, correspondiente al importe neto de las variaciones del valor razonable de activos incluidos en la categoría de activos financieros con a valor razonable con cambios en otro resultado integral.

Un detalle del movimiento de los ajustes por valoración en los ejercicios anuales terminados en 31 de diciembre de 2020 y 2019 se muestra en el Estado de Cambios del Patrimonio Neto.

NOTA 13. RESULTADOS DE OPERACIONES CONTINUADAS

Un resumen de los resultados por Operaciones Continuadas es como sigue:

a) Gastos de Personal

Al 31 de diciembre de 2020 y 2019 el Grupo no cuenta con empleados propios; si bien tiene externalizado en una compañía de servicios los procesos de elaboración de la información financiera.

b) Gastos Generales, Contribuciones e Impuestos

La composición de este capítulo de las cuentas de pérdidas y ganancias consolidadas de los ejercicios 2020 y 2019, es como sigue:

	Miles de Euros
	2020	2019
Servicios de profesionales independientes	1.434	850
Arrendamientos y canones	162	162
Tributos y tasas	138	187
Otros gastos	149	32
Total	1.883	1.231

c) Otros Resultados

Corresponde a regularizaciones de diversos saldos.

d) Resultado financiero

La composición de este epígrafe de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias adjunta es la siguiente:

	2020	2019
Ingresos:
Otros ingresos financieros	43	305
Total ingresos	43	305
Gastos:
Otros gastos financieros	(7)	(2)
Total gastos	(7)	(2)
Variación de valor razonable
en instrumentos financieros	(41)	(15)
Deterioro y resultados por enajenaciones y otras	(15)
Resultados	(20)	289

NOTA 14. ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA

Los activos y pasivos del balance de situación consolidado del Grupo denominados en las monedas más significativas al 31 de diciembre de 2020 ascienden a 0 miles de euros.

NOTA 15. OPERACIONES Y SALDOS CON PARTES VINCULADAS

Las operaciones y saldos entre la Sociedad y sus sociedades dependientes han sido eliminados en el proceso de consolidación y no se desglosan en esta Nota.

Operaciones y saldos con los accionistas significativos de la Sociedad Dominante

Durante los ejercicios 2020 y 2019, la Sociedad no ha llevado a cabo operaciones por colocación de instrumentos financieros a través de accionistas significativos.

NOTA 16. REMUNERACIONES Y SALDOS CON MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

Durante el ejercicio 2020, los miembros del Consejo de Administración de la Sociedad Dominante han percibido 157 miles de euros, de los que 77 miles de euros en concepto de dietas por asistencia al Consejo y 80 miles de euros en concepto de remuneración de los servicios prestados derivados del ejercicio de su cargo (181 miles de euros, de los que 101 miles de euros en concepto de dietas por asistencia al Consejo y 80 miles de euros en concepto de remuneración de los servicios prestados derivados del ejercicio de su cargo en el mismo período terminado en el ejercicio 2019).

Créditos concedidos y garantías constituidas por la Sociedad a favor de los Consejeros

No existen créditos concedidos o anticipos, ni están contraídas obligaciones en materia de pensiones y de seguros de vida con el conjunto de los miembros, antiguos y actuales, del Consejo de Administración.

Participaciones y operaciones con Miembros del Consejo de Administración

En aplicación del Real Decreto Legislativo 1/2010 de 2 de julio por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital, se indica que la Sociedad no tiene conocimiento de que los Consejeros tengan participaciones en otras sociedades con el mismo, análogo o complementario objeto social.

Asimismo, y de acuerdo con el Real Decreto Legislativo 1/2010 de 2 de julio, mencionada anteriormente, se informa que los miembros del Organo de Administración no han realizado ninguna actividad, por cuenta propia o ajena, con el Grupo que pueda considerarse ajena al tráfico ordinario que no se haya realizado en condiciones normales de mercado.

Un detalle de las participaciones que los miembros del Consejo de Administración ostentan de la Sociedad Dominante al 31 de diciembre de 2020, es como sigue:

Nombre	Total Acciones	% total Participación	% Participac. Directa	% Participac. Indirecta
Rade 2000, S.L.	655. 75	22,99%	22,99%
Inversiones Guinart 2001, S.L.	475.500	16,68%	16.68%
Enrique Viola Tarragona	11.748	0,41%	0.41%
Carlos Ferran Calderó	14.250	0,50%		0,50%
Albert Guinart Royo		0,00%	0.00%
Total	1.185.174	41,58%	40,08%	1,50%

Un detalle de las participaciones que los miembros del Consejo de Administración ostentan de la Sociedad Dominante al 31 de diciembre de 2019, es como sigue:

Nombre	Thotal Acciones	% total Participación	% Participac. Directa	% Participac. Indirecta
Rade 2000, S.L.	655.175	22,99%	22,99%
Inversiones Guinart 2001, S.L.	475.500	16.68%	16,68%
Enrique Viola Tarragona	11.748	0.41%	0.41%
Carlos Ferran Calderó	14.250	0.50%		0.50%
Albert Guinart Royo	10	0,00%	0.00%
Total	1.185.174	41.58%	40,08%	1.50%

La Sociedad Dominante no tiene información sobre ninguna operación con consejeros (ni con accionistas significativos y directivos) que sean ajenas al tráfico ordinario de Mobiliaria Monesa, S.A. o que no se hayan realizado en condiciones normales de mercado.

La Sociedad Dominante, al 31 de diciembre de 2020, no tiene suscrita una póliza de responsabilidad civil de directivos y consejeros para los miembros del Consejo de Administración.

NOTA 17. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE

El Grupo no tiene activos de importancia ni ha incurrido en gastos relevantes destinados a la minimización del impacto medioambiental y a la protección y mejora del medio ambiente.

Asimismo, no existen provisiones para riesgos y gastos ni contingencias relacionadas con la protección y mejora del medio ambiente.

NOTA 18. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS

La única línea de negocio del Grupo es el alquiler de inmuebles, ya que la actividad propia de empresas de servicios de inversión tiene un carácter meramente residual.

NOTA 19. HONORARIOS DE AUDITORÍA

Los honorarios devengados por la firma auditora de las cuentas anuales individuales de las sociedades del grupo y consolidadas (BDO Auditores, S.L.P. y Castella Auditors Consultors, S.L.P.) han ascendido a (en miles de euros):

	Mobiliaria Monesa, S.A.		Grupo Mobiliaria Monesa
	2020	2019	2020	2000
Por servicios de auditoria	10	10	35	35
Por otros servicios de verificación				1
Por otros trabajos

El importe indicado en el cuadro anterior por servicios de auditoría incluye la totalidad de los honorarios relativos a la auditoría de los ejercicios 2020 y 2019 con independencia del momento de su facturación.

NOTA 20 SITUACIÓN FISCAL

Al 31 de diciembre de 2020, el Grupo tiene abiertos a inspección fiscal todos los impuestos a los que está sujeto desde el ejercicio 2015 hasta el ejercicio 2019. En consecuencia, con motivo de eventuales inspecciones, podrían surgir pasivos adicionales a los registrados por el Grupo. No obstante, los Administradores de la Sociedad Dominante consideran que dichos pasivos, en caso de producirse, no serían significativos sobre las Cuentas Anuales Consolidadas tomadas en su conjunto. Los beneficios, determinados conforme a la legislación fiscal, están sujetos a un gravamen del 25% sobre la base imponible de la cuota resultante pueden practicarse determinadas deducciones.

Debido al diferente tratamiento que la legislación fiscal permite para determinadas operaciones, el resultado contable de cada una de las sociedades del Grupo difiere de la base imponible fiscal. A continuación, se incluye una conciliación entre el resultado contable consolidado de los ejercicios 2020 y 2019 y el resultado fiscal que el Grupo espera declarar tras la aprobación de las cuentas anuales:

	Miles de Euros
	20220	2019
Resultado contable del ejercicio antes de impuestos	(967)	(1.135)
Base contable del impuesto	(967)	(1.135)
Diferencias temporarias	249	1.416
Base Imponible fiscal	1	281
Compensación bases imponibles negativas		(196)
Base imponible del Ejercicio		85
	Miles de Euros 2020	2019
Cuota liquida		21
Retenciones y pagos a cuenta	8	(57)
Impuesto sobre Sociedades a pagar (devolver)	8	(36)

Los aumentos de la base imponible corresponden a los ajustes positivos a los deterioros sobre inversiones en empresas del Grupo no deducibles.

El gasto (ingreso) del ejercicio por Impuesto sobre Sociedades de los ejercicios 2020 y 2019 se calcula como sigue:

	Miles de Euros
	2020	2019
Baja de crédito fiscal	1
Impuesto Corriente	-	70
Otros		=
Total	1	70

A) Activos Fiscales por Impuestos Diferidos

Un resumen de los activos fiscales por impuestos diferidos al 31 de diciembre de 2020 y 2019 es como sigue:

	Miles de Euros
	2020	2019
Impuestos anticipados	1.383	1.435
Crédito fiscal bases imponibles negativas	1.206	1.206
Total	2.589	2.641

En el cuadro siguiente se muestra un detalle de las diferencias temporarias y su correspondiente efecto impositivo (impuestos anticipados), a 31 de diciembre de 2020 y 2019 (en miles de curos):

	Diferencias Temporarias		Efecto Impositivo
	STATE PATERO	3171 22119	EFACE 2020	STATE PATE
Provisiones para insolvencias y Riesgo de crédito	5.615	5.615	1-383	1.404
Ajustes por cambios de valor		60		20

B) Pasivos Fiscales por Impuestos Diferidos

El detalle de las diferencias temporarias y su correspondiente efecto impositivo acumulado al 31 de diciembre de 2020 y 2019 es como sigue (en miles de euros):

		Efecto Impositivo
29 TA 282020	STAST 2019	STATE 2421200	SIM 22019
332	332	83	83
		Diferencias Temporarias

De acuerdo con la Ley del Impuesto sobre Sociedades, si en virtud de las normas aplicables para la determinación de la base imponible ésta resultase negativa, su importe podrá ser compensado en futuros ejercicios, distribuyendo la cuantía en la proporción que se estime conveniente. La compensación se realizará al tiempo de formular la declaración del Impuesto sobre Sociedades, sin perjuicio de las facultades de comprobación que correspondan a las autoridades fiscales.

A la fecha de formulación de estas Cuentas Anuales Consolidadas, el Grupo dispone de bases imponibles negativas pendientes de compensar por importe de 22.871 miles de euros, antes de la presentación de la liquidación del impuesto sobre sociedades del ejercicio 2020.

La Dirección del Grupo estima que en el futuro se generarán bases imponibles positivas suficientes para la recuperación de los créditos fiscales activados a través de la obtención de ingresos por alquileres y, en su caso, por las plusvalías generadas a través de una hipotética venta del inmueble propiedad del Grupo.

NOTA 21. SISTEMAS DE CONTROL DE RIESGOS

Las actividades del Grupo están expuestas a diversos riesgos financieros: riesgo de mercado, riesgo de crédito, riesgo de liquidez y riesgo de tipo de interés.

Riesgo de mercado

El Grupo mantiene las posiciones que tuvo que asumir ésta por cuenta propia (100.000 acciones de Inmobiliaria Colonial, S.A.) que pueden verse afectadas por las variaciones de mercado.

Riesgo de crédito

En las presentes circunstancias, el riesgo de crédito en la participada Delforca 2008 se halla totalmente provisionado.

Riesgo de liquidez

La Sociedad Dominante y su participada Delforca 2008 mantienen fundamentalmente la totalidad de su liquidez en tesorería disponible.

Riesgo de tipo de interés en los flujos de efectivo y del valor razonable

Los ingresos y los flujos de efectivo de las actividades de explotación de la Sociedad y el Grupo son en su mayoría independientes respecto de las variaciones en los tipos de interés de mercado.

NOTA 22. HECHOS POSTERIORES A CIERRE

Con posterioridad al 31 de diciembre de 2020 sigue presente la situación de pandemia provocada por el COVID-19, que está afectando de forma significativa a la economía global debido a las medidas de confinamiento llevadas a cabo por los diferentes países. A la fecha de formulación de las presentes cuentas anuales, la Sociedad considera que la posibilidad de que esta situación tenga alguna repercusión en su operativa es muy remota, en base a la tendencia observada durante el ejercicio 2020.

A la fecha de formulación de las cuentas anuales no se ha producido ninguna consecuencia relevante para la Sociedad.

Señalar que posterioridad al cierre, se ha tenido conocimiento de la demanda de ejecución ante el Juzgado de lo Mercantil 10 de Barcelona, de sentencia de fecha 22 de abril de 2015 de la Sección 15ª de la Audiencia Provincial de Barcelona (Recurso de Apelación 282/2014) por parte de la Administración Concursal de la participada DELFORCA 2008, S.A.U., por la cual la Sociedad matriz debería reintegrar a la concursada la cifra de 3.578.121 euros y ésta a aquella un número de participaciones de la sociedad GVC GAESCO HOLDING, S.L. por equivalente valor. La Sociedad ha solicitado aclaración y, en su caso, corrección del auto iniciador del procedimiento de ejecución.

Al respecto hay que indicar, que se entiende por los administradores, que la ejecución iniciada debería carecer de prosperabilidad en más del 50% de probabilidades, atendido, entre otras cuestiones, la imposibilidad de restitución simultánea y reciproca por el tipo de acción ejercitada (se trata, en origen, de obligaciones sinalagmáticas); la posibilidad del auto de ejecución dictado; la posibilidad de realizar una compensación con la deuda reconocida que la participada mantiene con la Sociedad; y algunas otras cuestiones procesales y de fondo que se están estudiando per los asesores legales.

Finalmente indicar, por su relevancia económica, que durante el mes de marzo de 2021, la participada de DELFORCA 2008, S.A.U. ha percibido la cantidad de 306.000 euros, en concepto de pago de costas procesales de Banco Santander, de resultados del procedimiento de nulidad del laudo arbitral definitivo que se tramitó ante el Tribunal Superior de Justicia de Madrid.

Otros posibles hechos posteriores al cierre del ejercicio se encuentran, en su caso, descritos en la Nota 1, dado el carácter de información completa, continuada e histórica que en ella se contiene. A la fecha de la formulación de estas cuentas anuales abreviadas, no se han producido otros acontecimientos significativos a los comentados en esta Memoria, que, afectando a las mismas, no se hubiera incluido en ellas, o cuyo conocimiento pudiera resultar útil a un usuario de las mismas.

NOTA 23. INFORMACIÓN SOBRE LOS APLAZAMIENTOS DE PAGO EFECTUADOS A PROVEEDORES. DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA."DEBER DE INFORMACIÓN" DE LA LEY 15/2010, DE 5 DE JULIO

Conforme a lo indicado en la disposición adicional tercera, "Deber de información" de la Ley 15/2010, de 5 de julio (modificada por la Ley 31/2014), que modifica la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, y con respecto a la Resolución de 2016, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, sobre la información a incorporar en la memoria de las cuentas anuales en relación con dicha Ley, la información es la siguiente:

	Ejercicio 2020 Dias	Efercicio 2019 Dias
Periodo medio de pago a proveedores	30	30
Ratio de operaciones pagadas	30	30
Ratio de operaciones pendientes de pago	30	30
	Miles de Euros	Miles de Euros
Total pagos realizados	342	490
Total pagos pendientes	1.305	1.548

Inforne de Gestión Consolidado de Mobiliaria Monesa, S.A. y Sociedad Dependiente Ejercicio 2020

MOBILIARIA MONESA, S.A. Y SOCIEDAD DEPENDIENTE

INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2020

INFORME DE GOSTIÓN CONSOLIDADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2020

MOBILIARIA MONESA, S.A. Y SOCIEDAD DEPENDIENTE

SITUACIÓN DE MOBILIARIA MONESA, S.A. Y SU GRUPO

Mobiliaria Monesa, S.A., es la sociedad dominante de un grupo con una sola sociedad dependiente (Delforca 2008, S.A.U.) que constituyen el Grupo Mobiliaria Monesa.

La actividad durante el año 2020 ha continuado siendo:

• i) La defensa del interés social.
• ii) La gestión de los activos sociales persiguiendo su máxima rentabilidad.

EVOLUCIÓN DE LOS NEGOCIOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2020

El patrimonio neto del Grupo a 31 de diciembre de 2019 ha sido "re-expresado" como resultado del ajuste en el valor de su participación en la sociedad GVC Gaesco Holding SL, revisión que ha sido realizada por un experto independiente y del que resulta un menor valor de dicha participación de (3.112) miles de euros a 31 de diciembre de 2019.

El patrimonio neto consolidado del Grupo una vez "re-expresado" ha disminuido durante el año 2020 en 2402 miles de euros de acuerdo con el siguiente cuadro y explicaciones:

	(CH WHEN NE EHLOS)
Patrimonio neto consolidado "re-expresado" a 31 de
diciembre de 2019	19813
Resultado a 31 de diciembre de 2020	(967)
Regularización de ajustes por cambio de valor junto con el correspondiente impuesto diferido a 30 de junio de 2020	(167)
Reparto de dividendo contra reservas	(1.767)
Patrimonio neto consolidado a 31 de diciembre de 2020	16.910

El patrimonio neto consolidado ha disminuido en el período en 2.902 miles de euros, por el efecto neto entre:

• · Las pérdidas acumuladas a 31 de diciembre de 2020 de 967 miles de euros (1206 miles de euros a 31 de diciembre de 2019).
• · La regularización contra reservas a 30 de junio de 2020 de los ajustes por cambio de valor asociados a los títulos de BME que la sociedad tenía en cartera, así como de la correspondiente provisión por impuesto diferido, por un total de 167 miles de euros. Dichos valores han sido vendidos por el Grupo durante el primer semestre del año aprovechando la oportunidad de mercado que su elevada cotización suponía.
• · El reparto de un dividendo con cargo a reservas por importe de 1.767 miles de euros. Dicho dividendo fue aprobado con fecha 31 de julio de 2020 por la Junta General de Accionistas de la Compañía.

El resultado viene explicado básicamente vienen explicadas por:

• a) El Grupo no ha obtenido ingresos de explotación, los gastos de explotación representan un total de 1.883 miles de euros.
• b) El Grupo registra un resultado positivo por importe de 1.138 miles de euros registrado en el epígrafe de "otros resultados". Dicho resultado viene dado por la regularización de saldos acreedores que fueren registrados con cargo a provisiones en ejercicios anteriores.

LIQUIDEZ Y RECURSOS DE CAPITAL

La tesorería de Mobiliaria Monesa supone a 31 de diciembre de 2020 4.330 miles de euros (101 miles a 31 de diciembre de 2019). En este sentido y tal y como se ha indicado anteriormente destacar los cobros por las ventas de los títulos de BME que la sociedad tenía en cartera, venta completada en el primer semestre, y el pago de un dividendo a los accionistas por importe de 1.767 miles de euros en el segundo semestre.

En lo que a DELFORCA 2008, S.A.U. se refiere, destacar que a 31 de diciembre de 2020 su tesorería asciende a 185 miles de euros.

OBLIGACIONES CONTRACTUALES Y OPERACIONES FUERA DE BALANCE

La Sociedad mantiene una provisión, máxima y muy prudente, de 5.615 miles de euros derivada de la obligación de pago a la entidad CITY INDEX LTD vinculada al cumplimiento de determinadas condiciones que no se han producido durante el ejercicio.

PRINCIPALES RIESCOS E INCERTIDUMBRES

A la fecha se sigue manteniendo la incertidumbre de en qué momento se levantará la suspensión y podrá celebrarse la Junta de Acreedores de DELFORCA 2008, S.A.U., si bien la Audiencia Provincial ha levantado la medida cautelar respecto a la suspensión de la celebración de la Junta de Acreedores.

PERIODO MEDIO DE PAGO A PROVEEDORES

La información referente a los pagos a proveedores se muestra en las Cuentas Anuales Consolidadas del año 2020, en la Nota 23, sin que se haya producido ningún cambio.

CIRCUNSTANCIAS IMPORTANTES OCURRIDAS EN EL TRANSCURSO DEL ETERCICIO 2020

Sin perjuicio de la información que se ido haciendo publica durante el Primer y Segundo Semestre del ejercicio 2020, hay destacar que tal y cómo la sociedad informó al mercado con fechas 11 y 31 de julio de 2020, tras la inclusión en el orden del día de su Junta General de la propuesta de uno de sus accionistas de reparto de un dividendo con cargo a reservas voluntarias, dicho reparto fue aprobado en su Junta General de fecha 30 de julio de 2020.

Respecto a los asuntos judiciales, indicar que en diciembre de 2020 tuvo lugar el juicio en el Incidente Concursal acumulado 38/2019 - 375/2015, en el que se dirimen la reclamación de Banco Santander contra la participada DELFORCA 2008, S.A.U. y la reclamación de ésta y MOBILIARIA MONESA, S.A. contra aquel por las liquidaciones indebidas practicas antes del cierre de posiciones; habiendo finalizado el plazo para presentar las conclusiones del procedimiento en enero de 2021, y estándose a la espera de que por el Juzgado de lo Mercantil se dicte sentencia.

También señalar, que respecto al Recurso de Casación frente a la sentencia en el Recurso Contencioso-Administrativo (Audiencia Nacional) contra el segundo archivo por parte de la CVNM de la denuncia contra Banco Santander, el Tribunal Supremo está pendiente de su resolución final, tras haber sido admitido a trámite y formalizado el mismo por parte de DELFORCA 2008, S.A.U. y MOBILIARIA MONESA, S.A.

EVOLUCIÓN PREVISIBLE DN EL 2021

Durante el ejercicio 2021 el Grupo prevé:

• · Seguir con la defensa del interés social allí donde corresponda.
• · Gestionar los activos sociales en interés de todos los accionistas.
• · Proceder a la reducción de gastos y costes de toda naturaleza. El consejero Rade 2000 S.L. manifiesta que no ha sido acometida de modo suficiente hasta la fecha

OPERACIONES CON ACCIONES PROPIAS

Durante el ejercicio 2020 la Sociedad cabecera no ha realizado operaciones con acciones propias, manteniéndose su saldo desde el cierre del ejercicio 2019.

INFORME ANUAL DEL GOBIERNO CORPORATIVO

El informe anual de gobierno corporativo, que forma parte integrante del Informe de Gestión Consolidado del ejercicio 2020 se encuentra anexo al Informe de gestión y puede consultarse en la web de la Comisión Nacional del Mercado de Valores(CNMV) y en la página web de Grupo Monesa.

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FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES CONSOLIDAS E INFORME DE GESTIÓN CONSOLIDADO

En cumplimiento de la normativa mercantil vigente, el Consejo de Administración de MOBILIARIA MONESA, S.A. formula las Cuentas Anuales Consolidadas e Informe de Gestión Consolidado correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2020 que se componen de las adjuntas hojas número 1 a 40.

Barcelona, 24 de marzo de 2021 El Consejo de Administración

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_______________________________ _______________________________ D. Francisco de Paula Guinart Villaret en representación de Inversiones Guinart 2001, S.L. Presidente

D. Pere Palay Artigas Vocal

D. Miquel Trapé Viladomat Vocal

D. Albert Guinart Royo Vocal

D. Enrique Viola Tarragona Vocal

D. Pere Perelló Pons en representación de Rade 2000, S.L. Vocal

D. Daniel Guilló Vivé en representación de Rose Red, S.L. Vocal

_______________________________

DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD DEL INFORME FINANCIERO ANUAL

Los miembros del Consejo de Administración de MOBILIARIA MONESA, S.A., declaran que, hasta donde alcanza su conocimiento, las cuentas anuales, individuales y del grupo consolidado, correspondientes al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020, han sido elaboradas con arreglo a los principios de contabilidad aplicables, ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad y de la compañías comprendidas en la consolidación tomados en su conjunto, y que el informe de gestión incluye un análisis fiel de la evolución y los resultados empresariales y de la posición de MOBILIARIA MONESA, S.A. y de las sociedades comprendidas en el perímetro de consolidación tomadas en su conjunto, junto con la descripción de los principales riesgos e incertidumbres a que se enfrentan.

_______________________________ _______________________________

_______________________________ _______________________________

_______________________________ _______________________________

Y para que así conste a los efectos oportunos, se expide la presente declaración.

En Barcelona, a 24 de marzo de 2021.

D. Francisco de Paula Guinart Villaret en representación de Inversiones Guinart 2001, S.L. Presidente

D. Miquel Trapé Viladomat Vocal

Consejero Vocal Vocal

D. Pere Palay Artigas D. Albert Guinart Royo

D. Enrique Viola Tarragona Vocal

D. Pere Perelló Pons en representación de Rade 2000, S.L. Vocal

D. Daniel Guilló Vivé en representación de Rose Red, S.L. Vocal

_______________________________

10 (1) 0)

,

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

A. ESTRUCTURA DE LA PROPIEDAD

A1. Complete el siguiente cuadro sobre el capital social de la sociedad:

Fecha de última	Capital social (€)	Numero de	Numero de
modificación		acciones	derechos de voto
30/12/2002	8.578.500.00	2.850.000	2.850.000

Indique si existen distintas clases de acciones con diferentes derechos asociados:

[] ડા

[V]

No

A.2. Detalle los titulares directos e indirectos de participaciones significativas a la fecha de cierre del ejercicio, excluidos los consejeros:

Nombre o denominacion social del accionista	% derechos de voto atribuidos a las acciones		% derechos de voto a través de instrumentos financieros		% total de
	Directo	Indirecto	Directo	Indirecto	derechos de voto
JOAQUIN MARIA MOLINS GIL	0.00	5,00	0,00	0.00	5,00
FRANCISCO DE PAULA GUINART VILLARET	0,00	16.68	0,00	0.00	16.68
MARIA ANGELS VALLVE RIBERA	0.00	18,04	0.00	0.00	18,04
DANIEL GUILLO VIVE	0,00	6.12	0,00	0,00	6.12
PEDRO PERELLO PONS	1.96	22.98	0,00	0.00	24,95
CAIXA BANK, SA	14,93	0,00	0.00	0.00	14.93

Detalle de la participación indirecta:

Nombre o denominación social del titular indirecto	Nombre o denominación social del titular directo	% derechos de voto atribuidos a las acclones	% derechos de voto a través de Instrumentos financieros	% total de derechos de voto
JOAQUIN MARIA MOLINS GIL	CARTERA DE INVERSIONES C.M., SA	5.00	0.00	5.00

Nombre o denominación social del titular indirecto	Nombre o denominacion social del titular directo	% derechos de voto atribuidos a las acciones	% derechos de voto a través de instrumentos financieros	% total de derechos de voto
FRANCISCO DE INVERSIONES PAULA GUINART GUINART 2001, S.L. VILLARET		16,68	0.00	16,68
MARIA ANGELS VALLVE RIBERA	GENERAL DE VALORES Y CAMBIOS SA	7.00	0,00	7.00
MARIA ANGELS VALLVE RIBERA	HACVE ASSETS SL	11,04	0.00	11.04
DANIEL GUILLO VIVE	ROSE GREY SL	6,12	0,00	6.12
PEDRO PERELLO PONS	RADE 2000, S.L.	22,98	0.00	22.98

Indique los movimientos en la estructura accionarial más significativos acontecidos durante el ejercicio:

NA

Movimientos más significativos

A.3. Complete los siguientes cuadros sobre los miembros del consejo de administración de la sociedad, que posean derechos de voto sobre acciones de la sociedad:

Nombre o denominación social del consejero	% derechos de voto atribuidos a las acciones		% derechos de voto a través de Instrumentos financieros		% total de derechos de voto	% derechos de voto que pueden ser transmitidos a través de instrumentos financieros
	Directo	Indirecto	Directo	Indirecto		Directo	Indirecto
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	0.41	0,00	0,00	0,00	0.41	0,00	0,00
DON ALBERT GUINART ROYO	0.00	0.00	0.00	0.00	000	0.00	0,00
RADE 2000, S.L.	22,98	0,00	0,00	0.00	22,98	0.00	0,00
ROSE GREY SL	6,12	0,00	0.00	0,00	6.12	0.00	0,00
INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	16,68	0,00	0.00	0,00	16,68	0.00	0,00
		% total de derechos de voto en poder del consejo de administración					46,20

Detalle de la participación indirecta:

Nombre o denominacion social del consejero	Nombre o denominacion social del titular directo	% derechos de voto atribuidos a las acciones	% derechos de voto a traves de Instrumentos financieros	% total de derechos de voto	% derechos de voto que pueden ser transmitidos a través de instrumentos financieros
Sin datos

A.4. Indique, en su caso, las relaciones de indole familiar, comercial, contractual o societaria que existan entre los titulares de participaciones significativas, en la medida en que sean conocidas por la sociedad, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario, excepto las que se informen en el apartado A.6:

Nombre o denominación social relacionados	Tipo de relación	Breve descripción
Sin datos

A.5. Indique, en su caso, las relaciones de indole comercial, contractual o societaria que existan entre los titulares de participaciones significativas, y la sociedad y/o su grupo, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario:

Nombre o denominacion social relacionados	Tipo de relación	Breve descripción
Sin datos

A.6. Describa las relaciones, salvo que sean escasamente relevantes para las dos partes, que existan entre los accionistas significativos o representados en el consejo y los consejeros, o sus representantes, en el caso de administradores persona juridica.

Explique, en su caso, cómo están representados los accionistas significativos. En concreto, se indicarán aquellos consejeros que hubieran sido nombrados en representación de accionistas significativos, aquellos cuyo nombramiento hubiera sido promovido por accionistas significativos, o que estuvieran vinculados a accionistas significativos ylo entidades de su grupo, con específicación de la naturaleza de tales relaciones de vinculación. En particular, se mencionará, en su caso, la existencia, identidad y cargo de miembros del consejo, o representantes de consejeros, de la sociedad cotizada, que sean, a su vez, miembros del órgano de administración, o sus representantes, en sociedades que ostenten participaciones significativas de la sociedad cotizada o en entidades del grupo de dichos accionistas significativos:

Nombre o denominacion	Nombre o denominación	Denominación social de	Descripción relación/cargo
social del consejero o	social del accionista	la sociedad del grupo del
representante, vinculado	significativo vinculado	accionista significativo
Sin datos

0

CCGGGGG

n Ch 0

11

0

(1) 0 (1) (') ()

(1)

6 (0) 63

00000000

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(1) () (0)

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

A.7. Indique si han sido comunicados a la sociedad pactos parasociales que la afecten según lo establecido en los artículos 530 y 531 de la Ley de Sociedades de Capital. En su caso, describalos brevemente y relacione los accionistas vinculados por el pacto:

	si No
[]] [v]

Indique sí la sociedad conoce la existencia de acciones concertadas entre sus accionistas. En su caso, describalas brevemente:

[ ] [v]	ನೆ ನೆ

En el caso de que durante el ejercicio se haya producido alguna modificación o ruptura de dichos pactos o acuerdos o acciones concertadas, indíquelo expresamente:

No se conoce la existencia de ninguna de las situaciones especificadas.

A.8. Indique si existe alguna persona física o jurídica que ejerza o pueda ejercer el control sobre la sociedad de acuerdo con el artículo 5 de la Ley del Mercado de Valores. En su caso, identifíquela:

[ ] ડા [V] No

A.9. Complete los siguientes cuadros sobre la autocartera de la sociedad:

A fecha de cierre del ejercicio:

Número de	Número de acciones	% total sobre
acciones directas	indirectas(	capital social
223		0.01

(*) A través de:

Nombre o denominación social del titular directo de la participación	Número de acciones directas
Sin datos

Explique las varlaciones significativas habidas durante el ejercicio:

Explique las variaciones significativas

Durante el ejercicio 2020 no ha variado el número de las acciones en regimen de autocartera, ni se ha realizado ninguna operación sobre las mismas.

A.10. Detalle las condiciones y plazo del mandato vigente de la junta de accionistas al consejo de administración para emitir, recomprar o transmitir acciones propias:

La Junta General de Accionistas celebrada con fecha 30 de Junio 2016, autorizó al Consejo de Administración para la adquisición de acclones propias en los términos que a continuación se detallan;

a) la adquisición podrá realizarse por cualquier título admitido en derecho, en una o varias veces, siempre que las acciones adquiridas. sumadas a las que ya posea la Sociedad, no excedan del 10 por 100 del capital social:

b) el plazo de la vigencia de la autorización será de 5 años a partir del día siguiente a este acuerdo;

c) el precio mínimo será su valor nominal y el precio máximo el 105% de la acción en el Mercado en el momento de la adquisición.

Expresarnente se hace constar que las adquieran como consecuencia de la prosente autorización podrán destinarse a su enajenación o amortización.

A.Il. Capital fiotante estimado:

	96
Capital flotante estimado	18.15

A.12. Indique si existe cualquier restricción (estatutaria, legislativa o de cualquier indole) a la transmisibilidad de valores y/o cualquier restricción al derecho de voto. En particular, se comunicará la existencia de cualquier tipo de restricciones que puedan dificultar la toma de control de la sociedad mediante la adquisición de sus acciones en el mercado, así como aquellos regimenes de autorización o comunicación previa que, sobre las adquisiciones o transmisiones de instrumentos financieros de la compañía, le sean aplicables por normativa sectorial.

	Sic
[ ] [v]

A.13. Indique si la junta general ha acordado adoptar medidas de neutralización frente a una oferta pública de adquisición en virtud de lo dispuesto en la Ley 6/2007.

1	1	Si
	[v]	No

En su caso, explique las medidas y los términos en que se producirá la ineficiencia de las restricciones:

A.14. Indique si la sociedad ha emitido valores que no se negocian en un mercado regulado de la Unión Europea.

[]	Si
[V]	No

En su caso, indique las distintas clases de acciones y, para cada clase de acciones, los derechos y obligaciones que confiera:

B. JUNTA GENERAL

• B.1. Indique y, en su caso detalle, si existen diferencias con el régimen de mínimos previsto en la Ley de Sociedades de Capital (LSC) respecto al quórum de constitución de la junta general:
  • [√] Si [] No

	% de quorum distinto al establecido en art. 193 LSC para supuestos generales	% de quorum distinto al establecido en art, 194 LSC para los supuestos especiales del art. 194 LSC
Quórum exigido en 1" convocatoria	50,00	50,00
Quorum exigido en 2ª convocatoria	0.00	0.00

Descripción de las diferencias

los quórum de constitución de la Junta general establecidos en los estatutos sociales son los siguientes:

• Primera convocatoria: accionistas presentados que posean más del 50% del capital suscrito con derecho a voto.

• Segunda convocatoria: Será valida la constitución de la Junta cualquiera que sea el capital concurrente.

Los quórums de constitución de Junta General anteriormento reseñados se diferencian con relación a los establecidos en la Ley de Sociedades de Capital, solamente en el químera convocatoria, que es el doble (50%) del quonun exigido (25%).

B.2. Indique y, en su caso, detalle si existen diferencias con el régimen previsto en la Ley de Sociedades de Capital (LSC) para la adopción de acuerdos sociales:

• SI [V]
• [ ] No

	Mayoría reforzada distinta a la establecida en el artículo 2012 LSC para los supuestos del 194.1 LSC	Otros supuestos de mayorla reforzada
% establecido por la entidad para la adopción de acuerdos	75,00	80.00

La diferencia estriba en que el porcentaje de votos necesarios para adoptar los acuerdos de supuestos especiales en primera convocatoria, con asistencia de mas del 50% del capltal social capital social social social asistente a la Junta, en lugar del régimen de mayoría ordinaria de los votos establecido en la Ley de Sociedades de Capital. Por otto lado, de conformidad con el artículo 14.4 de los estatutos sociales, los acuerdos judiciales o de otra indole que confleven la disolución de la Compañía, deberán adoptarse, atendida su vital relevancia y en aras a preservar el Interés social, con el voto favorable de, al monos el 80% del capital social de la Compañía

B 3. Indique las normas aplicación de los estatutos de la sociedad. En particular, se comunicarán las mayorías previstas para la modificación de los estatutos, así como, en su caso, las normas previstas para la tutela de los derechos de los socios en la modificación de los estatutos.

Para que la Junta General ordinarla o extraordinarla pueda acordar validamente los acuerdos relativos a los supuestos especiales previstos en el articulo 194 LSC entre los que se incluye la modificación estatutaria, salvo en lo que se reflere al traslado de domicillo dentro del mismo término municipal, de conformidad con lo previsto en el artículo 285 LSC, será necesaria, la concurrencia de accionistas presentados que posean, más del cincuenta por clento del capital suscito con derecho a voto. Para la aprobación de dichos acuerdos se requerfra, en primera convocatoria, el voto favorable, como minimo, de los dos tercios del capital presente o representado en la Junta con derecho a voto. Para la adopción de dichos acuerdos, en segunda convocatoria, será suficiente la concurrencia de al menos el 25%del capital suscito con derecho a voto, pero cuando concurran accionistas que representen menos del 50% del capltal suscrito con derecho a voto, esos acuerdos sólo podrán adoptarse válidamento con el voto favorable de los dos tercios del capltal presentado en la Junta. Asimismo, de conformidad con el artículo 14.4 de los Estatutos Sociales, en relación con cualquier acuerdo judicial de la Sociedad con entidades financieras o bancarias que suponga la finalización de todos los procedimientos judiciales o de otra índole,

que se mantienen o mantengan con dichas entidados y que consecuencia, la causa de disolución de la Compañia prevista en el artículo 22 de los Estatutos Sociales, atendida su vital relevancia y en aras a preservar el Interés social, deberá ser sometido a la aprobación de la Junta Ceneral de la Sociedad. Dicho acuerdo únicamente podrá ser adoptado con el voto favorable del 80% del capital social de la Compañía.

B.4. Indique los datos de asistencia en las juntas generales celebradas en el ejercicio al que se reflere el presente informe y los de los dos ejercicios anteriores:

	Datos de asistencia
Fecha Junta general	% de presencia física	% еп representación	% voto a distancia Voto electrónico Otros		Total
30/06/2016	12,46	18,53	0,00	0,00	30,99
De los que Capital flotante	1.34	1,85	0.00	0.00	3,19
28/06/2017	0.84	41,57	0.00	0,00	42.47
De los que Capital flotante	0.84	1,84	0,00	0.00	2,68
25/06/2018	29,33	24,64	0.00	0.00	53,97
De los que Capital flotante	1.34	1,84	0.00	0.00	3.18
18/06/2019	55,50	1.84	0.00	0.00	57,34
De los que Capital flotante	4.72	1.84	0.00	0,00	6,56

CCCDCCCCGGGCCCC

(1) F (1)

15

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

	Datos de asistencia
	% de	% en		% voto a distancia
Fecha junta general	presencia fisica	representación	Voto electronico	Otros	Total
30/07/2020	51,63	18.04	0.00	0.00	69,67
De los que Capital flotante	0.85	0,00	0,00	0.00	0.85

B.S. Indique si en las juntas generales celebradas en el ejercicio ha habido algún punto del orden del día que, por cualquier motivo, no haya sido aprobado por los accionistas:

SI [] ] [V] No

• B.6 Indique si existe alguna restricción establezca un número mínimo de acciones necesarias para asistir a la Junta general, o para votar a distancia:
  • [V] ડા

[] No

Número de acciones necesarias para asistir a la junta general	100
Número de acciones necesarías para votar a distancia	1001

B.7. Indique si se ha establecido que determinadas decisiones, distintas a las establecidas por Ley, que entrañan una adquisición, enajenación, la aportación a otra sociedad de activos esenciales u otras operaciones corporativas similares, deben ser sometidas a la aprobación de la junta general de accionistas:

[ ] SI [v] No

B.8. Indique la dirección y modo de acceso a la página web de la sociedad a la información sobre gobierno corporativo y otra información sobre las juntas generales que deba ponerse a disposición de los accionistas a través de la página web de la Sociedad:

La dirección de la web de la sociedad es www.mobillariamonesa.com, y se accede a través del menú principal de la fila superior accediendo a los apartados denominados "Gobierno Corporativo" y "Juntas Generales", que contienen toda la documentación correspondiente, siguiendo con las especificaciones contenidas en la Circular 3/2015, de 23 de junio de la Comisión Nacional del Mercado de Valores.

cccccccccccccccccccccc

(1)

6 (1)

(7)

的 () () (1) (3 (1)

(1) 0 0 ( ) (3 (J (1) (1) 0 () 0) GI 0 (3) (1) ()) () 0 0) CH 17 0 01 0 () (0) () (1) 15 (ມັ 0 ﺎﻝ

10 (1) 17

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

C. ESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD

C.1. Consejo de administración

C.1.1 Número máximo y minimo de consejeros previstos en los estatutos sociales y el número fijado por la junta general:

Número máximo de consejeros	15
Número mínimo de consejeros	3
Número de consejeros fijado por la junta	9

C.1.2 Complete el siguiente cuadro con los miembros del consejo:

Nombre o denominación social del consejero	Representante	Categoria del consejero	Cargo en el consejo	Fecha primer nombramiento	Fecha último nombramiento	Procedimiento de elección
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA		Independiente	CONSEJERO	30/06/2009	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT		Independlente	CONSEJERO	29/03/2016	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
DON ALBERT GUINART ROYO		Dominical	CONSEJERO	30/06/2009	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
DON PEDRO DAVID PALAY ARTIGAS		Dominical	CONSEJERO	28/02/2017	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
RADE 2000, S.L.	DON PEDRO PERELLO PONS	Dominical	CONSEJERO	18/02/2008	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
ROSE GREY SL	DON DANIEL GUILLÓ VIVE	Dominical	CONSEJERO	22/03/2018	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

Nombre o denominacion social del consejero	Representante	Categoria del consejero	Cargo en el consejo	Fecha primer nombramiento	Fecha último nombramiento	Procedimiento de eleccion
INVERSIONES GUINART 2001. S.L.	DON FRANCISCO DE PAULA GUINART VILLARET	Dominical	PRESIDENTE	30/06/2008	25/06/2018	ACUERDO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

Número total de consejeros

Indique los ceses que, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, se hayan producido en el consejo de administración durante el periodo sujeto a información:

Nombre o denominación social del conselero	Categoria del consejero en el momento del cese	Fecha del último nombramiento	Fecha de baja	Comisiones especializadas de las que era miembro	Indique si el cese se ha producido antes del fin del mandato
DON CARLOS FERRAN CALDERO	Dominical	25/06/2018	13/04/2020		ડી

C.1.3 Complete los siguientes cuadros sobre los miembros del consejo y su distinta categoría:

		CONSEJEROS EJECULIVOS
Nombre o denominación social del consejero	Cargo en el organigrama de la sociedad	Perfil
Sin datos

		CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o denominación social del consejero	Nombre o denominación del accionista significativo a quien representa o que ha propuesto su nombramiento	Perfi
DON ALBERT GUINART ROYO	INVERSIONES GUINART 2001 S.L.	Licenciado en Administración y Dirección de Empresas (ADE) por la Universidad de Barcelona; Master en Gestión hospitalaria por la Universidad de Barcelona y Título de Analista Financiero Europeo (EFPA). Ha desarrollado funciones en el Dpto, de Estudios de Private W. Management de Merrill Lynch (1999 - 2001); Gestión de Grandes Patrimonios y especialista de renta variable en la mesa de Intermediación en Morgan Stanley (2001 - 2003); Gestión de Tesorería

		CONSEJEROS EXTERNOS DOMINICALES
Nombre o denominación social del consejero	Nombre o denominación del accionista significativo a quien representa o que ha propuesto su nombramiento	Perfil
		en compañía perteneciente al Grupo Mecalux (2003 - 2004); Gestión de Patrimonios senior en Banco Inversis (2004 - 2006); Director General Centro Médico Creu Groga desde 2006.
DON PEDRO DAVID PALAY ARTIGAS	RADE 2000, S.L.	Licenciado en derecho por la Universidad de Barcelona, desarrolla su actividad en como abogado desde 1984. Desde 1992 se encuentra integrado en la firma AC&Asociados Abogados y Consultores. Ha formado parte de diversos órganos de administración de, entre otras, las compañías Papresa, S.A, Oblipal. S.L., Inversiones Mobiliarias SICAV. S.A., Gaesco Fondo de Pensiones y Gaesco Bolsa, S.V., S.A.
RADE 2000, S.L.	RADE 2000, S.L.	La persona física representante de RADE 2000, S.L. es Don Pedro Perelló Pons. Ha desarrollado su actividad profesional en el pasado como analista financiero. Desempeño sus funciones en el Servicio de Estudios de SOGEVAL, Sociedad Gestora del Banco Popular (1967-1972). Jefe del Departamento de Inversiones (Renta fija y variable) del Grupo Asegurador Zurich-Vita-Hispania (1972-1974), Consejero de la Bolsa de Barcelona y fundador del antiguo Grupo GAESCO (2008).
ROSE GREY SL	ROSE GREY SL	La persona física representante de ROSE GREY, S.L. es Don Daniel Guilló Vivé. Titulado en Ingeniería Técnica por la Escola Universitària d'Enginyeria Tècnica Industrial de Barcelona. Tiene vasta experiencia en la dirección y gestión de empresas del sector de las tecnologías metalúrgicas. Forma parte de diversos órganos de administración de, entre otras, las compañías TORREGAS, S.L., ROSE GREY, S.L., INTERTORRE, S.L. y VALVULAS TORRE, S.L.
INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	2001, S.L.	La persona fisica representante de INVERSIONES GUINART 2001, S.L. es Don Francisco de Paula Guinart Villaret. Licenciado en Clencias INVERSIONES GUINART Económicas por la Universidad de Barcelona es miembro del Instituto Español de Analistas Financieros y Asesor de Instituciones Financieras. Entre otros cargos, cabe destacar que fue Socio fundador de esta Compañía y ex-consejero de la Bolsa de Barcelona.

Número total de consejeros dominicales
% sobre el total del consejo	7143

בכובב כבב כב כב כב כב כב כב כ

r j 13 ril (7) 17 (1) 0 C 6 0 ੀ

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0 00

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	CONSEJEROS EXTERNOS INDEPENDIENTES
Nombre o denominación social del consejero	Perfil
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	Licenciado en Derecho, fue Inspector Financiero y Tributario y Agente de Cambio y Bolsa. Actualmente desempena sus funciones como Notario del llustre Colegio de Cataluña. De resultas de todo lo anterior, tiene amplia experiencia en las especialidades en contratos financieros, contratación Bancaria y Seguros, así como en Mercados de Valores y en todas: aquellas cuestiones relacionadas con la contratación en general.
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	Licenciado en Derecho, Master en Economía y Dirección de Empresas por el IESE y Certificate in Revenue Management (Professional Development Program por la Cornell University). Es profesor en el Bachelor of Business Administración de Contabilidad Analitica y de Costes y Análisis Financiero y Profesor en 4º y 5 de Economicas de "Análisis de Situaciones de Negoclos" Jy Análisis de Procesos de Producción de la Universitat Internacional de Catalunya (UIC). Ha sido director, director general y consejero delegado de diversas empresas y grupos, destacando en la actualidad como CEO en el Grupo GUITART HOTELS. Asimismo, es actualmente Presidente de la Comisión Economica de la Federació Catalana de Natació.

28,57

Indique si algún consejero calificado como independiente percibe de la sociedad, o de su mismo grupo, cualquier cantidad o beneficio por un concepto distinto de la remuneración de consejero, o mantiene o ha mantenido, durante el último ejercicio, una relación de negocios con la sociedad o con cualquier sociedad de su grupo, ya sea en nombre propio o como accionista significativo, consejero o alto directivo de una entidad que mantenga o hubiera mantenido dicha relación.

En su caso, se incluirá una declaración motivada del consejo sobre las razones por las que considera que dicho consejero puede desempeñar sus funciones en calidad de consejero independiente.

Nombre o denominación social del consejero	Descripción de la relación		Declaración motivada
Sin datos
		OTROS CONSEJEROS EXTERNOS
		Se identificará a los otros consejeros externos y se detallarán los motivos por los que no se puedan considerar dominicales o independientes y sus vinculos, ya sea con la sociedad, sus directivos, o sus accionistas:
Nombre o denominacion social del consejero	Motivos	Sociedad, directivo o accionista con el que mantiene el vinculo	Perfil

% sobre el total del consejo N.A.

Indique las variaciones que, en su caso, se hayan producido durante el periodo en la categoría de cada consejero:

Nombre o denominación social del consejero	Fecha del cambio	Categoria anterior	Categoría actual
Sin datos

C.1.4 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras al cierre de los últimos 4 ejercicios, así como la categoría de tales consejeras:

	Número de consejeras			% sobre el total de consejeros de cada categoría
	Ejercicio 2020	Ejercicio 2019	Ejercicio 2018	Ejercicio 2017	Ejercicio 2020	Ejercicio 2019	Ejercicio 2018	Ejercicio 2017
Ejecutivas				N.A.	0.00	0,00	0,00	N.A.
Dominicales				N.A.	0.00	0.00	0.00	N.A.
Independientes				NA	0.00	0,00	0,00	N.A.
Otras Externas				NA	0.00	0.00	0,00	N.A.
lotal				NA	0,00	0.00	0,00	N.A.

• C.1.5 Indique si la sociedad cuenta con políticas de diversidad en relación con el consejo de administración de la empresa por lo que respecta a cuestiones como, por ejemplo, la edad, el género, la discapacidad, o la formación y experiencia profesionales. Las entidades pequeñas y medianas, de acuerdo con la definición contenida en la Ley de Auditoría de Cuentas, tendrán que informar, como mínimo, de la política que tengan establecida en relación con la diversidad de género.
  • [v] Sí
• No []
• Políticas parciales [ ]

En caso afirmativo, describa estas políticas de diversidad, sus objetivos, las medidas y la forma en que se ha aplicado y sus resultados en el ejercicio. También se deberán indicar las medidas concretas adoptadas por el consejo de administración y la comisión de nombramientos y retribuciones para conseguir una presencia equilibrada y diversa de consejeros.

En caso de que la sociedad no aplique una política de diversidad, explique las razones por las cuales no lo hace.

Descripción de las políticas, objetivos, medidas y forma en que se han aplicado, así como los resultados obtenidos

Si blen en la actualidad no hay consejo de Administración de la sociedad, no existe ningün obstaculo en la sociedad que impida que puedan serlo. En ese senticio el Conseio de Administración vela para proveerse de nuevas vacantes. que hubleren en el mismo, los procedimientos de selección no adolezcan de segos Implicitos que obstaculicen la selección de consejeras, promoviendo la inclusión de mujeres entre los potenciales candidates, siempre que reúnan el perfil buscado.

Grood Coro

0 CD 0

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41

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

C.1.6 Explique las medidas que, en su caso, hublese convenido la comisión de nombramientos para que los procedimientos de selección no adolezcan de sesgos implícitos que obstaculicen la selección de consejeras, y que la compañía busque deliberadamente e incluya entre los potenciales candidatos, mujeres que reúnan el perfil profesional buscado y que permita alcanzar una presencia equilibrada de mujeres y hombres. Indique también si entre estas medidas está la de fomentar que la compañía cuente con un número significativo de altas directivas:

Explicación de las medidas

La Comisión de Nombramientos y Retribuciones y el Consejo de Administración, de conformidad con las Recomendaciones del Código de Buen Goblerno, tlenen en cuenta la política de selección de Consejeros y, dentro de la misma las posblillades de promover a tal categoría un número de Consejeras que posibilitor, en la medida en que ello sea posible, los objetivos para elercicios proximos.

Cuando a pesar de las medidas que, en su caso, se hayan adoptado, sea escaso o nulo el número de consejeras o altas directivas, explique los motivos que lo justifiquen:

Explicación de los motivos

La razón de que no se haya nombrado consejeras se debe a que en el último nombramiento de Consejeros no se encontraron candidatas que reunieran el perfil buscado para desempeñar sus funciones.

C.1.7 Explique las conclusiones de la comisión de nombramientos sobre la verificación del cumplimiento de la política dirigida a favorecer una composición apropiada del consejo de administración.

La Comisión de Nombramlontos tiene en cuenta [al igual que el Consejo de Administración), y de conformidad con las Recomendaciones del Código de buen gobierno de las sociedades (febrero, 2015) la política de selección de Consejeros y dentro de la misma las posibilidades de promover a tal categoría un numero de Consejeras que posibiliten alcanzar los indicados objetivos. No obstante, y en el ejercicio 2021, atendida la stuación de la Sociedad y su Grupo, no se proceda a ningún nombramiento al respecto,

C.1.8 Explique, en su caso, las razones por las cuales se han nombrado consejeros dominicales a instancia de accionistas cuya participación accionarial es inferior al 3% del capital:

Nombre o denominación social del accionista	Justificación
Sin datos

Indigue si no se han atendido peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya participación accionarial es igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubieran designado consejeros dominicales. En su caso, explique las razones por las que no se hayan atendido:

「 Si No [v]

C.1.9 Indique, en el caso de que existan, los poderes y las facultades delegadas por el consejo de administración en consejeros o en comisiones del consejo:

Nombre o denominación social del consejero o comisión	Breve descripción
Comisión Ejecutiva Delegada	La Comisión Ejecutiva Delegada, de conformidad con lo previsto en su propio Reglamento, aprobado por el del Consejo de Administración, tiene delegadas de

Nombre o denominación social del consejero o comision	Breve descripcion
	forma permanente todas las facultades delegables del Consejo de Administración, salvo las que legal y estatutariamente sean indelegables, y se estará en cada momento a los acuerdos que en cuanto a tales facuitades se adopten por dicho órgano de administración. En concreto, conforme al referido Reglamento, entre las delegaciones se encuentran expresamente. A) La adopción de acuerdos definitivos sobre asuntos concretos que el Consejo le haya delegado expresamente para su adopción y resolución definitiva. Para la decisión sobre estos asuntos, la Comisión estará, en su caso, a los términos de la delegación efectuada por el Consejo; si no hubiese instrucciones al respecto, la Comisión actuara según su leal saber y entender. B) La deliberación, preparación y presentación de propuestas al Consejo sobre los asuntos reservados al mismo.

C.1.10 Identifique, en su caso, a los miembros del consejo que asuman cargos de administradores, representantes de administradores o directivos en otras sociedades que formen parte del grupo de la sociedad cotizada:

Nombre o denominación social del consejero	Denominación social de la entidad del grupo	Cargo	¿Tiene funciones ejecutivas?
Sin datos

C.1.11 Detalle, en su caso, los consejeros o representantes de consejeros personas jurídicas de su sociedad, que sean miembros del consejo de administración o representantes de consejeros personas jurídicas de otras. entidades cotizadas en mercados regulados distintas de su grupo, que hayan sido comunicadas a la sociedad:

Nombre o denominación social del consejero	Denominación social de la entidad cotizada	Cargo
Sin datos

C.1.12 Indique y, en su caso explique, si la sociedad ha establecido reglas sobre el número máximo de consejos de sociedades de los que puedan formar parte sus consejeros, identificando, en su caso, dónde se regula:

SI [] [v] No

C.1.13 Indique los importes de los conceptos relativos a la remuneración global del consejo de administración siguientes:

Remuneración devengada en el ejercicio a favor del consejo de administración (miles de euros)
lmporte de los derechos acumulados por los consejeros actuales en materia de pensiones (miles de euros)
Importe de los derechos acumulados por los consejeros antiguos en materia de pensiones (miles de euros)

CCCCCEC

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

C.1.14 Identifique a los miembros de la alta dirección que no sean a su vez consejeros ejecutivos, e indique la remuneración total devengada a su favor durante el ejercicio:

Nombre o denominación social	Cargo/s
Sin datos

C.1.15 Indique si se ha producido durante el ejercicio alguna modificación en el reglamento del consejo:

SI [ ] No

[V]

C.1.16 Indique los procedimientos de selección, nombramiento, reelección y remoción de los consejeros. Detalle los órganos competentes, los trámites a seguir y los criterios a emplear en cada uno de los procedimientos.

Los procedimientos de nombramiento, reelección y remoción de los consejeros se encuentran establecidos en el Reglamento del Conseio de Administración.

En cuanto a su nombramiento, los consejeros serán nombrados por la Junta General de Accionístas, o en el supuesto de cooptación, por el propio Consejo de Administración. El Consejo de Administración realizará las propuestas de nombramiento de conseieros a la Junta General de Accionistas para su aprobación, salvo en los supuestos de cooptación. El Consejo de Administración tendrá una especial atención al nombramiento de consejeros independientes, si bien los candidatos deberán cumpilr los requisitos establecidos en el punto 4 del artículo 529 duodecies LSC sobre, entre otras cuestiones, no ser o estar vinculado a accioniscativos, tener reconocida honorabilidad profesional, competencia, solvencia y experiencia, debiendo ser nombrados a propuesta de la Comisión de Nombramientos y Retribuciones. El nombramiento de los Consejeros dominicales y ejecutivos deberá realizarse a propuesta del propio Consejo de Administración, debiendo ser previamente informado por la Comisión de Nombramientos y Retribuciones. En ambos casos, deberá acompañarse a la propuesta de nombramiento un informe justificativo en el que se valore la competencia, experiencia y méritos de los Consejeros. Los Consejeros ejercerán su cargo durante un plazo máximo de cuatro años, pudlendo ser reelegidos. El consejero que finalice su mandato o cese en el desempeño de su cargo, no podrá durante un plazo maximo de tres años desde dicha cesación, prestar servicios o ser designado para un cargo de administrador, directivo, ejecutivo o similar en otra entidad que

sea competidora o que tenga un objeto social similar o análogo al de la sociedad. Los consejeros cesarán en su cargo cuando haya transcurrido el periodo de tiempo para el que fueron nombrados, o por acuerdo de la Junta General o, en su caso, del Consejo de Administración en los casos legal y estatutariamente previstos, así como cualesquiera otras causas legal o reglamentariamente establecidas.

Descripción modificaciones

Sin camblos

Describa el proceso de evaluación y las áreas evaluadas que ha realizado el consejo de administración auxillado, en su caso, por un consultor externo, respecto del funcionamiento y la composición del consejo y de sus comisiones y cualquier otra área o aspecto que haya sido objeto de evaluación.

Descripción proceso de evaluación y áreas evaluadas

El Consejo de Administración en pleno, realiza las tareas de evaluación de la diversidad en su composición y compotencias. del funcionamiento y la composición de sus comisiones y del desempeño del Presidente del Consejo, si bien para ello, atendida la situación actual de la compañía, no se cuenta con el auxilio de un consultor externo para ello,

C.1.17 Explique en qué medida la evaluación anual del consejo ha dado lugar a cambios importantes en su organización interna y sobre los procedimientos aplicables a sus actividades:

NA

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

C.1.18 Desglose, en aquellos ejercicios en los que la evaluación haya sido auxiliada por un consultor externo, las relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o cualquier sociedad de su grupo.

C.1.19 Indique los supuestos en los que están obligados a dimitir los consejeros.

Los consejeros deberán presentar su dimisión en los siguientes casos:

• Cuando cesen en los puestos ejecutivos a los que estuviere asociado su nombramiento como consejero, o cuando desaparezcan las razones o motivos por las que fue nombrado, o bien su permanencia en el Consejo pueda perjudicar

gravemente los intereses de la sociedad.

· Cuando se vean Incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición legal.

• Cuando resulten condenados, por resolución de carácter firme, por un hecho delictivo,

C.1.20 ¿Se exigen mayorías reforzadas, distintas de las legales, en algún tipo de decisión?:

	Si
[ /] [ ]	No

En su caso, describa las diferencias.

Descripción de las diferencias

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 16 de los Estatutos Sociales, el Presidente del Consojo de Administración debe ser elegido de entre sus miembros con el voto favorable de dos terceras partes de sus componentes, por lo que requiere un quórum reforzado respecto al legalmento establecido como régimen general de mayoría absoluta en el artículo 248.1 LSC. Asimismo se exigen mayorías reforzadas de dos tercios para los acuerdos que supongan la finalización de todos los procedimientos judiciales o de otra indole que puedan suponer la disolución de la compañía, de conformidad con lo indicado en dicho artículo estatutario,

C.1.21 Explique si existen requisitos específicos, distintos de los consejeros, para ser nombrado presidente del consejo de administración:

	[v]	sí
I	1	No

Descripción de los requisitos

Los estipulados en el punto C1.20 anterior

C.1.22 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen algún límite a la edad de los consejeros:

[] SI No [1]

C.1.23 Indique si los estatutos o el reglamento del consejo establecen un mandato limitado u otros requisitos más estrictos adicionales a los previstos legalmente para los consejeros independientes, distinto al establecido en la normativa:

【】】 SI

No [V]

C.1.24 Indique si los estatutos o el reglamento de administración establecen normas específicas para la delegación del voto en el consejo de administración en favor de otros consejeros, la forma de hacerlo y, en particular, el número máximo de delegaciones que puede tener un consejero, así como si se ha establecido alguna limitación en cuanto a las categorías en que es posible delegar, más allá de las limitaciones impuestas por la legislación. En su caso, detalle dichas normas brevemente.

Los consejoros tienen la obligación de asistir personalmente a las sesiones del Consejo. Cuando ello no fuere posible, procurarán que la representación se confiera a favor de otro consejero, que Incluya en la medida de lo posible. Ias oportunas Instrucciones. Ningún consejero podrá ostentar más de dos representaciones. Las representaciones podrán conferirse por cualquier medio postal, mecánico siempre que se asegure, a criterio del Presidente o del Secretario, la certeza o validez de la representación.

C.1.25 Indíque el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio. Asimismo, señale, en su caso, las veces que se ha reunido el consejo sin la asistencia de su presidente. En el cómputo se considerarán asistencias las representaciones realizadas con instrucciones específicas.

Número de reunlones del consejo
Número de reuniones del consejo sin la asistencia del presidente	0

Indíquese el número de reuniones mantenidas por el consejero coordinador con el resto de consejeros, sin asistencia ni representación de ningún consejero ejecutivo:

Número de reuniones

Indique el número de reuniones que han mantenido en el ejercicio las distintas comisiones del consejo:

Número de reuniones de Comision de Auditoria	3
Número de reuniones de Comisión de Nombramientos y Retribuciones	2
Número de reuniones de Comisión Ejecutiva Delegada	5

C.126 Indique el número de reuniones que ha mantenido el consejo de administración durante el ejercicio y los datos sobre asistencia de sus miembros:

	Número de reuniones con la asistencia presencial de al menos el 80% de los consejeros
95.55	% de asistencia presencial sobre el total de votos durante el ejercicio
	Número de reuniones con la asistencia presencial, o representaciones realizadas con instrucciones especificas, de todos los consejeros

% de votos emitidos con asistencia presencial y representaciones realizadas con instrucciones específicas, sobre el total de votos durante el ejercicio	05.35
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------	-------

• C.1.27 Indique si están previamente certificadas las cuentas anuales individuales y consolidadas que se presentan al consejo para su formulación:
• [ ] SI
• [V] No

ldentifique, en su caso, a la/s persona/s que ha/han certificado las cuentas anuales individuales y consolidadas de la sociedad, para su formulación por el consejo:

C.1.28 Explique, si los hubiera, los mecanismos establecidos por el consejo de administración para que las cuentas anuales que el consejo de administración presente a la junta general de accionistas se elaboren de conformidad con la normativa contable.

Las Cuentas Anuales inclividuales y consolidadas han sido preparadas por servicios profesionales externos a la sociedad: habléndose encargado además de facilitar a los auditores de cuentas, con la supervisión de la Comisión de Auditoría, los datos requeridos por éstos para el correcto desempeño de su labor.

La propuesta final de las cuentas anuales ha sido sometida al estudio del Comisión de Auditoria y, una vez revisadas por clicha Comisión, elevan un borrador definitivo para que sea sometido al Consejo de Administración para su formulación y votación.

La Comisión de Auditoria mantiene la relación directa con el auditor y se considera que es el cauce idóneo y natural para evitar que las cuentas anuales individuales y consolidadas formuladas por el Consejo de Administración se presenten a la aprobación de la Junta General de Accionistas son conformes con la normativa contable.

C.1.29 ¿El secretario del consejo tiene la condición de consejero?

	Si
[] [v]	No

Si el secretario no tiene la condición de consejero complete el siguiente cuadro:

Nombre o denominación social del secretario	Representante
DON ENRIQUE
MORERA GUAJARDO

C.130 Indique los mecanismos concretos establecidos por la sociedad para presenvar la independencia de los auditores externos, así como, si los hubiera, los mecanismos para preservar la independencia de los analistas financieros, de los bancos de Inversión y de las agencias de calificación, Incluyendo cómo se han implementado en la práctica las previsiones legales.

De conformidad con lo establecido en el punto cuarto del articulo 529 quaterdecies LSC, la Comisión de Auditoria elabora un informe anual expresando su opinión respecto a la confirmación escrita de independencia proviamente remitida por los auditores a la Compañía.

• C.1.31 Indique si durante el ejercicio la Sociedad ha cambiado de auditor externo. En su caso identifique al auditor entrante y saliente:
• [] St
• [V] No

En el caso de que hubieran existido desacuerdos con el auditor saliente, explique el contenido de los mismos:

• []] ડી
• No [V]
• C.1.32 Indique si la firma de auditoria realiza otros trabajos para la sociedad y/o su grupo distintos de los de auditoría y en ese caso declare el importe de los honorarios recibidos por dichos trabajos y el porcentaje que el importe anterior supone sobre los honorarios facturados de auditoría a la sociedad y o su grupo:
• [ ] SI 【V】 No
• C.1.33 Indique si el Informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio anterior presenta salvedades. En su caso, indique las razones dadas a los accionistas en la Junta General por el presidente de la comisión de auditoria para explicar el contenido y alcance de dichas salvedades.
• [V] Sí [] No

C)

9

() 0

0 00

3

1.00

(3

(1)

63

00

(3

(4)

(3

13

Explicación de las razones y enlace directo al documento puesto a disposición de los accionistas en el momento de la convocatoria en relación con esta materia

Por el Presidente de la Comisión de Auditoria se explicó que la limitación al alcance que consta en los Informes de auditoría relativos a las Cuentas Anuales y consolidadas de la Compañía venía exclusivamente relacionada con la imposibilidad de contar con las cuentas anuales auditadas de la compañía participada GVC GAESCO HOLDING, S.L. Al respecto, cuando se contó con las auditorias de las referidas cuentas anuales, se procedió a su entrega a los auditores de cuentas.

Adicionalmente se encargo la realización de un informe de viloración a un tercero, experto independiente. Obtenido dicho Informe se puso a disposición de los auditores de cuentas quienes emilieron sus respectivos informes com vez realizadas por su parte las

correspondientes pruebas adicionales para poder obviar la limitación al alcance manifestada y así se comunicó al regulador y consta como información adicional a las Cuentas Anuales en la página web de la CNMV.

C.1.34 Indique el número de ejercicios que la firma actual de auditoría lleva de forma ininterrumpida

realizando la auditoría de las cuentas anuales incividuales y/o consolidadas de la sociedad. Asimismo, indique el porcentaje que representa el número de ejercicios auditados por la actual firma de auditoría sobre el número total de ejercicios en los que las cuentas anuales han sido auditadas:

	Individuales	Consolidadas
Número de ejercicios Ininterrumpidos	2
	Individuales	Consolidadas
Nº de ejercicios auditados por la firma actual de auditoria / Nº de	10.00	10.00

CCCCCCGG

මා ி 0 0

mi

m

ന

0

000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000

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0)

65

13

Clerced

(1) 1

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

	Individuales	Consolidadas
ejercicios que la sociedad o su
grupo han sido auditados (en %)

C.1.35 Indique y, en su caso detalle, si existe un procedimiento para que los consejeros puedan contar con la información necesaria para preparar las reuniones de administración con tiempo suficiente:

[v] Si [] No

Detalle del procedimiento

La convocatoria ordinaria de los consejos de administración se realiza con una antelación mínima de 5 cinco días. En la convocatoria del Consejo se incluirá, además de la fecha, hora y lugar de celebración, un avance sobre el previsible orden del día, y se acompaña, en su caso, de la información que proceda y esté disponible. En los casos en que, a criterio del Presidente, no resulte aconsejable la transmisión, se advertirà a los consejeros que dicha documentación estará a su disposición para su examen en la sede social de la compañía. Dicho procedimiento no sorà de aplicación en aquellos casos que se produzca una convocatoria extraordinaria, que por razones de urgencia pueda ser convocada por el Presidente del Consejo de Administración y tampoco en aquellos casos en que se reúna el Consejo de Administración sin mediar convocatoria al efecto.

• C.1.36 Indique y, en su caso detalle, si la sociedad ha establecido reglas que obliguen a los consejeros a informar y, en caso, a dímitir cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia sociedad que puedan perjudicar al crédito y reputación de ésta:
• [V] SI No [ ]

Explique las reglas

Los consejeros deberán poner su cargo a disposición del Consejo de Administración y formalizar su dimislón en los siguientes casos

a) cuando cesan en los puestos ejecutivos a los que estuviere asociado su nombramiento corno Consejero, o cuando desaparezcan las razones por las que fue nombrado, o blen su permanencia en el consejo pueda perjudicar gravemente los Intereses de la sociedad.

b) cuando se vean incursos en alguno de los supuestos de incompatibilidad o prohibición legalmente previstos.

c) cuando resulten condenados por resolución de carácter firme, por un hecho delictivo.

• C.1.37 Indique, salvo que hayan concurrido circunstancias especiales de las que se haya dejado constancia en acta, si el consejo ha sido informado o ha conocido de otro modo alguna situación que afecte a un consejero, relacionada o no con su actuación en la propia sociedad, que pueda perjudicar al crédito y reputación de ésta:
• 【 】 પ

[√] No

C.1.38 Detalle los acuerdos significativos que haya celebrado la sociedad y que entren en vigor, sean modificados o concluyan en caso de cambio de control de la sociedad a raíz de una oferta pública de adquisición, y sus efectos.

No existen acuerdos al respecto,

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C.1.39 Identifique de forma individualizada, cuando se refiera a consejeros, y de forma agregada en el resto de casos e indique, de forma detallada, los acuerdos entre la sociedad y sus cargos de administración y dirección o empleados que dispongan indemnizaciones, cláusulas de garantía o blindaje, cuando éstos dimitan o sean despedidos de forma improcedente o si la relación contractual llega a su fin con motivo de una oferta pública de adquisición u otro tipo de operaciones.

Numero de beneficiarios	Descripción del acuerdo
Tipo de beneficiario
IA	N/A

Indique si, más allá de en los supuestos previstos por la normativa, estos contratos han de ser comunicados y/o aprobados por los órganos de la sociedad o de su grupo. En caso positivo, especifique los procedimientos, supuestos previstos y la naturaleza de los órganos responsables de su aprobación o de realizar la comunicación:

	Consejo de administración	Junta general
Organo que autoriza las clausulas
	ടി	No
¿Se informa a la Junta general sobre las clausulas?		V

C.2. Comislones del consejo de administración

C.2.1 Detalle todas las comisiones del consejo de administración, sus miembros y la proporción de consejeros ejecutivos, dominicales, independientes y otros externos que las integran:

Comisión de Auditoria
Nombre	Cargo	Categoria
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	VOCAL	Independiente
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	PRESIDENTE	Independiente
DON ALBERT GUINART ROYO	VOCAL	Dominical

% de consejeros ejecutivos	0.00
% de consejeros dominicales	33.33
% de consejeros independientes	66.67
% de consejeros otros externos	0,00

Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene atribuidas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los estatutos o en otros acuerdos sociales.

La regulación de la Comisión de Auditoria y Cumplimiento se encuentra recogida en el artículo 17.2 del Reglamento del Consejo de Administración.

En cuanto a las reglas de organización de dicha comisión, se reune cuantas veces fueran necesarias, a Juicio de su Presidente, para el cumplimiento de las competencias y funciones que le han sido encomendadas, y como mínimo cuatro veces al año.

la convocatoria de las reuniones será comuna antelación mínima de dos dias a la fecha señalada para la reunión por el Presidente o el Secretario de la Comisión a cada uno de los miembros por carta, fax o correo extraordinarias y por motivos de urgencia podrán convocarse vía telefónica o telemática sin que se de aplicación el plazo señalado. Junto con la convocatoria se acompañará el orden del día indiciario de la sesión y, en la medida que ello fuera posible, la documentación disponíble sobre los asuntos a tratar.

La Comisión se reunirá también cuando lo soliciten al menos dos de sus integrantes o cuando estando todos ellos presentes, se decida constituína sin previa convocatoria.

La Comisión quedará válidamento constituída cuando asistan a la reunión, presentados, más de la mitad de sus miembros o cuando estando todos prosentos, so decida constituína sin previa convocatoria. La representación de los mierniscos a favor de otro miembro de la Comisión por cualquier medio escrito dirigido al Presidente,

En caso de ausencia del Presidirá la reunión el miembro de la Comisión más antiguo.

Las sesiones de la Comisión per presenciales, por via telemática (vácconfironcia o cualquier sistema simila), siempre y cuando se asegure por el Presidente y el Secrecta asistencia e identificación de los integrantes y los sistemas de participación y votación. Asímismo, con carácter excepcional y siempre que ningún miembro de la Comistin celebrarse votaciones por escrito y sin sasión. En este caso, los miembros podrán remilir sus votos y las consideraciones que dasern hacar correo electrónico o por cualquier otro medio. Se dejará constancia en acta de confornidad con la normativa al respecto.

Sin perjuicio de cualesquiera otras funciones que se le atribuyan por la legisteción aplicable, los Estatutos Sociales o el Regismento del Conselo de Administración, a la Comisión de Auditoría y Cumplimiento le corresponden las siguientes funciones:

a loromar a la junta general de acciones que se planteen en relación con aquellas materias que sean competancia de la Comisión.

b) Supervisar la eficacia del control Interno de la sociedad y los sistemas de gestión de riecales, así como discutir con el auditor de cuentas las deblidades significativas de sistema de control interno detectadas en el desarrollo de la auditoria.

c) Supervisar el proceso de elaboración y presentación financiera preceptiva.

d) Elevar al consejo de administración las propuestas de selección y sustitución del auditor externo, as como las condiciones de su contratación y recabar regularmente de él níormación sobre el plan de auditoría y su ejecución, además de preservar su Independencia en el ejercicio de sus funciones.

e) Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo para recibir información sobre que puedan poner en nesgo su independencia, para su examen por la comisión, y cualesquiera otras relacionadas con el proceso de la auditoria de cuentas, así como aquellas otras comunicaciones previstas en la legislación de auditoria de auditoria. En todo caso, deberán recibir anualmente de los auditores externos la declaración de su independencia en relación con la entidades vinculadas a esta directa o indirectamente, así como la información de los sevicios adicionales de cualquier clase prestados percibidos de estas entidades por el auditor externo o por las personas o entidados a este de acuerdo con lo dispuesto en la legislación sobre auditoria do cuentas.

1 Emilir anualmente con carácter previo a la emislón de cuentas un informe en el que se expresará una opinión sobre la Independencia del auditor de cuentas; con el contenido que establezca la legislación aplicable.

g Informar, con carácter provía al Consejo de Administración sobre todas las materias previstas en la Leglanento del Consejo y en particular, sobre:

1º La información financiera que la sociedad deba hacer pública periódicamente.

2ª La creación o adquisición de participaciones on entidades de propósito especial o domiciliadas en países o territorios que tengan la consideración de paraisos fiscales y

3º Las operaciones con partes vinculadas.

La Comisión anualmente elaborará un inforne sobre las actividades del ejercio inmediatamente anterior, así como un plan de actuación para el ejerciclo en curso, del que dará cuenta al Consejo de Administración de la Sociedad.

Los acuerdos se adoptarán por mayoría de los asistentes a las reuniones, presentes o representados.

El Secretario levantará acta de cada una de las reuniones mantenidas, que será aprobada en la misma reunión o en la immediatamente posterior.

(3

(2)

(1)

(3)

10

ldentifique a los consejeros miembros de la comisión de auditoría que hayan sido designados tenlendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoria o en ambas e informe sobre la fecha de nombramiento del Presidente de esta comisión en el cargo.

Nombres de los consejeros	DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA /
con experiencia	DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT
Fecha de nombramiento del presidente en el cargo	19/09/2018

Comisión de Nombramientos y Retribuciones
Nombre	Cargo	Categoria
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	PRESIDENTE	Independiente
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	VOCAL	Independiente
DON ALBERT GUINART ROYO	VOCAL	Dominical

% de consejeros ejecutivos	0,00
% de consejeros dominicales	33.33
% de consejeros independientes	66,67
% de consejeros otros externos	0,00

Explique las funciones, incluyendo, en su caso, las adicionales a las previstas legalmente, que tiene atribuldas esta comisión, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley o en los estatutos o en otros acuerdos sociales.

La regulación de la Comisión de Nombramientos y retibuciones so encuentra recogida en el artículo 7,3 del Reglamento del Corsejo de Administración.

En cuanto a las reglas de organización, se reúne cuantas veces fueran necesarias, a juicio de su Presidente, para el cumplimiento de las competencias y funciones que le han sido encomendadas, y como minimo cuatro veces al año.

La convocatoria de las reuniones será comuna antelación minima de dos días a la fecha señalada para la reunión por el Presidente o el Secretario de la Comisión a ceda uno de los miembros por carta, fax o corres extraordinarias y por motivos de urgencia podrín convocarse vía telefónica o telemática sin que se de aplicación el plazo señaliado. Junto con la convocatoria se acompañará el orden del día indiciario de la seslón y en la medida que ello fuera posible, la documentación disponible sobre los asuntos a tratar.

La Comisión se reunirá también cuando lo sus integrantes o cuando estando todos ellos presentes, se decida constituira sin previa convocatoria.

Lo Comisión quedará válidamente constituida cuando asistan a la reunión, prosentados, más de la mitad de sus miembros o cuando estando todos ellos presentes, se decida constituira sin presentación de los miembros ausentes podrá conferirse a favor de otro miembro de la Comisión por cualquier medio escrito dirigido al Presidente.

En caso de ausencia del Presidente, presidirá la reunión el miembro de la Comisión más antiguo.

Las sesiones de la Comisión podrán ser presenciales, por vía telemática (idecconferencia o cualquier sistema similar), siempre y cuando se asegura por el Presidente y el Secretario a identificación de los integrantes y los sistemas de participación y votación. Asimismo, con carácter excepcional y siempre que ningún miembro de la Comisión se oponga a ello, podrán celebrarse votaciones por escrito y sin sesión. En este caso, los miemitir sus votos y las consideraciones que desen hacer constar en el acta por correc electrónico o por cualquier otro medio. Se dejará constancia en acta de conformidad con la normativa al respecto.

Sin perjuicio de cualesquiera otras funciones que se le atribuyan por la hegistación aplicable, los Estatutos Sociales o el Reglamento del Consejo de Administración, a la Comisión de Nombramientos y Retribuciones la corresponden las siguientes funciones;

a) Evaluar las competencias, concelmientos y experiencia necesarios en el Corsejo de Administración. A estos efectos, definirá las funciones y aptitudes necesarias en los cancidatos que debante y evaluará el tiempo y dedicación precisos para que puedan desempeñar eficazmente su cometido.

b) Establecer un objetivo de representación para el sexo menos representado en el Cansajo de Administración y elsocial or cómo alcanzar dicho objetivo.

c) Elevar al Consejo de Administración las propuestas de nombramiento de consejeros independientes para su designación o para su sometimiento a la decisión de la Junta General de accionistas para la relección o suparación de dichos consejeros por la Junta General de Accionistas.

di Informar las propuestas de nombramienos conseros para su designación por cooptación o para su sometimiento a la decisión de la junta general de accionistas, así como las propuestas para su reciección o separación por la junta general de accionistas.

e) Informar las propuestas de nombramiento y separación de altos directivos y las condiciones básicas de sus contratos,

() Examinar y organizar la sucesión del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad y en su caso, formular propuestas al Consejo de Administración para que dicha sucesión se produzca de forma ordenada y planificada.

g) Proponar al Consejo de Administración la política de retribuciones de los Consejeros y de los clienes desarrolen sus funciones de alta dirección bajo la dependencia directa del consejo, de comislones o de Consejeros Delegados, así como la retribución individual y las demás condiciones contractuales de los consejeros ejecutivos, velando por su observancia.

la Camisio anualmente elaborará un inforne sobre la actividades del efercicio inmediatamente anterior. est como un plan de actuación para el ejercicio en curso, del que dará cuenta al Consejo de Administración de la Sociedad,

Los acuerdos se adoptarán por mayoría de los asistentes a las reuniones, presentes o representados.

El Secretario levantará acta de cada una de las reuniones mantenidas, que será aprobada en la misma reunión o en la Immediatamente posterior.

Comision Ejecutiva Delegada
Nombre	Cargo	Categoria
DON ENRIQUE VIOLA TARRAGONA	VOCAL	Independiente
DON MIQUEL TRAPE VILADOMAT	VOCAL	Independiente
DON PEDRO DAVID PALAY ARTIGAS	VOCAL	Dominical
RADE 2000, S.L.	VOCAL	Dominical
INVERSIONES GUINART 2001, S.L.	PRESIDENTE	Dominical

% de consejeros ejecutivos	0.00
% de consejeros dominicales	60.00
% de consejeros Independientes	40.00
% de consejeros otros externos	0.00

Explique las funciones que tiene delegadas o atribuidas esta comisión distintas a las que ya hayan sido descritas en el apartado C.1.9, y describa los procedimientos y reglas de organización y funcionamiento de la misma. Para cada una de estas funciones, señale sus actuaciones más importantes durante el ejercicio y cómo ha ejercido en la práctica cada una de las funciones que tiene atribuidas, ya sea en la ley, en los estatutos sociales o en otros acuerdos societarios.

La Comisión se reúne periódicamente en función de las necesidades y para el cumplimiento de las competencias y finclones que le han sido encomendadas.

La convocatoria de las reuniones será comunicada con una antelación minima de dos días a la fecha señalada para la reunión por el Presidente o el Secretario de la Comisión a cada uno de los mese electrónico. Las sesiones extraordinarias y por motivos de urgencia podrán convocarse vía telefícia sin que se de aplicación el plazo señalado. Junto con la convocatoria se acompañará el orden del día indiciario de la sesión y, en la medida que ello fuera posible, la documentación disponible sobre los asuntos a tratar.

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

La Comisión se reunirá también cuando lo sólicien al menos dos de sus integrantes o cuando, estando todos ellos presentes so decida constituíra sin previa convocatoria.

La Comisión quedará válidamente constituída cuando asistan a la reunión, presentados, más de la mitad de sus milembros o cuando estando todos ellos presentos, se decida constituira sin previa convocatoria. La representación de los miembros a favor de otro miembro de la Comisión por cualquier medio escrito dirigido al Presidente.

En caso de ausencia del Presidirá la reunión el miembro de la Cornisión más antiguo.

Las sesiones de la Comisión ser prosenciales, por vía telefónica o por via telemática (videoconferencia o cualquier sistema similar) siempro y cuando se asegure por el Presidente y el Socrecta asistencia e identificación de los integrantes y los sistemas de participación y votación. Asimismo, con carácter excepcional y siempre que ningún miembro de la Comisión so oponga a ello, podrán celebrarse votaciones por escrito y sin sesión. En este caso, los miembros podrán reriltir sus votos y las consideracions que deseen hacer constar en el acta por correo electrónico o por cualquier otro medio. Se dejará constancia en acta de los acuerdos adoptados de conformidad con la normativa al respecto.

Sin perjulcio de cualesquiera otras funciones que se le atribuyan por la legislación aplicable, los Estatutos Sociales o el Regismento del Consejo de Administración, a la Comisión Ejecutiva Delegada le corresponden las siguientes funciones:

a) Todas las facultades delegables del Consejo, salvo las que legal y estatutariamente sean indelegables.

b) La adopción de acuerdos definitivos sobre asuntos concretos que el Consejo le haya delegado expresamente para su adopción y resolución definitiva. Para la decisión sobre estos asuntos, la Comisión estaró, en su caso, a los términos de la delegación efectuada por el Consejo, si no hubiese instrucciones al respecto, la Comisión actuará según su leal saber y entender.

c) La deliberación, preparación de propuestas al Consejo sobre los asuntos reservados al mismo.

La Cornisión anualmente olaborará un inforne sobre las actividades del ojercio inmediatamente anterior, así como un plan de actuación para el ejercicio en curso, del que dará cuenta al Consejo de Administración de la Sociedad.

Los acuerdos se adoptarán por mayoría de los asistentes a las reuniones, presentados.

El Secretario levantará acta de cada una de las reuniones mantenidas, que seu ion o en la inmeciatamente posterior.

C.22 Complete el siguiente cuadro con la información relativa al número de consejeras que integran las comisiones del consejo de administración al cierre de los últimos cuatro ejercicios:

	Número de consejeras
	Ejercicio 2020		Ejercicio 2019		Ejercicio 2018		Ejercicio 2017
	Numero	96	Numero	06	Número	%	Número	96
Comision de Auditoria	0	0.00	0	0,00	O	0.00	O	0,00
Comision de Nombramientos y Retribuciones	0	0,00	O	0,00	0	0,00	0	0,00
Comision Ejecutiva Delegada	0	0.00	0	0,00	0	0.00	0	0.00

C.2.3 Indique, en su caso, la existencia de regulación de las comisiones del consejo, el lugar en que están disponibles para su consulta, y las modificaciones que se hayan realizado durante el ejercicio. A su vez, se indicará si de forma voluntaria se ha elaborado algún informe anual sobre las actividades de cada comisión.

El Consejo de Administración tiene tres comisiones delegadas (Comisión de Auditoría y Comisión de Nombramientos y Retribuciones) reguladas por sus propios reglamentos internos, todos incluidos en el reglamento del Conselo de Administración desde su modificación por adaptación a la normativa en 2015 y encontrándose disponible en la

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

pagina web corporativa www.mobillariamonesa.com. Todas las comisiones han elaborado y elevado al Consejo de Administración su correspondiente informe anual sobre las
actividades llovadas a cabo por cada una de ellas.

D. OPERACIONES VINCULADAS Y OPERACIONES INTRAGRUPO

D.1. Expligue, en su caso, el procedimiento y órganos competentes para la aprobación de operaciones con partes vinculadas e intragrupo.

De conformidad con lo previsto en el articulo 77.2. del Reglamento del Consejo de Administración, las operaciones realizadas con partes vinculadas son sometidas verificación de la Comisión de Auditoria.

D.2. Detalle aquellas operaciones significativas por su cuantía o relevantes por su materia realizadas entre la sociedad o entidades de su grupo, y los accionistas significativos de la sociedad:

Nombre o denominacion social de accionista significativo	Nombre o denominacion social de la sociedad o entidad de su grupo	Naturaleza de la relación	Tipo de la operacion	Importe (miles de euros)
Sin datos				N.A.

D.3. Detalle las operaciones significativas por su cuantia o relevantes por su materia realizadas entre la sociedad o entidades de su grupo, y los administradores o directivos de la sociedad:

Nombre o denominación social de los administradores o directivos	Nombre o denominación social de la sociedad o entidad de su grupo	Vinculo	Naturaleza de la operacion	Importe (miles de euros)
Sin datos				N.A.

D.4. Informe de las operaciones significativas realizadas por la sociedad con otras entidades pertenecientes al mismo grupo, siempre y cuando no se eliminen en el proceso de elaboración de estados financieros consolidados y no formen parte del tráfico habitual de la sociedad en cuanto a su objeto y condiciones.

En todo caso, se Informará de cualquier operación intragrupo realizada con entidades establecidas en países o territorios que tengan la consideración de paraíso fiscal:

Denominación social de la entidad de su grupo	Breve descripción de la operación	Importe (milles de euros)
Sin datos		N.A.

D.5. Detalle las operaciones significativas realizadas entre la sociedad o entidades de su grupo y otras partes vinculadas, que no hayan sido informadas en los epigrafes anteriores.

Denominación social de la parte vinculada	Breve descripción de la operación	Importe (miles de euros)
Sin datos		N.A.

D.6. Detalle los mecanismos establecidos para detectar, determinar y resolver los posibles conflictos de intereses entre la sociedad y/o su grupo, y sus consejeros, directivos o accionistas significativos.

La sociedad cuenta con un Reglamento Interno de Conducta, por el cual se regula la Información relativa a los conflictos de interés entre la sociedad y sus Conseleros estableciéndos unos mecanismos de control, en orden a favorecer la transparencia en el desarrollo de las actividades del Grupo y la adecuada información y protección de los inversores y de aquellas otres personas o instituciones que tuvlesen relación con el Grupo,

A tal electo, la Comisión de Auditoria y Cumpilmiento se encarga de supervisar el cumpilmiento de las disposiciones y procedimientos establecidos en el Reglamento Interno de Conducta.

Los Consejeros están obligados a informar a la Comisión de Auditoría, con una antelación suficiente, de la posible situación de un conflicto de interés en que están sometivo de sus relaciones familiares, patrimoniales, mercantiles o de cualquier otra naturaleza con la sociedad o cualquier sociedad integrada en el grupo. Dicha Comisión pondrá en conocimiento del Presidente del Consejo de Administración de la situación de conflicto de interes, quien adoptará las modidas necesarias para resolver la situación en concreto.

Asimismo, conservará un registro de comunicaciones, que tendrá carácter confidencial y sus datos sólo podrán ser revelados al Consejo de Administración en el curso de una actuación concreta.

D.7 Indique si la sociedad está controlada por otra entido del articulo 42 del Código de Comercio, cotizada o no, y tiene, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha entidad o alguna de sus filiales (distintas de las de la sociedad cotizada) o desarrolla actividades relacionadas con las de cualquiera de ellas.

• 【】 Sí
• [V] No

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E. SISTEMAS DE CONTROL Y GESTION DE RIESGOS

E.1. Explique el alcance del Sistema de Control y Gestión de Riesgos de la sociedad, incluidos los de naturaleza fiscal:

La sociedad tras haber inscrito la baja de su fillal Defforca 2008 SA como sociedad de servicios de Inversión ha reducido considerablemente sus nesgos. Sin perjuicio de lo anterior y como se indica en la memoria de las cuentas anuales en la actualidad el Grupo tiene como principal actividad (además de la gestión de su patímonio inmobiliario) la defensa Jurídica en clistintas cuestiones, por lo que los riesgos en ese aspecto quodan cublertos por la exhaustiva gestión del Consejo de la Comisión Ejecutiva Delegada El Reglamento Interno de Conducta de la Compañía, que se encuentra a disposición de los accionistas en la página web corporativa (www.mobiliarlamonesa.com), establece que la Comisión de Auditoría será la encargada entre otras cuestiones de mantener el Sistema de Gestión de Riesgos de la Sociedad.

E2. Identifique los órganos de la sociedad responsables de la elaboración del Sistema de Control y Gestión de Riesgos, incluido el fiscal:

La Comisión de Auditoría será la encargada de promover el conocimiento de Conducta, de determinar las personas que conforme el Reglamento son personas sujetas, delerminar los valores e instrumentos financieros que de acuerdo con el Regiamento son valores que se encuentran afectos, establecer y declarar la información que se considera privilegiada yo relovante a efectos de lo establecido en el Reglamento, resolver las dudas o cuestiones que se planteen por las personas a las que afecto el mencionado Reglamento, Todo ello sin perjuicio de que la gestión de riesgos de carácter legal corresponde al Consejo y a la Comisión Elecutiva Delegada, tal y como se ha Indicado en el apartado anterior.

E3. Señale los principales riesgos, incluldos los fiscales y en la medida que sean significativos los derivados de la corrupción (entendidos estos últimos con el alcance del Real Decreto Ley 18/2017), que pueden afectar a la consecución de los objetivos de negocio:

La sociedad se enfrenta esencialmente a riesgos de carácter legal tal y como se desprende de la información contenida en las cuentas anuales formuladas por el Consejo de Administración de la misma y de acuerdo con el informe de auditoría.

E4. Identifique si la entidad cuenta con niveles de tolerancia al riesgo, Incluido el fiscal:

La Sociedad gestiona activamente y de modo permanente los riosgos a los que está sometida, los valora anualmente, si bien no mantiene un sistema dinámico de evaluación de dichos riesgos.

E.5. Indique qué riesgos, Incluidos los fiscales, se han materializado durante el ejercicio:

Los riesgos materializados durante el eleren a los distintos procedimientos judiciales en que se encuentra inmersa la sociedad y su participada Delforca 2008 SA y se encuentran ampilamente descritos en la memoria de las cuentas anuales consolidades y en su caso en los Hechos Relevantes comunicados al mercado.

E.6. Explique los planes de respuesta y supervísión para los principales riesgos de la entidad, incluidos los fiscales, así como los procedimientos seguidos por la compañía para asegurar que el consejo de administración da respuesta a los nuevos desafíos que se presentan:

La Sociedad dispone de una estrategia jurídica y mantiensa y permanente actividad en respussa y gestión de todos los contenciosos legales a los que se enfrenta de acuerdo con lo expuesto en las cuentas anuales formuladas por ol Consejo de Administración.

F. SISTEMAS INTERNOS DE CONTROL Y GESTIÓN DE RIESGOS EN RELACIÓN CON EL PROCESO DE EMISIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (SCIIF)

Describa los mecanismos que componen los sistemas de control y gestión de riesgos en relación con el proceso de emisión de información financiera (SCIIF) de su entidad.

El. Entorno de control de la entidad.

Informe, señalando sus principales características de, al menos:

F.1.1 Qué órganos y/o funciones son los responsables de: (1) la existencia y mantenimiento de un adecuado y efectivo SCIIF; (ii) su Implantación; y (iii) su supervisión.

El Reglamento del Consejo de Administración establoco como funciones de la Comisión de Auditoria y Cumplimiento, entre otras. Ia de supervisar los sistemas de control interno y de los procesos de la información económico-financiera.

• F.1.2 Si existen, especialmente en lo relativo al proceso de elaboración de la información financiera, los siguientes elementos:
• · Departamentos ylo mecanismos encargados: (i) del diseño y revisión de la estructura organizativa; (li) de definir claramente las líneas de responsabilidad y autoridad, con una adecuada distribución de tareas y funciones; y (li) de que existan procedimientos suficientes para su correcta difusión en la entidad:

El Comité de Auditoría supervisa el proceso de elaboración e integridad de la información financiera y del cumplimiento de los requerimientos legales y criterios contables,

Código de conducta, órgano de aprobación, grado de difusión e instrucción, principios y valores incluidos (indicando si hay menciones especificas al registro de operaciones y elaboración de información financiera), órgano encargado de analizar incumplimientos y de proponer acciones correctoras y sanciones:

El Comité de Auditoría es el encargado de promover el conocimiento Interno de Conducta, de determinar las personas que conforme ol Reglamento son personas sujetas, determinar los valores e instrumentos financieros que de acuerdo con el Reglamento son valores que se encuentran afectos, establecer y declarar la información que se considera privileglada y/o relevanto a ofectos de lo establecido en el Reglamento. Resolver las dudas o cuestiones que se planteen por las personas a las que afecte el mencionado Reglamento.

Canal de denuncias, que permita la comunicación a la comisión de auditoría de irregularidades de naturaleza financiera y contable, en adición a eventuales incumplimientos del código de conducta y actividades irregulares en la organización, informando, en su caso, si éste es de naturaleza confidencial:

La Compañía no dispone del mencionado canal de denuncias, no considerándose necesario puesto que no cuenta con ningún empleado.

· Programas de formación y actualización periódica para el personal involucrado en la preparación y revisión de la información financiera, así como en la evaluación del SCIIF, que cubran al menos, normas contables, auditoria, control interno y gestión de riesgos:

La Comisión de Auditoria define y resuelve la interpretación de las políticas contables; lodo ello a partir del marco normativo que le es de aplicación a la Compañía y al Grupo. Como soporte a ello, existen medidas que garantizan

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

que la información financiera sea recogida de forma completa y sea comunicada en tiempo y forma.

F.2 Evaluación de riesgos de la información financiera.

Informe, al menos, de:

• F2.1 Cuáles son las principales características del proceso de identificación de riesgos, incluyendo los de error o fraude, en cuanto a ..
• · Si el proceso existe y está documentado:

Existe un procedimiento, si bien no se encuentra documentado, por el que la Comisión de Auditoría es la encargada de la supervisión y evaluación de los sistemas de control interno de la información financiera. Al clerre de los trabajos se informa al Consejo de Administración antes de la aprobación de los informes perfódicos, trimestrales o semestrales, o de la formulación de las Cuentas Anuales.

· SI el proceso cubre la totalldad de objetivos de la información financiera, (existencia y ocurrencia; integridad; valoración; presentación; desglose y comparabillidad; y derechos y obligaciones), si se actualiza y con qué frecuencia:

El proceso cubre la totalidad de los objetivos del sistema de Control Interno: asegurar la salvaguarda los activos sociales, que los mismos son usados eficientemente. In fiabilidad de los procesos de información financiera, del cumplimiento de la normativa aplicable y de los procesos de identificación, gestión y prevención de riesgos,

· La existencia de un proceso de identificación del perímetro de consolidación, teniendo en cuenta, entre otros aspectos, la posible existencia de estructuras societarias complejas, entidades instrumentales o de propósito especial:

La simplicidad de la estructura del Grupo societario facilita la ldentificación del permetro de consolidación, puesto que la matriz participa al 100% de una única sociedad dependiente.

· Si el proceso tiene en cuenta los efectos de otras tipologías de riesgos (operativos, financieros, legales, fiscales, reputacionales, medioambientales, etc.) en la medida que afecten a los estados financieros:

Se dispone de una política de identificación, evaluación y gestión de los riesgos que puedan afectar negativamente a la Sociedad. Igualmente sucede respecto a las transacciones, identificándose las situaciones de riesgo por la Comisión de Auditoría, y por los auditores externos.

Qué órgano de goblerno de la entidad supervisa el proceso:

La Comisión de Auditoria,

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financiera.

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

E3 Actividades de control.

Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:

F.3.1 Procedimientos de revisión y autorización de la información financiera y la descripción del SCIIF, a publicar en los mercados de valores, indicando sus responsables, así como de documentación descriptiva de los flujos de actividades y controles (incluyendo los relativos a riesgo de fraude) de los distintos tipos de transacciones que puedan afectar de modo material a los estados financieros, incluyendo el procedimiento de cierre contable y la revisión específica de los juicios, estimaciones, valoraciones y proyecciones relevantes

El sistema de control interno de la información financiera se contra en asegurar el adecuado registro, valoración y desglose de las transacciones que afecten a dicha información. Los cierros trimestralos son analizados por la Comisión de Auditoría, previamente a su aprobación por el órgano correspondiente, antes de su remisión al Mercado,

F.3.2 Políticas y procedimientos de control interno sobre los sistemas de información (entre otras, sobre seguridad de acceso, control de cambios, operación de los mismos, continuidad operativa y segregación de funciones) que soporten los procesos relevantes de la entidad en relación a la elaboración y publicación de la información financiera.

A clerre del ejercicio 2020, la Compañía tiene externalizado la gestión del control sobre sus equipos y sistemas de Información:

F.3.3 Políticas y procedimientos de control interno destinados a supervisar la gestión de las actividades subcontratadas a terceros, así como de aquellos aspectos de evaluación, cálculo o valoración encomendados a expertos independientes, que puedan afectar de modo material a los estados financieros

La Comisión de Auditoria es la encargada de la supervisión y evaluación de los sistemas de control interno de la información

La Comisión de Auditoria trabaja con jurílesionales externos y en colaboración con los auditores externos, co-auditores en este

Caso [BDO AUDITORES y CASTELLÀ AUDITORS CONSULTORS] en los procesos de cuentas anuales,

F.4. Información y comunicación.

Informe, señalando sus principales características, si dispone al menos de:

F.41 Una función específica encargada de definir, mantener actualizadas las políticas contables (área o departamento de políticas contables) y resolver dudas o conflictos derivados de su interpretación, manteniendo una comunicación fluida con los responsables de las operaciones en la organización, así como un manual de políticas contables actualizado y comunicado a las unidades a través de las que opera la entidad.

La Comisión de Auditoría define y resuelve las dudas sobre la interpretación de las políticas contables todo ello a partir del marco normativo que le es de aplicación a la Compañía y al Grupo. Como soporte a ello, existen medidas que garantizan que la información financiera sea recogida de forma completa y sea comunicada en tiempo y forma.

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

F.42 Mecanismos de captura y preparación de la información financiera con formatos homogéneos, de aplicación y utilización por todas las unidades de la entidad o del grupo, que soporten los estados financieros principales y las notas, así como la información que se detalle sobre el SCIIF.

La actual dimensión de la Sociedad y su bajo nivel de complejidad permiten la captura y preparación de la información financiera de modo centralizado y homogéneo.

F.5. Supervisión del funcionamiento del sistema.

Informe, señalando sus principales características, al menos de:

F.5.1 Las actividades de supervisión del SCIF realizadas por la comisión de auditoría así como si la entidad cuenta con una función de auditoria interna que tenga entre sus competencias la de apoyo a la comisión en su labor de supervisión del sistema de control interno, incluyendo el SCIIF. Asimismo se informará del alcance de la evaluación del SCIF realizada en el ejercicio y del procedimiento por el cual el encargado de ejecutar la evaluación comunica sus resultados, si la entidad cuenta con un plan de acción que detalle las eventuales medidas correctoras, y si se ha considerado su impacto en la información financiera.

La Comisión de Auditoria es la encargado de la supervisión y evaluación de los sistemas de control interno de la información financiera. Al cierre de los trabajos se informa al Consejo de Administración antes de la aprobación de los informes periódicos. trimestrales o semestrales o de la formulación de las Cuentas Anuales. La Compañía no cuenta con un departamento de Auditoria Interna.

F.5.2 Si cuenta con un procedimiento de discusión mediante el cual, el auditor de cuentas (de acuerdo con lo establecido en las NTA), la función de auditoría interna y otros expertos puedan comunicar a la alta dirección y a la comisión de auditoria o administradores de la entidad las debilidades significativas de control interno identificadas durante los procesos de revisión de las cuentas anuales o aquellos otros que les hayan sido encomendados. Asimismo, informará de si dispone de un plan de acción que trate de corregir o mitigar las debilidades observadas.

La Comisión de Auditoría trabaja con profesionales externos y en colaboración con los auditores externos, co-auditores en este caso. (BDO AUDITORES y CASTELLA AUDITORS CONSULTORS) en los processos de elaboración de las cuentas anuales. Al clerre de los trabajos se lnforma al Consejo de

Administración antes de la formulación de las Cuentas Anuales.

E6. Otra información relevante.

La Información relevante se encuentra contenida en las cuentas anuales en la Nota 1 y en su caso en los Hechos Relevantes que se han comunicado al mercado. Atendicado que los riesgos actuales de la sociodad y del Grupo se encuentran focalizados en los diversos procedimientos judiciales en que ambas están inmersas.

F.7. Informe del auditor externo.

Informe de:

F771 Si la Información del SCIF remitida a los mercados ha sido sometida a revisión por el auditor externo, en cuyo caso la entidad debería Incluir el informe correspondiente corno anexo. En caso contrario, debería Informar de sus motivos.

Atendida la situación actual de la Compañía y su Grupo y su reducido tamaño, no se ha considerado necesaria la revisión indicada.

G. GRADO DE SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE GOBIERNO CORPORATIVO

Indique el grado de seguimiento de la sociedad respecto de las recomendaciones del Código de las sociedades cotizadas.

En el caso de que alguna recomendación no se siga parcialmente, se deberá incluir una explicación detallada de sus motivos de manera que los accionistas, los inversores y el mercado en general, cuenten con información suficiente para valorar el proceder de la sociedad. No serán aceptables explicaciones de carácter general.

1. Que los estatutos de las sociedades cotizadas no limiten el número máximo de votos que pueda emitir un mismo accionista, ni contengan otras restricciones que dificulten la toma de control de la sociedad mediante la adquisición de sus acciones en el mercado.

Explique [ ] Cumple [ X ]

• 2 Que, cuando la sociedad cotizada esté controlada, en el sentido del articulo 42 del Código de Comercio, por otra entidad, cotizada o no, y tenga, directamente o a través de sus filiales, relaciones de negocio con dicha entidad o alguna de sus fillales (distintas de la sociedad cotizada) o desarrolle actividades relacionadas con las de cualquiera de ellas informe públicamente con precisión acerca de:
  • a) Las respectivas áreas de actividad y eventuales relaciones de negocio entre, por un lado, la sociedad cotizada o sus filiales y, por otro, la sociedad matriz o sus filiales.
  • b) Los mecanismos previstos para resolver los eventuales conflictos de intereses que puedan presentarse.

Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ]

• 1. Que durante la celebración de la junta general ordinaria, como complemento de la difusión por escrito del informe anual de gobierno corporativo, el presidente del consejo de administración informe verbalmente a los accionistas, con suficiente detalle, de los aspectos más relevantes del gobierno corporativo de la sociedad y, en particular:
  2. a) De los cambios acaecidos desde la anterior junta general ordinaría.
  3. b) De los motivos concretos por los que la compañía no sigue alguna de las recomendaciones del Código de Gobierno Corporativo y, si existieran, de las reglas alternativas que aplique en esa materia.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que la sociedad defina y promueva una política relativa a la comunicación y contactos con accionistas e inversores institucionales en el marco de su implicación en la sociedad, así como con los asesores de voto que sea plenamente respetuosa con las normas contra el abuso de mercado y dé un trato semejante a los accionistas que se encuentren en la misma posición. Y que la sociedad haga pública dicha política a través de su página web, incluyendo información relativa a la forma en que la misma se ha puesto en práctica e identificando a los interlocutores o responsables de llevarla a cabo.

Y que, sin perjuicio de las obligaciones legales de difusión de información privilegiada y otro tipo de información regulada, la sociedad cuente también con una política general relativa a la comunicación de información económico-financiera, no financiera y corporativa a través de los canales que considere adecuados (medios de comunicación, redes sociales u otras vias) que contribuya a maximizar la difusión y la calidad de la información a disposición del mercado, de los inversores y demás grupos de interés.

Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]

Atendida la situación actual de la Compañía del cumplímiento de las obligriciones lecales de difusión de información privilegiada y regulada, no se dispone de difusión adicional de la información a través de comunicación, rodos sociales, u otras vias.

1. Que el consejo de administración no eleve a la junta general una propuesta de delegación de facultades, para emitir acciones o valores convertibles con exclusión del derecho de suscripción preferente, por un importe superior al 20% del capital en el momento de la delegación.

Y que cuando el consejo de administración apruebe cualquier emisión de acciones o de valores convertibles con exclusión del derecho de suscripción preferente, la sociedad publique inmediatamente en su página web los informes sobre dicha exclusión a los que hace referencia la legislación mercantil.

Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]

La Sociedad cuenta con un acuerdo de Junta General al respecto, para facilitar, en su caso, cualquier operación que pudiera prospectarse.

1. Que las sociedades cotizadas que elaboren los informes que se citan a continuación, ya sea de forma preceptíva o voluntaria, los publiquen en su página web con antelación suficiente a la celebración de la junta general ordinaria, aunque su difusión no sea obligatoria:

2. a) Informe sobre la independencia del auditor.

3. b) Informes de funcionamiento de las comisiones de auditoria y de nombramientos y retribuciones.
4. c) Informe de la comisión de auditoría sobre operaciones vinculadas.

Cumple [ ]	Cumple parcialmente [	Explique [ X

Los informes anuales elaborados por la Comisión de Auditoría y por la Comisión de Nombramientos y Retribuciones al Consejo de Administración no se publican en la página web compañía stendida la cantidad de información sensible que en los mismos se contiene. Respecto al Informo sobre política de Responsabilidad Corporativa, atendida la situación actual del Grupo y su reducida dimensión, no se elaboran.

1. Que la sociedad transmita en directo, a través de su página web, la celebración de las juntas generales de accionistas.

Y que la sociedad cuente con mecanismos que permitan la delegación y el ejercicio del voto por medios telemáticos e incluso, tratándose de sociedades de elevada capitalización y en la medida en que resulte proporcionado, la asistencia y participación activa en la Junta General.

Cumple [ ]

Explique [ X ]

Atendida la situación actual del Grupo y su reducida dimensión, la celebración de las Juntas Generales de Accionistas no se retransmite en directo en su página web corporativa.

1. Que la comisión de auditoría vele por que las cuentas anuales que el consejo de administración presente a la junta general de accionistas se elaboren de conformidad con la normativa contable. Y que en aquellos supuestos en que el auditor de cuentas haya incluido en su informe de auditoria alguna salvedad, el presidente de la comisión de auditoría explique con claridad en la junta general el parecer de la comisión de auditoria sobre su contenido y alcance, poniéndose a disposición de los accionistas en el momento de la publicación de la convocatoría de la junta, junto con el resto de propuestas e informes del consejo, un resumen de dicho parecer.

Cumple [ X ]

Cumple parcialmente [ ]

Cumple parcialmente [ ]

Explique [ ]

1. Que la sociedad haga públicos en su página web, de manera permanente, los requisitos y procedimientos que aceptará para acreditar la titularidad de acciones, el derecho de asistencia a la junta general de accionistas y el ejercicio o delegación del derecho de voto.

Y que tales requisitos y procedimientos favorezcan la asistencia y el ejercicio de sus derechos a los accionistas y se apliquen de forma no discriminatoria.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

• 1. Que cuando algún accionista legitimado haya ejercitado, con anterioridad a la celebración de la junta general de accionistas, el derecho a completar el orden del día o a presentar nuevas propuestas de acuerdo, la sociedad:
  2. a) Difunda de inmediato tales puntos complementarios y nuevas propuestas de acuerdo.
  3. b) Haga público el modelo de tarjeta de asístencia o formulario de delegación de voto o voto a distancia con las modificaciones precisas para que puedan votarse los nuevos puntos del orden del día y propuestas alternativas de acuerdo en los mismos términos que los propuestos por el consejo de administración.
  4. Someta todos esos puntos o propuestas alternativas a votación y les aplique las mismas reglas de voto que a las formuladas por el consejo de administración, incluidas, en particular, las presunciones o deducciones sobre el sentido del voto.
  5. d) Con posterioridad a la junta general de accionistas, comunique el desglose del voto sobre tales puntos complementarios o propuestas alternativas.

Cumple parcialmente [ ] No aplicable [ X ] Explique [ ] Cumple [ ]

1. Que, en el caso de que la sociedad tenga primas de asistencia a la junta general de accionistas, establezca, con anterioridad, una política general sobre tales primas y que dicha política sea estable.

No aplicable [ X ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique []

1. Que el consejo de administración desempeño sus funciones con unidad de propósito e independencia de criterio, dispense el mismo trato a todos los accionistas que se hallen en la misma posición y se guíe por el interés social, entendido como la consecución de un negocio rentable y sostenible a largo plazo, que promueva su continuidad y la maximización del valor económico de la empresa.

Y que en la búsqueda del interés social, además del respeto de las leyes y reglamentos y de un comportamiento basado en la buena fe, la ética y el respeto a los usos y a las buenas prácticas comúnmente aceptadas, procure conciliar el propio interés social con, según corresponda, los legítimos intereses de sus empleados, sus proveedores, sus clientes y los de los restantes grupos de interés que puedan verse afectados, así como el impacto de las actividades de la compañía en la comunidad en su conjunto y en el medio ambiente.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que el consejo de administración posea la dimensión precisa para lograr un funcionamiento eficaz y participativo, lo que hace aconsejable que tenga entre cinco y quince miembros.

Cumple [ X ] Explique [ ]

14 Que el consejo de administración apruebe una política dirigida a favorecer una composición apropiada del consejo de administración y que:

• a) Sea concreta y verificable.
• b) asegure que las propuestas de nombramiento o reelección se fundamenten en un análisis previo de las competencias requeridas por el consejo de administración; y
• c) favorezca la diversidad de conocimientos, experiencias, edad y género. A estos efectos, se considera que favorecen la diversidad de género las medidas que fomenten que la compañía cuente con un número significativo de altas directivas.

Que el resultado del análisis previo de las competencias por el consejo de administración se recoja en el informe justificativo de la combramientos que se publique al convocar la junta general de accionistas a la que se someta la ratificación, el nombramiento o la reelección de cada consejero.

La comisión de nombramientos verificará anualmente el cumplimiento de esta política y se informará de ello en el informe anual de gobierno corporativo.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que los consejeros dominicales e independientes constituyan una amplia mayoria del consejo de administración y que el número de consejeros ejecutivos sea el minimo necesario, tenlendo en cuenta la complejidad del grupo societario y el porcentaje de participación de los consejeros ejecutivos en el capital de la sociedad.

Y que el número de consejeras suponga, al menos, el 40% de los miembros del consejo de administración antes de que finalice 2022 y en adelante, no siendo con anterioridad inferior al 30%.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

Sin perjuicio de que durante el ejerciclo 2020 no habido ninguna mujer que sos miembro del Consejo de Administración, éste vela para que, al proverse de nuevas vacantes. Ios procedimiento de segos implícitos que obstaculicen la selección de Corsejeras; promoviendo la inclusión de mujeres entre los potenciales candidatos, siempre que reúnan el perfil buscado dadas las circunstancias de la Compañía.

1. Que el porcentaje de consejeros dominicales sobre el total de consejeros no ejecutivos no sea mayor que la proporción existente entre el capital de la sociedad representado por dichos consejeros y el resto del capital.

Este criterio podrá atenuarse:

• a) En sociedades de elevada capltalización en las que sean escasas las participaciones accionariales que tengan legalmente la consideración de significativas.
• b) Cuando se trate de sociedades en las que exista una pluralidad de accionistas representados en el consejo de administración y no tengan vinculos entre sí.

Cumple [ X ] Explique [ ]

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(3 (3) 65 () (2 INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

1. Que el número de consejeros independlentes represente, al mitad del total de consejeros.

Que, sin embargo, cuando la sociedad no sea de elevada capitalización o cuando, aun siéndolo, cuente con un accionista o varios actuando concertadamente, que controlen más del 30% del capital social, el número de consejeros Independientes represente, al menos, un tercio del total de consejeros.

Cumple [ ] Explique [ X ]

Se ha estimado que no es necesario la existencia de más Consejeros Indipendientes atendidades de la Compañía y del grupo que viene desarrollándose desde 2007.

• 18 Que las sociedades hagan pública a través de su página web, y mantengan actualizada, la siguiente información sobre sus consejeros:
  • a) Perfil profesional y biográfico.
  • bl Otros consejos de administración a los que pertenezcan, se trate o no de sociedades cotizadas, así como sobre las demás actividades retribuidas que realice cualquiera que sea su naturaleza.
  • c) Indicación de la categoría de consejero a la que pertenezcan, señalándose, en el caso de consejeros dominicales, el accionista al que representen o con quien tengan vinculos.
  • d) Fecha de su primer nombramiento como consejero en la sociedad, así como de las posteriores reelecciones.
  • e) Acciones de la compañía, y opciones sobre ellas, de las que sean titulares.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que en el informe anual de gobierno corporativo, previa verficación por la comisión de nombramientos, se expliquen las razones por las cuales se hayan nombrado consejeros dominicales a Instancia de accionistas cuya participación acclonarial sea inferior al 3% del capital; y se expongan las razones por las que no se hubleran atendido, en su caso, peticiones formales de presencia en el consejo procedentes de accionistas cuya participación accionarial sea igual o superior a la de otros a cuya instancia se hubleran designado consejeros dominicales.

No aplicable [ X ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que los consejeros dominicales presenten su dimisión cuando el accionista a quien representen transmita íntegramente su participación accionarial. Y que también lo hagan, en el número que corresponda, cuando dicho accionista rebaje su participación accionarial hasta un nivel que exija la reducción del número de sus consejeros dominicales.

Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ]

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANONIMAS COTIZADAS

1. Que el consejo de administración no proponga la separación de ningún consejero independiente antes del cumplimiento del período estatutario para el que hublera sido nombrado, salvo cuando concurra justa causa, apreciada por el consejo de administración previo informe de la comisión de nombramientos. En particular, se entenderá que existe justa causa cuando el consejero pase a ocupar nuevos cargos o contraiga nuevas obligaciones que le impidan dedicar el tiempo necesario al desempeño de las funciones propias del cargo de consejero, incumpla los deberes inherentes a su cargo o incurra en algunas de las circunstancias que le hagan perder su condición de independiente, de acuerdo con lo establecido en la legislación aplicable.

También podrá proponerse la separación de consejeros independientes como consecuencia de ofertas públicas de adquisición, fusiones u otras operaciones corporativas similares que supongan un cambio en la estructura de capital de la sociedad, cuando tales cambios en la estructura del consejo de administración vengan propiciados por el criterio de proporcionalidad señalado en la recomendación 16.

Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que las sociedades establezcan reglas que obliguen a los consejeros a informar y, en su caso, a dimitir cuando se den situaciones que les afecten, relacionadas o no con su actuación en la propia sociedad, que puedan perjudicar al crédito y reputación de esta y, en particular, que les obliguen a informar al consejo de administración de cualquier causa penal en la que aparezcan como investigados, así como de sus vicisitudes procesales.

Y que, habiendo sido informado o habiendo conocido el consejo de otro modo alguna de las situaciones mencionadas en el párrafo anterior, examine el caso tan pronto como sea posible y, atendiendo a las circunstancias concretas, decida, previo informe de la comisión de nombramientos y retribuciones, si debe o no adoptar alguna medida, como la apertura de una investigación interna, solicitar la dimisión del consejero o proponer su cese. Y que se informe al respecto en el informe anual de gobierno corporativo, salvo que concurran circunstancias especiales que lo justifiquen, de lo que deberá dejarse constancia en acta. Ello sin periulcio de la información que la sociedad deba difundir, de resultar procedente, en el momento de la adopción de las medidas correspondientes.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que todos los consejeros expresen claramente su oposición cuando consideren que alguna propuesta de decisión sometida al consejo de administración puede ser contraria al interés social. Y que otro tanto hagan, de forma especial, los independientes y demás consejeros a quienes no afecte el potencial conflicto de intereses, cuando se trate de decisiones que puedan perjudicar a los accionistas no representados en el consejo de administración.

Y que cuando el consejo de administración adopte decisiones significativas o relteradas sobre las que el consejero hubiera formulado serias reservas, este saque las conclusiones que procedan y, si optara por dimitir, explique las razones en la carta a que se refiere la recomendación siguiente.

Esta recomendación alcanza también al secretario del consejo de administración, aunque no tenga la condición de consejero.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

No aplicable [ ]

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13 (1) INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

1. Que cuando, ya sea por dimisión o por acuerdo de la junta general, un consejero cese en su cargo antes del término de su mandato, explique de manera suficiente las razones de su dimisión o, en el caso de consejeros no ejecutivos, su parecer sobre los motivos del cese por la junta, en una carta que remitirá a todos los miembros del consejo de administración.

Y que, sin perjuicio de que se dé cuenta de todo el o en el informe anual de gobierno corporativo, en la medida en que sea relevante para los inversores, la sociedad publique a la mayor brevedad posible el cese incluyendo referencia suficiente a los motivos o circunstancias aportados por el consejero.

No aplicable [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que la comisión de nombramientos se asegure de que los consejeros no ejecutivos tienen suficiente disponibilidad de tiempo para el correcto desarrollo de sus funciones.

Y que el reglamento del consejo establezca el número máximo de consejos de sociedades de los que pueden formar parte sus consejeros.

Cumple parcialmente [ X ] Cumple [ ] Explique [ ]

Atendido que los Consejoros vienen dedicando su tiempo y esfuerzo nocesarios cuando ello es requerible, no se ha estimado necesario que informen de sus obligaciones profesionales por otro lado son porfectamente conocidas por el Consejo de Administración y sus Comisiones), ni que existan reglas sobre el número de otros consejos a los que puedan pertenecer, ya que ello, cuando se ha dado, no ha interferido en ningún caso en la correcta dedicación a los asuntos de la Compañía y del Grupo.

1. Que el consejo de administración se reúna con la frecuencia para desempeñar con eficacia sus funciones y, al menos, ocho veces al año, sigulendo el programa de fechas y asuntos que establezca al inicio del ejercicio, pudiendo cada consejero individualmente proponer otros puntos del orden del día inicialmente no previstos.

Cumple [ ]

Cumple parcialmente [ X ]

Explique [ ]

El Consejo de Administración tiene establecida una agenda fija de cinco reuniones anuales coincidentes con la remislón de información al regulador y de la formulación de las cuentas anuales si bien el número de reuniones se amplia en función de las compañía.

1. Que las inasistencias de los consejeros se reduzcan a los casos indispensables y se cuantifiquen en el informe anual de goblerno corporativo. Y que, cuando deban producirse, se otorgue representación con instrucciones.

Cumple parcialmente [ X ] Cumple [ ]

Explique [ ]

Las inastencias de los Consejeros se reducen a casos indispensables o a motivos de salud de los consejeros, y si bien no siempre se confieren reprosentaciones, ello se realiza siempre que es posible. En el presente Informe Anual de Gobierno Corporativo se cuantifican las lnasistencias de los Conseleros.

1. Que cuando los consejeros o el secretario manifiesten preocupación sobre alguna propuesta o, en el caso de los consejeros, sobre la marcha de la sociedad y tales preocupaciones no queden resueltas en el consejo de administración, a petición de quien las hubiera manifestado, se deje constancia de ellas en el acta.

Cumple [ X ]

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

No aplicable [ ]

29 Que la sociedad establezca los cauces adecuados para que los consejeros puedan obtener el asesoramiento preciso para el cumplimiento de sus funciones incluyendo, si así lo exigieran las circunstancias, asesoramlento externo con cargo a la empresa.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que, con independencia de los conocimientos que se exijan a los consejeros para el ejercicio de sus funciones, las sociedades ofrezcan también a los consejeros programas de actualización de conocimientos cuando las circunstancias lo aconsejen.

Cumple [ X ] Explique [ ] No aplicable [ ]

1. Que el orden del día de las sesiones indigue con claridad aquellos puntos sobre los que el consejo de administración deberá adoptar una decisión o acuerdo para que los consejeros puedan estudiar o recabar, con carácter previo, la información precisa para su adopción.

Cuando, excepcionalmente, por razones de urgencia, el presidente quiera someter a la aprobación del consejo de administración decisiones o acuerdos que no figuraran en el orden del día, será preciso el consentimiento previo y expreso de la mayoría de los consejeros presentes, del que se dejará debida constancia en el acta.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que los consejeros sean periódicamente informados de los movimientos en el accionariado y de la opinión que los accionistas significativos, los inversores y las agencias de calificación tengan sobre la sociedad y su grupo.

Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ] Explique [ X ]

Atendida la escaso volumen de acciones en el mercado, no se entiende necesario que se informe de la opinión de inversores o agencias de calificación.

1. Que el presidente, como responsable del eficaz funcionamiento de administración, además de ejercer las funciones que tiene legal y estatutariamente atribuidas, prepare y someta al consejo de administración un programa de fechas y asuntos a tratar, organice y coordine la evaluación periódica del consejo, así como, en su caso, la del primer ejecutivo de la sociedad; sea responsable de la dirección del consejo y de la efectividad de su funcionamiento; se asegure de que se dedica suficiente tiempo de discusión a las cuestiones estratégicas, y acuerde y revise los programas de actualización de conocimientos para cada consejero, cuando las circunstancias lo aconsejen.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que cuando exista un consejero coordinador, los estatutos o el reglamento del consejo de administración, además de las facultades que le corresponden legalmente, le atribuya las siguientes: presidir el consejo de administración en ausencia del presidente y de los vicepresidentes, en caso de existir; hacerse eco de las preocupaciones de los consejeros no ejecutivos; mantener contactos con inversores y accionistas para conocer sus puntos de vista a efectos de formarse una opinión sobre sus preocupaciones, en particular, en relación con el goblerno corporativo de la sociedad; y coordinar el plan de sucesión del presidente.

No aplicable [ X ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que el secretario del consejo de administración vele de forma especial para que en sus actuaciones y decisiones el consejo de administración tenga presentes las recomendaciones sobre buen gobierno contenidas en este Código de buen gobierno que fueran aplicables a la sociedad.

Explique [ ] Cumple [ X ]

• 1. Que el consejo de administración en pleno evalúe una vez al año y adopte, en su caso, un plan de acción que corrija las deficiencias detectadas respecto de:
  2. a) La calidad y eficiencia del funcionamiento del consejo de administración.
  3. b) El funcionamiento y la composición de sus comisiones.
  4. c) La diversidad en la composición y competencias del consejo de administración.
  5. d) El desempeño del presidente del consejo de administración y del primer ejecutivo de la sociedad.
  6. e] El desempeño y la aportación de cada consejero, prestando especial atención a los responsables de las distintas comisiones del consejo.

Para la realización de la evaluación de las distintas comisiones se partirá del informe que estas eleven al consejo de administración, y para la de este último, del que la comisión de nombramientos.

Cada tres años, el consejo de administración será auxiliado para la realización de la evaluación por un consultor externo, cuya independencia será verificada por la comisión de nombramientos.

Las relaciones de negocio que el consultor o cualquier sociedad de su grupo mantengan con la sociedad o cualquier sociedad de su grupo deberán ser desglosadas en el informe anual de gobierno corporativo.

El proceso y las áreas evaluadas serán objeto de descripción en el informe anual de gobierno corporativo.

Cumple [ ]

Cumple parcialmente [ X ]

Explique [ ]

Si blen el Consejo de Administración evalua una vez al año la calidad y eficiencia de su funcionamiento y del de sus comisiones, así como la diversidad en la composición y competencias del Consejo de Administración y del desempeño del Presidente, alendida la situación actual del Grupo y la reducida estructura de la Compañía no se ha previsto contar con el auxilio de un consultor externo para realizar dicha revisión.

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

1. Que cuando exista una comisión ejecutiva en ella haya presencia de al menos dos consejeros no ejecutivos, siendo al menos uno de ellos independiente; y que su secretario sea el del consejo de administración.

Cumple [	Cumple parcialmente [ X ]	Explique [	No aplicable ]
----------	---------------------------	------------	------------------	--

El número de Consejo de Administración con carácter de Dominical (en representación de accionistas significativos) y el número de Consejeros Independientes representan el 71,43% y el 28,57% respectivamentes de la Comisión Ejecutiva Delegada suponen el 60% de dominicales y el 40% de independientes, por lo que se ha considerado dotada de mayor transparencia reforzando la representación de los accionistas minoritarios a través de Consejeros Independientes.

1. Que el consejo de administración tenga siempre conocimiento de los asuntos tratados y de las decisiones adoptadas por la comisión ejecutiva y que todos los miembros del consejo de administración reciban copia de las actas de las sesiones de la comisión ejecutiva.

Explique [ ] No aplicable [ ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ X ]

En cada sosión del Consejo de Administración se informa y acompaña al acta un resumen de los asuntos tratados y acuerdos adoptados en las distintas Comisiones Delegadas, asimismo, las actas están a disposición de los Consejeros que las solicitan.

1. Que los miembros de la comisión de auditoría en su conjunto, y de forma especial su presidente, se designen teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad, auditoría y gestlón de riesgos, tanto financieros como no financieros.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que bajo la supervisión de la comisión de auditoría, se disponga de una unidad que asuma la función de auditoría interna que vele por el buen funcionamiento de los sistemas de información y control interno y que funcionalmente dependa del presidente no ejecutivo del consejo o del de la comisión de auditoria.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

Atendida la reducida dimensión de la Compañía, no se cuenta con un órgano especializado que ejerza las funciones de auditoría interna, siendo sus funciones ejercidas directamente por la Comisión de Auditoría.

1. Que el responsable de la unidad que asuma la función de auditoría interna presente a la comisión de auditoria, para su aprobación por esta o por el consejo, su plan anual de trabajo, le informe directamente de su ejecución, incluidas las posibles incidencias y limitaciones al alcance que se presenten en su desarrollo, los resultados y el seguimiento de sus recomendaciones y le someta al final de cada ejercicio un Informe de actividades.

Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ]

47 / 56

1. Que, además de las previstas en la ley, correspondan a la comisión de auditoría las siguientes funciones:

2. 1. En relación con los sistemas de información y control interno:
   2. a) Supervisar y evaluar el proceso de elaboración y la integridad de la información financiera y no financiera, así como los sistemas de control y gestión de riesgos financieros y no financieros relativos a la sociedad y, en su caso, al grupo -incluyendo los operativos, tecnológicos, legales, sociales, medioambientales, políticos y reputacionales o relacionados con la corrupción-revisando el cumplimiento de los requisitos normativos, la adecuada delimitación del perimetro de consolidación y la correcta aplicación de los criterios contables.
   3. b) Velar por la independencia de la unidad que asume la función de auditoría interna; proponer la selección, nombramiento y cese del responsable del servicio de auditoría interna; proponer el presupuesto de ese servicio; aprobar o proponer la aprobación al consejo de la orientación y el plan de trabajo anual de la auditoria interna, asegurándose de que su actividad esté enfocada principalmente en los riesgos relevantes (incluidos los reputacionales); recibir información periódica sobre sus actividades; y verificar que la alta dirección tenga en cuenta las conclusiones y recomendaciones de sus informes.
   4. c) Establecer y supervisar un mecanismo que permita a los empleados y a otras personas relacionadas con la sociedad, tales como consejeros, accionistas, proveedores, contratistas o subcontratistas, comunicar las irregularidades de potencial trascendencia, incluyendo las financieras y contables, o de cualquier otra indole, relacionadas con la compañía que adviertan en el seno de la empresa o su grupo. Dicho mecanismo deberá garantizar la confidencialidad y, en todo caso, prever supuestos en los que las comunicaciones puedan realizarse de forma anónima, respetando los derechos del denunciante y denunciado.
   5. d) Velar en general por que las políticas y sistemas establecidos en materia de control interno se apliquen de modo efectivo en la práctica.
3. En relación con el auditor externo: 2.
   • a En caso de renuncia del auditor externo, examinar las circunstancias que la hubieran motivado.
   • b) Velar que la retribución del auditor externo por su trabajo no comprometa su calidad ni su Independencia.
   • c) Supervisar que la sociedad comunique a través de la CNMV el cambio de auditor y lo acompañe de una declaración sobre la eventual existencia de desacuerdos con el auditor saliente y, si hubleran existido, de su contenido.
   • d) Asegurar que el auditor externo mantenga anualmente una reunión con el pieno del consejo de administración para informarle sobre el trabajo realizado y sobre la evolución de la situación contable y de riesgos de la sociedad.
   • e) Asegurar que la sociedad y el auditor externo respetan las normas vigentes sobre prestación de servicios distintos a los de auditoría, los límites a la concentración del negocio del auditor y, en general, las demás normas sobre independencia de los auditores.

Cumple parcialmente [ X ] Explique [ ] Cumple [ ]

Como se ha indicado en anteriores apartados, la función de auditoría Interna se desarrolla directamente por la Comisión de Auditoria.

48/56

Asimismo, atendido que la Compañía no cuenta con empleados, no se cuenta con un procedimiento que permita comunicar de forma confidencial y anónima las posibles irregularidades de potencial trascendencia.

1. Que la comisión de auditoría pueda convocar a cualquier empleado o directivo de la sociedad, e incluso disponer que comparezcan sin presencia de ningún otro directivo.

Cumple [X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que la comisión de auditoría sea informada sobre las operaciones de modificaciones estructurales y corporativas que proyecte realizar la sociedad para su análisis e informe previo al consejo de administración sobre sus condiciones económicas y su impacto contable y, en especial, en su caso, sobre la ecuación de canje propuesta.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] ] Explique [ ] No aplicable [ ]

1. Que la política de control y gestión de riesgos identifique o determine al menos:

2. a Los distintos tipos de riesgo, financieros y no financieros (entre otros los operativos, tecnológicos, legales, sociales, medio ambientales, políticos y reputacionales, incluidos los relacionados con la corrupción) a los que se enfrenta la sociedad, incluyendo entre los financieros o economicos, los pasivos contingentes y otros riesgos fuera de balance.

3. b) comisión especializada en riesgos cuando las normas sectoriales lo prevean o la sociedad lo estime apropiado.
4. c) El nivel de riesgo que la sociedad considere aceptable.
5. Las medidas previstas para mitigar el Impacto de los riesgos identificados, en caso de que llegaran a d) materializarse.
6. e) Los sistemas de información y control interno que se utilizarán para controlar y gestionar los citados riesgos, incluidos los pasivos contingentes o riesgos fuera de balance.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que bajo la supervisión directa de la comisión de auditoria o, en su caso, de una comisión especializada del consejo de administración, exista una función interna de control y gestión de riesgos ejercida por una unidad o departamento interno de la sociedad que tenga atribuidas expresamente las siguientes funciones:

2. a) Asegurar el buen funcionamiento de los sistemas de control y gestión de riesgos y, en particular, que se identifican, gestionan, y cuantifican adecuadamente todos los riesgos importantes que afecten a la sociedad.

3. b) Participar activamente en la elaboración de la estrategia de riesgos y en las decisiones importantes sobre su gestión.
4. c) marco de la política definida por el consejo de administración.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

Tal como se ha indicado on anteriores apartados, la función de auditoría interna se desarrolla directamente por la Comisión de Auditoría.

1. Que los miembros de la comisión de nombramientos y de retribuciones -o de la comisión de nombramientos y la comisión de retribuciones, si estuvieren separadas- se designen procurando que tengan los conocímientos, aptitudes y experiencia adecuados a las funciones que estén llamados a desempeñar y que la mayoría de dichos miembros sean consejeros independientes.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que las sociedades de elevada capitallzación cuenten con una comisión de nombramientos y con una comisión de remuneraciones separadas.

No aplicable [ X ] Explique [ ] Cumple [ ]

1. Que la comisión de nombramientos consulte al presidente del consejo de administración y al primer ejecutivo de la sociedad, especialmente cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos.

Y que cualquier consejero pueda solicitar de la comisión de nombramientos que tome en consideración, por si los encuentra idóneos a su juicio, potenciales candidatos para cubrir vacantes de consejero.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ X ]

• 1. Que la comisión de retribuciones ejerza sus funciones con independencia y que, además de las funciones que le atribuya la ley, le correspondan las siguientes:
  2. a) Proponer al consejo de administración las condiciones básicas de los contratos de los altos directivos.
  3. b) Comprobar la observancia de la política retributiva establecida por la sociedad.
  4. c) Revisar periódicamente la política de remuneraciones aplicada a los consejeros y altos directivos, incluidos los sistemas retributivos con acciones y su aplicación, así como garantizar que su remuneración individual sea proporcionada a la que se pague a los demás consejeros y altos directivos de la sociedad.
  5. d) Velar por que los eventuales conflictos de intereses no perjudiquen la independencia del asesoramiento externo prestado a la comisión.
  6. e) Verificar la Información sobre remuneraciones de los consejeros y altos directivos contenida en los distintos documentos corporativos, incluido el informe anual sobre remuneraciones de los consejeros.

Explique [ ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ X ]

1. Que la comisión de retribuciones consulte al presidente y al primer ejecutivo de la sociedad, especialmente cuando se trate de materias relativas a los consejeros ejecutivos y altos directivos.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

• 1. Que las reglas de composición y funcionamiento de las comisiones de supervisión y control figuren en el reglamento del consejo de administración y que sean consistentes con las aplicables a las comisiones legalmente obligatorias conforme a las recomendaciones anteriores, incluyendo:
  2. a) Que estén compuestas exclusivamente por consejeros no ejecutivos, con mayoría de consejeros Independientes.
  3. b) Que sus presidentes sean consejeros independientes.
  4. c) Que el consejo de administración designe a los miembros de estas comisiones tenlendo presentes los conocimientos, aptitudes y experiencia de los consejeros y los cometidos de cada comisión, delibere sobre sus propuestas e informes; y que rindan cuentas, en el primer pleno del consejo de administración posterior a sus reuniones, de su actividad y que respondan del trabajo realizado.
  5. d) Que las comisiones puedan recabar asesoramiento externo, cuando lo consideren necesario para el desempeño de sus funciones.
  6. e) Que de sus reuniones se levante acta, que se pondrá a disposición de todos los consejeros.

Cumple [ X ] Cumple parcialmente [ ]

• Explique [ ]
• No aplicable [ ]

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1. Que la supervisión del cumplimiento de las políticas y reglas de la sociedad en materia medioambiental, social y de gobierno corporativo, así como de los códigos internos de conducta, se atribuya a una o se reparta entre varias comisiones del consejo de administración que podrán ser la comisión de auditoría, la de nombramientos, una comisión especializada en sostenibilidad o responsabilidad social corporativa u otra comisión especializada que el consejo de administración, en ejercicio de sus facultades de auto-organización, haya decidido crear. Y que tal comisión esté integrada únicamente por consejeros no ejecutivos, siendo la mayoría independientes y se le atribuyan especificamente las funciones mínimas que se indican en la recomendación siguiente.

Cumple [ ]

Cumple parcialmente [ ]

Explique [ X ]

Las referidas funciones son asumidas por las comisiones de la Compañía si bien atendida dimensión de la Sociedad y su stuación actual, no se ha desarrollado un procedimiento para la revisión de la política de Responsabilidad Social Corporativa, ni en materia medioambiental.

1. Las funciones mínimas a las que se reflere la recomendación anterior son las siguientes:

2. a) La supervisión del cumplimiento de las reglas de gobierno corporativo y de los códigos internos de conducta de la empresa, velando asimismo por que la cultura corporativa esté alineada con su propósito y valores.

3. b] económico-financiera, no financiera y corporativa así como a la comunicación con accionistas e inversores, asesores de voto y otros grupos de interés. Asimismo se hará seguimiento del modo en que la entidad se comunica y relaciona con los pequeños y medianos accionistas.
4. c) La evaluación y revisión periódica del sistema de gobierno corporativo y de la política en materia medioambiental y social de la sociedad, con el fin de que cumplan su misión de promover el interés social y tengan en cuenta, según corresponda, los legítimos intereses de los restantes grupos de interés.
5. d) La supervisión de que las prácticas de la sociedad en materia medioambiental y social se ajustan a la estrategia y política fijadas.
6. e] La supervisión y evaluación de los procesos de relación con los distintos grupos de Interés.

Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ]

De conformidad con lo includo en la Recomendación 53 anterior, atendida dimensión de la Sociedad y su situación actual, no se ha desarrollado un procedimiento para la revisión de la política y reglas en materia medioambiental y social. Al sobre Responsabilidad Social

Corporativa

(1)

(2)

11

1. Que las políticas de sostenibilidad en materias medioambientales y sociales identifiquen e incluyan al menos:

2. a) Los principios, compromisos, objetivos y estrategia en lo relativo a accionistas, empleados, clientes, proveedores, cuestiones sociales, medio ambiente, diversidad, responsabilidad fiscal, respeto de los derechos humanos y prevención de la corrupción y otras conductas ilegales

3. b] Los métodos o sistemas para el seguimiento del cumplimiento de las políticas, de los riesgos asociados y su gestión.
4. c) Los mecanismos de supervisión del riesgo no financiero, Incluido el relacionado con aspectos éticos y de conducta empresarial.
5. d) Los canales de comunicación, participación y dialogo con los grupos de interés.

Cumple parcialmente [ ]

e) Las prácticas de comunicación responsable que eviten la manipulación Informativa y protejan la integridad y el honor.

Cumple [ ]

Explique [ X ]

De conformidad con lo indicado en las recomendaciones anterlores, stendida dimensión de la Sociedad y su situación actual. no se ha desarrollado un procedimiento para la revisión de la política medioambiental ni de responsabilidad social corporativa y no se remite ningún informe relativo al mismo.

1. Que la remuneración de los consejeros sea la necesaria para atraer y retener a los consejeros del perfil deseado y para retribuir la dedicación, cualificación y responsabilidad que el cargo exija, pero no tan elevada como para comprometer la Independencia de criterio de los consejeros no ejecutivos.

Explique [ ] Cumple [ X ]

1. Que se circunscriban a los consejeros ejecutivos las remuneraciones variables ligadas al rendimiento de la sociedad y al desempeño personal, así como la remuneración mediante entrega de acciones, opclones o derechos sobre acciones o instrumentos referenciados al valor de la acción y los sistemas de ahorro a largo plazo tales como planes de pensiones, sistemas de jubilación u otros sistemas de previsión social.

Se podrá contemplar la entrega de acciones como remuneración a los consejeros no ejecutivos cuando se condicione a que las mantengan hasta su cese como consejeros. Lo anterior no será de aplicación a las acciones que el consejero necesite enajenar, en su caso, para satisfacer los costes relacionados con su adquisición.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ X ] Cumple [ ]

No existen remuneraciones variables ligadas al rendimiento de la sociedad.

1. Que en caso de remuneraciones variables, las políticas retributivas incorporen los limites y las cautelas técnicas precisas para asegurar que tales remuneraciones guardan relación con el rendimiento profesional de sus beneficiarios y no derivan solamente de la evolución general de los mercados o del sector de actividad de la compañía o de otras circunstancias similares.

Y, en particular, que los componentes variables de las remuneraciones:

• a) Estén vinculados a criterios de rendimiento que sean predeterminados y medibles y que dichos criterios consideren el riesgo asumido para la obtención de un resultado.
• b) Promuevan la sostenibilidad de la empresa e incluyan criterios no financieros que sean adecuados para la creación de valor a largo plazo, como el cumplimiento de las reglas y los procedimientos internos de la sociedad y de sus políticas para el control y gestión de riesgos.
• c) Se configuren sobre la base de un equillbrio entre el cumplimiento de objetivos a corto, medio y largo plazo, que permitan remunerar el rendimiento por un desempeño continuado durante un período de tiempo suficiente para apreclar su contribución a la creación sostenible de valor, de forma que los elementos de medida de ese rendimiento no giren únicamente en torno a hechos puntuales, ocasionales o extraordinarios.

Cumple parcialmente [ ] ] Explique [ ] ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

1. Que el pago de los componentes variables de la remuneración quede sujeto a una comprobación suficiente de que se han cumplido de modo efectivo las condiciones de rendimiento o de otro tipo previamente establecidas. Las entidades incluirán en el informe anual de remuneraciones de los consejeros los criterios en cuanto al tiempo requerido y métodos para tal comprobación en función de la naturaleza y características de cada componente variable.

Que, adicionalmente, las entidades valoren el establecimiento de una cláusula de reducción ("malus") basada en el diferimiento por un período suficiente del pago de una parte de los componentes variables que implique su pérdida total o parcial en el caso de que con anterioridad al momento del pago se produzca algún evento que lo haga aconsejable.

Cumple	Cumple parcialmente [	Explique [	No aplicable [ X ]

1. Que las remuneraciones relacionadas con los resultados de la sociedad tomen en cuenta las eventuales salvedades que consten en el Informe del auditor externo y minoren dichos resultados.

Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

1. Que un porcentaje relevante de la remuneración variable de los consejeros ejecutivos esté vinculado a la entrega de acciones o de instrumentos financieros referenciados a su valor.

Explique [ ] Cumple parcialmente [ ] No aplicable [ X ] Cumple [ ]

m ాని m

13

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0 13 (1) (1) 00 13 (1) 43 3 િંગ (3 C C (1)

(D

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

1. Que una vez atribuidas las acciones o instrumentos financieros correspondlentes a los sistemas retributivos, los consejeros ejecutivos no puedan transferir su titularidad o ejercitarios hasta transcurrido un plazo de al menos tres años.

Se exceptúa el caso en el que el consejero mantenga, en el momento de la transmisión o ejercicio, una exposición económica neta a la variación del precio de las acciones por un valor de mercado equivalente a un importe de al menos dos veces su remuneración fija anual mediante la titularidad de acciones, opciones u otros instrumentos financieros.

Lo anterior no será de aplicación a las acciones que el consejero necesite enajenar para satisfacer los costes relacionados con su adquisición o, previa apreciación favorable de la comisión de nombramlentos y retribuciones, para hacer frente a situaciones extraordinarias sobrevenidas que lo requieran.

No aplicable [ X ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ] Cumple [ ]

1. Que los acuerdos contractuales incluyan una cláusula que permita a la sociedad reclamar el reembolso de los componentes variables de la remuneración cuando el pago no haya estado ajustado a las condiciones de rendimiento o cuando se hayan abonado atendiendo a datos cuya inexactitud quede acreditada con posterioridad.

No aplicable [ X ] Cumple [ ] Cumple parcialmente [ ] Explique [ ]

1. Que los pagos por resolución o extinción del contrato no superen un importe equivalente a dos años de la retribución total anual y que no se abonen hasta que la sociedad haya podido comprobar que el consejero ha cumplido con los criterios o condiciones establecidos para su percepción.

A efectos de esta recomendación, entre los pagos por resolución o extinción contractual se considerarán cualesquiera abonos cuyo devengo u obligación de pago surja como consecuencia o con ocasión de la extinción de la relación contractual que vinculaba al consejero con la sociedad, incluidos los importes no previamente consolidados de sistemas de ahorro a largo plazo y las cantidades que se abonen en virtud de pactos de no competencia post-contractual.

Explique [ ] ] No aplicable [ X ] Cumple parcialmente [ ] Cumple [ ]

55 / 56

్రా ന 0

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INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS COTIZADAS

H. OTRAS INFORMACIONES DE INTERÉS

• 1. Si existe algún aspecto relevante en materia de gobierno corporativo en la sociedad o en las entidades del grupo que no se haya recogido en el resto de apartados del presente informe, pero que sea necesario incluir para recoger una información más completa y razonada sobre la estructura y prácticas de gobierno en la entidad o su grupo, detállelos brevemente.
• 1. Dentro de este apartado, también podrá incluirse cualquier otra información, aclaración o matiz relacionado con los anteriores apartados del Informe en la medida en que sean relevantes y no reiterativos.

En concreto, se indicará si la sociedad está sometida a legislación diferente a la española en materia de gobierno corporativo y, en su caso, incluya aquella información que esté obligada a suministrar y sea distinta de la exigida en el presente informe.

1. La sociedad también podrá indicar si se ha adherido voluntariamente a otros códigos de principios éticos o de buenas prácticas, internacionales, sectoriales o de otro ámbito. En su caso, se identificará el código en cuestión y la fecha de adhesión. En particular, hará mención a si se ha adherido al Código de Buenas Prácticas Tributarias, de 20 de julio de 2010:

N/A.

Este informe anual de gobierno corporativo ha sido aprobado por el consejo de Administración de la sociedad, en su sesión de fecha:

24/03/2021

Indique si ha habido consejeros que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del presente Informe.

ડા 【】 [V] No

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MOBILIARIA MONESA, S.A. Y SOCIEDAD DEPENDIENTE

ANEXO A LAS CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS:

Modelo Oficial de Balance Consolidado

Modelo Oficial de Cuenta de Pérdidas y Ganancias Consolidada Modelo Oficial de Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Consolidado.

Modelo Oficial de Estado de Flujos de Efectivo Consolidado

DATOS GENERALES DE IDENTIFICACIÓN IDC1

		IDENTIFICACIÓN DEL GRUPO (SOCIEDAD DOMINANTE)						NIF de la sociedad dominante:	01010
LEI: 01009								Solo para las empresas que dispongan de código LEI (Legal Entity Identifier)
Nombre del grupo:			01019
Nombre de la sociedad dominante:			01020
Domicilio social de la sociedad dominante:			01022
Municipio:	01023						Provincia:	01025
Código postal:	01024						Teléfono:	01031
Dirección de e-mail de la dominante:			01037
ACTIVIDAD		Actividad mayoritaria de las empresas que forman el grupo
consolidado:					02009
Código CNAE (1):					02001
		PERSONAL ASALARIADO DE LAS SOCIEDADES INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN
		a) Número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio, por tipo de contrato y empleo con discapacidad:						EJERCICIO ______ (2)				EJERCICIO ______ (3)
				FIJO (4):		04001
				NO FIJO (5):		04002
		Del cual: Personas empleadas con discapacidad mayor o igual al 33% (o calificación equivalente local):
						04010
		b) Personal asalariado al término del ejercicio, por tipo de contrato y por sexo:
				EJERCICIO ______ (2)							EJERCICIO ______ (3)
		HOMBRES			MUJERES				HOMBRES			MUJERES
FIJO:	04120			04121
NO FIJO:	04122			04123
		PRESENTACIÓN DE CUENTAS ANUALES CONSOLIDADAS
					AÑO		EJERCICIO ______ (2) MES	DÍA		AÑO		EJERCICIO ______ (3) MES	DÍA
		Fecha de inicio a la que van referidas las cuentas:		01102
		Fecha de cierre a la que van referidas las cuentas:		01101
		Número de páginas presentadas al depósito:		01901
		En caso de no figurar consignadas cifras en alguno de los ejercicios, indique la causa:					01903
USO DE NORMAS IFRS)		CIRCUNSTANCIAS QUE INCIDEN EN LA COMPARABILIDAD DE LAS CIFRAS (CAMBIOS EN EL PERÍMETRO DE CONSOLIDACIÓN/
		¿En el curso del ejercicio ha variado la composición de las empresas incluidas en la consolidación hasta el punto de que las cifras del ejercicio corriente no sean comparables con las del precedente? Consigne una x si la respuesta es afirmativa:										01904
		Este modelo se ha elaborado siguiendo las normas del RD 1149/2010, NOFCAC. No obstante, si sus cuentas se han elaborado considerando las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF, o IFRS en su acrónimo inglés), consigne una x en la casilla siguiente:										01905
UNIDADES										Euros:		09001
sus cuentas anuales consolidadas:		Marque con una X la unidad en la que ha elaborado todos los documentos que integran								Miles de euros:		09002
										Millones de euros:		09003
(1) Según las clases (cuatro dígitos) de la Clasificación Nacional de Actividades Económicas 2009 (CNAE 2009), aprobada por el Real Decreto 475/2007, de 13 de abril (BOE de 28.4.2007). (2) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales. (3) Ejercicio anterior. (4) Para calcular el número medio de personal fijo, tenga en cuenta los siguientes criterios:		a) Si en el año no ha habido importantes movimientos de la plantilla, indique aquí la semisuma de los fijos a principio y a fin de ejercicio.
jornada del año efectivamente trabajada. (5) Puede calcular el personal no fijo medio sumando el total de semanas que han trabajado sus empleados no fijos y dividiendo por 52 semanas. También puede hacer esta operación (equivalente a la anterior):		b) Si ha habido movimientos, calcule la suma de la plantilla en cada uno de los meses del año y divídala por doce. c) Si hubo regulación temporal de empleo o de jornada, el personal afectado por la misma debe incluirse como personal fijo, pero solo en la proporción que corresponda a la fracción del año o

Información sobre las sociedades dependientes y multigrupo incluidas en la consolidación (1)

	NIF O CÓDIGO	LEI					% DE PARTICIPACIÓN NOMINAL EN EL CAPITAL
	NACIONAL PARA NO RESIDENTES	(SOLO PARA EMPRESAS QUE DISPONGAN DE ÉL)	NOMBRE	PAÍS DE RESIDENCIA	DEPENDIENTE/ MULTIGRUPO		DIRECTA INDIRECTA
	1	7	2	3	4	5	6
0130
0131
0132
0133
0134
0135
0136
0137
0138
0139
0140
0141
0142
0143
0144
0145
0146
0147
0148
0149
0150
0151
0152
0153
0154
0155
0156
0157
0158
0159
0160
0161
(1) Utilice copia de tantas hojas como precise para cumplimentar este apartado, numerándolo secuencialmente.

BALANCE CONSOLIDADO BC1.1

NIF	dominante:						UNIDAD (1)
NOMBRE DEL GRUPO:							Euros:		09001
					Miles:			09002
							Millones:		09003
			Espacio destinado para las firmas de los administradores
		ACTIVO			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (2)				EJERCICIO ___ (3)
A)		ACTIVO NO CORRIENTE		11000
I.		Inmovilizado intangible		11100
1.		Fondo de comercio de consolidación		11141
2.		Investigación		11160
3.		Propiedad intelectual		11180
4.		Derechos de emisión de gases de efecto invernadero		11190
5.		Otro inmovilizado intangible		11171
II.		Inmovilizado material		11200
1.		Terrenos y construcciones		11210
2.		Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material		11220
3.		Inmovilizado en curso y anticipos		11230
		III. Inversiones inmobiliarias		11300
		IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo		11400
1.		Participaciones puestas en equivalencia		11411
2.		Créditos a sociedades puestas en equivalencia		11421
3.		Otros activos financieros		11451
4.		Otras inversiones		11460
V.		Inversiones financieras a largo plazo		11500
		VI. Activos por impuesto diferido		11600
		VII. Deudores comerciales no corrientes		11700

(1) Marque la casilla correspondiente según exprese las cifras en unidades, miles o millones de euros. Todos los documentos que integran las cuentas anuales deben elaborarse en la misma unidad. (2) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales.

(3) Ejercicio anterior.

BALANCE CONSOLIDADO BC1.2

NIF dominante: A08348740

NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

ACTIVO			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
B)	ACTIVO CORRIENTE	12000
I.	Activos no corrientes mantenidos para la venta	12100
II.	Existencias	12200
	III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar	12300
1.	Clientes por ventas y prestaciones de servicios	12310
a)	Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo	12311
b)	Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo	12312
2.	Sociedades puestas en equivalencia	12321
3.	Activos por impuesto corriente	12350
4.	Otros deudores	12361
	IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo	12400
1.	Créditos a sociedades puestas en equivalencia	12411
2.	Otros activos financieros	12451
3.	Otras inversiones	12460
V.	Inversiones financieras a corto plazo	12500
	VI. Periodificaciones a corto plazo	12600
	VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes	12700
TOTAL ACTIVO (A + B) 10000

BALANCE CONSOLIDADO BC2.1

NIF A08348740

dominante:

NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

PATRIMONIO NETO Y PASIVO	NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
A) PATRIMONIO NETO	20000
A-1) Fondos propios	21000
I. Capital	21100
1. Capital escriturado	21110
2. (Capital no exigido)	21120
II. Prima de emisión	21200
III. Reservas	21301
1. Reserva de revalorización	21330
2. Reserva de capitalización	21350
3. Otras reservas	21302
IV. (Acciones y participaciones de la sociedad dominante)	21400
V. Otras aportaciones de socios	21600
VI. Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante	21700
VII. (Dividendo a cuenta)	21800
VIII. Otros instrumentos de patrimonio neto	21900
A-2) Ajustes por cambios de valor	22000
I. Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta	22300
II. Diferencia de conversión	22400
III. Otros ajustes por cambios de valor	22500
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos	23000
A-4) Socios externos	24000
B) PASIVO NO CORRIENTE	31000
I. Provisiones a largo plazo	31100
II. Deudas a largo plazo	31200
1. Obligaciones y otros valores negociables	31210
2. Deudas con entidades de crédito	31220
3. Acreedores por arrendamiento financiero	31230
4. Otros pasivos financieros	31251
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo	31300
1. Deudas con sociedades puestas en equivalencia	31380
2. Otras deudas	31390
IV. Pasivos por impuesto diferido	31400
V. Periodificaciones a largo plazo	31500

(2) Ejercicio anterior.

BALANCE CONSOLIDADO

NIF dominante: A08348740

NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

	PATRIMONIO NETO Y PASIVO		NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
VI.	Acreedores comerciales no corrientes	31600
	VII. Deuda con características especiales a largo plazo	31700
C)	PASIVO CORRIENTE	32000
I.	Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta	32100
II.	Provisiones a corto plazo	32200
1.	Provisiones por derechos de emisión de gases de efecto invernadero .	32210
2.	Otras provisiones	32220
	III. Deudas a corto plazo	32300
1.	Obligaciones y otros valores negociables	32310
2.	Deudas con entidades de crédito	32320
3.	Acreedores por arrendamiento financiero	32330
4.	Otros pasivos financieros	32351
	IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo	32400
1.	Deudas con sociedades puestas en equivalencia	32480
2.	Otras deudas	32490
V.	Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar	32500
1.	Proveedores	32510
a)	Proveedores a largo plazo	32511
b)	Proveedores a corto plazo	32512
2.	Proveedores, sociedades puestas en equivalencia	32521
3.	Pasivos por impuesto corriente	32550
4.	Otros acreedores	32561
	VI. Periodificaciones a corto plazo	32600
	VII. Deuda con características especiales a corto plazo	32700
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C)

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA PC1.1

NIF	dominante:
	NOMBRE DEL GRUPO:
			Espacio destinado para las firmas de los administradores
		(DEBE)/HABER			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
A)		OPERACIONES CONTINUADAS
1.		Importe neto de la cifra de negocios		40100
a)		Ventas		40110
b)		Prestaciones de servicios		40120
2.		Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación		40200
3.		Trabajos realizados por el grupo para su activo		40300
4.		Aprovisionamientos		40400
a)		Consumo de mercaderías		40410
b)		Consumo de materias primas y otras materias consumibles		40420
c)		Trabajos realizados por otras empresas		40430
d)		Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos .		40440
5.		Otros ingresos de explotación		40500
a)		Ingresos accesorios y otros de gestión corriente		40510
b)	Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio .		40520
6.		Gastos de personal		40600
a)		Sueldos, salarios y asimilados		40610
b)		Cargas sociales		40620
c)		Provisiones		40630
7.				40700
a)	Otros gastos de explotación Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales		40730
b)		Otros gastos de gestión corriente		40741
c)		Gastos por emisión de gases de efecto invernadero		40750
8. 9.		Amortización del inmovilizado Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y		40800
		otras		40900
10.		Excesos de provisiones		41000
11.		Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado		41100
a)		Deterioros y pérdidas		41110
b) 12.	Resultados por enajenaciones y otras Resultado por la pérdida de control de participaciones		41120
		consolidadas		43000
a)		Resultado por la pérdida de control de una dependiente		43010
b)		Resultado atribuido a la participación retenida		43020
13.		Diferencia negativa en combinaciones de negocios		41200
14.		Otros resultados A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN		41300
		(1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14)		49100

(1) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales.

(2) Ejercicio anterior.

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA PC1.2

NIF
dominante:

NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

	(DEBE)/HABER			EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
15.	Ingresos financieros	41400
a)	De participaciones en instrumentos de patrimonio	41410
b) c)	De valores negociables y otros instrumentos financieros Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter	41420
	financiero	41430
16.	Gastos financieros	41500
17.	Variación de valor razonable en instrumentos financieros	41600
a) b)	Cartera de negociación y otros Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros	41610
	disponibles para la venta
18.	Diferencias de cambio	41700
a)	Imputación al resultado del ejercicio de la diferencia de conversión	41710
b)	Otras diferencias de cambio	41720
19.	Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros	41800
a)	Deterioros y pérdidas	41810
b)	Resultados por enajenaciones y otras	41820
20.	Otros ingresos y gastos de carácter financiero	42100
a)	Incorporación al activo de gastos financieros	42110
b)	Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores	42120
c)	Resto de ingresos y gastos	42130
	A.2) RESULTADO FINANCIERO (15 + 16 + 17 + 18 + 19 + 20)	49200
21.	Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas en equivalencia	43100
22.	Deterioro y resultado por pérdida de influencia significativa de participaciones puestas en equivalencia o del control conjunto sobre una sociedad multigrupo	43200
23.	Diferencia negativa de consolidación de sociedades puestas en equivalencia	43300
	A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2 + 21 + 22 + 23)	49300
24.	Impuestos sobre beneficios	41900
	A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3 + 24)	49400
B)	OPERACIONES INTERRUMPIDAS
25.	Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos	42000
	A.5) RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (A.4 + 25)	49500
	Resultado atribuido a la sociedad dominante	49510
	Resultado atribuido a socios externos	49520

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO A) Estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado

PNC1

	A) Estado de Ingresos y gastos reconoc

NOMBRE DEL GRUPO:

NIF dominante:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

A08348740

Espacio destinado para las firmas de los administradores

			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
A)	Resultado consolidado del ejercicio	59100
NETO	INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO
I.	Por valoración de instrumentos financieros	50010
1.	Activos financieros disponibles para la venta	50011
2.	Otros ingresos/gastos	50012
II.	Por coberturas de flujos de efectivo	50020
III.	Subvenciones, donaciones y legados recibidos	50030
IV.	Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta	50040
V.		50050
VI.	Diferencia de conversión	50060
	VII. Efecto impositivo	50070
	B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto consolidado (I + II + III + IV +V + VI + VII)
	TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA
	VIII. Por valoración de instrumentos financieros	50080
1.	Activos financieros disponibles para la venta	50081
2.	Otros ingresos/gastos	50082
IX.	Por coberturas de flujos de efectivo	50090
X.	Subvenciones, donaciones y legados recibidos Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta	50100
XI.		50110
	XII. Diferencia de conversión	50120
	XIII. Efecto impositivo	50130
C)	Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (VIII + IX + X + XI + XII + XIII)	59300
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADOS RECONOCIDOS (A + B + C)		59400
	Total de ingresos y gastos atribuidos a la sociedad dominante	59410
Total de ingresos y gastos atribuidos a socios externos		59420

NIF dominante:
NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad

dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

			CAPITAL	PRIMA DE EMISIÓN	RESERVAS Y RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
			01	03	20
	A. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1)	511
I.	Ajustes por cambios de criterio del ejercicio
	_ (1) y anteriores II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1)	512
	y anteriores B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO	513
	_ (2)	514
I.	Total ingresos y gastos consolidados reconocidos	515
	II. Operaciones con socios o propietarios	516
	1. Aumentos (reducciones) de capital	550
	2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto.	519
	3. (–) Distribución de dividendos	520
	4. Operaciones con acciones o participaciones de la sociedad dominante (netas)	521
	5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios.	522
	6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos	551
	7. Otras operaciones con socios o propietarios	523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto	524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)	531
	2. Otras variaciones	532
I.	C. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2) Ajustes por cambios de criterio del ejercicio	511
	_ (2)	512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2) D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3)	513 514
I.	Total ingresos y gastos consolidados reconocidos	515
	II. Operaciones con socios o propietarios	516
	1. Aumentos (reducciones) de capital	550
	2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto.	519
	3. (–) Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones de la	520
	sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de	521
	una combinación de negocios. 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios	522
	externos	551
	7. Otras operaciones con socios o propietarios	523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto	524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)	531
	2. Otras variaciones	532
	E. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)	525
	(1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1).

(3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N). (4) Reserva de revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012 deberán detallar la norma legal en la que se basan.

PNC2.2

dominante:
NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad

dependiente

NIF

Espacio destinado para las firmas de los administradores

(ACCIONES RESULTADO O PARTICIPACIONES DEL EJERCICIO ATRIBUIDO DE LA SOCIEDAD OTRAS APORTACIONES A LA SOCIEDAD DOMINANTE) DE SOCIOS DOMINANTE 05 07 08 A. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1) 511 I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (1) y anteriores 512 II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1) y anteriores 513 B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (2) 514 I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos 515 II. Operaciones con socios o propietarios 516 1. Aumentos (reducciones) de capital 550 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto. 519 3. (–) Distribución de dividendos 520 4. Operaciones con acciones o participaciones de la sociedad dominante (netas) 521 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios. 522 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 551 7. Otras operaciones con socios o propietarios 523 CONTINÚA EN LA PÁGINA PNC2.3 III. Otras variaciones del patrimonio neto 524 1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4) 531 2. Otras variaciones 532 C. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2) 511 I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (2) 512 II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2) 513 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3) 514 I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos 515 II. Operaciones con socios o propietarios 516 1. Aumentos (reducciones) de capital 550 2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto. 519 3. (–) Distribución de dividendos 520 4. Operaciones con acciones o participaciones de la sociedad dominante (netas) 521 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios. 522 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos 551 7. Otras operaciones con socios o propietarios 523 III. Otras variaciones del patrimonio neto 524 1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4) 531 2. Otras variaciones 532 E. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3) 525 (1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1). (3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012 deberán detallar la norma legal en la que se basan.

PNC2.3

dominante:
NOMBRE DEL GRUPO:

A08348740

NIF

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

			(DIVIDENDO A CUENTA)	OTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO	AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR
			09	10	11
	A. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1)	511
I.	Ajustes por cambios de criterio del ejercicio
	_ (1) y anteriores II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1)	512
	y anteriores B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO	513
	_ (2)	514
I.	Total ingresos y gastos consolidados reconocidos	515
	II. Operaciones con socios o propietarios	516
	1. Aumentos (reducciones) de capital	550
	2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto.	519
	3. (–) Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones de la	520
	sociedad dominante (netas)	521
	5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios.	522
	6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos	551
	7. Otras operaciones con socios o propietarios	523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto	524			CONTINÚA EN LA PÁGINA PNC2.4
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)	531
	2. Otras variaciones	532
	C. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2)	511
I.	Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (2)	512
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2)	513
	D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3)	514
I.	Total ingresos y gastos consolidados reconocidos	515
	II. Operaciones con socios o propietarios	516
	1. Aumentos (reducciones) de capital	550
	2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto.	519
	3. (–) Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones de la	520
	sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de	521
	una combinación de negocios. 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios	522
	externos	551
	7. Otras operaciones con socios o propietarios	523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto	524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)	531
	2. Otras variaciones	532
	E. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)	525
	(1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1).

(3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012 deberán detallar la norma legal en la que se basan.

PNC2.4

NIF dominante:
NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

			SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS	SOCIOS EXTERNOS	TOTAL
			12	21	13
	A. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (1) Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (1) y anteriores
I.
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (1) y anteriores	512 513
	B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (2)	514
I.	Total ingresos y gastos consolidados reconocidos	515
	II. Operaciones con socios o propietarios	516
	1. Aumentos (reducciones) de capital	550
	2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto.	519
	3. (–) Distribución de dividendos	520
	4. Operaciones con acciones o participaciones de la sociedad dominante (netas)	521
	5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios.	522
	6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos	551
	7. Otras operaciones con socios o propietarios	523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto 1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)
	2. Otras variaciones
	C. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (2) Ajustes por cambios de criterio del ejercicio _ (2)
I.
	II. Ajustes por errores del ejercicio _ (2) D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO _ (3) Total ingresos y gastos consolidados reconocidos
I.
	II. Operaciones con socios o propietarios	516
	1. Aumentos (reducciones) de capital	550
	2. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto.	519
	3. (–) Distribución de dividendos 4. Operaciones con acciones o participaciones de la sociedad dominante (netas) 5. Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios. 6. Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos
	7. Otras operaciones con socios o propietarios 523
	III. Otras variaciones del patrimonio neto	524
	1. Movimiento de la Reserva de Revalorización (4)	531
	2. Otras variaciones	532
	E. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO _ (3)	525
	(1) Ejercicio N-2.

(2) Ejercicio anterior al que van referidas las cuentas anuales (N-1). (3) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales (N).

(4) Reserva de revalorización de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre. Las empresas acogidas a disposiciones de revalorización distintas de la Ley 16/2012 deberán detallar la norma legal en la que se basan.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO FC1.1

NIF	dominante:
NOMBRE DEL GRUPO:
	Espacio destinado para las firmas de los administradores
	NOTAS DE
	LA MEMORIA EJERCICIO _ (1) EJERCICIO _ (2)
	A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN
		1. Resultado del ejercicio antes de impuestos		61100
		2. Ajustes del resultado		61200
		a) Amortización del inmovilizado (+)		61201
		b) Correcciones valorativas por deterioro (+/–)		61202
		c) Variación de provisiones (+/–)		61203
		d) Imputación de subvenciones (–)		61204
			e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/–)
	f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/–)		61206
		g) Ingresos financieros (–)		61207
	h) Gastos financieros (+)			61208
i)	Diferencias de cambio (+/–)			61209
j)	Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/–)
	k) Otros ingresos y gastos (–/+) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas en equivalencia neto de dividendos (–/+) 3. Cambios en el capital corriente		61210 61211
l)			61220
			61300
				61301
	a) Existencias (+/–)			61302
		b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/–)
	c) Otros activos corrientes (+/–).		61303
	d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/–)		61304
		e) Otros pasivos corrientes (+/–)		61305
		f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/–)		61306
		4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación		61400
		a) Pagos de intereses (–)		61401
		b) Cobros de dividendos (+)		61402
		c) Cobros de intereses (+)		61403
	d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/–) 61404
e) Otros pagos (cobros) (–/+) 61405

5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1 + 2 + 3 + 4) .	61500

(2) Ejercicio anterior.

(674.117,00) (238.829,00)

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO

dominante:

NOMBRE DEL GRUPO:

NIF

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

Espacio destinado para las firmas de los administradores

			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)			EJERCICIO ___ (2)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
	6. Pagos por inversiones (–)	62100
	a) Sociedades del grupo, neto de efectivo en sociedades consolidadas	62120
	b) Sociedades multigrupo, neto de efectivo en sociedades consolidadas	62121
	c) Sociedades asociadas	62122
	d) Inmovilizado intangible	62102
	e) Inmovilizado material	62103
	f) Inversiones inmobiliarias	62104
	g) Otros activos financieros	62105
	h) Activos no corrientes mantenidos para venta	62106
i)	Unidad de negocio	62107
j)	Otros activos	62108
	7. Cobros por desinversiones (+)	62200
	a) Sociedades del grupo, neto de efectivo en sociedades consolidadas	62220
	b) Sociedades multigrupo, neto de efectivo en sociedades consolidadas	62221
	c) Sociedades asociadas	62222
	d) Inmovilizado intangible	62202
	e) Inmovilizado material	62203
	f) Inversiones inmobiliarias	62204
	g) Otros activos financieros	62205
	h) Activos no corrientes mantenidos para venta	62206
i)	Unidad de negocio	62207
j)	Otros activos	62208
	8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6 + 7)	62300

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO

dominante:

NIF

NOMBRE DEL GRUPO:

Mobiliaria Monesa, S.A. y sociedad dependiente

A08348740

Espacio destinado para las firmas de los administradores

			NOTAS DE LA MEMORIA	EJERCICIO ___ (1)	EJERCICIO ___ (2)
	C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
	9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio	63100
	a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+)	63101
	b) Amortización de instrumentos de patrimonio (–)	63102
	c) Adquisición de instrumentos de patrimonio de la sociedad dominante (–)	63103
	d) Enajenación de instrumentos de patrimonio de la sociedad dominante (+)	63104
	e) Adquisición de participaciones de socios externos (–)	63120
f)	Venta de participaciones a socios externos (+)	63121
	g) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)	63105
	10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero	63200
	a) Emisión	63201
	1. Obligaciones y otros valores negociables (+)	63202
	2. Deudas con entidades de crédito (+)	63203
	3. Deudas con características especiales (+)	63205
	4. Otras deudas (+)	63206
	b) Devolución y amortización de	63207
	1. Obligaciones y otros valores negociables (–)	63208
	2. Deudas con entidades de crédito (–)	63209
	3. Deudas con características especiales (–)	63211
	4. Otras deudas (–) 63212
	11. Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio	63300
	a) Dividendos (–)	63301
	b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (–)	63302
	12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9 + 10 + 11) .	63400
	D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 64000 E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5 + 8 + 12 + D) 65000
	Efectivo y equivalentes al comienzo del ejercicio	65100
	Efectivo y equivalentes al final del ejercicio.	65200

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