Skyline Investment S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 21, 2017

BILANS	Nota	Na dzień 31.12.2016	Na dzień 31.12.2015
A k t y w a
I. Aktywa trwałe		9	14
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	0	0
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	2	0	0
3. Należności długoterminowe	3,8	0	3
3.1. Od jednostek powiązanych
3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
3.3. Od pozostałych jednostek			3
4. Inwestycje długoterminowe	4	1	1
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe		1	1
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności
- udziały lub akcje w innych jednostkach
c) w pozostałych jednostkach		1	1
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5	8	10
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		8	10
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
II. Aktywa obrotowe		10 786	7 679
1. Zapasy	6
2. Należności krótkoterminowe	7,8	58	247
2.1. Od jednostek powiązanych		41
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2.3. Od pozostałych jednostek		17	247
3. Inwestycje krótkoterminowe		10 727	7 430
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	9	10 727	7 430
a) w jednostkach powiązanych		2 358
b) w pozostałych jednostkach		8 350	7 428
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		19	2
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	10	1	2
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy
IV. Akcje (udziały) własne	13
A k t y w a r a z e m		10 795	7 693
P a s y w a
I. Kapitał własny		10 008	4 365
1. Kapitał zakładowy	12	14 400	8 616
2. Kapitał zapasowy	14	21 559	21 587

3. Kapitał z aktualizacji wyceny	15
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	16
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych		-25 839	-24 426
6. Zysk (strata) netto		-112	-1 412
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	17
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		787	3 328
1. Rezerwy na zobowiązania	18	17	16
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		11	10
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne			0
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy		6	6
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe		6	6
2. Zobowiązania długoterminowe	19	0	0
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2.3. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe	20	770	3 299
3.1. Wobec jednostek powiązanych		742
3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
3.3. Wobec pozostałych jednostek		28	3 299
3.4. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe	21	0	13
4.1. Ujemna wartośc firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		0	13
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe			13
P a s y w a r a z e m		10 795	7 693
Wartość księgowa		10 008	4 365
Liczba akcji		18 000 000	10 769 500
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		0,56	0,41
Rozwodniona liczba akcji		18 000 000	10 769 500
		0,56	0,41
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

POZYCJE POZABILANSOWE	Nota	Na dzień 31.12.2016	Na dzień 31.12.2015
1. Należności warunkowe	23	0	0
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	23	0	0
1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem		0	0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	Nota	Za okres 01.01.2016- 31.12.2016	Za okres 01.01.2015- 31.12.2015
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		31	104
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	31	104
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25		0
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		0	0
- do jednostek powiązanych
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)		31	104
IV. Koszty sprzedaży	26
V. Koszty ogólnego zarządu	26	333	319
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)		-302	-215
VII. Pozostałe przychody operacyjne		33	7
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Dotacje
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
4. Inne przychody operacyjne	27	33	7
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		34	27
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne	28	34	27
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)		-303	-235
X. Przychody finansowe	29	1 138	1 655
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych w tym:
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek w tym:
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2. Odsetki, w tym:		1 135	1 645
- od jednostek powiązanych
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	31
- w jednostkach powiązanych
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
5. Inne		3	10
XI. Koszty finansowe	30	943	3 078
1. Odsetki, w tym:		165	225
- dla jednostek powiązanych		160
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym	31	26	0
- w jednostkach powiązanych
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych		25	2 853
4. Inne		727
XII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XIII. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)		-108	-1 658
XIV. Podatek dochodowy		4	-246
a) część bieżąca
b) część odroczona		4	-246

XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	35
XVI. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)		-112	-1 412
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		-112	-1 412
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		12 804 313	10 927 308
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		-0,01	-0,13
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych		12 804 313	10 927 308
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		-0,01	-0,13

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	Za okres 01.01.2016- 31.12.2016	Za okres 01.01.2015- 31.12.2015
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	4 365	5 777
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	4 365	5 777
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	8 616	9 896
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	5 784	-1 280
a) zwiększenia (z tytułu)	5 784
- emisja akcji	5 784
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	1 280
- umorzenia akcji (udziałów)		1 280
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	14 400	8 616
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	21 587	33 107
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	-28	-11 520
a) zwiększenia (z tytułu)	187
- wydzielenie do IFERIA SA aktualizacja akcji FLY	187
b) zmniejszenie (z tytułu)	215	11 520
- umorzenia akcji (udziałów)		11 520
- wydzielenie do IFERIA SA	215
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	21 559	21 587
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0
a) zwiększenia (z tytułu)	187
- wycena akcji FLY	187
b) zmniejszenia (z tytułu)	187
- wydzielenie do IFERIA SA aktualizacja akcji FLY	187
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0	0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-24 426	0
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	0	0
- korekty błędów podstawowych
5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	24 426	0
- korekty błędów podstawowych
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	24 426	0
a) zwiększenia (z tytułu)	1 413	24 426
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	1 413	24 426
b) zmniejszenia (z tytułu)	0
- pokrycie straty z kapitału zapasowego
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	25 839	24 426
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-25 839	-24 426
6. Wynik netto	-112	-1 412
a) zysk netto
b) strata netto	112	1 412
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	10 008	4 365
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	10 008	4 365

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	Za okres 01.01.2016- 31.12.2016	Za okres 01.01.2015- 31.12.2015
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
I. Zysk (strata) netto	-112	-1 412
II. Korekty razem	-195	1 202
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-245	-211
5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-100	23
6. Zmiana stanu rezerw	1	-541
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności	29	-46
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-58	70
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-9	294
11. Inne korekty	187	1 613
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	-307	-210
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	33	374
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:	33	374
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych
b) w pozostałych jednostkach	33	374
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki	33	374
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	3 000	2 301
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0	2 300
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach	0	2 300
- nabycie aktywów finansowych		1
- udzielone pożyczki długoterminowe		2 300
4. Inne wydatki inwestycyjne	3 000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-2 967	-1 927
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	6 716	2 300
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	5 784
2. Kredyty i pożyczki	932	2 300
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	3 425	163
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	3 232
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	193	163
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	3 291	2 137
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	17	0
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	17	0
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	2	2
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	19	2
- o ograniczonej możliwości dysponowania

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	2016	2015
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0,00	0,00
b) wartość firmy	0,00	0,00
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	0,00	0,00
- oprogramowanie komputerowe	0,00	0,00
d) inne wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
Wartości niematerialne i prawne razem	0,00	0,00

Nota 1A

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2016	2015
a) własne	0	0
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0
Wartości niematerialne i prawne razem	0	0

Nota 2

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	2016	2015
a) środki trwałe, w tym:	0	0
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0	0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0	0
- urządzenia techniczne i maszyny	0	0
- środki transportu	0	0
- inne środki trwałe	0	0
b) środki trwałe w budowie	0	0
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	0	0

Nota 2A

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	2016	2015
a) własne	0	0
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0
Środki trwałe bilansowe razem	0	0

Nota 2B

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	2016	2015
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0
- wartość gruntów użytkowanych wieczyście	0	0
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem	0	0

Nota 3

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	2016	2015
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:	0	0
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)	0	3
- sprzedaży akcji	0	3
Należności długoterminowe netto	0	3
c) odpisy aktualizujące wartość należności	0	0
Należności długoterminowe brutto	0	3

Nota 3A

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	2016	2015
a) stan na początek okresu	3	3
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- sprzedaży akcji	0	3
c) zmniejszenia (z tytułu)	3	0
- zmiana na krótkoterminowe należności	3
d) stan na koniec okresu	0	3

Nota 3B

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH	2016	2015
Stan na początek okresu	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa	0	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu	0	0

Nota 3C

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	0	3
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
Należności długoterminowe, razem	0	3

Nota 4A

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI

Nie występuje

Nota 4B

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2016	2015
a) w jednostkach zależnych	0	0
- udziały lub akcje	0	0
b) w jednostkach współzależnych	0	0
c) w jednostkach stowarzyszonych	0	0
d) w znaczącym inwestorze	0	0
e) w jednostce dominującej	0	0
f) w pozostałych jednostkach	1	1
- udziały lub akcje	1	1
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	1	1

Spółka wykazuje w pozycji długoterminowe aktywa finansowe- udziały lub akcje nabyte 14.12.2015 roku. Investmet Friends S.A. nabyła 38 314 sztuk akcji spółki IFERIA S.A. po 0,02 złotego. Ilość akcji stanowi 0,38% udziału w kapitale zakładowym IFERIA S.A.

Nota 4C

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI

Nie występują

Nota 4D

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	2016	2015
a) stan na początek okresu	1	6 059
-akcje	0	0
-udzielone pożyczki	0	0
b) zwiększenia (z tytułu)	0	1
- objęcie akcji	0	1
- udzielenie pożyczki	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	6 059
- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa
- przekwalifikowanie na inwestycje krótkoterminowe	0	6 059
d) stan na koniec okresu	1	1
- akcje	1	1
- udzielone pożyczki	0	0

Nota 4E

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	1	1
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	1	1

Nota 4F

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	2016	2015
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	0
a) akcje (wartość bilansowa):	0	0
- wartość godziwa	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	1	1
a) akcje (wartość bilansowa):	1	1
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	1	1
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	1	1
Wartość na początek okresu, razem	0	0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	0
Wartość bilansowa, razem	1	1

Nota 4G

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	0	0
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem	0	0

Nota 4H INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE

Nie występują.

Nota 5A

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	2016	2015
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w	10	306
tym:
a) odniesionych na wynik finansowy	10	306
- powstania różnic przejściowych	10	306
b) odniesionych na kapitał własny	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
2. Zwiększenia	103	306
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	103	306
- powstania różnic przejściowych	103	41
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
3. Zmniejszenia	105	337
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	105	337
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu)	0	0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	8	10
a) odniesionych na wynik finansowy	8	10
b) odniesionych na kapitał własny	0	0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

Nota 5B

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
Ujemne różnice przejściowe na dzień 01.01.2016	388
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 01.01.2016 wg stawki 19%	10
a) zwiększenia (z tytułu)	8
uznanie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych	8
b) zmniejszenia (z tytułu)	388
obciążenie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych	388
Ujemne różnice przejściowe na dzień 31.12.2016	39
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31.12.2016 wg stawki 19%	8
Data wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych	2017

Nota 5C………………………………………………………………..................................... INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

Nie występują.

Nota 6 ZAPASY

Nie występują.

Nota 7A

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	2016	2015
a) od jednostek powiązanych	41	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0	0
- do 12 miesięcy	41	0
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- inne	0	0
- dochodzone na drodze sądowej	0	0
c) należności od pozostałych jednostek	17	247
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0	78
- do 12 miesięcy		78
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz	13	2
innych świadczeń
- inne	4	24
- dochodzone na drodze sądowej	0	143
Należności krótkoterminowe netto, razem	58	247
c) odpisy aktualizujące wartość należności	19	0
Należności krótkoterminowe brutto, razem	77	247

Nota 7B

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	2016	2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	41	0
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych	41
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:	0	0
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:	0	0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	41
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych	0	0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	41	0

Nota 7C

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	2016	2015
Stan na początek okresu	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	19	0
- na należności	19	0
b) zmniejszenia (z tytułu)		0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec
okresu	19	0

Nota 7D

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	77	247
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
Należności krótkoterminowe, razem	77	247

Nota 7E

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	2016	2015
a) do 1 miesiąca	10	0
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0	78
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	50	0
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0	0
e) powyżej 1 roku	0	0
f) należności przeterminowane	0	0
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	60	78
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	19	0
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	41	78

Nota 8 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:	2016	2015
a) do 1 miesiąca	0	0
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0	0
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	3	0
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	16	0
e) powyżej 1 roku	0	0
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	0	0
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,
przeterminowane	0	0
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	19	0

Należności wykazywane jako przeterminowane są to należności z tytułu najmu mieszkania. Na należności te utworzono odpis aktualizujący.

Nota 8A NALEŻNOŚCI DŁUGO I KRÓTKOTERMINOWE SPORNE (BRUTTO)

Nie występują.

Nota 9A

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	2016	2015
a) w jednostkach zależnych	0	0
b) w jednostkach współzależnych	0	0
c) w jednostkach stowarzyszonych	0	0
d) w znaczącym inwestorze	0	0
e) w jednostce dominującej	2 358	0
- udziały lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielone pożyczki	2 358
f) w pozostałych jednostkach	8 350	7 428
- udziały lub akcje	0
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
- udzielone pożyczki	8 350	7 330
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	98
- udziały lub akcje	0
- udziały lub akcje pożyczone		98
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	19	2
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	19	2
- inne środki pieniężne	0	0
- inne aktywa pieniężne	0	0
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	10 727	7 430

Wykazywane w 2016 roku krótkoterminowe aktywa finansowe dotyczą pożyczki z 30.09.2016 udzielonej Damf Invest S.A. w Płocku _KRS 0000392143. Emitent udzielił Pożyczkobiorcy pożyczki w kwocie 2.300.000,00 zł. z terminem spłaty do dnia 30.03.2017r. Pożyczka jest oprocentowana w wysokości stałej stopy procentowej wynoszącej 10% w stosunku rocznym.

Dodatkowo w udzielonych pożyczkach w jednostkach pozostałych Spółka prezentuje pożyczkę udzieloną spółce Top Marka S.A. Wykazywana kwota to kwota kapitału udzielonej pożyczki. Na odsetki należne został utworzony odpis aktualizujący ( nota 11).

Wykazywane w kolumnie 2015r. inne krótkoterminowe aktywa finansowe dotyczą pożyczki udzielonej spółce Top Marka S.A. zgodnie z umową zawartą dnia 07.11.2014r. Umowa pożyczki opiewa na kwotę 11 650 000 złotych. Wypłacone zostały trzy transze na łączną kwotę 8 300 000 zł oraz 2 300 000 zł zostało spłacone. Dodatkowo pobrano prowizję w wysokości 1 650 000 zł. Wartość pożyczki na dzień bilansowy wyceniona jest według skorygowanej ceny nabycia.

Nota 9B

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	10 708	7 428
pozostałe waluty w tys. zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	10 708	7 428

Nota 9C

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	2016	2015
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0	98
a) akcje (wartość bilansowa):	0	98
- wartość godziwa	0	52
- wartość według cen nabycia	0	46
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0	0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	0	0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	0	0
Wartość na początek okresu, razem	0	0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	0
Wartość bilansowa, razem	0	98

Nota 9D

UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	10 708	7 330
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	0	0
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	10 708	7 330

Nota 9E

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	19	2
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	19	2

Nota 9F INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)

Nie występują.

Nota 9G INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

Nie występują.

Nota 10

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2016	2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	0	2
- ubezpieczenia OC Zarządu	0	2
- inne	1
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	0	0
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	1	2

Nota 11 ODPISY AKTUALIZUJĄCE

W 2016 roku utworzono odpis aktualizujący należności w tytułu dostaw i usług na kwotę 19 tys. złotych. W 2016r. Spółka w ramach umowy najmu okazjonalnego wynajmowała mieszkanie w Poznaniu za które przysługiwała należność w wysokości 19 tys. złotych. W związku z brakiem spłaty i toczącym się postępowaniem sądowym na dzień bilansowy został utworzony odpis na całą kwotę należności.

Dodatkowy został utworzony odpis aktualizujący na odsetki należne w ramach umowy pożyczki do Top Marka S.A. Odsetki na dzień bilansowy należne za udzieloną pożyczkę wynosiły 724 tys. Odpis został utworzony do wysokości odsetek.

Nota 12-1 KAPITAŁ ZAKŁADOWY NA 31.12.2016R.

Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy
SERIA A	ZWYKŁE NA OKAZICIELA	AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE		10 769 500,00	8 615 600,00	GOTÓWKA	24-03-1997	TAK
SERIA B	ZWYKŁE NA OKAZICIELA	AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE		7 230 500,00	5 784 400,00	GOTÓWKA	19-12-2016	TAK
Liczba akcji razem				18 000 000,00
Kapitał zakładowy, razem					14 400 000,00
Wartość nominalna jednej akcji = 0,8zł

Struktura akcjonariatu Investment Friends S.A. na dzień 31.12.2016 przedstawia się następująco;

AKCJONARIUSZ	L. AKCJI	% AKCJI	L. GŁOSÓW	% GŁOSÓW
DAMF INVEST S.A.	11 879 794	66	11 879 794	66
Słoneczne Inwestycje Sp. z o.o.	1 827 990	10,15	1 827 490	10,15
Pozostali	4 292 216	23,85	4 292 216	23,85
razem	18 000 000	100	18 000 000	100

Nota 12-2 KAPITAŁ ZAKŁADOWY NA 31.12.2015R

Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy
SERIA A	ZWYKŁE NA OKAZICIELA	AKCJE NIE SĄ UPRZYWILEJOWANE		10 769 500	8 615 600	GOTÓWKA	24-03- 1997	TAK
Liczba akcji razem				10 769 500
Kapitał zakładowy, razem					8 615 600
Wartość nominalna jednej akcji = 0,80zł

Struktura akcjonariatu Investment Friends S.A. na dzień 31.12.2015 przedstawia się następująco;

Akcjonariusz	rodzaj akcji	liczba akcji	% udział w kapitale zakładowym	liczba głosów	% udział w głosach na WZA
DAMF INVEST Spółka Akcyjna	ZWYKŁE NA OKAZICIELA	5 769 115	53,57	5 769 115	53,57
Pozostali	ZWYKŁE NA OKAZICIELA	5 000 385	46,43	5 000 385	46,43
Razem		10 769 500	100,00		100,00

INVESTMENT FRIENDS S.A.	SA-R 2016	w tys. zł

Nota 13 AKCJE UDZIAŁY WŁASNE

Nie występują.

Nota 13A AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

Nie występują.

Nota 14

KAPITAŁ ZAPASOWY	2016	2015
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	21 587	33 107
b) utworzony ustawowo	0
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	0	0
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0
e) inny (wg rodzaju)	-28	-11 520
- umorzenie akcji własnych	0	-11 520
- podział	-215
- rozliczenie kapitału z aktualizacji	187
Kapitał zapasowy, razem	21 559	21 587

Zmniejszenie kapitału zapasowego związane jest z podziałem Spółki z dnia 22.03.2016 roku. Podział został dokonany przez obniżenie kapitału zakładowego spółki o 215 tys. Dodatkowo Spółka odniosła aktualizacje wyceny akcji FLY.pl S.A., które wydzieliła do IFERIA S.A. na kapitał zapasowy.

Nota 15 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY

Nie występują.

Nota 16

POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)

Nie występują.

ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO

Nie występują.

Nota 18

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	2016	2015
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w
tym:	10	1 009
a) odniesionej na wynik finansowy	10	552
- powstania różnic przejściowych	10	552
b) odniesionej na kapitał własny	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0
2. Zwiększenia	11	492
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z
tytułu)	0	492
- leasing	0	0
- powstanie różnic przejściowych
- wycena akcji krótkoterminowych		492
- wycena pożyczki krótkoterminowej	11
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z
tytułu)	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi
różnicami przejściowymi (z tytułu)	0	0
3. Zmniejszenia	10	1 034
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)	10	1 034
- rozwiązanie rezerw	0	0
- wycena akcji krótkoterminowych	10	1 034
- wniesienie aportem zorganizowanej części przedsiębiorstwa	0	0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z
tytułu)	0	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi
różnicami przejściowymi	0	0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
	11	10
a) odniesionej na wynik finansowy	11	10
- powstania różnic przejściowych	11	10
b) odniesionej na kapitał własny	0	0
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

Nota 18A

ZMIANA STANU REZERW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	Wycena instrumentów finansowych
Dodatnie różnice przejściowe na dzień 01.01.2016	51
Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 01.01.2016 wg stawki 19%	10
a) zwiększenia (z tytułu)	782
uznanie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych	782
b) zmniejszenia (z tytułu)	775
obciążenie wyniku finansowego z tyt. zmiany stanu różnic przejściowych	775
Dodatnie różnice przejściowe na dzień 31.12.2016	58
Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31.12.2016 wg stawki 19%	11
Data wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych	2 017

Nota 18B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE

Nie występują.

Nota 18C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE

Nie występują.

Nota 18D ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH

Nie występują.

Nota 18E

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	2016	2015
a) stan na początek okresu	6	0
- rezerwa na badanie sprawozdania finansowego	6	6
b) zwiększenia (z tytułu)	6	6
- rezerwa na badanie sprawozdania finansowego	6	6
c) wykorzystanie (z tytułu)	6	0
- rezerwa na badanie sprawozdania finansowego	6	0
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
e) stan na koniec okresu	6	6
- rezerwa na badanie sprawozdania finansowego	6	6

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

Nie występują

Nota 20

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	2016	2015
a) wobec jednostek powiązanych	742	0
- kredyty i pożyczki	734
- inne	8
b) wobec jednostek współzależnych	0	0
c) wobec jednostek stowarzyszonych	0	0
d) wobec znaczącego inwestora	0	0
e) wobec jednostki dominującej	0	0
f) wobec pozostałych jednostek	28	3 299
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	3 062
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	14	40
- do 12 miesięcy	14	40
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	7	14
- z tytułu wynagrodzeń	7	7
- inne (wg rodzaju)	0	176
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	0	0
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	770	3 299

Spółka wykazuje w zobowiązaniach krótkoterminowych do jednostek powiązanych pożyczkę pieniężną od spółki ATLANTIS S.A. na kwotę 700 tys. zł. wraz z należnymi odsetkami

Nota 20A

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	2016	2015
a) w walucie polskiej	770	3 299
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	770	3 299

Nota 20B

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa (firma)	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty		Warunki	Termin
jednostki		zł	waluta	zł	waluta	oprocentowania	spłaty
ATLANTIS SPÓŁKA						WIBOR	2017-08-
AKCYJNA	PŁOCK	700 000,00	pln	733 957,47	pln	3M+3,3%	15

Nota 20C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

Nie występują.

Nota 21 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY

Nie występuje.

Nota 21A

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2016	2015
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	0	0
- długoterminowe (wg tytułów)	0	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	0	0
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	0	13
- długoterminowe (wg tytułów)	0	0
- krótkoterminowe (wg tytułów)	0	13
- wynagrodzenie za pożyczone akcje	0	13
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	0	13

Nota 22

OBLICZENIE WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ	31.12.2016	31.12.2015
Wartość księgowa (w tys. zł)	10 008	4 365
Liczba akcji	18 000 000	10 769 500
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	0,56	0,41

Nota 22A

OBLICZENIE ROZWODNIONEJ WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ	31.12.2016	31.12.2015
Wartość księgowa (w tys. zł)	10 008	4 365
Liczba akcji	18 000 000	10 769 500
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	0,56	0,41

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH

Nota 23A NALEŻNOŚCI WARUNKOWE Nie występują.

Nota 23B ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

Nie występują.

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

Nota 24

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	2016	2015
- produkty gotowe	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
- usługi	31	104
- w tym: od jednostek powiązanych	25	9
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	31	104
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0

Nota 24A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	2016	2015
a) kraj	31	104
- w tym: od jednostek powiązanych	25	9
b) eksport	0
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	31	104
- w tym: od jednostek powiązanych	25	9

Nota 25

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	2016	2015
- towary	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
- materiały	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0

Nota 25A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)	2016	2015
a) kraj	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
b) eksport	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0

Nota 26

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	2016	2015
a) amortyzacja	0	0
b) zużycie materiałów i energii	3	0
c) usługi obce	94	117
d) podatki i opłaty	46	2
e) wynagrodzenia	81	81
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	3	3
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	96	119
- reklama	95	112
- koszty podróży służbowych	0	0
- usługi bankowe	0	0
- koszty ubezpieczeń majątkowych	0	4
- inne	1	3
Koszty według rodzaju, razem	323	322
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	10	-3
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	0	0
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	0	0
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	-333	-319
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	0	0

Nota 27

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE	2016	2015
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	0	0
b) pozostałe, w tym:	33	7
- refaktura	0	3
- proporcja VAT	9	0

- naprawy pokryte przez firmy ubezpieczeniowe	0	0
- dotacje zaliczone do przychodów	0	0
- inne	24	4
Inne przychody operacyjne, razem	33	7

INNE KOSZTY OPERACYJNE	2016	2015
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	0	0
b) pozostałe, w tym:	34	27
- koszty refaktur		2
- opłaty sądowe i komornicze	0	0
- darowizna	2	0
- koszty proporcja VAT	0	23
- odpisy aktualizujące należności	19
- inne	13	2
Inne koszty operacyjne, razem	34	27

Nota 28A ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH

Nie występują.

Nota 29 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH

Nie występują.

Nota 29A

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2016	2015
a) z tytułu udzielonych pożyczek w tym:	1 135	1 645
- od jednostek powiązanych,	58	0
- od pozostałych jednostek	1 077	1 645
b) pozostałe odsetki w tym:	0	0
- od jednostek powiązanych,	0	0
- od pozostałych jednostek	0	0
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	1 135	1 645

Nota 29B

INNE PRZYCHODY FINANSOWE	2016	2015
a) dodatnie różnice kursowe	0	0
- nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi	0	0
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	0	0
c) pozostałe, w tym:	3	10
- wynagrodzenie za pożyczenie akcji	3	10
Inne przychody finansowe, razem	3	10

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK	2016	2015
a) od kredytów i pożyczek w tym:	165	225
- dla jednostek powiązanych,	160	0
- dla innych jednostek	5	225
b) pozostałe odsetki	0	0
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	165	225

Nota 30A

KOSZTY Z TUTUŁU AKTUALIZACJI WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH	2016	2 015
a) wycena instrumentów finansowych	25	2 852
Koszty z tytułu aktualizacji inwestycji, razem	25	2852

Nota 30B

INNE KOSZTY FINANSOWE	2016	2015
a) ujemne różnice kursowe	0	0
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
c) pozostałe, w tym:	727	0
- podwyższenie kapitału	3	0
- odpis aktualizujący należne odsetki	724
Inne koszty finansowe, razem	727	0

Nota 31

PRZYCHODY Z TUTUŁU AKTUALIZACJI WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH	2016	2015
a) wycena instrumentów finansowych	0	0
b) odwrócenie odpisów aktualizujących długoterminowe aktywa finansowe	0	0
Przychody z tytułu aktualizacji inwestycji, razem	0	0

Nota 31A ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI

Nie występuje.

Nota 31B

STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI	2016	2015
a) strata z rozliczenia instrumentów finansowych	0	0
b) strata ze zbycia inwestycji	26	0
Strata ze zbycia inwestycji, razem	0	0

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	2016	2015
1. Zysk (strata) brutto	-108	-1 658
2. Korekty konsolidacyjne
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
- zwiększenie przychodów podatkowych	-1 088 33	-1 687 31
- zmniejszenie przychodów podatkowych	1 131	-1 258
- zwiększenie kosztów podatkowych	18	-18
- zmniejszenie kosztów podatkowych	8	2 958
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	-1 217	55
5. Podatek dochodowy według stawki 19 %		0
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku		55
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w
tym:		0
- wykazany w rachunku zysków i strat	0	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

Nota 34A

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU	2016	2015
ZYSKÓW I STRAT:
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	4	-246
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0	0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	0	0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)	0	0
- utworzenie rezerwy na różnice w kosztach amortyzacji podatkowej i bilansowej	0	0
- inne	0	0
Podatek dochodowy odroczony, razem	4	-246

Nota 34B

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	2016	2015
- ujętego w kapitale własnym	0	0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy	0	0

Nota 34C

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:	2016	2015
- działalności zaniechanej	0	0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych	0	0

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY)

Nie występują.

Nota 36

UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI

Nie występuje.

Nota 37

Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę numer 9 z dnia 29.04.2016 roku, iż strata Spółki za okres 01.01.2015 do 31.12.2015 roku zostanie pokryta z zysków lat przyszłych.

Nota 38

ZYSK (STRATA) NA AKCJĘ	01.01 - 31.12.2016	01.01 - 31.12.2015
Zysk (strata) netto	-112	-1 412
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	12 804 313	10 927 308
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) według formuły: zysk netto dzielony przez średnią ważoną liczbę akcji
zwykłych	-0,01	-0,13

	liczba akcji			ilość dni		średnia ważona liczba akcji zwykłych
akcje	10 769 500	2016-01-01	2016-09-19	263,00		2 832 378 500,00
	18 000 000	2016-09-20	2016-12-31	103,00		1 854 000 000,00
suma				366,00		4 686 378 500,00
średnia ważona liczba akcji zwykłych						12 804 313,00
czynnik rozwadniający
rozwodniona ilość akcji	0,00
				średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	suma	12 804 313,00

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Nota 39

ŚRODKI PIENIĘŻNE	31.12.2016	31.12.2015
a) środki pieniężne w kasie	1	0
b) środki pieniężne na rachunkach bankowych	18	2

- rachunki bieżące	18	2
- depozyty do 1 roku	0	0
c) inne środki pieniężne	0	0
Środki pieniężne, razem	19	2

Nota 40A

INNE KOREKTY (DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA)	31.12.2016	31.12.2015
- korekta środków trwałych w związku z wniesieniem aportu zorganizowanej części przedsiębiorstwa	0
- wycena pożyczek		1613
- wydzielenie do IFERIA	187
Inne korekty działalności operacyjnej razem	187	1 613

Nota 40B

INNE WYDATKI INWESTYCYJNE (DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA)	31.12.2016	31.12.2015
- udzielenie pożyczki krótkoterminowej	3 000	0
Inne wydatki działalności finansowej razem	3 000	0

Nota 40C

INNE WYDATKI FINANSOWE (DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA)	31.12.2016	31.12.2015
- wydatki związane z emisją akcji	0	0
Inne wydatki działalności finansowej razem	0	0

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

Agnieszka Gujgo	Prezes Zarządu	……
imię i nazwisko	stanowisko/funkcja	podpis

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Jolanta Gałuszka	………………

Imię i nazwisko podpis