Audit Report / Information • Apr 27, 2021
Audit Report / Information
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(Junto con las cuentas anuales e informe de gestión de IM Marlan 1, Fondo de Titulización correspondientes al ejercicio finalizado el 31.12.2020)
KPMG Auditores, S.L. Pº de la Castellana, 259 C 28046 Madrid
Al Conseio de Administración de Intermoney Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A. (la "Sociedad Gestora")
Hemos auditado las cuentas anuales de IM Marlan 1, Fondo de Titulización (el Fondo), que comprenden el balance a 31 de diciembre de 2020, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de flujos de efectivo, el estado de ingresos y gastos reconocidos y la memoria correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha.
En nuestra opinión, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del Fondo a 31 de diciembre de 2020, así como de sus resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 2 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales de nuestro informe.
Somos independientes del Fondo de conformidad con los requerimientos de ética, incluidos los de independencia, que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales en España según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas. En este sentido, no hemos prestado servicios distintos a los de la auditoría de cuentas ni han concurrido situaciones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión.
"KPMG Auditores S.L., sociedad española de responsabilidad îlmitada y firma miembro de la
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Los aspectos más relevantes de la auditoría son aquellos que, según nuestro juicio profesional, han sido considerados como los riesgos de incorrección material más significativos en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo actual. Estos riesgos han sido tratados en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre éstas, y no expresamos una opinión por separado sobre esos riesgos.
Deterioro de los activos titulizados (véase nota 6 de la memoria)
La cartera de Activos Titulizados por importe de 402.966 miles de euros representa, al 31 de diciembre de 2020, la práctica totalidad del activo del Fondo a dicha fecha. El Fondo instrumenta dichos activos como colateral de los bonos de titulización emitidos. Dada la naturaleza y objeto específicos del Fondo. la amortización de los bonos en cada fecha de pago se determina en base a la disponibilidad de liquidez obtenida en función de los cobros de principal e intereses de los activos titulizados que pueden haberse visto afectados por la situación derivada de la pandemia COVID-19. Por tanto, a efectos de la amortización de los bonos, es necesario considerar cualquier corrección valorativa de los activos titulizados, basada en los criterios de estimación que se describen en la nota 3 de la memoria de las cuentas anuales adjuntas.
La estimación del deterioro de los Activos Titulizados conlleva un componente de juicio y dificultad técnica necesarios para la determinación de los parámetros a aplicar en el cálculo del deterioro. Por este motivo lo hemos considerado uno de los aspectos más relevantes de la auditoría.
Nuestro enfoque de auditoría ha incluido tanto la revisión del proceso de estimación del deterioro de los Activos estimación del deterioro de los Activos Titulizados, como la realización de procedimientos sustantivos sobre dicha estimación.
Asimismo, nuestros procedimientos sustantivos en relación con la estimación del deterioro de los Activos Titulizados han consistido básicamente en:
Adicionalmente hemos evaluado si la información de las cuentas anuales en relación con el deterioro de los Activos Titulizados es adecuada de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación.
De conformidad con la legislación vigente y con lo descrito en su escritura de constitución al momento de su constitución, el Fondo estima los flujos de caja de acuerdo a los cobros de principal e intereses de sus Activos Titulizados, así como también se estiman la amortización y pagos de los pasivos de acuerdo al orden de prelación de pagos establecida.
Para cubrir las necesidades transitorias de liquidez derivadas de impagos o retrasos en los cobros previstos de los activos titulizados y siguiendo las condiciones y criterios de cálculo que deben regir su mantenimiento, se ha constituido un fondo de reserva, el cual en cada fecha de pago debe mantener un nivel mínimo requerido que depende de múltiples factores establecidos en el folleto de emisión. El cumplimiento de este nivel es un indicador clave de la liquidez del Fondo y del cumplimiento de las estimaciones iniciales de los flujos de caja que pueden haberse visto afectados por la situación derivada de la pandemia COVID-19.
Debido a la complejidad asociada a las citadas estimaciones de los cobros de los Activos Titulizados y, de las estimaciones de las amortizaciones y pagos de los pasivos de acuerdo al orden de prelación de pagos establecida, la gestión de la tesorería se ha considerado uno de los aspectos más relevantes de la auditoría.
Nuestro enfoque de auditoría ha incluido tanto la revisión del proceso vinculado a los cobros y pagos estimados en la escritura de constitución de acuerdo con el orden de prelación de pagos, así como la realización de procedimientos sustantivos sobre el orden de prelación de pagos.
La otra información comprende exclusivamente el informe de gestión del ejercicio 2020, cuya formulación es responsabilidad de los Administradores de la Sociedad Gestora y no forma parte integrante de las cuentas anuales.
Nuestra opinión de auditoría sobre las cuentas anuales no cubre el informe de gestión. Nuestra responsabilidad sobre el informe de gestión, de conformidad con lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas, consiste en evaluar e informar sobre la concordancia del informe de gestión con las cuentas anuales, a partir del conocimiento de la entidad obtenido en la realización de la auditoría de las citadas cuentas así como evaluar e informar de si el contenido y presentación del informe de gestión son conformes a la normativa que resulta de aplicación. Si, basándonos en el trabajo que hemos realizado, concluimos que existen incorrecciones materiales, estamos obligados a informar de ello.
Sobre la base del trabajo realizado, según lo descrito en el párrafo anterior, la información que contiene el informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2020 y su contenido y presentación son conformes a la normativa que resulta de aplicación.
Los Administradores de la Sociedad Gestora son responsables de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del Fondo, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error.
En la preparación de las cuentas anuales, los Administradores de la Sociedad Gestora son responsables de la valoración de la capacidad del Fondo para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con la empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si los Administradores de la Sociedad Gestora tienen intención de liquidar el Fondo o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales.
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:
Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por los Administradores de la Sociedad Gestora.
Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por los Administradores de la Sociedad Gestora. del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluímos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Sociedad para continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la Sociedad deie de ser una empresa en funcionamiento.
Nos comunicamos con los Administradores de la Sociedad Gestora en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoría.
Entre los riesgos significativos que han sido objeto de comunicación a los Administradores de la Sociedad Gestora de IM Marlan 1, Fondo de Titulización, determinamos los que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales del periodo actual y que son, en consecuencia, los riesgos considerados más significativos.
Describimos esos riesgos en nuestro informe de auditoría salvo que las disposiciones legales o reglamentarias prohíban revelar públicamente la cuestión.
KPMG Auditores Inscrito $en$ el R. $\theta$ $C$ $n^{\circ}$ S0702
Arturo López-Gamonal García-Morales Inscrito en el R.O.A.C. nº 23.901
14 de abril de 2021
Estados S0S.l, S0S.2, S0S.3, S0S.5 y S06
CLASE 8.'
| Miles de euros | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nota | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
| ACTIVO | |||||
| A) ACTIVO NO CORRIENTE | 349.620 | 371.145 | |||
| l. | Activos financieros a largo plazo | 349.620 | 371.145 | ||
| 1. Activos titulizados | 6 | 349.620 | 371.145 | ||
| Préstamos a empresas | 349.620 | 371.145 | |||
| 2. Derivados | |||||
| 3. Otros activos financieros | |||||
| 11. | Activos por impuesto diferido | ||||
| 111. Otros activos no corrientes | |||||
| B) ACTIVO CORRIENTE | 53.563 | 6.032 | |||
| IV. Activos no corrientes mantenidos para la venta | |||||
| V. | Activos financieros a corto plazo | 53.346 | 5.892 | ||
| 1. Activos titulizados | 6 | 53.346 | 5.892 | ||
| Préstamos a empresas | 52.500 | 5.000 | |||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 846 | 892 | |||
| 2. Derivados | |||||
| 3. Otros activos financieros | |||||
| VI. Ajustes por periodificaciones | |||||
| VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | 7 | 217 | 140 | ||
| L Tesorería | 217 | 140 | |||
| 2. Otros activos líquidos equivalentes | |||||
| TOTAL ACTIVO | 403.183 | 377.177 |
CLASE 8.ª
Balance a 31 de diciembre de 2020 y 2019
| Miles de euros | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nota | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
| PASIVO | |||||
| A) PASIVO NO CORRIENTE | 349.644 | 371.144 | |||
| L | Provisiones a largo plazo | ||||
| JI. | Pasivos financieros a largo plazo | 8 | 349.644 | 371.144 | |
| 1, Obligaciones y otros valores emitidos | 349.644 | 371.144 | |||
| Series no subordinadas | 349.900 | 371.400 | |||
| Correcciones de valor por repercusión de pérdidas(-) | (256) | (256) | |||
| 2, Deudas con entidades de crédito | |||||
| 3. Derivados | |||||
| 4. Otros pasivos financieros | |||||
| 111. | Pasivos por impuesto diferido | ||||
| B) PASIVO CORRIENTE | 53.539 | 6.033 | |||
| IV. | Pasivos vinculados con activos no corrientes | ||||
| mantenidos para la venta | |||||
| V. | Provisiones a corto plazo | ||||
| VI. | Pasivos financieros a corto plazo | 8 | 53.328 | 5.811 | |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 53.328 | 5.811 | |||
| Series no subordinadas | 52.500 | 5.000 | |||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 828 | 811 | |||
| 2. Deudas con entidades de crédito | |||||
| 3. Derivados | |||||
| 4. Otros pasivos financieros | |||||
| VII. | Ajustes por periodificaciones | 9 | 211 | 222 | |
| l. Comisiones | 91 | 77 | |||
| Comisión sociedad gestora | 11 | 10 | |||
| Comisión administrador | 42 | 29 | |||
| Comisión agente financiero / pagos | |||||
| Otras comisiones | 38 | 38 | |||
| 2. Otros | 120 | 145 | |||
| C) AJUSTES REPERCUTIDOS EN BALANCE DE | |||||
| INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS | |||||
| VIII. Activos financieros disponibles para la venta | |||||
| IX. | Coberturas de flujos de efectivo | ||||
| X. | Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas | ||||
| reconocidos | |||||
| TOTAL PASIVO | 403.183 | 377.177 |
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 2020 | 2019 | |
| 1. Intereses y rendimientos asimilados | 11.471 | 11.508 | |
| Activos titulizados | 6 | 11.471 | 11.508 |
| Otros activos financieros | |||
| 2. Intereses y cargas asimilados | (10.605) | (I0.581) | |
| Obligaciones y otros valores emitidos | 8 | (10.605) | (10.581) |
| Deudas con entidades de crédito | |||
| Otros pasivos financieros | |||
| 3. Resultado de operaciones de cobertura de flujos efectivo | |||
| (neto) | |||
| A) MARGEN DE INTERESES | 866 | 927 | |
| 4. Resultado de operaciones financieras (neto) | |||
| 5. Diferencias de cambio (neto) | |||
| 6. Otros ingresos de explotación | 196 | 125 | |
| 7. Otros gastos de explotación | (1.062) | (J.052) | |
| Servicios exteriores | |||
| Servicios de profesionales independientes | |||
| Tributos | |||
| Otros gastos de gestión corriente | 9 | (1.062) | (1.052) |
| Comisión de sociedad gestora | (126) | (124) | |
| Comisión administrador | (930) | (918) | |
| Comisión del agente financiero/ pagos | |||
| Comisión variable | |||
| Otras comisiones del cedente | |||
| Otros gastos | (6) | (!O) | |
| 8. Deterioro de activos financieros (neto) | |||
| 9. Dotaciones a provisiones (neto) | |||
| 10. Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta | |||
| 11. Repercusión de pérdidas (ganancias) | |||
| B) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | |||
| 12. Impuesto sobre beneficios | |||
| C) RESULTADO DEL PERIODO |
| Miles de euros | ||
|---|---|---|
| 2020 | 2019 | |
| A) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN | (119) | {125) |
| 1. Flujo de caja neto por intereses de las operaciones | 930 | 937 |
| Intereses cobrados de los activos titulizados | 11.518 | 11.606 |
| Intereses pagados por las obligaciones y otros valores emitidos (-) | (10.588) | (10.669) |
| Cobros por operaciones de derivados de cobertura | ||
| Pagos por operaciones de derivados de negociación (-) | ||
| Intereses cobrados de otros activos financieros | ||
| Intereses pagados por deudas con entidades de crédito (-) | ||
| Otros intereses cobrados/pagados (neto) | ||
| 2. Comisiones y gastos por servicios financieros pagados(-) | (l.049) | (1.062) |
| Comisión sociedad gestora(-) | (125) | (125) |
| Comisión administrador H | (917) | (927) |
| Comisión agente financiero/pagos (-) | ||
| Comisión variable (-) | ||
| Otras comisiones(-) | (7) | (10) |
| 3. Otros flujos de caja provenientes de actividades de explotación | ||
| Pagos por garantías financieras (-) | ||
| Cobros por garantías financieras | ||
| Pagos por operaciones de derivados de cobertura(-) | ||
| Cobros por operaciones de derivados de negociación | ||
| Otros pagos de explotación(-) | ||
| Otros cobros de explotación | ||
| B) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES | ||
| INVERSION/FINANCIACION | 196 | 125 |
| 4. Flujos de caja netos por emisión de valores de titulización | 31.000 | |
| 5. Flujos de caja por adquisición de activos financieros(-) | (31.000) | |
| 6. Flujos de caja netos por amortizaciones y procedentes de otros activos | ||
| Cobros por amortización ordinaria de activos titulizados | 5.000 | 2.500 |
| Cobros por amortización anticipada de activos titulizados | ||
| Cobros por amortización previamente impagada de activos titulizados | ||
| Cobros por amortización de activos previamente clasificados como | ||
| fallidos | ||
| Cobros netos procedentes de activos recibidos por ejecución de garantías | ||
| Pagos por amortiz.ación de obligaciones y otros valores emitidos (-) | (5.000) | (2.500) |
| 7. Otros flujos provenientes de operaciones del Fondo | 196 | 125 |
| Cobros por concesión de deudas con entidades de crédito | ||
| Pagos por amortización deudas con entidades de crédito (-) | ||
| Pagos a Administraciones públicas (-) | ||
| Otros cobros y pagos | 196 | 125 |
| C) INCREMENTO{+) DISMINUCIÓN{-) DE EFECTIVO O | ||
| EQUIVALENTES | 77 | |
| Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo. | 140 | 140 |
| Efectivo o equivalentes al final del periodo. | 217 | 140 |
CLASE 8.ª
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | ||
| l. Activos financieros disponibles para la venta | |||
| 1.1. Ganancias (pérdidas) por valoración | |||
| 1.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | |||
| 1.1.2. Efecto fiscal | |||
| 1.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | |||
| 1.3. Otras reclasificaciones | |||
| 1.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el periodo | |||
| Total ingresos y gastos reconocidos por activos financieros disponibles | |||
| para la venta | |||
| 2. Cobertura de los flujos de efectivo | |||
| 2.1. Ganancias (pérdidas) por valoración | |||
| 2.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | |||
| 2.1.2. Efecto fiscal | |||
| 2.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | |||
| 2.3. Otras reclasificaciones | |||
| 2.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | |||
| Total ingresos y gastos reconocidos por coberturas contables | |||
| 3, Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | |||
| 3,1. Importe de otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | |||
| directamente en el balance del periodo | |||
| 3.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración 3.1.2. Efecto fiscal |
|||
| 3.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | |||
| 3.3. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | |||
| Total ingresos y gastos reconocidos por otros ingresos/ganancias | |||
| TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (1+2+3) |
CLASE 8.ª
31 de diciembre de 2020
CLASE 8.ª
2
La actividad del Fondo se inició el día 13 de abril de 2016 y finalizará el 13 de abril de 2030 (Fecha Final) salvo que con anterioridad se hubiera procedido a la liquidación anticipada del mismo.
CLASE 8.'
3
CLASE 8.ª
4
En cada Fecha de Pago, se aplicarán los Recursos Disponibles al cumplimiento de las obligaciones de pago siguiendo el orden de prioridad indicado a continuación:
CLASE 8.ª
5
A cambio de los servicios de administración, el Proveedor de los Servicios de Administración estará legitimado a recibir una comisión. La Remuneración de Servicios de Administración se calculará sobre el importe nominal pendiente de las Participaciones de Préstamo, se devengará diariamente y se pagará trimestralmente en la Fecha de Pago correspondiente a los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre, de acuerdo con el Orden de Prelación de Pagos.
CLASE 8.ª
6
Los Bonos recibirán, con sujeción a lo establecido en el Orden de Prelación de Pagos, en cualquier Fecha de Pago la remuneración siguiente:
CLASE 8.ª
7
CLASE 8.ª
8
Los registros contables del Fondo se expresan en euros, si bien las presentes Cuentas Anuales han sido formuladas en miles de euros, salvo que se indique lo contrario.
CLASE 8.ª
9
En la confección de estas cuentas anuales no se han registrado elementos patrimoniales en dos o más partidas del balance.
(f) Principios contables no obligatorios
En la preparación de las presentes Cuentas Anuales, los Administradores de la Sociedad Gestora no han utilizado ningún principio contable no obligatorio.
(g) COVID-19
En relación con la situación derivada de la crisis sanitaria ocasionada por la desde el inicio de la pandemia se han producido impactos significativos en la economía española y mundial, que han llevado a un entorno económico incierto. A pesar de estos factores, debido a la estructura financiera del Fondo y a su actividad, los Estados Financieros del Fondo al 31 de diciembre de 2020 no han sufrido, a fecha de fonnulación, un impacto significativo derivado de la crisis sanitaria ocasionada por la COVID-19. Sin embargo, al cierre de esta Memoria no se puede prever si esta crisis tendrá algún efecto en la evolución futura del Fondo.
CLASE B.'
10
El valor en libros de los epígrafes de "Activos dudosos" recogerá el importe total de los instrumentos de deuda y Activos Titulizados que cuenten con algún importe vencido por principal, intereses o gastos pactados contractualmente, con más de tres meses de antigüedad, así como aquéllos que presentan dudas razonables sobre su reembolso total (principal e intereses) en los términos pactados contractualmente.
Se corresponden con los gastos incurridos en la constitución del Fondo, registrándose por el importe real incurrido.
Los activos financieros se reconocen en el balance cuando el Fondo se convierte en una parte obligada del contrato o negocio jurídico confonne a las disposiciones del mismo.
Los activos financieros incluidos en esta categoría se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo.
CLASE 8.ª
11
Los instrumentos financieros emitidos, incurridos o asumidos por el Fondo se clasifican como pasivos financieros siempre que, de acuerdo con su realidad económica, supongan para éste una obligación contractual, directa o indirecta, de entregar efectivo u otro activo financiero, o de intercambiar activos o pasivos financieros con terceros en condiciones potencialmente desfavorables.
Las pérdidas incurridas en el periodo son repercutidas a los pasivos emitidos por el Fondo, comenzando por la cuenta de periodificación del margen de intennediación financiera, devengada y no liquidada en periodos anteriores, y continuando por el pasivo más subordinado, teniendo en cuenta el orden inverso de prelación de pagos establecido contractualmente para cada fecha de pago.
CLASE 8.'
12
La cancelación o baja del pasivo se podrá realizar, una vez dado de baja el activo afectado.
CLASE 8.ª
El valor en libros de los activos financieros del Fondo es corregido por la Sociedad Gestora con cargo a la cuenta de pérdidas y ganancias cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por deterioro. De forma simétrica se reconoce en los pasivos financieros, y atendiendo al clausulado de la Escritura de Constitución del Fondo, una reversión en el valor de los mismos con abono en la cuenta de pérdidas y ganancias.
La moneda funcional del Fondo es el Euro. A 31 de diciembre de 2020, el Fondo no tenía elementos de activo y de pasivo expresados en moneda extranjera.
Se compensan entre si -y, consecuentemente, se presentan en el balance por su importe neto- los saldos deudores y acreedores con origen en transacciones que, contractualmente o por imperativo de una nonna legal, contemplan la posibilidad de compensación; teniendo la intención de liquidarlos por su importe neto o de realizar el activo y proceder al pago del pasivo de fonna simultánea y en los que una de las partes contratantes sea una entidad financiera.
En los estados de flujos de efectivo se utilizan las siguientes expresiones:
CLASE 8.ª
14
Este estado recoge los ingresos y gastos generados por el Fondo que, de acuerdo con lo dispuesto en la normativa vigente, han sido registrados directamente en el capítulo "Ajustes repercutidos en balance de ingresos y gastos reconocidos" del pasivo del balance.
Por tanto, en este estado se presentan, en su caso:
CLASE 8.ª
La exposición al riesgo surge por la concentración de la exposición a cada uno de los deudores. El saldo de cada deudor a 31 de diciembre de 2020 se presenta en el Estado S.05.1 (Cuadro F) del Anexo de la memoria.
El siguiente cuadro muestra la exposición total al riesgo de crédito al cierre del ejercicio 2020 y 2019:
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | ||
| Activos titulizados Efectivo y otros activos líquidos equivalentes |
402.966 217 |
377.037 140 |
|
| Total Riesgo | 403.183 | 377. 177 |
CLASE 8.'
16
Este epígrafe recoge principalmente las Participaciones de Préstamo adquiridas. Dichas participaciones se derivan del Préstamo Inicial y de Préstamos originados por Banca March de los que se derivan participaciones cedidas al Fondo.
Con fecha 13 de abril de 2016, se produjo la primera cesión de los Activos Titulizados, por un importe nominal de 47 .500.000 euros.
El detalle de este epígrafe, a cierre del ejercicio 2020 y 2019, es el siguiente:
| Miles de euros | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | |||||
| Corriente | No corriente | Total | Corriente | No corriente | Total | |
| Activos titulizados | ||||||
| Préstamos a empresas | 52.500 | 349.620 | 402.120 | 5.000 | 371.145 | 376.145 |
| Intereses y gastos devengados no vencidos |
846 | 846 | 892 | 892 | ||
| 53.346 | 349.620 | 402.966 | 5.892 | 371.145 | 377.037 |
A 31 de diciembre de 2020 y 2019, no hay facturas vencidas e impagadas.
El detalle y movimiento de los Activos Titulizados para el ejercicio 2020 y 2019, es el siguiente:
| 31.12.2019 |
|---|
| 378.500 |
| (2.500) |
| 376.000 |
CLASE 8.'
17
Durante el ejercicio 2019, no se procedió a la compra de Activos Financieros.
Las características principales de la cartera a cierre del ejercicio 2020 y 2019, son las siguientes:
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
|---|---|---|
| Tasa de amortización anticipada | ||
| Tipo de interés medio de la cartera: Tipo interés máximo de la cartera: Tipo de interés mínimo de la cartera: |
3,01% 3,70% 2,25% |
3,01% 3,70% 2,25% |
Los vencimientos estimados de los activos titulizados a cierre de 2020, es el siguiente;
| Miles de euros | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026- 2028 |
Resto | |
| Por principal | 52.500 | 5.000 | 52.500 | 57.500 | 98.500 | 136.000 | |
| Por intereses implícitos | 10.760 | 10.366 | 9.465 | 6.228 | 5.078 | 6.570 | |
| Total | 63.260 | 15.366 | 61.965 | 63.728 | 103.578 | 142.570 |
CLASE 8.'
18
Los vencimientos estimados de los activos titulizados a cierre de 2019, es el siguiente:
| Miles de euros | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025-2027 | Resto | |
| Por principal | 5.000 | 52.500 | 5.000 | 102.500 | 57.500 5.326 |
153.500 8.429 |
|
| Por intereses implícitos | 11.506 | 10.158 | 9.468 | 8.569 | |||
| Total | 16.506 | 62.658 | 14.468 | 111.069 | 62.826 | 161.929 |
El detalle de este epígrafe del activo del balance a 31 de diciembre de 2020 y 2019, es como sigue:
| Miles de euros | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
| Tesorería Otros activos líquidos equivalentes |
217 | 140 | ||
| 217 | 140 |
A 31 de diciembre de 2020 y 2019, este epígrafe se compone del saldo depositado en la cuenta abierta en Banca March (Cuenta de Tesorería).
Las cantidades depositadas en la Cuenta de Tesorería no devengarán interés alguno a favor del Fondo.
CLASE 8.ª
19
Los pasivos financieros a 31 de diciembre de 2020 y 2019, es el siguiente:
| Miles de euros | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||
| Corriente | No corriente | Total | Corriente | No corriente | Total | |
| Obligaciones y otros valores emitidos Series no subordinadas |
52.500 | 349.900 | 402.400 | 5.000 | 371.400 | 376.400 |
| Correcciones de valor por repercusión de pérdidas (-) |
(256) | (256) | (256) | (256) | ||
| Intereses y gastos devengados no vencidos |
828 | 828 | 811 | 811 | ||
| 53.328 | 349.644 | 402.972 | 5.811 | 371.144 | 376.955 |
La Sociedad Gestora, en nombre y representación del Fondo y con cargo al mismo, procedió en la Fecha de Constitución del Fondo, a la emisión una serie de Bonos de titulización, cuyas características se muestran a continuación:
| Número de Bonos | 479 |
|---|---|
| Valor Nominal | 100.000 € |
| Balance TotaJ | 47.900.000 € |
| Frecuencia Pago de interés | Mensual |
| Frecuencia Pago de principal | Mensual |
| 20 de cada mes natural (si no fuera día | |
| Fechas de pago | hábil, el siguiente día hábil) |
| Fecha de inicio del devengo de intereses | 13/04/2016 |
| Primera Fecha de Pago | 20/05/2016 |
| Vencimiento Legal | 01/01/2030 |
| Cupón | Variable |
| Índice de Referencia | N/A |
| Margen | N/A |
| Calificación inicial Moody's | N/A |
CLASE 8.'
20
A 31 de diciembre de 2020, existe una única serie de Bonos de titulización, cuyas características se muestran a continuación:
| Serie 20201223 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Número de Bonos | 4.024 | ||||
| Valor Nominal | 100.000€ | ||||
| Balance Total | 402.400.000€ | ||||
| Frecuencia Pago de interés | Mensual | ||||
| Frecuencia Pago de principal | Mensual | ||||
| 20 de cada mes natural (si no fuera día | |||||
| Fechas de pago | hábil, el siguiente día hábil) | ||||
| Fecha de inicio del devengo de intereses | 23/12/2020 | ||||
| Primera Fecha de Pago | 20/01/2021 | ||||
| Vencimiento Legal | 13/04/2032 | ||||
| Cupón | Variable | ||||
| Índice de Referencia | N/A | ||||
| Margen | N/A | ||||
| Calificación inicial Moody's | N/A | ||||
El movimiento de los bonos durante el ejercicio 2020 y 2019, ha sido el siguiente:
| Miles de euros | ||
|---|---|---|
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
| Saldo inicial | 376.400 | 378.900 |
| Nuevas emisiones Amortizaciones |
31.000 (5.000) |
(2.500) |
| Saldo final a cierre del ejercicio | 402.400 | 376.400 |
CLASE 8.ª
21
Durante el ejercicio 2020, se han devengado intereses y cargas asimiladas por un importe de 10.605 miles de euros registrados en "Obligaciones y otros valores emitidos" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta (10.581 miles de euros en 2019), encontrándose pendientes de vencimiento 828 registrados en "Intereses y gastos devengados no vencidos" en el epígrafe de "Obligaciones y otros valores emitidos" del pasivo corriente (811 milesdeeurosen2019).
| VENCIMIENTOS (AÑOS) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PASIVOS FINANCIEROS | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026-2028 | Resto | ||
| Serie 20180629 Amortización Serie 20180629 Intereses |
52.500 9.218 |
5.000 8.650 |
102.500 7.810 |
57.500 4.916 |
48.500 3.832 |
137.000 3.774 |
|||
| Total | 61.718 | 13.650 | 110,310 | 62.416 | 52.332 | 140.774 |
La estimación de los vencimientos futuros de los Bonos a 31 de diciembre de 2020, es la siguiente:
La estimación de los vencimientos futuros de los Bonos a 31 de diciembre de 2019, era la siguiente:
| VENCIMIENTOS (AÑOS) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PASIVOS FINANCIEROS | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025-2027 | Resto | |
| Serie 20180629 Amortización Serie 20180629 Intereses |
5.000 10.519 |
52.500 9.213 |
S.000 8.650 |
102.500 7.810 |
57.500 4.9I2 |
153.900 7,605 |
||
| Total | 15.519 | 61.713 | 13.650 | !10.310 | 62.412 | 161.105 |
La composición de este epígrafe del balance a 31 diciembre de 2020 y 2019, es la siguiente:
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | 31.l2.2019 | ||
| Comisiones | |||
| Comisión Sociedad Gestora | 11 | 10 | |
| Comisión administrador | 42 | 29 | |
| Comisión agente financiero/ pagos | |||
| Otras comisiones | 38 | 38 | |
| Otros | 120 | 145 | |
| Total | 211 | 222 |
CLASE 8.ª
22
El epígrafe "Otros" recoge los gastos asociados a las participaciones de los préstamos. Estos gastos son incorporados al coste amortizado de las participaciones del préstamo.
El movimiento de los ajustes de periodificación de pasivo-cuentas correctoras de repercusión de pérdidas a cierre del ejercicio 2020, ha sido el siguiente:
| Miles de euros | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Comisión Sociedad Gestora |
Comisión Administración Financiero |
Comisión Agente |
Otros | |||
| Saldos a 31 de diciembre de 2019 | 10 | 29 | 38 | |||
| Importes devengados durante el ejercicio 2020 | 126 | 930 | 6 | |||
| Pagos realizados por Fecha de Pago: | ||||||
| 20/01/2020 | ||||||
| 20/02/2020 20/03/2020 |
(60) | (230) | (5) | |||
| 20/04/2020 | ||||||
| 20/05/2020 | {]) | |||||
| 22/06/2020 | (65) | (232) | ||||
| 20107/2020 | ||||||
| 20/08/2020 | ||||||
| 21/09/2020 | (228) | |||||
| 20/10/2020 | ||||||
| 20/11/2020 | ||||||
| 21/1212020 | (227) | |||||
| Saldos a 31 de diciembre de 2020 | 11 | 42 | 38 |
CLASE 8.'
23
El movimiento de los ajustes de periodificación de pasivo-cuentas correctoras de repercusión de pérdidas a cierre del ejercicio 2019, ha sido el siguiente:
| Miles de euros | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Comisión Sociedad Gestora |
Comisión Administración |
Comisión Agente Financiero |
Otros | ||
| Saldos a 31 de diciembre de 2018 | 11 | 38 | 39 | ||
| Importes devengados durante el ejercicio 2019 | 124 | 918 | 10 | ||
| Pagos realizados por Fecha de Pago: | |||||
| 22/01/2019 | |||||
| 20/02/2019 | (5) | ||||
| 20/03/2019 | (58) | (224) | (3) | ||
| 20/04/2019 22/05/2019 |
|||||
| 20/06/2019 | (67) | (240) | |||
| 20/07/2019 | |||||
| 20/08/2019 | |||||
| 20/09/2019 | (233) | (2) | |||
| 22/10/2019 | (1) | ||||
| 20/11/2019 | |||||
| 20/12/2019 | (230) | ||||
| Saldos a 31 de diciembre de 2019 | 10 | 29 | 38 |
CLASE 8.ª
24
El detalle de las liquidaciones de cobros y pagos producidas durante el ejercicio 2020 y 2019, es el siguiente:
| Miles de euros | ||||
|---|---|---|---|---|
| Real | ||||
| Liquidación de cobros y pagos del período | 2020 | 2019 | ||
| Activos titulizados clasificados en el Activo | ||||
| Cobros por amortizaciones ordinarias | 5.000 | 2.500 | ||
| Cobros por amortizaciones anticipadas | ||||
| Cobros por intereses ordinarios | 11.518 | 11.606 | ||
| Cobros por intereses previamente impagados | ||||
| Cobros por amortizaciones previamente impagadas | ||||
| Otros cobros en especie | ||||
| Otros cobros en efectivo | ||||
| Pagos por adquisición de activos titulizados | (31.000) | |||
| Series emitidas clasificadas en el Pasivo {información serie a serie) | ||||
| Pagos por amortización ordinaria Serie 20161219 | ||||
| Pagos por intereses ordinarios Serie 20161219 | ||||
| Pagos por amortización ordinaria Serie 20170418 | ||||
| Pagos por intereses ordinarios Serie 20170418 | ||||
| Pagos por amortización ordinaria Serie 20170418 | ||||
| Pagos por intereses ordinarios Serie 20170418 | ||||
| Pagos por amortización ordinaria Serie 20170727 | ||||
| Pagos por intereses ordinarios Serie 20170727 | ||||
| Cobros por la emisión Serie 20180629 | ||||
| Pagos por amortización ordinaria Serie 20180629 | 5.000 | 2.500 | ||
| Pagos por intereses ordinaria Serie 20180629 | (10.588) | (10.669) | ||
| Pagos por amortización ordinaria Serie 20201223 | ||||
| Pagos por intereses ordinarios Serie 20201223 | ||||
| Pagos por amortización de préstamos subordinados | ||||
| Pagos por intereses de préstamos subordinados | ||||
| Otros pagos del período | (1.062) | (1.052) |
CLASE 8.ª
25
A continuación, se recoge una comparativa entre las tasas e hipótesis de los activos y pasivos en el momento inicial y el momento actual:
| Ejercicio 2020 | Ejercicio 2019 | |
|---|---|---|
| Tipo de interés medio de la cartera | 3,01% | 3,01% |
| Tasa de amortización anticipada de la cartera | 0,00% | 0,00% |
| Tasa de fallidos de la cartera | 0,00% | 0,00% |
| Tasa de recuperación de fallidos de la cartera | 0,00% | 0,00% |
| Tasa de morosidad de la cartera | 0,00% | 0,00% |
| Vida media de los activos (meses) | 54 | 45 |
| Hipótesis de fecha de liquidación anticipada del fondo |
13/04/2030 | 13/04/2030 |
CLASE 8.'
26
$\overline{a}$
CLASE 8ª ASSESSED
IM MARLAN 1,
FONDO DE TITULIZACIÓN
ANEXO I
J,
CLASE â X ္လာ
| $-1 - 1$ | |
|---|---|
| Denominación Fondo: IM MARLAN 1 | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: INTERMONEY TITULIZACION, S.G.F.T., S.A. | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2020 | |
| Entidades cedentes de los activos titulizados: BANCA MARCH | |
1989 - Jan James Andrews, mars and deutscher Provincial Andrews Andrews Andrews Andrews Andrews Andrews Andrews CUADRO F.
| Distribución geográfica activos titulizados (miles de euros) | $Stuac$ on actual $\frac{1}{2}1/12/2020$ | Situación derre anual anterlor 31/12/2019 | Store Connect Provident | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| $\sim$ $\sim$ Distribución geográfica activos utulizados (miles de euros). A construcción de estados de estados de estados (miles de euros). |
Ne de activos vivos e a | Bringfollowrdente | No de activits vivos - | Principal pendiente | Nº de activos vivos | strinsion cadentes |
| Andalucía | 0660. | 0683. | 1660 | 1685 | 2660 | 2631 |
| Aragón | .0661 | 0684 | 1661 | 1684 | 2651 | 2684 |
| Asturias | $.0662 - 1$ | 0685 | 1662 | 1685. | 7662 | 2685 |
| Baleares | $-0663$ | 0686 | 1663 | -1686 | 2663. | 2686 |
| Canarias | 1.0664 | .0687 | 1664. | 1687. | 2664 | 268L |
| Cantabria | 0665 | 0688 | - 1665 | 1680. | 2665 | 268B |
| Castilla-León | 8.0666 | 0689 | 1666 | 1689 | $-2666$ | 2689 |
| Castilla La Mancha | 0667 | -0690 | 1667 | 1690 | 266/ | $-1690 -$ |
| Cataluna | 0668 | 206912 | 1668 | 1691 | 2668 | 7691 |
| Ceuta | 0669. | 0692 | 1669. | (692) | 2669 | 269.1 |
| Extremadura | 0670 | 0693 | 3670 | 1693 | 2670 | 2693 |
| Galicia | 0671 | 0694 | 1676 | 1694 | 267.1 | 7694 |
| Madrid | 0672 | 0695 ٥ |
(672) 402.120 |
$-1695$ 91 |
16/2 376.145 阁 |
47.500 2695 |
| Melilla | 0673 | 0695 | 1671 | 1696 | $-2673$ | 2696 $-2697$ |
| Murcia | 0674 | 0697 | 1674. | $-1697$ | 21/2 | |
| Navarra | 0675. | $-0698$ | 1625 | 1698 | 2675 | 2698 |
| La Rioja | 6000 | :0699 | 16/6 | 1699 | 2676 | $-2699$ |
| Comunidad Valenciana | 3.0677 | 0700 | 67f | 1/100 | 7677 | $-2700$ 2701 |
| País Vasco | $-0678$ | :0701 | 1678 | $-4701$ | 2678 | 47.500 |
| Total España | $-0679$ | .0702. | 1679. 402.120 |
1702 | 2679 376.145 |
2702 |
| Otros países Unión Europea | 0680 | 10703 | -1680 | 0703 | 2680 | 2703. |
| Resto | $-0681$ | $-0704$ | 1681 | 1704 | 2681 | $-2704$ |
| Total general | 0682 | 0705* | 402.120 1682 | 9撥 $-1705$ |
$-2682$ 376.145 撥 |
47.500 2705 |
nia.
| Counter | |
|---|---|
| CAN | |
| ner Malkejsbes | |
| Vacciatio | |
SLASE
$\mathbf{e}$
| 5.05.1 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: IM MARLAN 1 | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: INTERMONEY TITULIZACION, S.G.F.T.,S.A. | |
| Esta dos agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2020 | |
| Entidades cedentes de los activos titulizados: BANCA MARCH | |
Martin ya kusa na matsa na m
$\overline{a}$
CUADRO.G.
Página 15 de 29
$\ddot{\phantom{0}}$
Denominación Fondo: IM MARLAN 1 Denominación del comnartlmento:
Periodo de la declaración: 31/12/2020
Mercados de cotización de los valores emitidos: AIAF
Estados aar--ados: NO
Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es
S.05.2
C") ,- > en m 00 -~
Denominación de la aestora: INTERMONEYlTTULIZACION, S.G.F.T. SA
| 230010100001 | Serle20160413 | o | o | o | o | o | o 479 |
100.000 | 47.900 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 230010100002 | Serie 2016071 S | o | o | o | o | o | o | o | o | o |
| 230010100003 | Serie 20160729 | o | o | o | o | o | o o |
o | o | |
| 230010100004 | Serie20161216 | o | o | o | o | o | o | o | o | o |
| 230010100005 | Serie20161219 | o | o | o | o | o | o o |
o | o | |
| 230010100006 | Serie 20170327 | o | o | o | o | o | o o |
o | o | |
| 230010100007 | Serie 20170418 | o | o | o | o | o | o | o | o | o |
| 230010100008 | Serie 20170727 | o | o | o | o | o | o o |
o | o | |
| 230010100009 | Serie 20180629 | 8.038 | 192.526 | 773.800 | 4.014 | 93.772 | 376.400 | o | o | o |
| Total | S.o38 | 773.800 | 4.014 | 376.400 | 479 | 47.900 |
ones de va ernusión de e rest
$S.05.2$
CLASE
$\frac{1}{2}$
PERMIT AND RESIDENCE OF A PROPERTY OF A PROPERTY OF A PROPERTY OF A PROPERTY OF A PROPERTY OF A PRO
Tipo de interés medio ponderado de las obligaciones y otros valores emitidos (%)
$\ddot{\phantom{a}}$
Denominación de la gestora: INTERMONEY TITULIZACION, S.G.F.T.,S.A.
Estados agregados: NO
Denominación Fondo: IM MARLAN 1 Denominación del compartimento:
Periodo de la declaración: 31/12/2020
Mercados de cotización de los valores emitidos: AIAF
| All 12 (miles de euros) | Indice de referencia | Margen | Intereses | Intereses Acumulados Intereses Inpacedos | Principal pendientes Priecipal no venetore is Principal Impagedo |
Total Penclente | Concedor povreper |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Servers active | Denomina Erado de . Clon serte : subordinal |
$\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ | $\frac{1}{2}$ 0733 |
0744 | 0735. | Interessional Anti- 1742 |
6. 0736 | $-0737$ | 0738 | . | ||
| 230010100001 | Serie 2016041 |
lns | NO. | |||||||||
| 230010100002 | Serie 2016071 |
∤NS | ٥ı | 0 | 0 | n | NO | |||||
| 230010100003 | Serie: 2016072 9 |
NS | 0 | $\Omega$ | O. | O. | NO | |||||
| 230010100004 | Seríe 2016121 |
INS. | Ω | $\Omega$ | Ð | NO. | ||||||
| 230010100005 | Serie 2016121 o |
INS. | o. | 0 | Đ. | NO | ||||||
| 230010100006 | Série 2017032 |
INS. | ٥ | $\Omega$ | Ω | NO | ||||||
| 230010100007 | Serie 2017041 я |
INS. | Ω | $\Omega$ | NO | Ω. | ||||||
| 230010100008 | Serie 2017072 |
)NS | o. | 0 | NO. | |||||||
| 230010100009 | Serie 2018062 |
!NS | J٥ | Ωl | $\Omega$ | 828 | N O | 773.800 | 774,628 | |||
| Total | $\overline{0.240}$ | 828 0741 | $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{$ | 773.800 0744 | 0.80745 | 774.628 0746 |
$-0/4t$
Página 17 de 29
$0 \t 0749$
Stuadon actual 31/19/2020. Stuadon dens anual antesce 21/19/2019. Stuadon Inicial MOM2016
$0 \t 0748$
$-256$
$-256$
-ol
| Situadoria da la fillo de euros) e constituido de la fillo de la fillo de Situadoria dual 31/12/2020 | Situación periodo comparativo anterior 31/12/2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Series | $\sim$ Deponinación serie $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ | 1965 - Joseph Americador principal de la componentación de la componentación de la componentación de la compo | |||||||
| Pages del periodo : Pages acumulados : Pages del periodo : Pages acumulados : Pages del periodo : Pages acumulados : Pages del periodo : Pages del periodo : Pages del periodo : Pages del periodo : Pages del periodo : Pages | Pagos acumulados | ||||||||
| $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ , $\mu$ | $8055 - 18.4$ | ||||||||
| 230010100001 | Serie 20160413 | 47,900 | 269 | 47,900 | 2691 | ||||
| 230010100002 | Serie 20160715 | 97.900 | 97.900 | ||||||
| 230010100003 | Serie 20160729 | 145,400 | 1.228 | 145.400 | 1.228 | ||||
| 230010100004 | Serie 20161216 | 165,400 | 165,400 | ||||||
| 230010100005 | Serie 20161219 | 215,400 | 894 | 215,400 | 894 | ||||
| 230010100006 | l Serie 20170327 | 265,400 | 167 | 265,400 | 167 | ||||
| 1230010100007 | Serie 20170418 | 3.137 | 3.137 | ||||||
| 230010100008 | Serie 20170727 | 360,400 | 9.264 | 360.400 | 9.264 | ||||
| 230010100009 | Serie 20180629 | 30,000 | 4.658 | 27.156 | 25.000 | 4.591 | 16.568 | ||
| Total | 0754 | 5.0755. | 1.327.800 | 4.658 30757 | $42.115$ $1254$ | 0 3 1755 | 1.322.800 ( 1356) | 4 591 1252 31.527 |
BLASE
$\infty$
3
| Gentiaco | $\ddot{\phantom{0}}$ | ||
|---|---|---|---|
| NAME REPORT | |||
| ort Maanu ne Valencis |
|||
Shugdon Inidal (44142016)
The Co
Calthcackin ...
March
治疗的
Shuacon dengan ualanterbra
CLASE
္ကာ
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS
Denominación de la gestora: INTERMONEY TITULIZACION, S.G.F.T., S.A.
CUADRO DES
Estados agregados: NO
Denominación Fondo: IM MARLAN 1 Denominación del compartimento:
Periodo de la declaración: 31/12/2020
Mercados de cotización de los valores emitidos: AIAF
Denominación Serie | Fecha último cambio de calificación | Agencia de calificación de distra (2) |
| crediteta Shuadoractual 11/1 2/2020 a na
Página 19 de 29
$\sim$
SV10
ໍສ
| S.05. | |
|---|---|
| Denominación Fondo: IM MARLAN 1 | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: INTERMONEY TITULIZACION, S.G.F.T., S.A. | |
| Estados agregados: NO | |
| Periodo de la declaración: 31/12/2020 | |
| Mercados de cotización de los valores emitidos: AIAF | |
$\mathcal{A}$
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS
$\mathbf{r}$
| Vida reskual de las obligadones y otros valores emitidos por el Eonalo (miles de euros) District of the Committee of the Committee |
- Shiadon actual 31/12/2020 | Principal pendiente Situación cierre anual anterior 31/12/2019 al- |
Shuadon Intelat 14/04/2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Inferior a 1 año | (0765) | 1765 773,800 |
$-2765$ | ||
| Entre 1 y 2 años | 0766 | 1766 | $0 \times 2766$ | ||
| Entre 2 y 3 años | $\sqrt{q}$ | 2767 | |||
| Entre 3 y 4 años | :0768 | 1769 | 2768 | ||
| Entre 4 y 5 anos | 0769 | 2769 | |||
| Entre 5 y 10 años | 1770. | $\mathcal{L}(H)$ | |||
| Superior a 10 años | $\frac{6770}{6721}$ | 177 | 376.400 | 271 | 47,900 |
| Tota | Soza | 773,800 | 376,400 | The S | 47,900 |
| Vida residual media ponderada (años) | GZA | 1773. | 12,29 | 2778 | 14) |
Página 20 de 29
$\sim$
IMMARLAN 1 S.05.3
t") r- :r,, en m 00 ~
fr ¡jjj
Estados aar ..... ados: NO Fecha: 31/12/2020
Denominación Fondo: IM MARLAN 1 Denominación del comnartfmento:
Denominación de la aestora: I1'/TERMDNEY llTVLIZACIDN, S.G.F .T.,5.A.
| mili?& | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| lm.E_Orte del Fondo de Reserva constituido (miles de euros) | 111 | ||||
| 1.1 !m.E_orte m/nimo del Fondo de Reserva {miles de euros) | ''° | ||||
| 1.2 Porcenta~q!-le representa el Fondo de Reserva constituido sobre el total de pasivos emitidos{%) | 1nn | ''° 0,29 |
|||
| 1.3 Denominación de la contra~rtlda | !MMARLANl | lMMARLAN 1 | trM L |
IM MARLAN 1 | |
| 1.4 Ratlng de la contrapartida | |||||
| 1.S Rating requerido de la contrap_artlda | |||||
| 2 lm~rte disponible de la linea/s de liquldez(miles de euros) | |||||
| 2.1 Porce11taj~ que representa el importe disponible de la línea de liquidez sobre el total de pasivos emitldos (%) | |||||
| 2.2 Denominación de la contraE_artida | |||||
| 2.3 Rating d.!_!a contrapartida | |||||
| 2.4 Ratlng requerldo de la contrapanida | |||||
| 3 Importe de los pasivos emitidos garantizados por avales (m\les de euros) | |||||
| 3.1 Porcentaje que representan los avales sobre el total de !os pasivos emit!dos (%) | |||||
| 3.2 Denominación de la entidad avalista | |||||
| 3.3 Ratíng del avalista | |||||
| 3.4 Rating~_g_uerido del avalista | |||||
| 4 Subordinaclón de series (SIN) | N | N | N | ||
| 4.1 Porcentaje del Impone pendiente de las series no subordinadas sobre el Importe pendiente del total bonos(%) | |||||
| S Impone máximo de riesgo cubieno por garantías financieras adquiridas (miles de euros) | '°º | ||||
| S.1 Denominación de la contra_E,artlda | |||||
| 5.2 Ratlng de la contrapartida | |||||
| 5.3 Ratin_g requerido_ de la contraE_artlda |
MA
Total
CUADRO'S A MARINE AND AND A CUADRO'S
Contrapartida
$\mathcal{L} = \mathcal{U}$
Perceledad Thode Interes
10.02.1
PERMUTAS FINANCIERAS
$\sim 10^{10}$
Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es
Mari
ituación (riksa)
hatalogoría
SHOP
03.W
$\begin{tabular}{l|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c$
$n$ Rh $\alpha$
1206 - 1
$\mathcal{L} = \mathcal{L} \mathcal{L}$
Otras características
1806
$38V13$
ືອ
| S.05.3 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: IM MARLAN 1 | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: INTERMONEY TITULIZACION, S.G.F.T.,S.A. | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2020 | |
| OTRA INFORMACIÓN SOBRE EL FONDO |
Tipo de Interés anual
nau
Noctorial
10013.4
Importe a pagar por el fondo
$\overline{a}$
Importe a pagar por la contrapartida
sive top rough!
Nocional
TOBUS
Denominación Fondo: IM MARLAN 1 Denominación del compartimento:
Estados agregados: NO Fecha: 31/12/2020
| GARANTIAS ENANCIERAS EMITIDAS | and provide a substitution of the state of the control of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the state of the stat | Valor en libros (miles de euros) | Chras caracteristicas: | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naturaleza desgo cubierto | Situación actual 31/12/2020 |
Situación dem anual anterfor 31/12/2019. |
Shlación inicial (4/04/20) 6 Shuacionactual 31/12/2020 | Situación cierre anual anterior 31/12/2019 |
Studeon inidal 14/04/2016 | ||
| The contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract Prestamos hipotecarios |
0811 | ASHLE | 2811 | 0829 | 182024 | 7829 | 3829 |
| Cédulas hipotecarias | - 0812 | 1812. | 2912 | 0830 | 1330 | 2830 | 3830 |
| Préstamos a promotores | .0813 | 1813, | 2813 | 0835 | 60.9% | 2631. | 1831 |
| Prestamos a PYMES | 0814 | 1814 | 2814. | $0832 -$ | 1837. | 2832 | 8832 |
| Prestamos a empresas | 0815 | 1815 | 2815 | 083. | 1833 | 7837 | 36338 |
| Préstamos corporativos | 10816. | 1816. | 2816 | 0834 | 1854. | 2834 | 3834 |
| Cédulas territoriales | 0812 | 181/ | 287 2 | 0835 | 1835 | 2835 | #3835 |
| Bonos de tesorería | 0818 | $-1818$ | 28 8 | 0836 | 1836 | 2836. | - 4836 |
| Deuda subordinada | 10819. | 18198 | 2819 | $-0837 - 1$ | 1837. | 2837 | - 3837 |
| Créditos AAPP | 108207 | 1820 2 | - 2620 | 00384 | 1838 | 2888 | $-18348$ |
| Préstamos consumo | 0821. | 1821 | 2821 | 0830 | 1839 | $-2830$ | 3839 |
| Préstamos automoción | 0822 | 1822. | 2822 | 0840 | 1840 | -2040- | 6840 |
| Cuotas de arrendamiento financiero (leasing) | 6923 | 1823 | $\sqrt{2823}$ | 0841 | 1847. | $z_{BA1}$ | 3341 |
| Cuentas a cobrar | 0824 | -1624 | 2824 | 0842 | $-1842$ | 21424 | 28424 |
| Derechos de crédito futuros | $^{10825}$ | 1825 | 7025 | 0845. | 1843 | 2843 | 3348 |
| Bonos de titulización | 0826 | 1826. | 2826 | 0844 | 1844 | 2844 | |
| Total | 10627 | 1627 | 2627 | $-6045$ | TELESTING | 2045 | 3345 |
Denominación Fondo: IM MARLAN 1
Denominación del compartimento:
Estados agregados: NO Fecha: 31/12/2020
| Comisión ave | Conrapartica | Importe filo in les de Reurosi? |
criterios determinación de la comisión : Base de calculo :: |
Statual | Maximo (miles de certera d |
Minimo (miles de CHACK |
Terfordidad pago sequits ioleo recondre |
folleto / escrituras | El Condiziones iniciales : Otras consideraciones | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Comisión sociedad gestora |
10862 | InterMoney Titulización, S.G.F.T. 5.A. |
13623 | SNPNF FPA | Bez | 0.075 4862 | 125 3862 | 50 6862 | Trimestra | 2622 | 8862 | ||
| i Comisión administrador |
BANCA MARCH | 1863 | 2863 | SNPNF FPA | WB694 | 0.200 | 5862 | 68639 | Trimestral | 786.A | 8863 | ||
| Comisión del agente financiero/pagos |
18643 A CONTRACTOR |
R643 | 2006 | 6864 | 78 G.U | ||||||||
| Otras | $30865 - 1$ | 1865 | 286524 | 3865 | $-4865$ | 5865.0 | .6865 | 1865. | 8865 |
Denominación Fondo: IM MARLAN 1 Denominación del comnartimento:
Estados aar..,,ados: NO Fecha: 31/12/2020
Denominación de la aestora: INTERMONEYTITIJLIZACION, S.G.F.T . .SA
| 1 Diferencia ingresos y gastos (SJN) | s | |
|---|---|---|
| 2 Diferencia cobros 'j pagos (S/N) | N | |
| 3 Otros (SIN) | N | |
| 3.1 Descrl_e_dón | ||
| Contra_e_artída | BANCAMARCH | |
| Capítulo folleto emisión (sólo Fondos con folleto~ emlslónl |
| Margen de Intereses | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Deterioro de activos financieros (neto) | o | o | ||||||
| Dotaciones a provisiones (neto} | o | o | ||||||
| Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta |
o | o | o | o | ||||
| Otros ingresos y gastos excepto comisión variable y re ercuslón de érdldas ( anandas) |
·75 | -80 | -91 | -246 | ||||
| Total Ingresos y gastos excepto comisión variable, impuesto sobre beneficios y repercusión de pérdidas (ganancias) (Al |
o | o | -78 | -78 | ||||
| !mpuesto sobre beneficios (-l {B) | o | o | o | |||||
| o | o | o | ||||||
| Comisión variable devengada en cuenta de pérdidas y anancias (-) (D) |
o | o | o | o | ||||
| Repercusión de pérdidas (+) Hl(Al+(B}+(C)+(D)l | o | o | 78 | 78 | ||||
| Comisión variable pagada | o | o | o | o | ||||
| Comisión varl~ble impagada en el periodo de cálculo |
C") ,-- > c:n m C0 ..
| S.05.5 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: IM MARLAN 1 | |
| Denominación del comoartimento: | |
| Denominación de la aestora: INTERMONEYTITIJLIZACION, S.G.F.T,.SA. | |
| Estados anrPnados: NO | |
| Fecha: 31/12/2020 | |
| iiNFORMACION RELATIVA A COMISIONES |
| Cobros y pagos del periodo de cálculo, según folleto | |
|---|---|
| Saldo fnidal | |
| Cobros del periodo | |
| Pagos por gastos y comisiones, distintas de la comisión variable |
|
| Pa_¡,1:os E_Dr derivados | |
| Retención im_e_orte Fondo de Reserva | |
| Pagos por las obligaciones y otros valores emitidos | |
| Pa1os por deudas con entidades de cr!!dito | |
| Resto Pil_'il_Ds/retendones | |
| Saldo disponible | |
| Ug_uldación de comisión variable |
CLASE B.ª
Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es
IMMARLAN1
S.06
Denominación Fondo: IM MARLAN 1
Denominación del com""'rtimento:
Denominación de la Qestora: INTERMONEYTITULIZACION, S.G.F.T _<:..A.
Estados a11......,ados: NO
Fecha: 31/12/2020
1 NOTAS EXPLICATIVAS
En la contabilidad del Fondo no se ha dado de baja del activo ningún Derecho de Crédito por fallido, sin perjuicio de la la correspondiente corrección de su valor por deterioro según la Norma 13ª de la Circular 2/2016.
Tabla 5.05_1D: Las hipótesis de morosidad, tasa de fallidos y recuperación de fallidos en el escenario inicial son las consideradas para la estimación de flujos de los bonos recogidas en el folleto de emisión. La cartera cedida en el momento inicial no tenía impago superior a 90 días.
Tabla S.05_2 cuadro A campo [0004),Hipotesis Utilizadas para el cálculo de la Vida Media de los Bonos:
Tabla S.05_2 cuadro B campo [9980], tipo de interés aplicado en la ultima fecha de determinación.
Tabla S.05_5 cuadro C Distribución según el porcentaje del Importe pendiente de amortizar de los préstamos sobre el el valor de tasación de los inmuebles del que dispone la gestora. Solo se consideran préstamos con garantía hipotecaria. Tabla S.05_5 cuadro D Principales indices de referencia:
EUR12: Rate published bythe European Banking Federation far 1·year Euro deposittransactions.
MIB12: Madrid lnterbank Offered Rate for 1·yeardeposit transactions.
EURH: Monthly EUR12 average published by the Bank of Spain, paragraph 19, 1 ofthe statistical bulletin,Mortgage Market Market Official Reference Rates.
MIBH: Monthly M!B12 average published by the Bank of Spain, paragraph 19, 1 of the statistical bulletln, Mortgage Market Official Reference Rates.
lRPHCE: Monthly average rate for mortgage toans over 3 years to purchasefree housing from Banks, Cajas de Ahorros and Mortgage Lending Companies, published by the Bank of Spain, paragraph 19, 1 of the statistical bulletin, Mortgage Market Official Reference Rates.
IRPHB: Monthly average rate far mortgage loans over 3 years to purchase free housing from Banks, published bythe Bank Bank of Spain, paragraph 19, 1 of the statistical bultetin, Mortgage Market Official Reference Rates.
IRPHC: Monthly average rate far mortgage loans over 3 years to purchase free housing from Cajas de Ahorros, published by by the Bank of Spain, paragraph 19, 1 of the statistical bulletin, Mortgage Market Official Reference Rates.
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS POÚTICAS DE GESTIÓN DE ACTIVOS Y DE RIESGOS
CLASE 8.'
Ejercicio 2020
l. El Fondo de titulización. Antecedentes
IM MARLAN 1, Fondo de Titulización, en adelante el "Fondo", de carácter privado que fue constituido, por lnterMoney Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A., ante el notario de Madrid D. Valerio Pérez, con el número de protocolo 776, compuesto por una Participación de Préstamo, por un importe total de 47.900.000 €, que corresponde al Precio de Compra de la Participación del Préstamo Inicial, los gastos iniciales y el importe mínimo inicial de la Reserva Operativa. Dicha Participación de Préstamo fue cedida por Banca March.
lnterMoney Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A., con domicilio social en Madrid, Calle Príncipe de Vergara 131 y con CIF A~83774885, está inscrita en el Registro de Sociedades Gestoras de Fondos de Titulización de la Comisión Nacional del Mercado de Valores con el número 10, tiene a su cargo la administración y representación legal del Fondo.
La inscripción en los registros oficiales, por parte de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, de los documentos acreditativos y de la Escritura de Constitución tuvo lugar con fecha 14 de abril de 2016.
Con fecha 13 de abril de 2016, se procedió a la emisión inicial de un Título Múltiple por un importe nominal de 47 .900.000 €, integrado por 497 bonos de titulización. El valor nominal de cada Bono es de 100.000 €. La Fecha de Desembolso fue el 13 de abril de 2016.
El Fondo constituye un patrimonio separado, abierto por su activo y pasivo, carente de personalidad jurídica, integrado, en cuanto a su activo, por Participaciones de Préstamo derivadas de préstamos originados por Banca March sujetos a determinados criterios de elegibilidad y, en cuanto a su pasivo, por los Bonos de Tltulización emitidos en cuantía y condiciones financieras tales que el valor patrimonial neto del Fondo es nulo.
El Fondo está regulado conforme a (i) la Escritura de Constitución del Fondo y (ii) las disposiciones legales y reglamentarias en vigor en cada momento que resulten de aplicación.
Los Fondos de Titulización de Activos están sujetos al régimen general del Impuesto sobre Sociedades.
Los rendimientos obtenidos por los titulares de los Bonos, tanto por el concepto de intereses, como con motivo de transmisión, reembolso o amortización de los mismos, tendrán la consideración de rendimientos de capital mobiliario y podrán estar sujetos a retención de acuerdo con las normas fiscales que les sean aplicables.
CLASE 8.ª
2
A 31 de diciembre de 2020 la cartera de Participaciones de Préstamo cedidas al Fondo contaba con las siguientes características:
| Préstamo | Importe del Préstamo |
Importe de la Participación ele Préstamo |
Fecha de compra |
Fecht1 de vencimiento |
Cantidad Amortizada 2020 |
Fecha Amortización |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Loan 1 | 50.000.000 € | 47.500.000 € | 13/04/2016 | 13/04/2021 | - | - |
| Loan 2 | 85.000.000 € | 40.000.000 € | 14/07/2016 | 14/07/2026 | 5.000.000 | 14/07/2020 |
| Loan 3 | 50.000.000 € | 47.500.000 € | 29/07/2016 | 29/07/2023 | - | - |
| loan 4 | 174.500.000 € | 0€ | 21/12/2016 | 21/12/2021 | - | - |
| Loan 5 | 55.000.000 € | 50.000.000 € | 19/12/2016 | 19/12/2025 | - | |
| Loan 6 | 50.000.000 € | 50.000.000 € | 27/03/2017 | 27/03/2024 | - | - |
| Loan 7 | 56.500.000 € | 47.500.000 € | 18/04/2017 | 18/04/2027 | - | |
| Loan 8 | 56.500.000 € | 47.500.000 € | 27/07/2017 | 27/07/2027 | - | - |
| Loan 9 | 50.000.000 € | 41.000.000 € | 29/06/2018 | 29/06/2025 | - | - |
| Loan 10 | 40.000.000 € | 31.000.000 € | 23/12/2020 | 23/12/2027 |
A 31 de diciembre de 2020 las características principales de los Bonos emitidos por el Fondo de Titulización eran las siguientes:
| Bonos de titulización | Saldo actual |
|---|---|
| Serie 20201223 | 402.400.000,00€ |
Durante el 2020, se han emitido los siguientes bonos para el fondo de titulización:
| Bonos de Títufización |
Saldo emitido | Fecha de emisión |
|---|---|---|
| Serie 20201223 | 402.400.000,00€ | 23/12/2020 |
Hay que tener en cuenta que cada emisión de bono supone la cancelación del anterior, estando viva en cada momento sólo una Serie de Bonos.
CLASE 8.ª
3
La cartera está compuesta de Participaciones de Préstamo. Los préstamos de los que se derivan dichas participaciones son préstamos corporativos por lo que los riesgos de la cartera son los riesgos de crédito asociados a cada uno de estos préstamos.
la siguiente tabla muestra las entidades que prestan algún servicio financiero al Fondo con fecha 23/02/2021:
| Operacmn | Contrapartida Actual |
Cafil1cac1on a corto plazo Moodv's / S&P / DBRS/F1tch |
Callf1cac1on a largo plaw Moody's,, s&hP / DBRS F1tc |
|---|---|---|---|
| Cuenta Tesorería (Contrato cuenta de Tesorería) |
Banca March, S.A. | P-2 /-/-/- | A?,/-/-/- |
| Banco Agente (Contrato de Agency) |
Banca March, S.A. | P-2/-/-/- | A3/-/-/- |
| Servicer (Contrato de Serviclng) | Banca March, S.A. | ,.,¡.¡.¡. | A3/·/·/· |
Con fecha 23 de diciembre de 2020, se realizó una nueva incorporación al activo del fondo, tratándose de una Participación de Préstamo por importe de 1.000.000 €. Esta compra adicional se realizó con cargo a la emisión de una nueva serie de bonos, previa cancelación de los bonos existentes, siendo el saldo final de los bonos a 31 de diciembre de 402.400.000 euros.
Las tasas de morosidad al cierre del ejercicio 2020 son de cero.
El tipo medio ponderado de la cartera a cierre del 2020 es de 3,01%.
La siguiente tabla muestra los datos de los pagos de principal e intereses realizados en el ejercicio por el Fondo a los Bonos:
CLASE 8.ª
| Bonos de T1tu!mmon |
Saldo em1t1do | Fecha de em1s1on |
Fecha de cancel~cmn |
Saldo a 31/12/2020 |
Amort1~ac1on durant~ 2020 |
% Amort1z.icmn |
lnter4?ses Pagados 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serie 20180529 | 371.400.006 € | 29/06/2018 | 23/12/2020 | 0€ | 371.400.006 € | 100% | 8.576.222,09 € |
| Serie 20201223 | 402.400.000 € | 23/12/2020 | N.A. | 402.400.000 € | 0€ | 0% | 0€ |
4
A 31 de diciembre de 2020, no hay ningún importe pendiente de pago a los Bonos emitidos por el Fondo.
A 31 de diciembre de 2020 no existe ningún importe pendiente debido y no pagado.
S. Generación de flujos de caja en 2020.
Los flujos financieros (principal e intereses) generados por la cartera de activos durante el ejercicio 2020 han ascendido a 11.477.729,15€ en concepto de intereses y 5.000.000€ en concepto de principal, haciendo un total de 16.477.729,15 €.
La aplicación de estos flujos junto con el resto de recursos disponibles del Fondo (tal y como se definen en el Apartado 15.2 de la Escritura de Constitución) se han aplicado siguiendo las condiciones establecidas en la Escritura de Constitución (Orden de Prelación de Pagos, Apartado 15.3 de la Escritura de Constitución).
Tal y como se ha detallado en el apartado 3 anterior los principales riesgos de la cartera son el riesgo de crédito de los préstamos de los cuales derivan las Participaciones de Préstamo.
6.2. Evolución de la mejora de crédito durante el ejercicio. Situación a cierre comparada con situación inicial.
No existen mejoras de crédito en el Fondo.
6.3. Triggers del Fondo.
No existen Triggers en el Fondo.
CLASE 8.ª
5
La siguiente tabla recoge la estimación de los flujos financieros que generarán los bonos bajo la hipótesis de que todos los préstamos pagan en su fecha de vencimiento:
| VENCIMIENTOS DE PRINCIPAi ESTlMADOS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2022 | 2023 | ! 2024 |
2025 | 2026 | 2027 |
| 52.500.000,00 | 5.000.000,00 | s2.soo.ooo,oo :s1.soo.ooo,oo:9s.soo.ooo,oo 10.000.000,00 | 126.000.000,00 |
Con fecha 15 de febrero de 2021 se llevó a cabo la cancelación anticipada del Préstamo Marlan "Loan 1" a favor de la Acreditada ACCIONA F.F. La participación del préstamo en el Fondo, era de47.500.000€ y los intereses generados desde el 15/12/2020 hasta el 15/02/2021 ascendieron a 302.680,56€. Ambos importes fueron usados como recursos disponibles para la fecha de pago del 22/02/2021, como se detalla en la escritura de constitución.
an Santa
| Importe impactado acumulado | Hef. Folleto | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Concecto : | Dias Impages Meses Impagos |
Situación actual ATTLEBRIEF |
Situación cierre anual amerior 31/12/2017 |
Situación actual 13222020 |
Situación ciencianual Senator Carl Mar Point |
Ultimacenatado | ||
| 1 1. Activos Morosos por Impagos con antigüedad igual o superior a 8 | 70004 | sae ato a | ||||||
| 2. Activos Morosos por otras razones | ||||||||
| Total Morosos | ||||||||
| 3. Activos Falildos por impagos con antigüedad igual o superior a | 76192 | 2 PASPAGRADA | AG/(302) | يعادي | BIRSHARE | ABS | ||
| 4. Activos Fallidos por otras razones | UZZER | 7028 | ||||||
| Total Fallidos |
| IRANGE | Ref. Folleto | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Offas rating relevantes. | Shuadón actual 31/19/2020 a | Shuadon derre anual anterior 31/12/2019 | eUruna Fecha Pagos | ||||
| Dotación del Fondo de | 0250 | 100 원 | 5266 | 2850 100 隐 |
100 k | 5850 | |
| Reserva | -0851 | 846,320 | MASTER 791,580 (第 |
781.050 B | RAGIL | ||
| * Que el SNP no fallidos sea igual o mayor al 10% Saldo Inicial . |
|||||||
GLASE
$\mathbf{S}^{\alpha}$
| S.05.4 | ||
|---|---|---|
| Denominación Fondo: IM MARLAN 1 | ||
| Denominación del compartimento: | ||
| Denominación de la gestora: INTERMONEY TITULIZACION, S.G.F.T., S.A. | - | |
| Estados agregados: NO | $\boldsymbol{\mathcal{G}}$ | |
| Fecha: 31/12/2020 | $\propto$ | |
SECOND REPORT
| TRIGGERS | Referencia Folleto Ultima Fecha % Actual- inite. |
|---|---|
| 3 M.C. 20 | |
| Amortización secuencial: series | 1838 161.152 OO SO |
| Diferimiento/postergamiento intereses: series | 19254 "Turis. |
| No Reducción del Fondo de Reserva | AGA GIV SARGY sku Zel AMA CRAFT |
| OTROS TRIGGERS |
Cuadro de texto libre
Contiene Información adicional en fichero adjunto
CLASE 8.ª
Reunidos los Administradores de lntennoney Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A., Sociedad Gestora de IM MARLAN 1, Fondo de Titulización, en fecha 11 de marzo de 2021, y en cumplimiento de la Circular 2/2016, de 20 de abril, de la C.N.M.V. sobre normas contables, cuentas anuales, estados financieros públicos y estados reservados de información estadística de los Fondos de Titulización y las modificaciones incorporadas a ésta mediante la Circular 4/2010, de 14 de octubre, de la C.N.M.V, del artículo 37 del Código de Comercio y demás normativa aplicable, proceden a fonnular las cuentas anuales y el infonne de gestión de dicho Fondo correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2020 extendidas en un ejemplar, en papel timbrado del Estado, numerado correlativamente e impreso por una cara, conforme a continuación se detalla:
| Documento | Número de folios en papel timbrado |
|---|---|
| Cuentas anuales | Del 003203245 al 003203291 |
Informe de Gestión
Del 003203245 al 003203291 Del 003203292 al 003203298
Firmantes
D. José Antonio Trujillo del Valle D. Manuel González Escudero
D. Iñigo Trincado Boville
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