Quarterly Report • May 10, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Skonsolidowany raport kwartalny za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r.
| w tys. PLN | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 kwartał narastająco / okres od 1.01.2017 do 31.03.2017 |
1 kwartał narastająco / okres od 1.01.2016 do 31.03.2016 |
1 kwartał narastająco / okres od 1.01.2017 do 31.03.2017 |
1 kwartał narastająco / okres od 1.01.2016 do 31.03.2016 |
||
| I. Przychody ze sprzedaży | 85 776 | 71 193 | 19 999 | 16 344 | |
| II. Zysk na działalności operacyjnej | 13 824 | 8 770 | 3 223 | 2 013 | |
| III. Zysk przed opodatkowaniem | 13 676 | 8 723 | 3 189 | 2 003 | |
| IV. Zysk netto | 10 959 | 6 943 | 2 555 | 1 594 | |
| V. Całkowite dochody netto | 9 352 | 6 446 | 2 175 | 1 480 | |
| VI. Średnia ważona ilość akcji (w tys. szt.) | 78 331 | 78 331 | 78 331 | 78 331 | |
| VII. Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
0,14 | 0,09 | 0,03 | 0,02 | |
| VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 14 256 | 7 681 | 3 329 | 1 763 | |
| IX. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (762) | (699) | (178) | (160) | |
| X. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (12 898) | (4 252) | (3 007) | (976) | |
| XI. Przepływy pieniężne netto razem | 596 | 2 730 | 144 | 627 | |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | ||
| XII. Aktywa trwałe | 26 427 | 26 663 | 6 263 | 6 027 | |
| XIII. Aktywa obrotowe | 208 587 | 209 600 | 49 431 | 47 378 | |
| XIV. Aktywa razem | 235 014 | 236 263 | 55 693 | 53 405 | |
| XV. Zobowiązania długoterminowe | 507 | 554 | 120 | 125 | |
| XVI. Zobowiązania krótkoterminowe | 57 019 | 67 573 | 13 511 | 15 274 |
XVII. Kapitał własny razem 177 488 168 136 42 061 38 006
Do przeliczenia wybranych danych finansowych na walutę EUR przyjęto następujące kursy:
(*) Kursy stanowią średnie arytmetyczne bieżących kursów średnich ogłaszanych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie od stycznia do marca odpowiednio 2017 i 2016 r.
| CZĘSĆ A – ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ TOYA S.A. 4 |
|
|---|---|
| CZĘŚĆ B - POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO23 | |
| CZĘŚĆ C - ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TOYA S.A. 28 |
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | ||
|---|---|---|---|
| Nota | |||
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 5 | 20 837 | 21 021 |
| Wartości niematerialne | 2 545 | 2 637 | |
| Wartość firmy | 6 | 749 | 787 |
| Długoterminowe należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 7 | 344 | 338 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 15 | 1 952 | 1 880 |
| 26 427 | 26 663 | ||
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 8, 15 | 132 389 | 142 271 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 9, 15 | 68 315 | 59 909 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 10 | 7 883 | 7 420 |
| 208 587 | 209 600 | ||
| Aktywa razem | 235 014 | 236 263 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej | |||
| Kapitał podstawowy | 11 | ||
| Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji | 7 833 | 7 833 | |
| Inne całkowite dochody | 35 677 | 35 677 | |
| 931 | 2 538 | ||
| Wynik na transakcjach z udziałowcami niekontrolującymi | (6 270) | (6 270) | |
| Zyski zatrzymane | 12 | 139 317 | 128 358 |
| Razem Kapitał własny | 177 488 | 168 136 | |
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 271 | 318 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 15 | 236 | 236 |
| 507 | 554 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 14 | 34 064 | 29 429 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 15 | 2 478 | 4 592 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów | 13 | 18 063 | 30 759 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 183 | 182 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 1 820 | 2 254 | |
| Rezerwy | 15 | 411 | 357 |
| 57 019 | 67 573 | ||
| Zobowiązania razem | 57 526 | 68 127 | |
| Pasywa razem | 235 014 | 236 263 |
| Nota | Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | |||
| Przychody ze sprzedaży | 16, 20 | 85 776 | 71 193 | |
| Koszt sprzedanych towarów | 17, 20 | (54 385) | (46 716) | |
| Zysk brutto | 31 391 | 24 477 | ||
| Koszty sprzedaży | 17 | (13 466) | (11 775) | |
| Koszty administracyjne | 17 | (4 036) | (4 049) | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 132 | 229 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | (197) | (111) | ||
| Zysk na działalności operacyjnej | 13 824 | 8 770 | ||
| Przychody finansowe | 11 | 12 | ||
| Koszty finansowe | (159) | (59) | ||
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 676 | 8 723 | ||
| Podatek dochodowy | (2 717) | (1 780) | ||
| Zysk netto | 10 959 | 6 943 | ||
| Inne całkowite dochody | ||||
| Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku finansowego: | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | (1 607) | (497) | ||
| Inne całkowite dochody netto | (1 607) | (497) | ||
| Całkowite dochody netto okres | 9 352 | 6 446 | ||
| Zysk netto za okres przypadający na: | ||||
| Akcjonariuszy Spółki | 10 959 | 6 943 | ||
| Udziały mniejszości | - | - | ||
| Inne całkowite dochody przypadające na | ||||
| Akcjonariuszy Spółki | (1 607) | (497) | ||
| Udziały mniejszości | - | - | ||
| Całkowity dochód za okres przypadający na: | ||||
| Akcjonariuszy Spółki | 9 352 | 6 446 | ||
| Udziały mniejszości | - | - | ||
| Podstawowy / rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję (zł) | 12 | 0,14 | 0,09 |
| Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji |
Inne całkowite dochody |
Wynik na transakcjach z udziałowcami niekontrolującymi |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitał własny | |
| Stan na 1 stycznia 2017 | 7 833 | 35 677 | 2 538 | (6 270) | 128 358 | 168 136 |
| Zysk | - | - | - | - | 10 959 | 10 959 |
| Inne całkowite dochody | ||||||
| Różnice z przeliczenia jednostek zagranicznych | - | - | (1 607) | - | - | (1 607) |
| Razem całkowite dochody | - | - | (1 607) | - | 10 959 | 9 352 |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2017 | 7 833 | 35 677 | 931 | (6 270) | 139 317 | 177 488 |
| Stan na 1 stycznia 2016 | 7 833 | 35 677 | 2 143 | (6 270) | 123 702 | 163 085 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zysk | - | - | - | - | 6 943 | 6 943 |
| Inne całkowite dochody | ||||||
| Różnice z przeliczenia jednostek zagranicznych | - | - | (497) | - | - | (497) |
| Razem całkowite dochody | - | - | (497) | - | 6 943 | 6 446 |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2016 | 7 833 | 35 677 | 1 646 | (6 270) | 130 645 | 169 531 |
| Nota | Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności | ||||
| operacyjnej | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 676 | 8 723 | ||
| Korekty o pozycje: | ||||
| Amortyzacja | 898 | 828 | ||
| Odsetki netto Zysk/Strata na działalności inwestycyjnej |
146 (5) |
43 (17) |
||
| Zyski / straty z tytułu różnic kursowych | - | 1 | ||
| Zmiany w pozycjach bilansowych: | ||||
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz | ||||
| pozostałych należności | (9 539) | (7 630) | ||
| Zmiana stanu zapasów | 8 329 | 1 122 | ||
| Zmiana stanu rezerw | 55 | 10 | ||
| Zmiana stanu zobowiązań z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań |
6 374 | 5 241 | ||
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych |
(2 077) | 848 | ||
| Podatek dochodowy zapłacony | (3 601) | (1 488) | ||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 14 256 | 7 681 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
||||
| Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
18 | 25 | ||
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
(780) | (724) | ||
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (762) | (699) | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów | 2 186 | - | ||
| Spłata kredytów | (14 849) | (4 150) | ||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (45) | (43) | ||
| Zapłacone odsetki od kredytów | (186) | (53) | ||
| Zapłacone odsetki od leasingu | (4) | (6) | ||
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (12 898) | (4 252) | ||
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | 596 | 2 730 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 10 | 7 420 | 3 431 | |
| Zyski / (Straty) kursowe z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
(133) | (156) | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 10 | 7 883 | 6 005 |
TOYA S.A. (zwana dalej "Spółką" lub "Jednostką Dominującą") jest spółką akcyjną. Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ulicy Sołtysowickiej 13 / 15.
Podstawowym obszarem działalności TOYA S.A. jest import i dystrybucja artykułów przemysłowych, w tym w szczególności elektronarzędzi i narzędzi ręcznych dla profesjonalistów i do domowego użytku.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 r. w skład Zarządu Jednostki Dominującej wchodzili:
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 r. w skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej wchodzili:
Na dzień 31 marca 2017 r. w skład Grupy wchodziły następujące jednostki:
| Nazwa jednostki |
Siedziba | Przedmiot działalności | Charakterystyka powiązania kapitałowego |
% własności i posiadanych praw głosu |
Data objęcia kontroli |
Metoda konsolidacji na dzień kończący okres sprawozdawczy |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TOYA S.A. | Wrocław, Polska |
Dystrybucja narzędzi i elektronarzędzi |
Jednostka dominująca |
Nie dotyczy | Nie dotyczy | Metoda pełna |
| Toya Romania S.A. |
Bukareszt, Rumunia |
Dystrybucja narzędzi i elektronarzędzi |
Jednostka zależna | 99,99 | Listopad 2003 r. |
Metoda pełna |
| Yato Tools (Shanghai) Co., Ltd * |
Szanghai, Chiny |
Dystrybucja narzędzi i elektronarzędzi |
Jednostka zależna | * 100,00 | Styczeń 2013 r. |
Metoda pełna |
* W czerwcu 2008 r. Spółka założyła wraz ze Spółką Saame Tools (Shanghai) Import & Export Co., Ltd China spółkę joint venture pod nazwą Yato China Trading Co., Ltd. Spółka objęła 51% udziałów w kapitale własnym, pozostałe 49% zostało objęte przez Saame Tools (Shanghai) Import & Export Co., Ltd China. W dniu 2 stycznia 2013 r. TOYA S.A. objęła kontrolę w Yato China w wyniku podniesienia kapitału oraz zmian dokonanych w statucie tego podmiotu. W kwietniu 2013 r. nazwa spółki została zmieniona na Yato Tools (Shanghai) Co., Ltd. W dniu 16 lipca 2014 r. TOYA S.A. nabyła dodatkowy udział w kapitale, obejmując łącznie 100% udziału w kapitale własnym tego podmiotu.
Zasady rachunkowości są zgodne z zasadami zastosowanymi w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2016 r.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Należy je czytać w połączeniu z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2016 r. sporządzonym zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (zwanymi dalej "MSSF") oraz interpretacjami, wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską (zwaną dalej "UE").
Niniejsze sprawozdania finansowe sporządzono w oparciu o MSSF zatwierdzone przez UE wydane i obowiązujące na dzień sprawozdawczy 31 marca 2017 r.
Od 1 stycznia 2017 nie obwiązują żadne zmiany, nowe standardy lub interpretacje.
W 2016 roku, po dacie opublikowania rocznego sprawozdania finansowego, tj. po dniu 16 marca 2017 r. nie zostały opublikowane żadne zmiany, nowe standardy lub interpretacje.
W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie zastosowano standardu lub interpretacji przed datą ich wejścia w życie oraz przed zatwierdzeniem przez Unię Europejską.
Oferta Grupy skierowana jest na rynek konsumencki, który może być wrażliwy na pory roku oraz warunki atmosferyczne. Mimo tego, sezonowość, która w niewielkim stopniu odczuwana była przez Grupę kilka lat temu praktycznie obecnie nie występuje. Jest to rezultatem konsekwentnie realizowanej polityki stałego poszerzania asortymentu atrakcyjnego we wszystkich porach roku jak również ciągłego doskonalenia procesów logistycznych zorientowanych na dobre dopasowanie oferty produktowej do zmieniającego się otoczenia. Dla stopniowego zaniku sezonowości nie bez znaczenia jest również fakt, że Grupa obecna jest zarówno na rynku europejskim jak i rynku azjatyckim i wykorzystuje zmienny popyt na tych rynkach ze względów kulturowych i klimatycznych obserwowany w tym samym czasie.
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Grunty | 2 907 | 2 907 |
| Budynki i budowle | 9 516 | 9 683 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 2 547 | 2 666 |
| Środki transportu | 1 615 | 1 548 |
| Pozostałe | 4 136 | 4 150 |
| Razem | 20 721 | 20 954 |
| Rzeczowe aktywa trwałe w budowie | 116 | 67 |
| Razem rzeczowe aktywa trwałe | 20 837 | 21 021 |
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 r. wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych przyjętych do użytkowania zwiększyła się o 131 tys. zł. Miały na to wpływ głównie zakupy sprzętu komputerowego oraz regałów ekspozycyjnych w Jednostce Dominującej.
Wartość firmy w kwocie 749 tys. zł obejmuje wyłącznie wartość firmy powstałą na nabyciu spółki Yato Tools w 2013 r. Zmiany wartości firmy w 2017 r. zostały przedstawione w tabeli poniżej:
| Yato Tools (Shanghai) Co. Ltd. | |
|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2017 | 787 |
| Różnice kursowe | (38) |
| Stan na 31 marca 2017 | 749 |
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Pozostałe należności od jednostek pozostałych | 123 | 117 |
| Rozliczenia międzyokresowe z tytułu prawa wieczystego użytkowania | 221 | 221 |
| Razem należności długoterminowe | 344 | 338 |
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Towary w magazynie i w drodze | 135 127 | 145 202 |
| Odpis na zapasy | (2 738) | (2 931) |
| Zapasy razem | 132 389 | 142 271 |
Zmiany odpisu aktualizującego zostały przedstawione poniżej:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia | 2 931 | 2 754 |
| Zwiększenie | - | 200 |
| Rozwiązanie/ wykorzystanie | (145) | (30) |
| Różnice kursowe z przeliczenia | (48) | 7 |
| Stan na 31 marca/ 31 grudnia | 2 738 | 2 931 |
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 4 | 1 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych | 63 205 | 54 869 |
| Należności z tytułu dostaw i usług razem | 63 209 | 54 870 |
| Należności z tytułu podatków | 992 | 1 772 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | 2 055 | 2 044 |
| Pozostałe należności od jednostek pozostałych | 1 007 | 831 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 3 352 | 2 970 |
| Razem należności brutto | 70 615 | 62 487 |
| Odpis aktualizujący należności wątpliwe | (2 300) | (2 578) |
| Razem należności netto | 68 315 | 59 909 |
Zmiany stanu odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług zostały przedstawione w tabeli poniżej:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia | 2 578 | 2 366 |
| Zwiększenie | 19 | 263 |
| Rozwiązanie | (8) | (21) |
| Wykorzystanie | (254) | (37) |
| Różnice kursowe z przeliczenia | (35) | 7 |
| Stan na 31 marca / 31 grudnia | 2 300 | 2 578 |
Utworzenie i odwrócenie odpisu z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte w pozycji: "Koszty sprzedaży".
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i banku | 7 883 | 7 420 |
| Razem środki pieniężne | 7 883 | 7 420 |
Uzgodnienie wartości zmian stanu poszczególnych składników między sprawozdaniem z sytuacji finansowej i sprawozdaniem z przepływów pieniężnych:
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 |
Korekty | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Zmiana bilansowa |
odsetki naliczone od należności |
Wycena środków w walucie obcej |
Efekt przeliczenia jednostek zagranicznych |
Zmiana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
|
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
(8 412) | 11 | - (1 138) |
(9 539) | |
| Zmiana stanu zapasów | 9 882 | - | - (1 553) |
8 329 | |
| Zmiana stanu rezerw | 54 | - | - | 1 55 |
|
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań |
4 635 | - | - 1 739 |
6 374 | |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych |
(2 114) | - | - | 37 (2 077) |
|
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 463 | - | 133 | - 596 |
| Zmiana bilansowa |
odsetki naliczone od należności |
Wycena środków w walucie obcej |
Efekt przeliczenia jednostek zagranicznych |
Zmiana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
(7 285) | 11 | - | (356) | (7 630) |
| Zmiana stanu zapasów | 1 643 | - | - | (521) | 1 122 |
| Zmiana stanu rezerw | 9 | - | - | 1 | 10 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań |
4 595 | - | - | 646 | 5 241 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych |
845 | - | - | 3 | 848 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 2 574 | - | 156 | - | 2 730 |
Na 31 marca 2017 r. kapitał podstawowy wynosi 7 833 084,10 zł i składa się z 78 330 841 akcji o wartości nominalnej 0,1 zł każda.
W I kwartale 2017 r. nie miały miejsca zmiany w kapitale podstawowym.
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca |
||
|---|---|---|
| 2017 | 2016 | |
| Zysk netto przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej | 10 959 | 6 943 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 78 331 | 78 331 |
| Podstawowy zysk netto przypadający na jedną akcję (zł) | 0,14 | 0,09 |
| Rozwodniony zysk za rok | 10 959 | 6 943 |
| Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję |
78 331 | 78 331 |
| Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję (zł) | 0,14 | 0,09 |
Podstawowy zysk na akcję został obliczony jako iloraz zysku netto przypadającego na akcjonariuszy Grupy Kapitałowej i średniej ważonej liczby akcji zwykłych w danym okresie.
W I kwartale 2017 r. i 2016 r. Grupa nie posiadała instrumentów rozwadniających.
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | ||
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych, w tym: | 18 063 | 30 759 | |
| - długoterminowe | - | - | |
| - krótkoterminowe | 18 063 | 30 759 |
Na 31 marca 2017 r. nie wystąpiły naruszenia warunków spłat kredytów, ani naruszenia innych warunków umów kredytów, które mogłyby skutkować żądaniem wcześniejszej spłaty zobowiązań.
Umowy kredytów przewidują, iż w całym okresie kredytowania kredytobiorca zobowiązuje się do utrzymywania na ustalonym poziomie wskaźników finansowych zadłużenia. W przypadku niespełnienia warunku w postaci utrzymywania wskaźników na określonym przez bank poziomie, bank ma prawo wypowiedzieć umowy kredytowe.
Grupa posiada ugruntowane relacje z bankami i w dotychczasowej historii nie miała problemu z odnawianiem kredytów. Na tej podstawie Zarząd uważa, że ryzyko związane z krótkoterminowym zadłużeniem jest niewielkie.
| Przedmiot i wartość umowy | Nazwa Banku | Kwota kredytu wg umowy na 31.03.2017 r. |
Kwota wykorzystania 31.03.2017 r. |
Kwota wykorzystania 31.12.2016 r. |
Aktualne oprocentowanie |
Data wygaśnięcia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Umowa o limit wierzytelności nr CRD/L/11381/02 z dnia | Raiffeisen Bank Polska S.A. | WIBOR 1 M +marża banku |
||||
| 02 października 2002 r. (z możliwością wykorzystania w zł, USD i EUR) |
z siedzibą w Warszawie | 25 000 | 6 632 | 4 446 | EURIBOR/LIBOR 1 M+ marża banku |
7 marca 2018 r. |
| 2. Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr BDK/KR RB/000054601/0641/10 z dnia 22 grudnia 2010 r. |
Bank Handlowy w Warszawie S.A. |
25 000 | 6 115 | 19 817 | WIBOR 1 M + marża banku |
15 grudnia 2017 r. |
| 3. Umowa wielocelowej linii kredytowej nr WAR/4060/12/102/CB z dnia 26 września 2012r. |
BNP Paribas Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie |
30 000 | 5 316 | 6 496 | WIBOR 3 M + marża banku |
19 września 2017 r. |
| Zobowiązania razem, w tym: | 80 000 | 18 063 | 30 759 | |||
| - część krótkoterminowa |
80 000 | 18 063 | 30 759 | |||
| - część długoterminowa |
- | - | - |
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek powiązanych | - | 11 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek pozostałych | 28 665 | 26 825 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług razem | 28 665 | 26 836 |
| Zobowiązania z tytułu podatków | 4 830 | 2 174 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 109 | 29 |
| Pozostałe zobowiązania wobec jednostek pozostałych | 460 | 382 |
| Przychody przyszłych okresów | - | 8 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe razem | 5 399 | 2 593 |
| Razem | 34 064 | 29 429 |
W I kwartale 2017 r. Grupa zmniejszyła odpis aktualizujący wartość należności o 278 tys. zł, z czego 254 tys. zł wynikało z wykorzystania odpisu utworzonego w poprzednich latach.
W I kwartale 2016 r. Grupa zmniejszyła odpis aktualizujący wartość należności o 27 tys. zł.
W I kwartale 2017 r. Grupa zwiększyła rezerwę na naprawy gwarancyjne o kwotę 54 tys. zł
W I kwartale 2016 r. Grupa zwiększyła rezerwę na naprawy gwarancyjne o kwotę 9 tys. zł
W I kwartale 2017 r. Grupa zwiększyła rezerwę z tytułu niewykorzystanych urlopów o 60 tys. zł. W I kwartale 2016 r. Grupa zwiększyła rezerwę z tytułu niewykorzystanych urlopów o 57 tys. zł. Rezerwa na odprawy emerytalne nie uległa zmianie w stosunku do stanu z 31 grudnia 2016 r.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego zostały zwiększone w I kwartale 2017 r. o 72 tys. zł głównie w wyniku ujęcia rezerw z tytułu rabatów.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego zostały zwiększone w I kwartale 2016 r. o 528 tys. zł głównie w wyniku ujęcia zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych oraz rabatów, które nie stanowią kosztu podatkowego w bieżącym okresie.
W opinii Zarządu nie istnieje zagrożenie dla możliwości realizacji aktywów z tytułu podatku odroczonego.
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca | |||
|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | ||
| Przychody ze sprzedaży | |||
| Sprzedaż usług | 292 | 172 | |
| Sprzedaż towarów | 85 484 | 71 021 | |
| Przychody ze sprzedaży razem | 85 776 | 71 193 |
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca | |||
|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | ||
| Amortyzacja | 898 | 828 | |
| Zużycie materiałów i energii | 950 | 832 | |
| Usługi obce | 3 856 | 3 325 | |
| Podatki i opłaty | 246 | 267 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych, w tym | 8 170 | 7 780 | |
| Wynagrodzenia | 6 778 | 6 457 | |
| Koszt ubezpieczeń społecznych | 1 288 | 1 284 | |
| Pozostałe | 104 | 39 | |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 3 382 | 2 792 | |
| Wartość sprzedanych towarów | 54 385 | 46 716 | |
| Koszty wg rodzaju oraz wartość sprzedanych towarów | 71 887 | 62 540 | |
| Koszty sprzedaży | 13 466 | 11 775 | |
| Koszty administracyjne | 4 036 | 4 049 | |
| Wartość sprzedanych towarów | 54 385 | 46 716 | |
| Razem | 71 887 | 62 540 |
Grupa nie posiada istotnych aktywów oraz zobowiązań warunkowych.
Udzielone gwarancje nie uległy zmianie w stosunku do 31 grudnia 2016 r.
W I kwartale 2017 i 2016 r. Grupa dokonywała transakcji z następującymi jednostkami powiązanymi:
Zestawienie transakcji i sald z jednostkami powiązanymi:
| Należności z tyt. dostaw i usług i pozostałe należności |
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
Przychody ze sprzedaży towarów |
Zakupy towarów i usług |
Wynagrodzenie za pracę |
Przychody finansowe - odsetki |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 1.01.2017 - | 31.03.2017 | ||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
4 | - | 10 | - | - | - |
| Kluczowy personel kierowniczy | 2 055 | - | - | - | 1 259 | 11 |
| Razem | 2 059 | - | 10 | - | 1 259 | 11 |
| 31.12.2016 | 1.01.2016 - | 31.03.2016 | ||||
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
1 | 11 | 4 | 162 | - | - |
| Kluczowy personel kierowniczy | - | - | - | - | 349 | 11 |
| Razem | 1 | 11 | 4 | 162 | 349 | 11 |
Poza transakcjami wykazanymi w powyższej tabeli w dniu 15 lutego 2017 r., Jednostka Dominująca zawarła z Panem Janem Szmidt Porozumienie dotyczące przeniesienia przez Pana Jana Szmidt na rzecz Spółki praw autorskich majątkowych do utworów w postaci grafik wykorzystywanych przez Spółkę w znakach towarowych YATO, Vorel oraz FLO zgodnie z treścią uchwały nr 4/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki z dnia 12 stycznia 2017 r. Jednocześnie zgodnie z dyspozycją § 4 Porozumienia Spółka zawarła w dniu 15 lutego 2017 r., z Panem Janem Szmidt umowę przeniesienia praw ochronnych do znaku towarowego zarejestrowanego w Urzędzie Unii Europejskiej ds. Własności Intelektualnej pod numerem 015230006.
Warunki umowy przeniesienia praw ochronnych do znaku towarowego zarejestrowanego w Urzędzie Unii Europejskiej ds. Własności Intelektualnej pod numerem 015230006 nie powodują zobowiązań finansowych dla żadnej ze stron umowy, nie przewidują żadnych kar umownych, oraz nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.
Transakcje z jednostkami powiązanymi są zawierane w normalnym trybie działalności Grupy i są dokonywane na warunkach rynkowych.
Zarząd jednostki dominującej podejmuje decyzje operacyjne z perspektywy kanałów dystrybucji oraz geograficznej.
Grupa wyodrębnia 4 segmenty operacyjne i sprawozdawcze w swej działalności:
obszar działalności handlowej – sprzedaż na rynkach lokalnych (Polska, Rumunia i Chiny) do sieci handlowych,
obszar działalności handlowej – sprzedaż na rynkach lokalnych (Polska, Rumunia i Chiny) - rynek hurtowy,
obszar działalności handlowej – sprzedaż zagraniczna obszar działalności handlowej – sprzedaż pozostała,
W ramach segmentu sieciowego Grupa współpracuje z dużymi sieciami handlowymi na terenie Polski oraz Rumunii. Sprzedaż na rynku hurtowym we wszystkich krajach, w których Grupa posiada swoje podmioty realizowana jest poprzez sieć hurtowni oraz sklepów, a także sprzedaż z wykorzystaniem przedstawicieli handlowych. Rynki zagraniczne obsługiwane są z wykorzystaniem sił departamentu sprzedaży jednostki dominującej oraz jednostki zależnej Yato Tools (Shanghai) Co., Ltd.. W ramach sprzedaży pozostałej wykazywana jest głównie sprzedaż realizowana za pośrednictwem sklepu stacjonarnego oraz internetowego. Na 31 marca 2017 r. działalność ta nie spełnia wymogów odrębnego raportowania i w związku z tym prezentowana jest jako działalność handlowa – pozostała.
Dane analizowane przez Zarząd jednostki dominującej dla potrzeb segmentów są zgodne z danymi prezentowanymi w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.
Grupa nie odnotowała przychodów z jedynym zewnętrznym, pojedynczym klientem przekraczającym 10% ogółu skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży.
Na 31 marca 2017 r. aktywa Grupy wyniosły 235 014 tys. zł, a zobowiązania Grupy wyniosły 57 526 tys. zł i dotyczyły w całości działalności handlowej. Zarząd Jednostki Dominującej nie analizuje aktywów Grupy w podziale na poszczególne segmenty.
Jednostka Dominująca nie posiada aktywów trwałych zlokalizowanych za granicą, jedynie spółki zależne posiada takie aktywa. Wartość rzeczowych aktywów trwałych zlokalizowanych w Rumunii wynosi na 31 marca 2017 r. 2 061 tys. zł, a zlokalizowanych w Chinach wynosi 2 634 tys. zł.
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 |
Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 |
|||
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | Udział w sprzedaży eksportowej |
Przychody ze sprzedaży | Udział w sprzedaży eksportowej |
|
| Kraje Bałtyckie | 3 829 | 14,5% | 3 080 | 16,8% |
| Rosja | 2 951 | 11,2% | 1 461 | 8,0% |
| Ukraina | 2 717 | 10,3% | 1 904 | 10,4% |
| Niemcy | 2 560 | 9,7% | 1 995 | 10,9% |
| Czechy | 2 339 | 8,8% | 1 790 | 9,8% |
| Węgry | 2 155 | 8,2% | 1 527 | 8,3% |
Najważniejsze geograficzne kierunki eksportowe Grupy to:
Sprzedaż na rynku lokalnym w Polsce wyniosła 46 630 tys. zł, w Rumunii 9 571 tys. zł, a w Chinach 3 137 tys. zł. (w analogicznym okresie 2016 wyniosła odpowiednio: 43 502 tys. zł, 7 786 tys. zł oraz 1 585 tys. zł ).
| 3 miesiące zakończone 31 marca 2017 r. |
Działalność handlowa - SPRZEDAŻ ZAGRANICZNA |
Działalność handlowa - HURT |
Działalność handlowa - SIECI HANDLOWE |
Działalność handlowa - POZOSTAŁA |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 26 438 | 41 883 | 15 588 | 1 867 | 85 776 |
| Przychody segmentu ogółem |
26 438 | 41 883 | 15 588 | 1 867 | 85 776 |
| Koszt sprzedanych towarów | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | (16 511) |
(25 797) | (11 148) | (929) | (54 385) |
| Koszt sprzedanych towarów - ogółem |
(16 511) | (25 797) | (11 148) | (929) | (54 385) |
| Marża brutto | 9 927 | 16 086 | 4 440 | 938 | 31 391 |
| Marża brutto | 38% | 38% | 28% | 50% | 37% |
| Zysk brutto - wszystkie segmenty operacyjne |
31 391 | ||||
| Koszty sprzedaży | (13 466) | ||||
| Koszty administracyjne | (4 036) | ||||
| Pozostałe przychody operacyjne | 132 | ||||
| Pozostałe koszty operacyjne | (197) | ||||
| Zysk na działalności operacyjnej | 13 824 | ||||
| Przychody finansowe | 11 | ||||
| Koszty finansowe | (159) | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 13 676 | ||||
| Podatek dochodowy | (2 717) | ||||
| Zysk netto | 10 959 |
Skonsolidowany raport kwartalny za okres od 1 stycznia 2017 r. do 31 marca 2017 r. (Kwoty wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| 3 miesiące zakończone 31 marca 2016 r. |
Działalność handlowa - SPRZEDAŻ ZAGRANICZNA |
Działalność handlowa - HURT |
Działalność handlowa - SIECI HANDLOWE |
Działalność handlowa - POZOSTAŁA |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 18 320 | 36 918 | 14 805 | 1 150 | 71 193 |
| Przychody segmentu ogółem | 18 320 | 36 918 | 14 805 | 1 150 | 71 193 |
| Koszt sprzedanych towarów | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | (11 210) | (24 253) | (10 693) | (560) | (46 716) |
| Koszt sprzedanych towarów - ogółem |
(11 210) | (24 253) | (10 693) | (560) | (46 716) |
| Zysk brutto | 7 110 | 12 665 | 4 112 | 590 | 24 477 |
| Marża brutto | 39% | 34% | 28% | 51% | 34% |
| Zysk brutto - wszystkie segmenty operacyjne |
24 477 | ||||
| Koszty sprzedaży | (11 775) | ||||
| Koszty administracyjne | (4 049) | ||||
| Pozostałe przychody operacyjne | 229 | ||||
| Pozostałe koszty operacyjne | (111) | ||||
| Zysk na działalności operacyjnej | 8 770 | ||||
| Przychody finansowe | 12 | ||||
| Koszty finansowe | (59) | ||||
| Zysk przed opodatkowaniem | 8 723 | ||||
| Podatek dochodowy | (1 780) | ||||
| Zysk netto | 6 943 |
TOYA S.A. powzięła informację, o doręczeniu w dniu 21 kwietnia 2017 r. przez Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy, Spółce, pozwu , o którym mowa w punkcie 1.1 części B niniejszego raportu kwartalnego. Pozew dotyczy stwierdzenia nieważności (względnie o jej uchylenie) uchwały nr 4/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 12 stycznia 2017 w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie przez Spółkę z Janem Szmidt porozumienia dotyczącego przeniesienia praw autorskich oraz umowy przeniesienia prawa ochronnego z rejestracji znaku towarowego.
W dniu 18 kwietnia 2017 r. Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy stwierdził prawomocność postanowienia o umorzeniu postępowania dotyczącego stwierdzenia nieważności uchwał:
nr 18 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy TOYA SA z siedzibą we Wrocławiu z dnia 23 czerwca 2016 roku w sprawie użycia środków z kapitału zapasowego
nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy TOYA SA z siedzibą we Wrocławiu z dnia 23 czerwca 2016 roku w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2015
z wnioskiem ewentualnym o ich uchylenie na wypadek nie stwierdzenia nieważności w/w uchwał.
W dniu 12 stycznia 2017 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które podjęło uchwałę o zgodzie na zawarcie pomiędzy Spółką a Janem Szmidtem porozumienia dotyczącego nieodpłatnego przeniesienia na Spółkę praw autorskich majątkowych do utworów w postaci grafik wykorzystywanych przez Spółkę w znakach towarowych YATO, Vorel oraz FLO, jak również umowy przeniesienia na rzecz Jana Szmidta prawa ochronnego z rejestracji znaku towarowego w zakresie objętym zgłoszeniem w EUIPO nr 015230006. Porozumienie to oraz umowa zostały zawarte 15 lutego 2017 r.
W dniu 14 lutego 2017 roku, Akcjonariusz Tomasz Koprowski poinformował Spółkę o złożeniu w dniu 13 lutego 2017 do Sądu Okręgowego we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy pozwu o stwierdzenie nieważności powyższej uchwały.
W dniu 13 stycznia 2017 roku, Akcjonariusz Jan Szmidt poinformował Spółkę o cofnięciu powództwa, wraz z oświadczeniem o zrzeczeniu się roszczenia złożonego w dniu 21 lipca 2016 do Sądu Okręgowego we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy dotyczącego stwierdzenie nieważności uchwał:
nr 18 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy TOYA SA z siedzibą we Wrocławiu z dnia 23 czerwca 2016 roku w sprawie użycia środków z kapitału zapasowego
nr 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy TOYA SA z siedzibą we Wrocławiu z dnia 23 czerwca 2016 roku w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2015
z wnioskiem ewentualnym o ich uchylenie na wypadek nie stwierdzenia nieważności w/w uchwał.
W dniu 6 lutego 2017 roku, Spółka otrzymała informację o doręczeniu w/w Akcjonariuszowi przez Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy postanowienia z dnia 13 stycznia 2017 r., dotyczącego umorzenia postępowania. W dniu 24 marca 2017 roku, Pełnomocnik Emitenta poinformował Spółkę o doręczeniu dnia 26 stycznia 2017 w/w Pełnomocnikowi przez Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy postanowienia z dnia 13 stycznia 2017r., dotyczącego umorzenia postępowania w przedmiotowej sprawie. Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy dnia 18 kwietnia 2017 r. stwierdził prawomocność przedmiotowego postanowienia.
W dniu 15 lutego 2017 r., TOYA S.A. zawarła z Panem Janem Szmidt Porozumienie dotyczące przeniesienia przez Pana Jana Szmidt na rzecz Spółki praw autorskich majątkowych do utworów w postaci grafik wykorzystywanych przez Spółkę w znakach towarowych YATO, Vorel oraz FLO zgodnie z treścią uchwały nr 4/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki z dnia 12 stycznia 2017 r. w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie Porozumienia oraz uchwały Rady Nadzorczej nr 2/RN/2017 z dnia 13 lutego 2017r., w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie Porozumienia oraz Umowy przeniesienia prawa ochronnego. Jednocześnie zgodnie z dyspozycją § 4 przedmiotowego Porozumienia Emitent zawarł w dniu 15 lutego 2017 r., z Panem Janem Szmidt umowę przeniesienia praw ochronnych do znaku towarowego zarejestrowanego w Urzędzie Unii Europejskiej ds. Własności Intelektualnej pod numerem 015230006 po uzyskaniu uprzedniej zgody Rady Nadzorczej w dniu 13 lutego 2017 r., wyrażonej w uchwale nr 02/RN/2017.
Porozumienie jest istotną umową, gdyż reguluje kwestie wykorzystywania praw autorskich na zasadach ustalonych przez strony w Porozumieniu, i kompleksowo porządkuje materię autorskich praw majątkowych do wskazanych w nim utworów.
Warunki umowy przeniesienia praw ochronnych do znaku towarowego zarejestrowanego w Urzędzie Unii Europejskiej ds. Własności Intelektualnej pod numerem 015230006 nie powodują zobowiązań finansowych dla żadnej ze stron umowy, nie przewidują żadnych kar umownych, oraz nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.
W dniu 3 marca 2017 r. TOYA S.A. zawarła z Raiffeisen Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie aneks do Umowy o Limit Wierzytelności nr CRD/L/11381/02 z dnia 2 października 2002 r.
Na podstawie aneksu przedłużono kwotę dostępnego limitu kredytowego do dnia 7 marca 2018 r.
Pozostałe warunki Umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.
Przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej TOYA S.A. za pierwszy kwartał 2017 r. wyniosły 85 776 tys. zł, tj. o 20% więcej niż w analogicznym okresie 2016 r. Zysk netto Grupy Kapitałowej TOYA S.A. za pierwszy kwartał 2017 r. wyniósł 10 959 tys. zł wobec 6 943 tys. zł za I kwartał 2016 r.
Przychody ze sprzedaży w I kwartale 2017 r. były wyższe w porównaniu do przychodów w analogicznym okresie roku ubiegłego głównie w wyniku wyższej sprzedaży w Jednostce Dominującej we wszystkich segmentach operacyjnych. Największy udział we wzroście wolumenu sprzedaży miały rynki zagraniczne, w szczególności Rosja i pozostałe kraje wschodniej Europy, na których sprzedaż wzrosła o 8 118 tys. zł tj. o 30,7%. Na rynkach tych Grupa ponownie zintensyfikowała sprzedaż zauważając postępującą stabilizację polityczną i makroekonomiczną w ostatnim okresie. Bardzo dobrą dynamikę wzrostu Grupa odnotowała również w segmencie sprzedaży hurtowej, gdzie sprzedaż wzrosła o 4 965 tys. zł tj. o 11,9% w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego.
Krótkoterminowe należności Grupy na 31 marca 2017 r. wzrosły o 14% w stosunku do 31 grudnia 2016 r. Główną przyczyna zmian w tym zakresie był wyższy poziom sprzedaży w I kwartale 2017 r. w stosunku do sprzedaży w IV kwartale 2016 r. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług na 31 marca 2017 r. wzrosły o 16%, głównie w wyniku wyższego poziomu zobowiązań z tytułu zakupu towarów z importu w porównaniu z 31 grudnia 2016 r.
Zarząd TOYA S.A. nie publikował prognoz wyników Spółki ani Grupy na 2017 r.
Grupa od dłuższego czasu prowadzi szerokie działania rozwojowe skierowane w różnych kierunkach. Mają one na celu umocnienie pozycji rynkowej, poszukiwanie nowych, atrakcyjnych możliwości ekspansji w szeroko rozumianej branży artykułów przemysłowych. Najważniejsze działania to przede wszystkim:
Rozwój kanału eksportowego
Grupa widzi duży potencjał wzrostu w kanale eksportowym. Dostrzegając postępującą normalizację na rynkach wschodnich Grupa będzie uważnie obserwować sytuację polityczno – makroekonomiczną i w sprzyjającej sytuacji podejmować będzie działania zmierzające do umocnienia swojej pozycji na tych rynkach. Cały czas prowadzone będą również działania zmierzające do umacniania obecności na pozostałych rynkach poprzez pozyskiwanie nowych klientów i ściślejszą współpracę z dotychczasowymi partnerami. Działania te koordynowane będą przez Jednostkę Dominującą i wspierane przez spółkę zależną Yato Tools w szczególności w zakresie optymalizacji łańcucha dostaw.
Grupa od wielu lat realizuje politykę stałego poszerzania oferty produktowej. Proces ten, realizowany przez zespół Product Managerów Jednostki Dominującej, wymaga szerokiej wiedzy o produkcie, zwyczajach i oczekiwaniach klientów oraz o kształtujących się trendach sprzedażowych. Dzięki temu oferta Grupy jest dobrze dopasowana do zmieniających się potrzeb klientów, co jest elementem wyróżniającym Grupę na tle konkurentów.
Rozwój grupy kapitałowej
Yato Tools, dynamicznie rozwijająca się spółka zależna potwierdza, że przyjęta przez Jednostkę Dominującą polityka wsparcia rozwoju tej spółki przynosi bardzo dobre efekty. Wprowadzona w 2015 roku modyfikacja istniejącej infrastruktury umożliwia realizację dostaw dowolnego produktu z oferty Grupy zarówno z Jednostki Dominującej jak również z Yato Tools. Dla spółki zależnej jest to istotny impuls wzrostu sprzedaży, szczególnie na rynku eksportowym, czego spółka ta doświadczyła już w I kwartale 2017 r.
Yato Tools pełni również bardzo ważną rolę dla Grupy w całym łańcuchu logistycznym zarządzając większością dostaw Grupy. Dlatego też jednym z ważnych priorytetów tej spółki jest dalsze zacieśnianie współpracy z dostawcami i pozyskiwanie nowych poprzez uczestnictwo w lokalnych i międzynarodowych targach. Przekładać się to będzie na obniżkę kosztów reklamacji, poprawienie terminowości dostaw co zwiększy satysfakcję klienta. Działania te są istotnymi elementami realizacji strategii przekształcenia Yato Tools w główne centrum eksportowe i logistyczne całej Grupy. Ze względu na złożoną sytuację makroekonomiczną i polityczną w różnych rejonach świata oraz rosnące znaczenie chińskiej gospodarki w światowym obrocie gospodarczym jest to kolejny czynnik budujący przewagę konkurencyjną Grupy.
Inwestycje kapitałowe
Grupa w dalszym ciągu monitoruje rynek w poszukiwaniu atrakcyjnego celu akwizycyjnego i w przypadku pojawienia się projektu dającego wartość dodaną dla Grupy, będzie go realizować.
Wsparcie systemów IT
Grupa przywiązuje dużą wagę do sprzedaży internetowej. Jednostka Dominująca intensywnie rozwija sklep internetowy Toya24.pl. Dzięki wsparciu IT w proces rozliczeń księgowych i logistycznych zarządzanie sklepem jest łatwiejsze i umożliwia dalszy intensywny wzrost obrotów w tym kanale sprzedaży.
Spółka zależna Yato Tools rozwija sprzedaż internetową na chińskim rynku lokalnym. Działania w tym zakresie umożliwią realizację wyższych marż, pozyskanie nowych klientów, jak również poszerzenie asortymentu o nowe grupy towarów.
5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu TOYA S.A oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji TOYA S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów,
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez TOYA S.A., akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów są (stan wg informacji posiadanej przez TOYA S.A. zgodnie ze zgłoszeniem na Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dn. 12 styczna 2017 r.):
| Liczba akcji | Liczba głosów | Udział (%) | |
|---|---|---|---|
| Jan Szmidt (*) | 28 170 647 | 28 170 647 | 35,96% |
| Tomasz Koprowski (*) | 14 771 208 | 14 771 208 | 18,86% |
| Romuald Szałagan (*) | 10 499 656 | 10 499 656 | 13,40% |
| Altus TFI S.A. (*) | 7 319 545 | 7 319 545 | 9,34% |
| Generali OFE (*) | 5 001 147 | 5 001 147 | 6,38% |
W okresie od przekazania ostatniego raportu (raport roczny za 2016 r. opublikowany 16 marca 2017 r.) nie było zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji.
6. Zestawienie stanu posiadania akcji TOYA S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące TOYA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
Liczbę akcji na dzień przekazania raportu oraz zmiany posiadanych akcji przez Członków Zarządu od daty przekazania ostatniego raportu (raport roczny za 2016 r. opublikowany 16 marca 2017 r.) zgodnie z informacjami posiadanymi przez spółkę przedstawia poniższa tabela:
| Stan wg informacji posiadanej | Zwiększenia / | Stan wg informacji posiadanej | |
|---|---|---|---|
| na 16 marca 2017 r. | zmniejszenia | na 10 maja 2017 r. | |
| Grzegorz Pinkosz | 158 222 | - | 158 222 |
| Maciej Lubnauer | 66 644 | - | 66 644 |
| RAZEM | 224 866 | - | 224 866 |
Liczbę akcji na dzień przekazania raportu oraz zmiany posiadanych akcji przez Członków Rady Nadzorczej od daty przekazania ostatniego raportu (raport roczny za 2016 r. opublikowany 16 marca 2017 r.) zgodnie z informacjami posiadanymi przez spółkę przedstawia poniższa tabela:
| Stan wg informacji posiadanej | Zwiększenia / | Stan wg informacji posiadanej | |
|---|---|---|---|
| na 16 marca 2017 r. | zmniejszenia | na 10 maja 2017 r. | |
| Jan Szmidt | 28 170 647 | - | 28 170 647 |
| Tomasz Koprowski | 14 771 208 | - | 14 771 208 |
| Grzegorz Maciąg | 5 275 | - | 5 275 |
| RAZEM | 42 947 130 | - | 42 947 130 |
Na dzień 31 marca 2017 r. przed Sądem Okręgowym we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy toczyło się postępowanie opisane w punkcie 1.2 części B niniejszego raportu kwartalnego. W dniu 24 marca 2017 roku, Spółka otrzymała od Pełnomocnika Emitenta informację o doręczeniu dnia 26 stycznia 2017 w/w Pełnomocnikowi przez Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy postanowienia z dnia 13 stycznia 2017 r., dotyczącego umorzenia tego postępowania. Po zakończeniu okresu sprawozdawczego, dnia 18 kwietnia 2017 r. Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy stwierdził prawomocność przedmiotowego postanowienia.
Poza powyższym, na dzień 31 marca 2017 r. łączna wartość toczących się postępowań przed sądami, organami właściwymi dla postępowań arbitrażowych oraz organami administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Spółki nie stanowiła kwoty co najmniej 10% kapitałów własnych TOYA S.A.
Transakcje z jednostkami powiązanymi są zawierane w normalnym trybie działalności Grupy i są dokonywane na warunkach rynkowych. Transakcje te zostały zaprezentowane w nocie 19 skonsolidowanego skróconego sprawozdania finansowego oraz w nocie 16 jednostkowego skróconego sprawozdania finansowego.
Jednostka Dominująca ani jednostki od niej zależne nie udzieliły poręczeń kredytu lub pożyczki ani nie udzieliły gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej o łącznej wartości stanowiącej równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych TOYA S.A.
W I kwartale 2017 r. nie wystąpiły inne zdarzenia, które byłyby istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, poza czynnikami opisanymi powyżej w komentarzu do osiągniętego wyniku finansowego.
W chwili obecnej nie istnieją żadne zdarzenia mogące w ocenie Zarządu negatywnie wpłynąć na możliwość realizacji zobowiązań przez Spółkę.
.
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | ||
|---|---|---|---|
| AKTYWA | Nota | ||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2 | 16 141 | 16 150 |
| Wartości niematerialne | 2 429 | 2 511 | |
| Inwestycje w jednostkach zależnych | 3 | 22 631 | 22 631 |
| Długoterminowe należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 4 | 221 | 221 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 12 | 1 139 | 1 038 |
| 42 561 | 42 551 | ||
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 5, 12 | 106 789 | 120 091 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 6, 12 | 56 228 | 46 524 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 | 735 | 213 |
| 163 752 | 166 828 | ||
| Aktywa razem | 206 313 | 209 379 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał podstawowy | 8 | 7 833 | 7 833 |
| Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną | 35 677 | 35 677 | |
| Inne całkowite dochody | 31 | 31 | |
| Zyski zatrzymane | 9 | 126 019 | 116 017 |
| 169 560 | 159 558 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 271 | 318 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych | 12 | 236 | 236 |
| 507 | 554 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 11 | 14 141 | 12 083 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 12 | 1 918 | 3 676 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów | 10 | 18 063 | 30 759 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 183 | 182 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 1 555 | 2 239 | |
| Rezerwy | 12 | 386 | 328 |
| 36 246 | 49 267 | ||
| Zobowiązania razem | 36 753 | 49 821 | |
| Pasywa razem | 206 313 | 209 379 |
| Nota | Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca |
||
|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | ||
| Przychody ze sprzedaży | 13 | 76 092 | 64 206 |
| Koszt sprzedanych towarów | 14 | (51 691) | (44 458) |
| Zysk brutto | 24 401 | 19 748 | |
| Koszty sprzedaży | 14 | (8 809) | (7 859) |
| Koszty administracyjne | 14 | (3 031) | (3 127) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 106 | 112 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | (85) | (122) | |
| Zysk na działalności operacyjnej | 12 582 | 8 752 | |
| Przychody finansowe | 11 | 11 | |
| Koszty finansowe | (157) | (54) | |
| Zysk przed opodatkowaniem | 12 436 | 8 709 | |
| Podatek dochodowy | (2 434) | (1 685) | |
| Zysk netto | 10 002 | 7 024 | |
| Inne całkowite dochody netto | - | - | |
| Całkowite dochody neto za okres | 10 002 | 7 024 | |
| Zysk netto za okres przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej |
10 002 | 7 024 | |
| Całkowity dochód za okres przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej |
10 002 | 7 024 | |
| Podstawowy / rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję (zł) | 9 | 0,13 | 0,09 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną |
Inne całkowite dochody |
Zyski zatrzymane | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2017 r. | 7 833 | 35 677 | 31 | 116 017 | 159 558 |
| Zysk | - | - | - | 10 002 | 10 002 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | 10 002 | 10 002 |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2017 r. | 7 833 | 35 677 | 31 | 126 019 | 169 560 |
| Stan na 1 stycznia 2016 r. | 7 833 | 35 677 | (16) | 114 619 | 158 113 |
| Zysk lub strata | - | - | - | 7 024 | 7 024 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | 7 024 | 7 024 |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2016 r. | 7 833 | 35 677 | (16) | 121 643 | 165 137 |
| Nota | Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca | ||
|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | ||
| Przepływy środków pieniężnych | |||
| Zysk brutto przed opodatkowaniem | 12 436 | 8 709 | |
| Korekty o pozycje: | |||
| Amortyzacja | 504 | 440 | |
| Odsetki netto | 146 | 43 | |
| Zysk/Strata na działalności inwestycyjnej | 12 | - | |
| Zyski / straty z tytułu różnic kursowych | - | 1 | |
| Zmiany w pozycjach bilansowych: | |||
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz | |||
| pozostałych należności | (9 693) | (9 574) | |
| Zmiana stanu zapasów | 13 302 | 1 783 | |
| Zmiana stanu rezerw | 58 | 26 | |
| Zmiana stanu zobowiązań z tyt. dostaw i usług oraz | |||
| pozostałych zobowiązań | 2 058 | 4 118 | |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych | (1 758) | 1 294 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | (3 220) | (1 488) | |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 13 845 | 5 352 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | |||
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości | |||
| niematerialnych | (425) | (510) | |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (425) | (510) | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | |||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów | 2 186 | - | |
| Spłata kredytów | (14 849) | (4 150) | |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (45) | (43) | |
| Zapłacone odsetki od kredytów | (186) | (53) | |
| Zapłacone odsetki od leasingu finansowego | (4) | (6) | |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (12 898) | (4 252) | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | 522 | 590 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 7 | 213 | 299 |
| Zyski / (Straty) kursowe z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
- | (1) | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 7 | 735 | 888 |
Zasady rachunkowości są zgodne z zasadami zastosowanymi w rocznym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2016 r.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Należy je czytać w połączeniu z rocznym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2016 r. sporządzonym zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (zwanymi dalej "MSSF") oraz interpretacjami, wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską (zwaną dalej "UE").
Wpływ nowych lub zmienionych standardów i interpretacji na sprawozdanie finansowe Spółki został przedstawiony w nocie 3 skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Rzeczowe aktywa trwałe obejmują następujące pozycje:
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Grunty | 2 907 | 2 907 |
| Budynki i budowle | 9 037 | 9 133 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 1 727 | 1 730 |
| Środki transportu | 232 | 179 |
| Pozostałe | 2 179 | 2 134 |
| Razem | 16 082 | 16 083 |
| Rzeczowe aktywa trwałe nie przyjęte do użytkowania | 59 | 67 |
| Razem rzeczowe aktywa trwałe | 16 141 | 16 150 |
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 r. wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych przyjętych do użytkowania zwiększyła się o 330 tys. zł, głównie na skutek zakupu sprzętu komputerowego oraz regałów ekspozycyjnych.
Na 31 marca 2017 r. oraz 31 grudnia 2016 r. Spółka posiadała udziały w następujących podmiotach:
| Charakterystyka powiązania kapitałowego |
% własności i posiadanych praw głosu |
Wartość udziałów | |
|---|---|---|---|
| 31 marca 2017 | |||
| Yato Tools (Shanghai) Co., Ltd. | Jednostka zależna | 100,00 | 20 746 |
| Toya Romania S.A. | Jednostka zależna | 99,99 | 1 885 |
| 22 631 | |||
| 31 grudnia 2016 | |||
| Yato Tools (Shanghai) Co., Ltd. | Jednostka zależna | 100,00 | 20 746 |
| Toya Romania S.A. | Jednostka zależna | 99,99 | 1 885 |
| 22 631 |
W okresie od 1 stycznia 2017 r. nie miały miejsca zmiany w posiadanych przez spółkę inwestycjach.
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Rozliczenia międzyokresowe | 221 | 221 |
| Razem należności długoterminowe | 221 | 221 |
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Towary w magazynie i w drodze | 108 542 | 121 988 |
| Odpis aktualizujący | (1 753) | (1 897) |
| Zapasy razem | 106 789 | 120 091 |
Zmiany odpisu aktualizującego zapasy zostały przedstawione poniżej:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia | 1 897 | 1 927 |
| Rozwiązanie/ wykorzystanie | (144) | (30) |
| Stan na 31 marca / 31 grudnia | 1 753 | 1 897 |
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 7 654 | 3 311 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych | 47 429 | 42 211 |
| Należności z tytułu dostaw i usług razem | 55 083 | 45 522 |
| Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych | - | 182 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | 2 055 | 2 044 |
| Pozostałe należności od jednostek pozostałych | 72 | 103 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 837 | 583 |
| Razem należności brutto | 58 047 | 48 434 |
| Odpis aktualizujący należności wątpliwe | (1 819) | (1 910) |
| Razem należności netto | 56 228 | 46 524 |
Zmiany stanu odpisu aktualizującego wartość należności z tytułu dostaw i usług zostały przedstawione w tabeli poniżej:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia | 1 910 | 1 893 |
| Zwiększenie | 30 | 54 |
| Rozwiązanie | (8) | - |
| Wykorzystanie | (113) | (37) |
| Stan na 31 marca / 31 grudnia | 1 819 | 1 910 |
Utworzenie i odwrócenie odpisu z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte w pozycji: "Koszty sprzedaży".
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | ||
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i banku | 735 | 213 | |
| Razem środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 735 | 213 |
Uzgodnienie wartości zmian stanu poszczególnych składników między sprawozdaniem z sytuacji finansowej i sprawozdaniem z przepływów pieniężnych:
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 |
Korekty | |||
|---|---|---|---|---|
| Zmiana bilansowa | odsetki naliczone od należności |
Wycena środków w walucie obcej |
Zmiana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
|
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
(9 704) | 11 | - | (9 693) |
| Zmiana stanu zapasów | 13 302 | - | - | 13 302 |
| Zmiana stanu rezerw | 58 | - | - | 58 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań |
2 058 | - | - | 2 058 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych |
(1 758) | - | - | (1 758) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 522 | - | - | 522 |
| Zmiana bilansowa | odsetki naliczone od należności |
Wycena środków w walucie obcej |
Zmiana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
|
|---|---|---|---|---|
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
(9 585) | 11 | - | (9 574) |
| Zmiana stanu zapasów | 1 783 | - | - | 1 783 |
| Zmiana stanu rezerw | 26 | - | - | 26 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań |
4 118 | - | - | 4 118 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych |
1 294 | - | - | 1 294 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 589 | - | 1 | 590 |
Na 31 marca 2017 r. kapitał podstawowy wynosi 7 833 084,10 zł i składa się z 78 330 841 akcji o wartości nominalnej 0,1 zł każda.
Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca
W I kwartale 2017 r. nie miały miejsca zmiany w kapitale podstawowym.
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| Zysk netto | 10 002 | 7 024 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w tys. sztuk) | 78 331 | 78 331 |
| Podstawowy zysk netto przypadający na jedną akcję (zł) | 0,13 | 0,09 |
| Rozwodniony zysk za okres | 10 002 | 7 024 |
| Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję (w tys. sztuk) |
78 331 | 78 331 |
| Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję (zł) | 0,13 | 0,09 |
Podstawowy zysk na akcję został obliczony jako iloraz zysku netto przypadającego na akcjonariuszy Grupy Kapitałowej i średniej ważonej liczby akcji zwykłych w danym okresie.
W I kwartale 2017 i 2016 r. Spółka nie posiada instrumentów rozwadniających.
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych, w tym | 18 063 | 30 759 |
| - długoterminowe | - | - |
| - krótkoterminowe | 18 063 | 30 759 |
Na 31 marca 2017 r. nie wystąpiły naruszenia warunków spłat kredytów ani naruszenia innych warunków umów kredytów, które mogłyby skutkować żądaniem wcześniejszej spłaty zobowiązań.
Umowy kredytów przewidują, iż w całym okresie kredytowania kredytobiorca zobowiązuje się do utrzymywania na ustalonym poziomie wskaźników finansowych. W przypadku niespełnienia warunku w postaci utrzymywania wskaźników na określonym przez bank poziomie, bank ma prawo wypowiedzieć umowy kredytowe.
Spółka posiada ugruntowane relacje z bankami i w dotychczasowej historii nie miała problemu z odnawianiem kredytów. Na tej podstawie Zarząd uważa, że ryzyko związane z krótkoterminowym zadłużeniem jest niewielkie.
| Przedmiot i wartość umowy | Nazwa Banku | Kwota kredytu wg umowy na 31.03.2017 r. |
Kwota wykorzystania 31.03.2017 r. |
Kwota wykorzystania 31.12.2016 r. |
Aktualne oprocentowanie |
Data wygaśnięcia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Umowa o limit wierzytelności nr CRD/L/11381/02 z dnia | Raiffeisen Bank Polska S.A. | WIBOR 1 M +marża banku |
||||
| 02 października 2002 r. (z możliwością wykorzystania w zł, USD i EUR) |
z siedzibą w Warszawie | 25 000 | 6 632 | 4 446 | EURIBOR/LIBOR 1 M+ marża banku |
7 marca 2018 r. |
| 2. Umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr BDK/KR RB/000054601/0641/10 z dnia 22 grudnia 2010 r. |
Bank Handlowy w Warszawie S.A. |
25 000 | 6 115 | 19 817 | WIBOR 1 M + marża banku |
15 grudnia 2017 r. |
| 3. Umowa wielocelowej linii kredytowej nr WAR/4060/12/102/CB z dnia 26 września 2012r. |
BNP Paribas Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie |
30 000 | 5 316 | 6 496 | WIBOR 3 M + marża banku |
19 września 2017 r. |
| Zobowiązania razem, w tym: | 80 000 | 18 063 | 30 759 | |||
| - część krótkoterminowa |
80 000 | 18 063 | 30 759 | |||
| - część długoterminowa |
- | - | - | |||
| 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek powiązanych | 460 | 29 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec jednostek pozostałych | 9 255 | 10 642 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług razem | 9 715 | 10 671 |
| Zobowiązania z tytułu podatków | 4 311 | 1 371 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 109 | 29 |
| Pozostałe zobowiązania wobec jednostek pozostałych | 6 | 3 |
| Przychody przyszłych okresów | - | 9 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe razem | 4 426 | 1 412 |
| Razem | 14 141 | 12 083 |
W I kwartale 2017 r. Spółka zmniejszyła odpis aktualizujący wartość zapasów o 144 tys. zł.
W I kwartale 2016 r. Spółka zmniejszyła odpis aktualizujący wartość zapasów o 64 tys. zł.
W I kwartale 2016 r. Spółka zmniejszyła odpis aktualizujący wartość należności o 91 tys. zł, w tym kwota 113 tys. zł stanowi wykorzystanie odpisu tytułem spisania nieściągalnej wierzytelności, a kwota 22 tys. zł powiększyła odpis w bieżącym okresie i została ujęta w wyniku finansowym w pozycji "koszty sprzedaży".
W I kwartale 2016 r. Spółka zmniejszyła odpis aktualizujący wartość należności o 45 tys. zł.
W I kwartale 2017 r. Spółka zwiększyła rezerwę na naprawy gwarancyjne o kwotę 58 tys. zł
W I kwartale 2016 r. Spółka zwiększyła rezerwę na naprawy gwarancyjne o kwotę 26 tys. zł
W I kwartale 2017 r. Spółka zwiększyła rezerwę z tytułu niewykorzystanych urlopów o 82 tys. zł.
W I kwartale 2016 r. Spółka zwiększyła rezerwę z tytułu niewykorzystanych urlopów o 84 tys. zł.
Rezerwa na odprawy emerytalne nie uległa zmianie w stosunku do stanu z 31 grudnia 2016 r.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego zostały zwiększone w I kwartale 2017 r. o 73 tys. zł głównie w wyniku ujęcia rezerw na rabaty.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego zostały zwiększone w I kwartale 2016 r. o 493 tys. zł głównie w wyniku ujęcia zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych oraz rabatów, które nie stanowią kosztu podatkowego w bieżącym okresie.
W opinii Zarządu nie istnieje zagrożenie dla możliwości realizacji aktywów z tytułu podatku odroczonego.
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | |||
| Przychody ze sprzedaży | ||||
| Sprzedaż usług | 292 | 172 | ||
| Sprzedaż towarów | 75 800 | 64 034 | ||
| Przychody ze sprzedaży razem | 76 092 | 64 206 |
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca | |||
|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | ||
| Amortyzacja | 504 | 440 | |
| Zużycie materiałów i energii | 785 | 697 | |
| Usługi obce | 3 152 | 2 766 | |
| Podatki i opłaty | 236 | 244 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych, w tym | 5 951 | 5 930 | |
| Wynagrodzenia | 4 933 | 4 942 | |
| Koszt ubezpieczeń społecznych | 930 | 947 | |
| Pozostałe | 88 | 41 | |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 1 212 | 909 | |
| Wartość sprzedanych towarów | 51 692 | 44 458 | |
| Koszty wg rodzaju oraz wartość sprzedanych towarów | 63 532 | 55 444 | |
| Wartość sprzedanych towarów | 51 692 | 44 458 | |
| Koszty sprzedaży | 8 809 | 7 859 | |
| Koszty administracyjne | 3 031 | 3 127 | |
| Koszty wg rodzaju oraz wartość sprzedanych towarów | 63 532 | 55 444 |
Spółka nie posiada istotnych aktywów oraz zobowiązań warunkowych.
Udzielone gwarancje nie uległy zmianie w stosunku do 31 grudnia 2016 r.
W I kwartale 2017 r. i 2016 r. Spółka dokonywała transakcji z następującymi jednostkami powiązanymi:
Zestawienie transakcji i sald z jednostkami powiązanymi:
| Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe należności |
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
Przychody ze sprzedaży towarów i usług |
Zakupy towarów i usług |
Wynagrodzenie za pracę |
Przychody finansowe - odsetki |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 1.01.2017 - | 31.03.2017 | ||||
| Jednostki zależne | 7 650 | 460 | 6 822 | 14 119 | - | - |
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
4 | - | 10 | - | - | - |
| Kluczowy personel kierowniczy | 2 055 | - | - | - | 1 259 | 11 |
| Razem | 9 709 | 460 | 6 832 | 14 119 | 1 259 | 11 |
| 31.12.2016 | 1.01.2016 - 31.03.2016 |
|||||
| Jednostki zależne | 3 310 | - | 5 341 | 10 495 | - | - |
| Jednostki powiązane przez kluczowe kierownictwo |
1 | 11 | 4 | 162 | - | - |
| Kluczowy personel kierowniczy | - | - | - | - | 349 | 11 |
| Razem | 3 311 | 11 | 5 345 | 10 657 | 349 | 11 |
Poza transakcjami wykazanymi w powyższej tabeli w dniu 15 lutego 2017 r., Spółka zawarła z Panem Janem Szmidt Porozumienie dotyczące przeniesienia przez Pana Jana Szmidt na rzecz Spółki praw autorskich majątkowych do utworów w postaci grafik wykorzystywanych przez Spółkę w znakach towarowych YATO, Vorel oraz FLO zgodnie z treścią uchwały nr 4/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki z dnia 12 stycznia 2017 r. Jednocześnie zgodnie z dyspozycją § 4 Porozumienia Spółka zawarła w dniu 15 lutego 2017 r., z Panem Janem Szmidt umowę przeniesienia praw ochronnych do znaku towarowego zarejestrowanego w Urzędzie Unii Europejskiej ds. Własności Intelektualnej pod numerem 015230006.
Warunki umowy przeniesienia praw ochronnych do znaku towarowego zarejestrowanego w Urzędzie Unii Europejskiej ds. Własności Intelektualnej pod numerem 015230006 nie powodują zobowiązań finansowych dla żadnej ze stron umowy, nie przewidują żadnych kar umownych, oraz nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.
Transakcje z jednostkami powiązanymi są zawierane w normalnym trybie działalności Spółki i są dokonywane na warunkach rynkowych.
TOYA S.A. powzięła informację, o doręczeniu w dniu 21 kwietnia 2017 r. przez Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy, Spółce, pozwu , o którym mowa w punkcie 1.1 części B niniejszego raportu kwartalnego. Pozew dotyczy stwierdzenia nieważności (względnie o jej uchylenie) uchwały nr 4/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 12 stycznia 2017 w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie przez Spółkę z Janem Szmidt porozumienia dotyczącego przeniesienia praw autorskich oraz umowy przeniesienia prawa ochronnego z rejestracji znaku towarowego.
W dniu 18 kwietnia 2017 r. Sąd Okręgowy we Wrocławiu Wydział X Gospodarczy stwierdził prawomocność postanowienia o umorzeniu postępowania dotyczącego stwierdzenia nieważności uchwał:
z wnioskiem ewentualnym o ich uchylenie na wypadek nie stwierdzenia nieważności w/w uchwał.
Grzegorz Pinkosz Prezes Zarządu
Maciej Lubnauer Wiceprezes Zarządu
Iwona Banik Odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych
Wrocław, dnia 10 maja 2017 r.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.