Stop parsing PDFs. Get the API. Request Access

AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Atrem S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 12, 2017

5521_rns_2017-05-12_a76d41d2-9bb6-4b36-962b-6147d0b87a8f.pdf

Annual / Quarterly Financial Statement

Open in Viewer

Opens in native device viewer

Sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

Złotniki, 12 maja 2017 r.

SPIS TREŚCI STRONA
Wybrane dane finansowe 4
Skrócony śródroczny skonsolidowany rachunek zysków i strat 6
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 7
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (Bilans) 8
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 9
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 10
Pozycje pozabilansowe Grupa Kapitałowa Atrem 12
Noty do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 13
Grupy Kapitałowej Atrem
1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Atrem 16
2. Władze spółki dominującej 16
3. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 17
4. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego 17
5. Oświadczenie o zgodności 17
6. Szacunki 18
7. Zmiana prezentacji danych
8. Korekty błędów poprzednich okresów 18
9. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza 18
10. Zasady konwersji złotych na EUR 19
11. Zasady (polityka) rachunkowości 19
12. Zmiany w standardach rachunkowości 19
13. Segmenty działalności Grupy Kapitałowej Atrem 20
14. Analiza wyniku finansowego oraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy 25
Kapitałowej Atrem
15. Analiza wskaźnikowa 28
16. Ocena zarządzania zasobami finansowymi i zdolność wywiązywania się ze 30
zobowiązań
17. Komentarz Zarządu do wyników finansowych Grupy		 31
18. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne 32
19. Nieruchomości inwestycyjne 32
20. Bieżący i odroczony podatek dochodowy 32
21. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 32
22. Kredyty bankowe 32
23. Rezerwy 33
24. Opis istotnych dokonań i niepowodzeń wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń 34
ich dotyczących
25. Dywidendy wypłacone i zadeklarowane do wypłaty 37
26. Emisje, wykup lub spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 37
27. Kapitał wyemitowany 37
28. Struktura akcjonariatu Emitenta 38
29. Akcje i prawa do akcji Emitenta posiadane przez osoby zarządzające i 39
nadzorujące
30. Informacje o postępowaniach sądowych 39
31. Informacje o udzielonych pożyczkach 42
32. Stanowisko Zarządu dotyczące opublikowanych prognoz 42
33 Informacje o udzieleniu poręczeń lub gwarancji 42
34. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów 43
finansowych,
rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych
aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
35. Informacje o zawarciu przez emitenta istotnych transakcji z podmiotami 43
powiązanymi 43
36. Wynagrodzenie głównej kadry kierowniczej
37. Zatrudnienie		 44
44
38. Czynniki, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie co
najmniej jednego kwartału
39. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia 45
działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań
finansowych
40. Opis czynników i zdarzeń o charakterze nietypowym 45

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

41. Istotne zdarzenia po dacie zakończenia okresu sprawozdawczego 45
Skrócony śródroczny rachunek zysków i strat Atrem S.A. 46
Skrócone śródroczne sprawozdanie z całkowitych dochodów Atrem S.A. 47
Skrócone śródroczne sprawozdanie z sytuacji finansowej (Bilans) Atrem S.A. 48
Skrócone śródroczne sprawozdanie z przepływów pieniężnych Atrem S.A. 49
Skrócone śródroczne sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Atrem S.A. 50
Pozycje pozabilansowe Atrem S.A. 52
Noty do skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego Atrem S.A. 53

3

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPA KAPITAŁOWA ATREM

ło
h
ty
ty
w
s.
z
c		 ty
w		 E
U
R
s.
3
1.
0
3.
2
0
1
7		 3
1.
0
3.
2
0
1
6		 3
1.
0
3.
2
0
1
7		 3
1.
0
3.
2
0
1
6
Pr
ho
dy
da
ży
zy
c
ze
sp
rze		 1
1
5
6
9		 3
0
8
1
9		 2
6
9
7		 7
0
7
5
/s
Zy
k
dz
ia
ła
lno
śc
i o
j
j
tra
ta
s
z
p
er
ac
y
ne		 (
1
1
0
)
7		 (
1
6
)
5		 (
3
9
9
)		 (
3
6
)
Zy
k
/s
br
tra
ta
t
to
s
u		 (
)
1
8
2
0		 (
)
5
1
4		 (
)
4
2
4		 (
)
1
1
8
/s
Zy
k
tra
ta
t
to
s
ne		 (
)
1
7
4
6		 (
)
4
6
1		 (
)
4
0
7		 (
)
1
0
6
Zy
k
/s
kc
j
ius
j
dn
k
i
do
inu
j
j
tra
ta
t
to
t
s
ne
a
on
ar
e
os
m
ą
ce
zy		 (
)
1
7
4
6		 (
)
4
6
1		 (
)
4
0
7		 (
)
1
0
6
Śr
d
k
i p
ien
ię
dz
ia
ła
lno
śc
i o
j
j
żn
t
to
o
e
ne
z
p
er
ac
y
ne		 1
3
5
5		 4
3
2
3		 1
2
0
1		 9
9
2
Śr
d
k
i p
ien
ię
żn
dz
ia
ła
lno
śc
i
inw
j
j
t
to
ty
o
e
ne
es
cy
ne
z		 (
)
1
9
7		 (
)
6
8
6		 (
)
4
6		 (
)
1
5
7
Śr
d
k
i p
ien
ię
dz
ia
ła
lno
śc
i
f
ina
j
żn
t
to
o
e
ne
z
ns
ow
e		 (
4
0
9
9
)		 2
2
8
7		 (
9
6
)
5		 2
5
5
Pr
ły
ien
ię
żn
t
to
ze
p
wy
p
e
ne
- r
az
em		 8
5
7		 5
9
2
4		 2
0
0		 1
3
6
0
A
k
ty
wa
ra
ze
m		 7
0
7
1
0		 9
5
7
9
6		 1
6
7
5
7		 2
2
4
4
3
Zo
bo
ią
ia
d
ług
ino
te
za
n
o
rm
we
w		 4
0
2
6		 5
6
7
3		 9
5
4		 1
3
2
9
Zo
bo
ią
ia
kr
ó
ko
ino
t
te
w
za
n
rm
we		 1
4
3
1
9		 2
9
5
9
1		 3
3
9
3		 6
9
3
3
ó
Ka
i
ł w
łas
łe
ta
p
ny
o
g
m		 5
2
3
6
5		 6
0
5
3
2		 1
2
4
0
9		 1
4
1
8
1
Ka
i
ł w
łas
kc
j
ius
j
dn
k
i
do
inu
j
j
ta
t
p
ny
a
on
ar
e
os
m
ą
ce
zy		 5
2
3
6
5		 6
0
5
3
2		 1
2
4
0
9		 1
4
1
8
1
Ka
i
ł p
ds
ta
taw
p
o
ow
y		 4
6
1
5		 4
6
1
5		 1
0
9
4		 1
0
8
1
(
)
L
icz
ba
kc
j
i
ty
t.
a
s.
sz
w		 9
2
3
0		 9
2
3
0		 9
2
3
0		 9
2
3
0
Ro
dn
ia
j
j
lne
kc
j
k
łe
(
)
te
t.
zw
a
ą
ce
p
o
nc
a
a
e z
wy
w
sz		 – – – –
/s
Zy
k
kc
j
ius
j
dn
k
i
do
inu
j
j
j
dn
kc
j
tra
ta
t
to
t
s
ne
a
on
ar
zy
e
os
m
ą
ce
na
e
ą
a
ę
k
łą
(
ł
/
E
U
R
)
zw
y
w
z		 (
0,
1
9
)		 (
0,
0
)
5		 (
0,
0
)
5		 (
0,
0
1
)
/s
Ro
dn
ion
k
kc
j
ius
j
dn
k
i
do
inu
j
j
tra
ta
t
to
t
zw
o
y
zy
s
ne
a
on
ar
zy
e
os
m
ą
ce
na
j
dn
kc
j
k
łą
(
ł
/
E
U
R
)
e
ą
a
ę
zw
y
w
z		 (
)
0,
1
9		 (
)
0,
0
5		 (
)
0,
0
5		 (
)
0,
0
1
W
ś
ć
ks
ię
j
dn
kc
j
le
żn
kc
j
ius
j
dn
k
i
to
t
ar
g
ow
a
na
e
ą
a
ę
na
a a
on
ar
zo
m
e
os
do
inu
j
j
(
ł
/
E
U
R
)
m
ą
ce
w
z		 5,
6
7		 6,
5
6		 1,
3
4		 1,
5
1
Ro
dn
ion
ś
ć
ks
ię
j
dn
kc
j
le
to
żn
zw
o
a w
ar
g
ow
a
na
e
ą
a
ę
na
a
kc
j
ius
j
dn
k
i
do
inu
j
j
(
ł
/
E
U
R
)
t
a
on
ar
zo
m
e
os
m
ą
ce
w
z		 5,
6
7		 6,
5
6		 1,
3
4		 1,
5
1

WYBRANE DANE FINANSOWE ATREMS.A.

ty
ło
ty
h
s.
c
w
z		 ty
s.
w		 E
U
R
3
1.
0
3.
2
0
1
7		 3
1.
0
3.
2
0
1
6		 3
1.
0
3.
2
0
1
7		 3
1.
0
3.
2
0
1
6
Pr
ho
dy
da
ży
zy
c
ze
sp
rze		 8
4
6
9		 1
1
1
5
3		 1
9
7
5		 2
5
6
0
Zy
k
/s
dz
ia
ła
lno
śc
i o
j
j
tra
ta
s
z
p
er
ac
y
ne		 (
)
4
7		 (
)
1
8
5
0		 (
)
1
1		 (
)
4
2
5
Zy
k
/s
br
tra
ta
t
to
s
u		 (
1
3
0
)		 (
1
8
8
)
7		 (
3
0
)		 (
4
3
1
)
Zy
k
/s
tra
ta
t
to
s
ne		 (
)
3
6
6		 (
)
1
5
5
3		 (
)
8
5		 (
)
3
5
7
Śr
d
k
i p
ien
ię
dz
ia
ła
lno
śc
i o
j
j
żn
t
to
o
e
ne
z
p
er
ac
y
ne		 4
2
6
6		 (
2
3
9
9
)		 9
9
5		 (
1
)
5
5
Śr
d
k
i p
ien
ię
żn
dz
ia
ła
lno
śc
i
inw
j
j
t
to
ty
o
e
ne
z
es
cy
ne		 (
)
1
2
4		 (
)
3
8
3		 (
)
2
9		 (
)
8
8
Śr
d
k
i p
ien
ię
dz
ia
ła
lno
śc
i
f
ina
j
żn
t
to
o
e
ne
z
ns
ow
e		 (
)
4
0
8
9		 2
2
8
7		 (
)
9
5
3		 5
2
5
Pr
ły
ien
ię
żn
t
to
ze
p
p
e
ne
- r
az
em
wy		 5
4		 (
)
4
9
5		 1
3		 (
)
1
1
4
A
k
ty
wa
ra
ze
m		 6
3
2
4
6		 7
0
7
9
6		 1
4
9
8
8		 1
6
5
8
6
Zo
bo
ią
ia
d
ług
ino
te
w
za
n
o
rm
we		 2
5
8
7		 3
3
1
7		 6
1
3		 7
7
7
Zo
bo
ią
ia
kr
ó
ko
ino
t
te
w
za
n
rm
we		 1
1
4
1
2		 1
2
9
0
2		 2
7
0
4		 3
0
2
3
Ka
i
ł w
łas
ó
łe
ta
p
ny
o
g
m		 4
9
2
4
7		 4
5
5
7
7		 1
1
6
0
7		 1
2
8
6
7
Ka
i
ł p
ds
ta
taw
p
o
ow
y		 4
6
1
5		 4
6
1
5		 1
0
9
4		 1
0
8
1
L
icz
ba
kc
j
i
(
)
ty
t.
a
w
s.
sz		 9
2
3
0		 9
2
3
0		 9
2
3
0		 9
2
3
0
Ro
dn
ia
j
j
lne
kc
j
k
łe
(
)
te
t.
a
ą
ce
p
o
nc
a
a
e z
sz
zw
wy
w		 – – – –
Zy
k
/s
j
dn
kc
j
k
łą
(
ł
/
E
U
R
)
tra
ta
t
to
s
ne
na
e
ą
a
ę
zw
y
w
z		 (
0,
0
4
)		 (
0,
1
)
7		 (
0,
0
1
)		 (
0,
0
4
)
(
/
)
Ro
dn
ion
k n
j
dn
kc
j
k
łą
ł
E
U
R
t
to
o
s
e
na
e
a
zw
y
zy
ą
ę
zw
y
w
z		 (
)
0,
0
4		 (
)
0,
1
7		 (
)
0,
0
1		 (
)
0,
0
4
W
ś
ć
ks
ię
j
dn
kc
j
(
ł
/
E
U
R
)
to
ar
g
ow
a
na
e
ą
a
ę
w
z		 5,
3
4		 5,
9
1		 1,
2
7		 1,
3
6
Ro
dn
ion
ś
ć
ks
ię
j
dn
kc
j
to
zw
o
a w
ar
g
ow
a
na
e
ą
a
ę		 5,
3
4		 5,
9
1		 1,
2
7		 1,
3
6
SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Okres 3 Okres 3
miesięcy miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 31 marca
2017 2016
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 5 3
Przychody ze sprzedaży usług i produktów 11 564 30 816
Przychody ze sprzedaży 11 569 30 819
Koszt własny sprzedaży (10 075) (27 398)
Zysk/strata brutto ze sprzedaży 1 494 3 421
Pozostałe przychody operacyjne 171 121
Koszty sprzedaży (387) (344)
Koszty ogólnego zarządu (2 889) (3 317)
Pozostałe koszty operacyjne (99) (37)
Zysk/strata z działalności operacyjnej (1 710) (156)
Przychody finansowe 39 93
Koszty finansowe (149) (451)
Udział w zysku jednostki stowarzyszonej – –
Zysk/strata brutto (1 820) (514)
Obciążenie z tytułu podatku dochodowego 74 53
Zysk/strata netto (1 746) (461)
Działalność zaniechana – –
Zysk/strata netto (1 746) (461)
Przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej (1 746) (461)
Udziałowcom niekontrolującym – –
Zysk/strata na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł)
podstawowy z zysku/strata za okres przypadającego
akcjonariuszom jednostki dominującej (0,19) (0,05)
rozwodniony z zysku/strata za okres przypadającego
akcjonariuszom jednostki dominującej (0,19) (0,05)
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Okres 3 Okres 3
miesięcy miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 31 marca
2017 2016
Zysk/strata netto (1 746) (461)
Inne całkowite dochody
Podlegające przekwalifikowaniu w późniejszym
terminie do wyniku finansowego – –
Podatek dochodowy odnoszący się do elementów
innych całkowitych dochodów podlegających
przekwalifikowaniu do wyniku finansowego – –
Nie podlegające przekwalifikowaniu w późniejszym
terminie do wyniku finansowego – –
Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych – –
Podatek dochodowy odnoszący się do elementów
innych całkowitych dochodów nie podlegających
przekwalifikowaniu do wyniku finansowego – –
Całkowite dochody razem (1 746) (461)
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (BILANS)
31 marca 31 grudnia 31 marca
2017 2016 2016
AKTYWA
Aktywa trwałe 36 122 36 071 38 511
Rzeczowe aktywa trwałe 28 372 28 565 28 069
Nieruchomości inwestycyjne – – –
Wartość firmy z konsolidacji 1 092 1 092 1 092
Wartości niematerialne 1 873 1 899 1 942
Należności z tytułu pożyczek 18 17 23
Pozostałe aktywa finansowe 259 259 259
Należności długoterminowe (kwoty zatrzymane) 531 524 192
Rozliczenia międzyokresowe 245 279 213
Podatek odroczony 3 732 3 436 6 721
Aktywa obrotowe 34 588 49 359 57 285
Zapasy 2 710 2 609 4 603
Należności handlowe oraz pozostałe należności 17 426 33 353 42 243
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 252 252 251
Należności z tytułu udzielonych pożyczek 14 10 12
Rozliczenia międzyokresowe 887 693 972
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 13 299 12 442 9 204
Aktywa zaklasyfikowane, jako przeznaczone do – – –
sprzedaży
SUMA AKTYWÓW 70 710 85 430 95 796
PASYWA
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej 52 365 54 112 60 532
Kapitał podstawowy 4 615 4 615 4 615
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości 19 457 19 457 19 457
nominalnej
Nieruchomości inwestycyjne – – –
Płatności w formie akcji 1 466 1 466 1 466
Zyski zatrzymane 26 827 28 574 34 994
Udziały niekontrolujące – – –
Kapitał własny ogółem 52 365 54 112 60 532
Zobowiązania długoterminowe 4 026 3 837 5 673
Pozostałe zobowiązania (kwoty zatrzymane) 1 252 1 279 1 167
Pozostałe zobowiązania finansowe – – –
Rezerwy 158 164 152
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 2 616 2 394 4 354
Zobowiązania krótkoterminowe 14 319 27 481 29 591
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 8 488 16 791 25 696
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego – – 85
Oprocentowane kredyty i pożyczki 4 406 8 447 2 298
Pozostałe zobowiązania finansowe – – 100
Rezerwy 1 425 2 243 1 412
Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami
sklasyfikowanymi, jako przeznaczone do sprzedaży – – –
Zobowiązania razem 18 345 31 318 35 264
SUMA PASYWÓW 70 710 85 430 95 796

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

miesięcy
miesięcy
zakończony
zakończony
31 marca
31 marca
2017
2016
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/strata netto
( 1 746)
(461)
Korekty o pozycje:
6 899
4 784
Udział w wyniku jednostek stowarzyszonych
–
–
Amortyzacja
529
598
Przychody i koszty odsetkowe netto
29
–
Zysk/strata na działalności inwestycyjnej – środki trwałe
(49)
(4)
Zysk/strata na działalności inwestycyjnej – nieruchomości
–
–
inwestycyjne
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych
–
26
Zmiana stanu należności handlowych i pozostałych należności
15 919
16 136
Zmiana stanu zapasów
(101)
(1 070)
Zmiana stanu zobowiązań handlowych i pozostałych zobowiązań
(8 370)
(10 110)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(456)
(989)
Zmiana stanu rezerw
(602)
197
Podatek dochodowy otrzymany
–
–
Podatek dochodowy zapłacony
–
–
Pozostałe (sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych)
–
–
Pozostałe (likwidacja środków trwałych)
–
–
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
5 153
4 323
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
85
4
Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych
–
–
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
(305)
(704)
Nabycie udziałów w jednostce zależnej
–
Dywidendy otrzymane
–
–
Odsetki otrzymane
29
11
Spłata/udzielenie pożyczek
(6)
3
Pozostałe lokaty
–
–
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(197)
(686)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji
–
–
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
–
–
Zaciągnięcie pożyczek/kredytów
–
2 298
Spłata pożyczek/kredytów
(4 041)
–
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominującej
–
–
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom niekontrolującym
–
–
Odsetki zapłacone
(58)
(11)
Pozostałe
–
–
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
(4 099)
2 287
Zmiana netto stanu środków pieniężnych
857
5 924
Różnice kursowe netto
–
(26)
Środki pieniężne zmniejszone o kredyty w rachunku bieżącym
3 995
3 306
na początek okresu
Środki pieniężne zmniejszone o kredyty w rachunku bieżącym
8 893
6 906
na koniec okresu
Kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu
4 406
2 298
Środki pieniężne na koniec okresu
13 299
9 204

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

y
w
o
w
a
t
s
d
o
p
ł
a
it
p
a
K		 i
c
ji
ś
c
o
k
rt
j
a
a
e
a
y
k
w
n
ż
ż
l
a
a
y
h
w
n
d
c
e
i
d
i
m
j
z
a
e
r
o
N
p
ż
n
y
s
w
e
o
z
p		 ji
c
k
a
e
i
m
h
c
r
y
o
f
n
s
w
a
i
ł
c
w
ś
o
n
t
a
ł
P		 e
n
a
m
y
z
tr
a
z
ki
s
y
Z		 m
e
z
a
R		 e
c
ą
j
y
u
ł
a
l
o
i
tr
z
d
n
U
o
k
e
i
n		 ł
y
m
a
n
e
it
s
ł
p
a
ó
ł
a
g
W
K
o
1 s
ia
2
0
1
7
ty
cz
n		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 2
8
5
7
4		 5
4
1
1
2		 – 5
4
1
1
2
Ko
k
b
łę
du
ta
re		 – – – – – – –
1 s
ia
2
0
1
ty
7
cz
n		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 2
8
5
4
7		 5
4
1
1
2		 – 5
4
1
1
2
Zy
k
/s
kre
tra
ta
t
to
s
ne
za
o
s		 – – – (
1
4
6
)
7		 (
1
4
6
)
7		 – (
1
4
6
)
7
Ca
ł
ko
i
do
ho
dy
kre
te
c
za
o
s
w		 – – – – – – –
Ra
ł
ko
i
do
ho
dy
te
ze
m
ca
w
c
za		 – – – (
1
7
4
6
)		 (
1
7
4
6
)		 – (
1
7
4
6
)
kr
o
es
Em
is
j
kc
j
i
a a		 – – – – – – –
W
ła
dy
i
de
dy
ta
p
n
y
w		 – – – – – – –
3
1
2
0
1
7
m
ar
ca		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 2
6
8
2
7		 5
2
3
6
5		 – 5
2
3
6
5

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

y
w
o
w
a
t
s
d
o
p
ł
a
it
p
a
K		 i
c
ji
ś
c
o
k
rt
j
a
a
e
a
y
k
w
n
ż
ż
l
a
a
y
h
w
n
d
c
e
i
i
d
m
j
z
a
e
r
o
N
p
ż
n
y
s
w
e
o
z
p		 e
i
m
h
c
r
y
o
f
n
s
w
a
i
ł
c
w
ś
o
ji
c
n
k
t
a
a
ł
P		 e
n
a
m
y
z
tr
a
z
ki
s
y
Z		 m
e
z
a
R		 e
c
ą
j
y
u
ł
a
l
o
i
tr
z
d
n
U
o
k
e
i
n		 ł
y
m
a
n
e
it
s
ł
p
a
ó
ł
a
g
W
K
o
1 s
ia
2
0
1
6
ty
cz
n		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 3
5
4
5
6		 6
0
9
9
4		 – 6
0
9
9
4
Ko
k
b
łę
du
ta
re		 – – – – – – –
1 s
ia
2
0
1
6
ty
cz
n		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 3
5
4
5
6		 6
0
9
9
4		 – 6
0
9
9
4
Zy
k n
kre
t
to
s
e
za
o
s		 – – – (
4
6
1
)		 (
4
6
1
)		 – (
4
6
1
)
Ca
ł
ko
i
do
ho
dy
kre
te
c
za
o
s
w		 – – – – – – –
Ra
ł
ko
i
do
ho
dy
te
ze
m
ca
c
za
w		 – – – (
)
4
6
1		 (
)
4
6
1		 – (
)
4
6
1
kr
o
es
Em
is
j
kc
j
i
a a		 – – – – – – –
W
ła
dy
i
de
dy
ta
p
n
y
w		 – – – – – – –
3
1
2
0
1
6
m
ar
ca		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 3
4
9
9
4		 6
0
5
3
2		 – 6
0
5
3
2

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

POZYCJE POZABILANSOWE GRUPA KAPITAŁOWA ATREM

31 marca 2017 31 marca 2016
Należności warunkowe
Od pozostałych jednostek (z tytułu) 4 166 11 223
- gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych 1 232 1 359
- poręczeń wekslowych, poręczeń cywilnych – –
- weksle otrzymane pod zabezpieczenie 2 516 9 322
- sprawy sądowe 418 542
Zobowiązania warunkowe
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 37 228 39 939
- zawartych umów cesji wierzytelności – –
- gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych 21 774 23 684
- poręczeń wekslowych, poręczeń cywilnych 3 019 3 161
- weksle wystawionych pod zabezpieczenie 12 435 13 094
- sprawy sądowe – –
Inne – –
Pozycje pozabilansowe razem 41 394 51 162

Grupa Kapitałowa Atrem dokonuje wyłączeń konsolidacyjnych w pozycjach pozabilansowych w zakresie poręczeń i gwarancji udzielonych osobom trzecim za zobowiązania spółki dominującej oraz jej spółki zależnej.

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

NOTY DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ ATREM

NOTA 1

KOSZTY WEDŁUG RODZAJÓW

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 2017 31 marca 2016
Amortyzacja 529 598
Zużycie materiałów i energii 4 304 15 469
Usługi obce 2 876 8 938
Podatki i opłaty 99 132
Koszty świadczeń pracowniczych 5 477 6 519
Pozostałe koszty rodzajowe 285 323
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 12
Zmiana stanu produktów (224) (932)
Koszty działalności operacyjnej ogółem 13 351 31 059

NOTA 2

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 2017 31 marca 2016
Odwrócenie odpisów aktualizujących – –
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 49 4
Sprzedaż pozostała 71 70
Otrzymane odszkodowania 30 47
Rozwiązane rezerwy na koszty – –
Inne 21 –
Pozostałe przychody operacyjne ogółem 171 121

NOTA 3

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 2017 31 marca 2016
Darowizny 8 16
Koszty napraw powypadkowych 35 14
Odpisy aktualizujące 19 –
Likwidacja środków trwałych – –
Koszty sprzedaży pozostałej 8 5
Rezerwa na koszty – –
Inne 29 2
Pozostałe koszty operacyjne ogółem 99 37

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

NOTA 4

PRZYCHODY FINANSOWE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 2017 31 marca 2016
Przychody z tytułu odsetek bankowych 29 11
Dodatnie różnice kursowe 8 24
Pozostałe przychody finansowe 2 58
Przychody finansowe ogółem 39 93

NOTA 5

KOSZTY FINANSOWE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 2017 31 marca 2016
Odsetki od kredytów bankowych 58 12
Ujemne różnice kursowe – 235
Pozostałe koszty finansowe 91 204
Koszty finansowe ogółem 149 451

NOTA 6

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

31 marca 2017 31 marca 2016
Grunty 2 295 2 224
Budynki i budowle 20 081 20 323
Urządzenia techniczne i maszyny 1 799 2 151
Środki transportu 2 622 2 347
Inne rzeczowe aktywa trwałe 677 797
Środki trwałe w budowie 898 227
Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych 28 372 28 069

NOTA 7

WARTOŚCI NIEMATERIALNE

31 marca 2017 31 marca 2016
Oprogramowanie, licencje, prawa autorskie 977 1 073
Koszty prac rozwojowych 168 171
Koszty prac rozwojowych w toku 616 573
Prawo wieczystego użytkowania gruntów 94 95
Wartości niematerialne w budowie 18 30
Wartość netto wartości niematerialnych 1 873 1 942

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

NOTA 8

ZAPASY

31 marca 2017 31 marca 2016
Materiały 2 377 4 359
Półprodukty i produkty w toku 360 232
Produkty gotowe 231 128
Towary – –
Odpisy aktualizujące wartość zapasów (258) (116)
Zapasy ogółem 2 710 4 603

NOTA 9

NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

Należności handlowe i pozostałe ogółem 17 426 42 243
Inne należności 59 180
Pozostałe należności (kwoty zatrzymane) 570 1 485
Udzielone zaliczki 320 76
Należności z tytułu podatków 908 1 505
Należności z tytułu kontraktów długoterminowych 7 672 17 345
Należności handlowe netto 7 897 21 652
Odpisy aktualizujące należności handlowe (6 345) (4 943)
Należności handlowe brutto 14 242 26 595
31 marca 2017 31 marca 2016

NOTA 10

ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

31 marca 2017 31 marca 2016
Zobowiązania handlowe 4 142 18 064
Bieżące zobowiązania podatkowe 1 592 1 827
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 1 057 1 118
Zobowiązania z tytułu kontraktów długoterminowych 1 031 1 263
Otrzymane zaliczki 6 2 487
Pozostałe zobowiązania (kwoty zatrzymane) 476 841
Inne zobowiązania 184 96
Zobowiązania handlowe i pozostałe ogółem 8 488 25 696

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE

1. PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ ATREM

Grupa Kapitałowa Atrem ("Grupa") składa się z jednostki dominującej Atrem S.A. ("spółka dominująca", "Spółka", "Emitent", "jednostka dominująca") i jej spółki zależnej.

Atrem S.A. powstała w wyniku przekształcenia spółki Atrem sp. z o.o. w spółkę Atrem S.A., na mocy uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników spółki Atrem sp. z o.o. z dnia 17 grudnia 2007 r. sporządzonej w formie aktu notarialnego przed notariuszem Maciejem Celichowskim (Rep. A nr 20.378/2007).

Poprzedniczka prawna spółki Atrem S.A. została utworzona aktem notarialnym z dnia 27 września 1999 r. sporządzonym przez notariusza Andrzeja Adamskiego w Kancelarii Notarialnej Piotr Kowandy, Andrzej Adamski w Poznaniu (Rep. A nr 10.634/1999) i zarejestrowana w dniu 24 listopada 1999 r. w Sądzie Rejonowym w Poznaniu w Wydziale XIV Gospodarczym - Rejestrowym pod numerem RHB 13313. Następnie w dniu 20 czerwca 2002 r. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu XXI Wydział Gospodarczy KRS - pod numerem KRS 0000118935.

Rejestracja spółki Atrem S.A. nastąpiła w dniu 3 stycznia 2008 r. w Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000295677.

Sądem rejestrowym spółki Atrem S.A. jest Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.

Siedziba spółki Atrem S.A. mieści się w Złotnikach k. Poznania, przy ul. Czołgowej 4 (62-002 Suchy Las).

Spółce dominującej nadano numer statystyczny REGON 639688384.

Czas trwania spółki dominującej oraz jednostki wchodzącej w skład Grupy Kapitałowej Atrem jest nieoznaczony.

PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

Grupa Kapitałowa Atrem prowadzi działalność w następujących podstawowych segmentach:

  • Automatyka i klimatyzacja (Atrem S.A.)
  • Elektroenergetyka (Contrast sp. z o.o.)

SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ ATREM

Podstawowy
Siedziba przedmiot
działalności 31 marca 2017 31 grudnia 2016
Ostrów Wlkp. Elektroenergetyka 100,0% 100,0%
Procentowy udział Spółki
w kapitale

Na dzień 31 marca 2017 r. udział w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez spółkę Atrem S.A. w jednostce zależnej jest równy udziałowi Spółki w kapitale tej jednostki.

2. WŁADZE SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ

ZARZĄD

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu Emitenta przedstawiał się następująco:

Konrad Śniatała Prezes Zarządu
Marek Korytowski Wiceprezes Zarządu
Łukasz Kalupa Członek Zarządu, Dyrektor ds. Ekonomicznych
Przemysław Szmyt Członek Zarządu, Dyrektor ds. Technicznych

W okresie od 01 stycznia 2017 r. do dnia zatwierdzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. do publikacji nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu Emitenta.

RADA NADZORCZA

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej Emitenta przedstawiał się następująco:

Tadeusz Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej
Hanna Krawczyńska Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
Gabriela Śniatała Sekretarz Rady Nadzorczej
Andrzej Rybarczyk Członek Rady Nadzorczej
Wojciech Kuśpik Członek Rady Nadzorczej

W okresie od 01 stycznia 2017 r. do dnia zatwierdzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. do publikacji nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej jednostki dominującej.

Z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia Emitenta zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2016 wygasną mandaty dotychczasowych Członków Rady Nadzorczej. Walne Zgromadzenie zatwierdzające sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2016 powoła Członków Rady Nadzorczej na trzyletnią kadencję.

3. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. zostało przyjęte i zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Emitenta w dniu 12 maja 2017 r.

4. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje: sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 marca 2017 r., rachunek zysków i strat, sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. oraz porównywalne dane finansowe na dzień 31 marca 2016 r. i za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 r.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. nie było badane, ani nie podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2016 r.

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości.

Na dzień sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę.

5. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Atrem za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. zostało sporządzone zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską i innymi obowiązującymi przepisami.

Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

(Dziennik Ustaw Nr 33, poz. 259 z późn. zm.), Grupa jest zobowiązana do publikowania wyniku finansowego za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r., który jest uznany za bieżący śródroczny okres sprawozdawczy.

Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w Unii Europejskiej proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF stosowanymi przez Grupę.

6. SZACUNKI

Sporządzenie skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej wymaga dokonania szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Mimo, iż przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy kierownictwa Grupy na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą różnić się od przewidywanych.

7. ZMIANA PREZENTACJI DANYCH

W skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym za 3 miesiące 2017 r. w danych za okres porównywalny wyodrębniono koszty sprzedaży z kosztu własnego sprzedaży oraz kosztów zarządu.

okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016
przed zmianą
zmiana
jest
Skonsolidowane dane:
Koszt własny sprzedaży (27 647) 249 (27 398)
Zysk brutto ze sprzedaży 3 172 249 3 421
Koszty sprzedaży – (344) (344)
Koszty ogólnego zarządu (3 412) 95 (3 317)
Jednostkowe dane:
Koszt własny sprzedaży (10 702) 111 (10 591)
Zysk brutto ze sprzedaży 451 111 562
Koszty sprzedaży – (102) (102)
Koszty ogólnego zarządu (2 333) (9) (2 342)

Inne istotne zmiany w sposobie prezentacji danych nie wystąpiły.

8. KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW

W skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy sporządzonym za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. nie wystąpiły korekty błędów.

9. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA SPRAWOZDAWCZA

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. zostało sporządzone w polskich złotych.

Polski złoty jest walutą funkcjonalną i walutą sprawozdawczą Grupy Kapitałowej Atrem.

Dane w sprawozdaniach finansowych zostały wykazane w tysiącach polskich złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach zostały podane z większą dokładnością.

10. ZASADY KONWERSJI ZŁOTYCH NA EUR

Dla celów ustalenia podstawowych wielkości w EUR zastosowano następujące kursy:

  • poszczególne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przeliczone po kursie 4,2198 (dla danych na dzień 31.03.2017 r.) oraz 4,2684 (dla danych na dzień 31.03.2016 r.), które zostały ogłoszone przez Narodowy Bank Polski na dany dzień bilansowy,
  • poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zostały przeliczone po kursie 4,2891 (dla danych za okres od 01.01.2017 r. do 31.03.2017 r.) oraz 4,3559 (dla danych za okres od 01.01.2016 r. do 31.03.2016 r.), które są średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez Narodowy Bank Polski w ostatni dzień roboczy każdego miesiąca objętego prezentowanymi danymi.

11. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI

Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r. są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2016 r.

Zasady rachunkowości zostały zastosowane jednolicie przez poszczególne spółki Grupy.

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych dla rocznych sprawozdań finansowych w związku z tym powinno być czytane w połączeniu ze zbadanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za 2016 r.

12. ZMIANY W STANDARDACH RACHUNKOWOŚCI

Nowe lub zmienione regulacje MSR i MSSF oraz nowe interpretacje KIMSF, które zostały zatwierdzone, lecz jeszcze nie obowiązują, a których Spółka nie zastosowała dobrowolnie dla okresu rozpoczynającego się 1 stycznia 2017 roku ani dla lat wcześniejszych.

  • MSSF 9 Instrumenty finansowe z późniejszymi zmianami, obowiązujący za okresy roczne rozpoczynające się z dniem 1 stycznia 2018 r.
  • MSSF 15 oraz objaśnienia stosowania do MSSF 15: Przychody z umów z klientami, obowiązujący za okresy roczne rozpoczynające się z dniem 1 stycznia 2018r.

Standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, lecz nie zostały zatwierdzone przez Unię Europejską

Opublikowane Standardy i Interpretacje, które jeszcze nie obowiązują i nie zostały wcześniej zastosowane przez Spółkę:

  • MSSF 14 Odroczone salda z regulowanej działalności nie jest znana data wejścia w życie Standardu.
  • MSSF 16 Leasingi obowiązujący za okresy roczne rozpoczynające się z dniem 1 stycznia 2019 r.
  • Zmiany do MSSF 10 i MSR 28: Sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem - nie jest znana data wejścia w życie Standardu.
  • Zmiany do MSR 7: Sprawozdanie z przepływów pieniężnych. Zmiany wprowadzono w ramach inicjatywy dotyczącej ujawnień. Zmiany będą obowiązywały prospektywnie począwszy od pierwszego okresu rocznego zaczynającego się 1 stycznia 2017 r.
  • Zmiany do MSR 12: Podatek dochodowy. RMSR proponuje, aby zmiany obowiązywały retrospektywnie zgodnie z MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów" począwszy od pierwszego okresu rocznego zaczynającego się 1 stycznia 2017 r.

  • Zmiany do MSSF 2 : Klasyfikacja i wycena płatności opartych na akcjach, obowiązujący za okresy rozpoczynające się 1 stycznia 2018 r.

  • Zmiany do MSSF 4: Zastosowanie MSSF 9 ,,Instrumenty finansowe" wraz z MSSF 4 ,,Umowy Ubezpieczeniowe"; obowiązujące za okresy rozpoczynające się od 1 stycznia 2018 r.

  • Poprawki do MSSF (cykl 2014-2016), mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku (MSSF 12) oraz 1 stycznia 2018 roku (MSSF 1, MSR 28) lub później.
  • Zmiany do MSR 40 "Transfer nieruchomości inwestycyjnych". Zmiany będą obowiązywały prospektywnie począwszy od pierwszego okresu rocznego zaczynającego się 1 stycznia 2018r.
  • KIMSF 22 "Transakcje w walucie obcej a wynagrodzenie zaliczkowe". Interpretacja ma zastosowanie do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018r. lub później.

Zarząd jest w trakcie oceny wpływu tych standardów na sprawozdanie finansowe.

13. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ATREM

Informacje dotyczące segmentów działalności Grupa Kapitałowa Atrem wykazuje zgodnie z MSSF 8. Dla celów zarządczych Grupa została podzielona na części w oparciu o wytwarzane produkty i świadczone usługi.

W Grupie Kapitałowej Atrem istnieją następujące sprawozdawcze segmenty operacyjne:

  • Segment automatyki i klimatyzacji zajmujący się świadczeniem usług inżynieryjnych z zakresu automatyki przemysłowej, aparatury kontrolno-pomiarowej, informatyki, telemetrii, teletechniki, regulacji, elektroniki, metrologii oraz świadczący usługi z zakresu instalacji klimatyzacyjnych, wentylacji i ogrzewania.
  • Segment elektroenergetyki świadczący usługi z zakresu energetyki niskich, średnich i wysokich napięć dla klientów z branży energetycznej, budowlanej oraz przemysłowej.

Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności.

Wynik segmentu odzwierciedla kalkulację wyników działalności segmentu zweryfikowaną przez Zarząd (będący głównym decydentem w sprawach operacyjnych).

Kalkulacja ta różni się od kwot przedstawionych w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu sporządzonym zgodnie z MSSF w następujących obszarach:

  • Przychody finansowe przy ustalaniu wyniku segmentu nie uwzględnia się przychodów z odsetek od środków pieniężnych na rachunkach bankowych, gdyż nie wynikają one z podstawowej działalności żadnego z prezentowanych segmentów,
  • Koszty finansowe koszty finansowe (w tym korekty związane z dyskontowaniem rezerw) nie są uwzględniane przy ustalaniu wyniku segmentu,
  • Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży zyski lub straty wynikające ze zmian wartości godziwej aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży nie są uwzględniane przy ustalaniu wyniku segmentu,
  • Utrata wartości aktywów odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych, w tym wartości firmy nie są uwzględniane przy ustalaniu wyniku segmentu, jeżeli nie wchodzą one w zakres działalności kontynuowanej i nie oczekuje się, że mogą wystąpić ponownie,
  • Wyłączenie zysku z transakcji między segmentami przy ustalaniu wyniku segmentu uwzględnia się skutki transakcji dokonanych między segmentami.

Z wyjątkiem wyłączenia przychodów z transakcji dokonywanych pomiędzy segmentami, nie ma różnicy między przychodami segmentów ogółem i przychodami skonsolidowanymi.

Z aktywów segmentu wyłączono aktywa z tytułu bieżącego i odroczonego podatku dochodowego, udzielone pożyczki oraz wartość firmy uznając, iż aktywa te mają charakter ogólno-korporacyjny i w związku z tym nie należy ich przypisywać do poszczególnych segmentów operacyjnych.

Zobowiązania segmentu nie zawierają podatku odroczonego, zobowiązań z tytułu podatków, kredytów bankowych, ponieważ te zobowiązania zarządzane są na poziomie Grupy.

Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej.

Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów.

Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach pomiędzy segmentami operacyjnymi są ustalane na zasadach rynkowych, podobnie jak przy transakcjach ze stronami niepowiązanymi.

Przychody i zyski operacyjne segmentów Grupy pochodzą przede wszystkim ze sprzedaży na terenie Polski. Wszystkie aktywa segmentów Grupy są zlokalizowane w Polsce. W konsekwencji nie przedstawiono danych w ujęciu geograficznym.

Nakłady inwestycyjne segmentu stanowią łączne nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne, które mają być użytkowane przez ponad 1 rok.

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

PRZYCHODY I ZYSKI SEGMENTÓW

W poniższych tabelach zostały przedstawione przychody i zyski poszczególnych segmentów operacyjnych Grupy za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca odpowiednio 2017 r. i 2016 r.

Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r.

Au
ka
i
to
ty
ma
k
l
im
j
ty
a
za
c
a		 E
le
k
ka
tro
ty
en
er
g
e		 Ra
ze
m
Sp
ów
da
ż n
k
l
ien
h
t
trz
rz
e
a
rz
ec
ze
nę
ny
c
z
w		 8
4
6
9		 3
3
9
8		 1
1
8
6
7
Sp
da
ż m
ię
dz
i
ta
rze
se
g
me
n
m
y		 – (
)
2
9
8		 (
)
2
9
8
ów
Pr
ho
dy
ka
hu
ku
k
i s
tra
t
zy
c
w
y
za
ne
w
ra
c
n
zy
s		 8
4
6
9		 3
1
0
0		 1
1
5
6
9
i
W
k s
tu
n
eg
m
en
y		 (
)
6
0		 (
)
1
6
5
0		 (
)
1
7
1
0
Pr
ho
dy
f
ina
c
ns
ow
e
zy		 1
3		 3
1		 4
4
Ko
f
ina
ty
sz
ns
ow
e		 (
9
6
)		 (
8
)
5		 (
1
4
)
5
O
ów
dp
is
k
ty
a
w		 – – –
E
l
im
ina
j
ku
/s
ię
dz
i
tra
ty
ta
c
a z
y
s
m
y
se
g
me
n
m		 – – –
Zy
k
/s
br
tra
ta
t
to
s
u		 (
1
4
3
)		 (
1
6
)
7
7		 (
1
8
2
0
)

Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2016 r.

Au
ka
i
to
ty
ma
k
l
im
j
ty
a
za
c
a		 E
le
k
ka
tro
ty
en
er
g
e		 Ra
ze
m
Sp
ów
da
ż n
k
l
ien
h
t
trz
rz
e
a
rz
ec
z
ze
w
nę
ny
c		 1
1
1
5
3		 1
9
8
7
3		 3
1
0
2
6
Sp
da
ż m
ię
dz
i
ta
rze
y
se
g
me
n
m		 (
)
1
4
0		 (
)
6
7		 (
)
2
0
7
ów
Pr
ho
dy
ka
hu
ku
k
i s
tra
t
zy
c
w
y
za
ne
w
ra
c
n
zy
s		 1
1
0
1
3		 1
9
8
0
6		 3
0
8
1
9
i
W
k s
tu
n
eg
m
en
y		 (
)
1
8
5
0		 1
6
9
4		 (
)
1
5
6
Pr
ho
dy
f
ina
c
ns
ow
e
zy		 3
0		 6
8		 9
8
Ko
f
ina
ty
sz
ns
ow
e		 (
8
)
5		 (
3
9
8
)		 (
4
6
)
5
O
dp
is
k
ów
ty
a
w		 – – –
E
l
im
ina
j
ku
/s
ię
dz
i
tra
ty
ta
c
a z
y
s
m
y
se
g
me
n
m		 – – –
Zy
k
/s
br
tra
ta
t
to
s
u		 (
1
8
8
)
7		 1
3
6
4		 (
5
1
4
)

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

AKTYWA OPERACYJNE SEGMENTÓW

3
1 m
2
0
1
7
ar
ca		 3
1 m
2
0
1
6
ar
ca
Au
ka
i
k
l
im
j
to
ty
ty
ma
a
za
c
a		 3
5
3
3
1		 4
0
4
9
1
E
le
k
ka
tro
ty
en
er
g
e		 2
9
3
6
3		 4
5
9
5
2
ów
A
k
ty
t
wa
s
eg
m
en		 6
4
6
9
4		 8
6
4
4
3
Po
da
k o
dr
te
oc
zo
ny		 3
3
2
7		 6
2
1
7
ś
ć
f
W
irm
to
ar
y		 1
0
9
2		 1
0
9
2
Po
da
k
i
b
ie
t
żą
ce		 1
1
6
0		 1
0
5
5
U
dz
ie
lon
ży
k
i
e
p
o
cz		 3
2		 3
5
Dz
ia
ła
lno
ś
ć z
iec
ha
an
na		 – –
i
A
k
ty
ko
l
do
wa
s
ns
o
wa
ne
ra
ze
m		 7
0
7
1
0		 9
5
7
9
6

ZOBOWIĄZANIA OPERACYJNE SEGMENTÓW

3
1 m
2
0
1
7
ar
ca		 3
1 m
2
0
1
6
ar
ca
Au
ka
i
k
l
im
j
to
ty
ty
ma
a
za
c
a		 6
8
9
1		 1
0
3
7
3
E
le
k
ka
tro
ty
en
er
g
e		 2
8
4
0		 1
6
3
2
7
ów
Zo
bo
ią
ia
j
t
w
za
n
op
er
ac
y
ne
s
eg
m
en		 9
3
1
7		 2
6
0
0
7
Po
da
k o
dr
te
oc
zo
ny		 2
6
1
6		 4
3
4
5
Po
da
k
i
b
ie
żą
t
ce		 1
5
9
2		 1
9
1
2
Kr
dy
i p
ży
k
i
ty
e
o
cz		 4
4
0
6		 2
2
9
8
Zo
bo
ią
ia
j
ko
l
i
do
w
za
n
op
er
ac
y
ne
s
ns
o
wa
ne
ra
ze
m		 1
8
3
4
5		 3
5
2
6
4

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

NAKŁADY INWESTYCYJNE I AMORTYZACJA

2
0
1
7		 2
0
1
7		 2
0
1
6		 2
0
1
6
Au
ka
i
k
l
im
j
to
ty
ty
ma
a
za
c
a		 E
le
k
ka
tro
ty
en
er
g
e		 Au
ka
i
k
l
im
j
to
ty
ty
ma
a
za
c
a		 E
le
k
ka
tro
ty
en
er
g
e
Na
k
ła
dy
inw
j
ty
es
cy
ne		 2
0
8		 1
1
5		 4
4
7		 3
3
7
Am
j
ty
or
za
c
a		 3
0
1		 2
2
8		 3
6
2		 2
3
6

INFORMACJE O WIODĄCYCH KLIENTACH

(Przychody należne obejmujące stopień zaawansowania prac)

Przychody od spółek Grupy Kapitałowej PGNiG w kwocie 1.922 tys. zł zostały wykazane w zakresie sprzedaży przez segment automatyki i energetyki w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r.

Przychody od spółki Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. w kwocie 1.447 tys. zł zostały wykazane w zakresie sprzedaży przez segment automatyki w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r.

Przychody od spółki ZRUG Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu w kwocie 1.345 tys. zł zostały wykazane w zakresie sprzedaży przez segment automatyki w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r.

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

14. ANALIZA WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ I FINANSOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ ATREM

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Wyszczególnienie 01.01- 01.01- Dynamika
31.03.2017 31.03.2016
Przychody ze sprzedaży 11 569 30 819 (62,5%)
Koszt własny sprzedaży (10 075) (27 398) (63,2%)
Zysk/strata brutto ze sprzedaży 1 494 3 421 (56,3%)
Pozostałe przychody operacyjne 171 121 41,3%
Koszty sprzedaży (387) (344) 12,5%
Koszty ogólnego zarządu (2 889) (3 317) (12,9%)
Pozostałe koszty operacyjne (99) (37) 167,6%
Zysk/strata z działalności operacyjnej (1 710) (156) 996,2%
Przychody finansowe 39 93 (58,1%)
Koszty finansowe (149) (451) (67,0%)
Zysk/strata brutto (1 820) (514) 254,1%
Obciążenia z tytułu podatku dochodowego 74 53 39,6%
Zysk/strata netto (1 746) (461) 278,7%
Przypisany:
Akcjonariuszom jednostki dominującej (1 746) (461) 278,7%
Udziałowcom niekontrolującym – – –

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. Grupa Kapitałowa Atrem uzyskała skonsolidowane przychody ze sprzedaży w wysokości 11.569 tys. zł, co stanowi spadek o 62,5% w porównaniu do przychodów uzyskanych w tym samym okresie 2016 r.

Zysk brutto ze sprzedaży dokonanej przez Grupę za pierwszy kwartał 2017 r. wyniósł 1.494 tys. zł, natomiast w roku poprzednim w tym samym okresie Grupa Kapitałowa Atrem osiągnęła zysk brutto ze sprzedaży w wysokości 3.421 tys. zł. Rentowność brutto ze sprzedaży za pierwszy kwartał 2017 r. wyniosła 12,9 %, a w tym samym okresie roku ubiegłego wskaźnik ten wyniósł 11,1%.

W okresie pierwszego kwartału 2017 r. Grupa odnotowała stratę z działalności operacyjnej w wysokości 1.710 tys. zł, natomiast w okresie porównywalnym 2016 r. wygenerowano stratę z działalności operacyjnej w wysokości 156 tys. zł.

Przychody finansowe za pierwszy kwartał 2017 r. wyniosły 39 tys. zł (wobec 93 tys. zł w tym samym okresie roku ubiegłego), natomiast koszty finansowe wyniosły 149 tys. zł (wobec 451 tys. zł w tym samym okresie roku ubiegłego).

Obciążenie wyniku z tytułu podatku dochodowego za pierwszy kwartał 2017 r. wyniosło 74 tys. zł (wobec 53 tys. zł w tym samym okresie roku ubiegłego).

Do najistotniejszych źródeł przychodów z działalności Grupy Kapitałowej Atrem w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. z tytułu realizowanych kontraktów należały następujące umowy:

  • Umowa przedmiotem której jest budowa strefy przyodwiertowej Brońsko 23, Brońsko 27, Brońsko 28, zawarta przez spółkę Atrem S.A. ze spółką ZRUG Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu – zrealizowany przychód należny w kwocie 1.345.020,00 zł netto,

  • Umowa przedmiotem, której jest wykonanie systemu automatyki dla BHS na potrzeby międzynarodowego lotniska w Krasnojarsku zawarta przez spółkę Atrem S.A. ze spółką Dimark S.A. z siedzibą w Złotkowie – zrealizowany przychód należny w kwocie 767.580,00 zł netto,

  • Umowa przedmiotem której jest modernizacja rozdzielni nN G-22 na terenie zakładu PCC Rokita w Brzegu Dolnym, zawarta przez spółkę Contrast Sp. z o.o. ze spółką PCC Rokita S.A. z siedzibą w Brzegu Dolnym – zrealizowany przychód należny w kwocie 688.264,37 zł netto,

  • Umowa przedmiotem, której jest wykonanie kompletnych instalacji wewnętrznych i zewnętrznych, elektrycznych, teletechnicznych oraz kanalizacji kablowej, na potrzeby zadania pn. Budowa Hali Magazynowej w Borku Wielkopolskim, , zawarta pomiędzy spółką Contrast Sp. z o .o., a spółką PTB Nickel Sp. z o.o. z siedzibą w Jelonku– zrealizowany przychód należny w kwocie 491.417,36 zł netto ,
  • Umowa, przedmiotem której jest opracowanie kompletnej dokumentacji projektowej i wykonanie robót budowlanych dla zadania pn.: "Budowa stacji pomiarowej Q-125 tys. M3/h w m. Płock wraz z gazociągiem przyłączeniowym DN 400 w ramach przyłączenia do sieci przesyłowej GAZ - SYSTEM S.A. zawarta przez Konsorcjum Wykonawcy w składzie: JT S.A. (Lider Konsorcjum) oraz Atrem S.A. (Partner Konsorcjum) ze spółką Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. z siedzibą w Warszawie – zrealizowany przychód należny w kwocie 392.732,00 zł netto,
  • Umowa przedmiotem, której jest przebudowa rozdzielni WN i SN 110/15kV Zdroje, zawarta przez spółkę Contrast Sp. z o. o. ze spółką Enea Operator Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu – zrealizowany przychód należny 388.401,93 zł netto,
  • Umowa przedmiotem, której jest opracowanie dokumentacji projektowych i wykonanie robót budowlanych i innych prac oraz czynności na sześciu stacjach redukcyjno- pomiarowych: Wolin, Jarszewko, Strzelbiewo, Międzyzdroje, Szczecin Płonia, Stargard Szczeciński, Lipnik zawarta przez Atrem S.A. ze spółką Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. z siedzibą w Warszawie -zrealizowany przychód należny w kwocie 386.997,00 zł netto,
  • Umowa przedmiotem, której jest modernizacja układu sterowania i zasilania zespołów pompowych, budowa komory podziemnej i montaż przepływomierza na istniejącym rurociągu w Zakładzie Centralnym przy ul. Koszykowej 81 w Warszawie zawarta przez Atrem S.A. ze spółką Miejskie Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji w m. st. Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie – zrealizowany przychód należny w kwocie 312.642,00 zł netto,
  • Umowa, przedmiotem której jest wykonanie zamówienia pn.: Budowa "pod klucz" nowej stacji 110/20/6 kV Kalinówka wraz z dowiązaniami liniowymi 110 kV i 20 kV, zawarta przez konsorcjum w składzie: Contrast sp. z o.o. (Lider Konsorcjum) oraz Wielkopolskie Biuro Projektów sp. z o.o. (Partner Konsorcjum) z TAURON Dystrybucja S.A. z siedzibą w Krakowie – zrealizowany przychód należny w kwocie 301.587,36 zł netto,
  • Umowa przedmiotem, której jest wykonanie dokumentacji projektowej oraz robót budowlanych dla zadania pn :"Budowa dwukierunkowego regulatora na gazociągu DN 500 MOP 8,4 Mpa w miejscowości Szewce w ramach budowy gazociągu wraz z infrastrukturą niezbędną do jego obsługi na terenie województwa dolnośląskiego, zawarta przez spółkę Atrem S.A. ze spółką Operator Gazociągów Przesyłowych z siedzibą w Warszawie – zrealizowany przychód należny 272.271,00 zł netto,

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

Wyszczególnienie 31.03.2017 31.03.2017 31.03.2016 31.03.2016 Dynamika
Aktywa trwałe 36 122 51,1% 38 511 40,2% (6,2%)
Rzeczowe aktywa trwałe 28 372 40,1% 28 069 29,3% 1,1%
Wartość firmy z konsolidacji 1 092 1,5% 1 092 1,1% –
Wartości niematerialne 1 873 2,7% 1 942 2,0% (3,6%)
Udzielone pożyczki 18 – 23 – (21,7%)
Pozostałe aktywa finansowa 259 0,4% 259 0,3% –
Należności długoterminowe 531 0,8% 192 0,2% 176,6%
Rozliczenia międzyokresowe 245 0,3% 213 0,2% 15,0%
Podatek odroczony 3 732 5,3% 6 721 7,0% (44,5%)
Aktywa obrotowe 34 588 48,9% 57 285 59,8% (39,6%)
Zapasy 2 710 3,8% 4 603 4,8% (41,1%)
Należności handlowe oraz pozostałe 17 426 24,6% 42 243 44,1% (58,7%)
należności
Podatek dochodowy 252 0,4% 251 0,3% 0,4%
Udzielone pożyczki 14 – 12 – 16,7%
Rozliczenia międzyokresowe 887 1,3% 972 1,0% (8,7%)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 13 299 18,8% 9 204 9,6% 44,5%
Aktywa przeznaczone do sprzedaży – – – – –
SUMA AKTYWÓW 70 710 100,0% 95 796 100,0% (26,2%)

SKONSOLIDOWANE AKTYWA

Suma bilansowa Grupy Kapitałowej Atrem wyniosła na dzień 31 marca 2017 r.: 70.710 tys. zł (spadek o 26,2 % w stosunku do danych porównywalnych na dzień 31 marca 2016 r.).

Wartość aktywów trwałych Grupy Kapitałowej Atrem na dzień 31 marca 2017 r. kształtowała się na poziomie 36.122 tys. zł, natomiast w analogicznym okresie 2016 r. osiągnęły one poziom 38.511 tys. zł.

Aktywa trwałe na koniec I kwartału 2017 r. stanowiły 51,1% ogólnej sumy aktywów, ich udział w aktywach ogółem wzrósł o 10,9% w porównaniu do tego samego dnia roku ubiegłego.

Aktywa obrotowe na koniec I kwartału 2017 r. stanowiły 48,9% ogólnej sumy aktywów, ich wartość kształtowała się na poziomie 34.588 tys. zł. Największą pozycję w aktywach obrotowych stanowiły należności handlowe oraz pozostałe należności, które wyniosły 24,6% aktywów ogółem.

SKONSOLIDOWANE ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY

Wyszczególnienie 31.03.2017 31.03.2017 31.03.2016 31.03.2016 Dynamika
Kapitał własny akcjonariuszy jedn.
domin. 52 365 74,0% 60 532 63,2% (13,5%)
Kapitał podstawowy 4 615 6,5% 4 615 4,8% –
Nadwyżka ze sprzedaży akcji 19 457 27,5% 19 457 20,3% –
Płatności w formie akcji 1 466 2,1% 1 466 1,5% –
Zyski zatrzymane 26 827 37,9% 34 994 36,5% (23,3%)
Udziały niekontrolujące – – – – –
Kapitał własny ogółem 52 365 74,0% 60 532 63,2% (13,5%)
Zobowiązania ogółem 18 345 26,0% 35 264 36,8% (48,0%)
Zobowiązania długoterminowe 4 026 5,7% 5 673 5,9% (29,0%)
Zobowiązania krótkoterminowe 14 319 20,3% 29 591 30,9% (51,6%)
SUMA PASYWÓW 70 710 100,0% 95 796 100,0% (26,2%)

Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej na dzień 31 marca 2017 r. wyniósł 52.365 tys. zł (spadek o 13,5% w stosunku do danych porównywalnych na dzień 31 marca 2016 r.).

Zobowiązania ogółem na dzień 31 marca 2017 r. ukształtowały się na poziomie 18.345 tys. zł (spadek o 48,0% w stosunku do danych porównywalnych na koniec I kwartału 2016 r.).

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

W strukturze kapitału własnego największą pozycją były zyski zatrzymane stanowiące 37,9% pasywów ogółem.

W zobowiązaniach największą pozycję stanowiły zobowiązania krótkoterminowe, które wyniosły 20,3% pasywów ogółem.

SKONSOLIDOWANE PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE

Wyszczególnienie 01.01-31.03.2017 01.01-31.03.2016
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 5 153 4 323
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (197) (686)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (4 099) 2 287
Przepływy pieniężne netto 857 5 924
Środki pieniężne na koniec okresu 13 299 9 204

Na dzień 31 marca 2017 r. Grupa dysponowała środkami pieniężnymi w wysokości 13.299 tys. zł, na które składały się gotówka i jej ekwiwalenty (środki dostępne w kasie, środki dostępne na rachunkach oraz środki zgromadzone na lokatach bankowych).

Kwota wykorzystanego kredytu wyniosła 4.406 tys. zł, natomiast niewykorzystany limit w dostępnej linii kredytowej dla Grupy wyniósł na dzień 31 marca 2017 r. 8.094 tys. zł.

15. ANALIZA WSKAŹNIKOWA

WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI

Wskaźniki rentowności obrazują relacje wyników finansowych osiąganych przez Grupę w stosunku do różnych kategorii ekonomicznych. Są one podstawowymi miernikami informującymi o szybkości zwrotu majątku i kapitału własnego. Wskaźniki rentowności informują o efektywności gospodarowania w przedsiębiorstwie, obrazują zdolność do tworzenia zysków ze sprzedaży oraz rentowność majątku i kapitału własnego.

Wyszczególnienie Formuła obliczeniowa 01.01-31.03.2017 01.01-31.03.2016
Rentowność brutto ze
sprzedaży		 (Zysk/strata brutto ze
sprzedaży)/przychody ze sprzedaży		 12,9% 11,1%
Rentowność EBITDA (zysk/strata z działalności operacyjnej plus
amortyzacja)/przychody ze sprzedaży		 (10,2%) 1,4%
Rentowność operacyjna (zysk/strata z działalności
operacyjnej)/przychody ze sprzedaży		 (14,8%) (0,5%)
Rentowność brutto zysk brutto/przychody ze sprzedaży (15,7%) (1,7%)
Rentowność netto Grupy zysk netto Grupy /przychody ze sprzedaży (15,1%) (1,5%)
Rentowność kapitału własnego zysk/strata netto akcjonariuszy jedn.
dominującej/ kapitały własne akcjonariuszy
jedn. dominującej		 (3,3%) (0,8%)
Rentowność majątku zysk/strata netto Grupy/aktywa ogółem (2,5%) (0,5%)

Wartość wskaźnika rentowności brutto ze sprzedaży za pierwszy kwartał 2017 r., w porównaniu do tego samego okresu 2016 r., zwiększyła się i osiągnęła wartość 12,9%.

Znacznemu zmniejszeniu, w porównaniu do pierwszego kwartału 2016 r. uległy natomiast wartości wskaźników rentowności EBITDA, operacyjnej, rentowności brutto oraz rentowności netto, kapitału własnego oraz majątku.

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

WSKAŹNIKI SPRAWNOŚCI WYKORZYSTANIA ZASOBÓW

Sprawność działania jest to umiejętność efektywnego wykorzystania posiadanych zasobów w istniejących uwarunkowaniach zewnętrznych. Wskaźniki sprawności określają szybkość, z jaką obracane są zapasy, należności i aktywa ogółem oraz okres, po jakim Grupa Kapitałowa Atrem przeciętnie spłaca swoje zobowiązania.

Wyszczególnienie Formuła obliczeniowa 31.03.2017 31.03.2016
Wskaźnik rotacji majątku przychody ze sprzedaży/
aktywa ogółem		 0,2 0,3
Wskaźnik obrotu rzeczowych aktywów trwałych przychody ze sprzedaży/
rzeczowe aktywa trwałe		 0,4 1,1
Wskaźnik rotacji należności w dniach (należności handlowe*90)/
przychody ze sprzedaży		 61 63
Wskaźnik rotacji zapasów w dniach (zapasy*90)/
koszt własny sprzedaży		 24 15
Wskaźnik rotacji zobowiązań w dniach (zobowiązania handlowe*90)/
koszt własny sprzedaży		 37 59

Wskaźnik zdolności majątku Grupy Kapitałowej Atrem do generowania przychodów w I kwartale 2017 r. wyniósł 0,2. Jedna złotówka majątku Grupy generowała przeciętnie sprzedaż na poziomie 20 gr.

Wartość wskaźnika obrotu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 31 marca 2017 r. wyniosła 0,4 co oznaczało, że jedna złotówka rzeczowego majątku Grupy generowała przeciętnie sprzedaż na poziomie 0,4 zł.

Wartość wskaźnika rotacji należności w I kwartale 2017 r. wyniosła 61 dni (o 2 dni krócej niż w porównywalnym okresie roku ubiegłego).

Wartość wskaźnika rotacji zapasów w I kwartale 2017 r. wyniosła 24 dni (o 9 dni dłużej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego).

Wartość wskaźnika rotacji zobowiązań w I kwartale 2017 r. wyniosła 37 dni (o 22 dni krócej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego).

WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA/FINANSOWANIA

Wskaźniki zadłużenia określają strukturę źródeł finansowania Grupy Kapitałowej Atrem. Ich analiza umożliwia ocenę polityki finansowej i w efekcie informuje o zdolności Grupy do terminowej spłaty zobowiązań.

Wyszczególnienie Formuła obliczeniowa 31.03.2017 31.03.2016
Współczynnik zadłużenia zobowiązania ogółem/
aktywa		 0,3 0,4
Pokrycie zadłużenia kapitałem własnym kapitał własny
Grupy/zobowiązania
ogółem		 2,9 1,7
Stopień pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym kapitał własny Grupy/
aktywa trwałe		 1,5 1,6
Trwałość struktury finansowania kapitał własny Grupy/pasywa
ogółem		 0,7 0,6

Wartość wskaźnika zadłużenia na dzień 31 marca 2017 r. wyniosła 0,3 i kształtowała się na niższym poziomie niż w ubiegłym roku.

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

Wartość wskaźnika pokrycia zadłużenia kapitałem własnym na dzień 31 marca 2017 r. wyniosła 2,9 co oznaczało, że kapitał własny pokrywał 290% kapitałów obcych.

Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym utrzymywał się na poziomie powyżej jedności i na dzień 31 marca 2017 r. wyniósł 1,5.

Trwałość struktury finansowania określa bezpieczeństwo w zakresie finansowania działalności Grupy. Wartość omawianego wskaźnika na dzień 31 marca 2017 r. wyniosła 0,7.

WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ

Płynność finansowa to zdolność do terminowego regulowania zobowiązań, a jej utrzymanie jest głównym zadaniem operacyjnego zarządzania finansami w każdej firmie. Wskaźniki płynności finansowej mierzą zdolność do wywiązywania się z krótkoterminowych zobowiązań.

Wyszczególnienie Formuła obliczeniowa 31.03.2017 31.03.2016
Wskaźnik płynności bieżącej (aktywa obrotowe - rozl. międzyokres.)
/zobowiązania krótkoterm.		 2,4 1,9
Wskaźnik płynności szybkiej (aktywa obrotowe- zapasy - rozliczenia
międzyokres.)/zobowiązania
krótkoterm.		 2,2 1,7
Pokrycie zobowiązań należnościami należności handlowe/zobowiązania
handlowe		 1,9 1,2
Kapitał obrotowy netto (w tys. zł) aktywa obrotowe - zobowiązania krótkoterm. 20 269 27 694
Udział kapitału pracującego w całości aktywów kapitał obrotowy netto
/aktywa ogółem		 28,7% 28,9%

Na dzień 31 marca 2017 r. wskaźnik płynności bieżącej ukształtował się na poziomie 2,4 natomiast wskaźnik płynności szybkiej na poziomie 2,2.

Na dzień 31 marca 2017 r. wartość należności z tytułu dostaw i usług stanowiła 190% wartości zobowiązań z tytułu dostaw i usług.

W analizowanym okresie aktywa obrotowe Grupy przewyższały bieżące zobowiązania. Efektem tego jest dodatnia wartość kapitału obrotowego netto, który na dzień 31 marca 2017 r. osiągnął poziom 20.269 tys. zł.

Udział kapitału pracującego w całości aktywów Grupy wyniósł 28,7%.

16. OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI I ZDOLNOŚĆ WYWIĄZYWANIA SIĘ ZE ZOBOWIĄZAŃ

Kwota limitu bankowego dotyczącego kredytu w rachunku bieżącym przyznanego Grupie Kapitałowej Atrem, przeznaczonego na finansowanie działalności bieżącej na 31 marca 2017 r. wyniosła 12.500 tys. zł.

Łączna kwota na limity dotyczące gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych dla Grupy Kapitałowej Atrem na 31 marca 2017 r. wyniosła 61.750 tys. zł, z czego wykorzystano 21.988 tys. zł.

Zagrożenia związane z zasobami finansowymi:

  • sięgające 5 lat realizacje kontraktów przy rocznych okresach limitów kredytowych,
  • ryzyko zmian kursów walut i zmian stóp procentowych,
  • zatory płatnicze występujące w branży budowlanej.

W obecnej sytuacji Zarząd nie widzi zagrożenia zmniejszenia dostępności limitów bankowych i ubezpieczeniowych.

Działania minimalizujące zagrożenia:

• dywersyfikacja zasobów finansowych pomiędzy banki, towarzystwa ubezpieczeniowe, firmy brokerskie,

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

  • bieżące kontakty z przedstawicielami instytucji finansowych i informowanie o aktualnej sytuacji finansowej spółek Grupy Kapitałowej Atrem na tle sytuacji rynkowej,
  • stały monitoring wykorzystania zasobów Grupy Kapitałowej Atrem,
  • stosowanie procedur zgodnych z wdrożonymi Zintegrowanymi Systemami Zarządzania.

17. KOMENTARZ ZARZĄDU DO WYNIKOW FINANSOWYCH GRUPY

W 2016 r. polska gospodarka wzrosła o 2,7% (ostatnie dostępne dane Głównego Urzędu Statystycznego), a rząd zakłada, że w 2017 r. wzrost wyniesie 3,6%. W I kwartale 2017 r. produkcja budowlano-montażowa odzwierciedlająca koniunkturę na rynku budowlanym wzrosła w ujęciu rok do roku o 3,9%. Należy jednak zwrócić uwagę na bardzo niską bazę wyjściową z początku 2016 r.

Opóźnianie momentu rozpoczęcia realizacji projektów przez wielu inwestorów i wywołany tym zastój w branży budowlanej oraz bardzo duża konkurencja wykonawców przy nielicznych ogłaszanych przetargach, a w ślad za tym niski poziom przyjmowanych marż miały negatywny wpływ na wyniki Grupy Kapitałowej Atrem za I kwartał 2017 roku. W wielu postępowaniach, w szczególności tych, w których dwustopniowy wybór wykonawcy poprzedzony jest jeszcze procedurą aukcji elektronicznej, wybierane są oferty podmiotów proponujących ceny często niższe od samych kosztów realizacji zamówienia.

W analizowanym okresie przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej Atrem wyniosły 11 569 tys. zł wobec 30 819 tys. zł rok wcześniej. Spadek przychodów spowodowany jest głównie mniejszą skalą realizowanych kontraktów. W efekcie zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 1 494 tys. zł wobec 3 421 tys. zł w I kw. 2016 r., chociaż koszty ogólnego zarządu obniżone zostały do 2 889 tys. zł z 3 317 tys. zł rok wcześniej. Grupa Atrem odnotowała w I kw. 2017 r. stratę operacyjną na poziomie 1 710 tys. zł wobec straty 156 tys. zł przed rokiem. Strata netto wyniosła 1 746 tys. zł wobec 461 tys. zł straty w roku poprzednim.

Pragnąc dostosować się do słabszej koniunktury realizowany jest program optymalizacji kosztów działalności, który pozwoli wygenerować oszczędności przy zachowaniu dotychczasowej jakości świadczenia usług oraz potencjału niezbędnego do wzrostu skali działania w przyszłości.

Grupa Atrem wykazuje pozytywne przepływy z działalności operacyjnej, także sytuacja bilansowa pozostaje stabilna. Na koniec okresu środki pieniężne wzrosły do ponad 13 mln zł, przy zadłużeniu z tytułu kredytu na poziomie 4,4 mln zł. Posiadane środki pieniężne i dostępna linia kredytowa sprawiają, że Grupa może ze spokojem pozyskiwać oraz realizować kolejne projekty licząc na oczekiwane ożywienie na rynku, w szczególności dzięki Funduszom Europejskim.

W I kwartale 2017 r. największy wpływ na przychody Grupy miały następujące kontrakty: budowa strefy przyodwiertowej Brońsko wykonywana na zlecenie spółki ZRUG Sp. z o.o. , wykonanie systemu automatyki dla BHS na potrzeby międzynarodowego lotniska w Krasnojarsku na zlecenie spółki Dimark S.A. oraz modernizacja rozdzielni niskich napięć dla spółki PCC Rokita S.A.

Obecnie w portfelu kontraktów Grupy znajdują się zadania o łącznej wartości wynoszącej ok. 71 mln zł, dodatkowo umowy oczekujące na podpisanie (pierwsza cena w przetargu, ogłoszony już wybór lub umowa w trakcie podpisu) mają wartość ok. 32 mln zł. Przed rokiem łączna wartość portfela wynosiła ok. 105 mln zł. Wartość kontraktów podpisanych i oczekujących na podpisanie, których rozliczenie planowane jest w 2017 r. wynosi ok. 77 mln zł. Warto jednak zauważyć, że w otoczeniu gospodarczym, w którym w przetargach wybierane są oferty często poniżej kosztów realizacji zadań, znacznie ważniejsza od łącznej wartości portfela jest rentowność przeznaczonych do realizacji zamówień.

Widoczne od końca 2016 r. symptomy poprawy sytuacji na rynku budowlanym nastrajają optymistycznie. W ocenie Zarządu potrzeby inwestycyjne w sektorze energetycznym oraz gazowniczym cały czas są bardzo duże, a mniejsza liczba obecnie ogłaszanych przetargów powinna przełożyć się na

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

ich większą liczbę w niedalekiej już przyszłości. Potwierdzają to plany inwestycyjne największych przedsiębiorstw w branży. Dodatkowy, pozytywny wpływ na rentowność Grupy w 2017 r., powinien wywrzeć wspomniany wyżej program optymalizacji.

18. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE I WARTOŚCI NIEMATERIALNE

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. Grupa przeznaczyła kwotę 314 tys. zł na zakup rzeczowych aktywów trwałych oraz kwotę 45 tys. zł na zakup i wytworzenie wartości niematerialnych. W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych.

Na dzień 31 marca 2017 r. nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

19. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

Na dzień 31 marca 2017 roku Grupa nie posiadała nieruchomości inwestycyjnych.

20. BIEŻĄCY I ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY

Grupa dokonuje kalkulacji podatku dochodowego za okres śródroczny za pomocą stawki podatkowej, która byłaby stosowana do oczekiwanej łącznej kwoty rocznych dochodów, czyli oczekiwanej średniorocznej efektywnej stawki podatku dochodowego pomnożonej przez dochód przed opodatkowaniem, osiągnięty w trakcie okresu śródrocznego.

Wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 marca 2017 r. wyniosła 3.732 tys. zł (zwiększenie o kwotę 296 tys. zł w stosunku do stanu na koniec 2016 r.). Wartość rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 marca 2017 r. wyniosła 2.616 tys. zł (zwiększenie o kwotę 222 tys. zł w stosunku do stanu na koniec 2016 r.).

21. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

Wyszczególnienie 31 marca 2017 31 marca 2016
Gotówka w kasie i na rachunkach bankowych 269 1 019
Krótkoterminowe depozyty bankowe 13 030 8 185
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 13 299 9 204
Kredyt w rachunku bieżącym (4 406) (2 298)
Kwota w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych 8 893 6 906

Krótkoterminowe depozyty bankowe są dokonywane na różne okresy, w zależności od aktualnego zapotrzebowania Grupy na środki pieniężne i są oprocentowane według ustalonych dla nich stóp procentowych.

22. KREDYTY BANKOWE

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. żadna ze spółek Grupy Kapitałowej Atrem nie wypowiedziała, ani też nie została im wypowiedziana dotychczasowa umowa kredytowa.

Łączne zadłużenie Grupy Kapitałowej Atrem z tytułu kredytu bankowego przedstawiało się następująco:

Wyszczególnienie 31 marca 2017 31 marca 2016
Kredyt w rachunku bieżącym 4 406 2 298

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

23.REZERWY

Zm
ian
ta
y
s
nu
re
ze
rw
w		 kre
ie
3
ies
o
s
m		 ię
ko
ńc
3
cy
za
zo
ny
m		 1 m
2
0
1
7
ar
ca
r.
Re
ze
rw
a n
a
na
p
raw
y
j
g
wa
ran
cy
ne		 Re
ze
rw
a n
a
dp
o
raw
y
lne
ta
em
ery		 Re
ze
rw
a n
a
lop
ur
y		 Re
ze
rw
a n
a
tra
ty
s
ko
k
h
tra
tac
na
n		 Re
ze
rw
a
na
k
j
tru
tur
res
y
za
c
ę		 Re
ze
rw
a n
a
do
sp
raw
y
są
we		 Inn
e r
ez
erw
y		 Ra
ze
m
1 s
ia
2
0
1
ty
7
cz
n		 6
3
5		 1
6
4		 3
6
0		 1
0
8		 – 1
1
4
0		 2
4
0
7
U
tw
orz
on
e		 1
9		 – 1
0		 – – – – 2
9
W
ko
tan
rzy
s
e
y		 (
1
4
)
7		 – (
2
)		 (
1
8
)		 – – (
6
8
1
)		 (
)
8
4
8
Ro
ią
za
ne
zw		 – (
)
7		 – – – – – (
)
7
3
1
2
0
1
7
ma
rca		 5
0
7		 1
5
8		 3
6
9		 9
0		 – – 4
5
9		 1
5
8
2
Kr
ó
ko
ino
t
ter
m
we		 5
0
7		 – 3
6
9		 9
0		 – – 4
5
9		 1
4
2
5
D
ług
ino
ter
o
m
we		 – 1
5
8		 – – – – – 1
5
8

Zmiany stanu rezerw w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2016 r.

Re
ze
rw
a n
a
na
p
raw
y
j
g
wa
ran
cy
ne		 Re
ze
rw
a n
a
dp
o
raw
y
lne
ta
em
ery		 Re
ze
rw
a n
a
lop
ur
y		 Re
ze
rw
a n
a
tra
ty
s
ko
k
h
tra
tac
na
n		 Re
ze
rw
a
na
k
j
tru
tur
res
y
za
c
e
dn
ien
ia
tru
za		 Re
ze
rw
a n
a
do
sp
raw
y
są
we		 Inn
e r
ez
erw
y		 Ra
ze
m
1 s
ia
2
0
1
6
ty
cz
n		 6
4
2		 1
2
2		 3
8
1		 9
7		 – 5
0		 4
3
7		 1
2
9
7
U
tw
orz
on
e		 1
4
3		 3
0		 – 8 – – 4
0
0		 5
8
1
W
ko
tan
y
rzy
s
e		 (
2
8
2
)		 – (
8
8
)		 (
2
1
)		 – – (
3
)
5
5		 (
)
7
4
6
Ro
ią
zw
za
ne		 – – – – – – – –
3
1 m
2
0
1
6
ar
ca		 5
0
3		 1
5
2		 2
9
3		 8
4		 – 5
0		 4
8
2		 1
5
6
4
Kr
ó
ko
ino
t
ter
m
we		 5
0
3		 – 2
9
3		 8
4		 – 5
0		 4
8
2		 1
4
1
2
D
ług
ino
ter
o
m
we		 – 1
5
2		 – – – – – 1
5
2

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

24. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ I NIEPOWODZEŃ WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH

Najważniejsze umowy znaczące zawarte przez spółki Grupy Kapitałowej Atrem w okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. i do dnia opublikowania niniejszego sprawozdania:

• zawarcie w dniu 5 stycznia 2017 roku przez spółkę zależną od Emitenta: Contrast sp. z o.o. (Wykonawca) umowy ze spółką PCC Rokita S.A. z siedzibą w Brzegu Dolnym (Zamawiający) przedmiotem, której jest wykonanie zadania pn.: "Zaprojektowanie oraz wykonanie przebudowy pola nr 6 w stacji GSZ-A 110kV oraz linii kablowych 110kV do zespołu prostownikowego G-7". Termin realizacji Przedmiotu Umowy ustalony został do dnia 30 grudnia 2017 r. Strony ustaliły wynagrodzenie ryczałtowe na kwotę 1.897.700,00 zł netto (słownie: jeden milion osiemset dziewięćdziesiąt siedem tysięcy siedemset złotych 00/100). Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji i rękojmi na okres 60 miesięcy, liczony od dnia podpisania protokołu odbioru końcowego przedmiotu umowy.

• zawarcie w dniu 27 stycznia 2017 roku przez spółkę Atrem S.A. (Wykonawca) ze spółką Dimark S.A. z siedzibą w Złotkowie (Zamawiający) umowy przedmiotem, której jest wykonanie prac w ramach zadania pn.: "Wykonanie systemu automatyki dla BHS na potrzeby międzynarodowego lotniska w Krasnojarsku".

Termin realizacji Przedmiotu Umowy ustalony został do dnia 31 sierpnia 2017 r. Strony ustaliły wynagrodzenie ryczałtowe na kwotę 500.000,00 euro netto (słownie: pięćset tysięcy euro 00/100). Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji na okres 5 lat.

• zawarcie w dniu 6 lutego 2017 r. przez Atrem S.A. (Wykonawca) ze spółką Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. z siedzibą w Warszawie (Zamawiający), umowy przedmiotem, której jest świadczenie usług wsparcia technicznego oraz usług rozwojowych dla systemu paszportyzacji.

Termin realizacji całości przedmiotu umowy został wyznaczony do dnia 30 czerwca 2018 r. Za wykonanie przedmiotu umowy Atrem S.A. otrzyma szacunkowe wynagrodzenie w wysokości 1.470.000,00 zł netto (słownie: jeden milion czterysta siedemdziesiąt tysięcy złotych 00/100), na które składa się wynagrodzenie stałe z tytułu wykonania usług serwisowych i usług wsparcia technicznego w wysokości 720.000,00 zł netto oraz wynagrodzenie z tytułu zleceń w ramach usług rozwojowych w maksymalnej kwocie 750.000,00 zł netto.

• zawarcie w dniu 27 lutego 2017 roku przez spółkę zależną od Emitenta: Contrast sp. z o.o. (Wykonawca) ze spółką PTB Nickel Sp. z o.o. z siedzibą w Jelonku (Zamawiający) umowy przedmiotem, której jest wykonanie instalacji wewnętrznych i zewnętrznych elektrycznych, teletechnicznych i kanalizacji kablowej na potrzeby zadania pn. Budowa Hali Magazynowej w Borku Wielkopolskim.

Termin realizacji Przedmiotu Umowy ustalony został do dnia 16 czerwca 2017r. Strony ustaliły wynagrodzenie ryczałtowe na kwotę 1.780.000,00 zł netto (słownie: jeden milion siedemset osiemdziesiąt tysięcy złotych 00/100). Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji i rękojmi na roboty budowlano-montażowe, wykończeniowe i instalacyjne – na okres 5 lat, a na urządzenia i maszyny – na okres gwarancji jakości zgodnie z gwarancją producentów, jednak nie krócej niż 36 miesięcy. Okres gwarancji liczony jest od dnia podpisania bezusterkowego protokołu odbioru końcowego całej Inwestycji przez Inwestora.

• zawarcie w dniu 10 marca 2017 r. przez Atrem S.A. (Wykonawca) ze spółką Polska Spółka Gazownictwa sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie (Zamawiający), umowy przedmiotem, której jest centralizacja systemu obsługi procesów ochrony antykorozyjnej na bazie Systemu SMOK.

Termin realizacji całości przedmiotu umowy został wyznaczony na 8,5 miesiąca od dnia zawarcia umowy. Za wykonanie przedmiotu umowy Atrem S.A. otrzyma wynagrodzenie ryczałtowe w wysokości 1.490.000,00 zł netto (słownie: jeden milion czterysta dziewięćdziesiąt tysięcy złotych 00/100). Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji jakości na okres 12 miesięcy, liczony od dnia następującego po dacie podpisania protokołu odbioru końcowego przedmiotu umowy.

• zawarcie w dniu 17 marca 2017 r. przez Atrem S.A. (Wykonawca) ze spółką Symetris- Projekt Echo - 131 Sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Kielcach (Zamawiający), umowy przedmiotem, której jest wykonanie instalacji teletechnicznych obiektu "Symetris Business Park" - Łódź, ul. Piłsudskiego (etap 2).

Termin realizacji całości przedmiotu umowy został wyznaczony do dnia 15 lipca 2017r. Za wykonanie przedmiotu umowy Atrem S.A. otrzyma wynagrodzenie ryczałtowe w wysokości 1.112.783,00 zł netto (słownie: jeden milion sto dwanaście tysięcy siedemset osiemdziesiąt trzy złote 00/100). Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji jakości na okres 5 lat, za wyjątkiem urządzeń, na które konieczne jest udzielenie gwarancji na okres zgodny z gwarancją prodcenta, nie krótszej niż 2 lata, z zastrzeżeniem, że na oprawy gwrancja udzielana jest na 5 lat, na źródła światła - 1 rok, baterie z elektroinwerterem - 5 lat, system monitorowania opraw awaryjnych - 5 lat.

• zawarcie w dniu 31 marca 2017 r. przez Atrem S.A. (Wykonawca) ze spółką Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Usługowo Handlowe AGROBEX Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (Zamawiający), umowy przedmiotem, której jest wykonanie instalacji elektrycznej i teletechnicznej Budynku laboratoryjnogarażowego w ramach Inwestycji pn. "Budowa budynku laboratoryjno- garażowego dla potrzeb inspektoratu MON ds. bezpieczeństwa lotów" Kompleks Koszarowy 2799, Poznań- Krzesiny, ul. Silniki 1.

Termin realizacji całości przedmiotu umowy został wyznaczony do dnia 5 września 2017r. Za wykonanie przedmiotu umowy Atrem S.A. otrzyma wynagrodzenie ryczałtowe w wysokości 981.500,00 zł netto (słownie: dziewięćset osiemdziesiąt jeden tysięcy pięćset złotych 00/100). Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji jakości na okres 60 miesięcy od dnia zakończenia Inwestycji, lecz nie dłużej niż od dnia 31.12.2017 r.

• zawarcie w dniu 6 kwietnia 2017 r. przez Konsorcjum Wykonawcy z udziałem Emitenta w składzie: cGas Controls sp. z o. o. (Lider Konsorcjum) i Atrem S.A. (Partner Konsorcjum) ze spółką Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. z siedzibą w Warszawie (Zamawiający), umowy przedmiotem, której jest wykonanie robót budowlano - montażowych dla zadań: a) Budowa stacji pomiarowej Środa Śląska w ramach budowy gazociągu granica Rzeczpospolitej Polskiej (Lasów)- Taczalin- Radakowice- Gałów- Wierzchowice (powiat milicki) wraz z infrastrukturą niezbędną do jego obsługi na terenie województwa dolnośląskiego b) Budowa stacji ochrony katodowej Środa Śląska".

Termin realizacji całości przedmiotu umowy został wyznaczony do dnia 15 listopada 2017 r. Za wykonanie przedmiotu umowy Konsorcjum otrzyma wynagrodzenie w wysokości 1.191.300,00 zł netto (słownie: jeden milion sto dziewięćdziesiąt jeden tysięcy trzysta złotych 00/100), z czego spółka Atrem S.A. otrzyma wynagrodzenie w wysokości 293.500,00 zł netto. Wykonawca udzieli gwarancji i rękojmi

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

na wykonane prace na okres 36 miesięcy, a na zamontowane urządzenia na okres, na jaki gwarancji udziela ich producent ale nie krótszy niż 12 miesięcy od daty odbioru końcowego.

• zawarcie w dniu 26 kwietnia 2017 r. przez Atrem S.A. (Wykonawca) ze spółką WASKO S.A. z siedzibą w Gliwicach (Zamawiający), umowy przedmiotem, której jest wykonanie prac w ramach Inwestycji pn. "Modernizacja Węzła Przesyłowego Lwówek".

Termin realizacji całości przedmiotu umowy został wyznaczony do dnia 15 marca 2018 r. Za wykonanie przedmiotu umowy Atrem S.A. otrzyma wynagrodzenie ryczałtowe w wysokości 1.725.000,00 zł netto (słownie: jeden milion siedemset dwadzieścia pięć tysięcy złotych 00/100) netto. Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji jakości oraz rękojmi na okres 60 miesięcy od dnia zakończenia Inwestycji.

• zawarcie w dniu 09 maja 2017 roku przez spółkę zależną od Emitenta: Contrast sp. z o.o. (Wykonawca) ze spółką CUBATO Sp. z o. o. z siedzibą w Pogorzeli (Zamawiający) umowy przedmiotem, której jest wykonanie robót elektrycznych i niskoprądowych wraz z dostawą materiałów i urządzeń na potrzeby zadania pn. ,,Budowa wytwórni pasz w Pionkach zlokalizowanej na dz. o nr ewid 1464/28, arkusz 25, obręb 1-Pionki, ETAP I".

Termin realizacji Przedmiotu Umowy ustalony został do dnia 15 listopada 2017r. Strony ustaliły wynagrodzenie ryczałtowe na kwotę 2.080.000,00 zł netto (słownie: dwa miliony osiemdziesiąt tysięcy złotych 00/100). Wykonawca udzieli Zamawiającemu gwarancji na okres 5 lat od dnia podpisania protokołu odbioru końcowego całej Inwestycji przez Inwestora, lecz nie później niż od dnia 31 marca 2018 r. Rękojmia wygasa po upływie roku od zakończenia okresu gwarancyjnego.

• Otrzymanie w dniu 11 maja 2017 r. przez Contrast sp. z o. o. (Wykonawca) od PTB NICKEL Sp. z o.o. z siedzibą w Jelonku (Zamawiający), zlecenia przedmiotem którego jest wykonanie instalacji elektrycznych w ramach inwestycji obejmującej budowę obiektu handlowego wraz z miejscami parkingowymi oraz infrastrukturą, na nieruchomości położonej w Poznaniu przy ul. Konopackiej, Głogowskiej i Opłotki, na potrzeby działalności handlowej Castorama Polska sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie.

Termin wykonania przedmiotu zlecenia został określony do dnia 31 października 2017 r. Łączna wartość wynagrodzenia należnego za wykonanie zlecenia wynosi 2.280.000,00 złotych netto (słownie: dwa miliony dwieście osiemdziesiąt tysięcy 00/100). Wykonawca udzieli na wszelkie wykonane w ramach zlecenia prace i roboty, jak i dostarczone i zamontowane przez niego materiały gwarancji jakości na okres 2 lat i rękojmi za wady na okres 5 lat, licząc od dnia podpisania protokołu obioru końcowego bez usterek, z zastrzeżeniem, że:

  • na dostarczone przez Wykonawcę i zamontowane przez niego urządzenia, dla których okres gwarancji i rękojmi odpowiada gwarancji producenta, nie mniej jednak niż 2 lata licząc od dnia podpisania protokołu obioru końcowego bez usterek;
  • na części ruchome i zużywające się dostarczone przez Wykonawcę, dla których okres gwarancji i rękojmi wynosi 12 miesięcy licząc od dnia podpisania protokołu obioru końcowego bez usterek.

• Otrzymanie w dniu 11 maja 2017 r. przez Atrem S.A. (Wykonawca) od PTB NICKEL Sp. z o.o. z siedzibą w Jelonku (Zamawiający) zlecenia na wykonanie systemu sygnalizacji pożaru, DSO, BMS, Systemów alarmowych i KD, systemów telekomunikacyjnych i sieci słaboprądowych w ramach inwestycji obejmującej budowę obiektu handlowego wraz z miejscami parkingowymi oraz infrastrukturą,

na nieruchomości położonej w Poznaniu przy ul. Konopackiej, Głogowskiej i Opłotki, na potrzeby działalności handlowej Castorama Polska sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie.

Termin wykonania przedmiotu zlecenia został określony do dnia 31 października 2017 r. Łączna wartość wynagrodzenia należnego za wykonanie przedmiotu zlecenia wynosi 945.000,00 złotych netto (słownie: dziewięćset czterdzieści pięć tysięcy 00/100). Atrem S.A. udzieli na wszelkie wykonane w ramach zlecenia prace i roboty, jak i dostarczone i zamontowane przez niego materiały gwarancji jakości na okres 2 lat i rękojmi za wady na okres 5 lat, licząc od dnia podpisania protokołu obioru końcowego bez usterek, z zastrzeżeniem, że:

  • na dostarczone przez Wykonawcę i zamontowane przez niego urządzenia, dla których okres gwarancji i rękojmi odpowiada gwarancji producenta, nie mniej jednak niż 2 lata licząc od dnia podpisania protokołu obioru końcowego bez usterek;
  • na części ruchome i zużywające się dostarczone przez Wykonawcę, dla których okres gwarancji i rękojmi wynosi 12 miesięcy licząc od dnia podpisania protokołu obioru końcowego bez usterek.

25. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE DO WYPŁATY

Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie została podjęta decyzja dotycząca podziału wyniku za 2016 r. , oraz nie zadeklarowano i nie wypłacono dywidendy.

26. EMISJE, WYKUP LUB SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. Emitent nie dokonywał emisji, wykupu bądź spłaty nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.

27. KAPITAŁ WYEMITOWANY

KAPITAŁ AKCYJNY ZAREJESTROWANY I W PEŁNI OPŁACONY NA DZIEŃ 12.05.2017 R.

Na dzień 31 marca 2017 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania kapitał zakładowy wpłacony emitenta wynosił 4.615.039,50 zł i składał się z 4.655.600 akcji imiennych uprzywilejowanych, co do głosu serii a o wartości nominalnej 0,50 zł każda, 1.370.000 akcji zwykłych na okaziciela serii a o wartości nominalnej 0,50 zł każda, 209.800 akcji zwykłych na okaziciela serii b o wartości nominalnej 0,50 zł każda oraz 2.994.679 akcji zwykłych na okaziciela serii c o wartości nominalnej 0,50 zł każda.

PRAWA AKCJONARIUSZY

Seria Rodzaj akcji Liczba akcji
w szt.		 Wartość
nominalna
w zł
A imienne, uprzywilejowane (co do głosu) 4 655 600 2 327 800,00
A na okaziciela 1 370 000 685 000,00
B na okaziciela 209 800 104 900,00
C na okaziciela 2 994 679 1 497 339,50
Razem 9 230 079 4 615 039,50

Akcje imienne serii A uprzywilejowane są co do głosu w ten sposób, że na jedną akcję przypadają dwa głosy. Akcjom zwykłym na okaziciela serii A, B i C przypada jeden głos na akcję. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w liczbie wyemitowanych akcji.

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

28. STRUKTURA AKCJONARIATU EMITENTA

Zgodnie z najlepszą wiedzą na dzień przekazania niniejszego sprawozdania do publikacji następujący akcjonariusze mogą wykonywać ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta:

Imię i nazwisko akcjonariusza
(nazwa, firma)		 Liczba akcji % udział w
kapitale
zakładowym		 % udział w liczbie
głosów na WZA		 Liczba głosów na
WZA
Konrad Śniatała 4 117 838 44,61% 55,62% 7 722 676
Quercus Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.(*)		 1 452 244 15,73% 10,46% 1 452 244
Marek Korytowski 631 905 6,85% 8,66% 1 201 810
Gabriela Maria Śniatała 480 857 5,21% 6,93% 961 714
Nationale Nederlanden OFE(**) 800 000 8,67% 5,76% 800 000

(*) Stan posiadania Funduszy zarządzanych przez Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S. A. na dzień 08 września 2015 r., zgodnie z zawiadomieniem otrzymanym na podstawie art. 69 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i wprowadzaniu instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

(**) Stan posiadania Nationale Nederlanden OFE na dzień 09 maja 2016 r. zgodnie z wygenerowanym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. wykazem akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu z tytułu posiadanych akcji zdematerializowanych w dniu rejestracji na WZA (tzw. record date) zgodnie z art. 406[3] ust. 6 ksh.

Struktura akcjonariatu uaktualniana jest na podstawie formalnych zawiadomień od akcjonariuszy posiadających, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, a także na podstawie generowanych przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. wykazów akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu z tytułu posiadanych akcji zdematerializowanych w dniu rejestracji na WZA (tzw. record date) zgodnie z art. 4063 ust 6. Kodeksu spółek handlowych.

Wykaz akcjonariuszy posiadających znaczne pakiety akcji według stanu na dzień przekazania niniejszego sprawozdania do publikacji

Imię i nazwisko
akcjonariusza
(nazwa, firma)		 Rodzaj akcji Liczba akcji Wartość
nominalna
akcji		 Udział
w kapitale		 Udział
w
głosach		 Liczba
głosów na
Walnym
Zgromadzeni
u
Konrad Śniatała Imienne
uprzywilejowane		 3 604 838 0,50 zł 39,0553% 51,9217% 7 209 676
Zwykłe na
okaziciela		 513 000 0,50 zł 5,5579% 3,6945% 513 000
Razem 4 117 838 0,50 zł 44,6132% 55,6161% 7 722 676
Quercus Towarzystwo
Funduszy
Inwestycyjnych S.A.(*)		 Zwykłe na
okaziciela		 1 452 244 0,50 zł 15,7338% 10,4585% 1 452 244
Marek Korytowski Imienne
uprzywilejowane		 569 905 0,50 zł 6,1744% 8,2085% 1 139 810
Zwykłe na
okaziciela		 62 000 0,50 zł 0,6717% 0,4465% 62 000
Razem 631 905 0,50 zł 6,8461% 8,6550% 1 201 810
Gabriela Śniatała Imienne
uprzywilejowane		 480 857 0,50 zł 5,2097% 6,9259% 961 714
Nationale Nederlanden
OFE (*)		 Zwykłe na
okaziciela		 800 000 0,50 zł 8,6671% 5,7613% 800 000

(*) Stan posiadania Funduszy zarządzanych przez Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S. A. na dzień 08 września 2015 r., zgodnie z zawiadomieniem otrzymanym na podstawie art. 69 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i wprowadzaniu instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

(**) Stan posiadania Nationale Nederlanden OFE na dzień 09 maja 2016 r. zgodnie z wygenerowanym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. wykazem akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu z tytułu posiadanych akcji zdematerializowanych w dniu rejestracji na WZA (tzw. record date) zgodnie z art. 406[3] ust. 6 ksh.

29. AKCJE I PRAWA DO AKCJI EMITENTA POSIADANE PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJACE I NADZORUJĄCE

ZARZĄD
Stan na Stan na Stan na
Akcje 01.01.2017 31.03.2017 12.05.2017
Konrad Śniatała 4 117 838 4 117 838 4 117 838
Marek Korytowski 631 905 631 905 631 905
Łukasz Kalupa 7 000 7 000 7 000
Przemysław Szmyt 4 700 4 700 4 700

RADA NADZORCZA

Akcje Stan na
01.01.2017		 Stan na
31.03.2017		 Stan na
12.05.2017
Tadeusz Kowalski 3 500 3 500 3 500
Hanna Krawczyńska 1 000 1 000 1 000
Gabriela Śniatała 480 857 480 857 480 857
Andrzej Rybarczyk – – –
Wojciech Kuśpik – – –

30. INFORMACJE O POSTĘPOWANIACH SĄDOWYCH

Na dzień 31 marca 2017 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Emitent jest stroną postępowań przed sądami w sprawie dotyczącej wierzytelności dochodzonej przez Konsorcjum z udziałem Emitenta oraz w sprawie o ustalenie nieistnienia prawa spółki Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. do żądania zapłaty przez Konsorcjum kary umownej. Wartość każdego z wyżej wymienionych postępowań przekracza 10% kapitałów własnych Emitenta.

ISTOTNE POSTĘPOWANIA, KTÓRYCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ PRZEKRACZA 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH

• W dniu 15 lutego 2016 r. Konsorcjum z udziałem Emitenta w składzie: Techmadex S.A. (Lider Konsorcjum), Atrem S.A. (Partner Konsorcjum) oraz GP Energia Sp. o. o. (Partner Konsorcjum) złożyło w Sądzie Okręgowym w Warszawie pozew przeciwko spółce Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. z siedzibą w Warszawie o zapłatę kwoty 12.140.070,20 zł tytułem należności wynikających z realizacji umowy na wykonanie zamówienia pn. "Budowa Laboratorium Wzorcowania Gazomierzy przy ciśnieniu roboczym na terenie TJE Hołowczyce w ramach realizacji projektu pn.: "Opracowanie i wdrożenie technologii wzorcowania gazomierzy na średnim i wysokim ciśnieniu w systemie otwarto - zamkniętym" (zwanej dalej Umową), odpowiadającą wartości nienależnego świadczenia. Spółki wchodzące w skład Konsorcjum, w ramach przedmiotowego postępowania, dochodzą od pozwanej osobnych roszczeń zgodnie z procentowym podziałem zakresu Zamówienia, odpowiadającym następującym wartościom: Techmadex S.A.: 40% wartości przedmiotu sporu, Atrem S.A.: 40% wartości przedmiotu sporu, GP Energia Sp. z o. o.: 20% wartości przedmiotu sporu. W ocenie Atrem S.A. roszczenie objęte przedmiotowym sporem jest zasadne i zasługuje na uwzględnienie. W trakcie realizacji Umowy, Konsorcjum Wykonawcy z udziałem Emitenta zostało zmuszone do wykonania szeregu prac dodatkowych, nieprzewidzianych w SIWZ, z przyczyn spowodowanych wadami dokumentacji przetargowej oraz wystąpieniem okoliczności niemożliwych do przewidzenia przez strony na etapie zawierania Umowy. Emitent wszelkie działania związane ze skierowaniem sprawy na drogę postępowania sądowego poprzedził dogłębną analizą stanu faktycznego oraz zasadności roszczeń Emitenta. Aktualnie Emitent oczekuje na dalszy bieg sprawy.

• W dniu 29 listopada 2016 r. Konsorcjum z udziałem Emitenta w składzie: Techmadex S.A. (Lider Konsorcjum), Atrem S.A. (Partner Konsorcjum) oraz GP Energia Sp. o. o. (Partner Konsorcjum) złożyło w Sądzie Okręgowym w Warszawie pozew przeciwko spółce Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. z siedzibą w Warszawie o ustalenie nieistnienia prawa spółki Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. do żądania zapłaty przez Konsorcjum kary umownej naliczonej w dniu 4 lipca 2016 r. w związku z realizacją przez Konsorcjum zamówienia pn. "Budowa Laboratorium Wzorcowania Gazomierzy przy ciśnieniu roboczym na terenie TJE Hołowczyce w ramach realizacji projektu pn: "Opracowanie i wdrożenie technologii wzorcowania gazomierzy na średnim i wysokim ciśnieniu w systemie otwarto- zamkniętym" (zwanej dalej Umową), o nałożeniu której Emitent informował raportem bieżącym nr 28/2016. Wartość przedmiotu sporu wynosi 9.767.430,00 zł (słownie: dziewięć milionów siedemset sześćdziesiąt siedem tysięcy czterysta trzydzieści złotych). Celem wskazanego powyżej postępowania jest zapewnienie Konsorcjum ochrony ich prawnie chronionych interesów poprzez definitywne zakończenie sporu między Powódkami a Pozwaną (Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A.) na tle istnienia przesłanek do nałożenia przez Pozwaną kary umownej. W przedmiotowej sprawie skutkiem ustalenia przez sąd, że Pozwanej nie przysługiwało prawo do nałożenia kary umownej na powodowe Konsorcjum będzie uniemożliwienie wykorzystywania noty wystawionej tytułem kar umownych w celu dochodzenia roszczeń przez Pozwaną poprzez m.in. skorzystanie z gwarancji ubezpieczeniowej wystawionej przez powodowe Konsorcjum tytułem zabezpieczenia należytego wykonania umowy, potrącenie należności z wynagrodzenia Powódek czy też skierowanie powództwa o zapłatę całości lub części kwoty objętej notą obciążeniową wystawioną tytułem kar umownych.

W ocenie Emitenta, kierowane przez spółkę Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. roszczenie o zapłatę kar umownych jest bezzasadne, a kara we wskazanej powyżej wysokości nie odpowiada stanowi faktycznemu. Zdaniem Spółki, brak możliwości naliczenia kar umownych przez spółkę Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. wynika z faktu, że przyczyny opóźnienia w wykonaniu zamówienia spełniają przesłanki umownego wyłączenia odpowiedzialności Konsorcjum. Zawarta pomiędzy Stronami umowa przewiduje możliwość wyłączenia odpowiedzialności z tytułu niewykonania Umowy, jeżeli opóźnienie w realizacji poszczególnych zadań powstało z powodu okoliczności niezależnych od Konsorcjum, na których istnienie Konsorcjum nie miało wpływu, a których zaistnienie uniemożliwiało zakończenie któregokolwiek ze zobowiązań objętych przedmiotem Umowy. Przyczynami nieleżącymi po stronie Konsorcjum, związanymi z brakiem możliwości dotrzymania umownych terminów realizacji były m.in. opóźnienia w dostawie sprawnej i spełniającej wymagania dmuchawy przez podmiot, który zgodnie z wytycznymi z SIWZ, jako jedyny spełniał wymagania wskazane przez Zamawiającego. W ocenie Emitenta nota księgowa została więc wystawiona bezpodstawnie. Aktualnie Emitent oczekuje na dalszy bieg sprawy.

W dniu 2 stycznia 2017 r. Emitent otrzymał zawiadomienie z Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie w przedmiocie złożenia przez spółkę Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. z siedzibą w Warszawie zawezwania do próby ugodowej w sprawie zapłaty kary umownej w wysokości 9.767.430,00 zł (słownie: dziewięć milionów siedemset sześćdziesiąt siedem tysięcy czterysta trzydzieści złotych). Termin posiedzenia Sądu wyznaczony został na dzień 18 maja 2017 r.

ISTOTNE POSTĘPOWANIA, KTÓRYCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ NIE PRZEKRACZA 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH

• W dniu 7 października 2016 r. Emitent złożył w Sądzie Okręgowym w Poznaniu pozew przeciwko spółce Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu o zapłatę kwoty 2.018.430,00 zł (słownie: dwa miliony osiemnaście tysięcy czterysta trzydzieści złotych 00/100) tytułem wynagrodzenia za realizację umowy na wykonanie zamówienia pn.: "Zaprojektowanie, dostawa i wdrożenie zintegrowanego systemu bezpieczeństwa Portu Lotniczego Poznań - Ławica oraz wymiana fragmentu ogrodzenia Portu Lotniczego" (zwanej dalej Umową). W zakresie dochodzonej przez Emitenta pozwem kwoty spółka Atrem S.A. otrzymała od spółki Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu oświadczenie o potrąceniu wierzytelności w łącznej kwocie 4.243.114,26 zł (słownie: cztery

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień oraz za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2017 r.

miliony dwieście czterdzieści trzy tysiące sto czternaście złotych 26/100), które rzekomo miałyby przysługiwać spółce Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. z przysługującą Atrem S.A. wierzytelnością dochodzoną pozwem. Emitent utworzył odpis aktualizujący wartość należności na kwotę dochodzoną pozwem. W treści pozwu Emitent przedstawił argumentacje potwierdzającą bezzasadność roszczeń spółki Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu o zapłatę poniższych kwot:

  • 1.666.251,96 zł (słownie: jeden milion sześćset sześćdziesiąt sześć tysięcy dwieście pięćdziesiąt jeden złotych 96/100), wynikającej z noty księgowej z dnia 20 czerwca 2016 roku, wystawionej tytułem odszkodowania za szkodę związaną z rzekomym nieterminowym i nienależytym wykonaniem umowy na realizację zamówienia pn.: "Zaprojektowanie, dostawa i wdrożenie zintegrowanego systemu bezpieczeństwa Portu Lotniczego Poznań - Ławica oraz wymiana fragmentu ogrodzenia Portu Lotniczego", która została przez Emitenta odesłana do Zamawiającego bez księgowania, jako wystawiona bezpodstawnie;

  • 2.576.862,30 zł (słownie: dwa miliony pięćset siedemdziesiąt sześć tysięcy osiemset sześćdziesiąt dwa złote 30/100), wynikającej z noty księgowej z dnia 21 lipca 2016 roku, wystawionej tytułem rzekomej zwłoki w przystąpieniu przez Emitenta do usuwania wad ujawnionych w przedmiocie umowy na realizację zamówienia pn.: "Zaprojektowanie, dostawa i wdrożenie zintegrowanego systemu bezpieczeństwa Portu Lotniczego Poznań - Ławica oraz wymiana fragmentu ogrodzenia Portu Lotniczego", która została przez Emitenta odesłana do Zamawiającego bez księgowania, jako wystawiona bezpodstawnie.

Odnosząc się do poszczególnych not obciążeniowych wystawionych przez spółkę Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu, należy podkreślić, iż w treści pisma przewodniego do noty wystawionej na kwotę 1.666.251,96 zł, Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o.o., wskazał, iż nota została wystawiona tytułem odszkodowania za szkodę związaną z rzekomym nieterminowym i nienależytym wykonaniem umowy na realizację zamówienia pn. "Zaprojektowanie, dostawa i wdrożenie zintegrowanego systemu bezpieczeństwa Portu Lotniczego Poznań- Ławica oraz wymiana fragmentu ogrodzenia Portu Lotniczego". Z treści noty obciążeniowej wynika, że wartość szkody obejmuje wartość utraconego dofinansowania z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, wartość zastępczego usuwania domniemywanych przez spółkę Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o.o. wad oraz szkodę odpowiadającą wartości rzekomo niewykonanych prac. W ocenie Emitenta kierowane przez spółkę Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o. o. roszczenia nie znajdują uzasadnienia w zaistniałym stanie faktycznym i prawnym, a tym samym nota księgowa wystawiona została bezpodstawnie. Na podstawie stosunku prawnego łączącego Emitenta ze spółką Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o.o., a także wobec zaistniałego w trakcie realizacji przedmiotowego zamówienia stanu faktycznego, nie sposób przypisać Emitentowi odpowiedzialności za ewentualną utratę przez Zamawiającego dofinansowania. Emitent wskazuje także, że nie ponosi odpowiedzialności za ewentualne wystąpienie po stronie spółki Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o.o. pozostałych szkód wskazanych w treści pisma uzasadniającego wystawienie noty obciążeniowej. Emitent kwestionuje zatem zasadność obciążenia Spółki kwotą wskazaną w nocie obciążeniowej wystawionej przez Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o. o. Nota została odesłana do Zamawiającego bez księgowania, jako wystawiona bezpodstawnie.

Druga z not księgowych wystawiona została przez spółkę Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu na kwotę 2.576.862,30 zł tytułem rzekomej zwłoki w przystąpieniu przez Emitenta do usuwania wad ujawnionych w przedmiocie Umowy na realizację zamówienia pn. "Zaprojektowanie, dostawa i wdrożenie zintegrowanego systemu bezpieczeństwa Portu Lotniczego Poznań - Ławica oraz wymiana fragmentu ogrodzenia Portu Lotniczego". W ocenie Emitenta kierowane przez spółkę Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. roszczenia nie znajdują uzasadnienia w zaistniałym stanie faktycznym i prawnym, a tym samym nota księgowa wystawiona została bezpodstawnie. Emitent wykonywał swoje obowiązki umowne zgodnie z postanowieniami Kontraktu. Przez przystąpienie do usuwania wad należy rozumieć pierwszą czynność zmierzającą do jej usunięcia czy uznania za bezzasadną, czyli w szczególności dokonanie oceny charakteru zgłaszanej nieprawidłowości, potwierdzenie jej zaistnienia oraz ustalenie przyczyn jej powstania, a tym samym podmiotu ponoszącego odpowiedzialność za jej zaistnienie. Należy dodać, iż strony umieszczając w umowie

zapis dotyczący możliwości obciążenia Wykonawcy karą umowną za nieterminowe przystąpienie do usuwania wad posłużyły się określeniem "zwłoka". Tym samym, strony zgodnie przyjęły, że podstawą do nałożenia kar umownych jest zawinienie Spółki. W odniesieniu do przedstawianych przez Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o. o. nieprawidłowości, nie sposób jest przypisać Spółce niedotrzymania terminu wyznaczonego umową na przystąpienie do usuwania wad, a tym samym winy w jego niedotrzymaniu. W ocenie Emitenta nota księgowa z dnia 21 lipca 2016 roku została wystawiona bezpodstawnie i jako taka została odesłana do Zamawiającego, bez księgowania.

• W dniu 30 listopada 2016 r. Emitent złożył w Sądzie Okręgowym w Poznaniu pozew przeciwko spółce Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu o zapłatę kwoty 290.403,43 zł (słownie: dwieście dziewięćdziesiąt tysięcy czterysta trzy złote 43/100) tytułem wynagrodzenia za wykonanie robót dodatkowych, w związku z realizacją umowy na wykonanie zamówienia pn.: "Zaprojektowanie, dostawa i wdrożenie zintegrowanego systemu bezpieczeństwa Portu Lotniczego Poznań - Ławica oraz wymiana fragmentu ogrodzenia Portu Lotniczego" (zwanej dalej Umową). Wykonane przez Emitenta roboty dodatkowe obejmowały – prace związane z koniecznością zmiany przebiegu tras kablowych, w związku z brakiem zezwolenia przez Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. na skorzystanie z istniejącej kanalizacji oświetlenia nawigacyjnego, a także roboty wynikające z potrzeby usunięcia kolizji północno-wschodniej stopy fundamentowej z siecią podziemną (studnią kanalizacyjną) oraz roboty dodatkowe powstałe na skutek konieczności przeniesienia urządzeń klimatyzacji budynku CARGO. W ocenie Atrem S.A. roszczenie ATREM S.A. objęte przedmiotowym sporem jest zasadne i zasługuje na uwzględnienie. Aktualnie Emitent oczekuje na dalszy bieg sprawy.

31. INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH

Na podstawie umowy z dnia 02 czerwca 2014 r. udzielono pracownikowi Atrem S.A. pożyczki w kwocie 12 tys. zł. Kwota pożyczki została wypłacona jednorazowo. Oprocentowanie pożyczki ustalono na dzień udzielenia pożyczki w wysokości WIBOR 6M plus marża 1 pkt. Odsetki od pożyczki są naliczane i płatne miesięcznie. Pożyczki udzielono na okres 36 miesięcy, kwota pożyczki ma zostać spłacona do 02 czerwca 2017 r.

Na podstawie umowy z dnia 10 grudnia 2014 r. spółka zależna od Emitenta udzieliła pracownikowi pożyczki w kwocie 40 tys. zł. Kwota udzielonej pożyczki została wypłacona jednorazowo. Oprocentowanie pożyczki ustalono na dzień udzielenia pożyczki w wysokości 3,5%. Odsetki od pożyczki są naliczane i płatne miesięcznie. Pożyczki udzielono na okres 60 miesięcy, kwota pożyczki na zostać spłacona najpóźniej do dnia 10 grudnia 2019 r.

Na podstawie umowy z dnia 10 lutego 2017 r. Spółka dominująca udzieliła pracownikowi pożyczki w kwocie 9 tys. zł. Kwota pożyczki została wypłacona jednorazowo. Oprocentowanie pożyczki ustalono na dzień udzielenia pożyczki w wysokości WIBOR 6M plus marża 1,39 pkt. Odsetki od pożyczki są naliczane i płatne miesięcznie. Pożyczki udzielono na okres 36 miesięcy, kwota pożyczki ma zostać spłacona najpóźniej do dnia 10 lutego 2020 r.

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym Spółka nie udzielała pożyczek podmiotom powiązanym.

32. STANOWISKO ZARZĄDU DOTYCZĄCE OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ

Emitent nie publikował prognoz dotyczących 2017 r. i okresów następnych.

33. INFORMACJE O UDZIELENIU PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. Emitent, ani spółka od niego zależna nie udzielili poręczeń kredytu lub pożyczki, ani też nie udzielili gwarancji innemu podmiotowi lub jednostce od niego

www.atrem.pl

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

zależnej, których łączna wartość stanowiłaby równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

34. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWŁAYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW

Na dzień 31 marca 2017 r. ani Emitent, ani jednostka od niego zależna nie dokonały istotnych odpisów z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych oraz innych aktywów. Nie dokonano też odwrócenia takich odpisów.

35. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA ISTOTNYCH TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. wszelkie transakcje zawarte z podmiotem powiązanym miały charakter typowy i rutynowy, transakcje te zawierane były na warunkach rynkowych, ich charakter i warunki wynikały z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez Emitenta i jednostkę od niego zależną.

Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jednostką zależną zostały wyeliminowane w trakcie konsolidacji i nie wykazano ich w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Informacje o wzajemnych transakcjach zawartych przez podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Atrem w okresie 3 miesięcy zakończonym odpowiednio 31 marca 2017 r. i 31 marca 2016 r. przedstawia poniższa tabela:

Wyszczególnienie Sprzedaż
na rzecz
podmiotów
powiązanych		 Zakupy
od
podmiotów
powiązanych		 Należności
od
podmiotów
powiązanych		 Zobowiązania
wobec
podmiotów
powiązanych
Jednostki zależne 2017 44 300 7 347
Jednostki zależne 2016 156 70 20 289

36. WYNAGRODZENIE GŁÓWNEJ KADRY KIEROWNICZEJ

Wynagrodzenie głównej kadry kierowniczej (Zarząd, prokurenci) z tytułu pełnienia funkcji w jednostce dominującej:

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
Wyszczególnienie zakończony 31 zakończony 31
marca 2017 marca 2016
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 421 410
Świadczenia po okresie zatrudnienia – –
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy – –
Pozostałe świadczenia pracownicze 20 19
Łączna kwota wynagrodzenia 441 429

Wynagrodzenie głównej kadry kierowniczej (Zarząd, prokurenci) z tytułu pełnienia funkcji w jednostkach zależnych:

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
Wyszczególnienie zakończony 31 zakończony 31
marca 2017 marca 2016
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) 144 152
Z tytułu członkostwa w Radach Nadzorczych 16 16
Pozostałe świadczenia pracownicze – –
Łączna kwota wynagrodzenia 160 168
Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
Wyszczególnienie zakończony 31 zakończony 31
marca 2017 marca 2016
Wynagrodzenia Rady Nadzorczej (wynagrodzenia i narzuty) 55 55
Pozostałe świadczenia – –
Łączna kwota wynagrodzenia 55 55

Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej z tytułu pełnienia funkcji w jednostce dominującej:

37. ZATRUDNIENIE

Na 31 marca 2017 r. zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Atrem wynosiło: 291 osób (31.03.2016 r.: 320), w tym: w spółce Atrem S.A. pracowało: 157 osób (31.03.2016 r.: 176), w spółce Contrast sp. z o.o.: 134 osób (31.03.2016 r.: 144).

38. CZYNNIKI, KTÓRE MOGĄ MIEĆ WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ JEDNEGO KWARTAŁU

Do czynników, które mogą mieć wpływ na osiągnięte przez Emitenta i Grupę wyniki, w perspektywie co najmniej jednego kwartału należą:

  • koniunktura w branży usług budowlano-montażowych,
  • konkurencja,
  • tempo oraz kierunki wykorzystania środków pomocowych z Unii Europejskiej,
  • poziom inwestycji na obsługiwanych przez Grupę rynkach, zwłaszcza gazowym i elektroenergetycznym i wod.-kan.,
  • poziom cen materiałów i usług wykorzystywanych przy realizacji kontraktów,
  • sytuacja finansowa podmiotów, z którymi Emitent współpracuje,
  • utrzymanie kontroli operacyjnej, finansowej i budżetowej w ramach realizowanych kontraktów,
  • wynik prowadzonego przez Konsorcjum z udziałem Emitenta postępowania sądowego przeciwko spółce Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. z siedzibą w Warszawie o zapłatę kwoty 12.140.070,20 zł tytułem należności wynikających z realizacji umowy na wykonanie zamówienia pn. Budowa Laboratorium Wzorcowania Gazomierzy przy ciśnieniu roboczym na terenie TJE Hołowczyce w ramach realizacji projektu pn: "Opracowanie i wdrożenie technologii wzorcowania gazomierzy na średnim i wysokim ciśnieniu w systemie otwarto- zamkniętym" (zwanej dalej Umową). Postępowanie to zostało opisane w pkt 30 niniejszego sprawozdania,
  • sposób rozwiązania sporu powstałego pomiędzy Konsorcjum z udziałem Emitenta a spółką Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. na tle roszczenia spółki Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. przedstawianego w nocie obciążeniowej opisanej w pkt. 30 niniejszego sprawozdania, w tym wynik prowadzonego przez Konsorcjum z udziałem Emitenta postępowania sądowego przeciwko spółce Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. z siedzibą w Warszawie o ustalenie nieistnienia prawa spółki Operator Gazociągów Przesyłowych GAZ - SYSTEM S.A. do żądania zapłaty przez Konsorcjum kary umownej naliczonej w dniu 4 lipca 2016 r. w związku z realizacją przez Konsorcjum zamówienia pn. Budowę Laboratorium Wzorcowania Gazomierzy przy ciśnieniu roboczym na terenie TJE Hołowczyce w ramach realizacji projektu pn: "Opracowanie i wdrożenie technologii wzorcowania gazomierzy na średnim i wysokim ciśnieniu w systemie otwarto- zamkniętym" (zwanej dalej Umową), o wartości przedmiotu sporu 9.767.430,00 zł (słownie: dziewięć milionów siedemset sześćdziesiąt siedem tysięcy czterysta trzydzieści złotych).
  • sposób rozwiązania sporu powstałego pomiędzy spółką Atrem S.A. a spółką Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o. o, opisanego w pkt.31 niniejszego sprawozdania.

W 2016 r. Emitent dokonał odpisu aktualizującego wartość należności w związku z:

  • nieuregulowaniem na rzecz spółki Atrem S.A. przez Spółkę Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu wynagrodzenia należnego Emitentowi w wysokości 2.018.430,00 zł (słownie: dwa miliony osiemnaście tysięcy czterysta trzydzieści złotych 00/100) za prace wykonane w ramach Umowy z dnia 10 kwietnia 2015 roku, przedmiotem której było wykonanie zamówienia pn.: "Zaprojektowanie, dostawa i wdrożenie zintegrowanego systemu bezpieczeństwa Portu Lotniczego Poznań - Ławica oraz wymiana fragmentu ogrodzenia Portu Lotniczego" oraz
  • otrzymanym od spółki Port Lotniczy Poznań Ławica Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu oświadczeniem o potrąceniu wierzytelności w łącznej kwocie 4.243.114,26 zł (słownie: cztery miliony dwieście czterdzieści trzy tysiące sto czternaście złotych 26/100), które rzekomo miałyby przysługiwać Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. z przysługującą Atrem S.A. wierzytelnością w kwocie 2.018.430,00 zł (słownie: dwa miliony osiemnaście tysięcy czterysta trzydzieści złotych 00/100),

Mając na względzie kwestionowanie przez spółkę Atrem S.A. skuteczności potrącenia, o którym mowa powyżej, z uwagi na nieistnienie zgłaszanych przez Port Lotniczy Poznań – Ławica Sp. z o.o. wierzytelności, Emitent podjął decyzję o utworzeniu odpisu aktualizującego wartość należności w kwocie 2.018.430,00 zł (słownie: dwa miliony osiemnaście tysięcy czterysta trzydzieści złotych 00/100). Kwota odpisu aktualizującego odpowiada wartości nieuregulowanego przez spółkę Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. wymagalnego wynagrodzenia należnego spółce Atrem S.A.

Emitent złożył pozew przeciwko spółce Port Lotniczy Poznań - Ławica Sp. z o. o. o zapłatę wskazanego powyżej wynagrodzenia w kwocie 2.018.430,00 zł.

39. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. nie wystąpiły takie zmiany w sytuacji gospodarczej i warunkach prowadzenia działalności, które mogłyby mieć istotny wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych, niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym).

40. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O CHARAKTERZE NIETYPOWYM

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 marca 2017 r. nie wystąpiły zdarzenia o charakterze nietypowym mogące mieć wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy.

41. ISTOTNE ZDARZENIA PO DACIE ZAKOŃCZENIA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

Nie wystąpiły.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ATREM S.A.
Okres 3 Okres 3
miesięcy miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 31 marca
2017 2016
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 4 12
Przychody ze sprzedaży usług i produktów 8 465 11 141
Przychody ze sprzedaży 8 469 11 153
Koszt własny sprzedaży (6 529) (10 591)
Zysk/strata brutto ze sprzedaży 1 940 562
Pozostałe przychody operacyjne 143 56
Koszty sprzedaży (104) (102)
Koszty ogólnego zarządu (1 956) (2 342)
Pozostałe koszty operacyjne (70) (24)
Zysk/strata z działalności operacyjnej (47) (1 850)
Przychody finansowe 13 30
Koszty finansowe (96) (58)
Zysk/strata brutto (130) (1 878)
Obciążenie z tytułu podatku dochodowego (236) 325
Zysk/strata netto (366) (1 553)
Działalność zaniechana – –
Zysk/strata netto (366) (1 553)
Zysk/strata na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł)
podstawowy z zysku za okres sprawozdawczy (0,04) (0,17)
rozwodniony z zysku za okres sprawozdawczy (0,04) (0,17)
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ATREM S.A.
Okres 3 Okres 3
miesięcy miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 31 marca
2017 2016
Zysk/strata netto (366) (1 553)
Inne całkowite dochody
Podlegające przekwalifikowaniu w późniejszym
terminie do wyniku finansowego – –
Podatek dochodowy odnoszący się do elementów
innych całkowitych dochodów podlegających
przekwalifikowaniu do wyniku finansowego – –
Nie podlegające przekwalifikowaniu w późniejszym
terminie do wyniku finansowego – –
Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych – –
Podatek dochodowy odnoszący się do elementów
innych całkowitych dochodów nie podlegających
przekwalifikowaniu do wyniku finansowego – –
Całkowite dochody razem (366) (1 553)
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (BILANS) ATREM S.A. 31 31 31
marca grudnia marca
2017 2016 2016
AKTYWA
Aktywa trwałe 47 739 48 007 50 133
Rzeczowe aktywa trwałe 19 441 19 514 19 605
Nieruchomości inwestycyjne – – –
Wartości niematerialne 1 707 1 726 1 776
Udziały w jednostkach zależnych 23 533 23 533 23 533
Pożyczki udzielone 4 – 1
Należności długoterminowe (kwoty zatrzymane) 449 460 123
Rozliczenia międzyokresowe 82 109 83
Podatek odroczony 2 523 2 665 5 012
Aktywa obrotowe 15 507 26 823 20 663
Zapasy 1 720 1 748 1 798
Należności handlowe oraz pozostałe należności 13 079 24 565 17 013
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego – – 251
Pożyczki udzielone 6 2 4
Rozliczenia międzyokresowe 544 403 634
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 158 105 963
Aktywa zaklasyfikowane, jako przeznaczone do sprzedaży – – –
SUMA AKTYWÓW 63 246 74 830 70 796
PASYWA
Kapitał własny 49 247 49 613 54 577
Kapitał podstawowy 4 615 4 615 4 615
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości 19 457 19 457 19 457
nominalnej
Nieruchomości inwestycyjne – – –
Płatności w formie akcji 1 466 1 466 1 466
Zyski zatrzymane 23 709 24 075 29 039
Zobowiązania długoterminowe 2 587 2 526 3 317
Pozostałe zobowiązania (kwoty zatrzymane) 1 114 1 141 1 006
Pozostałe zobowiązania finansowe – – –
Rezerwy 54 59 52
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 1 419 1 326 2 259
Zobowiązania krótkoterminowe 11 412 22 691 12 902

Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 6 135 12 558 9 647 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego – – – Oprocentowane kredyty i pożyczki 4 406 8 447 2 298 Pozostałe zobowiązania finansowe – – 100 Rezerwy 871 1 686 857

Zobowiązania razem 13 999 25 217 16 219 SUMA PASYWÓW 63 246 74 830 70 796

Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami sklasyfikowanymi, jako przeznaczone do sprzedaży

www.atrem.pl

– – –

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ATREM S.A.

Okres 3 Okres 3
miesięcy miesięcy
zakończony zakończony
31 marca 31 marca
2017 2016
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/strata netto za okres (366) (1 553)
Korekty o pozycje: 4 632 (846)
Amortyzacja 301 362
Przychody i koszty odsetkowe netto 48 10
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych – 26
Zysk/strata na działalności inwestycyjnej – środki trwałe (51) (2)
Zysk/strata na działalności inwestycyjnej – nieruchomości – –
inwestycyjne
Zmiana stanu należności handlowych i pozostałych należności 11 497 4 848
Zmiana stanu zapasów 28 (359)
Zmiana stanu zobowiązań handlowych i pozostałych zobowiązań (6 492) (5 006)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 28 (1 074)
Zmiana stanu rezerw (727) 349
Podatek dochodowy zwrócony – –
Podatek dochodowy zapłacony – –
Pozostałe (sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych) – –
Dywidendy otrzymane – –
Pozostałe (likwidacja środków trwałych) – –
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 4 266 (2 399)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (167) (387)
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 51 2
Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych – –
Nabycie/sprzedaż udziałów w jednostce zależnej – –
Dywidendy otrzymane – –
Odsetki otrzymane – 1
Udzielenie pożyczek (9) –
Spłata pożyczek 1 1
Pozostałe – –
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (124) (383)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji akcji – –
Zaciągnięcie pożyczek/kredytów – 2 298
Spłata pożyczek/kredytów (4 041) –
Dywidendy wypłacone – –
Odsetki zapłacone (48) (11)
Pozostałe – –
Środki pieniężne netto z działalności finansowej (4 089) 2 287
Zmiana netto stanu środków pieniężnych 54 (495)
Różnice kursowe netto – (26)
Środki pieniężne pomniejszone o kredyty w rachunku (8 342) 1 484
bieżącym na początek okresu
Środki pieniężne pomniejszone o kredyty w rachunku (4 248) (1 335)
bieżącym na koniec okresu
Kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu 4 406 2 298
Środki pieniężne na koniec okresu 158 963

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ATREM S.A.

y
w
o
w
a
t
s
d
o
p
ł
a
it
p
a
K		 j
e
j
ż
e
y
n
w
l
a
o
n
p
i
a
m
ji
k
c
o
ż
k
n
y
a
i
w
y
c
d
ż
ś
a
a
o
N
d
rt
e
a
z
w
r
p
h
s
c
e
i
z		 ji
c
k
a
e
i
m
h
c
r
y
o
f
n
s
w
a
i
ł
c
w
ś
o
n
t
a
ł
P		 e
n
a
m
y
z
tr
a
z
ki
s
y
Z		 ł
y
m
a
n
e
it
s
ł
p
a
ó
a
ł
g
w
K
o
ia
1 s
ty
2
0
1
7
cz
n		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 2
4
0
7
5		 4
9
6
1
3
Ko
k
b
łę
du
ta
re		 – – – – –
ia
1 s
ty
2
0
1
7
cz
n		 5
4
6
1		 5
1
9
4
7		 1
4
6
6		 5
2
4
0
7		 4
9
6
1
3
Zy
k
/s
kre
tra
ta
t
to
s
ne
za
o
s		 – – – (
)
3
6
6		 (
)
3
6
6
Ca
ł
ko
i
do
ho
dy
kre
te
w
c
za
o
s		 – – – – –
Ra
ł
ko
i
do
ho
dy
kr
te
ze
m
ca
w
c
za
o
es		 – – – (
3
6
6
)		 (
3
6
6
)
Em
is
j
kc
j
i
a a		 – – – – –
W
ła
dy
i
de
dy
ta
p
n
y
w		 – – – – –
3
1 m
2
0
1
7
ar
ca		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 2
3
7
0
9		 4
9
2
4
7

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ATREM S.A.

y
w
o
w
a
t
s
d
o
p
ł
a
it
p
a
K		 ji
c
k
a
e
i
m
h
c
r
y
o
n
f
s
w
a
i
ł
w
c
ś
o
n
t
a
ł
P		 j
e
j
ż
e
y
n
w
l
a
o
n
p
i
a
m
ji
k
c
o
ż
k
n
y
a
i
w
y
c
d
ż
ś
a
a
o
N
d
rt
e
a
z
w
r
p
h
s
c
e
i
z		 e
n
a
m
y
z
tr
a
z
ki
s
y
Z		 ł
y
m
a
n
e
it
s
ł
p
a
ó
a
ł
g
w
K
o
1 s
ia
2
0
1
6
ty
cz
n		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 3
0
5
9
2		 5
6
1
3
0
Ko
k
b
łę
du
ta
re		 – – – – –
1 s
ia
2
0
1
6
ty
cz
n		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 3
0
5
9
2		 5
6
1
3
0
/s
Zy
k
kre
tra
ta
t
to
s
ne
za
o
s		 – – – (
)
1
5
5
3		 (
)
1
5
5
3
Ca
ł
ko
i
do
ho
dy
kre
te
w
c
za
o
s		 – – – – –
i
Ra
ł
ko
te
do
ho
dy
kr
ze
m
ca
c
za
o
es
w		 – – – (
)
1
5
5
3		 (
)
1
5
5
3
Em
is
j
kc
j
i
a a		 – – – – –
W
ła
dy
i
de
dy
ta
y
p
w
n		 – – – – –
3
1 m
2
0
1
6
ar
ca		 4
6
1
5		 1
9
4
5
7		 1
4
6
6		 2
9
0
3
9		 5
4
5
7
7

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

POZYCJE POZABILANSOWE ATREM S.A.

31 marca 2017 31 marca 2016
Należności warunkowe 2 582 2 403
- gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych 652 509
- poręczeń wekslowych, poręczeń cywilnych – –
- weksle otrzymane pod zabezpieczenie 1 550 1 391
- sprawy sądowe 380 503
Zobowiązania warunkowe 27 810 27 176
- zawartych umów cesji wierzytelności – –
- gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych 9 122 7 687
- poręczeń wekslowych, poręczeń cywilnych 12 255 14 122
- weksle wystawionych pod zabezpieczenie 6 433 5 367
- sprawy sądowe – –
Inne – –
Pozycje pozabilansowe razem 30 392 29 579

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

NOTY DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ATREM S.A.

NOTA 1

KOSZTY WEDŁUG RODZAJÓW

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony 31 marca zakończony 31 marca
2017 2016
Amortyzacja 301 362
Zużycie materiałów i energii 2 971 4 306
Usługi obce 1 991 4 558
Podatki i opłaty 48 87
Koszty świadczeń pracowniczych 3 313 3 772
Pozostałe koszty rodzajowe 155 124
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 4 10
Zmiana stanu produktów (194) (184)
Koszty działalności operacyjnej ogółem 8 589 13 035

NOTA 2

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony 31 marca zakończony 31 marca
2017 2016
Odwrócenie odpisów aktualizujących należności – –
Zysk ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 51 2
Sprzedaż pozostała 57 44
Otrzymane odszkodowania 15 10
Rozwiązanie rezerw na koszty – –
Inne 20 –
Pozostałe przychody operacyjne ogółem 143 56

NOTA 3

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony 31 marca zakończony 31 marca
2017 2016
Darowizny 8 13
Koszty napraw powypadkowych 15 7
Odpisy aktualizujące należności handlowe – –
Likwidacja środków trwałych – –
Koszty sprzedaży pozostałej 19 3
Rezerwa na koszty – –
Inne 28 1
Pozostałe koszty operacyjne ogółem 70 24

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

NOTA 4

PRZYCHODY FINANSOWE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony 31 marca zakończony 31 marca
2017 2016
Przychody z tytułu odsetek bankowych – 1
Dodatnie różnice kursowe (saldo) 8 24
Inne przychody 5 5
Przychody finansowe ogółem 13 30

NOTA 5

KOSZTY FINANSOWE

Okres 3 miesięcy Okres 3 miesięcy
zakończony 31 marca zakończony 31 marca
2017 2016
Odsetki od kredytów bankowych 48 11
Ujemne różnice kursowe (saldo) – –
Pozostałe koszty finansowe 48 47
Koszty finansowe ogółem 96 58

NOTA 6

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

31 marca 2017 31 marca 2016
Grunty 2 106 2 106
Budynki i budowle 14 224 14 589
Urządzenia techniczne i maszyny 934 1 232
Środki transportu 1 005 1 085
Inne rzeczowe aktywa trwałe 305 385
Środki trwałe w budowie 867 208
Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych 19 441 19 605

NOTA 7

WARTOŚCI NIEMATERIALNE

31 marca 2017 31 marca 2016
Oprogramowanie, licencje 922 1 032
Koszty prac rozwojowych 169 171
Koszty prac rozwojowych w toku 616 573
Wartości niematerialne w budowie – –
Wartość netto wartości niematerialnych 1 707 1 776

(wszystkie dane w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej)

NOTA 8

ZAPASY

31 marca 2017 31 marca 2016
Materiały 1 574 1 515
Półprodukty i produkty w toku 41 232
Produkty gotowe 232 128
Towary – –
Odpisy aktualizujące wartość zapasów (127) (77)
Zapasy ogółem 1 720 1 798

NOTA 9

NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

31 marca 2017 31 marca 2016
Należności handlowe (jednostki pozostałe) 10 906 7 458
Należności handlowe (jednostki powiązane) 7 20
Należności handlowe brutto 10 913 7 478
Odpisy aktualizujące należności handlowe (4 400) (2 655)
Należności handlowe netto 6 513 4 823
Należności z tytułu kontraktów długoterminowych 5 264 9 961
Należności z tytułu podatków 729 1 504
Udzielone zaliczki 119 76
Pozostałe należności (kwoty zatrzymane) 404 544
Inne należności 50 105
Należności handlowe i pozostałe ogółem 13 079 17 013

NOTA 10

ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

31 marca 2017 31 marca 2016
Zobowiązania handlowe (jednostki pozostałe) 2 600 5 457
Zobowiązania handlowe (jednostki powiązane) 347 289
Zobowiązania handlowe ogółem 2 947 5 746
Bieżące zobowiązania podatkowe 937 1 000
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 639 658
Zobowiązania z tytułu kontraktów długoterminowych 1 028 1 256
Otrzymane zaliczki 6 64
Pozostałe zobowiązania (kwoty zatrzymane) 424 840
Inne zobowiązania 154 83
Zobowiązania handlowe i pozostałe ogółem 6 135 9 647
Konrad Śniatała Prezes Zarządu ……………………….
Marek Korytowski Wiceprezes Zarządu ……………………
Łukasz Kalupa Członek Zarządu ……………………….
Przemysław Szmyt Członek Zarządu ……………………….

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Żaneta Łukaszewska-Kornosz Główny Księgowy

Grupy Kapitałowej Atrem ……………………….

Złotniki, dnia 12 marca 2017 r.

More from Atrem S.A.

Legal Proceedings Report 2025
Dec 3
Regulatory Filings 2025
Nov 28
Registration Form 2025
Nov 28
Registration Form 2025
Nov 28
Registration Form 2025
Nov 28
Regulatory Filings 2025
Nov 19
Regulatory Filings 2025
Nov 19
Board/Management Information 2025
Oct 31
Declaration of Voting Results & Voting Rights Announcements 2025
Oct 31
AGM Information 2025
Oct 31
View all filings →

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.