Quarterly Report • May 15, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Niniejszy raport okresowy CENTURIA GROUP S.A. stanowi skonsolidowany oraz jednostkowy raport kwartalny za I kwartał 2017 roku sporządzony zgodnie z aktualnym stanem prawnym w zakresie określonym w Załączniku Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.
Warszawa 2017-05-15
| 1. | Podstawowe informacje o Emitencie - CENTURIA GROUP S.A3 |
|
|---|---|---|
| 2. | Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień | |
| 31.03.2017 6 |
||
| 3. | Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień | |
| 31.03.2017 15 |
||
| BILANS CENTURIA GROUP S.A15 |
||
| 4. | Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy | |
| posiadających na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym | ||
| zgromadzeniu24 | ||
| 5. | Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na | |
| ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym24 | ||
| 6. | Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu kwartalnego, w | |
| tym informacje o zmianie zasad (polityki) rachunkowości. 25 |
||
| 7. | Komentarz zarządu Emitenta na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ | |
| na osiągnięte wyniki finansowe. 33 |
||
| 8. | Informacja zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym | |
| raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w | ||
| szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań | ||
| innowacyjnych w przedsiębiorstwie33 |
||
| 9. | Stanowisko zarządu Emitenta odnośnie możliwości zrealizowania |
|
| podanych do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych. 33 |
||
| 10. | Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogram ich | |
| realizacji, o których Emitent informował w dokumencie informacyjnym33 |
||
| 11. | Opis zabezpieczeń ustanowionych na majątku Spółki. 33 |
|
| 12. | Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez Emitenta w |
|
| przeliczeniu na pełne etaty. 34 |
||
| 13. | Oświadczenie zarządu Emitenta. 34 |
| 1. | Podstawowe informacje o Emitencie- CENTURIA GROUP | SA |
|---|---|---|
| ---- | --------------------------------------------------- | ---- |
| Siedziba | ul. Instalatorów 7, 02-237 Warszawa | ||
|---|---|---|---|
| [email protected] | |||
| Strona | www.centuriagroup.com.pl | ||
| internetowa NIP |
897-177-50-09 | ||
| REGON | 021533467 | ||
| Numer KRS | KRS: 0000402252 , rejestracja 27.09.2012 r Sąd Rejonowy dla m.St. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka Velto S.A. została utworzona na podstawie aktu notarialnego poprzez przekształcenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością pod firmą Velto Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną pod firmą Velto Spółka Akcyjna (Repertorium A nr 3164/2011). |
||
| Zarząd jednoosobowy |
Iwona Rogowska | Prezes Zarządu | |
| Sebastian Bogusławski | Przewodniczący Rady Nadzorczej | ||
| Konrad Kleszczewski | Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej | ||
| Rada Nadzorcza na dzień sporządzenia raportu |
Ignacy Bochenek Orest Nazaruk |
Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej |
|
| Przemysław Orcholski Członek Rady Nadzorczej |
Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 czerwca 2014 roku, zmianie uległa nazwa Spółki na: VELTO Cars S.A.
Z kolei w dniu 5 października 2016 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło decyzję o zmianie nazwy spółki na Centuria Group S.A.
W dniu 12 kwietnia 2016 roku Pan Krzysztof Szczupak, złożył rezygnację z funkcji Prezesa Zarządu ze względu na powołanie do składu Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza powołała w dniu 12 kwietnia 2016 roku do składu Zarządu na funkcję Prezesa Zarządu Pana Artura Drzymałę.
W dniu 26 kwietnia 2017 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła decyzję o odwołaniu ze składu Zarządu Pana Artura Drzymały.
W tym samym dniu Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o powołaniu do Zarządu na funkcję Prezesa Zarządu Pani Iwony Rogowskiej.
W dniu 12 kwietnia 2016 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwały w sprawie zmian w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
Ze składu Rady Nadzorczej zostali odwołani: Pan Paweł Miller Pan Piotr Bieńkuński
Pan Mariusz Kurzac
Do składu Rady Nadzorczej zostali powołani: Pan Ignacy Marian Bochenek Pan Przemysław Orcholski Pan Grzegorz Maria Ufnal
W dniu 22 lipca 2016 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwały w sprawie zmian w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
Ze składu Rady Nadzorczej został odwołany: Pan Krzysztof Szczupak
Do składu Rady Nadzorczej zostali powołani: Pan Konrad Kleszczewski Pan Orest Nazaruk
Z dniem 7 kwietnia 2017 roku złożył rezygnację Pan Michał Zarębski z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki.
Z dniem 11 kwietnia 2017 roku złożył rezygnację Pan Cezary Pełech z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki.
W dniu 19 kwietnia 2017 r. Rada Nadzorcza Spółki w związku z wcześniejszymi rezygnacjami Panów: Cezarego Pełecha i Michała Zarębskiego z członkostwa w Radzie Nadzorczej Spółki, podjęła uchwałę nr 1/4/2017 w sprawie powołania (dokooptowania) do składu Rady Nadzorczej Pana Sebastiana Bogusławskiego.
Zgodnie ze Statutem Spółki przedmiotem działalności jest :
a) Sprzedaż hurtowa i detaliczna samochodów osobowych i furgonetek – PKD 45.11.Z
b) Sprzedaż hurtowa i detaliczna pozostałych pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli –
PKD 45.19.Z
c) Konserwacja i naprawa pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli – PKD 45.20.Z
d) Sprzedaż hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli –
PKD 45.31.Z
e) Sprzedaż detaliczna części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli – PKD 45.32.Z
f) Sprzedaż hurtowa i detaliczna motocykli, ich naprawa i konserwacja oraz sprzedaż hurtowa i detaliczna części i akcesoriów do nich – PKD 45.40.Z
g) Sprzedaż detaliczna paliw do pojazdów silnikowych na stacjach paliw – PKD 47.30.Z
h) leasing finansowy – PKD 64.91.Z
i) Pozostałe formy udzielania kredytów – PKD 64.92.Z
j) Pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych – PKD 64.99.Z
k) Pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych – PKD 66.19.Z
l) Działalność agentów i brokerów ubezpieczeniowych – PKD 66.22.Z
ł) Pozostała działalność wspomagająca ubezpieczenia i fundusze emerytalne – PKD 66.29.Z
m) Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek – PKD 68.10.Z
n) Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi – PKD 68.20.Z
o) Pośrednictwo w obrocie nieruchomościami – PKD 68.31.Z
p) Zarządzanie nieruchomościami wykonywane na zlecenie – PKD 68.32.Z
q) Działalność firm centralnych (headoffices) i holdingów z wyłączeniem holdingów finansowych- PKD 70.10.Z
r) Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania – PKD 70.22.Z
s) Działalność agencji reklamowych – PKD 73.11.Z
t) Wynajem i dzierżawa samochodów osobowych i furgonetek - PKD 77.11.Z
u) Wynajem i dzierżawa pozostałych pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli – PKD 77.12.Z
v) Działalność pomocnicza związana z utrzymaniem porządku w budynkach – PKD 81.10.Z
w) Pozostałe sprzątanie – PKD 81.29.Z
x) Działalność usługowa związana z administracyjną obsługą biura – PKD 82.11.Z
y) Wykonywanie fotokopii, przygotowywanie dokumentów i pozostała specjalistyczna działalność wspomagająca prowadzenie biura – PKD 82.19.Z
z) Pozostała działalność wspomagająca prowadzenie działalność gospodarczej, gdzie indziej niesklasyfikowana – PKD 82.99.Z
ź) Pozostała działalność usługowa, gdzie indziej niesklasyfikowana – PKD 96.09.Z.
Zarząd CENTURIA GROUP S.A. prowadzi intensywne działania mające na celu konsolidację działalności kilku podmiotów działających w różnych branżach.
Dotychczasowa i przyszła działalność będzie prowadzona przez spółki zależne.
Zarząd planuje poszukiwanie spółek do przejęcia, których bieżące atrakcyjne wyceny i duży potencjał wzrostu wartości pozwolą na rozwinięcie działalności holdingowej.
W dniu 2 marca 2016 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji 95.583.334 (słownie: dziewięćdziesiąt pięć milionów pięćset osiemdziesiąt trzy tysiące trzysta trzydzieści cztery) akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 0,10 zł każda. W wyniku rejestracji kapitał zakładowy Emitenta został podwyższony z kwoty 14.190.000,00 zł (słownie: czternaście milionów sto dziewięćdziesiąt tysięcy) do kwoty 23.748.333.40 zł (słownie: dwadzieścia trzy miliony siedemset czterdzieści osiem tysięcy trzysta trzydzieści trzy tysiące i 40/100) i obecnie dzieli się na 237.483.334 (słownie: dwieście trzydzieści siedem milionów czterysta osiemdziesiąt trzy tysiące trzysta trzydzieści cztery) akcji o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda, w tym:
Akcje serii E zostały objęte po cenie emisyjnej równej 0,30 zł (trzydzieści groszy) za jedną akcję. Akcje serii E zostały zaoferowane przez Zarząd w trybie subskrypcji prywatnej trzem osobom fizycznym.
| Pozycja | 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
|---|---|---|---|
| Lp. | |||
| A. | AKTYWA TRWAŁE | 43 687 903,31 | 17 512 097,49 |
| I. | Wartości niematerialne i prawne | 23 272 549,65 | 0,00 |
| 1. | Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Wartość firmy | 23 272 549,65 | 0,00 |
| 3. | Inne wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 4. | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| II. | Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Wartość firmy - jednostki zależne | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Wartość firmy - jednostki współzależne | 0,00 | 0,00 | |
|---|---|---|---|---|
| 3. | Wartość firmy- jednostki stowarzyszone | 0,00 | 0,00 | |
| III. | Rzeczowe aktywa trwałe | 19 870 460,70 | 17 375 781,69 | |
| 1. | Środki trwałe | 19 870 460,70 | 17 375 781,69 | |
| a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 18 767 206,24 | 17 264 227,91 | ||
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 0,00 | 0,00 | ||
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 0,00 | 0,00 | ||
| d) środki transportu | 1 103 254,46 | 111 553,78 | ||
| e) inne środki trwałe | 0,00 | 0,00 | ||
| 2. | Środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 | |
| 3. | Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 | |
| IV. | Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| 1. | Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | |
| 2. | Od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 | |
| V. | Inwestycje długoterminowe | 0,00 | 101160,00 | |
| 1. | Nieruchomości | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 | |
| 3. | Długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 101 160,00 | |
| a) w jednostkach zależnych, współzależnych niewycenianych metodą konsolidacji pełnej i proporcjonalnej |
0,00 | 101 160,00 | ||
| - udziały lub akcje | 0,00 | 101 160,00 | ||
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | ||
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | ||
| b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
0,00 | 0,00 | ||
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | ||
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | ||
| c) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | ||
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | ||
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | ||
| d) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | ||
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | ||
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | ||
| 4. | Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| VI. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 544 892,96 | 35 155,80 | |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 544 892,96 | 35 155,80 | |
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 | |
| B. | AKTYWA OBROTOWE | 37 648 989,77 | 22 294 863,02 |
| I. | Zapasy | 9 184 270,72 | 11 832 469,12 | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Materiały | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 | |
| 3. | Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Towary | 9 169 636,58 | 11 817 834,98 | |
| 5. | Zaliczki na dostawy i usługi | 14 634,14 | 14 634,14 | |
| II. | Należności krótkoterminowe | 28 285 563,09 | 10 144 449,78 | |
| 1. | Należności od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 | ||
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | ||
| b) inne | 0,00 | 0,00 | ||
| 2. | Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 | ||
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | ||
| b) inne | 0,00 | 0,00 | ||
| 3. | Należności od pozostałych jednostek | 28 285 563,09 | 10 144 449,78 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 26 305 624,80 | 7 761 047,34 | ||
| - do 12 miesięcy | 26 305 624,80 | 7 761 047,34 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | ||
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
401 180,19 | 588 402,42 | ||
| c) inne | 1 578 758,10 | 1 795 000,02 | ||
| d) dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 | ||
| III. | Inwestycje krótkoterminowe | 6 503,48 | 91 805,97 | |
| 1. | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 6 503,48 | 91 805,97 | |
| a) w jednostkach zależnych i współzależnych | 0,00 | 0,00 | ||
| - udziały lub akcje | ||||
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | ||
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | ||
| b) w jednostkach stowarzyszonych | 0,00 | 0,00 | ||
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | ||
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | ||
| c) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | ||
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | ||
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | ||
| d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 6 503,48 | 91 805,97 | ||
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 5 873,21 | 12 143,46 | ||
| - inne środki pieniężne | 630,27 | 79 662,51 |
| - inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 | |
|---|---|---|---|
| 2. | Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 172652,48 | 226138,15 |
| C | Należne wpłaty na kapitał podstawowy | ||
| D | Udziały (akcje) własne | ||
| AKTYWA RAZEM | 81 336 893,08 | 39 806 960,51 |
| Lp. | Pozycja | 31.03.2016 | 31.03.2017 |
|---|---|---|---|
| A. | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 47 719 938,88 | 26 379 125,59 |
| I. | Kapitał (fundusz) podstawowy | 23 748 333,40 | 23 748 333,40 |
| II. | Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 27 760 875,49 | 27 760 875,49 |
| nadwyżka wartości sprzedaży /emisyjnej nad wartością nominalną udziałów (akcji) |
26 967 901,44 | 26 967 901,44 | |
| III. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym | 0,00 | 0,00 |
| z tytułu aktualizacji wartości godziwej | 0,00 | 0,00 | |
| IV. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| tworzone zgodnie z umową/statutem spółki | 0,00 | 0,00 | |
| V. | Różnice kursowe z przeliczenia | 0,00 | 0,00 |
| VI. | Zysk (strata) z lat ubiegłych | -2 753 852,93 | -25 221 106,07 |
| VII. | Zysk (strata) netto | -1 035 417,08 | 91 022,77 |
| VIII. | Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego(-) | 0,00 | 0,00 |
| B. | Kapitały mniejszości | 0,00 | 0,00 |
| C. | Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 0,00 | 0,00 |
| I. | Ujemna wartość firmy - jednostki zależne | 0,00 | 0,00 |
| II. | Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne | 0,00 | 0,00 |
| D. | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 33 616 954,20 | 13 427 834,92 |
| I. | Rezerwy na zobowiązania | 724 665,93 | 14 150,01 |
| 1. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 717 165,93 | 0,01 |
| 2. | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowa | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowa | 0,00 | 0,00 | |
| 3. | Pozostałe rezerwy | 7 500,00 | 14 150,00 |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowe | 7 500,00 | 14 150,00 | |
| II. | Zobowiązania długoterminowe | 211 219,19 | 45 138,19 |
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w | 0,00 | 0,00 |
| 3. | kapitale Wobec pozostałych jednostek |
211 219,19 | 45 138,19 |
| a) kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 | |
| c) inne zobowiązania finansowe | 211 219,19 | 45 138,19 | |
| d) zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 | |
| e) inne | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 | |
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| b) inne | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 | |
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| b) zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 | |
| 3. | Wobec pozostałych jednostek | 32 681 069,08 | 13 368 546,72 |
| a) kredyty i pożyczki | 3 956 575,42 | 3 210 999,94 | |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 5 030 000,00 | 0,00 | |
| c) inne zobowiązania finansowe | 310 993,37 | 222 832,76 | |
| d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 16 028 947,94 | 2 266 723,82 | |
| - do 12 miesięcy | 16 028 947,94 | 2 266 723,82 | |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| e) zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 47 967,48 | |
| f) zobowiązania wekslowe | 4 940 000,00 | 3 590 000,00 | |
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tyt. Publicznoprawnych |
2 353 129,78 | 3 684 035,09 | |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 45 214,99 | 49 220,28 | |
| i) inne | 16 207,58 | 296 767,35 | |
| 4. | Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| PASYWA RAZEM | 81 336 893,08 | 39 806 960,51 |
| Lp. | Wyszczególnienie | 01.01.2016- 31.03.2016 |
01.01.2017- 31.03.2017 |
|---|---|---|---|
| A. | Przychody netto ze sprzedaży produktów i zrównane z nimi, w tym: |
18 740 416,26 | 21 792 127,95 |
| - od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej |
0,00 | 0,00 | |
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 34 845,20 | 5 700,00 |
| II. | Zmiana stanu produktów ( zwiększenie- (+), zmniejszenie(-)) |
||
| III. | Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki |
||
| IV. | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 18 705 571,06 | 21 786 427,95 |
| B. | Koszty działalności operacyjnej | 16 912 281,46 | 18 633 174,57 |
| I. | Amortyzacja | 177 484,03 | 69 428,47 |
| II. | Zużycie materiałów i energii | 28 559,94 | 19 041,14 |
| III | Usługi obce | 323 491,79 | 31 009,08 |
| IV | Podatki i opłaty, w tym: | 65 191,06 | 48 801,71 |
|---|---|---|---|
| - podatek akcyzowy | |||
| V | Wynagrodzenia | 121 363,73 | 46 214,32 |
| VI | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: | 25 207,66 | 10 761,23 |
| - emerytalne | |||
| VII | Pozostałe koszty rodzajowe | 17 564,02 | 42 594,32 |
| VIII | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 16 153 419,23 | 18 365 324,30 |
| C. | Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) | 1 828 134,80 | 3 158 953,38 |
| D. | Pozostałe przychody operacyjne | 34 777,94 | 33 528,40 |
| I. | Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych |
27 636,14 | 33 527,46 |
| II. | Dotacje | 0,00 | 0,00 |
| III. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Inne przychody operacyjne | 7 141,80 | 0,94 |
| E. | Pozostałe koszty operacyjne | 2 399 255,99 | 3 823 302,28 |
| I. | Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 |
| II. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 2 380 532,00 | 0,00 |
| III. | Inne koszty operacyjne | 18 723,99 | 3 823 302,28 |
| F. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) | -536 343,25 | -630 820,50 |
| G. | Przychody finansowe | 0,00 | 0,00 |
| I. | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|||
| b) od jednostek pozostałych, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
|||
| II. | Odsetki, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| III. | Zysk ze rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - w jednostkach powiązanych | |||
| IV. | Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| V. | Inne | 0,00 | 0,00 |
| H. | Koszty finansowe | 148 873,20 | 4 536,88 |
| I. | Odsetki, w tym: | 126 948,60 | 4 536,88 |
| - dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | |
| II. | Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym | 0,00 | 0,00 |
| - w jednostkach powiązanych | |||
| III. | Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 19 424,60 | 0,00 |
| IV. | Inne | 2 500,00 | 0,00 |
| I. | Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
0,00 | 0,00 |
| J. | Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H+/-I) |
-685 216,45 | -635 357,38 |
| K. | Odpis wartości firmy | 802 501,71 | 0,00 |
| I. | Odpis wartości firmy - jednostki zależne | 802 501,71 | 0,00 |
| II. | Odpis wartości firmy - jednostki współzależne | 0,00 | 0,00 |
| L. | Odpis ujemnej wartości firmy | 0,00 | 0,00 |
| I. | Odpis ujemne wartości firmy - jednostki zależne | 0,00 | 0,00 |
| M. | Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| N. | Zysk (strata) brutto (J-K+L+/-M) | -1 487 718,16 | -635 357,38 |
| O. | Podatek dochodowy | -452 301,08 | -726 380,15 |
| P. | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
0,00 | 0,00 |
| R. | Zyski (straty) mniejszości | 0,00 | 0,00 |
| S. | Zysk (strata) netto (N-O-P+/-R) | -1 035 417,08 | 91 022,77 |
| na dzień | na dzień | |
|---|---|---|
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 3 747 778,32 | 26 288 102,82 |
| - korekty błędów | ||
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów |
3 747 778,32 | 26 288 102,82 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 14 190 000,00 | 23 748 333,40 |
| 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 9 558 333,40 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu): | 9 558 333,40 | 0,00 |
| - wydania udziałów (emisji akcji) | 9 558 333,40 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - umorzenia udziałów (akcji) | 0,00 | 0,00 |
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 23 748 333,40 | 23 748 333,40 |
| 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 8 810 426,05 | 27 760 875,49 |
| 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 18 950 449,44 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu): | 18 950 449,44 | 0,00 |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 18 950 449,44 | 0,00 |
| - z podziału zysku (ustawowo) | 0,00 | 0,00 |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 0,00 | 0,00 |
| - wniesienia aportu | 0,00 | 0,00 |
| - korekta błędu podstawowego | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - pokrycia straty | 0,00 | 0,00 |
| - wypłata dywidendy | 0,00 | 0,00 |
| - inne | 0,00 | 0,00 |
| 4.2. Stan kapitału (funduszu ) zapasowego na koniec okresu | 27 760 875,49 | 27 760 875,49 |
| 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| a) zwiększenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - zbycia środków trwałych | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|
| 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 7.Różnice kursowe z przeliczenia | 0,00 | 0,00 |
| 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -2 963 500,50 | 0,00 |
| 8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 536 342,80 | 0,00 |
| - korekty błędów | 0,00 | 0,00 |
| 8.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 536 342,80 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| 8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 536 342,80 | 0,00 |
| 8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 3 290 195,73 | 25 221 106,07 |
| - korekty błędów | 0,00 | 0,00 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| 8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 3 290 195,73 | 25 221 106,07 |
| a) zwiększenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| -pokrycie straty zyskiem | 0,00 | 0,00 |
| 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 3 290 195,73 | 25 221 106,07 |
| 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -2 753 852,93 | -25 221 106,07 |
| 9. Wynik netto | -1 035 417,08 | 91 022,77 |
| a) zysk netto | 0,00 | 91 022,77 |
| b) strata netto | -1 035 417,08 | 0,00 |
| c) odpisy z zysku | 0,00 | 0,00 |
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 47 719 938,88 | 26 379 125,59 |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu | ||
| proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 47 719 938,88 | 26 379 125,59 |
| RAZEM | RAZEM | |
|---|---|---|
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) netto | -1 035 417,18 | 3 187 696,07 |
| II. Korekty razem | -2 279 761,00 | -8 930 935,42 |
|---|---|---|
| 1. Zyski (straty) mniejszości | 0,00 | 0,00 |
| 2. Zysk (strata) z udziałów ( akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności |
0,00 | 0,00 |
| 3. Amortyzacja | 177 484,03 | 69 428,47 |
| 4. Odpis wartości firmy | 802 501,71 | 0,00 |
| 5. Odpis ujemnej wartości firmy | 0,00 | 0,00 |
| 6. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| 7. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 128 345,50 | 4,52 |
| 8. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -214 634,15 | 0,00 |
| 9. Zmiana stanu rezerw | -454 501,08 | 0,00 |
| 10. Zmiana stanu zapasów | -2 283 148,69 | -5 617 788,43 |
| 11. Zmiana stanu należności | -22 254 182,89 |
3 200 232,47 |
| 12. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
22 521 798,77 | -6 484 709,32 |
| 13. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 147 761,79 | -98 103,13 |
| 14. Inne korekty z działalności operacyjnej | -851 185,99 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) | -3 315 178,18 | -5 743 239,35 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | 0,00 | |
| I. Wpływy | 214 634,15 | 0,00 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
214 634,15 | 0,00 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0,00 | 0,00 |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| - zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0,00 | 0,00 |
| - odsetki | 0,00 | 0,00 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | -537,29 | 0,00 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0,00 | 0,00 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | -537,29 | 0,00 |
| a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | -537,29 | 0,00 |
| - nabycie aktywów finansowych | -537,29 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. Dywidendy inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom mniejszościowym |
0,00 | 0,00 |
| 5. Inne wydatki inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 215 171,44 | 0,00 |
|---|---|---|
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | 0,00 | |
| I. Wpływy | 3 660 000,00 | 0,00 |
| 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0,00 | 0,00 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 3 660 000,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy finansowe | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 563 520,71 | 4 570,34 |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku |
0,00 | 0,00 |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 0,00 | 33,46 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 60 000,00 | 0,00 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | 382 316,76 | 0,00 |
| 8. Odsetki | 121 203,95 | 4 536,88 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 3 096 479,29 | -4 570,34 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III) | -3 527,45 | -5 747 809,69 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -3 527,45 | -5 747 809,69 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 10 030,93 | 5 839 615,66 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym: | 6 503,48 | 91 805,97 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0,00 | 0,00 |
| AKTYWA | 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
|---|---|---|---|
| A | AKTYWA TRWAŁE | 48 597 831,42 | 47 429 205,38 |
| I | Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 1 | Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Inne wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| II | Rzeczowe aktywa trwałe | 19 282 286,05 | 17 307 769,58 |
| 1 | Środki trwałe | 19 282 286,05 | 17 307 769,58 |
| a) | grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 18 767 206,24 | 17 264 227,91 |
| b) | budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | ||
|---|---|---|---|
| c) | urządzenia techniczne i maszyny | 0,00 | 0,00 |
| d) | środki transportu | 0,00 | 0,00 |
| e) | inne środki trwałe | 515 079,81 | 43 541,67 |
| 2 | Środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| III | Należności długoterminowe | 0,00 0,00 |
0,00 0,00 |
| 1 | Od jednostek powiązanych | ||
| 2 | Od pozostałych jednostek, w których spółka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 0,00 |
0,00 0,00 |
| 3 | Od pozostałych jednostek | ||
| IV | Inwestycje długoterminowe | 0,00 28 785 120,00 |
0,00 30 086 280,00 |
| 1 | Nieruchomości | ||
| 2 | Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 28 785 120,00 |
0,00 30 086 280,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 28 785 120,00 | 30 086 280,00 |
| - | udziały lub akcje | ||
| - | inne papiery wartościowe | 28 785 120,00 | 30 086 280,00 |
| - | udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - | inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 0,00 |
0,00 0,00 |
| b) | W pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
||
| - | udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| - | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - | udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - | inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| c) | w pozostałych jednostkach | 0,00 0,00 |
0,00 0,00 |
| - | udziały i akcje | ||
| - | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - | udzielone pożyczki | 0,00 0,00 |
0,00 0,00 |
| - | inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| V | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 530 425,37 | 35 155,80 |
| 1 | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 530 425,37 | 35 155,80 |
| 2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| B | AKTYWA OBROTOWE | 15 345 007,48 | 10 080 841,50 |
| I | Zapasy | 446 032,52 | 3 365 853,66 |
| 1 | Materiały | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Towary | 446 032,52 | 3 365 853,66 |
| 5 | Zaliczki na dostawy i usługi | 0,00 | 0,00 |
| II | Należności krótkoterminowe | 6 348 937,62 | 4 807 355,16 |
| 1 | Należności od jednostek powiązanych | 153 983,82 | 0,00 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 153 983,82 | 0,00 |
| - | do 12 miesięcy | 153 983,82 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| - | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) | Inne | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 |
| - | do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| - | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) | Inne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Należności od pozostałych jednostek | 6 194 953,80 | 4 807 355,16 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 4 377 867,77 | 2 423 952,72 |
| - | do 12 miesięcy | 4 377 867,77 | 2 423 952,72 |
| - | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) | z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych |
401 180,19 | 588 402,42 |
| c) | Inne | 1 415 905,84 | 1 795 000,02 |
| d) | dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | |
| III | Inwestycje krótkoterminowe | 8 399 779,42 | 1 695 152,85 |
| 1 | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 8 399 779,42 | 1 695 152,85 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 999 424,60 | 0,00 |
| - | udziały i akcje | 0,00 | 0,00 |
| - | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - | udzielone pożyczki | 999 424,60 | 0,00 |
| - | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| b) | w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| - | udziały i akcje | 0,00 | 0,00 |
| - | inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - | udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| c) | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 7 400 354,82 | 1 695 152,85 |
| - | środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 3 988,00 | -420,86 |
| - | inne środki pieniężne | 130,27 | 79 662,51 |
| - | inne aktywa pieniężne | 7 396 236,55 | 1 615 911,20 |
| 2 | Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 150 257,92 | 212 479,83 |
| C | NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY | 0,00 | 0,00 |
| D | UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE | 0,00 | 0,00 |
| AKTYWA RAZEM | 63 942 838,90 | 57 510 046,88 |
| PASYWA | 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
|---|---|---|---|
| A | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 47 912 313,13 | 47 101 379,32 |
| I | Kapitał (fundusz) podstawowy | 23 748 333,40 | 23 748 333,40 |
| II | Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 27 760 875,49 | 27 760 875,49 |
|---|---|---|---|
| - | nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) |
26 967 901,44 | 26 967 901,44 |
| III | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - | z tytułu aktualizacji wartości godziwej | 0,00 | 0,00 |
| IV | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | 0,00 | 0,00 |
| - | tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | 0,00 | 0,00 |
| - | na udziały (akcje) własne | 0,00 | 0,00 |
| V | Zysk (strata) z lat ubiegłych | -2 753 852,93 | -4 657 293,79 |
| VI | Zysk (strata) netto | -843 042,83 | 249 464,22 |
| VII | Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) |
0,00 | 0,00 |
| B | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 16 030 525,77 | 10 408 667,56 |
| I | Rezerwy na zobowiązania | 7 500,00 | 14 150,00 |
| 1 | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00 |
| - | Długoterminowa | 0,00 | 0,00 |
| - | Krótkoterminowa | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Pozostałe rezerwy | 7 500,00 | 14 150,00 |
| - | Długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| - | Krótkoterminowe | 7 500,00 | 14 150,00 |
| II | Zobowiązania długoterminowe | 211 219,19 | 45 138,19 |
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 |
| 3 | Wobec pozostałych jednostek | 211 219,19 | 45 138,19 |
| a) | kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| c) | inne zobowiązania finansowe | 211 219,19 | 45 138,19 |
| d) | zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| e) | inne | 0,00 | 0,00 |
| III | Zobowiązania krótkoterminowe | 15 811 806,58 | 10 349 379,37 |
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | 0,00 | 0,00 |
| - | do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| - | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) | inne | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 |
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | 0,00 | 0,00 |
| - | do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| - | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) | inne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 15 811 806,58 | 10 349 379,37 |
| a) | kredyty i pożyczki | 3 480 430,21 | 3 210 999,94 |
|---|---|---|---|
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 5 030 000,00 | 0,00 |
| c) | inne zobowiązania finansowe | 310 993,37 | 222 832,76 |
| d) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | 589 416,49 | 1 413 397,99 |
| - | do 12 miesięcy | 589 416,49 | 1 413 397,99 |
| - | powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| e) | zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | 0,00 | 47 967,48 |
| f) | zobowiązania wekslowe | 4 940 000,00 | 3 590 000,00 |
| g) | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych |
1 419 290,97 | 1 524 669,77 |
| h) | z tytułu wynagrodzeń | 25 467,96 | 42 744,08 |
| i) | inne | 16 207,58 | 296 767,35 |
| 4 | Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 |
| IV | Rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. | Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| - | długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| - | krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| PASYWA RAZEM (A+B) | 63 942 838,90 | 57 510 046,88 |
| 01.01.2016- 31.03.2016 |
01.01.2017- 31.03.2017 |
||
|---|---|---|---|
| A | Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: |
385 303,74 | 365 853,66 |
| - | od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| I | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 31 645,20 | 0,00 |
| II | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) |
0,00 | 0,00 |
| III | Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki |
0,00 | 0,00 |
| IV | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 353 658,54 | 365 853,66 |
| B | Koszty działalności operacyjnej | 1 116 055,02 | 116 385,66 |
| I | Amortyzacja | 151 837,55 | 30 958,75 |
| II | Zużycie materiałów i energii | 28 559,94 | 16 443,78 |
| III | Usługi obce | 321 287,79 | 25 529,45 |
| IV | Podatki i opłaty, w tym: | 64 634,26 | 36 217,08 |
| - | podatek akcyzowy | 0,00 | 0,00 |
| V | Wynagrodzenia | 96 623,73 | 6 000,00 |
| VI | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: | 19 761,12 | 1 236,60 |
| - | emerytalne | 17 485,37 | 585,60 |
| VII | Pozostałe koszty rodzajowe | 13 838,43 | 0,00 |
| VIII | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 419 512,20 | 0,00 |
| C | Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) | -730 751,28 | 249 468,00 |
| D | Pozostałe przychody operacyjne | 42 894,87 | 0,94 |
| I | Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych |
27 636,14 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| II | Dotacje | 0,00 | 0,00 |
| III | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | |
| IV | Inne przychody operacyjne | 15 258,73 | 0,94 |
| E | Pozostałe koszty operacyjne | 26 840,92 | 0,20 |
| I | Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 |
| II | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 |
| III | Inne koszty operacyjne | 26 840,92 | 0,20 |
| F | Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) |
-714 697,33 | 249 468,74 |
| G | Przychody finansowe | 0,00 | 0,00 |
| I | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) | od jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - | w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | |
| b) | od jednostek pozostałych, w tym | 0,00 | |
| - | w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | |
| II | Odsetki, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - | od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| III | Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: |
0,00 | 0,00 |
| - | w jednostkach powiązanych | 0,00 | |
| IV | Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| V | Inne | 0,00 | 0,00 |
| H | Koszty finansowe | 128 345,50 | 4,52 |
| I | Odsetki, w tym: | 125 845,50 | 4,52 |
| - | dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| II | Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: |
0,00 | 0,00 |
| - | w jednostkach powiązanych | 0,00 | |
| III | Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| IV | Inne | 2 500,00 | 0,00 |
| I | Zysk (strata) brutto (F+G-H) | -843 042,83 | 249 464,22 |
| J | Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 |
| K | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
0,00 | 0,00 |
| L | Zysk (strata) netto (I-J-K) | -843 042,83 | 249 464,22 |
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
|---|---|---|
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 20 246 573,12 | 46 851 915,10 |
| - korekty błędów podstawowych | ||
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po | ||
| korektach | 20 246 573,12 | 46 851 915,10 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 14 190 000,00 | 23 748 333,40 |
| 9 558 333,40 0,00 a) zwiększenie (z tytułu): 9 558 333,40 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu): 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 23 748 333,40 23 748 333,40 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu): 0,00 0,00 - 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu): 0,00 0,00 - 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 8 810 426,05 27 760 875,49 18 950 449,44 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 18 950 449,44 0,00 a) zwiększenie (z tytułu): 18 950 449,44 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 - wniesienia aportu 0,00 0,00 - korekta błędu podstawowego 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu): 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 - wypłata dywidendy 0,00 0,00 - inne 4.2. Stan kapitału (funduszu ) zapasowego na koniec okresu 27 760 875,49 27 760 875,49 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu): 0,00 0,00 - 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu): 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0,00 - 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu): 0,00 0,00 - 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu): 0,00 0,00 - 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -2 753 852,93 - 4 657 293,79 |
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 9 558 333,40 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 536 342,80 | 0,00 |
|---|---|---|
| - korekty błędów podstawowych | 0,00 | 0,00 |
| 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 536 342,80 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - pokrycie straty | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 536 342,80 | 0,00 |
| 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | -3 290 195,73 | 4 657 293,79 |
| - korekty błędów podstawowych | 0,00 | 0,00 |
| 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | -3 290 195,73 | 4 657 293,79 |
| a) zwiększenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu): | 0,00 | 0,00 |
| -podział zysku z roku 2016 | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | 0,00 |
| 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -3 290 195,73 | 4 657 293,79 |
| 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -2 753 852,93 | -4 657 293,79 |
| 8. Wynik netto | -843 042,83 | 249 464,22 |
| a) zysk netto | 249 464,22 | |
| b) strata netto | -843 042,83 | |
| c) odpisy z zysku | ||
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 47 912 313,13 | 47 101 379,32 |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
47 912 313,13 | 47 101 379,32 |
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) netto | -843 042,83 | 249 464,22 |
| II. Korekty razem | -2 503 983,27 | -4 387 638,52 |
| 1. Amortyzacja | 151 837,55 | 30 958,75 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 128 345,50 | 4,52 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -214 634,15 | 0,00 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | -2 200,00 | 0,00 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | 300 000,00 | -3 365 853,66 |
| 7. Zmiana stanu należności | -163 573,60 | -459 767,53 |
|---|---|---|
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-2 850 963,49 | -486 989,77 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 147 204,92 | -105 990,83 |
| 10. Inne korekty | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) | -3 347 026,10 | -4 138 174,30 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 244 634,15 | 0,00 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
214 634,15 | 0,00 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0,00 | 0,00 |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 30 000,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 30 000,00 | 0,00 |
| - zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 30 000,00 | 0,00 |
| - odsetki | 0,00 | 0,00 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 0,00 | 0,00 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0,00 | |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0,00 | 0,00 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| - nabycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | 244 634,15 | 0,00 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 3 660 000,00 | 0,00 |
| 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0,00 | 0,00 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 3 660 000,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy finansowe | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 563 520,71 | 4,52 |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
0,00 | 0,00 |
| 4. Spłata kredytów i pożyczek | ||
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 60 000,00 | 0,00 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | 382 316,76 | 0,00 |
|---|---|---|
| 8. Odsetki | 121 203,95 | 4,52 |
| 9. Inne wydatki finansowe | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 3 096 479,29 | -4,52 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III) | -5 912,66 | -4 138 178,82 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -5 912,66 | -4 138 178,82 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 7 406 267,48 | 5 833 331,67 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym: | 7 400 354,82 | 1 695 152,85 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania |
4. Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających na dzień przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu.
Struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego raportu, zgodnie z wiedzą Emitenta kształtowała się następująco:
| Imię i nazwisko (firma, nazwa) | Liczba akcji | Udział w kapitale zakładowym |
Liczba głosów Udział w głosach na walnym zgromadzeniu |
|
|---|---|---|---|---|
| Skarbiec AG Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie |
110 000 000 | 46,32% | 110 000 000 | 46,32% |
| Rainbow Central and Eastern Europe Investments Limited |
12 000 000 | 5,05% | 12 000 000 | 5,05% |
| Pozostali akcjonariusze | 115 483 334 | 48,63% | 115 483 334 | 48,63% |
| RAZEM | 237 483 334 | 100,00% | 237 483 334 | 100,00% |
W dniu 16.02.2016 r. spółka CENTURIA GROUP SA nabyła 100% udziałów w spółce pod firmą Cars Energy Sp. z o.o. z siedzibą w Legnicy. Podmiot ten prowadzi działalność, której głównym przedmiotem jest sprzedaż samochodów osobowych.
| Siedziba | ul. Instalatorów 7, 02-237 Warszawa |
|---|---|
| [email protected] | |
| NIP | 6912497401 |
| REGON | 021838505 |
| Numer KRS | KRS: 0000413440 |
W dniu 20.01.2017 spółka Centuria Group SA zakupiła udziały w BGK Development Sp. z. o.o. z siedzibą w Warszawie. Spółka prowadzi działalność polegającą na obrocie nieruchomościami.
Raport kwartalny skonsolidowany oraz jednostkowy za rok spółki CENTURIA GROUP S.A. został sporządzony zgodnie z wytycznymi Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku New Connect".
Sprawozdanie finansowe zawarte w raporcie zostało sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku, przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną.
Wynik finansowy Spółki za okres od 01.01.2017r. do 31.03.2017r. obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.
Rachunek Zysków i Strat Spółka sporządza w wariancie porównawczym.
Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w poprzednim okresie sprawozdawczym.
Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe oraz środki trwałe w budowie wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Odpis amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej.
Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej
3.500,00 zł obciążają koszty działalności jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania.
Na składniki aktywów co do których istnieje podejrzenie, że w dającej się przewidzieć przyszłości nie
przynosić będą korzyści ekonomicznych dokonuje się odpisu z tytułu trwałej utraty wartości.
Poprawność stosowanych okresów i stawek amortyzacyjnych podlega weryfikacji na dzień kończący rok obrotowy. W przypadku zaistnienia konieczności korekty pierwotnych ustaleń zmiany dokonuje się z pierwszym dniem nowego roku obrotowego.
Spółka stosuje dla podstawowych grup aktywów trwałych następujące roczne stawki amortyzacyjne:
a) dla wartości niematerialnych i prawnych:
| • | koszty zakończonych prac rozwojowych | 20 % |
|---|---|---|
| • | autorskie prawa majątkowe lub zrównane z nimi | 50 % |
| • | wartość firmy | 20 % |
| • | inne wartości niematerialne i prawne | - % |
| • | budynki i budowle | - % |
|---|---|---|
| • | urządzenia techniczne i maszyny | 30 % |
| • | środki transportu | 20 % |
| • | pozostałe środki trwałe | 20 % |
Składniki majątku o wartości nie przekraczającej 3 500 zł uznane są za niskocenne składniki majątku i traktowane są jako materiały
W przypadku umów leasingu, na mocy których, następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i pożytków wynikających z tytułu posiadania aktywów będących przedmiotem umowy, przedmiot leasingu jest ujmowany w aktywach jako środek trwały i jednocześnie ujmowane jest zobowiązanie w kwocie równej wartości bieżącej opłat leasingowych ustalonej na dzień rozpoczęcia leasingu. Opłaty leasingowe są odpowiednio dzielone pomiędzy odsetki rozpoznawane w rachunku wyników jako koszty finansowe oraz część kapitałową zmniejszającą saldo zobowiązania leasingowe. Koszty finansowe ujmowane są bezpośrednio w rachunku zysków i strat. Środki trwałe będące przedmiotem umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez przewidywany okres użytkowania, lub okres trwania umowy leasingu w zależności który z nich jest krótszy. Opłaty leasingowe z tytułu umów, które nie spełniają warunków umowy leasingu finansowego, ujmowane są jako koszty w rachunku zysków i strat metodą liniową przez okres trwania leasingu.
To aktywa nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych, wynikających z przyrostu wartości tych zasobów, uzyskania z nich przychodów w postaci odsetek, dywidend lub innych pożytków, w tym również z transakcji handlowej, a w szczególności aktywa finansowe oraz te nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne, które nie są użytkowane przez jednostkę, lecz zostały nabyte w celu osiągnięcia określonych korzyści.
Nabyte lub powstałe aktywa finansowe oraz inne inwestycje ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia lub powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczane do aktywów trwałych są wycenione według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości obciążają koszty finansowe. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu, równowartość całości lub części uprzednio dokonanych odpisów z tytułu trwałej utraty wartości zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu do przychodów finansowych.
Skutki przeszacowania inwestycji długoterminowych, o których mowa powyżej do cen rynkowych lub godziwych odnoszone są na kapitał z aktualizacji wyceny.
Nabyte udziały, akcje oraz inne aktywa krótkoterminowe ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia lub powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy aktywa zaliczone do inwestycji krótkoterminowych są wycenione według ceny nabycia .
Skutki zmian wartości inwestycji krótkoterminowych wpływają w pełnej wysokości odpowiednio na przychody lub koszty finansowe.
Należności i zobowiązania handlowe w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonego przez NBP dla danej waluty obcej na dzień poprzedzający transakcję. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności wynikające z różnicy pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności lub zobowiązania, odnoszone są odpowiednio na przychody lub koszty operacji finansowych.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego.
Zobowiązania finansowe wykazane w sprawozdaniu finansowych są wyceniane w skorygowanej cenie nabycia.
Środki pieniężne w walucie polskiej wycenia się według wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych (w kasie i na rachunku bankowym) wycenia się na koniec roku obrotowego po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP. Różnice kursowe zalicza się do przychodów lub kosztów finansowych.
Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wpłaty na poczet kapitału.
Koszty emisji akcji poniesione przy powstaniu spółki akcyjnej lub podwyższenia kapitału zakładowego zmniejszają kapitał zapasowy spółki do wysokości nadwyżki wartości emisji nad wartością nominalną akcji, a pozostałą część zalicza się do kosztów finansowych.
Kapitał zapasowy tworzony jest z odpisów z czystego zysku rocznego Spółki. Ponadto do kapitału zapasowego zalicza się nadwyżkę powstałą w wyniku sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej, po potrąceniu kosztów emisji.
Kapitałem zakładowym grupy kapitałowej CENTURIA GROUP SA jest kapitał zakładowy Jednostki Dominującej - spółki CENTURIA GROUP SA.
Rezerwy tworzy się na zobowiązania w przypadku gdy kwota lub termin zapłaty są niepewne, ich powstanie jest pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa oraz wynikają one z przeszłych zdarzeń i ich wiarygodny szacunek jest możliwy.
Rezerwę tworzy się wyłącznie wtedy, gdy:
Ujemną wartość firmy - różnica między wyższą godziwą wartością składników majątkowych jednostki (lub jej zorganizowanej części), pomniejszoną o wartość przejętych zobowiązań a niższą ceną przejęcia jednostki jako całości. Cena przejęcia stanowi albo cena, po której nabyto jednostkę (lub jej zorganizowaną część), albo wartość nominalną akcji lub udziałów wydanych właścicielom w zamian za przejęcie jednostki.
Ujemną wartość firmy rozlicza się w równych ratach i odpisuje na pozostałe przychody operacyjne przez okres stanowiący średnią ważoną okresu ekonomicznej użyteczności przejętych, podlegających amortyzacji środków trwałych bez gruntów oraz wartości niematerialnych i prawnych, przy czym za wagi stosowane do obliczenia średniej, przyjmuje się ich wartości netto.
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów tworzone są w oparciu o u. o. r. oraz Krajowy standard rachunkowości nr 6 "Rezerwy, bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, zobowiązania warunkowe". Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede wszystkim: opłacone z góry prenumeraty, składki na ubezpieczenia majątkowe, koszty prac rozwojowych.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane są z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i obejmują w szczególności:
• równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych;
• środki pieniężne otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych, w tym także środków trwałych w budowie oraz prac rozwojowych, jeżeli stosownie do innych ustaw nie zwiększają one kapitałów własnych. Zaliczone do rozliczeń międzyokresowych przychodów kwoty zwiększają stopniowo pozostałe przychody operacyjne, równolegle do odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych od środków trwałych lub kosztów prac rozwojowych sfinansowanych z tych źródeł;
• wartość przyjętych nieodpłatnie, w tym także w drodze darowizny, środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.
Zaliczone do rozliczeń międzyokresowych przychodów kwoty zwiększają stopniowo pozostałe przychody operacyjne, równolegle do odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych od środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych.
Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności operacyjnej, wynik na działalności finansowej, obowiązkowe obciążenie wyniku. Spółka stosuje metodę porównawczą pomiaru wyniku finansowego.
Przychodem ze sprzedaży produktów, tj. wyrobów gotowych i usług jest kwota należna z tego tytułu od odbiorcy, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie wyrobów gotowych odbiorcy lub odebranie przez niego usługi. W przypadku Spółki do przychodów ze sprzedaży produktów zalicza się przede wszystkim:
-przychody z tytułu wynajmu samochodów.
Koszty sprzedanych wyrobów i usług są to koszty wytworzenia tych wyrobów gotowych i usług, które są współmierne do przychodów ze sprzedaży.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody nie związane bezpośrednio z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy.
Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesione koszty operacji finansowych. Odsetki, prowizje oraz różnice kursowe dotyczące środków trwałych w budowie zwiększają wartość nabycia tych składników aktywów.
Ujemne różnice kursowe oraz odsetki od zobowiązań i kredytów inwestycyjnych po oddaniu środków trwałych do użytkowania obciążają koszty operacji finansowych.
W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, tworzona jest rezerwa i ustalane aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego przez spółki wchodzące w skład grupy, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym dotyczące CENTURIA GROUP S.A. są mierzone przy użyciu waluty podstawowej dla środowiska ekonomicznego, w którym Spółka działa ("waluta funkcjonalna"), czyli złoty polski. Dane w sprawozdaniu prezentowane są w złotych.
Dane jednostki zależnej konsoliduje się metodą konsolidacji pełnej.
Przy konsolidacji metodą pełną sumowaniu podlegają, w pełnej wartości, poszczególne pozycje odpowiednich sprawozdań finansowych jednostki dominującej i jednostek zależnych. Po przeprowadzeniu sumowania dokonywane są wyłączenia i inne korekty zgodnie z ustawą.
Wyłączeniu podlegają:
wyrażona w cenie nabycia wartość udziałów posiadanych przez jednostkę dominującą i inne jednostki objęte konsolidacją w jednostkach zależnych z tą częścią, wycenionych według wartości godziwej aktywów netto jednostek zależnych, która odpowiada udziałowi jednostki dominującej i innych jednostek grupy kapitałowej objętych konsolidacją w jednostkach zależnych, na dzień rozpoczęcia sprawowania nad nimi kontroli;
efekt wzajemnych transakcji pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją.
Udziały w kapitale własnym jednostek zależnych, należące do osób lub jednostek innych niż objęte konsolidacją, wykazywane są w odrębnej pozycji pasywów skonsolidowanego bilansu, po kapitałach własnych jako kapitały mniejszości.
Wartość firmy stanowi nadwyżka ceny nabycia udziałów nad odpowiadającą im częścią aktywów netto wycenionych według ich wartości godziwych. Wartość firmy wykazywana jest w aktywach skonsolidowanego bilansu, w odrębnej pozycji aktywów trwałych jako wartość firmy jednostek podporządkowanych.
Ujemna wartość firmy stanowi nadwyżkę odpowiedniej części aktywów netto wycenionych według ich wartości godziwych nad ceną nabycia udziałów. Ujemna wartość firmy wykazywana jest w pasywach skonsolidowanego bilansu w odrębnej pozycji jako ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych.
W roku 2016 dokonano jednorazowego odpisu wartości firmy w wynik finansowy Grupy Kapitałowej.
Natomiast ujemną wartość firmy spółka rozlicza przez okres będący średnią ważoną okresu ekonomicznej użyteczności nabytych i podlegających amortyzacji środków trwałych.
Emitent w I kwartale 2017 roku kontynuował działania restrukturyzacyjne związane z przekształceniem w strukturę holdingową. Po zakończeniu w roku 2016 wykupu obligacji serii A i B, Spółka podejmuje działania mające na celu restrukturyzację pozostałych zobowiązań finansowych.
W dniu 20 stycznia 2017 roku w wyniku transakcji zakupu udziałów, do grupy kapitałowej Centuria Group dołączyła spółka z ograniczoną odpowiedzialnością pod firmą: BGK Development, która będzie realizować projekty związane z obrotem nieruchomościami.
8. Informacja zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie.
Emitent nie podejmował działań nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych.
9. Stanowisko zarządu Emitenta odnośnie możliwości zrealizowania podanych do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych.
Zarząd Emitenta nie przekazywał do publicznej wiadomości prognoz finansowych.
Dokument informacyjny Emitenta z dnia 26 czerwca 2013 roku nie zawierał informacji, o których mowa w § 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.
Na dzień 31 marca 2017 roku liczba osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na etaty wynosiła :1,00.
Na dzień 31 marca 2017 Grupa Kapitałowa CENTURIA GROUP liczy w przeliczeniu na pełne etaty: 2,0.
Zarząd CENTURIA GROUP S.A oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, kwartalne skrócone jednostkowe oraz kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób rzetelny i prawdziwy obraz sytuacji finansowej Emitenta.
Warszawa, 15 maja 2017 r.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.