Quarterly Report • May 18, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
IPOPEMA Securities S.A.
Warszawa, dnia 18 maja 2017 roku
| w tys. zł | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 3 miesiące zakończone | 3 miesiące zakończone | |||
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | 31.03.2017 | 31.03.2016 | ||
| Przychody z działalności podstawowej | 10 278 | 7 426 | 2 396 | 1 705 | |
| Koszty działalności podstawowej | 9 719 | 8 772 | 2 266 | 2 014 | |
| Zysk z działalności podstawowej | 559 | - 1 346 | 130 | - 309 | |
| Zysk z działalności operacyjnej | 879 | - 1 256 | 205 | - 288 | |
| Zysk brutto | - 158 | - 1 718 | - 37 | - 394 | |
| Zysk netto | - 95 | - 1 918 | - 22 | - 440 | |
| Zysk netto na jedną akcję zwykłą (średnia ważona) – w zł / EUR |
0,00 | - 0,06 | 0,00 | - 0,01 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
17 137 | - 98 410 | 3 995 | - 22 592 | |
| Razem przepływy pieniężne | 12 930 | - 110 088 | 3 015 | - 25 273 |
| w tys. zł | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2017 | 31.12.2016 | |
| Aktywa razem | 356 541 | 305 012 | 84 492 | 68 945 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 291 299 | 239 162 | 69 031 | 54 060 | |
| Kapitały własne | 61 367 | 61 405 | 14 543 | 13 880 | |
| Liczba akcji – w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 2,05 | 2,05 | 0,49 | 0,46 |
Poszczególne pozycje wybranych danych finansowych przeliczone zostały na EUR przy zastosowaniu następujących kursów:
| Kurs średni, liczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie |
I kw. 2017 | I kw. 2016 |
|---|---|---|
| EUR | 4,2891 | 4,3559 |
Dla bilansu:
| Kurs obowiązujący na dzień | 31.03.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| EUR | 4,2198 | 4,4240 |
Spółka została zawiązana w dniu 2 marca 2005 roku (pod nazwą Dom Maklerski IPOPEMA S.A.), zgodnie z Aktem Notarialnym – Repertorium A nr 2640/2005, zawierającym także statut Spółki, sporządzonym przez Janusza Rudnickiego, notariusza Kancelarii Notarialnej w Warszawie przy ulicy Marszałkowskiej 55/73 lokal 33. Zgodnie z wyżej wymienionym statutem Spółka została zawiązana na czas nieoznaczony.
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Próżnej 9.
Postanowieniem Sądu Rejonowego dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIX (obecnie XII) Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 22 marca 2005 roku Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000230737.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 140086881.
Działalność maklerska prowadzona jest przez Spółkę w oparciu o zezwolenie Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego – dalej "KNF") udzielone 30 czerwca 2005 r., a także dodatkowe wymagane w okresie późniejszym w związku ze zmianą przepisów. Obecnie Spółka posiada zezwolenie na wykonywanie większości określonych w ustawie o obrocie papierami wartościowymi czynności klasyfikowanych jako działalność maklerska, za wyjątkiem czynności wymienionych w art. 69 ust. 4 pkt 8) ww. ustawy.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność maklerska oraz doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania.
Wszystkie akcje Spółki wyemitowane do dnia publikacji niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania (w łącznej liczbie 29.937.836) są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym organizowanym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i zostały wprowadzone do obrotu na rynku podstawowym. Dniem pierwszego notowania akcji Spółki był 26 maja 2009 roku.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności w dającej przewidzieć się przyszłości, tj. w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności, przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego, tj. 31 marca 2017 roku.
Jacek Lewandowski – Prezes Zarządu, Mirosław Borys – Wiceprezes Zarządu, Mariusz Piskorski – Wiceprezes Zarządu, Stanisław Waczkowski – Wiceprezes Zarządu.
W dniu 4 stycznia 2017 roku Daniel Ścigała złożył rezygnację z pełnionej przez niego funkcji członka Zarządu ze skutkiem na dzień 31 stycznia 2017 roku.
Jacek Jonak – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Janusz Diemko – Sekretarz Rady Nadzorczej, Bogdan Kryca – Członek Rady Nadzorczej, Zbigniew Mrowiec – Członek Rady Nadzorczej, Michał Dobak – Członek Rady Nadzorczej.
W I kwartale 2017 roku ani w okresie porównawczym nie było zmian w składzie Rady Nadzorczej.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ("skrócone sprawozdanie finansowe", "sprawozdanie finansowe") obejmuje okres od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres od 1 stycznia do 31 marca 2016 roku (dla rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych i zestawienia zmian w kapitale własnym) oraz dodatkowo według stanu 31 grudnia 2016 roku (dla bilansu i zestawienia zmian w kapitale własnym).
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Polskimi Zasadami Rachunkowości ("PZR").
Według stanu na dzień sporządzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego Spółka jest jednostką dominującą wobec następujących spółek:
Spółka dominująca oraz spółki zależne tworzą Grupę Kapitałową IPOPEMA Securities S.A. ("Grupa Kapitałowa IPOPEMA", "Grupa Kapitałowa"). IBS Srl oraz IFA zostały wyłączone z konsolidacji z uwagi na nieistotność danych finansowych, zgodnie z art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.
Wszystkie dane finansowe przedstawione w niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym prezentowane są w tysiącach złotych polskich ("tys. zł").
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz części instrumentów dostępnych do sprzedaży, które wyceniane są w wartości godziwej.
Należności krótkoterminowe obejmują ogół należności od klientów, należności od jednostek powiązanych, należności od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji oraz całość lub część należności z innych tytułów niezaliczonych do aktywów finansowych, które stają się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności pomniejszana jest o odpisy aktualizujące, tworzone w oparciu o analizę ściągalności należności od poszczególnych dłużników.
Odpis na należności oszacowywany jest w przypadku wzrostu ryzyka nieściągnięcia pełnej kwoty należności. Spółka, biorąc pod uwagę specyfikę działalności, przyjęła następującą politykę przy ustalaniu odpisów na należności przeterminowane:
Spółka dodatkowo może tworzyć odpisy na należności według indywidualnej oceny wierzytelności.
Odpisy na należności są dokonywane w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. Koszty związane z odpisaniem należności w momencie potwierdzenia nieściągalności należności stanowią koszt uzyskania przychodu, w pozostałych przypadkach nie stanowią kosztu uzyskania przychodu.
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich
Należności krótkoterminowe od klientów, należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich, zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich powstają w związku z zawartymi transakcjami kupna i sprzedaży papierów wartościowych, których rozrachunek w izbach rozrachunkowych jeszcze nie nastąpił ze względu na obowiązujący tryb rozliczeń transakcji (T+2). W przypadku transakcji kupna zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są zobowiązania krótkoterminowe wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz należności krótkoterminowe od klientów, dla których transakcje kupna zrealizowano. W przypadku transakcji sprzedaży zawartych na giełdach papierów wartościowych, wykonanych na zlecenie klientów, których rachunki prowadzą banki depozytariusze, wykazywane są należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich (stron transakcji rynkowych)* oraz zobowiązania krótkoterminowe wobec klientów, dla których transakcje sprzedaży zrealizowano.
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, KDPW CCP (podmiot rozliczający transakcje) wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji rynkowych.
Należności długoterminowe to należności, których termin wymagalności przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Instrumenty finansowe dzielone są na następujące kategorie:
Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu to instrumenty finansowe nabyte na rachunek własny w związku z zawartymi transakcjami i wyceniane w wartości godziwej uwzględniającej ich wartość rynkową na dzień bilansowy.
Do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Spółka zalicza akcje spółek notowanych na giełdach papierów wartościowych w Warszawie i Budapeszcie.
Aktywa finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe wprowadzane są do ksiąg na dzień zawarcia kontraktu w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej na ten dzień Spółka uwzględnia poniesione koszty transakcji. Dla potrzeb wyceny Spółka uwzględnia giełdowe kursy zamknięcia poszczególnych instrumentów ogłaszane przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW") oraz Giełdę Papierów Wartościowych w Budapeszcie ("BSE") ostatniego dnia roboczego okresu, za jaki sporządzono
sprawozdanie finansowe. Zmiany wartości instrumentów przeznaczonych do obrotu uwzględniane są w przychodach lub kosztach z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu.
Spółka nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń.
Do pożyczek udzielonych i należności własnych zalicza się, niezależnie od terminu wymagalności (zapłaty), aktywa finansowe powstałe na skutek wydania bezpośrednio drugiej stronie środków pieniężnych. Pożyczki udzielone i należności własne wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono stopy procentowej, wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności. W Spółce do tej kategorii zalicza się głównie lokaty bankowe, środki pieniężne oraz pożyczki udzielone. Do pozycji pożyczki udzielone Spółka klasyfikuje pożyczki udzielone pracownikom i współpracownikom IPOPEMA Securities.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności są to inwestycje o określonych lub możliwych do określenia płatnościach oraz ustalonym terminie wymagalności, które Spółka zamierza i ma możliwość utrzymać w posiadaniu do tego czasu. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności wyceniane są według zamortyzowanego kosztu przy użyciu metody efektywnej stopy procentowej.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności kwalifikowane są jako aktywa długoterminowe, jeżeli ich zapadalność przekracza 12 miesięcy od dnia bilansowego. W okresie bieżącym i porównawczym w Spółce nie wystąpiły aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności.
Wszystkie pozostałe instrumenty finansowe są aktywami finansowymi dostępnymi do sprzedaży. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży ujmowane są według wartości godziwej, bez potrącania kosztów transakcji, z uwzględnieniem wartości rynkowej na dzień bilansowy. Do aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży zaklasyfikowane zostały certyfikaty inwestycyjne i jednostki uczestnictwa, jak również, zgodnie z rozporządzeniem w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości domów maklerskich, udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych.
Certyfikaty inwestycyjne i jednostki uczestnictwa ujmowane są w wartości godziwej, ustalonej na podstawie ostatniej ogłaszanej przez fundusz inwestycyjny wartości aktywów netto na certyfikat / jednostkę uczestnictwa. Skutki wyceny odnoszone są na kapitał z aktualizacji wyceny.
Udziały i akcje w jednostkach zależnych wycenia się w koszcie nabycia z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości.
Do tej kategorii zaliczane są w Spółce głównie kredyty bankowe, w tym kredyty w rachunku bieżącym oraz zobowiązania wynikające z leasingu finansowego. Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane są w zamortyzowanym koszcie.
Składnik instrumentów finansowych zostaje usunięty z bilansu, gdy Spółka traci kontrolę nad prawami umownymi składającymi się na dany instrument finansowy; zazwyczaj ma to miejsce w przypadku sprzedaży instrumentu lub gdy wszystkie przepływy środków pieniężnych przypisane danemu instrumentowi przechodzą na niezależną stronę trzecią.
Nabycie i sprzedaż instrumentów finansowych rozpoznawane jest na dzień dokonania transakcji. W momencie początkowego ujęcia są one wyceniane po cenie nabycia, czyli w wartości godziwej, obejmującej koszty transakcji.
Na każdy dzień bilansowy Spółka ocenia, czy istnieją obiektywne przesłanki utraty wartości składnika instrumentów finansowych lub grupy instrumentów finansowych.
Zobowiązania krótkoterminowe to zobowiązania, których termin wymagalności przypada w okresie krótszym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego. Zobowiązania krótkoterminowe obejmują ogół zobowiązań wobec klientów, zobowiązań wobec jednostek powiązanych, zobowiązań wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, zobowiązań wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, zobowiązań wobec podmiotów prowadzących regulowane rynki papierów wartościowych i zobowiązań z tytułu kredytów oraz innych zobowiązań niezaklasyfikowanych jako zobowiązania długoterminowe, rozliczenia międzyokresowe ani rezerwy na zobowiązania.
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Informację o rozpoznaniu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu zawartych transakcji zaprezentowano powyżej w opisie dotyczącym należności krótkoterminowych.
Zobowiązania długoterminowe to zobowiązania, których termin spłaty przypada w okresie dłuższym niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego.
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia - odpowiednio po kursie:
1) faktycznie zastosowanym w tym dniu, wynikającym z charakteru operacji - w przypadku sprzedaży lub kupna walut oraz zapłaty należności lub zobowiązań,
2) średnim ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski z dnia poprzedzającego ten dzień – w przypadku zapłaty należności lub zobowiązań, jeżeli nie jest zasadne zastosowanie kursu, o którym mowa w pkt. 1, a także w przypadku pozostałych operacji.
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty przeliczane są na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych.
| Waluta | 31 marca 2017 | 31 grudnia 2016 |
|---|---|---|
| USD | 3,9455 | 4,1793 |
| EUR | 4,2198 | 4,4240 |
| 100 HUF | 1,3670 | 1,4224 |
| GBP | 4,9130 | 5,1445 |
| UAH | 0,1460 | 0,1542 |
| CZK | 0,1559 | 0,1637 |
| CHF | 3,9461 | 4,1173 |
| TRY | 1,0853 | 1,1867 |
| 100 JPY | 3,5272 | 3,5748 |
| NOK | 0,4601 | 0,4868 |
| CAD | 2,9564 | 3,0995 |
| SEK | 0,4419 | 0,4619 |
| DKK | 0,5674 | 0,5951 |
| AUD | 3,0171 | 3,0180 |
| RON | 0,9277 | 0,9749 |
Źródło: NBP
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły zmiany szacunków, za wyjątkiem amortyzacji oraz zmiany stanu rezerw i odpisów na należności, co zostało opisane w nocie 7.
W okresie objętym sprawozdaniem obowiązywały zasady rachunkowości opisane szczegółowo w sprawozdaniu finansowym za 2016 rok opublikowanym w dniu 21 marca 2017 roku. W pierwszym kwartale 2017 roku Spółka nie wprowadziła zmian do zasad rachunkowości.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w sposób zapewniający porównywalność danych przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości we wszystkich prezentowanych okresach, zgodnych z zasadami (polityką) rachunkowości stosowanymi przez Spółkę.
W 2016 roku Ministerstwo Finansów wprowadziło zmiany do Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2009 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości domów maklerskich skutkujące między innymi zmianą prezentacji niektórych danych bilansowych oraz wynikowych.
Wpływ zmian na dane bilansowe na dzień 31 marca 2016 roku przedstawiony został w tabeli poniżej:
| Stan na 31.03.2016 r. (dane zatwierdzone) |
Zmiana prezentacyjna |
Stan na 31.03.2016 r. (dane przekształcone) |
|
|---|---|---|---|
| Należności krótkoterminowe | 288 080 | - 314 | 287 766 |
| w tym: | |||
| Od Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych |
29 672 | - 29 469 | 203 |
| Od CCP | - | 29 469 | 29 469 |
| Pozostałe | 14 312 | - 314 | 13 998 |
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe | - | 314 | 314 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 274 371 | - | 274 371 |
| w tym: | |||
| Wobec Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych |
1 135 | - 1 093 | 42 |
| Wobec CCP | - | 1 093 | 1 093 |
Wpływ zmian na rachunek zysków i strat za 3 miesiące 2016 rok przedstawiony został w poniższych tabelach:
| Stan na 31.03.2016. (dane |
Stan na 31.03.2016 r. (dane przekształcone) (oznaczenie według numeracji z rachunku zysków i strat) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| zatwierdzone) | 1 a) | 1 b) | 1d) | 1 e) | ||
| w tym: | Przychody z działalności maklerskiej, | 7 426 | 1 | 5 661 | 4 | 1 760 |
| 1. | Prowizje | 5 250 | ||||
| - | od operacji instrumentami finansowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie |
5 250 | 1 | 5 249 | - | - |
| 2. | Inne przychody | 2 176 | ||||
| - | z tytułu oferowania instrumentów finansowych |
4 | - | - | 4 | - |
| - | pozostałe | 2 172 | - | 412 | - | 1 760 |
| Stan na 31.03.2016 r. (dane zatwierdzone) |
Zmiana prezentacji | Stan na 31.03.2016 r. (dane przekształcone) |
|
|---|---|---|---|
| Koszty działalności podstawowej | 8 772 | - | 8 772 |
| w tym: | |||
| Usługi obce | - | 1 686 | 1 686 |
| Pozostałe | 1 810 | - 1 686 | 124 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 44 | 35 | 79 |
| w tym: Utworzenie odpisów aktualizujących należności |
- | 35 | 35 |
| Różnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących należności |
- 35 | - 35 | - |
| Utworzenie odpisów aktualizujących należności |
35 | - 35 | - |
Działalność Spółki nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Spółki nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują korekty błędów poprzednich okresów.
| AKTYWA | Nota | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 | 40 013 | 27 119 | 25 681 |
| 1. | W kasie | - | 1 | 1 | |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 3 419 | 11 466 | 4 954 | |
| 3. | Inne środki pieniężne | 36 588 | 15 644 | 20 710 | |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 6 | 8 | 16 | |
| II. | Należności krótkoterminowe | 2, 7 | 283 181 | 255 106 | 287 766 |
| 1. | Od klientów | 77 108 | 124 551 | 100 523 | |
| 2. | Od jednostek powiązanych | 19 | 19 | 209 | 21 |
| 3. | Od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
154 856 | 73 232 | 143 359 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 149 928 | 72 031 | 140 159 | |
| b) | pozostałe | 4 928 | 1 201 | 3 200 | |
| 4. | Od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe | 39 | - | - | |
| 5. | Od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych | 201 | 213 | 203 | |
| 5.a | Od CCP | 36 514 | 34 694 | 29 469 | |
| 6. | Od towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych |
37 | 15 | - | |
| 7. | Z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych | 54 | 40 | 193 | |
| 8. | Pozostałe | 14 353 | 22 152 | 13 998 | |
| III. | Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu | 3, 4 | 4 146 | 126 | 2 203 |
| 1. | Akcje | 4 146 | 126 | 2 203 | |
| IV. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 875 | 663 | 949 | |
| IV.a. Udzielone pożyczki krótkoterminowe | 435 | 149 | 314 | ||
| 1. | Jednostkom podporządkowanym | 351 | - | - | |
| 2. | Pozostałe | 84 | 149 | 314 | |
| V. | Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności |
- | - | - | |
| VI. | Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży | 3, 4 | 12 932 | 12 853 | 8 824 |
| 1. | Akcje i udziały | 8 639 | 8 631 | 8 638 | |
| - jednostek podporządkowanych | 8 639 | 8 631 | 8 638 | ||
| 2. | Dłużne papiery wartościowe | 10 | 10 | - | |
| 3. | Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych | 4 087 | 4 019 | - | |
| 4. | Certyfikaty inwestycyjne | 196 | 193 | 186 | |
| VII. | Należności długoterminowe | 7 719 | 1 384 | 7 774 | |
| VIII | Udzielone pożyczki długoterminowe | 44 | 54 | - | |
| 1. | Pozostałe | 44 | 54 | - | |
| IX. | Wartości niematerialne i prawne | 4 | 2 501 | 2 475 | 2 321 |
| 1. | Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 2 501 | 2 475 | 2 321 | |
| - oprogramowanie komputerowe | 2 501 | 2 475 | 2 321 | ||
| X. | Rzeczowe aktywa trwałe | 4, 5 | 3 400 | 3 746 | 3 978 |
| 1. | Środki trwałe, w tym: | 3 384 | 3 736 | 3 940 | |
| a) | budynki i lokale | 448 | 464 | 514 | |
| b) | zespoły komputerowe | 1 988 | 2 265 | 2 220 | |
| c) | pozostałe środki trwałe | 948 | 1 007 | 1 206 | |
| 2. | Środki trwałe w budowie | 16 | 10 | 38 | |
| XI. | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 295 | 1 337 | 882 | |
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | 1 081 | 1 093 | 870 |
| 2. | Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 214 | 244 | 12 |
| XII. Należne wpłaty na kapitał podstawowy - - |
- | |
|---|---|---|
| -------------------------------------------------------- | -- | --- |
| Aktywa razem | 356 541 | 305 012 | 340 692 | |
|---|---|---|---|---|
| XIII. | Akcje własne | - | - | - |
| Jacek Lewandowski | Mariusz Piskorski | Stanisław Waczkowski | Mirosław Borys | Danuta Ciosek |
|---|---|---|---|---|
| Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Główna księgowa |
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
| PASYWA | Nota | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Zobowiązania krótkoterminowe | 6 | 291 299 | 239 162 | 274 371 |
| 1. | Wobec klientów | 179 583 | 89 490 | 143 026 | |
| 2. | Wobec jednostek powiązanych | 19 | 16 | 20 | 19 |
| 3. | Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
91 601 | 130 250 | 110 105 | |
| a) | z tytułu zawartych transakcji | 91 601 | 130 250 | 110 105 | |
| 4. | Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
678 | 602 | 555 | |
| 5. | Wobec Krajowego Depozytu i izb rozrachunkowych oraz izb rozliczeniowych |
45 | 62 | 42 | |
| 5.a. | Wobec CCP | 3 402 | 1 982 | 1 093 | |
| 6. | Kredyty i pożyczki | 13 813 | 14 784 | 16 569 | |
| a) | pozostałe | 13 813 | 14 784 | 16 569 | |
| 7. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 3 | 3 | 4 |
| 7.a. | Ujemna wycena z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
- | - | - | |
| 8. | Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych | 482 | 535 | 1 003 | |
| 9. | Z tytułu wynagrodzeń | - | 1 | - | |
| 10. | Wobec towarzystw funduszy inwestycyjnych i emerytalnych oraz funduszy inwestycyjnych i emerytalnych |
142 | 154 | 107 | |
| 11. | Pozostałe | 1 534 | 1 279 | 1 848 | |
| II. | Zobowiązania długoterminowe | 147 | 158 | 186 | |
| 1. | Dłużne papiery wartościowe | 11 | 1 | 2 | 3 |
| 2. | Z tytułu umów leasingu finansowego | 10 | 146 | 156 | 183 |
| - od jednostek pozostałych | 146 | 156 | 183 | ||
| III. | Rozliczenia międzyokresowe | - | - | - | |
| IV. | Rezerwy na zobowiązania | 7 | 3 728 | 4 287 | 4 423 |
| 1. | Z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 | 352 | 412 | 414 |
| 2. | Pozostałe | 3 376 | 3 875 | 4 009 | |
| a) | długoterminowe | 139 | 382 | 309 | |
| b) | krótkoterminowe | 3 237 | 3 493 | 3 700 | |
| V. | Zobowiązania podporządkowane | - | - | - | |
| VI. | Kapitał własny | 61 367 | 61 405 | 61 712 | |
| 1. | Kapitał podstawowy | 8 | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy | 57 352 | 57 352 | 57 152 | |
| a) | ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 10 351 | 10 351 | 10 351 | |
| b) | utworzony ustawowo | 998 | 998 | 998 | |
| c) | utworzony zgodnie ze statutem | 46 003 | 46 003 | 45 803 | |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny | 70 | 13 | - 9 | |
| 4. | Zysk z lat ubiegłych | 1 046 | - | 3 493 | |
| 5. | Zysk netto | 15 | - 95 | 1 046 | - 1 918 |
| Pasywa razem | 356 541 | 305 012 | 340 692 | ||
| Wartość księgowa (w tys. zł) | 61 367 | 61 405 | 61 712 | ||
| Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,05 | 2,05 | 2,06 | ||
| Rozwodniona liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 | ||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 2,05 | 2,05 | 2,06 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| POZYCJE POZABILANSOWE | Nota | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. | Zobowiązania warunkowe | 9 | - | - | - | |
| II. | Majątek obcy w użytkowaniu | - | - | - | ||
| III. | Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego |
- | - | - | ||
| IV. | Inne pozycje pozabilansowe | - | - | - |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| Rachunek zysków i strat | Nota | I kw. 2017 | I kw. 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| I. | Przychody z działalności podstawowej, w tym: | 10 278 | 7 426 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | - | - | |
| 1. | Przychody z działalności maklerskiej z tytułu: | 10 199 | 7 426 | |
| a) | przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych |
1 | 1 | |
| b) | wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych na rachunek dającego zlecenie |
6 368 | 5 661 | |
| c) | oferowania instrumentów finansowych | 2 001 | - | |
| d) | prowadzenia rachunków pieniężnych, przechowywania lub rejestrowania instrumentów finansowych, w tym prowadzenia rachunków, o których mowa w art. 69 ust. 4 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi |
14 | 4 | |
| e) | pozostałe | 1 815 | 1 760 | |
| 2. | Przychody z pozostałej działalności podstawowej | 79 | - | |
| II. | Koszty działalności podstawowej | 9 719 | 8 772 | |
| - od jednostek powiązanych | 19 | 32 | 165 | |
| 1. | Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
1 852 | 1 555 | |
| 2. | Opłaty na rzecz CCP | 144 | 102 | |
| 3. | Wynagrodzenia | 3 033 | 3 504 | |
| 4. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 453 | 499 | |
| 5. | Świadczenia na rzecz pracowników | 61 | 54 | |
| 6. | Zużycie materiałów i energii | 55 | 75 | |
| 7. | Usługi obce | 2 756 | 1 686 | |
| 8. | Koszty utrzymania i wynajmu budynków | 411 | 366 | |
| 9. | Amortyzacja | 533 | 463 | |
| 10. | Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym | 288 | 344 | |
| 11. | Pozostałe | 133 | 124 | |
| III. | Zysk (strata) z działalności podstawowej | 559 | - 1 346 | |
| IV. | Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
376 | 433 | |
| 1. | Korekty aktualizujące wartość | - | 170 | |
| 2. | Zysk ze sprzedaży/umorzenia | 376 | 263 | |
| V. | Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu |
103 | 313 | |
| 1. | Korekty aktualizujące wartość | 97 | 70 | |
| 2. | Strata ze sprzedaży/umorzenia Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi |
6 | 243 | |
| VI. | przeznaczonymi do obrotu | 273 | 120 | |
| VII. | Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- | - | |
| VIII. | Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży |
- | - | |
| IX. | Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży |
- | - | |
| X. | Pozostałe przychody operacyjne | 151 | 49 | |
| 1. | Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności | 70 | - | |
| 2. | Pozostałe | 81 | 49 | |
| XI. | Pozostałe koszty operacyjne | 104 | 79 | |
| 1. | Utworzenie odpisów aktualizujących należności | 29 | 35 | |
| 2. | Pozostałe | 75 | 44 | |
| XII. | Zysk z działalności operacyjnej | 879 | - 1 256 | |
| XIII. | Przychody finansowe | 175 | 260 | |
| 1. | Odsetki od udzielonych pożyczek, w tym | 2 | 4 | |
| - od jednostek powiązanych | 1 | - | ||
| 2. | Odsetki od lokat i depozytów | 62 | 57 |
| 3. | Pozostałe odsetki | - | - |
|---|---|---|---|
| 4. | Dodatnie różnice kursowe | - | 84 |
| a) zrealizowane | - | 84 | |
| 5. | Pozostałe | 111 | 115 |
| XIV. | Koszty finansowe | 1 212 | 722 |
| 1. | Odsetki od kredytów i pożyczek, w tym: | 304 | 272 |
| - dla jednostek powiązanych | - | - | |
| 2. | Pozostałe odsetki | 38 | 45 |
| 3. | Ujemne różnice kursowe | 722 | 294 |
| a) zrealizowane | 151 | - | |
| b) niezrealizowane | 571 | 294 | |
| 4. | Pozostałe | 148 | 111 |
| XV. | Zysk brutto | - 158 | - 1 718 |
| XVI. | Podatek dochodowy | - 63 | 200 |
| XVII. | Zysk netto | - 95 | - 1 918 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | |
| Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,00 | - 0,06 | |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych - w szt. | 29 937 836 | 29 937 836 | |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,00 | - 0,06 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | Nota | I kw. 2017 | I kw. 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| A. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||
| I. | Zysk netto | - 95 | - 1 918 | |
| II. | Korekty razem | 17 232 | - 96 492 | |
| 1. | Amortyzacja | 533 | 463 | |
| 2. | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 34 | 166 | |
| 3. | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 299 | 266 | |
| 4. | Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności | - 537 | - 1 081 | |
| 5. | Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu | - 4 020 | - 989 | |
| 6. | Zmiana stanu należności | - 32 016 | - 114 055 | |
| 7. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych |
53 108 | 18 676 | |
| 8. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | - 171 | 48 | |
| 9. | Pozostałe | 2 | 14 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) | 17 137 | - 98 410 | |
| B. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||
| I. | Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej | 76 | 60 | |
| 1. | Spłata udzielonych pożyczek | 76 | 60 | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej | 2 917 | 12 862 | |
| 1. | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych | 197 | - | |
| 2. | Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych | 14 | 57 | |
| 3. | Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych |
8 | - | |
| 4. | Udzielone pożyczki | 350 | - | |
| 5. | Pozostałe wydatki | 2 348 | 12 805 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | - 2 841 | - 12 802 | |
| C. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| I. | Wpływy z działalności finansowej | - | 1 431 | |
| 1. | Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek | - | 1 431 | |
| II. | Wydatki z tytułu działalności finansowej | 1 366 | 307 | |
| 1. | Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek | 973 | - | |
| 2. | Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych | 1 | 3 | |
| 3. | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 10 | 10 | |
| 4. | Zapłacone odsetki | 382 | 294 | |
| III. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | - 1 366 | 1 124 | |
| D. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) | 12 930 | - 110 088 | |
| E. | BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym: | 12 896 | - 110 255 | |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych od walut obcych | - 34 | - 167 | ||
| F. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 20 | 27 115 | 135 827 |
| G. | ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), w tym: | 20 | 40 045 | 25 739 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania* | 30 696 | 9 456 |
* Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania obejmują głównie środki pieniężne klientów w dyspozycji Spółki Warszawa, dnia 18 maja 2017 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | I kw. 2017 | 2016 rok | I kw. 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| I. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) | 61 405 | 63 627 | 63 627 |
| - korekty przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | |
| - korekty błędów | - | - | - | |
| I.a. | KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO), PO KOREKTACH |
61 405 | 63 627 | 63 627 |
| 1. | Kapitał podstawowy na początek okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 1.1. | Zmiany kapitału podstawowego | - | - | - |
| 1.2. | Kapitał podstawowy na koniec okresu | 2 994 | 2 994 | 2 994 |
| 2. | Kapitał zapasowy na początek okresu | 57 352 | 57 152 | 57 152 |
| 2.1. | Zmiany kapitału zapasowego | - | 200 | - |
| a) | zwiększenie | - | 200 | - |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
- | 200 | - | |
| b) | zmniejszenie | - | - | - |
| 2.2. | Kapitał zapasowy na koniec okresu | 57 352 | 57 352 | 57 152 |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 13 | - 12 | - 12 |
| 3.1. | Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 57 | 25 | 3 |
| a) | zwiększenie | 71 | 116 | 7 |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 71 | 116 | 7 | |
| b) | zmniejszenie | 14 | 91 | 4 |
| - z wyceny instrumentów finansowych | 14 | 91 | 4 | |
| 3.2. | Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 70 | 13 | - 9 |
| 4. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 1 046 | 3 493 | 3 493 |
| 4.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 1 046 | 3 493 | 3 493 |
| a) | zwiększenie | - | - | - |
| b) | zmniejszenie | - | 3 493 | - |
| - podział zysku z lat ubiegłych (dywidenda) | - | 3 293 | - | |
| - podział zysku z lat ubiegłych (na kapitał zapasowy) | - | 200 | - | |
| 4.2. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 046 | - | 3 493 |
| 5. | Wynik netto | - 95 | 1 046 | - 1 918 |
| a) | zysk netto | - | 1 046 | - |
| b) | strata netto | - 95 | - | - 1 918 |
| II. | KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) | 61 367 | 61 405 | 61 712 |
| III. | KAPITAŁ WŁASNY, PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU |
61 367 | 61 405 | 61 712 |
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
| Środki pieniężne i inne aktywa | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów | |||
| a) na rachunkach bankowych i w kasie | 30 696 | 12 411 | 9 456 |
| Środki pieniężne i inne aktywa klientów, razem | 30 696 | 12 411 | 9 456 |
| Środki pieniężne i inne aktywa: | |||
| a) środki pieniężne i inne aktywa własne domu maklerskiego w tym: | 9 317 | 14 708 | 16 225 |
| - w kasie | - | 1 | 1 |
| - na rachunkach bankowych | 3 419 | 11 466 | 4 954 |
| - inne środki pieniężne * | 5 892 | 3 233 | 11 254 |
| - inne aktywa pieniężne | 6 | 8 | 16 |
| b) środki pieniężne i inne aktywa klientów zdeponowane na rachunkach pieniężnych |
30 696 | 12 411 | 9 456 |
| - w domu maklerskim oraz wpłacone na poczet nabycia papierów wartościowych |
30 696 | 12 411 | 9 456 |
| - w pierwszej ofercie publicznej lub obrocie pierwotnym | - | - | - |
| c) środki pieniężne i inne aktywa przekazane z funduszu rozliczeniowego |
- | - | - |
| Środki pieniężne i inne aktywa, razem | 40 013 | 27 119 | 25 681 |
| Wybrane należności krótkoterminowe | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| 1. Wybrane należności krótkoterminowe | 268 737 | 232 899 | 273 575 |
| a) od klientów, w tym: | 77 108 | 124 551 | 100 523 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie | 53 678 | 89 043 | 71 508 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | 20 894 | 21 049 | 21 496 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | - | 2 674 | 2 404 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Stambule | - | - | 2 059 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | 177 | 116 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW we Frankfurcie | - | 2 252 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | 532 | 7 065 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Paryżu | - | - | 333 |
| - pozostałe | 1 827 | 2 352 | 2 723 |
| b) od jednostek powiązanych, w tym | 19 | 209 | 21 |
| - od jednostek zależnych | 19 | 209 | 21 |
| - od pozostałych jednostek powiązanych | - | - | - |
| c) od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
154 856 | 73 232 | 143 359 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Warszawie * | 102 915 | 40 067 | 108 801 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Budapeszcie | 46 378 | 6 163 | 15 038 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Pradze | 558 | 3 121 | 1 883 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Nowym Jorku | - | 16 410 | 1 957 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Amsterdamie | - | 6 270 | - |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Mediolanie | - | - | 10 813 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Londynie | 77 | - | 1 654 |
| - z tytułu zawartych transakcji na GPW w Zurichu | - | - | 13 |
| - pozostałe | 4 928 | 1 201 | 3 200 |
|---|---|---|---|
| d) należności od podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
39 | - | - |
| e) od Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych, w tym | 201 | 213 | 203 |
| - z funduszu rozliczeniowego i depozytów | 201 | 213 | 203 |
| - pozostałe | - | - | - |
| f) należności do CCP | 36 514 | 34 694 | 29 469 |
| - należności z funduszu rozliczeniowego | 36 514 | 34 694 | 29 469 |
| - pozostałe | - | - | - |
| g) dochodzone na drodze sądowej, nieobjęte odpisami aktualizującymi należności |
- | - | - |
| 2. Należności krótkoterminowe, netto | 283 181 | 255 106 | 287 766 |
| - odpisy aktualizujące należności krótkoterminowe (wielkość dodatnia) |
265 | 307 | 294 |
| Należności krótkoterminowe, brutto | 283 446 | 255 413 | 288 060 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi należności krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają należności od KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji)
Pozycje: należności krótkoterminowe od banków klientów z tytułu zawartych transakcji oraz od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich prezentują wartość zawartych i nierozliczonych transakcji kupna i sprzedaży papierów wartościowych.
W pierwszym kwartale 2017 roku oraz w okresie porównawczym nie nastąpiły zmiany metody ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych ani zmiany klasyfikacji aktywów finansowych.
Zarówno w pierwszym kwartale 2017 roku jak i w 2016 roku Spółka nie dokonywała odpisów ani nie odwracała wcześniej utworzonych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów za wyjątkiem zmiany stanów odpisów na należności (nota 7).
W pierwszym kwartale 2017 roku jak również w 2016 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Spółka nie posiada istotnych zobowiązań z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| Wybrane zobowiązania krótkoterminowe | 97 276 | 134 195 | 113 662 |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 16 | 20 | 19 |
| a) wobec jednostek zależnych | 16 | 20 | 19 |
| b) wobec pozostałych jednostek powiązanych | - | - | - |
| 2. Wobec banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich |
91 601 | 130 250 | 110 105 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie * | 69 441 | 97 968 | 83 780 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | 21 452 | 20 191 | 21 530 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Pradze | - | 2 670 | 2 404 |
| d) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Londynie | 176 | 116 | - |
| e) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Stambule | - | - | 2 058 |
| f) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Nowym Jorku | 532 | 7 055 | - |
| g) wobec Giełdy Papierów Wartościowych we Frankfurcie | - | 2 250 | - |
| h) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Paryżu | - | - | 333 |
| 3. Wobec podmiotów prowadzących rynki regulowane i giełdy towarowe |
678 | 602 | 555 |
| a) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie | 594 | 536 | 479 |
| b) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Budapeszcie | 28 | 16 | 26 |
| c) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Pradze | - | - | 4 |
| d) wobec Giełdy Papierów Wartościowych w Wiedniu | 52 | 44 | 42 |
| e) wobec CME w Chicago | 4 | 6 | 4 |
| 4. Wobec Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych |
45 | 62 | 42 |
| a) z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego | - | - | - |
| b) pozostałe | 45 | 62 | 42 |
| 4a. Wobec CCP | 3 402 | 1 982 | 1 093 |
| a) zobowiązania z tytułu dopłat do funduszu rozliczeniowego | 3 299 | 1 881 | 1 009 |
| b) pozostałe | 103 | 101 | 84 |
| 5. Pozostałe | 1 534 | 1 279 | 1 848 |
| a) z tytułu dywidendy | - | - | - |
| b) pozostałe zobowiązania, w tym | 1 534 | 1 279 | 1 848 |
| - zobowiązania finansowe (leasing) | 37 | 37 | 35 |
| - pozostałe zobowiązania | 1 497 | 1 242 | 1 813 |
* Zgodnie z art. 45h znowelizowanej ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, pozycje bilansu zobowiązania krótkoterminowe od banków prowadzących działalność maklerską, innych domów maklerskich i towarowych domów maklerskich z tytułu zawartych transakcji, w odniesieniu do transakcji zawartych na GPW, zawierają zobowiązania wobec KDPW CCP (podmiotu rozliczającego transakcje, który wstąpił w prawa i obowiązki stron transakcji).
Na dzień 31 marca 2017 roku Spółka posiadała 13.813 tys. zł zobowiązań z tytułu kredytów związanych z prowadzoną działalnością brokerską (wobec 14.784 tys. zł na dzień 31 grudnia 2016 roku), wynikających z:
Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi w banku. Zgodnie z informacją zamieszczoną w pkt i powyżej, wspólnym zabezpieczeniem obu kredytów jest również kaucja w wysokości 4 mln zł.
Informacja o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
Nie wystąpiły.
Zmiany stanu rezerw krótkoterminowych i odpisów na należności
| Rezerwy krótkoterminowe na zobowiązania | 01.01.2017 – 31.03.2017 |
01.01.2016 – 31.03.2016 |
|---|---|---|
| Stan rezerw na początek okresu | 3 493 | 4 775 |
| a) utworzenie | 577 | 386 |
| b) wykorzystanie | 833 | 1 461 |
| c) rozwiązanie | - | - |
| Stan rezerw na koniec okresu | 3 237 | 3 700 |
W I kwartale 2017 roku stan odpisów na należności zmniejszył się o 42 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2016 roku. W okresie porównawczym tj. w I kwartale 2016 roku stan odpisów na należności zwiększył się o 35 tys. zł w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2015 roku.
| Kapitał podstawowy | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| a) wartość nominalna jednej akcji (w złotych) |
0,10 | 0,10 | 0,10 |
| b) seria/emisja | A, B, C | A, B, C | A, B, C |
| c) rodzaj akcji | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela | zwykłe na okaziciela |
| d) rodzaj uprzywilejowania akcji | brak | brak | brak |
| e) rodzaj ograniczenia praw do akcji |
brak | brak | brak |
| f) liczba akcji | 29 937 836 | 29 937 836 | 29 937 836 |
| g) wartość serii/emisji według wartości nominalnej (w tys. zł) |
2 994 | 2 994 | 2 994 |
| h) sposób pokrycia kapitału | gotówka | gotówka | gotówka |
| i) prawo do dywidendy (od daty) | akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2016 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2016 |
akcje uczestniczą w podziale zysku za rok 2015 i 2016 |
Na dzień 31 marca 2017 roku kapitał podstawowy wynosił 2.993.783,60 zł i dzielił się na 7.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A, 21.571.410 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 1.366.426 akcji zwykłych na okaziciela serii C.
Kapitał podstawowy Spółki nie uległ zmianie w I kwartale 2017 roku ani w 2016 roku.
Statut Spółki przewiduje warunkowe podwyższenie kapitału podstawowego w maksymalnej wysokości 485.714 zł w drodze emisji do 4.857.140 akcji na potrzeby realizacji programu motywacyjnego w Spółce. Do dnia 31 marca 2017 r. z puli tej wyemitowanych i wydanych zostało łącznie 1.366.426 akcji, z czego 185.714 akcji w lutym 2013 roku, 197.321 akcji w 2012 roku, 212.500 akcji w roku 2011 roku, 413.748 akcji w roku 2010 roku oraz 357.143 akcji w 2009 roku. Więcej informacji na temat realizowanego w Spółce programu motywacyjnego zamieszczono w Nocie 13.
Spółka wystawiła weksle jako zabezpieczenie kredytu – szczegółowy opis znajduje się w nocie 6.
Spółka wynajmuje pomieszczenia biurowe na podstawie umowy najmu. Prawo do użytkowania budynku przez okres trwania umowy zaklasyfikowane zostało jako leasing operacyjny. Umowa najmu prawa do budynku została zawarta na okres 5 lat z możliwością przedłużenia na kolejne 2 lata. Na mocy aneksu do umowy zawartego w styczniu 2016 roku umowa najmu została przedłużona do stycznia 2023 roku.
Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | |||||
| W okresie 1 roku | 1 028* | 1 070* | 1 002* | ||
| W okresie od 1 do 5 lat | 4 112* | 4 281* | 4 008* | ||
| Powyżej 5 lat | 815* | 1 116* | 1 797* | ||
| Razem zobowiązania z tytułu leasingu | 5 955 | 6 467 | 6 807 | ||
* wartość wyliczona na podstawie liniowego rozłożenia kosztu przez okres trwania leasingu
Spółka zawarła umowy leasingu pojazdów. Finansujący uprawniony jest do rekalkulacji wynagrodzenia, gdy zmianie ulegnie stopa procentowa WIBOR / EURIBOR 1M oraz w przypadku zmian przepisów (w tym w szczególności przepisów podatkowych). Dla pojazdów określony został limit przebiegu pojazdu, który rozliczany będzie za cały okres trwania umowy. W przypadku gdy przebieg pojazdu jest wyższy od ustalonego przez strony limitu, wówczas spółka zapłaci dodatkową opłatę z tytułu przekroczenia limitu przebiegu pojazdu.
Umowy leasingu zostały zaklasyfikowane jako leasing finansowy. Wartość minimalnych opłat leasingowych została przedstawiona w poniższej tabeli.
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2016 |
|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa netto | 150 | 165 | 218 |
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 183 | 193 | 218 |
| W okresie 1 roku * | 37 | 37 | 35 |
| W okresie od 1 do 5 lat * | 146 | 156 | 183 |
| Powyżej 5 lat * | - | - | - |
| Wartość warunkowych opłat leasingowych ujętych jako koszt okresu |
10 | 42 | 10 |
W pierwszym kwartale 2017 roku oraz w okresie porównawczym (tj. I kwartale 2016 roku) Spółka nie wyemitowała obligacji. W II kwartale 2017 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Spółka wyemitowała obligacje imienne o łącznej wartości nominalnej 2,4 tys. zł, których zapadalność (w zależności od serii) przypada na lata 2017-2020. Łączna wartość zobowiązań Spółki z tytułu wykupu ww. obligacji nie przekroczy ich wartości nominalnej i jest nieznacząca dla Spółki. Ich emisja związana jest natomiast z wdrożeniem w Spółce "Polityki zmiennych składników wynagrodzeń" w ramach systemu zarządzania ryzykiem oraz w wykonaniu obowiązujących przepisów. Więcej informacji dotyczących ww. polityki ujawnionych zostało w opublikowanym na stronie internetowej Spółki aktualnym dokumencie pt. "Ujawnienia informacji związanych z adekwatnością kapitałową IPOPEMA Securities S.A.".
W pierwszym kwartale 2017 roku wykupione zostały obligacje na łączną kwotę 1,1 tys. zł wobec 3,3 tys. zł odnośnie obligacji wykupionych w I kwartale 2016 roku.
W styczniu 2012 r. Spółce udzielona została przez PKO Bank Polski S.A. (dawniej Nordea Bank Polska S.A.) gwarancja do łącznej kwoty 268 tys. Euro, której zabezpieczeniem jest kaucja w aktualnej wysokości 1.389 tys. zł. Na mocy aneksu zawartego w 2015 roku kwota gwarancji została podwyższona do 277 tys. Euro. Gwarancja wystawiona została na okres do 15 kwietnia 2018 r. i dotyczy zobowiązań związanych z wynajmem powierzchni biurowej.
W marcu 2016 r. mBank S.A. udzielił Spółce gwarancji, której beneficjentem jest Raiffeisen Polbank S.A., będący bankiem rozliczeniowym IPOPEMA Securities S.A. w odniesieniu do transakcji zawieranych na zagranicznych giełdach papierów wartościowych. Gwarancja wystawiona została na kwotę 1,5 mln Euro i zabezpiecza terminową spłatę zobowiązań finansowych Spółki wobec Raiffeisen Polbank powstałych w związku ze świadczonymi przez niego usługami rozliczeniowymi i rozrachunkowymi dla transakcji giełdowych. Gwarancja wystawiona została na okres do 31 marca 2018 roku. Zabezpieczeniem gwarancji jest kaucja w kwocie 0,9 mln Euro (od 13 marca 2017 roku wartość kaucji została podwyższona do 1,5 mln Euro).
W pierwszym kwartale 2017 roku ani w okresie porównawczym osoby uprawnione nie obejmowały akcji w ramach uchwalonego w Spółce programu motywacyjnego.
Koszt wyżej wymienionych programów motywacyjnych nie jest rozpoznawany w sprawozdaniu jednostkowym z uwagi na brak takich wymogów w ustawie o rachunkowości. W związku z raportowaniem finansowym zgodnym z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, konieczne jest natomiast uwzględnienie wpływu wyceny programów opcyjnych realizowanych przez Grupę w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy. Niemniej jednak zarówno w I kwartale 2017 roku, jak i w roku 2016 koszt nie występował.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego zmniejszyła się o 60 tys. zł w I kwartale 2017 roku, a w pierwszym kwartale 2016 roku zwiększyła się o 21 tys. zł.
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego zmniejszyło się o 12 tys. zł w I kwartale 2017 roku, a w I kwartale 2016 roku zmniejszyło się o 180 tys. zł.
Do czasu sporządzenia niniejszego sprawozdania Zarząd nie podjął decyzji w zakresie rekomendowanego podziału zysku za rok 2016. Ustalenia w tej sprawie poczynione zostaną w terminie późniejszym, nie później jednak niż do czasu zwołania Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, które zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych musi się odbyć w ciągu 6 miesięcy do daty zakończenia danego roku obrotowego.
Zarówno w pierwszym kwartale 2017 roku jak i w 2016 roku Spółka nie emitowała udziałowych ani kapitałowych papierów wartościowych.
W II kwartale 2017 roku do daty sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Spółka dokonywała natomiast emisji obligacji, o czym informacje zamieszczone zostały w nocie 11.
W pierwszym kwartale 2017 roku Spółka nie wypłaciła ani nie podjęła decyzji o wypłacie dywidendy.
W okresach objętych niniejszym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawierała istotnych transakcji ze stronami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
| Nazwa Spółki powiązanej |
Przychody z dz. maklerskiej |
Pozostałe przychody operacyjne |
Zakupy – działalność maklerska |
Pozostałe zakupy |
Przycho dy z dz. maklersk iej |
Pozostałe przychody operacyjne |
Zakupy – działalność maklerska |
Pozostałe zakupy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W okresie od 01.01.- 31.03.2017 roku | W okresie od 01.01.- 31.03.2016 roku | |||||||
| IPOPEMA BC | - | 1 | 32 | - | - | 1 | 29 | - |
| IPOPEMA TFI | - | 24 | - | - | - | 29 | - | - |
| IPOPEMA BS Srl | - | - | - | - | - | - | 133 | - |
| IPOPEMA Financial Advisory |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| IPOPEMA Financial Advisory SK |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem | - | 25 | 32 | - | - | 30 | 162 | - |
| Nazwa Spółki powiązanej | Należności | Zobowiązania | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 r. 31.12.2016 r. | 31.03.2016 r. | 31.03.2017 r. | 31.12.2016 r. | 31.03.2016 | ||
| IPOPEMA Business Consulting | - | - | - | 16 | 20 | r. 19 |
| IPOPEMA TFI | 19 | 209 | 21 | - | - | - |
| IPOPEMA Business Services Srl | - | - | - | - | - | - |
| IPOPEMA Financial Advisory | - | - | - | - | - | - |
| IPOPEMA Financial Advisory SK | - | - | - | - | - | - |
| Razem | 19 | 209 | 21 | 16 | 20 | 19 |
IPOPEMA Securities świadczy również usługi maklerskie na rzecz funduszy zarządzanych przez IPOPEMA TFI S.A., jednakże koszty realizowanych transakcji ponoszone są bezpośrednio przez fundusze.
W 2016 roku Spółka otrzymała dywidendę od IPOPEMA TFI S.A. w wysokości 1,5 mln zł.
Działalność operacyjna - świadczenie usług maklerskich i doradczych oraz nabywanie i zbywanie papierów wartościowych.
Działalność inwestycyjna - nabywanie oraz sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych, rzeczowego majątku trwałego oraz papierów wartościowych o charakterze długoterminowym.
Działalność finansowa - pozyskiwanie lub utrata źródeł finansowania (zmiany w rozmiarach i relacjach kapitału własnego i obcego w jednostce) oraz wszystkie z nimi związane pieniężne koszty i korzyści.
| Prezentacja w bilansie | Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.03.2016 | 31.03.2017 | 31.03.2016 | ||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 40 013 | 25 681 | 40 045 | 25 739 | |
| 1. | W kasie | - | 1 | - | 1 |
| 2. | Na rachunkach bankowych | 3 419 | 4 954 | 3 419 | 4 954 |
| 3. | Inne środki pieniężne | 36 588 | 20 710 | 36 588 | 20 710 |
| 4. | Inne aktywa pieniężne | 6 | 16 | - | - |
| Różnice kursowe naliczone | 38 | 74 |
Różnica pomiędzy prezentacją środków pieniężnych w bilansie i w rachunku przepływów pieniężnych na dzień 31 marca 2017 roku i 31 marca 2016 roku wynika z "oczyszczenia" środków pieniężnych z różnic kursowych oraz prezentowanych w środkach pieniężnych otrzymanych kart podarunkowych.
| Prezentacja w bilansie | Bilansowa zmiana stanu |
Prezentacja w rachunku przepływów pieniężnych – zmiana stanu |
||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2017 | 31.12.2016 | 31.03.2017 | 31.03.2017 | |
| Należności (krótko- i długoterminowe) brutto |
291 165 | 256 797 | 34 368 | 32 016 |
| Należności netto | 290 900 | 256 490 | ||
| Odpisy na należności | 265 | 307 | - 42 | |
| Rezerwy (bez podatku odroczonego dotyczącego kapitału własnego i rezerwy na niezapłacone odsetki) |
3 711 | 4 206 | - 495 | |
| Razem zmiana stanu odpisów i rezerw |
- 537 |
Różnica pomiędzy bilansową zmianą stanu należności brutto, a kwotą wykazaną w rachunku przepływów pieniężnych wynika z faktu oczyszczenia należności na dzień 31 marca 2017 roku z należności z tytułu udzielonych pożyczek i należności z tytułu wpłaconych kaucji, uwzględnionych w działalności inwestycyjnej.
Pozycja "Pozostałe wydatki" w działalności inwestycyjnej - w I kwartale 2017 roku wykazano zwiększenie kaucji o 0,6 mln Euro będącą zabezpieczeniem gwarancji. W I kwartale 2016 roku wykazano: kaucję w wysokości 1,5 mln Euro będącą zabezpieczeniem kredytu oraz kaucję w wysokości 1,5 mln Euro będącą zabezpieczeniem gwarancji.
Na dzień 31 marca 2017 roku wartość zdematerializowanych notowanych na giełdach papierów wartościowych instrumentów finansowych zapisanych na rachunkach klientów wyniosła 492.659 tys. zł (28.856 tys. sztuk) wobec 408.272 tys. zł (24.434 tys. sztuk) według stanu na 31 grudnia 2016 roku. Wartość akcji przechowywanych w formie dokumentu wyniosła odpowiednio 316.258 tys. zł (313.601 tys. akcji) oraz 16.258 tys. zł (162.583 tys. akcji). Na dzień 31 marca 2017 roku i na 31 grudnia 2016 roku Spółka przechowywała 40 tys. obligacji klientów w formie dokumentu o wartości 40 mln zł.
Spółka prowadzi również rachunek tzw. "sponsora emisji", na którym zapisane były zdematerializowane instrumenty finansowe notowane na GPW o wartości 694 tys. zł (291 tys. akcji) na dzień 31 marca 2017 roku wobec 560 tys. zł (291 tys. akcji) na dzień 31 grudnia 2016 roku.
Spółka nie identyfikuje w ramach swej struktury odrębnych segmentów działalności i jako całość stanowi jeden segment. Segment IPOPEMA Securities zajmuje się działalnością maklerską oraz doradztwem w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania. Informacje przedstawione w niniejszym sprawozdaniu są zarazem informacjami w odniesieniu do segmentu działalności.
W kwietniu 2016 roku IPOPEMA złożyła przeciwko jednemu ze swoich klientów pozew o zapłatę w postępowaniu nakazowym. Wartość przedmiotu sporu wynosi 49,2 tys. zł. Do dnia dzisiejszego postępowanie nie zostało zakończone.
W pierwszym kwartale 2017 r. jedynie giełda w Budapeszcie zanotowała spadek wartości realizowanych obrotów (o 6,0% w stosunku do I kw. 2016 r.), podczas gdy w Warszawie i w Pradze obroty były odpowiednio o 49,9% i 10,1% wyższe niż w pierwszych trzech miesiącach 2016 r. W tym samym czasie udział rynkowy Spółki na GPW zmniejszył się nieznacznie do 5,00% (z poziomu 5,04%), podczas gdy na BSE IPOPEMA nieco umocniła swoją pozycję (2,23% udziału rynkowego I kw. 2017 r. wobec 1,89% rok wcześniej). Powyższe czynniki sprawiły, że przychody Spółki z tytułu obrotu papierami wartościowymi w I kw. 2017 r. były o 13,8% wyższe niż rok wcześniej (6.393 tys. zł wobec 5.620 tys. zł).
Na rynku transakcji kapitałowych początek roku był podobnie trudny, jak analogiczny okres roku ubiegłego. Niemniej jednak dzięki realizacji wezwania na akcje Gobarto oraz przeprowadzeniu oferty obligacji Globe Trade Centre, a także bieżącej obsłudze kilku przygotowywanych transakcji, Spółka zanotowała wyższe przychody z tytułu bankowości inwestycyjnej (2.696 tys. zł w porównaniu z 1.775 tys. zł w I kwartale 2016 r.).
W pierwszym kwartale 2017 r. Spółka zanotowała także istotnie wyższy poziom pozostałych przychodów z działalności podstawowej (1.189 tys. zł w porównaniu z poziomem 31 tys. zł rok wcześniej), na co w głównej mierze wpłynął wzrost przychodów w obszarze działalności detalicznej.
Wszystkie zdarzenia dotyczące okresu sprawozdawczego zostały ujęte w księgach i sprawozdaniu finansowym za okres od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
Warszawa, dnia 18 maja 2017 roku
Jacek Lewandowski Prezes Zarządu
Mariusz Piskorski Wiceprezes Zarządu Stanisław Waczkowski Wiceprezes Zarządu
__________________ __________________ ___________________ __________________ ________________
Mirosław Borys Wiceprezes Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.