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Annual / Quarterly Financial Statement • Jun 30, 2004
2399_10-k_2004-06-30_b70f68bc-c11a-4fa7-a97e-cbd9c370b0d6.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
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COPIA AUTORIZADA
ﻟﻌ
.
GESTICIT, S.A.
Cuentas Anuales del ejercicio 2003
Incluye Informe de Auditoría de Cuentas Anuales
and the comments of the country of the country of the country of the country
and the contraction of the country the submit the state of the state of the states and
RSM Audihispana
Auditores
A los Accionistas de GESTICIT, S.A.
-
- Hemos auditado las cuentas anuales de GESTICIT, S.A., que comprenden el balance de situación al 31 de diciembre de 2003 la cuenta de pérdidas y ganancias y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, cuya formulación es responsabilidad de los administradores de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas, que requieren el examen, mediante la realización de pruebas selectivas, de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de su presentación, de los principios contables aplicados y de las estimaciones realizadas.
-
- De acuerdo con la legislación mercantil, los administradores presentan, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias y del cuadro de financiación, además de las cifras del ejercicio 2003, las correspondientes al ejercicio anterior. Nuestra opinión se refiere exclusivamente a las cuentas anuales del ejercicio 2003. Con fecha 13 de junio de 2003 otros auditores emitieron su informe de auditoría acerca de las cuentas anuales del ejercicio 2002 en el que expresaron una opinión con salvedades.
-
- Con fecha 1 de junio de 2004, la Sociedad ha convenido con un tercero la compraventa de los activos que constituyen la explotación agrícola por un importe inferior a su valor contable en 1.013 miles de euros. La pérdida de valor manifestada por la evolución del mercado no figura registrada en las cuentas anuales adjuntas.
-
- Las condiciones que se mencionan en la nota 2.b) de la Memoria, y considerando la salvedad descrita en el párrafo 3 anterior, que supone la reducción del patrimonio neto de la Sociedad a una cifra inferior a la mitad de su capital social, son indicativas de una incertidumbre sobre la capacidad de la Sociedad para continuar su actividad de forma que pueda realizar sus activos y liquidar sus pasivos por los importes y según la clasificación con que figuran en las cuentas anuales adjuntas, que han sido preparadas en base al principio de empresa en funcionamiento asumiendo que tal actividad continuará.
-
- En nuestra opinión, excepto por los efectos de la salvedad descrita en el párrafo 3 y excepto por los efectos de cualquier ajuste que pudiera ser necesario si se conociera el desenlace final de la incertidumbre descrita en el párrafo 4, las cuentas anuales del ejercicio 2003 adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de GESTICIT, S.A. al 31 de diciembre de 2003 y de los resultados de sus operaciones y de los recursos obtenidos y aplicados durante el ejercicio anual terminado en dicha fecha y contienen la información necesaria y suficiente para su interpretación y comprensión adecuada, de conformidad con principios y normas contables generalmente aceptados que guardan uniformidad con los aplicados en el ejercicio anterior.
COLEGIO OFICIAL DE CENSORES JURADOS DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD VALENCIANA Miembro ejerciente: AUDIHISPANA, S.A.
AUDIHISPANA
Alberto Marco
Valencia, 2 de junio de 2004
| BARCELONA | BILBAO | CASTELLÓN | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Tres Torres, 7 | Gran Via, 38, 7° | Gasset. 10. entio. | |||
| 08017 Barcelona | 48009 Bilbao | 12001 Castellón | |||
| Tel. 93 206 39 00 | Tei. 94 423 74 92 | Tel. 964 22 72 70 | |||
| Fax. 93 206 39 10 | Fax. 94 424 23 41 | Fax. 964 22 36 66 | |||
| [email protected] | [email protected] | [email protected] |
Ano 2004 No V000749 COPIA GRATUITA
SOCIO
Este informe está sujeto a la tasa aplicable establecida en la Gertrudis, 1 Ley 44/2002 de 22 de noviembre. .............................................................................................................................................................................. lel. 91 576 39 99 Tel. 968 ZZ 03 33 Fax. 91 577 48 32 Fax. 968 21 17 27 mad�audihispana.com mur�audihispana.com
VALENCIA YECLA Avda, de Aragón, 12 460Zl Valencia 30510 Yecla Tel. 96 337 23 75 Fax. 96 337 15 19 [email protected]
Juan Ortuño, 2, entlo. Tel. 968 79 12 09 Fax. 968 71 81 91 [email protected]
Audihispana, S.A., inscrita en R.O.A.C. nº S-231 - Reg. Merc. de Barcelona, T. 5.842, L. 5.139, Sec. 2ª, F. 142, H. 68.509, Insc. P., C.LE A-08914830
Miembro de RSM International, organización mundial de firmas independientes de auditoría y consultoría.
Cuentas Anuales
and the control control control of the control of
GESTICIT, S.A.
Balances de Situación abreviados al 31 de diciembre de 2003 y 2002 (expresados en euros)
| ACTIVO | Saldo al 31.12.03 |
Saldo al 31.12.02 |
PASIVO | Saldo al 31.12.03 |
Saldo al 31.12.02 |
|---|---|---|---|---|---|
| [A) ACCIONISTAS (SOCIOS) POR DESEMBOLSOS NO EXIQ | 0 | 0 FA) FONDOS PROPIOS | 2.509.334 | 2.950.575 | |
| B) INMOVILIZADO | 3.563.688 1 | 3.702.259 | Capital suscrito | 3.653.000 | 3.653.000 |
| Gastos de establecimiento | 376 | 15-717 | Prima de emisión | e | 0 |
| ============================================================================================================================================================================== Inmovilizaciones inmateriales |
10.384 | 61.799 | 100 Reserva de revalorización |
o | 0 |
| 10 Inmovilizaciones materiales |
3.552.313 1 | 3.607.299 | V. Reservas |
31.890 | 31.890 |
| IV. lumovilizaciones financieras |
હાર | 17.444 | Resultados de ejercicios anteriores | (734.315) | (133.421) |
| V. Acciones propias |
0 | 0 | Pérdidas y Ganancias. Beneficio/(pérdida) VI. |
(441.241) | (600.894) |
| VI. Deudores por operaciones de tráfico a largo plazo | 0 | 0 | VII. Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio |
0 | 0 1 |
| IC) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS | 16.059 | 17.432 | VIII. Acciones propias para reducción de capital | ﺼ | o |
| ID) ACTIVO CIRCULANTE | 200.515 | 452.255 �B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS | 0 | ||
| Accionistas (Socios) por desembolsos exigidos | o | 0 8C) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS | 0 | ||
| Existencias | o | 306.481 ED) ACREEDORES A LARGO PLAZO | 848.226 | 1.007.380 | |
| 111. Deudores |
64.632 | 132.092 �B) ACREEDORES A CORTO PLAZO | 422.702 | 213.991 | |
| Inversiones financieras temporales IV. |
0 | PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A | |||
| Acciones propias a corto plazo | 0 | 0 | CORTO PLAZO | 0 | |
| VI. Tesoreria |
31.675 | 13.682 | |||
| VII. Ajustes por periodificación | 104.208 | 0 | |||
| TOTAL ACTIVO | 3.780.262 | 4.171.946 | TOTAL PASIVO | 3.780.262 | 4.171.946 |
Las notas 1 a 12 descritas en la Memoria forman parte integrante del Balance de Situación al 31 de diciembre de 2003.
GESTICIT, S.A.
Cuentas de Pérdidas y Ganancias abrevisdas de los ejercicios anuales terminados
el 31 de diciembre de 2003 y 2002 (expresadas en euros)
| DEBE | 2003 | 2002 | HABER | 2003 | 2002 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | GASTOS (A.I : A.15) | 620.054 1.113.854 B) | INGRESOS (B.1 a B.8) | 178.813 20 | 512.960 |
| A I A.2 A.3 A.4 A.5 |
Consumos de explotación Gastos de personal a) Sueldos, salarios y asimilados b) Cargas sociales Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado Variación de las provisiones de tráfico Otros gastos de explotación |
374.677 63.381 56.974 6.407 25.509 0 41.196 |
290.515 374.580 317.628 56.952 76.941 17.454 303.951 |
B. I Ingresos de explotación a) Importe neto de la cifra de negocios b) Otros ingresos de explotación |
175.158 175.158 0 |
512.959 512.959 o |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A.I BENEFICIOS DE EXPLOTACION | 0 | o | B. | PERDIDAS DE EXPLOTACION | 329.605 | 550.482 | |
| A.6 | Gastos financieros y gastos asimilados a) Por deudas con empresas del grupo b) Por deudas con empresas asociadas c) Por otras deudas d) Pérdidas de inversiones financieras |
54.168 0 54.168 |
50.413 50.413 |
B.2 Ingresos financieros a) En empresas del grupo b) En empresas asociadas c) Otros d) Beneficios en inversiones financieras |
567 e 567 ﮯ |
0 0 0 |
|
| A.7 | · Variación de las provisiones de inversiones financieras |
0 | 0 | Diferencias positivas de cambio 8.3 |
o | ||
| A.B | Diferencias negativas de cambio | 0 | e | ||||
| A.II RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS | 0 | IB.II RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOS | 53.601 | 50.412 | |||
| A.III BENEFICIOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS |
0 | 0 / | BIII PÉRDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS |
383.206 | 600.894 | ||
| A.9 Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control A. 10 Pérdidas procedentes del inmovilizado |
o | 0 | Beneficios en enajenación de inmovilizado 3.4 inmaterial, material y cartera de control B.5 Beneficios por operaciones con acciones y |
0 | |||
| inmaterial, material y cartera de control A.11 Pérdidas por operaciones con acciones y obligaciones propias |
60.476 0 |
0 0 |
obligaciones propias B.6 Subvenciones de capital transferidas al resultado del ejercicio |
0 | 0 o |
||
| A. 12 Gastos extraordinarios | 0 | 0 | B.7 Ingresos extraordinarios |
3.088 | 0 | ||
| A.13 Gastos y pérdidas de otros ejercicios | 647 | 0 | B.8 Ingresos y beneficios de otros ejercicios | o | 0 | ||
| A.IV RESULTADOS EXTRAQRDINARIOS POSITIVOS | 0 | 0 EB.IV RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS | 58.035 | ||||
| A.V BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS | 0 | 0 �B.V | PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS | 441.24] | 600.894 | ||
| A. 14 Impuesto sobre Sociedades | 0 | o | |||||
| A. 15 Otros impuestos | 0 | o | |||||
| A.VI RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) | 0 | 0 TB.VI RESULTADO DEL EJERCICIO (PERDIDAS) | 441.241 | 600.894 |
Las notas 1 a 12 descritas en la Memoria forman parte integrante de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias de 2003.
.......
- Actividad de la Sociedad
GESTICIT, S.A. se constituyó mediante escritura otorgada ante notario el 28 de diciembre de 1999.
De acuerdo con sus estatutos, el objeto social es:
a) La compra, administración, cultivo, transformación y venta de fincas rústicas propias y de
terceros, y la investigación científica que contribuya al más perfecto desarrollo y productividad de las mismas.
- b) La clasificación, manipulación, comercio y transporte tanto por cuenta propia como ajena, de los productos obtenidos de las fincas rústicas.
- c) La compraventa y explotación de toda clase de fincas, rústicas y urbanas; y la urbanización, parcelación, construcción, promoción y rehabilitación, por cuenta propia o ajena, de todo tipo de inmuebles por naturaleza.
Las actividades incluidas en el objeto social podrán ser realizadas directamente por la propia Sociedad o indirectamente, mediante la adquisición o suscripción de acciones o participaciones en sociedades de objeto idéntico o análogo.
La actividad principal es la explotación y cultivo de fincas rústicas.
- Bases de presentación de las cuentas anuales
a) Imagen fiel
Las cuentas anuales adjuntas, formadas por el balance, la cuenta de pérdidas y ganancias y la memoria compuesta por las notas 1 a 12, se han preparado a partir de los registros contables de la Sociedad, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad. Estas cuentas anuales se someterán a la aprobación de la Junta General de Accionistas estimando el Consejo de Administración que serán aprobadas sin ninguna modificación.
b) Principios contables
En la preparación de las cuentas anuales, la Sociedad ha aplicado los principios contables generalmente aceptados. No existe ningún principio contable que, siendo significativo su efecto, se haya dejado de aplicar.
En los ejercicios 2001, 2002 y 2003, la Sociedad ha incurrido en pérdidas por importes
significativos, que ha alcanzado un total acumulado de 1.175.556 euros, principalmente originadas por la actividad de distribución domiciliaria iniciada a principios de 2001 y abandonada a finales de 2002.
Adicionalmente a lo mencionado en el párrafo anterior, la reducción durante los ejercicios 2002 y 2003 de los rendimientos netos obtenidos en la comercialización de la producción procedente de la explotación agricola, además del posible efecto sobre el valor de mercado del inmovilizado afecto, han provocado que la Sociedad presente un capital circulante negativo al 31 de diciembre de 2003 por importe de 222.187 euros.
Ante esta situación y considerando las desfavorables previsiones futuras que generan incertidumbres sobre la suficiencia de los recursos financieros necesarios para mantener la
actividad de la Sociedad y atender la amortización e intereses de los créditos bancarios recibidos (véase nota 10), los Administradores de la Sociedad han considerado la venta de la explotación agrícola, como única medida que permita el restablecimiento del equilibrio financiero de la Sociedad, lo que imposibilitaría la continuidad del negocio.
d) Comparación de la información
En el ejercicio 2003, la Sociedad ha modificado el criterio de presentación de los gastos de producción periodificados (véase nota 4.h) que hasta el ejercicio anterior se incluían en el epígrafe de Existencias por importe de 176.948 euros.
Según se indica en la citada nota, en el ejercicio 2003 los citados gastos se reflejan como Ajustes por periodificación, lo que debe ser tenido en cuenta a efectos de comparación de la información.
- Distribución de resultados
La propuesta de distribución de resultados que los Administradores someten a la aprobación de la Junta General de Accionistas es la siguiente:
| Concepto | Euros |
|---|---|
| Base de reparto: | |
| Pérdidas y ganancias (Pérdidas) | 441.241 |
| Distribución: | |
| A Resultados de ejercicios anteriores | 441.241 |
- Normas de valoración
Las principales normas de valoración utilizadas para la formulación de las cuentas anuales son las siguientes:
a) Gastos de establecimiento
Los gastos de establecimiento están formados por los gastos de constitución y los de primer establecimiento, y se valoran por los costes incurridos.
2
Su amortización se realiza de forma lineal constante en tres años.
c) Inmovilizaciones inmateriales
Las inmovilizaciones inmateriales se valoran al precio de adquisición o coste de producción. En particular se aplican los siguientes criterios:
Propiedad industrial
Se recogen bajo este concepto los gastos de investigación y desarrollo activados cuando se obtiene la correspondiente patente o similar.
Aplicaciones informáticas
Bajo este concepto se incluye los importes satisfechos por el acceso a la propiedad o por el derecho de uso de programas informáticos, así como los elaborados por la propia Sociedad, únicamente en los casos en que se prevé su utilización durante varios ejercicios. Los gastos de mantenimiento de estas aplicaciones informáticas se imputan contablemente como gastos del ejercicio en que se incurren.
Su amortización se realiza de forma lineal constante en cuatro años, desde el momento en que se inicia el uso de la aplicación informática correspondiente.
d) Inmovilizaciones materiales
El inmovilizado material recibido como consecuencia de aportaciones no dinerarias en la constitución se halla registrado por el valor otorgado en la escritura de constitución de la Sociedad.
Los costes de ampliación, modemización o mejoras se registran como mayor valor del bien, sólo si incorporan un aumento de su capacidad o eficiencia, productividad o un alargamiento de su vida útil. Los gastos de conservación y mantenimiento se cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que se incurren.
El inmovilizado material se amortiza en forma lineal de acuerdo con la vida útil estimada para cada uno de los elementos, según el siguiente detalle:
| Elemento | Años de vida útil estimada |
|---|---|
| Construcciones | 14 a 50 |
| Instalaciones técnicas | 8 a 12 |
| Maquinaria | 8 |
| Otras instalaciones | 8 |
| Utillaje | 3 a 4 |
| Mobiliario | 10 |
ಗ
e) Inversiones financieras
Las inversiones financieras se registran al coste de adquisición o valor de mercado, el menor.
Para registrar las minusvalías que se producen al comparar el coste y el valor de mercado se dotan las correspondientes provisiones.
f) Deudas
Las deudas se clasifican a corto y largo plazo en función de su vencimiento contado a partir de la fecha de las cuentas anuales, considerándose a corto plazo las inferiores a doce meses y a largo plazo las de vencimiento temporal superior.
g) Impuesto sobre Sociedades
El gasto por Impuesto sobre Sociedades se calcula en base al beneficio económico antes de impuestos, aumentado o minorado por las diferencias permanentes en la determinación del resultado fiscal, al que se aplica el tipo impositivo correspondiente. De la cuota así obtenida se deducen las bonificaciones y deducciones a que se tiene derecho.
La Sociedad, siguiendo el principio de prudencia, no registra los créditos fiscales por pérdidas compensables con beneficios futuros, a la espera de su efectiva aplicación.
h) Ajustes por periodificación
La Sociedad, de conformidad con el principio de correlación de ingresos y gastos, sigue el criterio de periodificar los gastos incurridos en la producción de aquellas cosechas cuya recolección se producirá en el siguiente ejercicio, para las que existen razonables expectativas de su rentabilidad comercial. El importe de los gastos de producción periodificados se estima en base a los gastos incurridos durante el período que media entre la última recolección y la fecha de cierre del ejercicio, y se muestra en el epígrafe de Ajustes por periodificación del activo del balance.
i) Ingresos y gastos
Los ingresos y gastos se imputan en función de la corriente real de bienes y servicios que representan y con independencia del momento en que se produce la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.
No obstante, siguiendo el principio de prudencia, únicamente se contabilizan los beneficios realizados a la fecha de cierre del ejercicio, en tanto que los riesgos y las pérdidas previsibles, aún siendo eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidos.
4
- Gastos de establecimiento
Los saldos y variaciones del ejercicio, expresados en euros, son:
| Cuenta | Saldo al 31.12.02 |
Amortización | Saldo al 31.12.03 |
|---|---|---|---|
| Gastos de constitución | 6.201 | (5.825) | 376 |
| Gastos de primer establecimiento | 9.516 | (9.516) | |
| Total | 15.717 | (15.341) | 376 |
6. Inmovilizaciones inmateriales
La composición y movimientos del ejercicio, expresados en euros, son:
| Cuenta | Saldo al 31.12.02 |
Entradas o dotaciones |
Salidas | Saldo al 31.12.03 |
|---|---|---|---|---|
| Propiedad industrial | 8.842 | 314 | 9.156 | |
| Aplicaciones informáticas | 78.845 | (68.958) | 9.887 | |
| Amortizaciones | (25.888) | (4.396) | 21.625 | (8.659) |
| Total | 61.799 | (4.082) | (47.333) | 10.384 |
7. Inmovilizaciones materiales
Los saldos y variaciones de las inmovilizaciones materiales, y de su correspondiente amortización acumulada, expresados en euros, ha sido el siguiente:
| Cuenta | Saldo al 31.12.02 |
Entradas o dotaciones |
Salidas | Saldo al 31.12.03 |
|---|---|---|---|---|
| Coste: | ||||
| Terrenos y bienes naturales | 3.029.400 | 3.029.400 | ||
| Construcciones | 9.203 | 9.203 | ||
| Instalaciones técnicas y maquinaria | 67.531 | 361 | (20.158) | 47.734 |
| Otras instalaciones, utillaje y mobiliario | 19.997 | (2.704) | 17.293 | |
| Otro inmovilizado | 567.313 | (7.068) | 560.245 | |
| Total coste | 3.693.444 | 361 | (29.930) | 3.663.875 |
| Amortizaciones: | ||||
| Construcciones | (1.494) | (349) | (1.843) | |
| Instalaciones técnicas y maquinaria | (10.153) | (4.601) | 2.363 | (12.421) |
| Otras instalaciones, utillaje y mobiliario | (2.582) | (1.721) | ਦਰਤੋ | (3.610) |
| Otro inmovilizado | (71.886) | (23.894) | 2.092 | (93.688) |
| Total amortizaciones | (86.145) | (30.565) | 5.148 | (111.562) |
| Total | 3.607.299 | (30.204) | (24.782) | 3.552.313 |
Al cierre del ejercicio, los activos que constituyen la única explotación agrícola de la Sociedad, cuyo valor de coste asciende a 3.579.802 euros, se encuentran hipotecados en garantía de los prestamos recibidos (véase nota 10).
8. Inmovilizaciones financieras
Los saldos y variaciones del ejercicio, expresados en euros, son:
| Cuenta | Saldo al 31.12.02 |
Salidas | Saldo al 31.12.03 |
|---|---|---|---|
| Cartera de valores Depósitos y fianzas constituidos |
361 17.083 |
(16.829) | 361 254 |
| Total | 17.444 | (16.829) | હાર |
9. Fondos Propios
Los saldos y variaciones del ejercicio en las cuentas de fondos propios, expresados en euros, son:
| Concepto | Capital social |
Reserva legal |
Reserva voluntaria |
Resultados de ejercicios anteriores |
Pérdidas del ejercicio |
I Total fondos propios |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo al 31.12.02 | 3.653.000 | 3.189 | 28.701 | (133.421) | (600.894) | 2.950.575 |
| Distribución del resultado del 2002 A Resultados de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio 2003 |
(600.894) 물 등급 |
(600.894) (441.241) |
(441.241) | |||
| Saldo al 31.12.03 | 3.653.000 | 3.189 | 28.701 | (734.315) | (441.241) | 2.509.334 |
a) Capital suscrito
El capital suscrito está representado por 3.653.000 acciones representadas mediante anotaciones en cuenta de 1 euro de valor nominal cada una, totalmente suscritas y desembolsadas, confiriendo los mismos derechos proporcionales a sus tenedores. Al 31 de diciembre de 2003, la totalidad del capital se encuentra admitido a negociación en el Segundo Mercado de la Bolsa de Valencia. Al 31 de diciembre de 2003, la única Sociedad accionista con participación igual o superior al 10% del capital suscrito es Aplitec, S.L, con una participación del 19'7%.
b) Reserva legal
De acuerdo con el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, debe destinarse una cifra igual al 10% del beneficio del ejercicio a la reserva legal hasta que esta alcance, al menos, el 20% del capital social.
La reserva legal podrá utilizarse para aumentar el capital en la parte de su saldo que exceda del 10% del capital ya aumentado. Salvo para la finalidad mencionada anteriormente, y mientras no supere el 20% del capital social, esta reserva podrá destinarse a la compensación de pérdidas, siempre que no existan otras reservas disponibles suficientes para este fin.
c) Reservas de libre disposición
De acuerdo con el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, sólo podrán repartirse dividendos con cargo al beneficio del ejercicio o a reservas de libre disposición, si el valor del patrimonio neto contable no es o, a consecuencia del reparto, no resulta inferior al capital social.
Las reservas voluntarias, considerando la existencia de gastos de establecimiento y de pérdidas acumuladas que superan su saldo, no son de libre disposición.
10. Deudas
El detalle de las deudas a largo y corto plazo al 31 de diciembre de 2003, expresado en euros, es el siguiente:
| Tipo de operaciones | Ultimo vencimiento |
Tipo de interés |
Deuda a largo plazo |
Deuda a corto plazo |
|---|---|---|---|---|
| Préstamo hipotecario | 2009 | 3,5% | 848.226 | 158.307 |
| Deudas por intereses | 2004 | 2.652 | ||
| Anticipos recibidos | 2004 | 400 400-40 | 113.928 | |
| Deudas por compras o prestaciones de servicios | 2004 | 16-46-4 | 59.157 | |
| Otras deudas no comerciales | 2004 | 1 | 85.519 | |
| Administraciones públicas | 2004 | 3.139 | ||
| Total | 848.226 | 422.702 |
Los importes que vencen anualmente de las deudas a largo plazo son los siguientes:
| Vencimiento | Euros | |
|---|---|---|
| 2005 | 163.968 | |
| 2006 | 169.769 | |
| 2007 | 175.807 | |
| 2008 | 182.060 | |
| 2009 | 156.622 | |
| Total | 848.226 |
11. Gastos
a) Consumos de explotación
Su desglose es el siguiente:
| Concepto | Euros |
|---|---|
| Compras | 68.196 |
| Variación de existencias | 306.481 |
| Total | 374.677 |
b) Cargas sociales
El importe corresponde integramente al gasto por seguridad social a cargo de la empresa.
12. Otra información
a) Retribuciones y otras prestaciones a Consejeros
Las remuneraciones devengadas durante el ejercicio por el conjunto de los miembros del Consejo de Administración han sido exclusivamente por el concepto de sueldos, con un importe total conjunto de 1.202 euros.
Los Administradores no han dispuesto de anticipos o créditos de la Sociedad, ni se han contraído obligaciones en materia de pensiones ni de seguros de vida respecto de los miembros antiguos o actuales del órgano de administración.
b) Información requerida por el artículo 127 ter. de la Ley de Sociedades Anónimas
A continuación se detallan las sociedades con el mismo, análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de la Sociedad de las que existe constancia que los administradores de la Sociedad participan en su capital social o en las que ejercen cargos o funciones:
| Administrador | Sociedad | Porcentaje de participación |
Cargo o función desempeñado |
|---|---|---|---|
| José Balaguer Cervera | DORDA, S.A. | 76,0% | Administrador |
| José G. Balaguer Capella | DORDA, S.A. | 7.9% | |
| Roberto Balaguer Capella | DORDA, S.A. | 7.9% | 400-400-400 |
| Begoña Balaguer Capella | DORDA, S.A. | 7.9% |
c) Honorarios de los auditores
Los honorarios devengados por los auditores de la Sociedad por trabajos de auditoría de cuentas han ascendido a 2.080 euros.
d) Información sobre medio ambiente
La Sociedad no posee activos significativos incluidos en el inmovilizado material destinados a la minimización del impacto medioambiental y a la protección y mejora del medio ambiente ni ha recibido subvenciones ni incurrido en gastos durante el ejercicio cuyo fin sea la protección y mejora del medio ambiente. Asimismo, la Sociedad no ha dotado provisiones para cubrir riesgos y gastos por actuaciones medioambientales, al estimar que no existen contingencias relacionadas con la protección y mejora del medio
ambiente.
FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES POR EL ÓRGANO DE ADMINISTRACIÓN
En cumplimiento de lo dispuesto por la legislación vigente, los Administradores de GESTICIT, S.A. han formulado las cuentas anuales (balance de situación, cuenta de pérdidas y ganancias y memoria) de la Sociedad correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2003.
Asimismo declaran firmado de su puño y letra los citados documentos, mediante la suscripción del presente folio anexo a la Memoria, que se extiende en las páginas números 1 al 9.
Valencia, 31 de marzo de 2004
D. Pablo Tormo Murillo Secretario, no consejero