Pamapol S.A.

Business and Financial Review • Jun 22, 2017

Sprawozdanie Rady Nadzorczej PAMAPOL S.A.

z wyników oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Pamapol, sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej Pamapol za rok obrotowy obejmujący okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku oraz wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku osiągniętego w 2016 r.

I. Rada Nadzorcza spółki Pamapol S.A. z siedzibą w Ruścu, w składzie:

• 1. Paweł Szataniak Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• 1. Mariusz Szataniak Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
• 1. Rafał Tuzimek Sekretarz Rady Nadzorczej, Członek Niezależny,
• 1. Przemysław Chabowski Członek Rady Nadzorczej,
• 1. Piotr Kamiński Członek Rady Nadzorczej, Członek Niezależny

stosownie do treści art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 17 ust. 2 lit. a) i b) Statutu Pamapol S.A. dokonała oceny:

1. sprawozdania finansowego Spółki Pamapol S.A. za rok obrotowy obejmujący okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Pamapol za rok obrotowy obejmujący okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.

Jednostkowe sprawozdanie finansowego Spółki Pamapol S.A obejmuje:

• bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę bilansową w kwocie 205 379 tys. zł (słownie: dwieście pięć milionów trzysta siedemdziesiąt dziewięć tysięcy złotych),
• rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku, wykazujący zysk netto w wysokości 2 136 tys. zł (słownie: dwa miliony sto trzydzieści sześć tysięcy złotych),
• zestawienie zmian w kapitale własnym, wykazujące w okresie od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku zwiększenie kapitału własnego o kwotę 2 136 tys. zł (słownie: dwa miliony sto trzydzieści sześć tysięcy złotych),
• rachunek przepływów pieniężnych wykazujący w okresie od dnia 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 821 tys. zł (słownie: osiemset dwadzieścia jeden tysięcy złotych).

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Pamapol obejmuje:

• skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę bilansową w kwocie 336 769 tys. zł (słownie: trzysta trzydzieści sześć milionów siedemset sześćdziesiąt dziewięć tysięcy złotych),

• skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujący zysk netto w wysokości 3 229 tys. zł (słownie: trzy miliony dwieście dwadzieścia dziewięć tysięcy złotych),

• zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, wykazujące w okresie od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3 220 tys. zł (słownie: trzy miliony dwieście dwadzieścia tysięcy złotych),
• skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych wykazujący w okresie od dnia 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 1 334 tys. zł (słownie: jeden milion trzysta trzydzieści cztery tysiące złotych).
• 1. sprawozdania Zarządu z działalności Pamapol S.A. i Grupy Kapitałowej Pamapol za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.
• 1. raportu i opinii z badania sprawozdania finansowego Spółki Pamapol S.A. za rok obrotowy 2016 oraz raportu i opinii z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Pamapol za rok obrotowy 2016, sporządzonego przez biegłego rewidenta Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu.

Biegli rewidenci do przedłożonego jednostkowego sprawozdania finansowego za 2016 rok wydali opinię pozytywną, stwierdzającą że zbadane sprawozdanie finansowe:

• przekazuje rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Spółki na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz jej wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami Ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
• prezentuje dane zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz. U. z 2014 roku, poz. 133 z późniejszymi zmianami) (Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych),
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki.

Biegli rewidenci do przedłożonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2016 rok wydali opinię pozytywną, stwierdzającą że zbadane skonsolidowane sprawozdanie finansowe:

• przekazuje rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz jej wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki Dominującej.
• 1. wniosku Zarządu co do podziału zysku osiągniętego w 2016 roku

Propozycja Zarządu Spółki Pamapol S.A. zakłada przekazanie wykazanego w jednostkowym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2016 zysku w kwocie 2 136 tys. zł (słownie: dwa miliony sto trzydzieści sześć tysięcy złotych) na zwiększenie kapitału zapasowego Spółki.

II. W wyniku przeprowadzonej własnej oceny sprawozdań oraz w oparciu o raporty i opinie sporządzone przez biegłego rewidenta Rada Nadzorcza stwierdza, że:

Sprawozdanie finansowe Spółki Pamapol S.A oraz sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Pamapol za rok obrotowy 2016 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w oparciu o prawidłowo prowadzone księgi rachunkowe. Oceniane sprawozdania przedstawiają rzetelnie wszelkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki Pamapol S.A. oraz Grupy Kapitałowej Pamapol.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki Pamapol S.A. i Grupy Kapitałowej Pamapol zawiera wszystkie elementy wymagane przepisami prawa, a także prawidłowo przedstawia zakres prowadzonej działalności w 2016 r. Podane w sprawozdaniu okoliczności i zdarzenia są zgodne ze stanem faktycznym, a podane dane zgodne z dokumentami księgowymi Spółki i Grupy Kapitałowej oraz znajdują potwierdzenie w opiniach niezależnego biegłego rewidenta.

Opinia biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki Pamapol S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Pamapol nie zawiera zastrzeżeń. Zarząd Spółki Pamapol S.A. zgodnie z przepisami prawa przedstawił wniosek w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2016.

III. Rada Nadzorcza rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki Pamapol S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Pamapol za rok obrotowy 2016, oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki Pamapol S.A. i Grupy Kapitałowej Pamapol za rok obrotowy 2016. Ponadto, Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje wniosek Zarządu w sprawie przeznaczenia zysku za rok obrotowy 2016 w kwocie 2 136 tys. zł (słownie: dwa miliony sto trzydzieści sześć tysięcy złotych) w całości na zwiększenie kapitału zapasowego Spółki.

Rusiec, dnia 22 czerwca 2017 roku.

CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ:

PRZEWODNICZĄCY RADY NADZORCZEJ Paweł Szataniak	- ………………………………
Z-CA PRZEWODNICZĄCEGO RADY NADZORCZEJ Mariusz Szataniak	- ………………………………
SEKRETARZ RADY NADZORCZEJ Rafał Tuzimek, Członek Niezależny	- ………………………………
CZŁONEK RADY NADZORCZEJ Przemysław Chabowski	- ………………………………
CZŁONEK RADY NADZORCZEJ Piotr Kamiński, Członek Niezależny	- ………………………………