Stalexport Autostrady S.A.

Quarterly Report • Aug 3, 2017

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca 2017 roku

Spis treści

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów	3
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej	4
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych	5
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	6
Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego	7

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2017 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca

w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej	Nota	2017 r.	2016 r.
Przychody		1 831	1 904
Koszt własny sprzedaży		(1 931)	(1 938)
Strata brutto na sprzedaży		(100)	(34)
Pozostałe przychody operacyjne		1 3	6
Koszty ogólnego zarządu		(1 989)	(1 304)
Pozostałe koszty operacyjne		(3)	(7)
Strata z działalności operacyjnej		(2 079)	(1 339)
Przychody finansowe	3.2	70 164	90 041
Koszty finansowe		(9)	(79)
Przychody finansowe netto		70 155	89 962
Zysk przed opodatkowaniem		68 076	88 623
Podatek dochodowy		(122)	449
Zysk netto za okres sprawozdawczy		67 954	89 072
Inne całkowite dochody
Inne całkowite dochody, które nigdy nie będą podlegać
reklasyfikacji do zysku lub straty bieżącego okresu Wycena świadczeń pracowniczych		1	5
		1	5
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy		1	5
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		67 955	89 077
Zysk przypadający na 1 akcję
Podstawowy (zł)		0,27	0,36
Rozwodniony (zł)		0,27	0,36

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2017 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

na dzień

w tysiącach złotych	Nota	30 czerwca 2017 r.	31 grudnia 2016 r.
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe		200	223
Nieruchomości inwestycyjne		4 128	4 401
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	2	67 118	67 118
Pozostałe inwestycje długoterminowe		7 0	6 9
Należności z tytułu leasingu finansowego		2 786	3 642
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		3 375	3 497
Aktywa trwałe razem		77 677	78 950
Aktywa obrotowe
Inwestycje krótkoterminowe		1 478	1 488
Należności z tytułu leasingu finansowego		1 776	1 867
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		5 489	5 248
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		327 502	302 118
Aktywa obrotowe razem		336 245	310 721
Aktywa razem		413 922	389 671
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał zakładowy		185 447	185 447
Akcje własne		-	(20)
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej		7 430	7 430
Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy		150 215	13 975
Zyski zatrzymane		67 979	180 753
Kapitał własny razem		411 071	387 585
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		1 632	1 109
Zobowiązania długoterminowe razem		1 632	1 109
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		1 114	871
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		105	106
Zobowiązania krótkoterminowe razem		1 219	977
Zobowiązania razem		2 851	2 086
Pasywa razem		413 922	389 671

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2017 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca

w tysiącach złotych	2017 r.	2016 r.
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem	68 076	88 623
Korekty
Amortyzacja	296	260
Strata z tytułu działalności inwestycyjnej	9	7 9
Odsetki i dywidendy	(70 170)	(89 803)
Zmiana stanu należności	706	1 368
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług	767	(2 607)
oraz pozostałych
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(316)	(2 080)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Wpływy inwestycyjne	70 170	91 553
Dywidendy otrzymane	67 635	90 225
Odsetki otrzymane	2 535	1 328
Wydatki inwestycyjne	(1)	(601)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych	-	(601)
aktywów trwałych
Nabycie aktywów finansowych	(1)	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	70 169	90 952
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy finansowe	3 8	-
Sprzedaż akcji własnych	3 8	-
Wydatki finansowe	(44 507)	-
Dywidendy wypłacone	(44 507)	-
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(44 469)	-
Przepływy pieniężne netto ogółem	25 384	88 872
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	25 384	88 872
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia	302 118	123 386
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 30 czerwca	327 502	212 258

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

w tysiącach złotych Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy Zyski zatrzymane Kapitał własny razem Stan na dzień 1 stycznia 2016 r. 185 447 (20) 7 430 8 861 5 118 206 836 Zysk netto za okres sprawozdawczy - - - - 89 072 89 072 Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy - - - - 5 5 Wycena świadczeń pracowniczych - - - - 5 5 Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy - - - - 89 077 89 077 Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy - - - 5 114 (5 114) - Stan na dzień 30 czerwca 2016 r. 185 447 (20) 7 430 13 975 89 081 295 913

	Kapitał zakładowy	Akcje własne	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2017 r.	185 447	(20)	7 430	13 975	180 753	387 585
Zysk netto za okres sprawozdawczy	-	-	-		- 67 954	67 954
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy	-	-	-		- 1	1
Wycena świadczeń pracowniczych	-	-	-		- 1	1
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy	-	-	-		- 67 955	67 955
Sprzedaż akcji własnych	-	2 0	-		- 1 8	3 8
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	(44 507)	(44 507)
Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy	-	-		- 136 240	(136 240)	-
Stan na dzień 30 czerwca 2017 r.	185 447		- 7 430	150 215	67 979	411 071

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2017 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

1. Zasady rachunkowości

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz innych obowiązujących przepisów.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe należy analizować łącznie z rocznym jednostkowym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień i za rok kończący się 31 grudnia 2016 r. oraz ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień i za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r.

Spółka przygotowując skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe, zastosowała te same zasady rachunkowości, co opisane w jednostkowym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za rok kończący się 31 grudnia 2016 r.

2. Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych

Inwestycje długoterminowe w jednostkach zależnych i stowarzyszonych dotyczą następujących spółek:

	Cena nabycia	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa	% posiadanego kapitału
30 czerwca 2017 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autoroute S.a r.l	67 086	-	67 086	100,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	32	-	32	40,63%
Razem	68 845	(1 727)	67 118
31 grudnia 2016 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autoroute S.a r.l	67 086	-	67 086	100,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	3 2	-	32	40,63%
Razem	68 845	(1 727)	67 118

Skutki wyceny inwestycji długoterminowych na koniec okresu sprawozdawczego zostały opisane w nocie 3.2.

Dane finansowe tych spółek, których wartość nie jest objęta 100% odpisem aktualizującym przedstawiają się następująco:

	% posiadanego kapitału	Aktywa	Zobowiązania	Kapitał własny	Przychody ze sprzedaży	Zysk netto za okres
30 czerwca 2017 r.
Stalexport Autoroute S.a r.l	100,00%	265 590	46	265 544	-	71 801
Biuro Centrum Sp. z o.o.	40,63%	2 690	1 023	1 667	4 757	236
Razem		268 280	1 069	267 211	4 757	72 037
31 grudnia 2016 r.
Stalexport Autoroute S.a r.l	100,00%	274 704	65	274 639	-	175 758
Biuro Centrum Sp. z o.o.	40,63%	2 854	1 015	1 839	10 249	463
Razem		277 558	1 080	276 478	10 249	176 221

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2017 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

3. Transakcje z jednostkami powiązanymi

3.1. Stany rozrachunków z jednostkami powiązanymi

30 czerwca 2017 r.	Należności	Zobowiązania
Atlantia SpA	-	1 7
Jednostki dominujące	-	1 7
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	3
VIA4 S.A.	4 696	-
Jednostki zależne	4 696	3
Biuro Centrum Spółka z o.o.	6	7
Jednostki stowarzyszone	6	7
Autogrill Polska Sp. z o.o.	-	1 0
Inne jednostki powiązane	-	1 0
Razem	4 702	3 7
31 grudnia 2016 r.	Należności	Zobowiązania
Atlantia SpA	-	1 8
Jednostki dominujące	-	1 8
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	3
VIA4 S.A.	5 649	-
Jednostki zależne	5 649	3
Biuro Centrum Spółka z o.o.	8	6 2
Jednostki stowarzyszone	8	6 2
	-	1 0
Autogrill Polska Sp. z o.o.
Inne jednostki powiązane	-	1 0

3.2. Wartość transakcji z jednostkami powiązanymi

I półrocze 2017 r.	Przychody	Przychody finansowe (dywidendy)	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	(13)
VIA4 S.A.	206	-	126	-
Stalexport Autoroute S.a.r.l	-	67 470	-	-
Jednostki zależne	206	67 470	126	(13)
Biuro Centrum Spółka z o.o.	132	165	-	(1 449)
Jednostki stowarzyszone	132	165	-	(1 449)
Autogrill Polska Sp. z o.o.	2 8	-	-	-
Inne jednostki powiązane	2 8	-	-	-
Razem	366	67 635	126	(1 462)

I półrocze 2016 r.	Przychody	Przychody finansowe (dywidendy)	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	(13)
VIA4 S.A.	199	-	147	-
Stalexport Autoroute S.a.r.l	-	88 475	-	-
Jednostki zależne	199	88 475	147	(13)
Biuro Centrum Spółka z o.o.	139	-	-	(1 478)
Jednostki stowarzyszone	139	-	-	(1 478)
Autogrill Polska Sp. z o.o.	2 8	-	-	-
Inne jednostki powiązane	2 8	-	-	-
Razem	366	88 475	147	(1 491)

W okresie I półrocza 2017 r. oraz I półrocza 2016 r. kwoty odpisów aktualizujących wartość inwestycji długoterminowych Spółki nie uległy zmianie.

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2017 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

4. Zdarzenia po dniu bilansowym

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które wymagałyby ujawnienia w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r.

Podpisy

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

3 sierpnia 2017 r. Data

Emil Wąsacz Prezes Zarządu Dyrektor Generalny Podpis

3 sierpnia 2017 r. Data

Mariusz Serwa Wiceprezes Zarządu Dyrektor Finansowy Podpis

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

3 sierpnia 2017 r.

Data

Michał Noras Główny Księgowy Podpis