Quarterly Report • Aug 22, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Sporządzone zgodnie z MSR/ MSSF
Żary, sierpień 2017 r.
| I. | INFORMACJE PODSTAWOWE O SPÓŁCE I GRUPIE KAPITAŁOWEJ 3 | |
|---|---|---|
| 1. | Informacje ogólne 3 | |
| 2. | Władze jednostki dominującej 4 | |
| 3. | Grupa kapitałowa 5 | |
| 4. | Wybrane dane finansowe 6 | |
| II. | SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE |
|
| FINANSOWE 7 | ||
| 1. | Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat 7 | |
| 2. | Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 8 | |
| 3. | Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 9 | |
| 4. | Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 10 | |
| 5. | Skrócone sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym 12 | |
| 6. | Oświadczenie Zarządu o prawidłowości sprawozdania 14 | |
| III. | INFORMACJA O PRZYJĘTYCH ZASADACH RACHUNKOWOŚCI 17 | |
| 1. | Istotne zasady rachunkowości 17 | |
| 2. | Nowe standardy rachunkowości i zmiany polityki rachunkowości 18 | |
| 3. | Zmiany sposobu prezentacji pozycji sprawozdania finansowego 18 | |
| IV. | KOMENTARZ DO OSIĄGNIĘTYCH WYNIKÓW FINANSOWYCH GRUPY |
|
| KAPITAŁOWEJ 20 | ||
| 1. | Omówienie wyników finansowych Grupy kapitałowej 20 | |
| 2. | Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w | |
| perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 28 | ||
| V. | INFORMACJA DODATKOWA ORAZ INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 30 | |
| 1. | Segmenty działalności 30 | |
| 2. | Sprzedaż 32 | |
| 3. | Koszty 34 | |
| 4. | Pozostała działalność operacyjna 35 | |
| 5. | Działalność finansowa 35 | |
| 6. | Podatek dochodowy 36 | |
| 7. | Działalność sprzedana lub zaniechana 36 | |
| 8. | Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominującej 36 | |
| 9. | Zysk i kapitał własny przypadający na jedną akcję 37 | |
| 10. | Rzeczowe aktywa trwałe 37 | |
| 11. | Nieruchomości inwestycyjne 38 | |
| 12. | Inwestycje finansowe 38 | |
| 13. | Kapitał podstawowy 40 | |
| 14. | Odpisy i rezerwy 41 | |
| 15. | Kredyty i pożyczki 43 | |
| 16. | Leasing finansowy 45 | |
| 17. | Ryzyko finansowe 46 | |
| 18. | Opis czynników i zdarzeń, szczególnie o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na | |
| osiągnięte wyniki finansowe Grupy kapitałowej 47 | ||
| 19. | Podmioty powiązane 47 | |
| 20. | Informacja dotycząca należności i zobowiązań warunkowych 50 | |
| 21. | Zdarzenia po dniu bilansowym 50 | |
| 22. | Przeciętne zatrudnienie 50 |
Nazwa spółki: "RELPOL" Spółka Akcyjna Siedziba spółki: ul. 11-Listopada 37; 68-200 Żary; Polska Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy w Zielonej Górze, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego. Numer KRS: 0000088688 Czas trwania spółki jest nieograniczony Okres objęty sprawozdaniem: od 01.01.2017 r. do 30.06.2017 r. Dane porównywalne za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. i od 01.01.2016 r. do 30.06.2016 r.
Relpol S.A. jest jednostką dominującą w Grupie kapitałowej, która zajmuje się produkcją i dystrybucją komponentów automatyki przemysłowej. Relpol jest również najdłużej działającą spółką grupy kapitałowej. Początki działalności sięgają roku 1958, gdy utworzono w Żarach zakład zajmujący się produkcją przekaźników. Początkowo zakład ten działał jako oddział Refy Świebodzice, później Lumelu w Zielonej Górze. W 1982 r. powstał Zakład Przekaźników jako samodzielnie działający podmiot. Pod koniec 1990 r. pracownicy zakładu zainteresowali się prywatyzacją firmy i wybrali nowatorską wówczas, formę leasingu pracowniczego. Ministerstwo Przemysłu wyraziło na to zgodę i w marcu 1991 roku powstała spółka Relpol S.A. a jej pierwszymi akcjonariuszami byli pracownicy. Przez cały ten okres czasu podstawowa działalność przedsiębiorstwa skupiona była na produkcji i rozwoju różnego rodzaju przekaźników elektromagnetycznych. Obecnie poza przekaźnikami Relpol produkuje gniazda wtykowe do przekaźników oraz inne komponenty automatyki przemysłowej. A od 2000 r., po zakupie firmy "Polon" w Zielonej Górze, Relpol stał się również producentem stacjonarnych monitorów promieniowania oraz CZIPów - systemów cyfrowych zabezpieczeń, automatyki, pomiarów, sterowania, rejestracji i komunikacji dla energetyki zawodowej i odnawialnych źródeł energii, jak farmy wiatrowe, elektrownie wodne, farmy fotowoltaiczne. Spółka posiada bardzo duże doświadczenie w branży, jest liderem wśród producentów przekaźników elektromagnetycznych w Polsce oraz znaczącym i rozpoznawalnym producentem w Europie.
W 1993 r. Relpol S.A zdecydował się na budowę własnej grupy kapitałowej. Pierwsza spółka zależna powstała na Węgrzech i była to spółka dystrybucyjna. W ciągu tych 20 lat grupa kapitałowa ulegała zmianom, co wynikało z przyjętej strategii działania i sytuacji rynkowej. Aktualnie grupa kapitałowa składa się z siedmiu spółek, z czego trzy spółki zajmują się produkcją, trzy inne dystrybucją produktów Relpolu, a jedna ze spółek jest w stanie likwidacji. Więcej informacji o spółkach poniżej w dalszej części sprawozdania.
W prezentowanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Relpol S.A. będzie również określana jako Spółka, jednostka dominująca lub emitent.
Rafał Gulka - Prezes Zarządu, Sławomir Bialik - Wiceprezes Zarządu, Mariusz Matejczyk – Członek Zarządu.
W dniu 27.02.2017 r. Rada Nadzorcza wybrała Rafała Gulka na kolejną kadencję pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Spółki, natomiast w dniu 30.05.2017 r. w skład Zarządu Spółki Rada Nadzorcza powołała dwie nowe osoby tj. Sławomira Bialika i Mariusza Matejczyka.
Skład Rady Nadzorczej:
Kapitał akcyjny Relpol S.A. wynosi 48.045.965 zł i składa się z 9.609.193 sztuk akcji na okaziciela o wartości nominalnej 5 zł każda. Wszystkie wyemitowane akcje znajdują się w obrocie publicznym i notowane są na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
Kapitał akcyjny dzieli się na:
360 300 akcji serii A na okaziciela 240 200 akcji serii B na okaziciela 254 605 akcji serii C na okaziciela 18 458 akcji serii D na okaziciela 8 735 630 akcji serii E na okaziciela
Ilość akcji i głosów na WZA jest taka sama. Wszystkie akcje mają jednakowe prawo do dywidendy.
Spółki wyłączone z konsolidacji to spółki małe, prowadzące działalność statutową w ograniczonym zakresie lub będące w trakcie likwidacji. W ocenie jednostki dominującej nie mają one istotnego wpływu na wyniki skonsolidowane. MSR 8, pkt 8, zezwala na odstąpienie od zasad zawartych w MSSF, w sytuacji gdy skutek odstąpienia od ich zastosowania nie jest istotny. Ponadto pozyskanie informacji niezbędnych do prawidłowego i rzetelnego objęcia tych jednostek konsolidacją, i sporządzenia sprawozdania skonsolidowanego zgodnego z MSR/MSSF oraz wymaganiami Komisji Nadzoru Finansowego, wiąże się z poniesieniem niewspółmiernie wysokich kosztów, w stosunku do możliwości finansowych tych jednostek.
Korzystając z paragrafu 83 punkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33, poz. 259 z 2009 r.), informacje i dane, które są istotne dla właściwej oceny sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Jednostki dominującej zostały zawarte w notach objaśniających do Śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | w tys. EUR | w tys. EUR | w tys. EUR |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Za 1 półrocze okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
Za 1 półrocze okres od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
Za rok ubiegły okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
Za 1 półrocze okres od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
Za 1 półrocze okres od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
Za rok ubiegły okres od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT |
||||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
62 759 | 61 236 | 114 430 | 14 776 | 13 979 | 26 151 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 207 | 5 490 | 7 966 | 990 | 1 253 | 1 820 |
| Zysk (strata) brutto | 3 828 | 5 788 | 8 107 | 901 | 1 321 | 1 853 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jedn. dominującej |
3 069 | 4 587 | 6 175 | 723 | 1 047 | 1 411 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-777 | 5 029 | 12 579 | -183 | 1 148 | 2 875 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-2 221 | -2 248 | -4 067 | -523 | -513 | -929 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-130 | -1 950 | -8 505 | -31 | -445 | -1 944 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -3 128 | 831 | 7 | -736 | 190 | 2 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ |
Stan na 30.06.2017 |
Stan na 30.06.2016 |
Stan na 31.12.2016 |
Stan na 30.06.2017 |
Stan na 30.06.2016 |
Stan na 31.12.2016 |
| Aktywa razem | 99 064 | 101 984 | 95 713 | 23 439 | 23 045 | 21 635 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 994 | 5 681 | 4 614 | 945 | 1 284 | 1 054 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 20 930 | 22 150 | 15 824 | 4 952 | 5 005 | 3 616 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jedn. dominującej |
72 837 | 72 786 | 73 885 | 17 233 | 16 447 | 16 701 |
| Kapitał zakładowy | 48 046 | 48 046 | 48 046 | 11 368 | 10 857 | 10 860 |
| POZOSTAŁE | ||||||
| Liczba akcji | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 |
| Liczba akcji przyjęta do ustalenia rozwodnionego zysku |
9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 |
| Zysk zannualizowany (strata) na 1 akcję zwykłą dla akcjonariuszy jedn. dominującej (w zł / EUR) |
0,48 | 0,94 | 0,64 | 0,11 | 0,21 | 0,15 |
| Rozwodniony zysk zannualizowany (strata) na 1 akcję zwykłą dla akcjonariuszy jedn. dominującej (w zł / EUR) |
0,48 | 0,94 | 0,64 | 0,11 | 0,21 | 0,15 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą dla akcjonariuszy jedn. dominującej (w zł / EUR) |
0,32 | 0,48 | 0,64 | 0,08 | 0,11 | 0,15 |
| Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą dla akcjonariuszy jedn. dominującej (w zł / EUR) |
0,32 | 0,48 | 0,64 | 0,08 | 0,11 | 0,15 |
| Wartość księgowa na 1 akcję przypadającą akcjonariuszom jedn. dominującej (w zł / EUR) |
7,58 | 7,57 | 7,69 | 1,79 | 1,71 | 1,74 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję dla akcjonariuszy jedn. dominującej (w zł / EUR) |
7,58 | 7,58 | 7,69 | 1,79 | 1,71 | 1,74 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
0,40 | 0,50 | 0,50 | 0,09 | 0,11 | 0,11 |
W celu przeliczenia powyższych kwot użyto średniego kursu NBP obowiązującego dla euro w poszczególnych dniach bilansowych i przedziałach czasowych:
| Kurs euro w zł | 01.01.2017 30.06.2017 30.06.2017 01.01.2016 |
30.06.2016 | 30.06.2016 | 01.01.2016 31.12.2016 |
31.12.2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Kurs euro śr. w okresie | 4,2474 | --- | 4,3805 | --- | 4,3757 | --- |
| 2 | Kurs euro na dzień bilansowy | --- | 4,2265 | --- | 4,4255 | --- | 4,4240 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i | ||
| materiałów | 62 759 | 61 236 |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 48 857 | 45 912 |
| Zysk(strata) brutto ze sprzedaży | 13 902 | 15 324 |
| Koszty sprzedaży | 466 | 496 |
| Koszty ogólnego zarządu | 8 500 | 8 475 |
| Zysk(strata) ze sprzedaży | 4 936 | 6 353 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 114 | 145 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 843 | 1 008 |
| Zysk(strata)z działalności operacyjnej | 4 207 | 5 490 |
| Przychody finansowe | 185 | 432 |
| Koszty finansowe | 564 | 134 |
| Zysk (strata) brutto | 3 828 | 5 788 |
| Podatki | 729 | 1 056 |
| Pozostałe zmniejszenia zysku | 0 | 1 |
| Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej | 3 099 | 4 731 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 0 | 0 |
| Wynik netto przypadający na udziały niedające kontroli | 30 | 144 |
| Wynik netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej, w tym: |
3 069 | 4 587 |
| - na jedną akcję zwykłą | 0,32 | 0,48 |
| - na jedną akcję rozwodnioną | 0,32 | 0,48 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | |
| Wyszczególnienie | do 30.06.2017 | do 30.06.2016 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 3 099 | 4 764 |
| w tym zysk/strata netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 |
| Składniki innych całkowitych dochodów, | -621 | 417 |
| a) które nie zostaną następnie przeklasyfikowane na zyski lub | ||
| straty | 0 | 0 |
| Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej | 0 | 0 |
| Zyski i straty aktuarialne | 0 | 0 |
| Podatek odroczony | 0 | 0 |
| b) które zostaną następnie przeklasyfikowane na zyski lub | ||
| straty po spełnieniu określonych warunków | -621 | 417 |
| Wycena instrumentów zabezpieczających | 0 | 0 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych | -621 | 417 |
| Podatek odroczony | 0 | 0 |
| Całkowite dochody ogółem | 2 478 | 5 181 |
| w tys. zł | |||
|---|---|---|---|
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 | |
| Wyszczególnienie | |||
| AKTYWA | |||
| A. Aktywa trwałe (długoterminowe) |
40 077 | 41 136 | 42 630 |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe |
31 212 | 31 977 | 33 390 |
| 2. Nieruchomości inwestycyjne |
0 | 0 | 0 |
| 3. Wartości niematerialne |
8 362 | 8 622 | 8 719 |
| 4. Aktywa finansowe |
376 | 376 | 376 |
| 5. Należności długoterminowe |
127 | 161 | 145 |
| 6. Aktywa z tytułu podatku odroczonego |
0 | 0 | 0 |
| B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) |
58 987 | 54 577 | 59 354 |
| 1. Zapasy |
26 966 | 27 349 | 24 780 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług |
27 541 | 19 866 | 26 256 |
| 3. Należności pozostałe |
1 520 | 1 271 | 1 415 |
| 4. Inwestycje krótkoterminowe |
0 | 0 | 2 |
| 5. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
2 539 | 5 740 | 6 545 |
| 6. Rozliczenia międzyokresowe |
421 | 351 | 356 |
| C. Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako | |||
| przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 | 0 |
| SUMA AKTYWÓW | |||
| 99 064 | 95 713 | 101 984 | |
| PASYWA | |||
| A. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom |
|||
| jednostki dominującej | 72 837 | 73 885 | 72 786 |
| 1. Kapitał podstawowy |
48 046 | 48 046 | 48 046 |
| 2. Zyski zatrzymane |
24 791 | 25 839 | 24 740 |
| -Kapitał zapasowy | 19 055 | 16 790 | 16 075 |
| -Kapitał z aktualizacji wyceny | 699 | 699 | 1 173 |
| -Kapitał rezerwowy | 0 | 0 | 0 |
| -Różnice kursowe z przeliczenia jednostek | |||
| podporządkowanych | -1 718 | -1 097 | -1 571 |
| -Zysk/strata z lat ubiegłych | 3 686 | 3 272 | 4 476 |
| -Wynik roku bieżącego | 3 069 | 6 175 | 4 587 |
| B. Kapitały przypadające na udziały niedające kontroli | 1 303 | 1 390 | 1 367 |
| Kapitał własny ogółem A+B | 74 140 | 75 275 | 74 153 |
| C. Zobowiązania długoterminowe | 3 994 | 4 614 | 5 681 |
| 1. Oprocentowane kredyty i pożyczki |
564 | 1 154 | 2 179 |
| 2. Zobowiązania z tytułu leasingu |
481 | 562 | 756 |
| 3. Pozostałe zobowiązania |
0 | 0 | 0 |
| 4. Rezerwa na odroczony podatek dochodowy |
1 599 | 1 548 | 1 615 |
| 5. Rezerwy na pozostałe zobowiązania |
1 350 | 1 350 | 1 131 |
| D. Zobowiązania krótkoterminowe | 20 930 | 15 824 | 22 150 |
| 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
8 008 | 7 077 | 8 339 |
| 2. Zobowiązania z tytułu leasingu |
394 | 481 | 660 |
| 3. Pozostałe zobowiązania |
8 045 | 4 856 | 9 225 |
| 4. Bieżąca część oprocentowanych kredytów i |
|||
| pożyczek | 2 730 | 2 050 | 2 198 |
| 5. Przychody przyszłych okresów |
0 | 0 | 0 |
| 6. Rezerwy na pozostałe zobowiązania |
1 753 | 1 360 | 1 728 |
| SUMA PASYWÓW | 99 064 | 95 713 | 101 984 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | |
| Wyszczególnienie | do 30.06.2017 | do 30.06.2016 |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | -777 | 5 029 |
| I. Zysk (strata) brutto | 3 828 | 5 788 |
| II. Korekty razem | -4 605 | -759 |
| 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych | ||
| metodą praw własności | 0 | 0 |
| 2. Amortyzacja | 2 951 | 2 910 |
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -60 | 7 |
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 58 | 111 |
| 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 56 | -48 |
| 6. Zmiana stanu rezerw | 364 | 351 |
| 7. Zmiana stanu zapasów | 274 | -78 |
| 8. Zmiana stanu należności | -7 640 | -4 722 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem | ||
| pożyczek i kredytów | 81 | 614 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -70 | -41 |
| 11. Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony | -618 | -295 |
| 12. Inne korekty | -1 | 432 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | -2 221 | -2 248 |
| I. Wpływy | 69 | 329 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów | ||
| trwałych | 69 | 327 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości |
||
| niematerialne | 0 | 0 |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 0 | 2 |
| - zbycie aktywów finansowych | 0 | 0 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 |
| - odsetki | 0 | 0 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 2 |
| 4 . Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 0 |
| II. Wydatki | -2 290 | -2 577 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów | ||
| trwałych | -2 290 | -2 577 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne | 0 | 0 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 0 | 0 |
| - nabycie aktywów finansowych | 0 | 0 |
| - inne wydatki inwestycyjne | 0 | 0 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 0 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | -130 | -1 950 |
| I. Wpływy | 1 121 | 0 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych | ||
| instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 0 | 0 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 1 116 | 0 |
| 4. Inne wpływy finansowe (faktoring) | 5 | 0 |
| II. Wydatki | -1 251 | -1 950 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | 0 | 0 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | -71 |
| 3. Inne niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału | ||
| zysku | 0 | 0 |
Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe
Grupy kapitałowej Relpol za I półroczne 2017 r.
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | -1 025 | -1 320 |
|---|---|---|
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0 | 0 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -168 | -392 |
| 8. Odsetki | -58 | -111 |
| 9. Inne wydatki finansowe (faktoring) | 0 | -56 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A+/-B+/-C) | -3 128 | 831 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -3 201 | 824 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 72 | 7 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu, w tym: | 5 740 | 5 721 |
| - różnice kursowe | -105 | -92 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) | 2 539 | 6 545 |
| ł ty w s. z |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zy s |
k i trz za ma y |
ne | i | ||||||
| Ó S K R C O N E S P R A W O Z D A N I E Z E A A A A S Z M I N W K P I T L E W Ł N Y M |
Ka i ł ta p ds ta p o wo wy |
Ka i ł ta p za p as ow y |
i Ka ł z ta p k j i w l iza tu a a c y ce ny |
/s Zy k ta z tra s la t ieg b ły h u c |
i W k y n ku ro b ie żą ce g o |
ó ice R żn ku rso we l icz p rz e j dn e dp d ko p o or zą j wa ne |
Ka ł ta p łas w ny da j p rz p a ą cy y j ius kc a on ar zo j dn k i t m e os inu j j do m ą ce |
Ka i ły ta p j da p rz y p a ą ce dz ia ły na u ie da j n ą ce i ko tro l n |
Ka i ł w łas ta p ny ó łem og |
| S 1 s ia 2 0 1 6 r ku tan ty na czn o |
4 8 0 4 6 |
1 6 7 9 0 |
6 9 9 |
9 4 4 7 |
0 | -1 0 9 7 |
7 3 8 8 5 |
1 3 9 0 |
7 5 2 7 5 |
| kry ie Po str aty c |
0 | -5 8 |
0 | 5 8 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| dw ka da kc j i p j ic h Na ż ży że y ze sp rze a ow y śc i n ina lne j rto wa om |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| W łat dy i de dy p a n y w |
0 | 0 | 0 | -3 8 4 3 |
0 | 0 | -3 8 4 3 |
0 | -3 8 4 3 |
| k z lat b ieg ły h Zy s u c |
0 | 2 3 2 3 |
0 | -2 3 2 3 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inn e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ł ko ite do ho dy ó łem Ca ty w c og , w m: |
0 | 0 | 0 | 3 4 7 |
3 0 6 9 |
-6 2 1 |
5 2 7 9 |
-8 7 |
2 7 0 8 |
| i k o kr n esu - w y |
0 | 0 | 0 | 0 | 3 0 6 9 |
0 | 3 0 6 9 |
0 | 3 0 6 9 |
| inn ł ko ite do ho dy e c a w c - |
0 | 0 | 0 | 3 4 7 |
0 | 2 1 -6 |
-2 4 7 |
-8 7 |
-3 6 1 |
| S 3 0 c 2 0 1 6 r ku tan na ze rw ca o |
4 8 0 4 6 |
1 9 0 5 5 |
6 9 9 |
3 6 8 6 |
3 0 6 9 |
-1 1 8 7 |
2 8 3 7 7 |
1 3 0 3 |
4 1 4 0 7 |
| S 1 s ia 2 0 1 6 r ku tan ty na czn o |
4 8 0 4 6 |
1 3 8 7 8 |
1 1 7 3 |
1 1 5 7 9 |
0 | -1 9 8 8 |
7 2 6 8 8 |
1 1 0 7 |
7 3 7 9 5 |
| Po kry ie str aty c |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| dw ka da kc j i p j ic h Na ż ży że y ze sp rze a ow y śc i n ina lne j rto wa om |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| łat dy i de dy W y p a w n |
0 | 0 | 0 | -4 8 0 5 |
0 | 0 | -4 8 0 5 |
-2 4 0 |
-5 0 4 5 |
| R ó ice ktu l iza j i w żn z a a c y ce ny |
0 | 2 9 1 2 |
0 | -3 5 3 5 |
0 | 0 | 2 3 -6 |
0 | -6 2 3 |
| Zy k /st lat b ieg ły h rat s a z c u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inn e |
0 | 0 | -4 4 7 |
3 3 |
1 5 6 7 |
8 1 9 |
2 5 6 6 |
5 2 3 |
7 1 4 8 |
| Ca ł ko ite do ho dy ó łem ty w c og , w m: |
0 | 0 | 0 | 0 | 6 1 7 5 |
4 0 |
6 2 1 5 |
1 9 8 |
6 4 1 3 |
| i k o kr - w y n esu |
0 | 2 9 1 2 |
0 | -3 5 3 5 |
0 | 0 | 2 3 -6 |
0 | -6 2 3 |
| ó żn ice ku ia S F - r rso we p rze sza co wa n z |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 5 1 |
8 5 1 |
3 2 5 |
1 1 6 7 |
| inn ł ko ite do ho dy e c a w c - |
0 | 0 | -4 4 7 |
3 3 |
0 | 0 | -4 4 1 |
0 | -4 4 1 |
| S 3 1 g dn ia 2 0 1 6 r ku tan na ru o |
4 8 0 4 6 |
1 6 9 0 7 |
6 9 9 |
3 2 2 7 |
6 1 7 5 |
-1 0 9 7 |
3 8 8 7 5 |
1 3 9 0 |
2 7 5 7 5 |
___________________________________________________________________________________________________________
| S 1 s ia 2 0 1 ku 6 r tan ty na czn o |
4 8 0 4 6 |
1 3 8 8 7 |
1 1 3 7 |
1 1 9 5 7 |
0 | -1 9 8 8 |
2 8 8 7 6 |
1 1 0 7 |
3 9 7 7 5 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Po kry ie str aty c |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| łat dy i de dy W y p a w n |
0 | 0 | 0 | -4 8 0 5 |
0 | 0 | -4 8 0 5 |
-1 5 5 |
4 9 6 0 - |
| R ó żn ice ktu l iza j i w a a c ce ny z y |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| O dp is ku ku dn ieg z z y s ro p op rze o |
0 | 2 1 9 7 |
0 | -2 1 9 7 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ca ł ko ite do ho dy ó łem ty c og m: w , w |
0 | 0 | 0 | -1 0 1 |
4 5 8 7 |
4 1 7 |
4 9 0 3 |
4 1 5 |
5 3 1 8 |
| i k o kr - w y n esu |
0 | 0 | 0 | 0 | 4 5 8 7 |
0 | 4 5 8 7 |
1 4 4 |
4 7 3 1 |
| inn ł ko ite do ho dy e c a w c - |
0 | 0 | 0 | -1 0 1 |
0 | 4 1 7 |
3 1 6 |
2 7 1 |
8 5 7 |
| S 3 0 c 2 0 1 6 r ku tan na ze rw ca o |
4 8 0 4 6 |
1 6 0 7 5 |
1 1 7 3 |
4 4 7 6 |
4 5 8 7 |
-1 5 7 1 |
7 2 7 8 6 |
1 3 6 7 |
7 4 1 5 3 |
___________________________________________________________________________________________________________
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonego przez Unię Europejską (MSSF UE) MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa i zostało zatwierdzone przez Zarząd Relpol S.A.
Zarząd Jednostki Dominującej wykorzystał swoją najlepszą wiedzę co do zastosowania standardów i interpretacji, jak również metod i zasad wyceny poszczególnych pozycji skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Relpol zgodnie z MSSF UE na dzień 30.06.2017 r. Przedstawione zestawienia i objaśnienia zostały ustalone przy dołożeniu należytej staranności.
Niniejsze Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe składa się ze:
Zaprezentowane dane finansowe na dzień 30.06.2017 r. i 30.06.2016 r. poddane zostały przeglądowi przez biegłego rewidenta, a na dzień 31.12.2016 r. zostały przez audytora zbadane.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę kapitałową w dającej się przewidzieć przyszłości oraz że nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania tej działalności przez Grupę kapitałową, za wyjątkiem spółki, która zgodnie z podjętymi działaniami zostanie zlikwidowana.
W ramach porządkowania Grupy kapitałowej Zarząd Jednostki dominującej w 2009 r. podjął decyzję o likwidacji spółki Relpol France i aktualnie jest ona w trakcie procesu likwidacji. Likwidacja tej spółki nie ma wpływu na działalność Grupy kapitałowej, gdyż sprzedaż do Francji prowadzona jest przez firmy, z którymi Relpol S.A. podpisał umowy dystrybucyjne.
Rada Nadzorcza spółki w dniu 1 grudnia 2016 r. podjęła uchwałę o wyborze audytora do przeglądu półrocznego i badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego spółki i grupy kapitałowej za rok 2017. Rada Nadzorcza wybrała spółkę Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. w Warszawie, wpisaną na listę podmiotów posiadających uprawnienia do badania sprawozdań finansowych pod nr 73.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Wybór podmiotu do badania sprawozdania finansowego dokonany został zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Jednostka dominująca w latach 2014 - 2016 korzystała z usług audytorskich Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k.
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa. Pomimo, że przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy kierownictwa spółki na temat bieżącej działalności i przyszłych zdarzeń, to i tak mogą się one różnić od rzeczywiście uzyskanych wyników. Jednostka dominująca podczas sporządzania sprawozdania finansowego dokonuje pewnych szacunków i przyjmuje założenia, które bezpośrednio mają wpływ zarówno na skonsolidowane sprawozdanie finansowe, jak i na ujętą w nim informację uzupełniającą. Szacunki i założenia, które przyjmuje Grupa do wykazywania wartości aktywów i zobowiązań oraz przychodów i kosztów dokonywane są przy wykorzystaniu danych historycznych oraz innych czynników, które są dostępne oraz uznawane za właściwe w danych okolicznościach.
Założenia, co do przyszłości oraz dostępne dane służą do szacowania wartości bilansowych aktywów i zobowiązań, których nie można jednocześnie określić przy wykorzystaniu innych źródeł. Przy dokonywaniu szacunków Grupa uwzględnia przyczyny oraz źródła niepewności, które są przewidywane na koniec okresu sprawozdawczego. Wyniki rzeczywiste mogą się różnić od wartości szacunkowych.
Dokonywane przez Grupę szacunki i założenia są poddawane bieżącym przeglądom. Korekty szacunków są rozpoznawane w tym okresie, w którym dokonano zmiany szacunków, jeżeli korekty dotyczą tylko tego danego okresu. Natomiast, jeżeli korekty wpływają zarówno na okres, w którym dokonano zmiany, jak i na przyszłe okresy są one rozpoznawane w okresie, w którym dokonano zmiany oraz w okresach przyszłych.
Grupa podczas sporządzania sprawozdania finansowego dokonuje pewnych szacunków i przyjmuje założenia, które bezpośrednio mają wpływ zarówno na sprawozdanie finansowe, jak i na ujętą w nim informację uzupełniającą. Szacunki i założenia, które przyjmuje Jednostka dominująca do wykazywania wartości aktywów i zobowiązań oraz przychodów i kosztów dokonywane są przy wykorzystaniu danych historycznych oraz innych czynników, które są dostępne oraz uznawane za właściwe w danych okolicznościach.
Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym, dla których Jednostka dominująca dokonuje oszacowań:
Zarząd jednostki dominującej dokonuje corocznej weryfikacji wartości końcowej, metody amortyzacji oraz okresów użytkowania środków trwałych podlegających amortyzacji uwzględniając następujące przesłanki:
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Zarząd jednostki dominującej ocenia, iż okresy użytkowania aktywów przyjęte przez grupę dla celów amortyzacji odzwierciedlają oczekiwany okres przynoszenia korzyści ekonomicznych przez te aktywa w przyszłości.
Grupa występuje jako strona umów leasingu. Każda z podpisanych umów leasingu analizowana jest pod kątem ryzyka i korzyści wynikających z tytułu korzystania z aktywów nabytych w ramach umowy i w zależności od jej oceny zgodnie z wymogami MSSF zostaje sklasyfikowana jako umowa leasingu operacyjnego lub finansowego. Spółki zależne nie były stroną umów leasingowych.
Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego grupy wyceniają się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według dostępnych informacji będą stosowane na moment zrealizowania aktywów lub zobowiązań, przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na koniec okresu sprawozdawczego.
Rezerwę na odprawy emerytalne i rentowe tworzona jest odrębnie dla każdego pracownika przez niezależnego aktuariusza. Podstawę do wyznaczania wartości rezerw na świadczenia pracownicze stanowią regulacje wewnętrzne.
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego.
Sprawozdanie finansowe za 2016 r. zostało zatwierdzone przez ZWZ w dniu 23.06.2017 r. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I p. 2017 r. zostało zatwierdzone przez Zarząd i zostanie opublikowane w dniu 22.08.2017 r.
Na potrzeby niniejszego sprawozdania przyjęto istotność w wysokości 1% sumy bilansowej.
Rokiem obrotowym jest rok kalendarzowy.
Okresami sprawozdawczymi są okresy kwartalne (na koniec każdego kwartału roku kalendarzowego), okres półroczny (na koniec półrocza roku kalendarzowego) i okres roczny (na koniec każdego roku kalendarzowego).
Księgi rachunkowe Jednostki dominującej prowadzone są w siedzibie Spółki w Żarach.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest sporządzane złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wykazano inaczej podane są w tysiącach PLN. Walutą pomiaru spółki i walutą sprawozdawczą jest złoty polski.
Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe sporządzane na dzień zamknięcia ksiąg rachunkowych lub na każdy inny dzień bilansowy zawiera:
W niniejszym półrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, grupa kapitałowa stosuje takie same standardy jak opisane w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2016, opublikowanym na stronie www spółki.
Opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany MSSF, Grupa kapitałowa zamierza przyjąć zgodnie z datą ich wejścia w życie. Oszacowanie wpływu zmian oraz nowych MSSF na przyszłe jednostkowe sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej zostało przedstawione w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2016.
W wyniku analizy zapisów MSR 18 w sprawozdaniu za 2016 rok grupa zmieniła sposób prezentacji rezerwy na bonusy. W roku bieżącym w Sprawozdaniu kwota rezerw dotyczących bonusów należnych odbiorcom została zaprezentowana jako pomniejszenie należności z tytułu dostaw i usług.
W wyniku analizy zapisów MSR 2 w sprawozdaniu za 2016 roku grupa zmieniła sposób prezentacji nakładów na wykonanie środków trwałych. W sprawozdaniu kwota nakładów na wykonanie środków trwałych została zaprezentowana w pozycji środki trwałe i została przeniesiona z pozycji zapasów.
W wyniku wprowadzonych zmian, w okresie porównawczym suma bilansowa na dzień 01.01.2016 r. zmniejszyła się o 128 tys. zł a na 30.06.2016 roku o 12 tys. zł.
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ |
01.01.2016 było przed zmianami |
zmiany | 01.01.2016 jest po zmianach |
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe (długoterminowe) | 43 166 | 287 | 43 453 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 33 917 | 287 | 34 204 |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 53 672 | -415 | 53 257 |
| Zapasy | 24 702 | -287 | 24 415 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 20 777 | -128 | 20 649 |
| SUMA AKTYWÓW | 96 838 | -128 | 96 710 |
Poniższe tabele prezentują dane porównywalne z uwzględnieniem wymienionych korekt:
| PASYWA | |||
|---|---|---|---|
| Zobowiązania krótkoterminowe | 16 295 | -128 | 16 167 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia |
1 344 | -128 | 1 216 |
| SUMA PASYWÓW | 96 838 | -128 | 96 710 |
| w tys. zł | |||
|---|---|---|---|
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ |
30.06.2016 było przed zmianami |
zmiany | 30.06.2016 jest po zmianach |
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe (długoterminowe) | 42 337 | 293 | 42 630 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 33 097 | 293 | 33 390 |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 59 659 | -305 | 59 354 |
| Zapasy | 25 073 | -293 | 24 780 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 26 268 | -12 | 26 256 |
| SUMA AKTYWÓW | 101 996 | -12 | 101 984 |
| PASYWA | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 15 481 | -12 | 15 469 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia |
1 740 | -12 | 1 728 |
| SUMA PASYWÓW | 101 996 | -12 | 101 984 |
Pierwsze półrocze 2017 r. pod względem osiągniętych przychodów ze sprzedaży było dla grupy kapitałowej rekordowe. Pomimo tak dobrych wyników sprzedaży, marże i zysk netto okazały się niższe niż w I półroczu 2016 r. Złożyło się na to kilka czynników, a w szczególności wzrost kosztów produkcji spowodowany wzrostem kosztów pracy, wzrost cen zakupów spowodowany wzrostem cen surowców i materiałów, niższe kursy walut oraz słabsze niż w I półroczu 2016 r. wyniki spółek zależnych.
W I półroczu 2016 r. wystąpiły dodatnie różnice kursowe, które poprawiły wynik o 378 tys. zł., a w I półroczu 2017 r. zmniejszyły one wynik finansowy o 494 tys. zł. Zatem utrata zysku netto w porównaniu do I p. 2016 r. z tyt. różnic kursowych wyniosła 872 tys. zł. Takie wahania się kursów walut wpisane są w biznes spółek, w których eksport stanowi tak duży odsetek w strukturze całej sprzedaży.
Porównując wyniki I półrocza 2017 do I półrocza 2016 r. można stwierdzić, że wzrost kosztów działalności grupy kapitałowej wynika z sytuacji rynkowej, niezależnej od grupy, i co najważniejsze, nie wynika to z działań niespodziewanych. Aktualnie podejmowane są i nadal będą podejmowane różne działania efektywnościowe.
Analizując bilans grupy kapitałowej i rachunek przepływów pieniężnych, można zauważyć zmniejszenie się stanu środków pieniężnych w I półroczu 2017 r. w porównaniu do I półrocza 2016. Jest to efekt trendu związanego z płatnościami (wydłużenie terminów), budową magazynów (zarówno wyrobów gotowych, półfabrykatów, jak i zakupionych surowców i materiałów) oraz rozwojem sprzedaży eksportowej przez jednostkę dominującą Relpol S.A. Zaangażowanie środków pieniężnych w stany magazynowe wynika z konieczności obsługi rosnącej sprzedaży oraz spełnienia oczekiwań największych klientów eksportowych, w zakresie bieżącej dostępności wszystkich zamawianych przez nich produktów. Relpol S.A. zadecydował się więc na zbudowanie magazynów buforowych dla wybranej grupy klientów o strategicznym znaczeniu. Zwiększony zakup surowców i materiałów poza wzrostem produkcji wynikał też z ograniczonego dostępu na rynku niektórych z tych materiałów. Zdaniem zarządu jednostki dominującej, w ostatecznym rozrachunku i dłuższej perspektywie czasowej, może to przynieść korzyści całej grupie kapitałowej. Relpol S.A. na bieżąco monitoruje stan magazynów oraz reguluje poziomy zapasów bezpieczeństwa w oparciu o rotacyjność poszczególnych produktów oraz wywiązywanie się klientów z realizacji złożonych zamówień. W przypadku powstania odchyleń, stany magazynowe będą tym klientom redukowane.
Grupa kapitałowa osiągnęła najwyższy w swojej historii półroczny poziom przychodów ze sprzedaży w wysokości 62.759 tys. zł. W stosunku do I półrocza 2016 r. (61.236 tys. zł) stanowi to wzrost o 2,5%, a w stosunku do I półrocza 2015 r. o 8,5%. Głównym czynnikiem wzrostu były wyroby i usługi, chociaż wzrosła również sprzedaż towarów i materiałów.
Towary handlowe stanowią uzupełnienie oferty produktowej Relpolu oraz podstawową działalność dystrybucyjnych spółek zależnych.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Przychody ze sprzedaży w ujęciu kwartalnym, w tys. zł.
Tak wysoki poziom przychodów osiągnięto przy niesprzyjającej sytuacji walutowej oraz spowolnieniu w inwestycjach na rynku krajowym w branży elektrycznej i elektrotechnicznej. Wysokie przychody, to efekt aktywności grupy kapitałowej w pozyskiwaniu nowych kontaktów handlowych oraz sprzyjającej sytuacji rynkowej w Europie i Azji.
Więcej danych przedstawiono poniżej w nocie nr 2, a otoczenie rynkowe omówiono w sprawozdaniu zarządu z działalności grupy kapitałowej.
Wynik brutto na sprzedaży grupy kapitałowej wyniósł w I półroczu 2017 r. 13.902 zł i był o 9,3% niższy w stosunku do I półrocza 2016 r. (15.324 tys. zł). Głównym czynnikiem był wzrost kosztów produkcji spowodowany wzrostem cen materiałów i usług oraz wzrostem kosztów pracy.
Grupa kapitałowa w I półroczu 2017 r. osiągnęła 2,5% wzrost przychodów ze sprzedaży w porównaniu do I półrocza 2016 r. Przy czym 4,4% dynamikę sprzedaży uzyskano na rynkach zagranicznych. Sprzedaż na rynek krajowy była niższa niż w I półroczu 2016 r. Więcej informacji, w dalszej części sprawozdania, w nocie nr 2.
Sytuacja finansowa spółek zależnych jest stabilna, a perspektywy dalszej ich działalności są dobre, pomimo osiągnięcia przez nie słabszych wyników niż w I półroczu 2016 r. Z trudną sytuacją rynkową musi się wciąż zmagać spółka Relpol Eltim w Rosji, co wynika z problemów gospodarczych i politycznych w tym kraju. Spółka osiągnęła niższe przychody ze sprzedaży i niższy zysk netto.
Pierwsze półrocze 2017 r. było również słabsze dla spółki ukraińskiej DP Relpol Altera. Spółce tej nie sprzyjała sytuacja walutowa, a w szczególności spadający kurs dolara. Spółka osiągnęła niższe przychody i poniosła 93 tys. zł straty. Sytuacja polityczna i ekonomiczna na Ukrainie wydaje się być stabilna, montaż produktów i wymiana handlowa ze spółkami odbywa się bez zakłóceń. Zarząd jednostki dominującej obserwuje sytuację, szacuje ewentualne ryzyko i uważa, że aktualnie nie ma powodów do niepokoju.
Niższe niż w I półroczu 2016 r. przychody ze sprzedaży uzyskała też spółka krajowa Relpol Elektronik, zamykając półrocze ze stratą w wysokości 68 tys. zł.
Stabilny poziom kursu euro względem złotówki ułatwia planowanie i zmniejsza negatywny wpływ sytuacji walutowej na wyniki Grupy kapitałowej. Hamuje to powstawanie dużych różnic kursowych (szczególnie ujemnych), które zmniejszają wynik finansowy.
Wyższe kursy walut, to z jednej strony wyższe przychody ze sprzedaży, ale z drugiej strony wyższe koszty zakupu niektórych materiałów produkcyjnych pochodzących z importu. Porównując jednak strumień przychodów i wydatków walutowych, należy stwierdzić, że wyższe kursy walut mają większy wpływ na wzrost przychodów ze sprzedaży niż na wzrost kosztów produkcji. Utrzymujący się wysoki poziom eksportu pozwala pokryć wydatki walutowe i wygenerować nadwyżkę walut. Zatem korzystniejszy dla grupy jest wyższy kurs EUR i USD. Ponadto wyższy kurs USD zwiększa konkurencyjność cenową wyrobów Relpolu wobec towarów pochodzących z Chin.
W I półroczu 2017 r. powstała nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, która obniżyła wyniki grupy kapitałowej o 494 tys. zł. W I półroczu 2016 r. wystąpiły natomiast dodatnie różnice kursowe, które poprawiły wynik o 378 tys. zł. Zatem utrata zysku netto w porównaniu do I p. 2016 r. z tyt. różnic kursowych wyniosła 873 tys. zł. Wahania się kursów walut występują zawsze i wpisane są w biznes spółek, w których eksport stanowi duży odsetek w strukturze całej sprzedaży. W grupie kapitałowej Relpolu eksport stanowi 71% sprzedaży, z czego ok. 64% realizowana jest w euro. Pozostała waluta to USD oraz RUB i UAH w przypadku spółek zależnych. Transakcje spółek zależnych objętych konsolidacją,
dokonywane na ich rynkach rodzimych odbywają się w ich walucie rodzimej (RUB, BYR i UAH). Natomiast transakcje jednostki dominującej z tymi firmami oraz z pozostałymi odbiorcami na rynkach wschodnich odbywają się w EUR lub USD.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Kurs euro w ostatnich latach ulegał dużym wahaniom osiągając najniższy poziom w II kw. 2017 r. (4,1737 zł). Średni kurs euro w I półroczu 2017 r. był o 3,0% niższy niż w tym samym okresie roku 2016.
Kurs dolara również ulegał dużym wahaniom przez cały zaprezentowany powyżej okres czasu. Kurs dolara spadał w I półroczu 2017 r. osiągając swoje minimum w czerwcu 2017 r. na poziomie 3,7062 zł. Maksimum notowań USD podobnie jak i EUR i przypadło na grudzień 2016 r. Ostatecznie średni kurs dolara w I półroczu 2017 r., był niższy o 1,0% w stosunku do tego samego okresu roku 2016.
Źródło: http://kursy-walut-wykresy.mybank.pl/
Kurs RUB w okresie od 02.01.2015 r. do 30.06.2017 r.
Kurs waluty rosyjskiej od stycznia 2016 r. odrabiał straty. Maksimum notowań przypadło na I kw. 2017 r. po czym rubel stracił nieco na wartości. W I półroczu 2017 r. średni kurs rubla był o 17,6% wyższy od średniego kursu rubla w tym samym okresie 2016 r. Przychody w rublach uzyskuje spółka rosyjska, a następnie w sprawozdaniu skonsolidowanym są one przeliczane na PLN. Im wyższy kurs rubla, tym korzystniej wychodzi przeliczenie w sprawozdaniu skonsolidowanym.
Kurs rubla nie ma znaczenia dla transakcji sprzedaży dokonywanych pomiędzy jednostką dominującą a odbiorcami w Rosji. Transakcje te rozliczane są w USD.
Kurs UAH w okresie od 02.01.2015 r. do 30.06.2017 r.
W I półroczu 2017 r. nisko wyceniana była ukraińska hrywna. Najwyższe notowania hrywna osiągnęła w styczniu 2016 r. (0,1732 zł). W następnych okresach waluta ta dwukrotnie bezskutecznie próbowała odrobić straty. Dołek notowań hrywny przypadł na czerwiec 2017 r. (0,1410 zł). Ostatecznie kurs hrywny w I półroczu 2017 r. był 5,0% niższy niż w I półroczu 2016 r. Działalność na Ukrainie prowadzą dwie spółki zależne, z których DP Relpol Altera objęta jest konsolidacją i jej sprawozdanie przeliczane jest z UAH na PLN.
W produkcji przekaźników wykorzystuje się tworzywa sztuczne oraz detale z zawartością surowców takich jak miedź, srebro, złoto. Znajdują się one w wykorzystywanych do produkcji przekaźników stykach, taśmach i drutach nawojowych. Ceny surowców stanowią istotny udział w kosztach sprzedanych produktów. Ceny miedzi w I półroczu 2017 r. utrzymywały się na wyższym poziomie niż w I półroczu 2016 r. Na nieco wyższym poziomie były też ceny srebra. Wzrost cen surowców niekorzystnie wpływa na wyniki spółki i grupy kapitałowej obniżając rentowność sprzedaży. Wahania cen podstawowych surowców prezentują poniższe wykresy.
Źródło: http://www.inwestinfo.pl/surowce/notowania-surowcow/wykres/Srebro.htm
Najważniejszy wpływ na wyniki Grupy kapitałowej ma jednostka dominująca Relpol S.A. Pierwsze półrocze 2017 r. pod względem sprzedaży było dla spółki rekordowo dobre. Dzięki temu udział sprzedaży spółki matki w sprzedaży skonsolidowanej wyniósł 93,6%. Zysk netto spółki matki przewyższył zysk netto grupy kapitałowej (po dokonaniu korekt konsolidacyjnych). Wprowadzone wyłączenia i korekty konsolidacyjne (dotyczące wzajemnych obrotów, marży na zapasach, zysków lub start udziałowców mniejszościowych) zmniejszyły przychody skonsolidowane o 3.844 tys. zł a wynik netto o 46 tys. zł.
Kolejnym czynnikiem wpływającym na wyniki grupy kapitałowej jest koszt pozyskania pieniądza na rynku. Biorąc po uwagę fakt, że część majątku grupy kapitałowej finansowana była kapitałem odsetkowym, zmieniające się stawki WIBOR wpływają odpowiednio na koszty finansowe.
Do kosztów finansowania zewnętrznego zalicza się koszty odsetek od kredytów, odsetek od leasingu oraz inne koszty poniesione w związku z pożyczaniem środków pieniężnych na finansowanie działalności operacyjnej i inwestycyjnej.
Istotne zmiany nastąpiły również na rynku pracy. Rosną koszty robocizny w miejscach prowadzenia przez grupę kapitałową działalności produkcyjnej i montażowej. W celu ograniczenia tych kosztów i zapewnienia elastyczności zatrudnienia pracowników produkcyjnych, spółki krajowe korzystają z outsourcingu pracowniczego.
Pozostała działalność operacyjna w I p. 2017 r. zmniejszyła wynik Grupy kapitałowej o 729 tys. zł. W porównywalnym okresie 2016 r. wynik na działalności finansowej był również ujemny i wyniósł -863 tys. zł.
Kwoty najważniejszych pozycji przychodów i kosztów podano poniżej w nocie nr 4.
Działalność finansowa w I p. 2017 r. zmniejszyła wynik Grupy kapitałowej o 379 tys. zł. W porównywalnym okresie 2016 r. wynik na działalności finansowej był dodatni i wyniósł 298 tys. zł.
Dokładne kwoty podano poniżej w nocie nr 5.
W I półroczu 2017 r. Grupa kapitałowa wypracowała zysk netto w wysokości 3.099 tys. zł, z tego zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej wyniósł 3.069 tys. zł i był o 1.518 tys. zł niższy od zysku netto wypracowanego w I półroczu 2016 r. (4.587 tys. zł). Głównym powodem były wyższe koszty produkcji spowodowane wzrostem cen surowców i usług oraz wyższymi kosztami pracy, a także ujemny wynik poniesiony na pozostałej działalności operacyjnej i działalności finansowej oraz straty netto wykazane przez spółkę Relpol Elektronik i DP Relpol Altera.
Poza dobrymi wynikami sprzedaży, grupa kapitałowa zwiększyła nieco kapitały własne. Zobowiązania długoterminowe zmniejszyły się o 1.687 tys. zł (o 30%), a zobowiązania krótkoterminowe o 1.220 tys. zł, tj. o 5,5%. Grupa kapitałowa nie ma problemu z realizacją zobowiązań.
Wzrost sprzedaży, spowodował wzrost należności z tytułu dostaw oraz wzrost stanu zapasów. Wzrost należności wynika z tego, że struktura sprzedaży w ostatnich latach zmienia się. Rośnie udział sprzedaży do klientów z długimi terminami płatności (ok 50% sprzedaży dotyczy klientów z najdłuższymi udzielanymi przez Relpol S.A. warunkami płatności). Naciski pozostałych klientów związane z wydłużaniem warunków płatności również stają się w ostatnich okresach coraz mocniej odczuwalne. Z tego powodu saldo stanu należności przyrasta szybciej, niż wynikałoby to z przyrostu przychodów ze sprzedaży. Podjęto zatem działania w kwestii wydłużania warunków płatności udzielanych przez dostawców materiałów, towarów usług. Ze względu jednakże na strukturę wydatków (ponad 50% stanowią wydatki ponoszone comiesięcznie a dotyczące kosztów pracy, outsourcingu pracowniczego, usług podwykonawstwa, mediów, podatków, spłaty rat kredytów) działania te nie zrównoważą w pełni różnicy pomiędzy średnim okresem spłaty należności a średnim okresem zapłaty zobowiązań. Przyczynią się one jednak do zoptymalizowania przepływów gotówkowych.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Wzrost sprzedaży oraz decyzja zarządu jednostki dominującej o rozwoju sprzedaży eksportowej przyczyniły się do wzrostu stanu zapasów, które powstają na kilku etapach procesu produkcji. Są to zapasy wyrobów gotowych, półfabrykatów, jak i zakupionych surowców i materiałów. Zwiększony zakup surowców i materiałów wynikał również z ograniczonego dostępu na rynku niektórych z tych materiałów. Wzrost materiałów wyrobów gotowych spowodowany został koniecznością obsługi rosnącej sprzedaży oraz spełnienia oczekiwań największych klientów eksportowych, w zakresie bieżącej dostępności wszystkich zamawianych przez nich produktów. Relpol S.A. zadecydował się na zbudowanie magazynów buforowych dla wybranej grupy klientów o największym znaczeniu dla spółki. Zdaniem zarządu spółki, w ostatecznym rozrachunku i dłuższej perspektywie czasowej może to przynieść korzyści całej grupie kapitałowej. Relpol na bieżąco monitoruje stan magazynów oraz reguluje poziomy zapasów bezpieczeństwa w oparciu o rotacyjność poszczególnych produktów oraz wywiązywanie się klientów z realizacji złożonych zamówień. W przypadku powstania odchyleń, stany magazynowe będą tym klientom redukowane. Opisane powyżej czynniki wymagały zaangażowania środków pieniężnych i spowodowały zmniejszenie się stanu środków pieniężnych z 6.545 tys. zł na koniec 30.06.2016 r. do 2.539 tys. zł na koniec czerwca 2017 r.
Największy wpływ na osiągane przez Grupę kapitałową wyniki finansowe, co najmniej w perspektywie najbliższego kwartału, będą miały czynniki makroekonomiczne niezależne od grupy oraz czynniki wewnętrzne.
Wśród czynników zewnętrznych możemy wyróżnić:
Wśród czynników wewnętrznych zależnych od grupy podstawowe znaczenie ma:
rozszerzenie i uzupełnienie oferty przez rozwój własny przekaźników elektromagnetycznych,
racjonalizacja oferty towarów handlowych,
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Segment operacyjny jest częścią składową jednostki:
a) która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którymi może uzyskiwać przychody i ponosić koszty (w tym przychody i koszty związane z transakcjami z innymi częściami składowymi tej samej jednostki),
b) której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych w jednostce oraz wykorzystujący te wyniki przy decydowaniu o alokacji zasobów do segmentu i przy ocenie wyników działalności segmentu, a także,
c) w przypadku której są dostępne oddzielne informacje finansowe.
Zgodnie z wymogami MSSF 8, należy identyfikować segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego wyniki finansowe.
Biorąc powyższe pod uwagę należy stwierdzić, że grupa kapitałowa działa na rynku komponentów automatyki przemysłowej i jest to podstawowy segment jej działalności.
| Przychody i wyniki segmentów | Przychody | Wynik w segmencie | |||
|---|---|---|---|---|---|
| od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
||
| Komponenty automatyki przemysłowej |
61 524 | 59 920 | 13 283 | 14 587 | |
| Pozostałe segmenty | 1 235 | 1 316 | 619 | 737 | |
| Razem z działalności kontynuowanej |
62 759 | 61 236 | 13 902 | 15 324 |
| Pozycje nieprzypisane | Koszty sprzedaży | 466 | 496 |
|---|---|---|---|
| Koszty zarządu | 8 500 | 8 475 | |
| Zysk(strata) ze sprzedaży | 4 936 | 6 353 | |
| Pozostałe przychody operacyjne |
114 | 145 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 843 | 1 008 | |
| Zysk(strata)z działalności operacyjnej |
4 207 | 5 490 |
Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe
| _____________________________ | ||
|---|---|---|
| Przychody finansowe | 185 | 432 |
| Koszty finansowe | 564 | 134 |
| Zysk brutto (strata) z działalności kontynuowanej |
3 828 | 5 788 |
| Podatki | 729 | 1 056 |
| Pozostałe zmniejszenia zysku | 0 | 1 |
| Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej kontynuowanej |
3 099 | 4 731 |
| Wynik netto na działalności zaniechanej |
0 | 0 |
| Wynik netto na działalności sprzedanej |
0 | 0 |
| Wynik netto przypadający na udziały nie dające kontroli |
30 | 144 |
| Wynik netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
3 069 | 4 587 |
| Aktywa i zobowiązania segmentów | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| Komponenty automatyki przemysłowej |
94 438 | 90 940 | 96 511 |
| Pozostałe segmenty | 4 250 | 4 397 | 5 097 |
| Razem aktywa segmentów | 98 688 | 95 337 | 101 608 |
| Pozostałe informacje o segmentach |
Amortyzacja | Zwiększenie aktywów trwałych | ||
|---|---|---|---|---|
| od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 31.12.2016 |
|
| Komponenty automatyki przemysłowej |
2 682 | 2 651 | 1 279 | 958 |
| Pozostałe segmenty | 178 | 210 | 5 | 96 |
| Razem z działalności kontynuowanej |
2 860 | 2 861 | 1 284 | 1 054 |
Grupa w celu monitorowania wyników osiągniętych w segmencie operacyjnym a także dla celów przydziału zasobów do segmentów sprawozdawczych, przyporządkowuje wszystkie aktywa, z wyjątkiem inwestycji w jednostki stowarzyszone oraz aktywów z tytułu bieżącego i odroczonego podatku dochodowego.
Grupa nie ma możliwości wyodrębnienia dla poszczególnych segmentów operacyjnych zobowiązań ich dotyczących.
Strukturę geograficzną przychodów przedstawiono poniżej w Nocie 2. Nie występowała sprzedaż pomiędzy segmentami.
Grupa kapitałowa osiągnęła przychód od Klienta A na łączną kwotę 9.216 tys. zł oraz od Klienta B na kwotę 8.073 tys. zł, co stanowi odpowiednio 14,7% oraz 12,9% udziału w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży.
Dane finansowe spółek zależnych nie objętych konsolidacją przedstawiono w nocie nr 12.
| Przychody ze sprzedaży | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów | 49 348 | 48 199 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 446 | 273 |
| Razem przychody ze sprzedaży wyrobów i usług | 49 794 | 48 472 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 254 | 188 |
| Przychody ze sprzedaży towarów | 10 558 | 11 477 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów | 2 407 | 1 287 |
| Razem przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 12 965 | 12 764 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 7 | 1 |
| Ogółem przychody ze sprzedaży | 62 759 | 61 236 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 261 | 189 |
W I półroczu 2017 r. Grupa kapitałowa osiągnęła 62.759 tys. zł przychodów ze sprzedaży, co w stosunku do I półrocza 2016 r. (61.236 tys. zł) oznacza 2,5%. Wzrost sprzedaży odnotowano w eksporcie.
| Przychody ze sprzedaży – ujęcie geograficzne | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Polska | ||
| Przychody ze sprzedaży produktów | 11 753 | 12 291 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 331 | 273 |
| Przychody ze sprzedaży towarów | 3 911 | 4 024 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów | 1 321 | 1 106 |
| Razem przychody ze sprzedaży w kraju | 17 316 | 17 694 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0 | 0 |
| Rynki zagraniczne | ||
| Przychody ze sprzedaży produktów | 37 595 | 35 908 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 115 | 0 |
| Przychody ze sprzedaży towarów | 6 647 | 7 453 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów | 1 086 | 181 |
| Razem przychody ze sprzedaży na rynki zagraniczne | 45 443 | 43 542 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 261 | 189 |
| Ogółem przychody ze sprzedaży | 62 759 | 61 236 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 261 | 189 |
| w tys. zł | ||||
|---|---|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | I p 2017 | Udział % | I p 2016 | Udział % |
| Polska | 17 316 | 27,59% | 17 694 | 28,89% |
| Sprzedaż na rynkach zagranicznych w tym: |
45 443 | 72,41% | 43 542 | 71,11% |
| Europa w tym m.in.: | 39 331 | 62,67% | 39 595 | 64,66% |
| Niemcy | 21 134 | 33,67% | 21 269 | 34,73% |
| Francja | 1 270 | 2,02% | 1 418 | 2,32% |
| Rosja | 5 194 | 8,28% | 6 118 | 9,99% |
| Włochy | 2 839 | 4,52% | 2 897 | 4,73% |
| Azja | 4 437 | 7,07% | 2 573 | 4,20% |
| Ameryka Północna | 487 | 0,78% | 382 | 0,62% |
| Ameryka Południowa | 733 | 1,17% | 576 | 0,94% |
| Australia i inne | 455 | 0,72% | 416 | 0,68% |
| Razem | 62 759 | 100,00% | 61 236 | 100,00% |
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Największy udział w strukturze sprzedaży miał zawsze rynek polski. W I kw. 2016 r. sytuacja ta się jednak zmieniła i pierwszą pozycję zajął dynamicznie rozwijający się rynek niemiecki.
Sprzedaż na rynek krajowy stanowi 27,6% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży. W I półroczu 2016 r. wyniosła ona 17.316 tys. zł i zmniejszyła się o 378 tys. zł (o 2,1%) w stosunku do I półrocza 2016 r. Spowodowane jest to zmianą struktury sprzedaży w kraju a także niskim poziomem nowych inwestycji w branży elektrotechnicznej i energetycznej, gdzie wykorzystywane są wyroby produkowane przez Relpol. Aktualnie więcej sprzedaje się wyrobów tańszych.
Przychody uzyskiwane na rynkach zagranicznych wyniosły 45.443 tys. zł i wzrosły o 4,4% w stosunku do I p. 2016 r. Największa dynamika przychodów wystąpiła w Azji.
Poza Niemcami i Polską znaczenie dla działalności grupy kapitałowej ma również rynek rosyjski. Przychody uzyskiwane w Rosji, to głownie sprzedaż rosyjskiej spółki zależnej Relpol Eltim oraz sprzedaż Relpol S.A. do innych firm rosyjskich. Przychody ze sprzedaży na rynku rosyjskim wyniosły w I p. 2017 r. 5.194 tys. zł i były o 924 tys. zł (o 15,1%) niższe w stosunku do I p. 2016 r. Wynika to z niższej sprzedaży spółki rosyjskiej.
Walutą rozliczeniową stosowaną w transakcjach pomiędzy Relpol S.A. a spółkami w Rosji i na Ukrainie jest USD. Wzajemne transakcje handlowe pomiędzy Relpol S.A. a spółkami w Rosji i na Ukrainie nie mają wpływu na przychody skonsolidowane, gdyż zostały one wyłączone z konsolidacji w ramach korekt konsolidacyjnych. Dlatego też dla przychodów skonsolidowanych znaczenie ma sprzedaż osiągnięta przez Relpol Eltim z odbiorcami spoza grupy kapitałowej oraz kurs rubla po jakim jest ona później przeliczna na PLN.
Grupa kapitałowa prowadzi działalność handlową z klientami, z ponad 50 państw świata. Są tu kraje, gdzie sprzedaż wzrosła, są takie gdzie utrzymuje się ona na podobnym poziomie, ale są też takie, gdzie sprzedaż jest niższa. Przy odbiorcach rozrzuconych po całym świecie, zróżnicowanie jest czymś naturalnym i spowodowane jest różnymi czynnikami.
W I półroczu 2017 r. nastąpił wzrost sprzedaży prawie na wszystkie kontynenty. Dostawy do odległych krajów odbywają się mniej regularnie, co może powodować okresowe różnice pomiędzy kwartałami.
Analizując poziom sprzedaży w poszczególnych kwartałach oraz składane przez klientów zamówienia, można stwierdzić, że nie ma widocznej sezonowości. Są okresy, w których obroty są mniejsze od pozostałych miesięcy np. okres wakacyjny lub świąteczno-noworoczny ale nie są to różnice na tyle istotne, aby określać je sezonowością działalności.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| Koszt sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów - struktura rzeczowa |
od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Koszt sprzedaży produktów | 39 159 | 35 421 |
| Koszt sprzedaży usług | 0 | 0 |
| Razem koszty sprzedaży wyrobów i usług | 39 159 | 35 421 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 183 | 130 |
| Koszt nabycia sprzedanych towarów | 7 968 | 9 192 |
| Koszt nabycia sprzedanych materiałów | 1 730 | 1 299 |
| Razem koszty nabycia towarów i materiałów | 9 698 | 10 491 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 5 | 1 |
| Ogółem koszt sprzedaży | 48 857 | 45 912 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 188 | 131 |
| Koszty według rodzaju | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 2 927 | 2 910 |
| Zużycie materiałów i energii | 26 386 | 26 493 |
| Usługi obce | 7 872 | 8 606 |
| Podatki i opłaty | 736 | 708 |
| Wynagrodzenie | 13 292 | 12 704 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 3 216 | 3 037 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 937 | 951 |
| Koszt sprzedanych materiałów i towarów | 5 877 | 5 485 |
| Koszty według rodzaju razem | 61 243 | 60 894 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -755 | 42 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby | 241 | 1 234 |
| Koszty sprzedaży | 467 | 496 |
| Koszty ogólnego zarządu | 8 500 | 8 448 |
| Korekty konsolidacyjne | 3 933 | 4 762 |
| Koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów | 48 857 | 45 912 |
| Pozostałe przychody operacyjne | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0 | 11 |
| Zmniejszenie odpisów aktualizujących | 25 | 11 |
| Rozwiązanie rezerw | 0 | 30 |
| Zysk ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 56 | 0 |
| Otrzymane kary i odszkodowania | 0 | 39 |
| Inne | 33 | 54 |
| Razem pozostałe przychody operacyjne | 114 | 145 |
| Pozostałe koszty operacyjne | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Odpis aktualizujący należności | 18 | 4 |
| Odpisy aktualizujące zapasy | 166 | 86 |
| Zapasy złomowane | 94 | 71 |
| Darowizny | 72 | 53 |
| Vat należny | 25 | 17 |
| Utworzenie rezerw (niewykorzystane urlopy, zobowiązania) | 466 | 683 |
| Inne | 2 | 94 |
| Razem pozostałe koszy operacyjne | 843 | 1 008 |
| Przychody finansowe | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Odsetki | 168 | 34 |
| Nadwyżka dodatnich nad ujemnymi różnicami kursowymi | 0 | 378 |
| Inne | 17 | 20 |
| Razem przychody finansowe | 185 | 432 |
| Koszty finansowe | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Odsetki od kredytów i pożyczek | 48 | 75 |
| Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego | 10 | 22 |
| Odsetki od innych zobowiązań | 2 | 6 |
| Nadwyżka ujemnych nad dodatnimi różnicami kursowymi | 494 | 5 |
| -w tym na zrealizowanych transakcjach zabezpieczających | 0 | 0 |
| Odpis aktualizujący należności z tytułu odsetek i pożyczek | 0 | 26 |
| Inne | 10 | 0 |
| Razem koszty finansowe | 564 | 134 |
Nota 6
| Podatek dochodowy | od 01.01.2017 do 30.06.2017 |
od 01.01.2016 do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy od osób prawnych | 677 | 804 |
| Zryczałtowany podatek dochodowy od osób prawnych | 0 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy od osób prawnych | 52 | 253 |
| Obciążenia podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat | 729 | 1 057 |
W okresie sprawozdawczym zakończonym 30.06.2017 roku i 30.06.2016 roku Grupa kapitałowa nie dokonała sprzedaży żadnej z prowadzonych działalności.
W okresie sprawozdawczym zakończonym 30.06.2017 roku i 30.06.2016 roku Grupa kapitałowa nie zaniechała żadnej z prowadzonych działalności.
W krajach, gdzie zlikwidowano nierentowne spółki dystrybucyjne, działalność handlowa prowadzona jest bezpośrednio przez Relpol S.A. lub przez inne działające na tych rynkach firmy. W trakcie likwidacji jest aktualnie Relpol France. Działalność handlowa we Francji prowadzona jest przez wybranych dystrybutorów.
Natomiast działalność produkcyjna, jaka prowadzona była na Litwie, kontynuowana jest obecnie na Ukrainie.
Na dzień bilansowy grupa kapitałowa nie posiadała aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży.
| Zadeklarowane i wypłacone w roku obrotowym | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| w tys. zł | |||
| Dywidendy z akcji zwykłych: | |||
| - za rok 2016 | 3 844 | 0 | 0 |
| - za rok 2015 | 0 | 4 805 | 4 805 |
| Zadeklarowane i wypłacone w roku | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| obrotowym w zł na 1 akcję | |||
| Za rok 2016 zadeklarowana na 1 akcję w zł | 0,40 | - | - |
| Za rok 2015 zadeklarowana/ wypłacona na 1 akcję w zł | - | 0,50 | 0,50 |
Walne Zgromadzenie spółki Relpol w dniu 23.06.2017 r. podjęło uchwałę o przeznaczeniu 62% zysku netto za 2016 r. na wypłatę dywidendy. Dzień ustalenia praw do dywidendy (D) wyznaczono na 07.08.2017 r. a dzień wypłaty (W) na 22.08.2017 r.
Spółki zależne nie wypłaciły dywidendy w I półroczu 2017 r. Jednakże Relpol Eltim podjął decyzję o wypłacie dywidendy za II półrocze 2016 r. i wypłaci ją w II półroczu 2017 r.
Zysk na jedną akcję zwykłą ustalono jako iloraz zysku netto za dany okres obrotowy i średniej ważonej liczby akcji pozostających w posiadaniu akcjonariuszy w danym okresie. Rozwodniony zysk na jedną akcję ustalono jako iloraz zysku netto i średniej ważonej rozwodnionej liczby akcji.
| Kapitał własny na akcję i zysk na akcję | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| Liczba akcji w obrocie w sztukach | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 |
| Liczba akcji przyj. do ustalenia rozwodnionego kapitału własnego i | 9 609 193 | 9 609 193 | 9 609 193 |
| zysku na akcję w sztukach Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej w tys. zł. |
72 837 | 73 885 | 72 786 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej na akcję zł/szt. |
7,58 | 7,69 | 7,57 |
| Rozwodniony kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej na akcję zł/szt. |
7,58 | 7,69 | 7,57 |
| Zysk (-strata) netto (zannualizowany) przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej w tys. zł |
4 657 | 6 175 | 8 999 |
| Zysk (-strata) netto (zannualizowany) przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą zł/szt. |
0,48 | 0,64 | 0,94 |
| Rozwodniony zysk zannualizowany (-strata) na jedną akcję zł/szt. | 0,48 | 0,64 | 0,94 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| nabycie | 1 284 | 3 826 | 1 054 |
| sprzedaż | 160 | 384 | 367 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 104 | 326 | 289 |
Na dzień 30.06.2017 r., 30.06.2016 r. oraz 31.12.2016 r. Grupa kapitałowa nie posiadała nieruchomości inwestycyjnych.
W okresach sprawozdawczych zakończonych 30.06.2017 r., 31.12.2016 r. i 30.06.2016 r. nie było żadnych połączeń z innymi jednostkami gospodarczymi.
W okresach sprawozdawczych zakończonych 30.06.2017 r., 31.12.2016 r. i 30.06.2016 r. nie były prowadzone wspólne przedsięwzięcia z innymi jednostkami gospodarczymi.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym Grupa kapitałowa posiadała następujące długoterminowe aktywa finansowe z nieograniczoną zbywalnością, nie notowane na rynku regulowanym.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
| ó Na ł k i zw a s p |
ie dz i ba s |
dm io t p rz e ia śc i dz ła lno |
ha k ter c ra ią ia p ow za n |
da to me ko i j i l da ns o c |
da ia ko b j ta o ę c i tro l n |
ś ć to wa r ów kc j i /u dz ia ł a d łu we g ce ny by ia na c |
dp isy o k l izu j tu a a ą ce i ko k ty re ko l i da j ns o cy ne |
ś ć to wa r b i lan so wa ia ów dz ł u |
% dz ia ł u i ka ta le w p |
ia % dz ł w u ó lne j l icz b ie og ów łos g |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Re lp l- A lte o ra |
K i j ów , |
Ha de l n |
le żn za a |
łą wy cz on a |
2 0 0 4- 0 5- 1 3 |
8 4 8 |
-5 4 3 |
3 0 5 |
5 1 |
5 1 |
| sp . z o. o. |
kr ina U a |
|||||||||
| Re lp l M j. o v. |
M i ńs k, |
Ha de l n |
le żn za a |
łą wy cz on a |
1 9 9 7- 0 2- 2 6 |
7 1 |
0 | 7 1 |
8 0 |
8 0 |
| B ia łor ś u |
||||||||||
| lp l * Re Fr o an ce |
j Pa ż, Fr ry an c a |
de l Ha n |
le żn za a |
łą wy cz on a |
2 0 0 4- 1 2- 0 8 |
4 1 9 |
-4 1 9 |
0 | 5 1 |
5 1 |
| Ra ze m |
1 3 3 8 |
-9 6 2 |
3 7 6 |
* spółka w likwidacji
| ó i Na ł k zw a s p |
ka i ł ta p łas ny w |
ka i ł ta p k ła do za wy |
k /s tra ta zy s t to ne |
ią ia bo zo w za n |
i le żn śc na o |
k ty a wa j i dn k t e os ra ze m |
ho dy p rz y c ze da ży sp rz e |
lu b trz o ma ne y le żn e dy na i de dy w n |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Re lp l- A lte o ra sp o. o. . z |
2 6 5 |
3 6 0 |
4 | 4 7 |
1 0 8 |
3 1 2 |
3 6 |
0 |
| lp l j. Re M o v. |
1 8 4 |
0 | -5 | 4 4 |
0 | 2 5 6 |
2 3 3 |
0 |
Na dzień bilansowy 30.06.2017 r., 31.12.2016 r. i 30.06.2016 r. Grupa kapitałowa nie posiadała otwartych pochodnych instrumentów finansowych.
Zawierane przez grupę transakcje zabezpieczające typu forward i opcje wykazywane są w sprawozdaniu finansowym jako aktywa finansowe przeznaczone do obrotu w wartości godziwej lub jako zobowiązanie finansowe. Wartość godziwa jest obliczana przy użyciu bieżącej wartości netto przyszłych przepływów pieniężnych związanych z tymi kontraktami, kwotowanych stóp rynkowych, kwotowanych rynkowych kursów walut forward i opcji. W 2017 r. nie zawierano transakcji forward i opcji.
W przypadku zawarcia transakcji zabezpieczających skutki przeszacowania odnoszone będą odpowiednio w części nieefektywnej do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie, a w części efektywnej do kapitału z aktualizacji wyceny.
Wartość godziwa instrumentów finansowych, jakie Grupa kapitałowa posiadała na dzień 30.06.2017 r., 31.12.2016 r. i 30.06.2016 r. nie odbiegała istotnie od wartości prezentowanej w sprawozdaniach finansowych za poszczególne lata, ze względu na to że:
• w odniesieniu do instrumentów krótkoterminowych ewentualny efekt dyskonta nie jest istotny,
• instrumenty te dotyczą transakcji zawieranych na warunkach rynkowych.
Nota 13
| Seria rodzaj akcji | rodzaj uprzywilejowania |
rodzaj ograniczenia praw z akcji |
liczba akcji | wartość emisji wg wart. nominalnej |
sposób pokrycia kapitału |
data rejestracji w KRS |
prawo do dywidendy (od daty) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A | na okaziciela | zwykłe | nieograniczone | 360 300 | 1 802 | opłacony | 29.03.1991r. 01.04.1991r. | |
| B | na okaziciela | zwykłe | nieograniczone | 240 200 | 1 201 | opłacony | 20.01.1995r. 01.10.1995r. | |
| C | na okaziciela | zwykłe | nieograniczone | 254 605 | 1 273 | opłacony | 27.11.1995r. 01.10.1995r. | |
| D | na okaziciela | zwykłe | nieograniczone | 18 458 | 92 | opłacony | 20.07.2006r. 01.01.2006r. | |
| E | na okaziciela | zwykłe | nieograniczone | 8 735 630 | 43 678 | opłacony | 28.02.2008r. 01.01.2008r. | |
| Razem | 9 609 193 | 48 046 |
Wszystkie wyemitowane akcje posiadają wartość nominalną 5 zł i zostały objęte w zamian za wkłady pieniężne. Akcje wszystkich serii mają jednakowe prawa co do dywidendy oraz zwrotu z kapitału.
| Akcjonariusze | stan na: 30.06.2017 |
stan na: 30.06.2017 |
stan na: 31.12.2016 |
stan na: 31.12.2016 |
stan na: 30.06.2016 |
stan na: 30.06.2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ilość | % | ilość | % | ilość | % | |
| Adam Ambroziak | 3 171 000 | 33,00% | 3 171 000 | 33,00% | 3 171 000 | 33,00% |
| Piotr Osiński | 608 943 | 6,34% | 608 943 | 6,34% | 608 943 | 6,34% |
| BPH TFI S.A. | 959 772 | 9,99% | 959 772 | 9,99% | 959 772 | 9,99% |
| Altus TFI S.A. | 2 410 597 | 25,09% | 2 147 995 | 22,35% | 2 147 995 | 22,35% |
| Pozostali | 2 458 881 | 25,58% | 2 721 483 | 28,32% | 2 721 483 | 28,32% |
| Razem | 9 609 193 | 100,00% | 9 609 193 | 100,00% | 9 609 193 | 100,00% |
Wśród akcjonariuszy Jednostki dominującej nie ma posiadaczy papierów wartościowych, które dawałyby specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do emitenta. Wszystkie wyemitowane przez Relpol akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela. Każdej akcji odpowiada jeden głos na WZ.
Nie występują żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności papierów wartościowych. Nie ma również ograniczeń co do wykonywania prawa głosu przypadającego wyemitowanym akcjom. Grupa kapitałowa nie posiada udziałów ani akcji własnych.
Stan posiadania przez akcjonariuszy akcji i głosów na WZ, na dzień publikacji tego sprawozdania nie zmienił się w stosunku do stanu na 30.06.2017 r.
| Treść | Stan na | Obroty w I-VI 2017 r. | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2017 r. | Rozwi | ązano Wykorzystano | Utworzono | 30.06.2017 | |
| I. Odpis akt. wartości środków trwałych i | |||||
| wartości niematerialnych | 2 567 | 0 | 0 | 0 | 2 567 |
| II. Odpis aktualizujący należności | |||||
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Odpis akt. długoterminowe aktywa - | |||||
| udziały w podmiotach powiązanych | 1 459 | 0 | 0 | 0 | 1 459 |
| IV. Odpis aktualizujący wartość zapasów | 1 513 | 22 | 33 | 166 | 1 624 |
| V. Odpis akt. należności z tyt. dostaw | 142 | 6 | 0 | 20 | 156 |
| VI. Odpis aktualizujący inne należności | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. Odpis aktualizujący należności | |||||
| dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. Odpis aktualizujący krótkoterminowe | |||||
| aktywa finansowe | 267 | 22 | 143 | 2 | 104 |
| Razem | 5 948 | 50 | 176 | 188 | 5 910 |
| Stan na | Obroty w I-VI 2017 r. | Stan na | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Treść | 01.01.2017 r. | Rozwiązano | Wykorzysta no |
Utworzono | 30.06.2017 |
| I. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
1 797 | 0 | 0 | 0 | 1 797 |
| II. Pozostałe rezerwy (w tym na przyszłe zobowiązania) w tym: |
913 | 130 | 271 | 794 | 1 306 |
| - na urlopy wypoczynkowe | 535 | 25 | 0 | 491 | 1 001 |
| - pozostałe | 378 | 105 | 271 | 303 | 305 |
| Razem | 2 710 | 130 | 271 | 794 | 3 103 |
| Treść | Stan na | Obroty w I-VI 2016 r. | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2016 r. | Rozwi ązano |
Wykorzystano | Utworzono | 30.06.2016 | |
| I. Odpis akt. wartości środków trwałych i | |||||
| wartości niematerialnych | 2 192 | 0 | 0 | 0 | 2 192 |
| II. Odpis aktualizujący należności | |||||
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Odpis akt. długoterminowe aktywa - | |||||
| udziały w podmiotach powiązanych | 1 459 | 0 | 0 | 0 | 1 459 |
| IV. Odpis aktualizujący wartość zapasów | 1 161 | 16 | 151 | 93 | 1 087 |
| V. Odpis akt. należności z tyt. dostaw | 131 | 7 | 0 | 9 | 133 |
| VI. Odpis aktualizujący inne należności | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. Odpis aktualizujący należności | |||||
| dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. Odpis aktualizujący krótkoterminowe | |||||
| aktywa finansowe | 249 | 20 | 0 | 25 | 254 |
| Razem | 5 192 | 43 | 151 | 127 | 5 125 |
| Stan na | Obroty w I-VI 2016 r. | Stan na | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Treść | 01.01.2016 r. | Rozwiązano | Wykorzysta no |
Utworzono | 30.06.2016 |
| I. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
1 283 | 0 | 0 | 0 | 1 283 |
| II. Pozostałe rezerwy (w tym na przyszłe zobowiązania) w tym: |
1 225 | 130 | 1 534 | 2 027 | 1 588 |
| - na urlopy wypoczynkowe | 509 | 92 | 0 | 701 | 1 118 |
| - pozostałe | 716 | 38 | 1 534 | 1 326 | 470 |
| Razem | 2 508 | 130 | 1 534 | 2 027 | 2 871 |
| Op kr dy i p k i to ty ży ro ce n wa ne e o cz |
lu ta wa |
fe k % ty top e wn a s a |
in ła ter ty m sp |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ług D ino ter o m we |
||||||
| i f fe ise k ls ka kr dy inw j Ra Ba Po t est n n e y cy ny – |
P L N |
O 3 1, 1 0 W I B R M % + |
2 8. 0 2 0 1 6. 9 |
5 4 6 |
8 4 7 |
1 1 3 0 |
| Ba k – kr dy inw j t est m n e y cy ny |
P L N |
W I B O R 1 M 1, 3 5 % + |
3 0. 0 3. 2 0 1 8 |
0 | 3 0 7 |
1 0 4 9 |
| Ra kr dy i p ży k i d łu ino ty ter ze m e o cz g o m we |
5 6 4 |
1 1 5 4 |
2 1 7 9 |
|||
| ó ko ino Kr t ter m we |
||||||
| i f fe ise k ls ka dn ia lny l im it do Ra Ba Po ( n n o aw - ko ia lut h: P L N, E U R, U S D ) sta wy rzy n w wa ac |
P L N |
W I B O R 1 M 0, 8 % + |
1 4. 0 9. 2 0 1 8 |
4 8 0 |
0 | 0 |
| Ra i f fe ise Ba k Po ls ka dn ia lny ( l im it do n n o aw - ko ia lut h: S ) P L N, E U R, U D sta wy rzy n w wa ac |
E U R |
E U R I B O R 1 M 1, 2 5 % + |
1 4. 0 9. 2 0 1 8 |
1 5 9 |
0 | 0 |
| Ra i f fe ise Ba k Po ls ka dn ia lny ( l im it do n n o aw - ko ia lut h: P L N, E U R, U S D ) sta wy rzy n w wa ac |
S U D |
O 1 1, 2 5 L I B R M % + |
1 4. 0 9. 2 0 1 8 |
4 7 7 |
0 | 0 |
| Ra i f fe ise Ba k Po ls ka inw j est n n y cy ny - |
P L N |
W I B O R 3 M 2, 2 5 % + |
0 9. 0 9. 2 0 1 6 |
0 | 0 | 1 4 8 |
| i f fe ise k ls ka inw j Ra Ba Po est n n y cy ny - |
P L N |
O 1 1, 1 0 W I B R M % + |
2 8. 0 2 0 1 6. 9 |
5 5 6 |
5 5 6 |
5 5 6 |
| Ba k - inw j est m n y cy ny |
P L N |
W I B O R 1 M 1, 3 5 % + |
3 0. 0 3. 2 0 1 8 |
1 0 4 9 |
1 4 8 5 |
1 4 8 5 |
| i p i Ra kr dy ży k ty ze m e o cz ó kr ko ino t ter m we |
2 7 3 0 |
2 0 5 0 |
2 1 9 8 |
|||
| Ra kr dy i p ży k i d łu i ty ze m e o cz g o ó ino kr t ko ter m we |
3 2 9 4 |
3 2 0 4 |
4 3 7 7 |
| O im i ów i trz l ty kr dy t y ma ne e ów ży k w d łu p o cz e e g um |
lu ta wa |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| l im i t |
ko ie tan wy rzy s |
l im i t |
ko ie tan wy rzy s |
l im i t |
ko ie tan wy rzy s |
||
| Ra i f fe ise Ba k Po ls ka kr dy t n n e – dn ia lny ( l im it do ko ia sta o aw w y rzy n w lut h: P L N, E U R, U S D ) wa ac |
P L N |
2 5 0 0 |
1 1 1 6 |
5 0 0 0 |
0 | 5 0 0 0 |
0 |
| i f fe ise k ls ka kr dy Ra Ba Po t n n e – inw j est y cy ny |
P L N |
0 | 0 | 0 | 0 | 3 0 0 0 |
1 4 8 |
| Ra i f fe ise Ba k Po ls ka kr dy t n n e – inw j est y cy ny |
P L N |
3 0 0 0 |
1 1 2 9 |
3 0 0 0 |
1 4 1 2 |
3 0 0 0 |
1 9 5 6 |
| k - kr dy inw j Ba t - est m n e y cy ny |
P L N |
8 0 4 6 |
1 0 4 9 |
8 0 4 6 |
1 2 7 9 |
8 0 4 6 |
2 5 3 4 |
| Ż dn ia lny l im it do B G B N P ( o aw - ko ia lut h: P L N, E U R, sta wy rzy n w wa ac S ) U D |
P L N |
2 5 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ra ze m |
1 4 8 0 4 |
3 2 9 4 |
1 4 8 0 4 |
3 2 0 4 |
1 7 8 0 4 |
4 3 7 7 |
Zabezpieczenia umów kredytowych i pożyczek:
a) weksel in blanco,
Część środków trwałych z grupy maszyn i urządzeń produkcyjnych nabyta została w formie leasingu finansowego z opcją zakupu. Pierwotnie środki trwałe nabywane były z własnych środków obrotowych, następnie odsprzedawano je firmom leasingowym i odkupowano je w formie leasingu.
| Zobowiązania z tytułu leasingu Nazwa leasingodawcy/przedmiot umowy |
data zawarcia umowy |
wartość początkowa śr. trwałego |
okres, na który zawarto umowę |
waluta umowy |
zobowiązanie z tytułu leasingu na 30.06.2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| GETIN Leasing / środki transportu | 2011-2014 | 652 3 lata/4 lata | PLN | 43 | |
| PKO+Nordea Leasing / środki transportu / | 2013-2014 | 1 234 3 lata/4 lata PLN/EUR | 588 | ||
| maszyny produkcyjne BZ WBK FINANSE & LEASING SA/ maszyna produkcyjna |
2014-2019 | 45 | 5 lat | EUR | 18 |
| BANK BGŻ BNP PARIBAS S.A./sprzęt |
2015-2018 | 367 | 3 lata | PLN | 80 |
| komputerowy | |||||
| Millennium Leasing sp. z o.o. / środki transportu | 2017-2020 | 182 | 3 lata | PLN | 146 |
| Razem | 2 480 | 875 |
Po wygaśnięciu umów leasingu z upływem okresów, na jakie zostały zawarte, przysługiwać będzie Grupie kapitałowej prawo do zakupu przedmiotu leasingu za cenę w wysokości wartości końcowej.
| Wartość bieżąca minimalnych opłat z tytułu | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| leasingu finansowego | |||
| płatne do 1 roku | 394 | 481 | 660 |
| płatne od 1 roku do 5 lat | 481 | 562 | 756 |
| płatne powyżej 5 lat | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bieżąca minimalnych opłat z tytułu | |||
| leasingu finansowego | 875 | 1 043 | 1 416 |
| Wartość przyszłych minimalnych opłat z tytułu leasingu finansowego |
30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
| płatne do 1 roku | 406 | 495 | 683 |
| płatne od 1 roku do 5 lat | 487 | 568 | 768 |
| płatne powyżej 5 lat | 0 | 0 | 0 |
| Wartość przyszłych minimalnych opłat z tytułu | |||
| leasingu finansowego | 893 | 1 063 | 1 451 |
| Przyszłe obciążenia finansowe | -18 | -20 | -35 |
| Wartość bieżących opłat z tytułu leasingu | |||
| finans. | 875 | 1 043 | 1 416 |
Jednostka dominująca prowadząc działalność gospodarczą analizuje, monitoruje i ocenia czynniki ryzyka mogące mieć wpływ na obecną i przyszłą sytuację finansową grupy kapitałowej. W wyniku czego podejmowane są działania minimalizujące wpływ poszczególnych czynników ryzyka na działalność spółki i grupy kapitałowej.
Jednostka dominująca zidentyfikowała następujące czynniki ryzyka:
Opis powyższych ryzyk i ich wpływ na działalność spółki zaprezentowano w Sprawozdaniach rocznych Spółki i Grupy kapitałowej za rok 2016. Sprawozdania te zostały opublikowane w dniu 21.04.2017 r. i zamieszczone zostały na stronie www spółki http://www.relpol.pl/pl/Relacje-Inwestorskie/Raporty/Raportyokresowe/(param_0)/option_16
Nie wystąpiły inne istotne zdarzenia, które nie zostały opisane z sprawozdaniu finansowym, informacji dodatkowej lub komentarzu Zarządu, a które miałyby wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
| Nazwa spółki | siedziba | przedmiot działalności |
charakter powiązania |
metoda konsolidacji |
data objęcia kontroli/ |
|---|---|---|---|---|---|
| znacznego wpływu |
|||||
| Relpol -M | Mińsk, Białoruś | Handel | zależna | wyłączona | 1997-02-26 |
| Relpol -Eltim | Sankt-Petersburg, Rosja |
Handel | zależna | pełna | 1998-07-09 |
| Relpol -Altera | Kijów, Ukraina | Handel | zależna | wyłączona | 2004-05-13 |
| Relpol-France | Paryż, Francja | Handel | zależna | wyłączona/ w likwidacji |
2004-12-08 |
| Relpol Elektronik | Mirostowice, Polska | Produkcja | zależna | pełna | 2007-06-27 |
| DP Relpol -Altera | Czerniachów , Ukraina | Produkcja | zależna | pełna | 2007-09-06 |
| iot Na dm zw a p o u |
Sp da ż p rze ią p ow |
dm iot o om zan y m |
Za ku d p dm iot ów p o o y ią h p ow zan y c |
Dy i de dy n w |
Na le śc i z łu żn ty tu o i u do ług sta w s |
Po łe le śc i sta żn zo na o |
Zo bo ią ia łu z t tu zan w y i u do ług sta w s |
Po łe bo ią ia sta zo zo zan w |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
3 0. 0 6. 2 0 1 7 |
3 0. 0 6. 2 0 1 6 |
|
| Re lp l- A lte o ra |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 0 4 |
2 5 4 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Re lp l- M j. o v |
26 1 |
1 8 9 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 3 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ra zem |
2 6 1 |
1 8 9 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 3 |
1 0 4 |
2 5 4 |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dm iot zw a p o u |
Sp da ż p dm iot rze o om ią p ow zan y m |
ów Za ku d p dm iot p y o o ią h p ow zan y c |
Dy i de dy w n |
Na le żn śc i z łu ty tu o do i u ług sta w s |
Po łe le żn śc i sta zo na o |
Zo bo ią ia łu z t tu w zan y do i u ług sta w s |
Po łe bo ią ia sta zo zo w zan |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
3 1. 1 2. 2 0 1 6 |
|
| lp l- A lte Re o ra |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| lp l- j. Re M o v |
4 7 1 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ra zem |
4 7 1 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Spółka nie zawierała transakcji z Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej.
Wg stanu na dzień 30.06.2017 r. nie było udzielonych pożyczek dla Zarządu, Rady Nadzorczej i członków ich rodzin.
| ó W ln ien ie br ł t to szc ze g y u w z ó 2 0 1 I p łro 7 r za cz e |
ó ino Kr ko t ter m we św ia dc ia ze n icz p ra co wn e |
Św ia ia dc ze n p o kr ie dn ien ia tru o es za |
Św ia ia dc ty t. ze n z ią ia ro zw za n ku to s su n p ra cy |
Po łe ta zo s św ia dc ia ze n d łu ino ter g o m we |
Św ia ia dc ze n w i a kc j i ta p os c |
|---|---|---|---|---|---|
| łon ko ie du Cz Za w rzą |
3 3 1 4 9 0 |
- | - | - | - |
| Cz łon ko ie Ra dy Na dz j * orc ze w |
1 6 2 0 0 0 |
- | - | - | - |
| Ra ze m |
4 9 3 4 9 0 |
- | - | - | - |
* w tym wynagrodzenie członka Rady Nadzorczej oddelegowanego do czasowego wykonywania czynności członka zarządu, przez okres 5 miesięcy.
| ó ien ie W ln br ł t to y szc ze g u w z I p ó łro 2 0 1 6 r za cz e |
Kr ó ko ino t ter m we św ia dc ia ze n icz p ra co wn e |
Św ia dc ia ze n p o kr ie dn ien ia tru o es za |
Św ia dc ia ty t. ze n z ią ia ro za n zw ku to s su n p ra cy |
Po łe ta zo s św ia dc ia ze n ino d łu ter g o m we |
Św ia dc ia ze n w i a kc j i ta p os c |
|---|---|---|---|---|---|
| Cz łon ko ie du Za w rzą |
8 4 5 1 1 0 |
- | - | - | - |
| Cz łon ko ie dy dz j Ra Na w orc ze |
0 0 0 0 7 |
- | - | - | - |
| Ra ze m |
9 1 5 1 1 0 |
- | - | - | - |
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły w grupie kapitałowej należności i zobowiązania warunkowe.
Nie wystąpiły po dniu bilansowym inne zdarzenie, które nie zostałyby opisane w sprawozdaniu finansowym.
Średnie zatrudnienie w Grupie kapitałowej w I półroczu 2017 r. wynosiło 806 etatów i wzrosło o 57 etatów w stosunku do I półrocza 2016 r. Wzrost zatrudnienia nastąpił w spółkach produkcyjnych.
Grupa kapitałowa korzysta z elastycznych form zatrudniania tj. umów zlecenia lub outsorcingu pracowniczego. Średnio w I półroczu 2017 r. w ramach umów zlecenia i outsorcingu pracowało ogółem 61 osób. W tym samym czasie 2016 r. było to 98 osób. Części pracownikom zmieniono charakter zatrudnienia z outsorcingu na etaty w spółkach.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.