MOBRUK

Mo-BRUK S.A. Niecew 68 · 33-322 Korzenna telefon 18 441 70 48 · faks 18 441 70 99 [email protected] · www.mobruk.pl

GOSPODARKA ODPADAMI

zestalanie spalanie paliwa alternatywne składowanie remediacia transport ADR transgraniczny obrót badania laboratoryjne

NAWIERZCHNIE BETONOWE

drogi i parkingi lotniska place przemysłowe stabilizacja gruntów

ISO 9001 - 14001 - 17025

Spółka publiczna notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZADZONE WEDŁUG MIEDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ Mo-BRUK SPÓŁKA AKCYJNA

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2017 ROKU DO 30 CZERWCA 2017 ROKU

JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE:

ZAKŁAD ODZYSKU ODPADÓW Niecew 68 · 33-322 Korzenna · telefon 18 441 70 48 · faks 18 441 70 99 ZAKŁAD RECYKLINGU ODPADÓW ul. Górnicza 4 · 58-303 Wałbrzych · telefon 74 849 53 08 · faks 74 849 55 40 SKŁADOWISKO ODPADÓW PRZEMYSŁOWYCH ul. Górnicza 1 · 58-303 Wałbrzych · telefon 74 849 53 08 · faks 74 849 55 40 ZAKŁAD PRODUKCJI PALIW ALTERNATYWNYCH Karsy 78 · 27-530 Ożarów · telefon 15 861 17 64 · faks 15 861 18 05 SPALARNIA ODPADÓW PRZEMYSŁOWYCH I MEDYCZNYCH ul. Trzecieskiego 14 · 38-460 Jedlicze · telefon 13 438 41 65 · faks 13 438 41 66 ZAKŁAD ODZYSKU MUŁÓW WĘGLOWYCH ul. Moniuszki 99 · 58-300 Wałbrzych · komórka 695 900 161 ZAKŁAD ODZYSKU ODPADÓW NIEORGANICZNYCH ul. Smaków 21 · 49-318 Skarbimierz · telefon 77 540 77 75 ZAKŁAD RECYKLINGU METALI ŻELAZNYCH I KOLOROWYCH ul. Szybowa 7D · 41-808 Zabrze · telefon 32 416 21 84 STACJA PALIW · DIAGNOSTYKA POJAZDÓW Łęka 115 · 33-322 Korzenna · telefon/faks 18 440 98 36

Mo-BRUK Spółka Akcyjna, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod nr KRS 0000357598.

NIP 734-329-42-52 REGON 120652729

Kapitał zakładowy w wysokości 36 113 850 zł w całości wpłacony.

SPIS TREŚCI

	I. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE	4
	II. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO	6
	III. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ	16
	IV. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU	17
	V. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH	18
	VI. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	19
	VII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE	20
1.	RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	20
2.	WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	21
3.	PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY I BIEŻĄCY	22
4.	ZAPASY	24
5.	NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI	24
6.	ŚRODKI PIENIĘŻNE	25
7.	KAPITAŁ WŁASNY	25
8.	REZERWY	26
9.	KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE	27
10.	ZOBOW. Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	28
11.	PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW	29
	12. WARTOŚĆ GODZIWA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH	29
	13. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	29
14.	SEGMENTY OPERACYJNE	30
15.	KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	31
16.	POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	32
17.	POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	32
18.	PRZYCHODY FINANSOWE	33
19.	KOSZTY FINANSOWE	33
20.	TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI	33
21.	ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ	34

VIII. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE	35
IX. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ	36
X. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU	37
XI. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH	39
XII. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	40
XIII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE	41
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	41

$\mathbf{r}$

I. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

		PLN	EUR
TYTUŁ	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 30.06.2016
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	29 833 341	24 328 305	7023907	5 5 5 3 7 5 2
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	3816911	2 581 035	898 646	589 208
III. Zysk (strata) brutto	2783682	685 394	655 385	156 464
IV. Zysk (strata) netto	2 2 5 8 0 4 8	513 459	531 631	117 214
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 161 629	5 787 443	979 806	1 321 178
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(334 777)	347 356	(78819)	79 296
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6385159)	(3624915)	(1503310)	(827 509)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	(2558307)	2 509 884	(602323)	572 965
IX. Liczba akcji	3 611 385	2 341 385	3611385	2 341 385
X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,6	0,2	0,15	0,05
		PLN	EUR
TYTUŁ	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 31.12.2016	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 31.12.2016
XI. Aktywa razem	166 388 743	171 636 653	39 367 974	38 796 712
XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	80 231 563	87 737 522	18 982 979	19 832 170
XIII. Zobowiązania długoterminowe	62 450 460	67 058 226	14 775 928	15 157 827
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	28 533 499	28 843 065	6751094	6 519 680
XIV. Zobowiązania krótkoterminowe	17 781 103	20 679 296	4 207 051	4 674 344
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	2 433 694	3 455 880	575 818	781 166
XV. Kapitał własny	86 157 180	83 899 131	20 384 995	18 964 541
XVI. Kapitał zakładowy	36 113 850	36 113 850	8 544 623	8 163 167
XVII. Liczba akcji	3611385	2 835 467	3611385	2 835 467
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	23.9	29,6	5,6	6,7

Powyższe dane finansowe za I półrocze 2017 roku i 2016 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

poszczególne pozycje aktywów i pasywów dotyczące :

I półrocza 2017 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 30 czerwca 2017 roku - 4,2265 złotych / EUR,

2016 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2016 roku - 4,4240 złotych / EUR.

poszczególne dane z całkowitych dochodów oraz dane sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku) - 4,2474 złotych / EUR oraz roku 2016 (od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku) - 4,3805 złotych / EUR.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017r. do 30 czerwca 2017r. sporządzone zostało zgodnie z MSR 34 – Śródroczna sprawozdawczość finansowa.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzanym zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

Sprawozdanie to podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.

Wartość godziwa aktywów i pasywów nie różni się od wartości bilansowej.

Wskazane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w sposób zapewniający jego porównywalność z opublikowanymi danymi finansowymi za rok 2016 przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości, zgodnie z formą, jaka została przyjęta w opublikowanym sprawozdaniu finansowym, z uwzględnieniem standardów i zasad rachunkowości oraz przepisów prawnych mających zastosowanie do takiego rocznego sprawozdania finansowego (za 2016 rok).

II. WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Informacje ogólne

Nazwa i siedziba sporządzającego skonsolidowane sprawozdanie finansowe:

Jednostką sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest Mo-BRUK Spółka Akcyjna, z siedzibą w Niecwi 68, 33-322 Korzenna (zwana dalej jednostka dominującą).

Jednostka dominująca w okresie od 1 stycznia 2010 roku do 31 maja 2010 roku prowadziła działalność gospodarczą jako Spółka Komandytowa "Mo-BRUK" J. Mokrzycki z siedzibą w Korzennej 214, 33-322 Korzenna. W dniu 30 kwietnia 2010 roku Wspólnicy spółki komandytowej podjęli uchwałę o przekształceniu spółki w spółkę akcyjną. Rejestracja przekształcenia przez sąd rejestrowy nastąpiła w dniu 1 czerwca 2010 roku. Mo-BRUK Spółka Akcyjna została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowym dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000357598, Spółce nadano numer statystyczny REGON 120652729 oraz numer identyfikacji podatkowej NIP 7343294252.

Czas trwania Spółki:

Czas trwania Spółki nie jest ograniczony.

Miejsce prowadzenia działalności:

Grupa prowadzi działalność na terenie Polski, zarówno w siedzibie Spółki dominującej jak i w jej oddziałach. Miejsca prowadzenia działalności Spółki dominującej:

33-322 Korzenna, Niecew 68,
58-303 Wałbrzych, ul. Górnicza 1,
58-3-3 Wałbrzych, ul. Górnicza 4,
27-530 Ożarów, Karsy 78,
33-322 Korzenna, Łęka 115,
58-300 Wałbrzych, ul. Moniuszki 99,
41-808 Zabrze, ul. Szybowa 7D,
49-318 Skarbimierz, ul. Smaków 21.

Spółka zależna Raf-Ekologia Sp. z o.o. prowadzi działalność pod adresem 38-460 Jedlicze ul. Trzecieskiego 14.

Podstawowy przedmiot działalności:

Gospodarka odpadami,
Budowa dróg.
Produkcja paliw alternatywnych,
Najem.
Sprzedaż detaliczna paliw,
Inna sprzedaż.

Prezentowane okresy sprawozdawcze:

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od

01 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku i zawiera porównywalne dane bilansowe na dzień

31 grudnia 2016 roku, natomiast w danych z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów, dane finansowe za okres od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku.

Poziom zaokrągleń w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

Grupa zaokrągla cyfry w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym do pełnych złotych PLN.

Skład osobowy zarządu i rady nadzorczej Emitenta $2.$

Skład osobowy zarządu jednostki dominującej na dzień sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego :

Józef Mokrzycki Prezes Zarządu
Elżbieta Mokrzycka Wiceprezes Zarządu
Anna Mokrzycka-Nowak Wiceprezes Zarządu
Wiktor Mokrzycki Wiceprezes Zarządu
Tobiasz Mokrzycki Wiceprezes Zarządu

W roku obrotowym objętym sprawozdaniem oraz do dnia sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie dokonano zmian w składzie Zarządu Spółki.

Skład osobowy rady nadzorczej jednostki dominującej na dzień sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego:

Kazimierz Janik Przewodniczący Rady nadzorczej
Jan Basta Członek Rady Nadzorczej
Adam Buchajski Członek Rady Nadzorczej
Piotr Pietrzak Członek Rady Nadzorczej
Konrad Turzański Członek Rady Nadzorczej

W dniu 17 lutego 2017 roku Przewodniczący Rady Nadzorczej, Pan Janusz Mikuła złożył rezygnację z Członka i Przewodniczącego Rady Nadzorczej w trybie natychmiastowym. Powód rezygnacji nie został podany.

Na posiedzeniu w dniu 31 marca 2017 roku Rada Nadzorcza, na mocy uprawnień wynikających z art. 19a Statutu Spółki, podjęło uchwałę nr 94/2017, na podstawie której to uchwały uzupełniono skład Rady Nadzorczej . Uchwałą tą w skład rady Nadzorczej powołany został Pan Adam Buchajski .

Na posiedzeniu, w tymże dniu działając na mocy uprawnień określonych w art. 388 § 1 i § 4 K.S.H. oraz § 2 ust. 1, § 3 ust. 2, § 7 Regulaminu, Rada Nadzorcza podjęta uchwałę nr 95/2017 na mocy której Przewodniczącym Rady Nadzorczej powołany został Pan Kazimierz Janik.

3. Jednostki powiązane

Emitent posiada jedną jednostkę zależną - Raf-Ekologia Spółka z o.o. z siedzibą w Jedliczu, przy ul. Trzecieskiego 14.

	WYKAZ SPÓŁEK, W KTÓRYCH GRUPA POSIADA CO NAJMNIEJ 20% UDZIAŁÓW W KAPITALE LUB OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW W ORGANIE STANOWIĄCYM SPÓŁKI WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY
Lp	Rodzaj powiązania oraz metoda Nazwa oraz siedziba spółki % posiadanych % głosów w udziałów w konsolidacji organie stanowiącym spółki kapitale
	"RAF-EKOLOGIA" Spółka z o.o. 38-460 Jedlicze ul. Trzecieskiego 14	100	100	Konsolidacia pełna

Głównym przedmiotem działalności Spółki zależnej wchodzącej w skład Grupy jest utylizacja odpadów przez spalanie.

Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania finansowego 4.

W dniu 26 października 2011 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A., w związku z zamiarem dopuszczenia akcji Spółki do obrotu na rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, podjęło uchwałę o sporządzeniu sprawozdań finansowych Spółki zgodnie z MSR jako statutowych sprawozdań Spółki począwszy od roku 2011.

Dniem przejścia na MSR Mo-BRUK S.A. jest 1 stycznia 2009 roku. Grupa dokonała uzgodnień pomiędzy stosowanymi zasadami a poprzednio stosowanymi zasadami rachunkowości na ten dzień.

W związku z powyższym niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017r.roku jest sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 oraz pozostałymi MSR/MSSF mającymi zastosowanie.

Pod pojęciem MSSF rozumie się, zgodnie z art. 2 ust. 3 ustawą o rachunkowości standardy i interpretacje przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (International Accounting Standard Board - IASB), które składają się z:

Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (IFRS),
Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (IAS) oraz
Interpretacji wydanych przez Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (IFRIC) lub istniejący wcześniej Stały Komitet ds. Interpretacji (SIC)

Międzynarodowe Standardy Rachunkowości, Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz związane z nimi interpretacje przyjęte do stosowania na obszarze EUG, które zostały ogłoszone w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej i są obowiązujące do stosowania przy sporządzaniu

sprawozdań skonsolidowanych Spółek, których akcje są notowane na rynku regulowanym Unii Europejskiej (zgodnie z 4 dyrektywą RE 78/660/EWG z późniejszymi zmianami oraz 7 dyrektywą RE 83/349/EWG z późniejszymi zmianami).

Zgodnie z Rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 roku w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości (Dz. Urz. UEL z roku 2002, nr 243, poz. 1 z późniejszymi zmianami) za każdy rok obrotowy rozpoczynający się w dniu 1 stycznia 2005 r. lub po tej dacie skonsolidowane sprawozdania finansowe spółek notowanych w obrocie publicznym winny być zgodne z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości/Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (zwanymi dalej MSSF).

Ustawa o rachunkowości dokonała recepcji regulacji Rozporządzenia 1606/2002 w art. 55 ust. 5 w zakresie obowiązku sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółek notowanych w obrocie publicznym zgodnie z MSSF oraz w art. 45 ust. 1a-1b w zakresie opcji stosowania MSSF przez inne Spółki. Datą przejścia GK Mo-BRUK S.A. na MSSF jest dzień 1 stycznia 2009 roku.

5. Istotne wydarzenia w Grupie w okresie sprawozdawczym.

Zakończenie projektu badawczo-rozwojowego "GEKON"

W styczniu bieżącego roku został zakończony projekt badawczo-rozwojowy pt. "Innowacyjne i bezpieczne ekologicznie metody unieszkodliwiania pyłów, żużli i popiołów ze spalarni odpadów komunalnych i innych procesów termicznych" o wartości ok. 8,5 mln zł., dofinansowany przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju oraz Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska ze środków programu GEKON – Generator Koncepcji Ekologicznych na podstawie umowy o wykonanie i finansowanie projektu nr GEKON1/05/213240/35/2015, zrealizowany w konsorcjum wraz z Politechniką Krakowską, Akademią Górniczo-Hutniczą i Politechniką Warszawską. W efekcie przeprowadzonych prac powstał prototyp linii technologicznej do przetwarzania odpadów pochodzących z procesów termicznych który jest wykorzystywany do unieszkodliwiania odpadów w Zakładzie Odzysku Odpadów w Niecwi.

Dopuszczeni akcji serii D do obrotu na rynku regulowanym GPW

Zgodnie z uchwałą nr 301/2017 z dnia 27.03.2017 r. r. Zarząd GPW w Warszawie S.A. stwierdził, że zgodnie z § 19 ust. 1 Regulaminu Giełdy do obrotu giełdowego na rynku równoległym dopuszczonych jest 1.270.000 (jeden milion dwieście siedemdziesiąt tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii D spółki Mo-BRUK S.A., o wartości nominalnej 10 zł (dziesięć złotych) każda oraz postanowił wprowadzić z dniem 30 marca 2017 r. w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku równoległym akcje spółki Mo BRUK S.A.,

W dniu 30 marca 2017 r. Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. dokonał rejestracji akcji serii D pod kodem "PLMOBRK00013".

Zawarcie znaczącej umowy z Miastem Poznań

W dniu 26 kwietnia 2017 r została podpisana umowa pomiędzy Miastem Poznań a konsorcjum firm Remondis Sp. z o. o. i Mo-BRUK S.A. na likwidację zagrożeń dla środowiska poprzez usuniecie odpadów.

w tym także niebezpiecznych zgromadzonych w miejscu na ten cel nieprzeznaczonym. W ramach Umowy zostana usuniete i przetworzone odpady o kodach 16 03 03, 16 03 05, 16 01 10 w łącznej ilości 4 752 ton. Całkowita wartość umowy wynosi 7,98 mln zł netto. Wartość prac będących w zakresie Emitenta przypadnie w wysokości ok 5.7 mln zł netto. Szczegółowe informacje zostały podane przez Emitenta w komunikacie bieżącym nr 11/2017 z dnia 26 kwietnia 2017 roku.

Zakończenie sprawy dotyczącej niesłusznie naliczonej przez Marszałka Województwa Dolnośląskiego opłaty za składowanie odpadów.

W miesiącu lipcu 2016r. Spółka otrzymała od Marszałka Województwa Dolnośląskiego decyzję wymierzającą opłate w wysokości 6 084 016 .00 zł za składowanie na składowisku odpadów w Wałbrzychu w 2013 r. bez uzyskania decyzji zatwierdzającej instrukcję eksploatacji składowiska.

W dniu 2 sierpnia 2016 r. zostało złożone odwołanie do SKO we Wrocławiu w całości kwestionujące decyzję, podważając podstawę decyzji, a mianowicie błędne założenie o braku uzyskania decyzji zatwierdzającej Instrukcje składowiska – taka decyzja została uzyskana w 2002 r. i obowiązuje do chwili obecnej, albowiem nie została wydana decyzja stwierdzająca jej wygaśnięcie; po drugie nieprawidłowość decyzji wynika z przyjetego błędnego sposobu wyliczenia . Prawomocną na dzień dzisiejszy Decyzją z dnia 28 marca 2017r. SKO we Wrocławiu uchyliło zaskarżoną przez Mo-BRUK S.A. decyzję w części dotyczącej wysokości opłaty w wysokości 6 084 016,00zł orzekając jednocześnie iż prawidłowo naliczona opłata wynosi 807,00zł..

6. Kontynuacja działalności

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, w nie zmniejszonym istotnie zakresie.

Według wszelkich dostępnych na dzień sporządzania raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości, przy sporządzaniu niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

7. Zdarzenia po dniu bilansowym

Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji.

Po dniu finansowym nie wystąpiły zdarzenia które w istotny sposób mogłyby wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz na wynik finansowy Grupy.

8. Ważne oszacowania i osądy

Szacunki Grupy Mo-BRUK S.A., wpływające na wartości wykazane w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dotyczą:

przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
wartości rezydualnej środków trwałych oraz wartości niematerialnych,
odpisów aktualizujących składniki aktywów,
dyskonta, przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne,
przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek dochodowy,

Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na najlepszej wiedzy Zarządu i jest zgodna z wymogami MSR.

Metodologia ustalania wartości szacunkowych jest stosowana w sposób ciągły względem ostatniego okresu sprawozdawczego. I nie została zmieniona w okresie sprawozdawczym.

Nie dokonano zmiany następujących wartości szacunkowych względem poprzedniego okresu:

wartości rezydualnych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, $\overline{\phantom{0}}$
przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek dochodowy.
odpisów aktualizujących składniki aktywów,
dyskonta przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne

W grudniu 2016 roku Grupa dokonała przeglądu okresów użytkowania środków trwałych. W wyniku przeglądu nie dokonano weryfikacji okresów ekonomicznej użyteczności środków trwałych. W ocenie Zarządu dokonana weryfikacja była rzetelna i właściwa.

Zmiany polityki rachunkowości i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny

W okresie objętym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa nie dokonała zmiany polityki rachunkowości które miałyby istotny wpływ na wynik finansowy i kapitał własny.

9.1. Wcześniejsze zastosowanie standardów i interpretacji MSR

Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie.

9.2. Standardy opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale które jeszcze nie weszły w życie

Zatwierdzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących standardów, zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie.

Nowy MSSF 9 "Instrumenty finansowe: klasyfikacja i wycena"

Nowy standard zastąpi obecny MSR 39. Zmiany wprowadzone przez standard w rachunkowości instrumentów finansowych obejmują przede wszystkim:

inne kategorie aktywów finansowych, od których uzależniona jest metoda wyceny aktywów; przydział aktywów do kategorii dokonywany jest w zależności od modelu biznesowego odnoszącego sie do danego składnika aktywów,
nowe zasady rachunkowości zabezpieczeń odzwierciedlające w wiekszym stopniu zarządzanie ryzykiem,
nowy model utraty wartości aktywów finansowych oparty na przewidywanych stratach i powodujący konieczność szybszego ujmowania kosztów w wyniku finansowym.

Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Spółka jest w trakcie oceny wpływu standardu na sprawozdanie finansowe.

Nowy MSSF 14 "Regulatory Deferral Accounts"

Nowy standard dotyczy wyłącznie podmiotów, które przechodzą na MSSF i prowadzą działalność w branżach, w których państwo reguluje stosowane ceny, takich jak dostarczanie gazu, elektryczności czy wody. Standard pozwala na kontynuowanie polityki rachunkowości dotyczącej ujmowania przychodów z takiej działalności stosowanej przed przejściem na MSSF zarówno w pierwszym sprawozdaniu sporządzonym wg MSSF, jak i później. Nowe regulacje nie wpłyną na sprawozdanie finansowe Spółki. Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później, jednakże nie zostanie on zatwierdzony do stosowania w Unii Europejskiej.

Nowy MSSF 15 ., Revenue from Contracts with Customers"

Nowy standard zastąpi dotychczasowe MSR 11 i MSR 18 zapewniając jeden spójny model ujmowania przychodów. Nowy 5-stopniowy model uzależniać będzie ujęcie przychodu od uzyskania przez klienta kontroli nad dobrem lub usługą. Ponadto standard wprowadza dodatkowe wymogi ujawniania informacji oraz wskazówki dotyczące kilku szczegółowych kwestii. Nowy standard może zmienić moment i kwoty ujmowanych przez Spółkę przychodów, jednak Spółka nie zakończyła jeszcze procesu analizy jego wpływu na sprawozdanie finansowe. Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Standard nie zaakceptowany przez Komisję Europejską.

Zmiana MSSF 15 "Revenue from Contracts with Customers"

Zmiana ma na celu zapobieżenie niespójnemu stosowaniu nowego standardu, uszczegółowiła zasady dotyczące:

-identyfikacji zobowiązania,

-identyfikacji relacji zleceniodawca-agent,

-przeniesienia licencji w momencie lub w okresie czasu.

Zmiana obowiązywać będzie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później.

Zmiana MSSF 2 "Płatności na bazie akcji"

Zgodnie z wprowadzoną poprawką uregulowane zostały trzy kwestie:

-sposób ujmowania w wycenie programu regulowanego w środkach pieniężnych warunków innych niż warunki nabywania uprawnień,

-klasyfikacji płatności akcjami w przypadku, gdy jednostka jest zobowiązana pobrać podatek od pracownika,

-modyfikacja programu, która skutkuje zmianą z programu rozliczanego w środkach pienieżnych na program rozliczany w instrumentach kapitałowych.

Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później.

Zmiana MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach"

Obowiązujące do tej pory zasady regulujące rozliczenie utraty kontroli nad jednostką zależną przewidywały, że ujmuje się na ten moment zysk lub stratę. Z kolei zasady stosowania metody praw własności mówiły, że wynik transakcji z podmiotami wycenianymi metodą praw własności ujmuje się tylko do wysokości udziału pozostałych udziałowców tych podmiotów.

W sytuacji, gdy jednostka dominująca sprzedaje lub wnosi aportem udziały w spółce zależnej do podmiotu wycenianego MPW w taki sposób, iż traci nad nią kontrolę, wyżej przytoczone regulacje byłyby ze sobą sprzeczne. Zmiana MSSF 10 i MSR 28 likwiduje tę kolizję następująco:

jeżeli jednostka, nad którą utracono kontrolę stanowi przedsiębiorstwo (biznes), wynik na transakcji ujmowany jest w całości.
jeżeli jednostka, nad którą utracono kontrolę nie stanowi przedsiębiorstwa, wynik ujmowany jest tylko do wysokości udziału innych inwestorów.

Brak daty wejścia w życie, zastosowanie dobrowolne.

Zmiana MSR 40 "Nieruchomości inwestycyjne"

Zmiana doprecyzowuje zasady, według których nieruchomość jest przeklasyfikowywana do lub z kategorii nieruchomości inwestycyjnych z lub do środków trwałych lub zapasów.

Zmiana klasyfikacji następuje przede wszystkim, gdy zmienia się sposób użytkowania i zmiana ta musi być udowodniona. Standard wprost mówi, że zmiana intencji zarządu sama w sobie nie jest wystarczająca.

Zmianę standardu należy stosować do wszystkich zmian w użytkowaniu, które nastąpia po wejściu w życie zmiany do standardu oraz do wszystkich nieruchomości inwestycyjnych posiadanych na dzień wejścia w życie zmiany standardu.

Grupa przewiduje, że zmiana nie wpłynie na jej sprawozdanie finansowe. Zmiany obowiązują za okresy roczne rozpoczynające się 1 stycznia 2018 roku lub później.

Zmiana MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe"

Jednostki gospodarcze mają obowiązek stosować MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" w stosunku do:

wystawianych umów ubezpieczenia i reasekuracii:

posiadanych umów reasekuracji;

umów inwestycyjnych, zawierających uznaniowe udziały w zyskach (DPF), jeżeli dana jednostka wystawia również umowy ubezpieczenia.

Grupa szacuje, że zmiany te nie beda miały wpływu na sprawozdanie finansowe. Zmiany obowiazywać będą w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie.

Zmiany MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe"

W związku z wejściem w życie w 2019 roku nowego standardu dotyczącego instrumentów finansowych MSSF 9 wprowadzono przejściowe ( do czasy wejścia w życie nowego standardu dotyczącego ubezpieczeń) zasady stosowania nowych zasad rachunkowości instrumentów w sprawozdaniach finansowych ubezpieczycieli.

Spółka nie prowadzi działalności z zakresu ubezpieczeń, więc zmiana nie ma wpływu na sprawozdanie finansowe. Zmiany obowiązywać będą w momencie wejścia w życie zastosowania MSSF 9.

Nowy MSSF 16 "Leasing"

Nowy standard regulujący umowy leasingu (w tym umowy najmu i dzierżawy) zawiera nową definicje leasingu.

Znaczące zmiany dotyczą leasingobiorców: standard wymaga ujęcia w bilansie dla każdej umowy leasingowej wartości "prawa do korzystania ze składnika aktywów" i analogicznego zobowiązania finansowego. Prawo do korzystania z aktywów jest następnie amortyzowane, natomiast zobowiązanie wyceniane w zamortyzowanym koszcie. Przewidziano uproszczenia dla umów krótkoterminowych (do 12 miesięcy) i aktywów o niskiej wartości.

Podejście księgowe do leasingów od strony leasingodawcy jest zbliżone do zasad określonych w dotychczasowym MSR 17.

Grupa szacuje, że nowy standard będzie miał istotny wpływ na jej sprawozdanie finansowe, jednak nie zakończyła jeszcze procesu określania wartości. Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub później.

Nowy KIMSF 22 "Transakcje walutowe i zaliczki"

Nowy standard interpretuje, jaki kurs należy stosować w przypadku sprzedaży lub zakupu w innej walucie, która to transakcja poprzedzona jest otrzymaniem lub uiszczeniem zaliczki w tej walucie, Zgodnie z nową interpretacją zaliczkę na dzień jej zapłaty należy ująć po kursie na ten dzień. Następnie w momencie ujęcia w rachunku zysków i strat, przychodu osiągniętego w walucie lub kosztu zakupionego składnika aktywów należy je ująć po kursie z dnia ujęcia zaliczki, a nie po kursie z dnia, gdy został ujęty przychód lub koszt lub składnik aktywów.

Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Spółka zamierza wdrożyć powyższe regulacje w terminach przewidzianych do zastosowania przez standardy lub interpretacje.

Zmiany MSSF 1 "Zastosowanie MSR po raz pierwszy", MSSF 12 "Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach"

Poprawki do standardów, wprowadzane w ramach corocznych zmian do standardów, cykl 2014-2016. Poprawki obejmują:

-MSSF 1: usunięto niektóre krótkoterminowe zwolnienia, które zastosowano przy przejściu na MSSF ze względu na to, że dotyczyły okresów, które już mineły i ich zastosowanie już nie było możliwe.

-MSSF 12: doprecyzowano, że ujawnienia dotyczące udziałów w innych jednostkach wymagane tym standardem obowiązują również wtedy, gdy udziały te są zaklasyfikowane jako przeznaczone do zbycia zgodnie z MSSF 5,

-MSR 28: doprecyzowano, że w sytuacjach, gdy MSR 28 dopuszcza wycenę inwestycji albo metodą praw własności albo w wartości godziwej (przez organizacje zarządzające kapitałem wysokiego ryzyka, fundusze wzajemne itd. lub udziały w jednostkach inwestycyjnych) wyboru tego można dokonać odrębnie dla każdej z takich inwestycji.

Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później (MSSF 1 i MSR 28) oraz okresy roczne rozpoczynające się 1 stycznia 2017 roku lub później (MSSF 12).

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Wyszczególnienie	Nota	Na dzień 30.06.2017	Na dzień 31.12.2016
AKTYWA TRWAŁE		154 690 119	158 932 571
Rzeczowe aktywa trwałe	1.	147 859 111	152 272 568
Pozostałe wartości niematerialne	2.	755 645	542 184
Wartość firmy	2.	832 348	832 348
Należności długoterminowe		991 163	979 781
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3.	4 251 852	4 305 690
AKTYWA OBROTOWE		11 698 624	12 704 082
Zapasy	4.	904 269	765 238
Należności z tytułu dostaw i usług	5.	7 512 156	6 691 693
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Pozostałe należności	5.	998 038	601 927
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	6.	753 047	3 311 354
Pozostałe aktywa		607 034	409 791
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży		924 080	924 080
Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży		924 080	924 080
Aktywa razem		166 388 743	171 636 653

III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Wyszczególnienie	Nota	Na dzień 30.06.2017	Na dzień 31.12.2016
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY		86 157 180	83 899 131
Kapitał podstawowy		36 113 850	36 113 850
Kapitał zapasowy z emisji akcji		25 573 479	25 573 479
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólną kontrola	7.	9 295 707	7 137 783
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	7.	12 916 096	12 916 096
Zysk (strata) netto roku obrotowego		2 258 048	2 157 923
ZOBOWIAZANIA DŁUGOTERMINOWE		62 450 460	67 058 226
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3.	6 033 927	5 694 994
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	8.	115 723	113 956
Kredyty i pożyczki	9.	27 558 154	32 085 861
Inne zobowiązania finansowe		208 377	319 570
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		780	780
Przychody przyszłych okresów - dotacja	11.	28 533 499	28 843 065
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE		17 781 103	20 679 296
Kredyty i pożyczki	9	9 8 6 5 1 7 4	10 641 000
Inne zobowiązania finansowe		227 315	239 796
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	10.	2 542 371	2 374 300
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	10.	96 966	7788
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	8.	650 901	536 224
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe	8.	7 000	4 0 0 0
Pozostałe zobowiązania	10.	1957682	3 420 308
Przychody przyszłych okresów - dotacje	11.	2 433 694	3 455 880
Pasywa razem		166 388 743	171 636 653

IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Nota	Za okres: 01.01.- 30.06.2017	Za okres: 01.01 .- 30.06.2016
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	13.	29 833 341	24 328 305
Koszt własny sprzedaży	15.	24 072 770	20 434 933
ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY		5760 571	3 893 372
Koszty ogólnego zarządu	15.	1661798	1923722
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY		4 098 773	1969650
Pozostałe przychody operacyjne	16.	110 303	943 734
Pozostałe koszty operacyjne	17.	392 165	332 349
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ		3 816 911	2 581 035
Przychody finansowe	18.	731	32 265
Koszty finansowe	19.	1 033 960	1927906
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM		2783682	685 394
Podatek dochodowy	3.	525 634	171 935
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ		2 258 048	513 459
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
ZYSK (STRATA) NETTO		2 258 048	513 459
Całkowite dochody ogółem		2 258 048	513 459

Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Nota	Za okres: 01.01 .- 30.06.2017	Za okres: 01.01 .- 30.06.2016
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	13.	29 833 341	24 328 305
Zmiana stanu produktów	15.	(38756)	328 485
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki	15.
Amortyzacja	15.	3 092 952	3 082 154
Zużycie surowców i materiałów	15.	4 231 232	3 4 3 5 4 7 2
Usługi obce	15.	6985488	5 517 194
Koszt świadczeń pracowniczych	15.	6 163 537	5414668
Podatki i opłaty	15.	669 376	632 812
Pozostałe koszty	15.	614 304	568 741
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	15.	4 016 435	3 379 129
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY		4 098 773	1969 650
Pozostałe przychody operacyjne	16.	110 303	943 734
Pozostałe koszty operacyjne	17.	392 165	332 349
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ		3816911	2 581 035
Przychody finansowe	18.	731	32 265
Koszty finansowe	19.	1 033 960	1 927 906
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM		2783682	685 394
Podatek dochodowy	3.	525 634	171 935
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ		2 258 048	513 459
ZYSK (STRATA) NETTO		2 258 048	513 459
Całkowite dochody ogółem		2 258 048	513 459

Zysk na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję)	Za okres: 01.01 .- 30.06.2017	Za okres: 01.01 .- 30.06.2016
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Zwykły	0,6	0,2
Rozwodniony	0.6	0,2
Z działalności kontynuowanej
Zwykły	0,6	0,2
Rozwodniony	0,6	0,2
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej	2 2 5 8 0 4 8	513 459
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	2 2 5 8 0 4 8	513 459
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	3611385	2 341 385
Srednia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	3611385	2 341 385

V. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01 .- 30.06.2017	Za okres: 01.01.- 30.06.2016
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	2783682	685 394
Korekty razem	1 377 947	5 102 048
Amortyzacja	3 092 952	3 082 154
Amortyzacja - dotacja	1 217 042	1 206 851
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	957 952	1764782
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	199 027	(83574)
Zmiany w kapitale obrotowym	(3956163)	(829 364)
Zmiana stanu rezerw	119 444	42 623
Zmiana stanu zapasów	(139030)	339 618
Zmiana stanu należności	(1227957)	380 569
Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań fin.	(1179624)	402 396
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(1528996)	(1994570)
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
Zapłacony podatek dochodowy	(132 863)	(71930)
Inne korekty		33 1 28
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 161 629	5787443
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(1253076)	(281911)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	918 299	629 268
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(334 777)	347 356
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Inne wpływy finansowe - dotacja		1 042 178
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
Spłaty kredytów i pożyczek	(530353)	(2734635)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(123674)	(16767)
Dywidendy wypłacone

Odsetki zapłacone	(957952)	(1764782)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6385159)	(3624915)
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	(2558307)	2 509 884
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM	(2558307)	2 509 884
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	3 3 1 3 3 5 4	1 109 515
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	753 047	3619399

W przepływach pieniężnych w okresie porównawczym dokonano zmiany prezentacji podatku dochodowego. W pozycji zapłacony podatek dochodowy wykazano podatek dochodowy bieżący..

VI. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.-30.06.2017	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrola	Niepodzielony wynik z lat ubieglych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2017 roku	36 113 850	25 573 479	7 137 783	12916096	2 157 924	83 899 132
Saldo po zmianach	36 113 850	25 573 479	7 137 783	12916096	2 157 924	83 899 132
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			2 157 924		(2157924)	(0)
Razem transakcje z właścicielami			2 157 924	н.	(2157924)	(0)
Zysk (strata)netto w okresie:					2 258 048	2 258 048
Razem całkowite dochody	۰			$\blacksquare$	2 258 048	2 258 048
Saldo na dzień 30.06.2017 roku	36 113 850	25 573 479	9 295 707	12916096	2 258 048	86 157 180

			Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.-30.06.2016	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrola	Niepodzielony wynik z lat ubieglych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2016 roku	23 413 850	21 834 429	9 561 908	11 458 338	(2424125)	63 844 400
Saldo po zmianach	23 413 850	21 834 429	9 561 908	11 458 338	(2424125)	63 844 400
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			(2424125)		2 4 2 4 1 2 5
Razem transakcie z właścicielami	-		(2, 424, 125)	$\blacksquare$	2 4 2 4 1 2 5
Zysk (strata)netto w okresie:					513 459	513 459
Razem całkowite dochody					513 459	513 459
Saldo na dzień 30.06.2016 roku	23 413 850	21 834 429	7 137 783	11 458 338	513 459	64 357 859

VII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. Rzeczowe aktywa trwałe

1.1 - Rzeczowe aktywa trwałe	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	7 551 205	7 551 205
Budynki i budowle	48 327 018	49 535 952
Urządzenia techniczne i maszyny	86 612 143	89 449 496
Srodki transportu	2 437 907	3 485 284
Pozostałe środki trwałe	1 338 708	1 387 331
Srodki trwałe w budowie	633 246	863 299
Zaliczki na środki trwałe	958 884
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM:	147 859 111	152 272 567

1.2 - Rzeczowe aktywa trwałe w okresie sprawozdawczym	Grunty	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie, zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	75 352 425	122 232 644	7 640 953	3 144 435	863 300
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie	٠	34 828	2 068 194	4 500	4700	$-2372494$
Nabycia bezpośrednie	$\blacksquare$	$\overline{\phantom{a}}$	9 5 9 6			1 206 886
Reklasyfikacje		$\overline{\phantom{a}}$				1947178
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży		$\blacksquare$	$-562921$	$-1220952$	$\sim$	$\blacksquare$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji		$\overline{\phantom{a}}$	$-3418438$		٠.	$-52740$
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	75 387 253	120 329 075	6424501	3 149 135	1 592 130
Wartość umorzenia na początek okresu		25 816 473	32 783 145	4 155 668	1757105
Zwiększenie amortyzacji za okres		1 243 762	2 743 429	218 603	53 322
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży	-	$\blacksquare$	$-342448$	$-387677$	$\tilde{\phantom{a}}$	$\mathbf{u}$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji		٠	$-1467194$	$\blacksquare$		÷.
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Wartość umorzenia na koniec okresu		27 060 235	33 716 932	3 986 594	1810427
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	48 327 018	86 612 143	2 437 907	1 338 708	1 592 130

1.3 - Rzeczowe aktywa trwałe w poprzednim okresie sprawozdawczym	Grunty i prawo wieczystego użytkowania	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Srodki trwałe w budowie. zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	75 056 237	120 718 433	7 354 324	3 064 249	1 033 387
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie		296 188	149 331		77 466	$-543605$
Nabycia bezpośrednie			3721	286 629	2720	373 517
Reklasyfikacje
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-96600$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania			1457759
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	75 352 425	122 232 644	7 640 953	3 144 435	863 300
Wartość umorzenia na poczatek okresu		23 339 361	27 338 751	3742086	1 650 606
Zwiększenie amortyzacji za okres		2 477 112	5 513 027	413 582	106 499	$\blacksquare$
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-68633$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
Wartość umorzenia na koniec okresu		25 816 473	32 783 145	4 155 668	1757 105
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	49 535 952	89 449 497	3 485 284	1 387 331	863 300

1.4 - Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	30.06.2017 31.12.2016
Specyfikacja	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa
Działka - Górażdże	924 080		924 080	924 080		924 080
Razem	924 080		924 080	924 080	m.	924 080

2. Wartości niematerialne i wartość firmy

2.1 - Wartości niematerialne i wartość firmy.	Stan na dzień	Stan na dzień
	30.06.2017	31.12.2016
Wartość firmy	832 348	832 348
Patenty i licencie	193 433	7 2 9 5
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji	562 212	534 889
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I WARTOŚĆ FIRMY RAZEM:	1587993	1 374 532

2.2 - Wartości niematerialne w okresie sprawozdawczym	Wartość firmy	Patenty i licencie	Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacii
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	832 348	13 550	1 063 252
Nabycie		188 812	75 526
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	832 348	202 362	1 138 778
Wartość umorzenia na początek okresu		6 2 5 4	528 364
Zwiększenie amortyzacji za okres		2675	48 202
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu		8929	576 566
Wartość netto na koniec okresu	832 348	193 433	562 212

2.3 - Wartości niematerialne w poprzednim okresie sprawozdawczym	Wartość firmy	Patenty i licencie	Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacii
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	832 348	13 550	1 063 252
Nabycie
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	832 348	13 550	1 063 252
Wartość umorzenia na początek okresu		5 6 27	433 086
Zwiększenie amortyzacji za okres		627	95 278
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu		6 2 5 4	528 364
Wartość netto na koniec okresu	832 348	7 295	534 889

3. Podatek dochodowy odroczony i bieżący

3.1 - Podatek dochodowy	Za okres zakończony	Za okres zakończony
	30.06.2017	30.06.2016
Bieżący podatek dochodowy	132 863	71930
Odroczony podatek dochodowy	392 771	100 005
RAZEM PODATEK DOCHODOWY	525 634	171 935

3.1.1 - Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej o podatkiem wykazanym	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM	2783682	685 394
Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%)	528 900	130 225
Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a podstawa opodatkowania (specyfikacja)	(769)	50 817
Dotyczących przychodów (-)	663	(1675)
rozwiązanie rezerwy	(475)	(214)
Dodatnie różnice kursowe	(380)	16
		$\mathcal{L}$

$22$

rozwiązane odpisy aktualizujące	(4)
inne	1522	(1477)
Dotyczących kosztów (+)	(1432)	52 492
odpisy na należności	(13043)	26 393
darowizny	1781	1 1 5 8
PFRON	4 20 6	4015
ujemne różnice kursowe VAT	197	63
odsetki podatkowe, od zapłat	21	23 502
koszty RN, reprezentacji	1 2 4 7	626
koszty NKUP	1674	(8100)
inne (w tym koszty zw. zawodowych)	2 4 8 5	4835
Podatek od różnic przejściowych nie uwzględnionych przy obliczaniu odroczonego podatku dochodowego Nie ujęta aktywa	(2497)	(9 107)
inne		(2141)
emerytalno - rentowe	(6568)	760
różnice kursowe	(1159)	(194)
wycena środków trwałych	7 1 3 8	(2097)
Nie ujęte rezerwy		(3586)
amortyzacja, inne	(1908)	6 2 5 6
strata podatkowa z lat ubiegłych		(6755)
zapłacone raty leasingowe		(1350)
Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym	525 634	171935
Efektywna stopa opodatkowania	0, 19	0,25

3.1.2 - Odroczony podatek dochodowy - okres sprawozdawczy	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016	Wpływ na wynik 30.06.2017	Wpływ na wynik 31.12.2016
Aktywa z tytułu ODPD	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość
Składki ZUS	49 206	39 629	9577	868
Swiadczenia pracownicze	167 293	143 995	23 298	13750
Rezerwa na należności	21 528	21 5 28		13 301
Nie przekazany odpis na ZFSS	1485	1484		36
Leasing	82782	106 280	(23 498)	(49 192)
Dotacja	847 638	746 419	101 219	215 634
Odsetki IRS		14 805	(14805)	14 805
wycena środków trwałych zgodnie z MSSF	2 4 0 4	2521	(117)	(156)
Rezerwa na badanie bilansu	1 3 3 0	760	570	(5320)
Strata podatkowa	3 078 186	3 228 268	(150082)	252 461
Odsetki od obligacji				(17785)
AKTYWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM:	4 251 852	4 305 690	(53838)	438 403
Rezerwa z tytułu ODPD	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość
środki trwałe w leasingu	97 666	105 376	(7710)	(4894)
Dodatnie różnice kursowe	116	116		(2107)
Wycena środków trwałych	5 936 145	5 589 502	(334 131)	860 428
REZERWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM:	6 033 927	5 694 994	(341841)	853 427

4. Zapasy

4.1 - Zapasy		30.06.2017		31.12.2016
	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa
Materiały	335 588		335 588	190 943		190 943
Półprodukty i produkcja w toku	11834		11834
Wyroby gotowe	330 008		330 008	303 086		303 086
Towary	226 839	$\overline{a}$	226 839	271 210		271 210
RAZEM ZAPASY:	904 269		904 269	765 238		765 238

5. Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności

		30.06.2017		31.12.2016
5.1 - Należności	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa
Należności z tytułu dostaw i usług	7 7 9 4 7 7 1	282 615	7 512 156	6977121	285 429	6691692
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	-			-
Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	445 874		445 874	246 252		246 252
Pozostałe należności	569 249	17085	552 164	372 759	17085	355 674
RAZEM NALEŻNOŚCI:	8 809 894	299 700	8 510 194	7 596 133	302 514	7 293 619

5.2 - Odpisy aktualizujące należności	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Odpisy na początek okresu	302 514	237 992
Utworzenie	-	75 119
Rozwiązanie	2499	9 3 9 8
Wykorzystanie	315	1 200
ODPISY NA KONIEC OKRESU:	299 700	302 514

5.3 - Należności na 30.06.2017 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujący	Bieżace	Do 1 miesiąca	Od 1 do 3 miesiecy	Od 3 do 6 miesięcy	Od ₆ miesięcy do 1 roku	Powyżej roku	Razem
Należności z tytułu dostaw i usług	5 301 494	1 330 527	558 062	365	320 416	292	7 512 156
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego				-	-
Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	445 874						445 874
Pozostałe należności	552 164						552 164
Razem	6 299 532	1 330 527	558 062	365	320 416	1 2 9 2	8 510 194

5.4 - Należności na 31.12.2016 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujący	Bieżace	Do ₁ miesiąca	Od 1 do 3 miesięcy	Od 3 do 6 miesięcy	Od 6 miesięcy do 1 roku	Powyżej roku	Razem
Należności z tytułu dostaw i usług	4 405 969	352 141	571 002	95 891	263 549	3 1 4 0	6 691 692
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego						-
Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	246 252				$\overline{\phantom{0}}$	۰	246 252
Pozostałe należności	355 674						355 674
Razem	5 007 895	1 352 141	571 002	95 891	263 549	3 1 4 0	7 293 619

6. Środki pieniężne

6.1 - Środki pieniężne	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Środki pieniężne w kasie	24 477	79 463
Środki pieniężne na rachunkach bankowych	716 856	3 2 3 1 8 9 1
Środki pieniężne w drodze	11714
RAZEM ŚRODKI PIENIĘŻNE:	753 047	3 3 1 3 5 4

7. Kapitał własny

7.1 - Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Stan na początek roku obrotowego	7 137 783	9 561 909
Podział zysku za 2015r.		(2424125)
Podział zysku za 2016r.	2 157 924
Stan na koniec roku obrotowego	9 295 707	7 137 783

7.2 -Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Stan na początek roku obrotowego	12 916 096	12 916 096
Stan na koniec roku obrotowego	12 916 096	12 916 096

8. Rezerwy

8.1 - Rezerwy długoterminowe	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Długoterminowe
Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze	115 723	113 956
RAZEM REZERWY DŁUGOTERMINOWE:	115 723	113 956
Krótkoterminowe
Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze	650 901	536 223
Pozostałe rezerwy	7 000	4 0 0 0
RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE	657 901	540 223

8.2 - Rezerwy długoterminowe - zmiany stanu	Świadczenia pracownicze	Spory sadowe
Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego	113 956
Utworzenie	3 1 2 8
Wykorzystanie
Rozwiązanie	(1361)
Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego	115723
Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego	79 786
Utworzenie	41 334
Wykorzystanie
Rozwiązanie	(7164)
Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego	113 956	۰

8.3 - Rezerwy krótkoterminowe - zmiany stanu	Świadczenia pracownicze	Pozostałe
Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego	536 223	4 0 0 0
Utworzenie	114 678	3 0 0 0
Wykorzystanie
Rozwiązanie
Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego	650 901	7 000
Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego	527 421	4 0 0 0
Utworzenie	97 322
Wykorzystanie	(14739)
Rozwiązanie	(73781)
Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego	536 223	4 0 0 0

9. Kredyty i pożyczki otrzymane

9.1 - Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego na 30.06.2017	Wartość kredytu	Saldo	Waluta	Data spłaty
Długoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	5 114 481	PLN	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	2 903 790	PLN	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	2 434 350 PLN		31.12.2020
BOŚ S.A. - inwestycyjny	30 000 000	17 028 456 PLN		12.08.2019
Bank Spółdzielczy w Rymanowie umowa o kredyt inwestycyjny	1 060 000	77 077	PLN	31.10.2018
Razem kredyty i pożyczki długoterminowe		27 558 154
Krótkoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	2 045 793 PLN		31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	1 161 516 PLN		31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	973 740	PLN	31.12.2020
BOŚ S.A. - inwestycyjny	30 000 000	4 035 263 PLN		12.08.2019
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - obrotowy	3 300 000	1417586	PLN	22.03.2018
Bank Spółdzielczy w Rymanowie umowa o kredyt inwestycyjny	1 060 000	231 276	PLN	31.10.2018
Bank Spółdzielczy w Rymanowie umowa o kredyt w rachunku bieżącym	600 000		PLN	30.04.2018
Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe		9 865 174

Zobowiązania wynikające z tytułu zawartych umów kredytowych spłacane są terminowo.

W okresie sprawozdawczym zabezpieczenia z tytułu udzielonych kredytów zmniejszyły się w sposób nieistotny w stosunku do zabezpieczeń ujawnionych w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2016 w nocie 36.3 - Zestawienie zabezpieczeń do umów kredytowych Spółki dominującej.

9.2 - Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego na 31.12.2016	Wartość kredytu	Saldo	Waluta	Data spłaty
Długoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	6 137 378	PLN	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	3 484 548	PLN	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	2921220	PLN	31.12.2020
BOŚ S.A. - inwestycyjny	30 000 000	19 350 000	PLN	12.08.2019
Bank Spółdzielczy w Rymanowie umowa o kredyt inwestycyjny	1 060 000	192 715	PLN	31.10.2018
Razem kredyty i pożyczki długoterminowe		32 085 861
Krótkoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	2 045 793	PLN	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	1 161 516 PLN		31.12.2020

Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	973 740 PLN		31.12.2020
BOŚ S.A. - inwestycyjny	30 000 000	4 768 947 PLN		12.08.2019
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie -
obrotowy	3 300 000	1459 728 PLN		24.03.2017
Bank Spółdzielczy w Rymanowie umowa o kredyt inwestycyjny	1 060 000	231 276	PLN	31.10.2018
Bank Spółdzielczy w Rymanowie umowa o kredyt w rachunku bieżącym	600 000		PLN	30.04.2017
Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe		10 641 000		$\blacksquare$

10. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe

10.1 - Zobowiazania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiazania krótkoterminowe	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2 542 371	2 374 299
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	96 966	7788
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	683 159	619 528
Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	855 207	1 191 505
Zobowiązania inwestycyjne	5 2 6 6	31 018
Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania	414 050	1 578 256
RAZEM ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE:	4 597 019	5 802 395

10.2- Zobowiązania na dzień 30.06.2017- struktura wiekowa	Bieżace	Do ₁ miesiąca	Od $1 - 3$ miesięcy	Od ₃ miesięcy do 1 roku	Od 1 roku do 5 lat	Razem
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2 487 792	54 579	٠	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	2 542 371
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	96 966	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$	٠	$\overline{\phantom{a}}$	96 966
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	683 159	$\tilde{\phantom{a}}$	-	$\blacksquare$	--	683 159
Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	855 207	$\blacksquare$	٠	$\blacksquare$	۰	855 207
Zobowiązania inwestycyjne	2 5 6 4	$\omega$	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{a}}$	2702	5 2 6 6
Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania	414 050	$\omega$		$\overline{\phantom{a}}$		414 050
Razem	4 539 738	54 579			2702	4 597 019

10.3- Zobowiązania na dzień 31.12.2016 - struktura wiekowa	Bieżace	Do 1 miesiąca	Od ₃ miesięcy do 1 roku	Od 1 roku do 5 lat	Razem
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2 358 229	16 070			2 374 299
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	7788	$\overline{\phantom{a}}$			7788
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	619 528	$\overline{\phantom{a}}$	٠		619 528
Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	1 191 505	$\overline{\phantom{a}}$			1 191 505
Zobowiązania inwestycyjne	23 316	-		7702	31 018
Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania	1 578 256				1 578 256
Razem	5778622	16 070		7702	5 802 395

11. Przychody przyszłych okresów

11.1 - Przychody przyszłych okresów	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Dotacje - część długoterminowa	28 533 499	28 843 065
Dotacje - część krótkoterminowa	2 433 694	3 455 880
RAZEM PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW	30 967 193	32 298 946

12. Wartość godziwa instrumentów finansowych

Wartość godziwa instrumentów finansowych, przez które to instrumenty rozumie się należności, środki pieniężne oraz zobowiązania, w tym zobowiązania z tytułu zawartych umów kredytowych, nie różni się w sposób istotny od wartości wykazanych sprawozdaniu z sytuacji finansowej.

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne przeniesienia pomiędzy poziomami wartości godziwej instrumentów.

13. Przychody ze sprzedaży

13.1 - Przychody ze sprzedaży (działalność kontynuowana)	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
Przychody ze sprzedaży produktów	1 146 523	1 231 974
Przychody ze sprzedaży usług	24 129 037	19 245 874
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	4 557 781	3 844 760
Przychody ze sprzedaży materiałów		5697
RAZEM PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	29 833 341	24 328 305

Na znaczny wzrost przychodów ze sprzedaży wpływ miało pozyskanie nowych kontrahentów na rynku gospodarki odpadami, którzy zapewnili nowe strumienie dostarczanych odpadów do instalacji w zakładach Grupy.

W prezentowanych okresach podstawowa działalność Grupy nie wykazywała cech sezonowości.

14. Segmenty operacyjne

Grupa wyodrębnia segmenty operacyjne zgodnie z MSSF 8 w oparciu o kryterium zróżnicowanych produktów i usług, z tytułu których segment gospodarczy osiąga swoje przychody:

14.1 Segmenty operacyjne - 01.01-30.06.2017	Gospodarka odpadami	Usługi budowlane	Stacje paliw	Produkty wtórne	Pozostałe	Ogółem
Wyniki finansowe segmentów operacyjnych 01.01.-30.06.2017
Przychody ogółem	24 138 068	517 129	4748367	540 810		29 944 374
Sprzedaż na zewnątrz	24 027 993	517 129	4 747 408	540 810		29 833 341
Koszty segmentu (-)	18 964 596	549 478	4 488 065	1 122 698	2 035 855	27 160 692
Przychody z tytułu odsetek	407				Ξ	407
Koszty z tytułu odsetek (-)	766 425			191 795	÷	958 220
Inne przychody	109 667		959			110 626
Inne koszty (-)	286 977	(65 103)	8579	222 951	14 501	467 905
Podatek dochodowy*	525 634					525 634
Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanei i zaniechanei	4 647 837	(32348)	260 302	(581888)	(2035855)	2 258 048
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	2 194 439	28 336	44 650	510 280	264 370	3 042 075
Amortyzacja wartości niematerialnych	17 120				33 756	50 878
Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych 01.01.- 30.06.2017
Aktywa segmentu sprawozdawczego	126 754 603
		1 114 640	3 111 916	26 052 307	9 355 277	166 388 743
Nakłady inwestycyjne	633 246					633 246
- rzeczowe aktywa trwałe	633 246					633 246
- wartości niematerialne
Zobowiązania segmentu sprawozdawczego	71 506 051	179 349	464 958	7 017 553	1 063 653	80 231 564

14.2 Segmenty operacyjne - 01.01-30.06.2016	Gospodarka Usługi Produkty Stacje paliw odpadami budowlane wtórne			Pozostałe	Ogółem
Wyniki finansowe segmentów operacyjnych 01.01.-30.06.2016
Przychody ogółem	20 775 161	344 764	4 018 871	48	165 460	25 304 304
Sprzedaż na zewnatrz	19 913 747	337 708	4 016 961		59 889	24 328 305
Koszty segmentu (-)	17 080 308	771 724	3813724	1 084 917	1868237	24 618 909
Przychody z tytułu odsetek	2 2 8 7					2 2 8 7
Koszty z tytułu odsetek (-)	1 513 338			375 166	$\overline{\phantom{0}}$	1888 503
Inne przychody	859 126	7056	1910	48	105 572	973 712
Inne koszty $(-)$	134 855	213 760	5 5 6 6	11 610	5962	371 753
Podatek dochodowy*	171 935	۰			٠	171 935
Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanej i zaniechanej	3 522 918	(426 960)	205 147	(1084869)	(1702777)	513 459

Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	2 130 797	79 872	44 650	519 309	268 588	3 043 215
Amortyzacja wartości
niematerialnych	8 1 1 9	$\overline{\phantom{a}}$			30 820	38 939
Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych 01.01.- 30.06.2016
Aktywa segmentu sprawozdawczego	130 716 991	1 601 334	3 211 564	27 659 207	10 001 135	173 190 231
Nakłady inwestycyjne	806 287				12 571	818 858
- rzeczowe aktywa trwałe	801 737	$\overline{ }$	-		12 571	814 308
- wartości niematerialne	4 5 5 0	-	-			4 5 5 0
Zobowiązania segmentu sprawozdawczego	93 039 517	303 182	459 157	14 042 573	987 943	108 832 372

14.3 Informacje dotyczące przychodów z produktów i usług	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
Sprzedaż paliwa alternatywnego	512 336	807 264
Gospodarka odpadami	22 460 706	18 231 643
Sprzedaż pary powstałej w procesie utylizacji w wysokiej temperaturze	502 979	185 758
Usługi budowlane	517 129	337 708
Usługi diagnostyczne	177 588	172 202
Handel detaliczny paliwami oraz innymi towarami	4 557 220	3 844 760
Sprzedaż materiałów		5697
Wyroby wtórne	7075
Pozostałe	1 098 308	743 274
Przychody razem	29 833 341	24 328 304

15. Koszty działalności operacyjnej

15.1 - Koszty według rodzaju	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
Amortyzacja	3 092 952	3 082 154
Zużycie materiałów i energii	4 231 232	3 4 3 5 4 7 2
Usługi obce	6985488	5 517 194
Podatki i opłaty	669 376	632 812
Wynagrodzenia	5 146 874	4 510 187
Świadczenia na rzecz pracowników	1 016 663	904 481
Pozostałe koszty rodzajowe	614 304	568 741
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	4 016 435	3 379 129
RAZEM KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	25 773 324	22 030 171
Korekty:
Zmiana stanu produktów	(38756)	328 485
Koszty ogólnego zarządu	(1661798)	(1923722)
RAZEM KOSZTY OPERACYJNE	24 072 770	20 434 933

15.2 - Koszt własny sprzedaży	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług	20 056 335	17 055 804
Wartość sprzedanych towarów	4 0 16 4 35	3 379 129
RAZEM KOSZTY OPERACYJNE	24 072 770	20 434 933

16. Pozostałe przychody operacyjne

16.1 - Pozostałe przychody operacyjne	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		83 574
Dotacie	68 646	20 000
Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym: należności z tytułu dostaw i usług	315
Rozwiązanie rezerw	2498	37 401
Uzyskane kary i grzywny i odszkodowania	8490	790 123
Inne	30 354	12 636
RAZEM POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	110 303	943 734

17. Pozostałe koszty operacyjne

17.1 - Pozostałe koszty operacyjne	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony
		30.06.2016
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	146 287
Zawiązanie rezerw	82 586	37817
Utworzenie odpisów aktualizujących, w tym:		12765
- należności z tytułu dostaw i usług		12765
Rozliczenie dotacji		206 925
Przekazane darowizny	10775	6995
Koszt likwidacji i złomowania	52740	$\mathbf{v}$
Koszty pożaru	1611	4869
Utworzone rezerwy	35 220	43 970
Opłaty sądowe i komornicze	56 044	8 5 5 2
Inne	6902	10457
RAZEM POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	392 165	332 350

18. Przychody finansowe

18.1 - Przychody finansowe	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
Odsetki	407	2 2 8 7
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi		29 978
Inne	324
RAZEM PRZYCHODY FINANSOWE	731	32 265

19. Koszty finansowe

19.1 - Koszty finansowe	Za okres zakończony 30.06.2017	Za okres zakończony 30.06.2016
Odsetki	958 220	1888 503
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi	48 581
Pozostałe koszty finansowe	27 159	39 40 2
RAZEM KOSZTY FINANSOWE	1 033 960	1927905

20. Transakcje z jednostkami powiązanymi

20.1 - Transakcje	Objete konsolidacia			Nie objęte konsolidacia
i salda z podmiotami powiązanymi za okres 01.01- 30.06.2017	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Kluczowy personel kierowniczy
Sprzedaż netto (bez PTiU)	991 134
Zakupy netto (bez PTiU)	164 926	-
Należności krótkoterminowe	355 856		-

20.2.- Transakcje Objęte konsolidacją i salda z			Nie objęte konsolidacia
podmiotami powiązanymi za okres 01.01- 30.06.2016	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Kluczowy personel kierowniczy
Sprzedaż netto (bez PTiU)	1881233
Zakupy netto (bez PTiU)	15 999
Należności krótkoterminowe	419 443
ilość posiadanych obligacji Seria B							1772
wartość posiadanych obligacji Seria B							1772 000
wypłacone odsetki od obligacji Seria B							59 610

$33$

21. Zysk na jedną akcję

21.1 Podstawowy zysk przypadający na akcję	Za okres zakończony	Za okres zakończony
	01.01.-30.06.2017	01.01.-30.06.2016
Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	2 2 5 8 0 4 8	513 459
Zysk wykorzystywany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	2 2 5 8 0 4 8	513 459
Zysk przypadający na jedną akcję	0,6	0,2
Zysk wykorzystywany do wyliczenia podstawowego zysku na akcję z działalności kontynuowanej	2 258 048	513459

21.2 Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję	Za okres zakończony 01.01.-30.06.2017	Za okres zakończony 01.01.-30.06.2016
Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	2 258 048	513459
Zysk wykazany dla potrzeb wyliczenia wartości zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję	2 2 5 8 0 4 8	513459

Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia zysku rozwodnionego na akcję uzgadniają się do średniej użytej do
obliczenia zwykłego wskaźnika w następujący sposób:

Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystywana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcje	3611385	2 341 385
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (dla potrzeb wyliczenia wartości zysku rozwodnionego na jedną akcję)	3611385	2 341 385

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Informacje ogólne

Informacje ogólne dotyczące Spółki MO-BRUK S.A., podstaw sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego, kontynuacji działalności Spółki jak również stosowanych zasad rachunkowości zostały zawarte we wprowadzenie do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odnoszą się one również do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.

VIII. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE

	PLN		EUR
TYTUŁ	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 30.06.2016
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	24 252 250	20 078 302	5709905	4 583 547
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	3 136 189	2 203 882	738 378	503 110
III. Zysk (strata) brutto	2 167 309	303 718	510 267	69 334
IV. Zysk (strata) netto	1766063	205 369	415 799	46 882
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 946 686	5 327 823	929 200	1 216 254
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(317281)	413 708	(74700)	94 443
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6254096)	(3249283)	(1472453)	(741 758)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	(2624691)	2 492 248	(617952)	568 939
IX. Liczba akcji	3611385	2 341 385	3611385	2 341 385
X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,5	0,1	0,12	0,02
	PLN		EUR
TYTUŁ	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 31.12.2016	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 31.12.2016
XI. Aktywa razem	161 558 570	167 368 441	38 225 144	37 831 926
XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	78 673 335	86 249 269	18 614 299	19 495 766
XIII. Zobowiązania długoterminowe	62 144 965	66 634 988	14 703 647	15 062 158
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	28 533 499	28 843 066	6751094	6519680
XIV. Zobowiązania krótkoterminowe	16 528 370	19 614 281	3 910 652	4 433 608
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	2 433 694	3 455 880	575818	781 166
XV. Kapitał własny	82 885 235	81 119 172	19 610 845	18 336 160
XVI. Kapitał zakładowy	36 113 850	36 113 850	8 544 623	8 163 167
XVII. Liczba akcji	3611385	2 835 467	3611385	2 835 467
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	23,0	28,6	5,4	6,5

Powyższe dane finansowe za I półrocze 2017 roku i 2016 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

poszczególne pozycje aktywów i pasywów dotyczące :

I półrocza 2017 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 30 czerwca 2017 roku - 4,2265 złotych / EUR,

2016 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2016 roku - 4,4240 złotych / EUR.

poszczególne dane z całkowitych dochodów oraz dane sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku) - 4,2474 złotych / EUR oraz roku 2016 (od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku) - 4,3805 złotych / EUR.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej Na dzień Na dzień Wyszczególnienie Nota 30.06.2017 31.12.2016 AKTYWA TRWAŁE 153 172 592 157 217 117 Rzeczowe aktywa trwałe 1. 145 644 752 149 858 957 Pozostałe wartości niematerialne 715 767 496 610 Akcje i udziały 1628 599 1628599 Należności długoterminowe 991 164 979 781 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 192 310 4 253 169 AKTYWA OBROTOWE 8 385 978 10 151 324 Zapasy 900 689 754 527 Należności z tytułu dostaw i usług 4 832 177 4 583 281 Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pozostałe należności 687 422 415 784 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 458 313 3 083 004 Pozostałe aktywa 583 297 390 647 Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 924 080 924 080 Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 924 080 924 080 Aktywa razem : 161 558 570 167 368 441

										IX. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONEJEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	-----------------------------------------------------------------------

Sprawozdanie z sytuacji finansowej
Wyszczególnienie	Nota	Na dzień 30.06.2017	Na dzień 31.12.2016
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY		82 885 235	81 119 172
Kapitał podstawowy		36 113 850	36 113 850
Kapitał zapasowy z emisji akcji		25 573 479	25 573 479
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólną kontrolą		6515747	4 889 404
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych		12 916 096	12 916 096
Zysk (strata) netto roku obrotowego		1766063	1 626 343
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE		62 144 965	66 634 988
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		5876897	5 536 511
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		44 333	41916
Kredyty i pożyczki		27 481 077	31 893 146
Inne zobowiązania finansowe		208 379	319 570
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		780	780
Przychody przyszłych okresów - dotacja		28 533 499	28 843 066
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE		16 528 370	19 614 281
Kredyty i pożyczki		9 633 898	10 409 724

Inne zobowiązania finansowe	227 315	239 796
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2 109 939	2 036 892
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	489 289	409 831
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
Pozostałe zobowiązania	1 634 235	3 062 156
Przychody przyszłych okresów - dotacje	2 433 694	3 455 880
Pasywa razem :	161 558 570	167 368 441

X. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01 .- 30.06.2017	Za okres: 01.01 .- 30.06.2016
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	24 252 250	20 078 302
Koszt własny sprzedaży	19 635 385	17 020 808
ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY	4616865	3 057 494
Koszty ogólnego zarządu	1 278 786	1 521 283
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY	3 338 079	1 536 211
Pozostałe przychody operacyjne	93 807	938 533
Pozostałe koszty operacyjne	295 697	270 862
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	3 136 189	2 203 882
Przychody finansowe	692	3 2 6 8
Koszty finansowe	969 572	1 903 432
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM	2 167 309	303 718
Podatek dochodowy	401 246	98 349
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ	1766063	205 369
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
ZYSK (STRATA) NETTO	1766063	205 369
Całkowite dochody ogółem	1766063	205 369

Sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01 .- 30.06.2017	Za okres: 01.01 .- 30.06.2016
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	24 252 250	20 078 302
Zmiana stanu produktów	(38756)	328 485
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
Amortyzacja	2923247	2 940 997

$\frac{37}{1}$

Zużycie surowców i materiałów	3756425	2910982
Usługi obce	4 214 251	3 682 920
Koszt świadczeń pracowniczych	4 856 645	4 180 317
Podatki i opłaty	642 635	608 770
Pozostałe koszty	543 289	510 490
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	4 016 435	3 379 129
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY	3 338 079	1 536 211
Pozostałe przychody operacyjne	93 807	938 533
Pozostałe koszty operacyjne	295 697	270 862
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	3 136 189	2 203 882
Przychody finansowe	692	3 2 6 8
Koszty finansowe	969 572	1903 432
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM	2 167 309	303 718
Podatek dochodowy	401 246	98 349
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ	1766063	205 369
ZYSK (STRATA) NETTO	1766063	205 369
Całkowite dochody ogółem	1766063	205 369

Zysk na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję)	za okres: 01.01.- 30.06.2017	za okres: 01.01.- 30.06.2016
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Zwykły	0,5	0,1
Rozwodniony	0,5	0,1
Z działalności kontynuowanej
Zwykły	0,5	0,1
Rozwodniony	0,5	0,1
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej	1766063	205 369
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	1766063	205 369
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	3611385	2 341 385
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	3611385	2 341 385

XI. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01.- 30.06.2017	Za okres: 01.01 .- 30.06.2016
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	2 167 309	303 718
Korekty razem	1 779 377	5 024 104
Amortyzacja	2 923 247	2 940 997
Amortyzacja - dotacja	1 217 043	1 206 851
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	942 527	1745 297
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	146 287	(83 574)
Zmiany w kapitale obrotowym	(3449727)	(818595)
Zmiana stanu rezerw	81 875	2653
Zmiana stanu zapasów	(146 161)	331 437
Zmiana stanu należności	(531915)	399 421
Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań fin.	(1329123)	449 379
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(1524403)	(2001485)
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
Zapłacony podatek dochodowy
Inne korekty		33 128
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 946 686	5 327 823
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(1235580)	(215 560)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	918 299	629 268
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(317281)	413708
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Inne wpływy finansowe - dotacja		1 042 178
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
Spłaty kredytów i pożyczek	(5187895)	(2418359)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(123674)	(127805)
Dywidendy wypłacone
Odsetki zapłacone	(942527)	(1745297)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6254096)	(3249283)
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	(2624691)	2 492 248
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM	(2624691)	2 492 248
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	3 083 004	779 015
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	458 313	3 271 263

W przepływach pieniężnych w okresie porównawczym dokonano zmiany prezentacji podatku dochodowego. W pozycji zapłacony podatek dochodowy wykazano podatek dochodowy bieżący.

XII. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.-30.06.2017	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połaczenia pod wspólna kontrola	$\lambda$ Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2017 roku	36 113 850	25 573 479	4889404	12 916 096	1626343	81 119 172
Saldo po zmianach	36 113 850	25 573 479	4 889 404	12 916 096	1 626 343	81 119 172
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			1 626 343		(1626343)
Razem transakcje z właścicielami			1 626 343	$\overline{a}$	(1626343)
Zysk (strata)netto w okresie:			۰		1766063	1766063
Razem całkowite dochody	$\blacksquare$				1766063	1766 063
Saldo na dzień 30.06.2017 roku	36 113 850	25 573 479	6 515 747	12 916 096	1766063	82 885 235

		Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.-30.06.2016	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrola	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2016 roku	23 413 850	21 834 429	7 901 429	11 458 338	(3012025)	61 596 020
Saldo po zmianach	23 413 850	21 834 429	7 901 429	11 458 338	(3012025)	61 596 020
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			(3012025)		3 012 025
Razem transakcje z właścicielami	۰	$-$	(3012025)		3 012 025
Zysk (strata)netto w okresie:					205 369	205 369
Razem całkowite dochody					205 369	205 369
Saldo na dzień 30.06.2016 roku	23 413 850	21 834 429	4 889 404	11 458 338	205 369	61 801 389

XIII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJACE

1. Rzeczowe aktywa trwałe

1.1 - Rzeczowe aktywa trwałe	Stan na dzień 30.06.2017	Stan na dzień 31.12.2016
Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	7 551 205	7 551 205
Budynki i budowle	47 092 329	48 277 664
Urządzenia techniczne i maszyny	86 474 135	89 302 345
Środki transportu	1607080	2 578 923
Pozostałe środki trwałe	1 335 880	1 382 356
Srodki trwałe w budowie	625 239	766 464
Zaliczki na środki trwałe	958 884
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM:	145 644 752	149 858 957

1.2 - Rzeczowe aktywa trwałe w okresie sprawozdawczym	Grunty	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie. zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	73 392 715	120 915 571	6 156 770	3 122 966	766 465
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie			2 059 032	4 500	4700	$-2328506$
Nabycia bezpośrednie						1 198 986
Reklasyfikacje						1947178
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-542921$	$-1203452$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji			$-3418438$
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	73 392 715	119 013 244	4957818	3 127 666	1 584 123
Wartość umorzenia na początek okresu		25 115 051	31 613 224	3 577 847	1740 610
Zwiększenie amortyzacji za okres		1 185 335	2 715 529	143 070	51 176
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-322449$	$-370$ 179
Zmniejszenia z tytułu likwidacji			$-1467195$
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Wartość umorzenia na koniec okresu		26 300 386	32 539 109	3 350 738	1791786
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	47 092 329	86 474 135	1607080	1 335 880	1 584 123

1.3 - Rzeczowe aktywa trwałe w poprzednim okresie sprawozdawczym	Grunty i prawo wieczystego użytkowania	Budynki i budowle	Urzadzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie. zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	73 096 527	119 405 081	6 156 770	3 042 780	971 380
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie		296 188	149 331		77466	$-543605$
Nabycia bezpośrednie					2720	338 689
Reklasyfikacje
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-96600$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży

41 $\overline{16}$

Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania			1457759
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	73 392 715	120 915 571	6 156 770	3 122 966	766 465
Wartość umorzenia na początek okresu		22 754 504	26 222 008	3 273 906	1638405
Zwiększenie amortyzacji za okres		2 360 547	5459849	303 941	102 205
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-68633$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
Wartość umorzenia na koniec okresu		25 115 051	31 613 224	3 577 847	1740 610
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	48 277 664	89 302 346	2578923	1 382 356	766 465

Niecew, 24.08.2017 r.

.................................. Data

GŁÓWNY KSIĘGOWY

sek

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

$H_1$

ZARZADU PRE₂ Podpischrezesa Zarządui

VICEPREZES ZARZADU ds. Administracji

ElżbietaWokrzycka Podpis Członka Zarządu

WICEPREZES ZARZĄDU s. Badań i Rozwoju $\mathcal{W}$ Nowak Anna Mokrzydka Podpis Członka Zarządu

WICEPREZES ZARZĄDU ds. Handlowych $\mathcal{C}$ Wiktor Mokrzycki

Podpis Członka Zarządu

WICEPREZES ZARZĄDU s. Budownictwa Zobiasz Mokrzycki

...... Podpis Członka Zarządu

AI Terminal

Mo-BRUK S.A.

5718_rns_2017-08-25_3ca97cd9-db84-43b1-b0d6-80c0f2c7bbbf.pdf

MOBRUK

Mo-BRUK S.A. Niecew 68 · 33-322 Korzenna telefon 18 441 70 48 · faks 18 441 70 99 [email protected] · www.mobruk.pl

GOSPODARKA ODPADAMI

NAWIERZCHNIE BETONOWE

SPIS TREŚCI

I. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

II. WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Informacje ogólne

Czas trwania Spółki:

Miejsce prowadzenia działalności:

Podstawowy przedmiot działalności:

Prezentowane okresy sprawozdawcze:

Poziom zaokrągleń w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

Skład osobowy zarządu i rady nadzorczej Emitenta $2.$

3. Jednostki powiązane

Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania finansowego 4.

5. Istotne wydarzenia w Grupie w okresie sprawozdawczym.

Zakończenie projektu badawczo-rozwojowego "GEKON"

Dopuszczeni akcji serii D do obrotu na rynku regulowanym GPW

Zawarcie znaczącej umowy z Miastem Poznań

Zakończenie sprawy dotyczącej niesłusznie naliczonej przez Marszałka Województwa Dolnośląskiego opłaty za składowanie odpadów.

6. Kontynuacja działalności

7. Zdarzenia po dniu bilansowym

8. Ważne oszacowania i osądy

9.1. Wcześniejsze zastosowanie standardów i interpretacji MSR

9.2. Standardy opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale które jeszcze nie weszły w życie

Nowy MSSF 9 "Instrumenty finansowe: klasyfikacja i wycena"

Nowy MSSF 14 "Regulatory Deferral Accounts"

Nowy MSSF 15 ., Revenue from Contracts with Customers"

Zmiana MSSF 15 "Revenue from Contracts with Customers"

Zmiana MSSF 2 "Płatności na bazie akcji"

Zmiana MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach"

Zmiana MSR 40 "Nieruchomości inwestycyjne"

Zmiana MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe"

Zmiany MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe"

Nowy MSSF 16 "Leasing"

Nowy KIMSF 22 "Transakcje walutowe i zaliczki"

III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

V. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

VI. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

VII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. Rzeczowe aktywa trwałe

2. Wartości niematerialne i wartość firmy

3. Podatek dochodowy odroczony i bieżący

4. Zapasy

5. Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności

6. Środki pieniężne

7. Kapitał własny

8. Rezerwy

9. Kredyty i pożyczki otrzymane

10. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe

11. Przychody przyszłych okresów

12. Wartość godziwa instrumentów finansowych

13. Przychody ze sprzedaży

14. Segmenty operacyjne

15. Koszty działalności operacyjnej

16. Pozostałe przychody operacyjne

17. Pozostałe koszty operacyjne

18. Przychody finansowe

19. Koszty finansowe

20. Transakcje z jednostkami powiązanymi

21. Zysk na jedną akcję

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Informacje ogólne

VIII. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE

X. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

XI. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

XII. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

XIII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJACE

1. Rzeczowe aktywa trwałe

More from Mo-BRUK S.A.

Talk to a Data Expert