Quarterly Report • Aug 30, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
______________________________________________________________________________
BRASTER Spółka Akcyjna z siedzibą w Szeligach
Szeligi, 29.08.2017 r.
| 1. | BRASTER S.A. |
4 |
|---|---|---|
| 1.1 | Podstawowe dane Spółki | 4 |
| 1.2 | Przedmiot działalności |
4 |
| 2. | Wyniki finansowe BRASTER S.A | 6 |
| 2.1 | Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe |
6 |
| 2.1.1Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na Euro) |
6 | |
| 2.1.2BILANS |
7 | |
| 2.1.4Zestawienie zmian w kapitale własnym 12 |
||
| 2.1.5Rachunek przepływów pieniężnych 14 |
||
| 2.1.6Dodatkowe noty do pozycji bilansowych rachunku zysków i strat 16 |
||
| 2.2 Informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego 19 |
||
| 2.1.5Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu za I półrocze 2017 roku19 | ||
| 3. | Działalność BRASTER S.A. 26 |
|
| 3.1 wpływ |
Opis czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze mających znaczący 26 |
|
| 3.2 | Ważniejsze zdarzenia i dokonania BRASTER S.A., mające znaczący wpływ na działalność | 26 |
| 3.3 | Informacje o umowach zawartych przez BRASTER S.A32 | |
| 3.3.1Transakcje z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe 32 |
||
| 3.3.2Udzielone gwarancje, poręczenia kredytu lub pożyczki 32 |
||
| 3.4 | Informacja dotycząca zatrudnienia 32 |
|
| 3.5 | Opis wykorzystania przez Spółkę wpływów z Emisji Papierów Wartościowych 33 |
|
| 4. | Analiza sytuacji finansowo-majątkowej BRASTER S.A. 34 |
|
| 4.1 | Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenia odpisów z tego tytułu 34 |
|
| 4.2 Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich aktywów 35 |
||
| 4.3 Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerwy 35 |
||
| 4.4 Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 35 |
||
| 4.5 Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych35 | ||
| 4.6 Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych35 |
||
| 4.7 Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 35 |
||
| 4.8 Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów35 |
| nabycia | 4.9 Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych jednostki, niezależnie od tego czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie 35 |
|
|---|---|---|
| 4.10 Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczek lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu Lub pożyczki, w odniesieniu do którego nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego 36 |
||
| 4.11 W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej-informacja o zmianie sposobu jej ustalenia 36 |
||
| 4.12 Informacje dotyczące zmiany klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystaniu tych aktywów 36 |
||
| 4.13 Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 36 |
||
| 4.14 Informacja dotycząca wypłaconej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane36 |
||
| 4.15 Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 36 |
||
| 5. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej 36 |
||
| 5.1 | Zarząd 36 |
|
| 5.2 | Rada Nadzorca38 | |
| 6. Akcje i akcjonariat40 |
||
| 6.1 Struktura Akcjonariatu 40 |
||
| 6.2 | Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów42 | |
| 6.3 | Zestawienie stanu akcji w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących 43 |
|
| 7 | Pozostałe istotne informacje i zdarzenia 44 |
|
| 7.1 | Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Emitenta 44 |
|
| 7.2 | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w prezentowanym czasie 44 |
BRASTER Spółka Akcyjna (w dalszej części sprawozdania zwana "Spółka", "Emitent" lub "BRASTER") została utworzona w 2008 roku przez grupę pięciu naukowców jako spółka celowa dla przeprowadzenia badań przemysłowych współfinansowanych z grantu europejskiego w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka POIG 1.4-4.1, a następnie wdrożenia do produkcji wyniku tych badań. Zespół naukowy BRASTER opracował przełomowy sposób zastosowania ciekłych kryształów w diagnostyce raka, a także stworzył unikalny w skali świata wyrób medyczny do domowego, samodzielnego badania piersi – "System Domowej Profilaktyki Raka Piersi Braster - System Braster" (dalej: "System" lub "System BRASTER"). W październiku 2016 roku Emitent zakończył etap wdrożeniowy polegający na budowie infrastruktury produkcyjnej i rozpoczął sprzedaż Urządzenia na rynku polskim.
| Firma: | BRASTER S.A. |
|---|---|
| Siedziba i adres: | ul. Cichy Ogród 7, Szeligi 05-850 Ożarów Mazowiecki |
| Telefon: | +48 22 295 03 50 |
| Poczta elektroniczna: | [email protected] |
| Strona internetowa: | www.braster.eu |
| Sąd rejestrowy: | Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy |
| Krajowego Rejestru Sądowego | |
| KRS: | 0000405201 |
| NIP: | 521-349-66-48 |
| REGON: | 141530941 |
| Animator rynku: | Dom Maklerski BDM S.A.; Alior Bank - Biuro Maklerskie S.A. |
| PKD: | Produkcja urządzeń, instrumentów oraz wyrobów medycznych, włączając |
| dentystyczne (PKD 3250Z) | |
| Oddziały: | Spółka nie posiada oddziałów |
BRASTER Spółka Akcyjna powstała z przekształcenia Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością. W dniu 2 grudnia 2011 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników podjęło uchwałę o przekształceniu Spółki pod firmą: BRASTER Sp. z o.o. w spółkę akcyjną oraz o zmianie statutu. Zmianę firmy Spółki na obecną tj. BRASTER S.A. zarejestrowano w dniu 13 grudnia 2011 roku.
BRASTER S.A. jest innowacyjną spółką technologiczną, działającą w obszarze telemedycyny. Podstawową działalnością firmy jest świadczenie usług w ramach systemu domowej profilaktyki raka piersi BRASTER.
BRASTER to pierwszy na świecie system telemedyczny, który pozwala kobietom wykonać wiarygodne samobadanie w zaciszu domowym, po to by móc dbać o zdrowie swoich piersi z miesiąca na miesiąc. Wraz z nim oferowana jest usługa polegająca na dostarczeniu użytkowniczkom wyników automatycznej interpretacji badania termograficznego piersi poprzez platformę telemedyczną.
Misją firmy BRASTER jest walka o przyszłość, w której wszystkie kobiety będą miały możliwość wykrycia nowotworu na wczesnym etapie, po to by móc zwiększyć szanse na wyleczenie. W tym celu spółka chce zaoferować każdej
kobiecie na świecie możliwość wykonania w domowym zaciszu samodzielnego, nieinwazyjnego i wiarygodnego badania piersi, które będzie mogła robić regularnie w każdym miesiącu.
5
2.1.1 WYBRANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO)
| Tys. PLN | Tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 01.01.2017 - 30.06.2017 |
01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2016 - 30.06.2017 |
01.01.2015 - 30.06.2016 |
| Przychody netto ze sprzedaży | 205 | - | 48 | - |
| Amortyzacja | 2 130 | 129 | 501 | 29 |
| Zysk/strata na sprzedaży | -10 412 | -4 161 | -2 451 | -950 |
| Zysk/strata na działalności operacyjnej | -11 645 | -4 160 | -2 742 | -950 |
| Zysk/strata brutto | -12 149 | -3 930 | -2 860 | -897 |
| Zysk/strata netto | -12 002 | -3 934 | -2 826 | -898 |
| Przepływy z działalności operacyjnej | -13 922 | --3 352 | -3 278 | -765 |
| Przepływy z działalności inwestycyjnej | -620 | -3 825 | -146 | -873 |
| Przepływy z działalności finansowej | -356 | 7 235 | -84 | 1 652 |
| Przepływy razem | -14 898 | 58 | -3 508 | 14 |
| Tys. PLN | Tys. EUR | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe: | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
| Aktywa razem | 50 606 | 64 835 | 51 721 | 11 973 | 14 655 | 11 687 |
| Zobowiązania i rezerwy na | 27 768 | 29 995 | 6 427 | 6 570 | 6 780 | 1 452 |
| zobowiązania | ||||||
| Zobowiązania długoterminowe | 11 193 | 11 830 | - | 2 648 | 2 674 | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 10 674 | 12 062 | 985 | 2 524 | 2 726 | 222 |
| Kapitał własny | 22 838 | 34 840 | 45 294 | 5 404 | 7 875 | 10 235 |
| Kapitał zakładowy | 617 | 617 | 617 | 146 | 139 | 139 |
| Liczba akcji (w sztukach) | 6 168 574 | 6 168 574 | 6 168 574 | 6 168 574 | 6 168 574 | 6 168 574 |
| Zysk (strata) na jedna akcję zwykłą | -1,95 | -2,33 | -0,64 | -0,46 | -0,53 | -0,15 |
| (w PLN/EUR) | ||||||
| Rozwodniony zysk (strata) na | -1,95 | -2,46 | -0,68 | -0,46 | -0,56 | -0,16 |
| jedna akcję zwykłą (w PLN/EUR) | ||||||
| Wartość księgowa na jedną akcję | 3,70 | 5,65 | 7,34 | 0,88 | 1,28 | 1,65 |
| zwykłą (w PLN/EUR) | ||||||
| Rozwodniona wartość księgowa | 3,70 | 5,95 | 7,91 | 0,88 | 1,34 | 1,79 |
| na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) | ||||||
| Zadeklarowana lub wypłacona | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| dywidenda na jedna akcję zwykłą | ||||||
| (w PLN/EUR) |
Dane finansowe wykazane w EUR zostały przeliczone według następujących zasad:
| AKTYWA | Nota | Stan na 30.06.2017 r (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 r. |
Stan na 30.06.2016 r. (niebadane) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | AKTYWA TRWAŁE | 41 017 | 38 904 | 20 255 | ||
| I | WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | 14 131 | 15 399 | 1 485 | ||
| 1. | Koszty zakończonych prac rozwojowych | 11 171 | 12 431 | - | ||
| 2. | Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe |
2 353 | 2 533 | 192 | ||
| 3. | Inne wartości niematerialne i prawne | - | - | - | ||
| 4. | Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 1 | 607 | 435 | 1 293 | |
| II | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 22 151 | 22 393 | 17 708 | ||
| 1. | Środki trwałe | 21 805 | 22 241 | 457 | ||
| a) | grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 1 057 | 1 057 | - | ||
| b) | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 8 646 | 8 940 | 25 | ||
| c) | urządzenia techniczne i maszyny | 11 271 | 11 312 | 376 | ||
| d) | środki transportu | 29 | 33 | - | ||
| e) | inne środki trwałe | 802 | 899 | 56 | ||
| 2. | Środki trwałe w budowie | 2 | 346 | 152 | 17 045 | |
| 3. | Zaliczki na środki trwałe | - | - | 206 | ||
| III | NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | 3 604 | 70 | 112 | ||
| 1. | Od jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| 2. | Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
- | - | - | ||
| 3. | Od pozostałych jednostek | 3 604 | 70 | 112 | ||
| IV | INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE | - | - | - | ||
| 1. | Nieruchomości | - | - | - | ||
| 2. | Wartości niematerialne i prawne | - | - | - | ||
| 3. | Długoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| a) | w jednostkach powiązanych | - | - | - | ||
| - | udziały lub akcje | - | - | - | ||
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | ||
| - | udzielone pożyczki | - | - | - | ||
| - | inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| b) | w pozostałych jednostkach | - | - | - | ||
| - | udziały lub akcje | - | - | - | ||
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | ||
| - | udzielone pożyczki | - | - | - | ||
| - | inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| 4. | Inne inwestycje długoterminowe | - | - | - | ||
| V | DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE |
1 131 | 1 042 | 950 | ||
| 1. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 214 | 69 | 6 | ||
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 3 | 917 | 973 | 944 | |
| B | AKTYWA OBROTOWE | 9 589 | 25 931 | 31 466 | ||
| I | ZAPASY | 5 031 | 5 452 | 198 | ||
| 1. | Materiały | 496 | 347 | 118 | ||
| 2. | Półprodukty i produkty w toku | 89 | 229 | - | ||
| 3. | Produkty gotowe | 3 | 7 | - | ||
| 4. | Towary | 235 | 493 | - |
| 5. | Zaliczki na dostawy | 4 208 | 4 376 | 80 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| II | NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | 947 | 2 215 | 655 | ||
| 1. | Należności od jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | - | - | - | ||
| - | do 12 miesięcy | - | - | - | ||
| - | powyżej 12 miesięcy | - | - | - | ||
| b) | inne | - | - | - | ||
| 2. | Należności od pozostałych jednostek, w których | - | - | - | ||
| jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | ||||||
| a) | Z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: | - | - | - | ||
| - do 12 miesięcy | - | - | - | |||
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - | |||
| b) | Inne | - | - | - | ||
| 3. | Należności od pozostałych jednostek | 947 | 2 215 | 655 | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 96 | 296 | - | ||
| - | do 12 miesięcy | 96 | 296 | - | ||
| - | powyżej 12 miesięcy | - | - | - | ||
| b) | z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów |
4 | 820 | 1 622 | ||
| publicznoprawnych | 646 | |||||
| c) | inne | 31 | 297 | 9 | ||
| d) | dochodzone na drodze sądowej | - | - | - | ||
| III | INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE | 2 660 | 17 396 | 25 636 | ||
| 1. | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2 660 | 17 396 | 25 636 | ||
| a) | w jednostkach powiązanych | - | - | - | ||
| - | udziały lub akcje | - | - | - | ||
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | ||
| - | udzielone pożyczki | - | - | - | ||
| - | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| b) | w pozostałych jednostkach | 162 | - | |||
| - | udziały lub akcje | - | - | - | ||
| - | inne papiery wartościowe | - | - | - | ||
| - | udzielone pożyczki | 162 | - | - | ||
| - | inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | ||
| c) | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 5 | 2 498 | 17 396 | 25 636 | |
| - | środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 2 498 | 3 334 | 9 | ||
| - | inne środki pieniężne | - | 14 045 | 25 627 | ||
| - | inne aktywa pieniężne | - | 17 | - | ||
| 2. | Inne inwestycje krótkoterminowe | - | - | - | ||
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA | ||||||
| IV | MIĘDZYOKRESOWE | 6 | 951 | 868 | 4 977 | |
| C | NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) | - | - | - | ||
| PODSTAWOWY | ||||||
| D | UDZIAŁY I AKCJE WŁASNE | - | - | - | ||
| AKTYWA RAZEM | 50 606 | 64 835 | 51 721 |
| PASYWA | Nota | Stan na 30.06.2017 r. (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 r. |
Stan na 30.06.2016 r. (niebadane) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 22 838 | 34 840 | 45 294 | ||
| I | KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY | 617 | 617 | 617 | ||
| II | KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY, w tym: | 61 929 | 61 929 | 61 929 | ||
| - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) |
61 929 | 61 929 | 61 929 | |||
| III | KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej |
- - |
- - |
- - |
||
| IV | POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE, w tym: |
- | - | - | ||
| - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje własne) |
- | - | - | |||
| V | ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH | -27 706 | -13 318 | -13 318 | ||
| VI | ZYSK (STRATA) NETTO | -12 002 | -14 388 | -3 934 | ||
| VII | ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (wielkość ujemna) |
- | - | - | ||
| B | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 27 768 | 29 995 | 6 427 | ||
| I | REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 273 | 280 | 39 | ||
| 1. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
1 | 3 | 9 | ||
| 2. | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 257 | 257 | - | ||
| - | długoterminowa | 23 | 23 | - | ||
| - | krótkoterminowa | 234 | 234 | - | ||
| 3. | Pozostałe rezerwy | 15 | 20 | 30 | ||
| - | długoterminowe | - | - | - | ||
| - | krótkoterminowe | 15 | 20 | 30 | ||
| II | ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 11 193 | 11 830 | - | ||
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | - | - | - | ||
| 2. | Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
- | - | - | ||
| 3. | Wobec pozostałych jednostek | 11 193 | 11 830 | - | ||
| a) | kredyty i pożyczki | 1 610 | 1 967 | - | ||
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 9 583 | 9 863 | - | ||
| c) | inne zobowiązania finansowe | - | - | - | ||
| d) | Zobowiązania wekslowe | - | - | - | ||
| e) | inne | - | - | - | ||
| III | ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 10 674 | 12 062 | 985 | ||
| 1. | Wobec jednostek powiązanych | - | - | 69 | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | - | - | 69 | ||
| - | do 12 miesięcy | - | - | 69 | ||
| - | powyżej 12 miesięcy | - | - | - | ||
| b) | inne | - | - | - | ||
| 2. | Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
- | - | - | ||
| a) | z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy |
- - |
- - |
- - |
| PASYWA RAZEM | 50 606 | 64 835 | 51 721 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| - krótkoterminowe | 324 | 437 | 5 403 | ||
| - długoterminowe | 5 304 | 5 386 | - | ||
| 2. | Inne rozliczenia międzyokresowe | 5 628 | 5 823 | 5 403 | |
| 1. | Ujemna wartość firmy | - | - | - | |
| IV | ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 7 | 5 628 | 5 823 | 5 403 |
| 4. | Fundusze specjalne | - | - | - | |
| i) | inne | 8 282 | 8 924 | 7 | |
| h) | z tytułu wynagrodzeń | 5 | 5 | 5 | |
| g) | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń |
181 | 177 | 162 | |
| f) | zobowiązania wekslowe | - | - | - | |
| e) | zaliczki otrzymane na dostawy | - | - | - | |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - | ||
| - do 12 miesięcy | 851 | 2 557 | 735 | ||
| d) | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 851 | 2 557 | 735 | |
| c) | inne zobowiązania finansowe | - | - | - | |
| b) | z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 859 | 66 | - | |
| a) | kredyty i pożyczki | 496 | 333 | 7 | |
| 3. | Wobec pozostałych jednostek | 10 674 | 12 062 | 916 | |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - | - |
| 01.01.2017 | 01.01.2016 | II kwartał | II kwartał | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | Nota | - | - | 2017 | 2016 | |
| 30.06.2017 | 30.06.2016 | |||||
| A | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów: |
205 | - | 85 | - | |
| od jednostek powiązanych | - | - | - | - | ||
| I Przychody netto ze sprzedaży produktów |
130 | - | 72 | - | ||
| II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
75 | - | 13 | - | ||
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i | ||||||
| B | materiałów, w tym: | 365 | - | 235 | - | |
| jednostkom powiązanym | - | - | - | - | ||
| I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów |
8 | 227 | - | 207 | - | |
| II Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
138 | - | 28 | - | ||
| C | Zysk (strata) brutto ze sprzedaży [A-B] | -160 | - | -150 | - | |
| D | Koszty sprzedaży | 2 541 | - | 1 747 | - | |
| E | Koszty ogólnego zarządu | 7 711 | 4 161 | 3 640 | 2 521 | |
| F | Zysk (strata) ze sprzedaży [C-D-E] | -10 412 | -4 161 | -5 537 | -2 521 | |
| G | Pozostałe przychody operacyjne | 206 | 1 | 205 | 1 | |
| I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
- | - | - | - | ||
| II Dotacje |
173 | - | 173 | - | ||
| III Inne przychody operacyjne |
33 | 1 | 32 | 1 | ||
| H | Pozostałe koszty operacyjne | 1 439 | - | 561 | - | |
| I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
- | - | - | - | ||
| II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych |
181 | - | -2 | - | ||
| III Inne koszty operacyjne |
1 257 | - | 563 | - | ||
| I | Zysk (strata) z działalności operacyjnej [F+G-H] | -11 645 | -4 160 | -5 893 | -2 520 | |
| J | Przychody finansowe | 71 | 236 | 20 | 123 | |
| I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
- | - | - | - | ||
| od jednostek powiązanych | - | - | - | - | ||
| II Odsetki |
65 | 236 | 24 | 123 | ||
| od jednostek powiązanych | - | - | - | - | ||
| III Zysk ze zbycia inwestycji |
- | - | - | - | ||
| IV Aktualizacja wartości inwestycji |
- | - | - | - | ||
| V Inne |
6 | - | -4 | - | ||
| K | Koszty finansowe | 575 | 6 | 546 | 6 | |
| I Odsetki, w tym: |
575 | - | 546 | - | ||
| dla jednostek powiązanych | - | - | - | - | ||
| II Strata ze zbycia inwestycji |
- | - | - | - | ||
| III Aktualizacja wartości inwestycji |
- | - | - | - | ||
| IV Inne |
- | 6 | - | 6 | ||
| L | Zysk (strata) brutto [I+J-K] | -12 149 | -3 930 | -6 419 | -2 403 | |
| M | Podatek dochodowy | -147 | 4 | -154 | -2 | |
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku | ||||||
| N | (zwiększenia straty) | - | - | - | - | |
| O | Zysk (strata) netto [N-O-P] | -12 002 | -3 934 | -6 265 | -2 401 |
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| 34 840 | 41 999 | 41 999 | |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - - |
| - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), |
- | - | |
| po korektach | 34 840 | 41 999 | 41 999 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 617 | 561 | 561 |
| 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | - | 56 | 56 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | 56 | 56 |
| - wydania udziałów (emisji akcji) | - | 56 | 56 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| - umorzenia udziałów (akcji) | - | - | - |
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 617 | 617 | 617 |
| 54 756 | |||
| 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 61 929 | 54 756 | |
| 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | - | 7 173 | 7 173 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | 7 535 | 7 535 |
| - emisji akcji (udziałów) powyżej wartości nominalnej | - | 7 535 | 7 535 |
| - podziału zysku (ustawowo) | - | - | |
| - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
- | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | 362 | 362 |
| - pokrycia kosztów pozyskania kapitału | - | 362 | 362 |
| - pokrycia straty | - | - | |
| 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 61 929 | 61 929 | - 61 929 |
| 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - |
| 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | - | - | - |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | |
| - zbycia środków trwałych | - | - | |
| 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | - | - | |
| 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek | |||
| okresu | - | - | - |
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | - | - | - |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | |
| - wydanie akcji na podstawie warrantów | - | - | |
| b) zmniejszenie (z tytułu rejestracji akcji) | - | - | |
| 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec |
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -27 706 | -13 318 | -13 318 |
|---|---|---|---|
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | - | - | - |
| - korekty błędów | - | - | - |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | - | - | - |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | - |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | - | - | - |
| 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, | -27 706 | -13 318 | -13 318 |
| - korekty błędów | - | - | - |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | -27 706 | -13 318 | -13 318 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | - |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | -27 706 | -13 318 | -13 318 |
| 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -27 706 | -13 318 | -13 318 |
| 6. Wynik netto | -12 002 | -14 388 | -3 934 |
| a) zysk netto | - | - | - |
| b) strata netto | -12 002 | -14 388 | -3 934 |
| c) odpisy z zysku | - | - | - |
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 22 838 | 34 840 | 45 294 |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
22 838 | 34 840 | 45 294 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | Nota | 01.01.2017- 30.06.2017 |
01.01.2016- 31.12.2016 |
01.01.2016- 30.06.2016 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| I | Zysk/ strata netto | -12 002 | -14 388 | -3 934 | |
| II | Korekty razem: | -1 920 | 4 720 | 582 | |
| 1 | Amortyzacja | 2 130 | 682 | 129 | |
| 2 | Zyski/ Straty z tytułu różnic kursowych | - | - | - | |
| 3 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | - | - | - | |
| 4 | Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | - | - | - | |
| 5 | Zmiana stanu rezerw | -7 | 256 | 15 | |
| 6 | Zmiana stanu zapasów | 420 | -5 451 | - 198 | |
| 7 | Zmiana stanu należności | -2 266 | -451 | 1 067 | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyłączeniem | |||||
| 8 | pożyczek i kredytów) | -1 831 | 6 291 | 612 | |
| 9 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -366 | 3 393 | -1 043 | |
| 10 | Inne korekty | - | - | - | |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | -13 922 | -9 668 | -3 352 | |
| B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| I | Wpływy | - | - | - | |
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów | - | ||||
| 1 | trwałych | - | - | ||
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i | - | ||||
| 2 | prawne | - | - | ||
| 3 | Z aktywów finansowych, w tym: | - | - | - | |
| a) | w jednostkach powiązanych | - | - | - | |
| b) | w pozostałych jednostkach | - | - | - | |
| - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach |
- - |
- - |
- - |
||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | - | - | - | ||
| - odsetki | - | - | - | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | - | - | - | ||
| 4 | Inne wpływy inwestycyjne | - | - | - | |
| II | Wydatki | 620 | 17 972 | 3 825 | |
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych | |||||
| 1 | aktywów trwałych | 620 | 17 972 | 3 825 | |
| 2 | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | - | - | - | |
| 3 | Na aktywa finansowe, w tym: | - | - | - | |
| a) | w jednostkach powiązanych | - | - | - | |
| b) | w pozostałych jednostkach | - | - | - | |
| - nabycie aktywów finansowych | - | - | - | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | - | - | - | ||
| 4 | Inne wydatki inwestycyjne | - | - | - | |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -620 | -17 972 | -3 825 | |
| C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I | Wpływy | - | 19 458 | 7 235 | |
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów | |||||
| 1 | kapitałowych oraz dopłat do kapitału | - | 7 228 | 7 228 | |
| 2 | Kredyty i pożyczki | - | 2 300 | 7 | |
| 3 | Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | 9 930 | - | |
| 4 | Inne wpływy finansowe | - | - | - | |
| II | Wydatki | 356 | - | - | |
| 1 | Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - | - | |
| 2 | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - | - |
| 3 4 5 6 7 8 9 |
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Udzielone pożyczki |
- 194 - - - - 162 |
- - - - - - - |
- - - - - - - |
|---|---|---|---|---|
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -356 | 19 458 | 7 235 |
| D | Przepływy pieniężne netto razem (AIII+/-BIII+/-CIII) | -14 898 | -8 182 | 58 |
| E | Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
-14 898 - |
-8 182 - |
58 - |
| F | Środki pieniężne na początek okresu | 17 396 | 25 578 | 25 578 |
| G | środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: O ograniczonej możliwości dysponowania |
2 498 - |
17 396 | 25 636 |
W pozycji tej są wykazane opłaty na ochronę patentową i ochronę znaków towarowych, które są związane z pracami rozwojowymi finalnej wersji urządzenia BRASTER, na podstawie kosztów poniesionych na uzyskanie ochrony w poszczególnych krajach lub obszarach. Do czasu uzyskania ochrony znaku lub patentu koszty te są wykazywane w zaliczkach na wartości niematerialne i prawne. Wartość uzyskanej ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi (uzyskanie ochrony znaków towarowych, które będą związane z komercyjną wersją produktu np. "BRASTER Tester") jest przenoszona na długoterminowe rozliczenia okresowe kosztów.
| Zaliczkowana ochrona znaków i patentów: | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| - Patent 050004 | 47 | 36 | 109 |
| - Patent 050005 | 29 | 25 | 86 |
| - Patent 050990 | 88 | 88 | 223 |
| - Patent 064445 | 44 | 31 | 29 |
| - znak towarowy CTM012122172 | 49 | 54 | 73 |
| - znak towarowy Z 412900 | 7 | 9 | 9 |
| - znak towarowy Z 412901 | 57 | 107 | 96 |
| - znak towarowy Z 412902 | 61 | 85 | 77 |
| - pozostałe udzielone zaliczki | 225 | - | 591 |
| 607 | 435 | 1 293 |
Patenty:
| Środki trwałe w budowie: | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| - nakłady na cleanroom | - | - | 248 |
| - nakłady na halę produkcyjną | - | - | 12 037 |
| - nakłady na linię produkcyjną | - | - | 959 |
| - nakłady na instalacje gazową | - | - | 19 |
| - nakłady na laboratorium | - | - | 7 |
| - nakłady na urządzenia do produkcji | - | - | 206 |
| - nakłady na tester profesjonalny | - | - | 54 |
| - nakłady na tester konsumencki | - | - | 3 068 |
| - nakłady na doposażenie biura i laboratorium | 346 | 152 | 447 |
| Środki trwałe w budowie razem: | 346 | 152 | 17 045 |
W pozycji tej jest wykazywana wartość uzyskanej już ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi.
| Ochrona patentów i znaków towarowych przyznana: | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| - Patent 050004 | 341 | 354 | 346 |
| - Patent 050005 | 363 | 377 | 372 |
| - znak towarowy CTM012122172 | 62 | 67 | 42 |
| - znak graficzny CTM014794671 | 80 | 85 | 90 |
| - znak towarowy Z 412900 | 3 | 3 | 3 |
| - znak towarowy Z 412901 | 31 | 33 | 36 |
| - znak towarowy Z 412902 | 29 | 52 | 55 |
| - koszty innych okresów | 8 | 2 | - |
| Ochrona patentów i znaków towarowych przyznana razem: | 917 | 973 | 944 |
| Należności krótkoterminowe z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| - podatek VAT | 820 | 1 622 | 646 |
| - należność z tytułu zaliczki od PARP | - | - | - |
| - należność z tytułu rozliczenia dotacji od NCBiR INNOMED | - | - | - |
| Razem | 820 | 1 622 | 646 |
W sprawozdaniu za I półrocze 2017 roku zmieniono prezentację podatku VAT do odliczenia w następnych okresach. W sprawozdaniach za poprzednie okresy podatek ten był wykazywany w krótkoterminowych rozliczeniach międzyokresowych (nie zmieniono prezentacji danych porównywalnych ze względu na nieistotny charakter danych porównawczych w tym zakresie).
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| środki na bieżących rachunkach bankowych | 54 | 3 334 | 9 |
| środki na rachunku lokat | 2 440 | 14 045 | 25 578 |
| naliczone na dzień bilansowy odsetki od lokat | 4 | 17 | 49 |
| Razem | 2 498 | 17 396 | 25 636 |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| - środki pieniężne na rachunkach bieżących | 54 | 38 | 9 |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z NCBIR Innotech | - | - | - |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z NCBIR Innomed | - | 3 296 | - |
| - środki pieniężne na rachunku dotacji z PARP 04.01 | - | - | 0 |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych razem | 54 | 3 334 | 9 |
W tabeli powyżej w pozycji środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wykazane są otrzymane przez Spółkę zaliczki na realizację projektów dofinansowywanych z PARP i NCBIR.
W nocie 5 - środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - wykazano środki własne Spółki znajdujące się na koniec okresu sprawozdawczego na lokatach bankowych wraz z odsetkami naliczonymi do dnia bilansowego.
| Nota 6. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | |||
|---|---|---|---|
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 951 | 323 | 4 889 |
| - ubezpieczenia | 31 | 86 | 6 |
| - domeny internetowe | 1 | 1 | 1 |
| - koszty innych okresów czynsz najmu Szeligi | 516 | 40 | 9 |
| - prace rozwojowe ThermaCRAC, ThermaMED | 403 | 196 | 4 873 |
| b) podatek VAT naliczony do odliczenia w przyszłych okresach | - | 545 | 88 |
| Razem | 951 | 868 | 4 977 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 5 304 | 5 386 | - |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu otrzymanej dotacji na realizację projektu ze środków europejskich |
5 304 | 5 386 | - |
| Krótkoterminowe | 324 | 437 | 5 403 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu otrzymanej refundacji środków trwałych w budowie projektu BREASTLIFE ze środków europejskich |
64 | 64 | 64 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu otrzymanej dotacji na realizację projektu Innomed ze środków NCBiR Rozliczenia międzyokresowe przychodów z tytułu otrzymanej |
- | 326 | 1 408 |
| zaliczki na realizację projektu BREASTLIFE ze środków europejskich 4.1 |
172 | - | 3 931 |
| Rozliczenie abonamentów zapłaconych z góry za 24 m-ce | 88 | 111 | - |
| Razem krótko i długoterminowe | 5 628 | 5 823 | 5 403 |
| 01.01.2017 - | 01.01.2016 - | |||
|---|---|---|---|---|
| Koszty według rodzaju | 30.06.2017 | 30.06.2016 | II Q 2017 | II Q 2016 |
| a) amortyzacja | 2 130 | 129 | 1 063 | 65 |
| b) zużycie materiałów i energii | 408 | 324 | 170 | 191 |
| c) usługi obce | 3 978 | 1 623 | 2 299 | 973 |
| d) podatki i opłaty | 340 | 51 | 212 | 28 |
| e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne |
2 769 | 1 600 | 1 393 | 690 |
| świadczenia | 491 | 316 | 256 | 165 |
| g) pozostałe koszty rodzajowe | 1 441 | 118 | 724 | 98 |
|---|---|---|---|---|
| Koszty według rodzaju razem | 11 557 | 4 161 | 6 117 | 2 210 |
| Zmiana stanu zapasów, | -1 078 | - | -523 | - |
| Koszty sprzedaży | -2 541 | - | -1 747 | - |
| Koszty ogólnego zarządu | -7 711 | - | 3 640 | - |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów |
227 | - | 207 | - |
W I półroczu 2017 roku Spółka prowadziła działania zmierzające do rozpoczęcia sprzedaży na rynkach zagranicznych. W związku z przyjętym modelem sprzedaży eksportowej, zakładającym wejście na rynki zagraniczne głównie we współpracy z lokalnymi dystrybutorami, zwiększono zatrudnienie w takich działach jak: sprzedaż, e-commerce i marketing. W związku z powyższym nie będzie konieczności budowania własnych struktur handlowych na poszczególnych rynkach, szczególnie w początkowym etapie rozwoju. Ponadto w porównaniu do I półrocza ubiegłego roku, zwiększono zatrudnienie m.in. w dziale certyfikacji czy medycznym, które również zajmują się przygotowaniem do wyjścia za granicę (wykonanie niezbędnych procedur rejestracyjnych i certyfikacyjnych, współpraca z liderami opinii medycznej). Z tego też powodu wzrosły koszty wynagrodzeń wypłacanych pracownikom. Część z nowo zatrudnionych osób świadczy usługi doradcze, co z kolei wykazywane jest w kosztach usług obcych. Usługi te obejmują także koszt outsourcingu przedstawicieli medycznych wraz z kosztami narzędzi pracy (m.in. samochody). Poza tym zawierają koszty usług IT, usług prawnych, w tym analiz związanych ze świadczeniem usług telemedycznych na wybranych rynkach zagranicznych, analiz i badań marketingowych, obsługi contact center, wynajmu i ochrony nieruchomości, koszty procedur certyfikacyjnych, etc. Znaczna część usług obcych związana jest z przygotowaniem Spółki do wejścia na rynki zewnętrzne. Na dzień przekazania niniejszego sprawozdania, kluczowa struktura organizacyjna jest gotowa to rozpoczęcia sprzedaży na wielu rynkach zagranicznych równolegle. Zbudowany zespół jest w stanie bardzo elastycznie zarządzać wieloma rynkami i w zależności od potrzeb przekierowywać posiadane zasoby. Przyjęte rozwiązanie pozwala na optymalizację kosztów, gdyż nie zakłada budowy własnych struktur handlowych w poszczególnych krajach, co znacznie zmniejsza zaangażowanie kapitałowe.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres 6 miesięcy od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku. Dla danych przedstawionych w bilansie zaprezentowano dane na dzień 30 czerwca 2016 roku oraz 31 grudnia 2016 roku. Dla danych prezentowanych w rachunku zysków i strat zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres 6 miesięcy od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku oraz kwartalne za II kwartał 2017 i II kwartał 2016. Dla danych prezentowanych w rachunku przepływów pieniężnych oraz zestawieniu zmian w kapitale własnym, zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres 6 miesięcy od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 oraz od 1 stycznia 2016 do 31 grudnia 2016 roku.
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości par.2 pkt 6 oraz na podstawie MSR 24, podmioty powiązane ze Spółką w roku 2017 to:
Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości (Dz.U. z 2016 r. poz. 1047 z późniejszymi zmianami), rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. 133 z 2014 roku z późniejszymi zmianami) Spółka posiada dokumentację z przyjętymi zasadami rachunkowości.
Dane finansowe w sprawozdaniu finansowym wykazane zostały w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej. W związku z prezentacją sprawozdania w tysiącach złotych mogą wystąpić różnice w saldach lub pozycjach wynikające z zaokrągleń. Walutą funkcjonalną i sprawozdawczą Spółki jest złoty polski (PLN). Za rok obrotowy uważa się rok kalendarzowy.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż 12 kolejnych miesięcy od dnia bilansowego.
Sprawozdanie finansowe za I półrocze 2017 roku zapewnia porównywalność danych.
Wartości te ujmuje się w księgach według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia i umarza metodą liniową przez okres ich ekonomicznej użyteczności. Odpisy amortyzacyjne dokonywane są począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu wpisania wartości niematerialnej i prawnej do ewidencji, do czasu zrównania odpisów amortyzacyjnych z wartością początkową lub zakończenia użytkowania określonego składnika wartości niematerialnych i prawnych.
Składniki majątkowe o jednostkowej cenie nabycia nieprzekraczającej 3 500 złotych zalicza się do wartości niematerialnych i prawnych i dokonuje jednorazowego odpisu wartości początkowej w miesiącu przyjęcia do użytkowania.
Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej równej 3 500 złotych lub wyższej, amortyzowane są metodą liniową Stawka amortyzacyjna w wysokości 10% jest ustalona dla know-how zakupionego w celu zabezpieczenia własności technologii.
Do wartości niematerialnych i prawnych zalicza się również koszty zakończonych prac rozwojowych, jeżeli produkt lub technologia wytwarzania są ściśle ustalone, a dotyczące ich koszty prac rozwojowych wiarygodnie określone, techniczna przydatność produktu lub technologii została stwierdzona i odpowiednio udokumentowana i na tej podstawie jednostka podjęła decyzję o wytwarzaniu tych produktów lub stosowaniu technologii oraz koszty prac rozwojowych zostaną pokryte, według przewidywań, przychodami ze sprzedaży tych produktów lub zastosowania
technologii. W przypadku zakończonych prac rozwojowych związanych bezpośrednio z rozwojem produktu, okres ich ekonomicznej użyteczności ustalany jest indywidualnie.
Koszty niezakończonych prac rozwojowych wykazywane są w pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów.
Do wartości niematerialnych i prawnych Spółka zalicza opłaty na ochronę patentową i ochronę znaków towarowych, które są związane z pracami rozwojowymi finalnej wersji urządzenia BRASTER Tester, na podstawie kosztów poniesionych na uzyskanie ochrony w poszczególnych krajach lub obszarach. Do czasu uzyskania ochrony znaku lub patentu koszty te są wykazywane w zaliczkach na wartości niematerialne i prawne. Wartość uzyskanej ochrony patentów i znaków towarowych powiązanych z pracami rozwojowymi (uzyskanie ochrony znaków towarowych, które będą związane z komercyjną wersją produktu np. "BRASTER Tester") jest przenoszona na długoterminowe rozliczenia okresowe kosztów.
W bilansie wartości niematerialne i prawne zostały wykazane w wartości netto.
Pozycje te wycenia się zgodnie z zasadami określonymi w Ustawie o rachunkowości w art. 28, według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o odpisy umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym przyjęto do używania środek trwały, do końca tego miesiąca, w którym następuje zrównanie odpisów amortyzacyjnych z jego wartością początkową, lub w którym środek trwały przeznaczono do likwidacji, sprzedano lub stwierdzono jego niedobór.
Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania ich do użytkowania.
Środki trwałe o wartości początkowej równej 3 500 złotych lub wyższej amortyzowane są metodą liniową przy zastosowaniu stawek odpowiadających okresowi ich ekonomicznej użyteczności:
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
Urządzenia i instalacje technologiczne do produkcji matryc ciekłokrystalicznych będą amortyzowane metodą naturalną.
Należności długoterminowe prezentowane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności poprzez dokonywanie odpisów aktualizujących. Odpisów aktualizujących wartość należności dokonuje się w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa ich zapłaty. Odpisy aktualizujące należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych - zależnie od rodzaju należności, której odpis dotyczy.
Nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji wykazuje się według zasad, stosowanych do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, lub według ceny rynkowej bądź inaczej określonej wartości godziwej.
Udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wykazuje się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej albo skorygowanej ceny nabycia – jeżeli dla danego składnika aktywów został określony termin wymagalności; wartość w cenie nabycia można przeszacować do wartości w cenie rynkowej, a różnicę z przeszacowania odnieść na kapitał z aktualizacji wyceny.
Zapasy wykazuje się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. Na koniec okresu dokonuje się odpisów aktualizujących zapasy, jeśli wystąpią okoliczności uzasadniające ich dokonanie. Odpis aktualizujący wartość zapasów odnoszony jest na pozostałe koszty operacyjne.
Należności krótkoterminowe prezentowane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Odpisów aktualizujących wartość należności dokonuje się w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa ich zapłaty. Odpisy aktualizujące należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych - zależnie od rodzaju należności, której odpis dotyczy.
Aktywa finansowe, w tym zaliczone do aktywów instrumenty pochodne, wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, w wiarygodnie ustalonej wartości godziwej bez jej pomniejszania o koszty transakcji, jakie jednostka poniosłaby, zbywając te aktywa lub wyłączając je z ksiąg rachunkowych z innych przyczyn, chyba że wysokość tych kosztów byłaby znacząca.
Pożyczki udzielone i należności własne, z wyjątkiem zaliczonych do przeznaczonych do obrotu – w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej, niezależnie od tego, czy jednostka zamierza utrzymać je do terminu wymagalności czy też nie. Należności o krótkim terminie wymagalności, dla których nie określono stopy procentowej, można wycenić w kwocie wymaganej zapłaty, jeżeli ustalona za pomocą stopy procentowej przypisanej tej należności wartość bieżąca przyszłych przepływów pieniężnych oczekiwanych przez jednostkę nie różni się istotnie od kwoty wymaganej zapłaty.
Aktywa finansowe, dla których jest ustalony termin wymagalności – w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej.
Aktywa finansowe, dla których nie jest ustalony termin wymagalności – w cenie nabycia ustalonej w dniu nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych.
Aktywa finansowe wycenia się w cenie nabycia, to jest w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe – w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości godziwej na ten dzień bilansowy uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji.
b) Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.
Wycena środków pieniężnych następuje według wartości nominalnej.
c) Inne środki pieniężne.
Wycena innych środków pieniężnych następuje według wartości nominalnej powiększonej o odsetki naliczonej na dzień bilansowy.
Kapitały własne ujmowane są w księgach z podziałem na ich rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki. Kapitał zakładowy wykazany jest w wysokości nominalnej zgodnie ze statutem Spółki oraz wpisem do KRS. Kapitał zapasowy obejmuje wartość agio ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej. Kapitał rezerwowy tworzy się z podziału zysku, a także na podstawie uchwały o podwyższeniu kapitału podstawowego w okresie przejściowym (do czasu wpisu podwyższenia kapitału w Krajowym Rejestrze Sądowym, jeżeli wpis następuje w innym okresie bilansowym niż podjęcie uchwały o podwyższeniu kapitału) ewidencjonuje się podwyższenie kapitału zgodnie z datą uchwały. Z datą wpisu podwyższenia kapitału w Krajowym Rejestrze Sądowym dokonuje się przeksięgowania kwoty podwyższenia z kapitału rezerwowego na kapitał podstawowy.
Wartość księgowa na jedną akcję na dzień bilansowy jest to iloraz wartości kapitału własnego (aktywów netto) na dzień bilansowy i liczby zarejestrowanych akcji. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję na dzień bilansowy jest to iloraz wartości kapitału własnego (aktywów netto) na dzień bilansowy i średnioważonej liczby zarejestrowanych akcji zwykłych wyemitowanych w ciągu okresu oraz akcji, co do których podjęto uchwałę o emisji, w tym przyznanych warrantów.
Zysk podstawowy przypadający na jedną akcje oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres, przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji zwykłych wyemitowanych na koniec okresu. Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcje oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres, przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych wyemitowanych w ciągu okresu oraz akcji, co do których podjęto uchwałę o emisji, w tym przyznanych warrantów.
Rezerwy tworzone są na:
ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki, których kwotę można wiarygodnie określić,
ze świadczeń, które będą wykonane i zafakturowane w następnym roku obrotowym lecz dotyczą roku bieżącego.
Powstanie zobowiązania, na które uprzednio utworzono rezerwę, zmniejsza rezerwę.
Zobowiązania w ciągu roku ujmowane są w wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.
Wykazane w bilansie krótkoterminowe zobowiązania wycenia się w zależności od kategorii tych zobowiązań. Otrzymane pożyczki wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty tj. powiększonej o naliczone odsetki i pomniejszonej o wartości spłat kapitału i odsetek. Zobowiązania finansowe ujmuje się w księgach rachunkowych w momencie otrzymania środków pieniężnych. Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczanych, wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne o charakterze zobowiązań wycenia się w wartości godziwej.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują koszty ponoszone lub ujęte w księgach w okresie bieżącym, które będą stanowiły koszty następnych okresów sprawozdawczych.
W pozycji długoterminowe rozliczenia międzyokresowe wykazuje się wartość uzyskanej ochrony patentów i ochrony znaków towarowych. Rozliczenie kosztów w czasie dokonywane jest począwszy od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu wprowadzenia danej ochrony patentu lub ochrony znaku do ewidencji księgowej. Ochronę patentową i ochronę znaków towarowych wprowadza się do ewidencji na podstawie informacji o uzyskaniu prawomocnej ochrony na terytorium danego kraju lub obszaru. Okres rozliczania kosztów ochrony patentowej oraz ochrony znaków towarowych jest ustalany indywidualnie na okres nie krótszy niż okres trwania ochrony. Rozliczenie kosztów w czasie, do czasu trwania prac rozwojowych jest odnoszone w koszty prac rozwojowych.
W pozycji krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów wykazuje się koszty niezakończonych prac rozwojowych dotyczące testów, prac nad rozwojem technologii i produktu, opracowania oprogramowania oraz rozliczenia w czasie kosztów ochrony patentów i opłat za ochronę znaków towarowych.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wykazuje się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, przy zachowaniu zasady ostrożności.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują środki otrzymane z dotacji na sfinansowanie prac rozwojowych. Kwoty zaliczone do rozliczeń międzyokresowych przychodów zwiększają pozostałe przychody operacyjne proporcjonalnie do odpisów amortyzacyjnych kosztów prac rozwojowych. Rozliczenia międzyokresowe przychodów wykazuje się w wartości nominalnej, z zachowaniem zasady ostrożności.
Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Przejściowe różnice dodatnie powodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasad ostrożności.
Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązującego w roku powstania obowiązku podatkowego, to jest w roku realizacji różnic przejściowych. Rezerwa na podatek dochodowy oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykazywane są oddzielnie.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych przelicza się według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy.
Kurs średni NBP wynosił na dzień:
| ▪ | 30.06.2017 | 4,2265 PLN/EUR. |
|---|---|---|
| ▪ | 30.06.2016 | 4,4255 PLN/EUR. |
| Kurs średni NBP w okresie: | ||
| ▪ | 01.01.2017 do 30.06.2017 | 4,2474 PLN/EUR. |
| ▪ | 01.01.2016 do 30.06.2016 | 4,3805 PLN/EUR. |
Przychody ze sprzedaży ujmowane w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne związane z daną transakcją oraz gdy kwotę przychodów można wycenić w wiarygodny sposób. W przychodach ze sprzedaży ujmowane są przychody powstające w toku zwykłej działalności operacyjnej tj. przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów.
Przychody ze sprzedaży produktów i materiałów ujmowane są w momencie dostawy, gdy na nabywcę zostanie przeniesione ryzyko i korzyści wynikające z praw własności.
Przychody ze sprzedaży wykazuje się w kwotach netto. Przychody ze sprzedaży usług dotyczą abonamentów. Abonamenty opłacone z góry za następne okresy wykazywane są jako rozliczenie międzyokresowe przychodów.
Koszty operacyjne są ujmowane w okresie, którego dotyczą. Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym.
Podatek wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczone zgodnie z przepisami podatkowymi. Wykazywana w rachunku zysków i strat część odroczona stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
Spółka nie zmieniała zasad polityki rachunkowości w I półroczu 2017 roku. Spółka zmieniła sposób prezentacji przekazanej do Collegium Medicum Uniwersytetu Jagiellońskiego zaliczki na poczet badań. W sprawozdaniu za I
kwartał 2017 roku kwota zaliczki była wykazana w aktywach w zapasach i zaliczkach na poczet dostaw towarów i usług. W sprawozdaniu bieżącym kwota 3.514 tys. zł została wykazana w należnościach długoterminowych.
Ponadto zmianie uległa prezentacja VAT do odliczenia w przyszłych okresach (wcześniej prezentowany jako rozliczenia międzyokresowe czynne) poprzez reklasyfikację do należności krótkoterminowych z tytułu podatków.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze, mające wpływ na uzyskane przez Spółkę wyniki finansowe.
Poniżej Spółka przedstawia najważniejsze wydarzenia jakie miały miejsce zarówno w I półroczu 2017 roku, jak i do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania.
Najważniejszym celem strategicznym Emitenta wynikającym z przyjętej w grudniu 2014 roku i zaktualizowanej w marcu 2017 roku Strategii rozwoju na lata 2015–2021 jest rozpoczęcie sprzedaży Urządzenia BRASTER na rynkach zagranicznych. Ponadto przyjęta strategia zakłada przekształcenie BRASTER S.A. w globalną platformę telemedyczną oferującą zarówno usługi nakierowane na wczesne wykrywanie raka piersi przy użyciu Urządzenia, jak i integrującą rozwiązania i urządzenia telemedyczne innych producentów charakteryzujące się globalnym potencjałem.
Emitent w swojej strategii przyjął następujące cele strategiczne:
Zgodnie ze strategią Emitenta, kompleksowa oferta Spółki kierowana będzie głównie do klientów detalicznych, przy czym docelowo ok. 70% przychodów generowanych będzie przez sprzedaż abonamentów i usług, a przychody ze sprzedaży Urządzeń stanowić będą jedynie ok. 30%. Na niektórych rynkach rozwijających się, z uwagi na ich specyfikę, Emitent nie wyklucza rozwoju i wprowadzenia w przyszłości do sprzedaży Urządzenia w modelu B2B – Urządzenia "BRASTER Professional" skierowanego do lekarzy. Marża brutto na sprzedaży powinna rosnąć wraz ze zwiększaniem wolumenu oraz obniżaniem kosztów jednostkowych produkcji oraz zwiększeniem udziału usług telemedycznych na rzecz urządzeń.
Zgodnie ze strategią Spółki, Polska jest pierwszym rynkiem, na który wprowadzono Urządzenie BRASTER. W dalszych etapach rozwoju Emitent planuje wprowadzenie swojego produktu na rynki zagraniczne, które posiadają dużo wyższy potencjał komercyjny i zgodnie z założeniami strategii ich udział w przychodach Emitenta w ciągu najbliższych 5 lat ma przekroczyć 90%. W latach 2017–2019 Spółka planuje rozpoczęcie działań ukierunkowanych na wprowadzenie Urządzenia na następujące rynki europejskie: Irlandia, Portugalia, Holandia, Dania, Wielka Brytania, Niemcy, amerykańskie: Stany Zjednoczone, Kanada, Brazylia, oraz pozostałe: kraje Zatoki Perskiej (głównie Zjednoczone Emiraty Arabskie, Arabia Saudyjska), Chiny, Japonia i Indie. Premiera Urządzenia na każdym rynku będzie poprzedzona sprzedażą pilotażową prowadzoną na niewielką skalę w celu przetestowania modelu biznesowego, infrastruktury informatycznej, modelu współpracy z lokalnymi partnerami biznesowymi oraz skuteczności działań marketingowych. Jednocześnie komercjalizacja Urządzenia na nowych rynkach powinna odbywać się w możliwie krótkich odstępach czasowych, tak aby budować świadomość marki i produktu na poszczególnych rynkach w zbliżonym czasie. Zgodnie ze strategią Emitenta ekspansję można podzielić na kolejne etapy:
Strategia Spółki zakłada prowadzenie ekspansji zagranicznej przy współpracy z dystrybutorami posiadającymi wyłączność na sprzedaż Systemu BRASTER w poszczególnych krajach poprzez sklepy online oraz przy współpracy ze środowiskiem medycznym. Dystrybutorzy będą odpowiedzialni za kompleksową obsługę sprzedaży, logistyki oraz będą współuczestniczyć w działaniach marketingowych. Równolegle, Emitent będzie rozwijał sprzedaż poprzez własny sklep internetowy. W zależności od specyfikacji danego rynku, udział handlu internetowego, sprzedaż na niektórych rynkach, szczególnie europejskich, może być realizowane przez kanał e-commerce bezpośrednio z Polski (np. Holandia, Wielka Brytania).
W związku z powyższym, Emitent podjął stosowne kroki zmierzające do rozpoczęcia sprzedaży na rynkach zagranicznych zgodnie z przyjętym harmonogramem. Rozmowy z zagranicznymi dystrybutorami zaowocowały podpisaniem m.in. umów na przeprowadzenie pilotażu na rynkach zagranicznych w Dubaju, Japonii czy Irlandii (informacja została przekazana w raportach bieżących nr 22/2017/ESPI z dnia 26 czerwca 2017 roku, nr 23/2017/ESPI z dnia 29 czerwca 2017 roku oraz nr 25/2017/ESPI z dnia 4 lipca 2017 roku). Ponadto Emitent rozpoczął procedurę rejestracji swojego produktu na rynkach zagranicznych m.in. na początku czerwca 2017 roku został złożony wniosek do Amerykańskiej Agencji Żywności i Leków (ang. Food and Drug Administration, FDA), a we Francji czy we Włoszech złożone notyfikacje zostały przyjęte.
Poza tym w związku z planami Emitenta dotyczącymi sprzedaży Systemu BRASTER na rynkach zagranicznych, Spółka planuje uruchomienie nowego e-sklepu, który będzie dostosowany do międzynarodowych standardów. Dlatego też, działania działu e-commerce były nakierowane głównie na uproszczeniu procesu zakupowego online. Z przebudową e-sklepu wiążę się również zmiana strategii cenowej. Celem wspomnianej zmiany jest ujednolicenie cen za System BRASTER z cenami obowiązującymi na rynkach UE oraz obniżenie comiesięcznej opłaty za usługę medyczną.
Opierając się na doświadczeniu zdobytym na rynku polskim, Emitent wie, jak ważne jest dotarcie do środowiska medycznego i zbudowanie rozpoznawalności Urządzenia BRASTER w tej grupie. Dlatego też, podejmowane przez Spółkę i dystrybutorów działania mają na celu m.in. wzmocnienie wizerunku urządzenia medycznego w środowisku medycznym zarówno na rynku rodzimym, jak i zagranicznym.
Kolejnym celem strategicznym Emitenta jest wykorzystanie potencjału Urządzenia BRASTER i budowa globalnej platformy telemedycznej integrującej, poza Systemem BRASTER, także rozwiązania i urządzenia telemedyczne innych producentów charakteryzujące się globalnym potencjałem sprzedażowym. Emitent zamierza wystąpić w roli partnera biznesowego, dzięki któremu inni producenci będą mieli możliwość korzystania z know-how Spółki. Budowa zintegrowanej platformy telemedycznej ma być realizowana w drodze przejęć wybranych podmiotów lub współpracy handlowej z podmiotami, dla których Emitent występowałby w roli dystrybutora atrakcyjnych rozwiązań telemedycznych, głównie na rynkach zagranicznych. Spółka planuje współpracę w szczególności z producentami urządzeń telemedycznych, dostawcami usług i produktów e-health i m-health oraz firmami świadczącymi usługi telemedyczne. W opinii Emitenta, budowa globalnej platformy telemedycznej pozwoli na rozszerzenie portfela oferowanych produktów i usług, zapewni dodatkowe źródła przychodów i zwiększy ich skalę, będzie źródłem licznych synergii kosztowych i operacyjnych (np. wykorzystanie relacji z globalnymi kontrahentami Spółki, prowadzenie wspólnych kampanii marketingowych, ujednolicenie infrastruktury informatycznej, dostęp do lekarzy wielu specjalizacji, czy poszerzenie bazy danych medycznych), a także pozwoli na pełne wykorzystanie kompetencji i doświadczeń zdobytych przez Emitenta przy tworzeniu i komercjalizacji własnego Produktu do zapewnienia szybkiego rozwoju najatrakcyjniejszym rozwiązaniom telemedycznym w skali globalnej. Dodatkowo taka platforma, dysponująca dużą bazą klientów będzie atrakcyjna dla globalnych firm medycznych i konsumenckich.
Poniższy rysunek przedstawia platformę telemedyczną BRASTER.
W dniu 31 marca 2017 roku doszło do obustronnego podpisania "Framework Agreement" z firmą ROSTI Poland Sp. z o.o., z siedzibą w Białymstoku. Przedmiotem powyższej umowy jest określenie zarówno warunków produkcji Urządzenia BRASTER, jak i możliwości zarządzania łańcuchem dostaw komponentów Urządzenia. Podpisanie rzeczonej umowy jest istotne dla Spółki, gdyż reguluje warunki współpracy między Spółką, a ROSTI w przedmiocie produkcji Urządzenia oraz umożliwia realizację strategii Spółki w zakresie ekspansji zagranicznej.
W dniu 3 kwietnia br. odbyło się posiedzenie Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki (dalej: "ZWZ") podczas obrad którego procedowane były m.in. uchwały dotyczące zatwierdzenia sprawozdania finansowego, sprawozdania Zarządu z działalności, udzielenia absolutorium zarówno członkom Rady Nadzorczej, jak i Zarządowi. W dniu 3 kwietnia 2017 roku ZWZ podjęło uchwałę w sprawie zarządzenia przerwy w obradach do dnia 20 kwietnia 2017 roku, po wznowieniu obrad w dniu 20 kwietnia br. zostały podjęte uchwały w przedmiocie zmiany Statutu Spółki i upoważnienia Zarządu Spółki do podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w ramach kapitału docelowego oraz do pozbawienia akcjonariuszy w całości lub części prawa poboru akcji za zgodą Rady Nadzorczej. Ponadto Zwyczajne Walne Zgromadzenie dokonało wyboru członków Rady Nadzorczej III kadencji (zagadnienie zostało szczegółowo opisane w dalszej części sprawozdania). Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 3/2017/ESPI z dnia 7 marca 2017 roku, nr 9/2017/ESPI z dnia 3 kwietnia 2017 roku oraz nr 16/2017/ESPI z dnia 20 kwietnia 2017 roku.
W dniu 3 kwietnia 2017 roku podczas Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni rok obrotowy tj. za rok 2016, Walne Zgromadzenie udzieliło absolutorium wszystkim członkom Rady Nadzorczej II kadencji z wykonywanych przez nich obowiązków w roku obrotowym 2016. W związku z faktem, iż w dniu 22 czerwca 2017 roku, kończyła się wspólna II kadencja Rady Nadzorczej, Walne Zgromadzenie obradujące po przerwie w dniu 20 kwietnia 2017 roku, podjęło uchwałę o powołaniu w skład Rady Nadzorczej III wspólnej kadencji Tadeusza Wesołowskiego, Krzysztofa Rudnika, Łukasz Rozdeiczer-Kryszkowskiego, Grzegorza Pielaka, Radosława Wesołowskiego, Krzysztofa Kaczmarczyka oraz Michała
Wnorowskiego. O powyższych zdarzeniach Emitent informował w raportach bieżących: nr 8/2017/ESPI z dnia 31 marca 2017 roku, nr 11/2017/ESPI z dnia 4 kwietnia 2017 roku, nr 12/2017/ESPI z dnia 19 kwietnia 2017 roku, nr 13/2017/ESPI z dnia 19 kwietnia 2017 roku, nr 14/2017/ESPI z dnia 20 kwietnia 2017 roku oraz nr 16/2017/ESPI z dnia 20 kwietnia 2017 roku.
W dniu 3 kwietnia 2017 roku, Zarząd Spółki przekazał do publicznej wiadomości informację o zamiarze dokonania zmian w Statucie Spółki. W związku z powyższym, w porządku obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia znalazły się punkty dotyczące planowanych zmian w Statucie Spółki. Projekt uchwał wraz z uzasadnieniem zawierającym proponowane zmiany Statutu Spółki został opublikowany raportem bieżącym dotyczącym ogłoszenia o zwołaniu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. W dniu 20 kwietnia 2017 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o dokonaniu zmian w Statucie Spółki.
Już po dniu bilansowym tj. 18 lipca 2017 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIV Wydział KRS, dokonał rejestracji zmiany statutu Spółki w zakresie wprowadzenia do treści statutu Spółki § 7c Statutu, tj. upoważnienia Zarządu do podwyższenia kapitału zakładowego w ramach kapitału docelowego Spółki. Sąd dokonał rejestracji zmian statutu Spółki dotyczących kapitału docelowego, a przyjętych uchwałą nr 30/2017 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 20 kwietnia 2017 roku w sprawie zmiany Statutu Spółki oraz upoważnienia Zarządu Spółki do podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w ramach kapitału docelowego. Na mocy przedmiotowego postanowienia Statutu Spółki Zarząd Spółki został upoważniony, w okresie do dnia 31 marca 2020 roku, do podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę nie większą niż 462.643,10 zł poprzez emisję nie więcej niż 4.626.431 akcji na okaziciela kolejnych serii, po uzyskaniu zgody Rady Nadzorczej. Informacja o powyższych zdarzeniach zostały przekazane w raportach bieżących nr 16/2017/ESPI z dnia 20 kwietnia 2017 roku oraz nr 31/2017/ESPI z dnia 20 lipca 2017 roku.
Emitent, w dniu 9 czerwca 2017 roku, zwołał na dzień 6 lipca 2017 br. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. Zgodnie z porządkiem obrad procedowana była m.in. uchwała w sprawie zmiany Uchwały nr 28/2017 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 20 kwietnia 2017 roku (zwołanego na dzień 3 kwietnia 2017 roku, odbytego częściowo po przerwie) w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji serii I z pozbawieniem dotychczasowych akcjonariuszy Spółki prawa poboru. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 26/2017/ESPI z dnia 6 lipca 2017 roku.
W dniu 6 marca 2017 roku, Rada Nadzorcza przyjęła "Aktualizację strategii rozwoju BRASTER S.A. na lata 2015- 2021 w zakresie ekspansji zagranicznej i rozwoju działalności w obszarze telemedycyny" (zagadnienie zostało szerzej opisane we wcześniejszej części sprawozdania). Zgodnie z przyjętym dokumentem, Emitent planuje w latach 2017-2018 m.in. debiut na kilkunastu rynkach zagranicznych. Na realizację założeń przyjętej strategii, Emitent planował pozyskać środki z emisji akcji. Dlatego też w dniu 7 marca 2017 roku, zwołał Zwyczajne Walne Zgromadzenie akcjonariuszy na dzień 3 kwietnia 2017 roku, gdzie do porządku obrad włączono m.in. uchwały w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji serii I z pozbawieniem dotychczasowych akcjonariuszy prawa poboru. Na podstawie upoważnienia zawartego w §5 ust. 1 uchwały nr 28/2017 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 20 kwietnia 2017 roku (zwołanego na dzień 3 kwietnia 2017 roku, odbytego częściowo po przerwie), Emitent podjął działania zmierzające do podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji akcji serii I. W dniu 4 lipca 2017 roku, Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła
Prospekt Emisyjny Spółki. W dniach od 10 do 17 lipca 2017 roku odbyła się subskrypcja dla inwestorów indywidulanych natomiast w dniach od 19 do 21 lipca 2017 roku dla inwestorów instytucjonalnych. W ramach oferty publicznej przydzielono w dniu 21 lipca 2017 roku 3.000.000 akcji serii I Spółki po 13,50 zł za jedną akcję. W drodze przeprowadzonej oferty udało się pozyskać 40.500.000,00 zł. Uzyskane środki umożliwią Emitentowi realizację strategii w tym wejście na planowane rynki zagraniczne w 2017-2018 roku.
W dniu 23 sierpnia 2017 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. postanowił zarejestrować w depozycie papierów wartościowych 3.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii I Spółki BRASTER o wartości nominalnej 0,10 zł każda oraz oznaczyć je kodem PLBRSTR00014. W dniu 25 sierpnia 2017 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjął uchwałę dopuszczającą 3.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii I spółki BRASTER S.A., o łącznej wartości 40.500.000 PLN i jednostkowej wartości nominalnej 0,10 zł każda. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A na mocy uchwały numer 982/2017 z dnia 25 sierpnia 2017 roku postanowił wprowadzić z dniem 29 sierpnia 2017 roku w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku równoległym akcje spółki BRASTER S.A. i oznaczyć je kodem PLBRSTR00014. Informacje na temat powyższych zdarzeń zawarto w raportach bieżących nr 3/2017/ESPI z dnia 7 marca 2017 roku, nr 4/2017/ESPI z 7 marca 2017 roku, nr 24/2017/ESPI z dnia 4 lipca 2017 roku, nr 26/2017/ESPI z dnia 6 lipca 2017 roku, nr 27/2017/ESPI z dnia 7 lipca 2017 roku, nr 29/2017/ESPI z dnia 18 lipca 2017 roku, nr 32/2017/ESPI z dnia 21 lipca 2017 roku oraz 35/2017/ESPI z 4 sierpnia 2017 roku, nr 42/2017/ESPI z 23 sierpnia 2017 roku, nr 43/2017/ESPI z 25 sierpnia 2017 roku oraz nr 44/2017/ESPI z 25 sierpnia 2017 roku.
W dniu 21 lipca 2017 roku wpłynęło do Spółki zawiadomienie w trybie art. 69 ust. 1 pkt 1 oraz art.87 ust.1pkt.2 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenie instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tj. Dz. U. z 2016 poz. 1639 ze zm.). Zgodnie z treścią zawiadomienia stan posiadania akcji Spółki oraz liczba głosów na walnym zgromadzeniu Spółki zarządzanych przez IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie spadł poniżej 5%. Informacja przekazana raportem bieżącym nr 33/2017/ESPI z dnia 21 lipca 2017 roku.
IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie zawiadomiło Emitenta w trybie art. 69 ust. 1 pkt 1 oraz art. 87 ust.1 pkt.2 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenie instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tj. Dz. U. z 2016 poz. 1639 ze zm.), iż zgodnie z przesłanym zawiadomieniem łączny udział funduszy zarządzanych przez wskazane Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych w ogólnej liczbie głosów w Spółce wzrósł powyżej 5% i wynosi 7%. Informacja przekazana raportem bieżącym nr 40/2017/ESPI z dnia 18 sierpnia 2017 roku.
W dniu 18 sierpnia 2017 roku do Spółki wpłynęło zawiadomienie od Aviva Otwartego Funduszu Emerytalnego Aviva BZ WBK (dalej: "Aviva OFE") w trybie art. 69 ust. 1 i ust. 4 w zw. z art. 69b ust. 1 pkt. 1 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenie instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, zgodnie z którym udział Aviva OFE w ogólnej liczbie głosów w Spółce wzrósł powyżej 5% i wynosi 9,78%. O powyższym zdarzeniu Spółka informowała raportem bieżącym nr 41/2017/ESPI z dnia 18 sierpnia 2017 roku.
W dniu 10 sierpnia 2017 roku Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Spółki dokonanego w
drodze emisji 3.000.000 akcji serii I Spółki i związanych z tym zmian § 7 Statutu Spółki. Kapitał zakładowy Spółki został podwyższony z kwoty 616.857,40 zł do kwoty 916.857,40 zł na podstawie uchwały nr 28/2017 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 20 kwietnia 2017 roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji zwykłych na okaziciela serii I oraz pozbawienia dotychczasowych akcjonariuszy prawa poboru, zmienionej uchwałą nr 6/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 6 lipca 2017 roku. Po podwyższeniu kapitał zakładowy Spółki wynosi 916.857,40 zł i dzieli się na 9.168.574 akcje o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji Spółki wynosi na 9.168.574. Informacja przekazana raportem bieżącym nr 36/2017/ESPI z dnia 11 sierpnia 2017 roku.
Spółka, już po dniu bilansowym, otrzymała decyzję Urzędu Patentowego RP (dalej: "UPRP") o udzieleniu patentu na wynalazek pt.: "Urządzenie do obrazowania, rejestrowania i zapisywania obrazu termograficznego gruczołu piersiowego, obejmujące rejestrator obrazu oraz termowizyjną matrycę ciekłokrystaliczną" – oznaczony numerem urzędowym: P. 398 030. Tym samym jest to już trzeci przyznany przez UPRP patent.
| Patent nr P 398 030 "A device for imaging, Recording and saving the thermographic image of three liquid-crystal matrices used by this device and its applicatin for the detection of thermal" |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kraj/Obszar | Status | Data udzielenia ochrony |
Data udzielenia ochrony | |||
| Europa (UE) | Zgłoszenie w toku | |||||
| Polska | Przyznany pod warunkiem uiszczenia opłaty |
Przyznany pod warunkiem uiszczenia opłaty |
19 lipca 2017 roku | |||
| Australia | Zgłoszenie w toku |
W okresie sprawozdawczym, Emitent nie zawierał transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W okresie sprawozdawczym zdarzenia takie nie wystąpiły.
W okresie sprawozdawczym Spółka prowadziła przede wszystkim działania mające na celu zapoczątkowanie sprzedaży na rynkach zagranicznych. Jednakże równolegle podjęto kroki mające na celu dotarcie do środowiska lekarskiego, w celu zwiększenia rozpoznawalności Urządzenia BRASTER. W związku z powyższym zwiększone zostało zatrudnienie w takich obszarach jak m.in. e-commerce, dział sprzedaży czy marketingu.
Poniższy rysunek przedstawia liczbę zatrudnionych osób (umowa o pracę, zlecenie, o dzieło i usługi doradcze) w I półroczu 2017 roku.
Tabela nr 3: Liczba zatrudnionych osób w I półroczu 2017 oraz na dzień 29 sierpnia 2017 rok
| Stan na dzień | Liczba zatrudnionych na umowę o pracę |
Umowa zlecenie |
Umowa o dzieło |
Usługi Doradcze |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| 30 czerwca 2016 r. | 32 | 16 | 3 | 6 | 58 |
| 30 czerwca 2017 r. | 48 | 14 | 4 | 12 | 79 |
| 29 sierpnia 2017 r. | 49 | 15 | 3 | 12 | 80 |
Poniższy rysunek przedstawia liczbę zatrudnionych osób w podziale na działy (umowa o pracę i usługi doradcze) w I półroczu 2017 roku.
Rysunek nr 3: Struktura zatrudnienia w Spółce w podziałach na działy (uwzględnione zostały umowy o pracę i umowy usług doradczych) w I półroczu 2017 roku
Spółka w dniu 21 lipca 2017 roku, działając na podstawie upoważnienia zawartego w uchwale nr 28/2017 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 20 kwietnia 2017 r. w przedmiocie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji serii I Spółki z pozbawieniem dotychczasowych akcjonariuszy Spółki prawa poboru, zmienionej następnie uchwałą nr 6/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 6 lipca 2017 roku dokonała ostatecznego przydziału akcji serii I oferowanych w ramach oferty publicznej (zagadnienie zostało szerzej opisane w punkcie 3.2 niniejszego sprawozdania). Emitent zdobyte środki wykorzysta na poniższe cele:
Przeprowadzenie emisji Akcji serii I miało na celu m.in. zabezpieczenie środków na przeprowadzenie procesu ekspansji zagranicznej. Emitent przygotował precyzyjny plan wprowadzenia Urządzenia do sprzedaży na 14 nowych rynkach w latach 2017–2018. W celu realizacji tego planu niezbędne jest poniesienie wydatków w szczególności na zwiększenie kapitału obrotowego, przygotowanie i przeprowadzenie kampanii marketingowych oraz innych działań promocyjnych, zwiększenie mocy sprzedażowych, rozbudowę infrastruktury informatycznej, dostosowanie Systemu BRASTER do wymogów poszczególnych rynków, jak i przeprowadzenie procedur certyfikacyjnych i utrzymanie zdolności operacyjnych Spółki. Jednocześnie Spółka zakłada, iż część kosztów kampanii marketingowych i promocyjnych, a także część kosztów związanych z procedurami certyfikacyjnymi zostanie, zgodnie z praktyką rynkową i prowadzonymi przez Emitenta rozmowami, poniesiona przez dystrybutorów zewnętrznych.
W grudniu 2016 roku Emitent zakupił nieruchomość obejmującą działkę w podwarszawskich Szeligach i umiejscowiony na niej budynek, w którym mieści się siedziba Spółki oraz realizowany jest proces produkcji matryc ciekłokrystalicznych. Przedmiotową nieruchomość Emitent nabył za cenę sprzedaży w wysokości 5,3 mln zł. Płatność została rozłożona na transze wynoszące odpowiednio: (i) 1,3 mln zł, płatne w terminie 14 dni od dnia zawarcia umowy sprzedaży oraz (ii) 4 mln zł, z czego: 0,1 mln zł zostało zapłaconych w dniu 8 lutego 2017 roku, 0,385 mln zł zostało zapłaconych Sprzedającym w dniu 03 lipca 2017 roku, 0,3 mln zł zostało zapłaconych w dniu 22 sierpnia 2017 roku, a pozostała część ceny w łącznej kwocie 3,215 mln zł została uregulowana w dniu 29 sierpnia 2017 roku.
Jednym z celów strategicznych Emitenta jest budowa globalnej platformy telemedycznej integrującej, poza Systemem BRASTER, także rozwiązania i urządzenia telemedyczne innych producentów, charakteryzujące się globalnym potencjałem sprzedażowym. Emitent zamierza realizować ten cel poprzez współpracę z wybranymi partnerami biznesowymi zarówno na poziomie kapitałowym, jak i operacyjnym. Współpraca kapitałowa zakłada przejęcia pakietów większościowych w kapitałach wybranych podmiotów oraz finansowe wsparcie rozwoju wybranych projektów. Środki na przejęcia innych podmiotów i rozwój portfela produktów Emitent zamierzał pozyskać z emisji Akcji serii I. W kręgu zainteresowania Emitenta są w szczególności producenci urządzeń telemedycznych, dostawcy usług i produktów e-health, m-health oraz firmy świadczące usługi telemedyczne.
BRASTER S.A. tworzy odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych i towarów. Odpis jest tworzony w celu doprowadzenia wartości magazynowej do cen sprzedaży netto.
Łączna cena sprzedaży urządzenia BRASTER i 24 miesięcznego abonamentu przekracza koszt wytworzenia urządzenia. Ze względu na fakt, iż cena sprzedaży samego urządzenia BRASTER jest niższa niż od kosztu wytworzenia, konieczne było, zgodnie z obowiązującymi przepisami dotyczącymi rachunkowości uzgodnienie wartości magazynowej towarów i wyrobów gotowych do ceny sprzedaży netto. W roku 2016 koszt wytworzenia był wyższy od zakładanego , m.in. z powodu niepełnego wykorzystania mocy produkcyjnych, konieczności zakupu pierwszej partii komponentów z rynku wtórnego, co wiązało się ze znacznie wyższymi kosztami, niż zakup bezpośrednio od producentów, oraz zakup wolumenu komponentów elektronicznych , nieznaczącego z punktu widzenia światowych dostawców. Wraz z wchodzeniem na nowe rynki i rosnącym wolumenem produkcji, koszty jednostkowe produkcji będą malały.
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość magazynów | 30.06.2017 |
|---|---|
| a) stan na początek okresu | 105 |
| b) zwiększenia z tytułu: | 181 |
| - odpis aktualizujący wartość towarów | 211 |
| - odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | -30 |
| c) rozwiązanie z tytułu: | 33 |
| - odpis aktualizujący wartość towarów | 33 |
| - odpis aktualizujący wyroby gotowe | - |
| e) stan na koniec okresu | 253 |
W okresie sprawozdawczym aktywa finansowe, rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz inne rzeczowe aktywa trwałe nie wymagały przeszacowania. Nie wystąpiła konieczność tworzenia odpisów aktualizujących, ani odwracania takich zapisów.
W okresie I półrocza wykorzystano rezerwę na badanie bilansu. Szczegóły w tabeli poniżej.
| Zmiana stanu rezerw na zobowiązania | 30.06.2017 |
|---|---|
| a) stan na początek okresu | 20 |
| b) zwiększenia z tytułu: | 15 |
| - rezerwa na usługi doradcze | 15 |
| - rezerwa na zobowiązania sporne | - |
| c) wykorzystanie z tytułu: | 20 |
| - rezerwa na usługi doradcze | 20 |
| - rezerwa na zobowiązania sporne | - |
| d) rozwiązanie rezerwy z tytułu: | - |
| - rezerwa na usługi doradcze sporne | - |
| e) stan na koniec okresu | 15 |
Na dzień 30 czerwca 2017 roku rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynosiła 1 tys. PLN, natomiast aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynosiły 214 tys. PLN.
W okresie sprawozdawczym Emitent realizował płatności związane z kolejnymi etapami wcześniej podjętych zobowiązań związanych z zakupami i wytworzeniem rzeczowych aktywów trwałych na kwotę 620 tys. PLN.
Na dzień 30 czerwca 2017 roku, z kwoty 8.282 tys. zł innych zobowiązań krótkoterminowych wobec pozostałych jednostek kwota 4.368 tys. zł dotyczy zobowiązań z tytułu zakupu środków trwałych, a kwota 3.914 tys. zł to zobowiązanie wobec NCBiR.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
W okresie sprawozdawczym nie stwierdzono błędów w poprzednich okresach. Nie zaszła konieczność dokonywania korekt.
4.9 INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH JEDNOSTKI,
NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA
Nie nastąpiła zmiana sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności mająca wpływ na wartość godziwą aktywów Spółki.
W okresie sprawozdawczym nie odnotowano niespłaconych kredytów lub pożyczek ani naruszeń istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. Spółka nie zawierała umów kredytu ani pożyczek.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła zmiana sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
4.12 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIU TYCH AKTYWÓW
Spółka w okresie sprawozdawczym nie dokonywała zmian w kwalifikacji aktywów finansowych.
4.13 INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIE UDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała emisji, wykupu i spłat nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
4.14 INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE
W okresie sprawozdawczym Spółka nie deklarowała wypłaty ani nie wypłacała dywidendy.
W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany zobowiązań warunkowych ani aktywów warunkowych.
Obecna, III kadencja Zarządu, rozpoczęła się w dniu 20 kwietnia 2017 roku, tj. w dniu, odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członków Zarządu II kadencji, tj. za rok obrotowy 2016. Zgodnie ze Statutem Spółki kadencja wspólna wynosi trzy lata.
Na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu, Zarząd Spółki składa się z następujących osób:
W dniu 3 kwietnia 2017 roku podczas Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni rok obrotowy tj. za rok 2016, Walne Zgromadzenie udzieliło absolutorium wszystkim członkom Zarządu II kadencji z wykonywanych przez nich obowiązków w roku obrotowym 2016. W związku z faktem, iż w dniu 22 czerwca 2017 roku, kończyła się wspólna II kadencja członków Zarządu, Rada Nadzorcza w dniu 20 kwietnia 2017 roku, podjęło uchwałę o powołaniu w skład Zarządu III wspólnej kadencji Marcina Halickiego, Henryka Jaremka oraz Konrada Kowalczuka
Od października 2014 roku jest prezesem zarządu BRASTER S.A. Posiada rozległe doświadczenie zarówno w obszarze inwestycji kapitałowych, jak i zarządzaniu przedsiębiorstwami, w tym w przeprowadzaniu restrukturyzacji, określaniu celów strategicznych, zarządzaniu ludźmi, pozyskiwaniu inwestorów.
Wcześniej przez ponad 10 lat związany ze spółką Luxmed, w latach 2003 – 2008 jako prezes zarządu. Był odpowiedzialny za przeprowadzenie początkowej akwizycji spółki, zarządzanie rozwojem poprzez restrukturyzację modelu biznesowego, intensywny wzrost organiczny oraz akwizycję. Z sukcesem trzykrotnie pozyskiwał kapitał na dalszy rozwój spółki a finalnie przeprowadził proces sprzedaży spółki do funduszu zarządzanego
przez MidEuropa Capital.
Karierę zawodową rozpoczynał w 1992 roku w Ministerstwie Przekształceń Własnościowych jako menedżer programu prywatyzacyjnego "Prywatyzacja przez Restrukturyzację – program prywatyzacji menedżerskiej". Następnie, w latach 1993-1999 związany z Bankiem Handlowym, gdzie pełnił funkcję Dyrektora Biura Inwestycji Kapitałowych. W latach 1999-2001 był Dyrektorem Emerging Europe Private Equity Funds w Templeton Direct Advisors. Marcin Halicki był także Partnerem Zarządzającym w Cornerstone Partners oraz współzałożycielem Funduszu Griffin (w ramach Griffin Group, Real Estate Fund). Ponadto, zasiadał w radach nadzorczych spółek kapitałowych, m.in.: Luxmed, Polimex, Sipma, Bizon, Telefonia Pilicka, Synergia 99, Meble Emilia, Kolprojekt. Ukończył handel zagraniczny na Corvinus University w Budapeszcie (Węgry). Posiada także tytuł MBA Hofstra University w Nowym Jorku (USA). Był również jednym z założycieli i prezesem zarządu Ogólnopolskiego Związku Pracodawców Prywatnej Służby Zdrowia przy Pracodawcach RP (dawniej Konfederacja Pracodawców Polskich). W 2006 roku otrzymał prestiżowe wyróżnienie "Menedżer Roku 2006 w medycynie prywatnej".
Wybitny chemik specjalizujący się w przemysłowym otrzymywaniu polimerów wielkocząsteczkowych. Wieloletni pracownik naukowy, adiunkt w Wojskowej Akademii Technicznej. Był także odpowiedzialny za prace badawczo-rozwojowe w strukturach MON i Sztabu Generalnego. Członek zarządów spółek kapitałowych (m.in. przedsiębiorstwa innowacyjno – wdrożeniowego PoliCryst – w IPJ w Świerku i Grehen Sp. z o.o. Kierownik wielu projektów badań przemysłowych (m.in. nad termoodpornymi spienionymi poliuretanami i poliizocyjanuranami do zastosowań technicznych) współfinansowanych z grantów europejskich (m.in. w Spółce Eurico i HIT Konsulting Sp. z o.o.). Autor licznych opracowań, patentów i wdrożeń dotyczących zaawansowanych technologii chemicznych, w tym polimerów ciekłokrystalicznych opartych na związkach z grupy nematyków
chiralnych (m.in. unikatowej na skalę światową metody hermetyzacji mikrowarstwowej sandwiczowego układu
zawierającego mezofazę termotropową). Twórca testów medycznych i kosmetologicznych wykorzystujących ciekłe kryształy termotropowe (m.in. ciekłokrystalicznych wskaźników temperatury oraz współautor testów termograficznych: CelluliTest™ oraz SkinTest™ dla koncernu AVON). Henryk Jaremek ukończył Wojskową Akademię Techniczną jako magister inżynier na Wydziale Chemii w 1975 roku. Tytuł doktora nauk technicznych w specjalności materiałoznawstwo uzyskał na Wydziale Chemii i Fizyki Technicznej Wojskowej Akademii Technicznej w 1989 roku. Promotorem jego pracy był prof. dr hab. inż Józef Żmija. Z BRASTER S.A. związany od początku istnienia Spółki. Pełni funkcję głównego technologa, odpowiedzialnego za badania i opracowanie dokumentacji technologiczno-technicznej oraz organizację i nadzór produkcji Urządzenia BRASTER. Jest współautorem wszystkich patentów i know-how wykorzystywanego oraz posiadanego przez Spółkę.
Karierę zawodową rozpoczął w 1996 roku w Polsko-Amerykańskim Banku Hipotecznym jako analityk, a następnie w latach 1997-2002 pracował w KP Konsorcjum – firmie zarządzającej funduszami inwestycyjnymi Octava NFI i NFI Piast na stanowiskach analityka finansowego, kierownika portfela mniejszościowego i dyrektora inwestycyjnego. Odpowiadał za nadzór nad spółkami portfelowymi z różnych sektorów, ich restrukturyzacje i rozwój. W latach 2002-2003 jako menedżer inwestycyjny w Raiffeisen Private Equity Management zajmował się poszukiwaniem nowych inwestycji.
W latach 2003-2004 był Menedżerem Inwestycyjnym w butiku inwestycyjnym Vivigo Consulting. Od 2004 do 2008 roku był dyrektorem inwestycyjnym w Europejskim Centrum
Przedsiębiorczości. W latach 2008-2011 pełnił funkcje wiceprezesa zarządu i dyrektora finansowego Arcus S.A. – spółki z branży IT notowanej na GPW, pełniąc także podobne funkcje w dwóch spółkach powiązanych. Absolwent Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ze Spółką BRASTER S.A. jest związany od 2011 roku. Początkowo pełnił funkcję członka Rady Nadzorczej, a od maja 2012 roku jest Członkiem Zarządu i Dyrektorem Finansowym.
Obecna, III kadencja Rady Nadzorczej, rozpoczęła się w dniu 20 kwietnia 2017 roku, tj. w dniu odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członków Rady Nadzorczej III kadencji, tj. za rok obrotowy 2016. Zgodnie ze Statutem Spółki kadencja wspólna wynosi trzy lata.
Na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej wchodziły następujące osoby:
Łukasz Rozdeiczer-Kryszkowski Sekretarz Rady Nadzorczej,
Tadeusz Wesołowski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
W dniu 3 kwietnia 2017 roku podczas Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni rok obrotowy tj. za rok 2016, Walne Zgromadzenie udzieliło absolutorium wszystkim
członkom Rady Nadzorczej II kadencji z wykonywanych przez nich obowiązków w roku obrotowym 2016. W związku z faktem, iż w dniu 22 czerwca 2017 roku, kończyła się wspólna II kadencja Rady Nadzorczej, Walne Zgromadzenie obradujące po przerwie w dniu 20 kwietnia 2017 roku, podjęło uchwałę o powołaniu w skład Rady Nadzorczej III wspólnej kadencji Tadeusza Wesołowskiego, Krzysztofa Rudnika, Łukasz Rozdeiczer-Kryszkowskiego, Grzegorza Pielaka, Radosława Wesołowskiego, Krzysztofa Kaczmarczyka oraz Michała Wnorowskiego.
Prywatny inwestor skoncentrowany na spółkach z branży nowych technologii. Posiada bogate doświadczenie zawodowe związane z sektorem ochrony zdrowia. Założyciel firmy Prosper S.A., która po połączeniu z Torfarm S.A., od 2009 roku wchodzi w skład Grupy Kapitałowej NEUCA S.A. – lidera rynku dystrybucji farmaceutycznej w Polsce. Zasiada w radach nadzorczych notowanych na warszawskiej giełdzie spółek m.in.: NEUCA i Selvita. Zaangażowany jest ponadto w funduszach typu Venture Capital: Inovo oraz Experior. Doktor nauk technicznych, absolwent Politechniki Warszawskiej.
Krzysztof Rudnik jest absolwentem Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie, którą ukończył w 2000 r. Studiował również w ramach programu CEMS na NHH w Bergen, Norwegia. Posiada tytuł amerykańskiego doradcy inwestycyjnego CFA. Posiada wieloletnie doświadczenie w zakresie fuzji i przejęć oraz wyceny przedsiębiorstw. W latach 2000-2013 pracował w takich instytucjach jak Deloitte, Ernst & Young oraz BRE Corporate Finance. Obecnie sprawuje funkcje nadzoru właścicielskiego w spółkach portfelowych TOTAL FIZ. Obecnie Członek Rady Nadzorczej Kino Polska TV S.A. Ponadto jest członkiem Rady Dyrektorów Orphée S.A. i współpracuje z PZ Cormay S.A. w zakresie komercjalizacji nowych produktów tej spółki.
Absolwent studiów magisterskich Szkoły Prawa Harvard University i Uniwersytetu Warszawskiego, jak również studiów specjalistycznych Uniwersytetu Cambridge/Warszawskiego oraz Londyńskiego Uniwersytetu/Chartered Institute of Arbitration. Jest Prezesem Zarządu BATNA Group Sp. z o.o. oraz adwokatem i przedsiębiorcą specjalizującym się w negocjacjach gospodarczych, zarządzaniu konfliktem i zamówieniach publicznych. Ma doświadczenie także jako Adjunct Prof. Universytetu Georgetown oraz Wykładowca University of London, UW i SHG (Negocjacje, Arbitraż, Mediacje). Praktykował w CMS Cameron, McKenna i Clifford Chance. Był konsultantem w Banku Światowym (IFC) oraz pracownikiem naukowym w ramach Program on Negotiation (Harvard). Posiada doświadczenie jako członek lub przewodniczący rad nadzorczych m.in. w Trakcje PRKIL S.A., AmRest Holdings SE, JSW S.A., Libella Sp. z o.o., Krakowiaków Nieruchomości Sp. z o.o. oraz Warszawskie Centrum Nowych Technologii S.A.
Grzegorz Pielak to wieloletni Członek Rady Nadzorczej BRASTER Sp. z o.o. Absolwent i były pracownik naukowy Wojskowej Akademii Technicznej – w latach 1974-1987 sprawował funkcję kierownika laboratorium w Instytucie Fizyki Technicznej. W latach 1987-1992 pracował na stanowisku kierownika zakładu Instytutu Fizyki Plazmy i Laserowej Mikrosyntezy. Następnie w latach 1996-2000 związany był z NFI Progress S.A., początkowo jako Dyrektor Inwestycyjny w Raiffeisen Atkins S.A. (zarządzającym majątkiem NFI Progress), następnie jako Członek Zarządu NFI Progress S.A. i ostatecznie jako Prezes Zarządu. Jest autorem ok. 30 artykułów opublikowanych w prasie naukowej oraz 6 opracowań patentowych.
Menedżer z wieloletnim doświadczeniem w branży farmaceutycznej. Od maja 2010 r. pracuje w spółce DR ZDROWIE S.A. Na początku jako Dyrektor Handlowy i Członek Zarządu, a od lipca 2010 r. na stanowisku Prezesa Zarządu. W latach 2004-2010 pracował w Dziale Zakupów ogólnopolskiej hurtowni farmaceutycznej Prosper S.A. – początkowo na stanowisku Kupca, aby ostatecznie objąć stanowisko Zastępcy Dyrektora Działu Zakupów. W latach 2007-2010 pełnił funkcję Członka Zarządu w spółce Pfm.pl S.A. administrującej Portalem Farmaceutyczno-Medycznym. W 2004 r. ukończył studia z zakresu zarządzania w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie.
Jest absolwentem Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie oraz byłym słuchaczem Uniwersytetu Warszawskiego. W latach 1999-2008 pracował w Deutsche Bank w Polsce (DB Securities) gdzie pełnił m.in. funkcję Zastępcy Dyrektora Departamentu Analiz. Przez kolejne dwa lata pełnił funkcje zarządcze w Telekomunikacji Polskiej, w tym Dyrektora Pionu Strategii. Następnie do 2011 roku pracował w szwajcarskim banku inwestycyjnym Credit Suisse, a w latach 2012-2015 pełnił funkcję Vice Prezesa Zarządu ds. Strategii w spółce Emitel. Obecnie zawodowo jest niezależnym członkiem Rad Nadzorczych spółek notowanych na GPW, takich spółek jak: KGHM, KGHM International, KGHM TFI, BSC Drukarnia Opakowań, Action, Work Service, TIM, Best, Integer, SARE, Magellan, Robyg, InPost, Polimex-Mostostal, Duon, Polish Energy Partners, Graal, Wirtualna Polska, 4fun Media. Krzysztof Kaczmarczyk spełnia również kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie II.Z.4 dokumentu "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016″.
Absolwent Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie oraz Akademii Ekonomicznej w Krakowie. Z rynkiem finansowym jest związany od ponad 22 lat. Do końca 2016 r. był Dyrektorem Inwestycyjnym Zarządzającym Portfelem Akcji Długoterminowych Grupy PZU. Posiada doświadczenie w zakresie zarządzania projektami inwestycyjnymi, analizy rynkowej, analizy przedsiębiorstw i wyceny ich wartości oraz zarządzania portfelem papierów wartościowych. Zajmował się również zagadnieniami restrukturyzacji i nadzoru właścicielskiego firm. Zasiadał m.in. w radach nadzorczych spółek: Robyg, Elektrobudowa, Travelplanet.pl, EMC Instytut Medyczny, Armatura Kraków, ARM Property.
Opis doświadczenia i kompetencji członków Rady Nadzorczej został opublikowany na stronie internetowej Spółki htp://www.braster.eu/.
W związku ze zmianami w składzie Rady Nadzorczej Spółki BRASTER, zmianie uległa również skład Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza uchwała nr 4 w z dnia 24 maja 2017 roku powołała w skład Komitetu Audytu Michała Wnorowskiego, Grzegorza Pielaka oraz Krzysztofa Kaczmarczyka.
Michał Wnorowski Przewodniczący Komitetu Audytu,
Grzegorz Pielak Członek Komitetu Audytu,
Na dzień 30 czerwca 2017 roku kapitał zakładowy Spółki, zgodnie z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego, wynosi 616.857,40 PLN i dzieli się na 6.168.574 akcje.
Poniższy rysunek przedstawia wysokość kapitału zakładowego BRASTER na dzień 30 czerwca 2017 roku w podziale na ilość akcji. Akcje serii A, B, C, D, E, F i H są wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym i nie są uprzywilejowane w rozumieniu przepisów KSH (na każdą akcję serii A, B, C, D, E, F i H przypada jeden głos).
| Kapitał zakładowy BRASTER S.A. wynosi 616.857,40 PLN i dzieli się na 6.168.574 akcji |
|---|
| Akcje serii A (na okaziciela): 1.425.000 akcji |
| Wartość nominalna jedenj akcji: 0,10 PLN |
| Akcje serii B (na okaziciela): 1.047.291 akcji |
| Wartość nominalna jednej akcji: 0,10 PLN |
| Akcje serii C (na okaziciela): 30.000 akcji |
| Wartość nominalna 0,10 PLN |
| Akcje serii D (na okaziciela): 60.549 akcj |
| Wartość nominalna 0,10 PLN |
| Akcje serii E (na okaziciela): 500.000 akcji |
| Wartość nominalna 0,10 PLN |
| Akcje serii F (na okaziciela): 2.600.000 akcji |
| Wartość nominalna 0,10 PLN |
| Akcje serii H (na okaziciela): 505.734 akcji |
| Wartość nominalan 0,10 PLN |
W związku z przeprowadzoną emisją akcji serii I (zagadnienie zostało opisane w rozdziale 2.1 niniejszego sprawozdania) kapitał zakładowy został podwyższony o kwotę 300.000,00 PLN do kwoty 916.857,40 PLN. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania kapitał zakładowy Spółki, zgodnie z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego wynosi 916.857,40 PLN i dzieli się na 9.168.574 akcje.
Poniższy rysunek przedstawia wysokość kapitału zakładowego BRASTER na dzień publikacji niniejszego sprawozdania w podziale na ilość akcji. Akcje serii A, B, C, D, E, F, H i I są wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym i nie są uprzywilejowane w rozumieniu przepisów KSH (na każdą akcję serii A, B, C, D, E, F, H i I przypada jeden głos).
Rysunek nr 5: Kapitał zakładowy BRASTER na dzień publikacji niniejszego sprawozdania w podziale na akcje
Poniższe rysunki przedstawiają strukturę akcjonariatu według stanu na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego tj. 16 maja 2017 roku oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji.
Tabela nr 4: Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu, na dzień 30.06.2017 roku
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Investors TFI S.A. | 641 779 | 10,40% | 641 779 | 10,40% |
| Tadeusz Wesołowski * | 381 636 | 6,19% | 381 636 | 6,19% |
| Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (łącznie z zarządzanymi funduszami)* |
320 716 | 5,20% | 320 716 | 5,20% |
| Powszechne Towarzystwo Emerytalne PZU S.A. |
310 000 | 5,03% | 310 0000 | 5,03% |
| Pozostali akcjonariusze | 4 514 443 | 73,18% | 4 514 443 | 73,18% |
| Razem | 6 168 574 | 100,00% | 6 168 574 | 100,00% |
* wraz z podmiotami powiązanymi
W dniu 10 sierpnia 2017 roku, Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji podwyższenia kapitału zakładkowego Emitenta dokonanego w drodze emisji 3.000.000 akcji serii I Spółki i związanych z tym zmian § 7 Statutu Spółki (zdarzenie zostało szerzej opisane w punkcie 2.2 niniejszego sprawozdania).
Tabela nr 5: Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień 29 sierpnia 2017 roku tj. na dzień przekazania niniejszego sprawozdania
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Investors TFI S.A.* | 941 779 | 10,28% | 941 779 | 10,28% |
| AVIVA TFI S.A. | 897 000 | 9,78% | 897 000 | 9,78% |
| Ipopema Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (łącznie z zarządzanymi funduszami)** |
641 585 | 7,00% | 641 585 | 7,00% |
| Powszechne Towarzystwo Emerytalne PZU S.A.*** |
810 000 | 8,83% | 810 000** | 8,83% |
| Pozostali akcjonariusze | 5 878 210 | 64,11% | 5 878 210 | 64,11% |
| Razem | 9 168 574 | 100,00% | 9 168 574 | 100,00% |
* liczba akcji podana w oparciu o zawiadomienie otrzymane od akcjonariusza z dnia 6 lipca 2016 roku oraz liczbę akcji objętą przez Akcjonariusza w serii I, Emitent nie posiada innych informacji od Akcjonariusza;
** wraz z podmiotami powiązanymi;
***liczba akcji podana w oparciu o zawiadomienie otrzymane od akcjonariusza z dnia 30 czerwca 2016 roku oraz liczbę akcji objętą przez Akcjonariusza w serii I; Emitent nie posiada innych informacji od Akcjonariusza.
Poniższe tabele przedstawiają stan posiadania akcji Spółki będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Spółkę na dzień publikacji niniejszego sprawozdania wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu.
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów | % głosów |
|---|---|---|---|---|
| Marcin Halicki – Prezes Zarządu | 96 579 | 1,57% | 96 579 | 1,57% |
| Henryk Jaremek – Wiceprezes Zarządu | 158 220 | 2,56% | 158 220 | 2,56% |
| Konrad Kowalczuk – Członek Zarządu | 10 500 | 0,17% | 10 500 | 0,17% |
| Tadeusz Wesołowski – Przewodniczący Rady | 3 078 | 0,05% | 3 078 | 0,05% |
| Nadzorczej | ||||
| Grzegorz Pielak – Członek Rady Nadzorczej | 123 077 | 2,00% | 123 077 | 2,00% |
W dniu 25 maja 2017 roku, Spółka otrzymała od Pana Marcina Halickiego, Prezesa Zarządu Emitenta, zawiadomienie o nabyciu 3.200 akcji Spółki BRASTER w dniu 24 maja 2017 roku, o którym mowa w art. 19 ust. 1 Rozporządzenia MAR. Informacja przekazana raportem bieżącym nr 19/2017/ESPI z dnia 25 maja 2017 roku.
W dniu 16 sierpnia 2017 roku Spółka otrzymała od Pana Marcina Halickiego, Prezesa Zarządu Emitenta, zawiadomienie w trybie art. 19 ust. 1 Rozporządzenia MAR, o nabyciu 3.000 akcji Spółki BRASTER w dniu 10 sierpnia 2017 roku. Informacja przekazana raportem bieżącym nr 37/2017/ESPI z dnia 16 sierpnia 2017 roku.
Ponadto, w dniu 10 sierpnia 2017 roku, Pan Konrad Kowalczuk Członek Zarządu nabył 1.000 akcji Spółki.
Poniżasz tabela prezentuje stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące BRASTER S.A. na dzień publikacji niniejszego raportu.
Tabela nr 7: Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące BRASTER S.A. na dzień publikacji niniejszego sprawozdania
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % akcji | Liczba głosów | % głosów |
|---|---|---|---|---|
| Marcin Halicki – Prezes Zarządu | 102 779 | 1,12% | 102 779 | 1,12% |
| Henryk Jaremek – Wiceprezes Zarządu | 158 220 | 1,73% | 158 220 | 1,73% |
| Konrad Kowalczuk – Członek Zarządu | 11 500 | 0,13% | 11 500 | 0,13% |
| Tadeusz Wesołowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej |
3 078 | 0,03% | 3 078 | 0,03% |
| Grzegorz Pielak – Członek Rady Nadzorczej | 123 077 | 1,34% | 123 077 | 1,34% |
W związku z wczesnym etapem rozwoju Spółki oraz faktem, iż Spółka uruchomiła sprzedaż Urządzenia w dniu 19 października 2016 roku, obecnie nie są generowane przychody na poziomie pozwalającym na pokrycie kosztów funkcjonowania Spółki. W konsekwencji Spółka obserwuje w swojej działalności ryzyko płynności rozumiane jako brak (w tym również przejściowy) wystarczającej ilości środków pieniężnych lub aktywów płynnych pozwalających na kontynuowanie działalności. Do czasu pełnej komercjalizacji Urządzenia BRASTER także na rynkach zagranicznych i osiągnięcia etapu, w którym generowane będą dodatnie przepływy gotówkowe z działalności operacyjnej, Spółka będzie uzależniona od zewnętrznych źródeł finasowania, w tym emisji akcji lub obligacji. Ewentualne zatem ograniczenie dostępu Spółki do źródła finansowania w postaci emisji akcji lub obligacji przed pełną komercjalizacją Produktu na rynkach zagranicznych może spowodować opóźnienia lub niemożność regulowania zobowiązań zarówno handlowych, jak i finansowych oraz stanowić zagrożenie dla kontynuacji działalności Spółki.
W razie zaistnienia niekorzystnych zjawisk w obszarze ryzyka płynności może wystąpić przejściowe obniżenie wypłacalności, konieczność uzyskania pomostowego finansowania o wysokim koszcie obsługi oraz powstawanie zaległości płatniczych, co może mieć istotny negatywny wpływ na działalność Spółki, jej sytuację finansową oraz perspektywy rozwoju.
Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności przez Spółkę w okresie przynajmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Ze względu na etap rozwoju Spółki, nie zaobserwowano sezonowości ani cykliczności działalności.
Sporządzono: Szeligi, 29.08.2017 r.
Sporządziła: Grażyna Syryczyńska ……………………………….
………………………………. ………………………………. ………………………………. Marcin Halicki Prezes Zarządu
Henryk Jaremek Wiceprezes Zarządu Konrad Kowalczuk Członek Zarządu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.