Quarterly Report • Sep 15, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| w tys. PLN | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Grupa kapitałowa | za okres 01.01.- 30.06.2017 (niebadane) i na dzień 30.06.2017 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2016 (niebadane) i na dzień 31.12.2016 (badane) |
za okres 01.01.- 30.06.2017 (niebadane) i na dzień 30.06.2017 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2016 (niebadane) i na dzień 31.12.2016 (badane) |
|
| Przychody netto ze sprzedaży | 106 421 | 73 400 | 25 056 | 16 756 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 6 720 | 1 738 | 1 582 | 397 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 5 326 | -826 | 1 254 | -189 | |
| Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej |
4 557 | -760 | 1 073 | -174 | |
| Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej |
4 557 | -760 | 1 073 | -174 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-1 764 | -1 957 | -415 | -447 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
422 | -73 852 | 99 | -16 859 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-8 196 | 78 591 | -1 930 | 17 941 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -9 538 | 2 782 | -2 246 | 635 | |
| Aktywa razem | 192 154 | 188 281 | 45 464 | 42 559 | |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 132 407 | 133 092 | 31 328 | 30 084 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 73 031 | 77 687 | 17 279 | 17 560 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 59 376 | 55 405 | 14 049 | 12 524 | |
| Kapitał własny | 59 747 | 55 189 | 14 136 | 12 475 | |
| Kapitał zakładowy | 1 435 | 1 435 | 339 | 324 | |
| Liczba akcji – w szt. | 14 347 711 | 11 609 533 | 14 347 711 | 11 609 533 | |
| Zysk (strata) netto na akcję | 0,32 | -0,07 | 0,07 | -0,01 | |
| Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą |
0,32 | -0,06 | 0,07 | -0,01 | |
| Wartość księgowa na akcję | 4,16 | 4,75 | 0,99 | 1,07 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję |
4,16 | 4,75 | 0,99 | 1,07 |
Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:
Pozycje bilansowe :
wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski
na dzień 30 czerwca 2017 roku – 4,2265 zł
na dzień 31 grudnia 2016 roku – 4,4240 zł
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:
wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca
I półrocze 2017 roku – 4,2474 zł
I półrocze 2016 roku – 4,3805 zł
| w tys. PLN | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Jednostka dominująca | za okres 01.01.- 30.06.2017 (niebadane) i na dzień 30.06.2017 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2016 (niebadane) i na dzień 31.12.2016 (badane) |
za okres 01.01.- 30.06.2017 (niebadane) i na dzień 30.06.2017 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2016 (niebadane) i na dzień 31.12.2016 (badane) |
|
| Przychody netto ze sprzedaży | 5 512 | 6 558 | 1 298 | 1 497 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | -350 | -1 519 | -82 | -347 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -206 | -2 142 | -49 | -489 | |
| Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej |
200 | -1 677 | 47 | -383 | |
| Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej |
200 | -1 677 | 47 | -383 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-1 266 | 1 264 | -298 | 289 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
5 555 | -34 819 | 1 308 | -7 949 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-3 965 | 32 650 | -934 | 7 454 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 324 | -905 | 76 | -207 | |
| Aktywa razem | 74 674 | 76 378 | 17 668 | 17 265 | |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
28 705 | 30 610 | 6 792 | 6 919 | |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 5 304 | 8 015 | 1 255 | 1 812 | |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe |
23 401 | 22 595 | 5 537 | 5 107 | |
| Kapitał własny | 45 968 | 45 768 | 10 876 | 10 345 | |
| Kapitał zakładowy | 1 435 | 1 435 | 339 | 324 | |
| Liczba akcji – w szt. | 14 347 711 | 11 609 533 | 14 347 711 | 11 609 533 | |
| Zysk (strata) netto na akcję | 0,01 | -0,14 | 0,00 | -0,03 | |
| Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą |
0,01 | -0,14 | 0,00 | -0,03 | |
| Wartość księgowa na akcję | 3,20 | 3,94 | 0,76 | 0,89 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję |
3,20 | 3,94 | 0,76 | 0,89 |
Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób:
Pozycje bilansowe :
wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski
na dzień 30 czerwca 2017 roku – 4,2265 zł
na dzień 31 grudnia 2016 roku – 4,4240 zł
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:
wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca
I półrocze 2017 roku – 4,2474 zł
I półrocze 2016 roku – 4,3805 zł
| I. | ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2017 ROKU WRAZ Z RAPORTEM |
|
|---|---|---|
| NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU 6 | ||
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 7 | ||
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 8 | ||
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 9 | ||
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 10 | ||
| DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 11 | ||
| 1. | Informacje ogólne 11 | |
| 2. | Opis Grupy Kapitałowej 11 | |
| 3. | Zmiany w składzie Grupy 12 | |
| 4. | Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 12 | |
| 5. | Istotne zasady (polityka) rachunkowości 13 | |
| 6. | Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad rachunkowości oraz korekty błędów 15 |
|
| 7. | Sezonowość działalności 16 | |
| 8. | Informacje dotyczące segmentów operacyjnych 16 | |
| 9. | Przychody ze sprzedaży 17 | |
| 10. | Koszty według rodzaju 19 | |
| 11. | Pozostałe przychody i koszty operacyjne 19 | |
| 12. | Przychody i koszty finansowe 20 | |
| 13. | Podatek dochodowy bieżący i odroczony 20 | |
| 14. | Emisja akcji, akcje własne 22 | |
| 15. | Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy 23 | |
| 16. | Wartości niematerialne 23 | |
| 17. | Rzeczowe aktywa trwałe 24 | |
| 18. | Aktywa przeznaczone do sprzedaży 24 | |
| 19. | Należności długoterminowe 25 | |
| 20. | Pozostałe aktywa 25 | |
| 21. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 25 | |
| 22. | Kredyty i pożyczki 25 | |
| 23. | Leasing 26 | |
| 24. | Odpisy aktualizujące 26 | |
| 25. | Rezerwy 27 | |
| 26. | Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe 27 | |
| 27. | Instrumenty finansowe 28 | |
| 28. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 29 | |
| 29. | Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami wynikającymi ze sprawozdania z sytuacji | |
| finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych 30 | ||
| 30. | Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 31 | |
| 30.1. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ | ||
| na osiągnięte wyniki finansowe 31 | ||
| 30.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 31 | ||
| 30.3. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych 32 |
||
| 30.4. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub | ||
| wykorzystania tych aktywów 32 | ||
| 30.5. Informacja dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów | ||
| wartościowych 32 | ||
| 30.6. Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym 32 |
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 34 | ||
|---|---|---|
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 35 | ||
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 36 | ||
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 37 | ||
| WYBRANE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 38 | ||
| 1. | Informacje ogólne 38 | |
| 2. | Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego 38 | |
| 3. | Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasada | |
| rachunkowości oraz korekty błędów 38 | ||
| 4. | Podatek dochodowy bieżący i odroczony 39 | |
| 5. | Rzeczowe aktywa trwałe 40 | |
| 6. | Inwestycje w jednostkach zależnych i wspólnych przedsięwzięciach 40 | |
| 7. | Należności długoterminowe 41 | |
| 8. | Pozostałe aktywa finansowe 41 | |
| 9. | Kredyty, pożyczki, obligacje 41 | |
| 10. | Odpisy aktualizujące 42 | |
| 11. | Instrumenty finansowe 42 | |
| 12. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 43 | |
| 13. | Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym 44 | |
| III. | SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY ZA OKRES I PÓŁROCZA | |
| 2017 ROKU 45 | ||
| 1. | Podstawowe informacje o grupie 45 | |
| 2. | Opis grupy kapitałowej 45 | |
| 3. | Sytuacja finansowa 46 3.1. Przychody 46 |
|
| 3.2. Wynik finansowy oraz wskaźniki rentowności 47 |
||
| 3.3. Aktywa 49 |
||
| 3.4. Pasywa 50 |
||
| 3.5. Przepływy pieniężne 51 |
||
| 3.6. Analiza płynności i cyklu rotacji 51 |
||
| 4. | Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników | |
| na dany rok 52 | ||
| Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio 5 % ogólnej liczby głosów na walnym | ||
| 5. | ||
| zgromadzeniu 52 | ||
| 6. | Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące 53 | |
| 7. | Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe w | |
| perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 53 Oświadczenia Zarządu 55 |
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2017 ROKU WRAZ Z RAPORTEM NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU
| Nota | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 123 721 | 122 494 | |
| Wartości niematerialne | 16 | 59 917 | 60 537 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 17 | 56 500 | 59 236 |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone i wspólne przedsięwzięcia | 7 | 9 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 150 | 75 | |
| Należności długoterminowe | 19 | 4 774 | 0 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 13 | 2 085 | 2 352 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 289 | 286 | |
| Aktywa obrotowe | 68 433 | 65 788 | |
| Zapasy | 1 091 | 240 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 51 647 | 43 789 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 435 | 8 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 899 | 879 | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 44 | 53 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 21 | 10 522 | 20 060 |
| Pozostałe aktywa | 20 | 3 781 | 542 |
| Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 18 | 15 | 216 |
| A k t y w a r a z e m | 192 154 | 188 281 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 59 747 | 55 189 | |
| Kapitał zakładowy | 14 | 1 435 | 1 435 |
| Akcje własne | 14 | -55 | -55 |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 14 | 30 840 | 30 840 |
| Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych | 22 099 | 13 185 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 2 000 | 2 000 | |
| Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych | -1 130 | -432 | |
| Zysk (strata) netto bieżącego okresu | 4 557 | 8 217 | |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 73 031 | 77 687 | |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 22 | 47 923 | 51 118 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 13 | 5 342 | 5 302 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 25 | 485 | 485 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 23 | 19 281 | 20 782 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 59 376 | 55 405 | |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 22 | 7 829 | 7 018 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 25 | 3 879 | 4 091 |
| Pozostałe rezerwy | 25 | 880 | 630 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 23 | 9 620 | 11 762 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 36 915 | 30 922 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 252 | 981 | |
| P a s y w a r a z e m | 192 154 | 188 281 |
| okres 3 miesięcy | okres 6 miesięcy | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Noty | 01.04.-30.06.2017 (niebadane) |
01.04.-30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
|
| Działalność kontynuowana | |||||
| Przychody netto ze sprzedaży | 8, 9 | 57 681 | 50 427 | 106 421 | 73 400 |
| Koszt własny sprzedaży | 10 | 49 767 | 43 741 | 93 073 | 64 201 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 7 913 | 6 686 | 13 348 | 9 199 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 10 | 3 070 | 2 605 | 6 098 | 7 179 |
| Koszty sprzedaży | 350 | 350 | 701 | 467 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 11 | 230 | 1 191 | 1 588 | 1 551 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 11 | 352 | 635 | 1 418 | 1 365 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
4 371 | 4 287 | 6 720 | 1 738 | |
| Przychody finansowe | 12 | -3 | -405 | 1 353 | 155 |
| Koszty finansowe | 12 | 1 297 | 2 070 | 2 745 | 2 717 |
| Udział w zyskach/stratach we wspólnych przedsięwzięciach |
-1 | -1 | -1 | -1 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 070 | 1 812 | 5 326 | -826 | |
| Podatek dochodowy | 13 | 294 | 468 | 769 | -66 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
2 776 | 1 343 | 4 557 | -760 | |
| Zysk (strata) netto przypadający | 2 776 | 1 343 | 4 557 | -760 | |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 2 776 | 1 343 | 4 557 | -760 | |
| Udziały niekontrolujące | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Suma innych całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Całkowite dochody (netto) przypadający |
2 776 | 1 343 | 4 557 | -760 | |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 2 776 | 1 343 | 4 557 | -760 | |
| Udziały niekontrolujące | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr |
|||||
| dotyczący działalności kontynuowanej | 0,19 | 0,10 | 0,32 | -0,07 | |
| Zysk/strata rozwodniony przypadający na jedną akcję w zł i gr |
|||||
| dotyczący działalności kontynuowanej | 0,19 | 0,09 | 0,32 | -0,06 |
| ita Ka ł p dst p o aw ow y |
A j kc e łas ne w |
Ka ita ł z is j i p em j i p j kc że a ow y ina j lne cen no m y |
Ka ita ł p za p aso wy z ów k s zy zat h rzy ma ny c |
Ka ita ł p inn rez erw ow e y ty tu ły |
N iep dz ie lon o y i k n wy f ina ns ow y |
W i k n y f ina ns ow y ie b żą ceg o kr o esu |
Ka ita ł w łas p ny da j p rzy p a ą cy j ius kc a on ar zo m j i dn ost k e inu j j do m ce ą |
Ka ita ł p łas ny w ó łem og |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 m ies ię ko ńc 3 0. 0 6. 2 0 1 7 (n ie ba da ) cy za zo ne ne |
||||||||||
| ita Ka ł w łas k o kr te p ny na p oc zą esu |
1 4 3 5 |
-5 5 |
3 0 8 4 0 |
1 3 1 8 5 |
2 0 0 0 |
-4 3 2 |
8 2 1 7 |
5 5 1 8 9 |
5 5 1 8 9 |
|
| Po dz ia ł w i ku f ina k n nso we g o z a r o y dn i p op rze |
8 9 1 4 |
9 8 -6 |
-8 2 1 7 |
0 | 0 | |||||
| Ca ł ko ite do ho dy kre w c za o s |
4 5 5 7 |
4 5 5 7 |
4 5 5 7 |
|||||||
| Ka ita ł w łas ko iec kr p ny na n o esu |
1 4 3 5 |
-5 5 |
3 0 8 4 0 |
2 2 0 9 9 |
2 0 0 0 |
-1 1 3 0 |
4 5 5 7 |
5 9 7 4 7 |
5 9 7 4 7 |
| Ka ita ł p dst p o aw ow y |
A kc j e łas w ne |
ita Ka ł z p is j i a kc j i em że j p ow y cen y ina lne j no m |
Ka ita ł p za p aso wy z ów k zy s h zat rzy ma ny c |
Ka ita ł z p ktu l iza j i a a c wy cen y |
Ka ita ł p rez erw ow y inn ły e t tu y |
N iep dz ie lon o y i k wy n f ina ns ow y |
W i k y n f ina ns ow y b ie żą ceg o kr o esu |
ita Ka ł w łas p ny da j p rzy p a ą cy kc j ius a on ar zo m j dn k i ost e do inu j j m ą ce |
Ka ita ł p łas w ny ó łem og |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dw śc ie an a m |
ies ię ko ńc cy za zo ny |
h 3 1. 1 2. 2 0 1 6 ( c |
ba da ) ne |
|||||||
| Ka ita ł w łas k o kr te p ny na p oc zą esu |
6 3 8 |
-5 5 |
8 1 4 0 |
1 2 6 5 1 |
6 8 7 |
2 0 0 0 |
0 | 4 5 7 |
2 4 5 0 9 |
2 4 5 0 9 |
| kty b łę d ów Ko ty t. re z |
0 | 0 | 0 | 0 | -6 7 8 |
0 | -4 1 5 |
0 | -1 0 9 3 |
-1 0 9 3 |
| Ka ita ł w łas ian h p ny p o z m ac |
6 3 8 |
-5 5 |
8 1 4 0 |
1 2 6 5 1 |
0 | 2 0 0 0 |
-4 1 5 |
4 5 7 |
2 3 4 1 6 |
2 3 4 1 6 |
| Em is j kc j i i w ów ant a a arr |
7 9 7 |
0 | 2 2 7 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 3 4 9 7 |
2 3 4 9 7 |
| Po dz ia ł w i ku f ina k y n nso we g o z a r o dn i p op rze |
0 | 0 | 0 | 4 4 7 |
0 | 0 | -1 7 |
-4 5 7 |
0 | 0 |
| Po dat k o dro e czo ny |
0 | 0 | 0 | -1 4 |
0 | 0 | 0 | 0 | -1 4 |
-1 4 |
| Zy k (s ) n k o bro tra ta ett tow s o z a r o y |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 2 1 7 |
8 2 1 7 |
8 2 1 7 |
| S k ła dn i k i inn h c ł ko ity h do ho d ów c a c c za y w k o bro tow ro y |
0 | 0 | 0 | 7 4 |
0 | 0 | 0 | 0 | 7 4 |
7 4 |
| Ka ita ł w łas ko iec kr p ny na n o esu |
1 4 3 5 |
-5 5 |
3 0 8 4 0 |
1 3 1 8 5 |
0 | 2 0 0 0 |
-4 3 2 |
8 2 1 7 |
5 5 1 8 9 |
5 5 1 8 9 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 11 do 32 stanowią integralną część śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku
| Nota | Okres zakończony 30.06.2017 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
|
|---|---|---|---|
| Działalność operacyjna | |||
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | 5 326 | -826 | |
| Korekty razem: | -5 473 | -236 | |
| Amortyzacja | 10 | 4 714 | 4 334 |
| Udział w stracie netto jedn. podporządkowanych | 1 | 1 | |
| Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 775 | 404 | |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -137 | -194 | |
| Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych | -3 204 | 1 348 | |
| Zmiana stanu zapasów | -851 | -95 | |
| Zmiana stanu należności | 28 | -12 768 | -5 185 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 28 | 5 981 | -849 |
| Inne korekty | 16 | 0 | |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | -1 617 | -895 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -1 764 | -1 957 | |
| Działalność inwestycyjna | |||
| Wpływy | 1 026 | 1 496 | |
| Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 1 026 | 1 495 | |
| Otrzymane odsetki | 0 | 1 | |
| Wydatki | -604 | -75 348 | |
| Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -454 | -1 874 | |
| Nabycie jednostek zależnych po potrąceniu przejętych środków pieniężnych |
0 | -73 474 | |
| Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek | -150 | 0 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 422 | -73 852 | |
| Działalność finansowa | |||
| Wpływy | 966 | 101 284 | |
| Wpływy netto z emisji akcji | 0 | 23 497 | |
| Kredyty i pożyczki | 966 | 77 787 | |
| Wydatki | -9 162 | -22 693 | |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -2 574 | -16 290 | |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -4 618 | -4 449 | |
| Odsetki | -1 970 | -1 954 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -8 196 | 78 591 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -9 538 | 2 782 | |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym | -9 538 | 2 782 | |
| Środki pieniężne na początek okresu | 20 060 | 3 366 | |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 10 522 | 6 149 |
Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Trans Polonia. Jednostka dominująca została ustanowiona aktem notarialnym, repetytorium A nr 4228/2004, 13 grudnia 2004 roku przed notariuszem – Jolantą Cejrowską w Kancelarii Notarialnej w Tczewie, pod firmą TRANS POLONIA Sp. z o.o. z siedzibą w Tczewie, ul. Rokicka 16.
29 grudnia 2004 roku Jednostka Dominująca została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gdańsku XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000225295.
Jednostka Dominująca zarejestrowana jest w Urzędzie Statystycznym w Gdańsku pod numerem REGON 193108360.
20 grudnia 2004 roku decyzją Naczelnika Urzędu Skarbowego w Tczewie, Jednostka Dominująca otrzymała numer NIP 593-243-23-96.
Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników uchwałą nr 1 z dnia 26 maja 2008 roku (Akt notarialny – Repertorium A 6730/2008) przekształciło Jednostkę Dominującą ze Spółki z o.o. w Spółkę Akcyjną, a zmiana formy prawnej weszła w życie z dniem rejestracji, tj. 26 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000308898.
Jednostka dominująca jest notowana na rynku regulowanym GPW w sektorze usługi inne.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej są usługi transportowe i spedycyjne. Grupa Trans Polonia działała przede wszystkim w obszarze transportu drogowego płynnych ładunków. Przedmiotem transportu i logistyki są paliwa, surowce chemiczne, masy bitumiczne oraz produkty spożywcze. Grupa wykorzystuje nowoczesne i specjalistyczne zestawy transportowe, w których skład wchodzą ciągniki siodłowe, naczepy-cysterny, tankkontenery i podwozia kontenerowe. Do przewozu ładunków Trans Polonia wykorzystuje przede wszystkim transport drogowy.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony.
Spółka Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, w skład której na dzień 30 czerwca 2017 r. wchodzą następujące podmioty:
| Nazwa spółki, forma prawna, miejscowość, siedziba |
Sposób sprawowania władzy |
Numer KRS |
Procent posiadanych udziałów i głosów |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|
| OTP S.A.(dawniej Orlen Transport S.A.); Płock |
kontrola | 0000295099 | 100% | Pełna |
| TP Sp. z o.o., Tczew | kontrola | 0000417290 | 100% | Pełna |
| Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 0000422703 | 100% | Pełna |
| Inter Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 0000422702 | 100% | Pełna |
| Quick TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 0000423166 | 100% | Pełna |
| TRN Estate S.A., Tczew | kontrola | 0000498723 | 100% | Pełna |
| Ultra Chem S.A., Warszawa | współkontrola | 0000548464 | 50% | metoda praw własności |
Podstawowa działalność operacyjna związana z usługami transportowymi świadczona jest przez trzy podmioty – Tempo, Inter i OTP. Działalność z zakresu przewozu płynnych ładunków chemicznych i spożywczych realizowana jest przez spółkę zależną Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., działalność z zakresu przewozu asfaltów świadczona jest przez Spółkę Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., natomiast działalność z zakresu transportu paliw płynnych wykonywana jest przez OTP S.A.
W skład Grupy wchodzi również Spółka TRN Estate S.A., zajmująca się wynajmem i zarządzaniem nieruchomościami własnymi, oraz Ultra Chem S.A. - wspólne przedsięwzięcie z Chem Poland sp. z o.o., wyceniane metodą praw własności, które nie rozpoczęło prowadzenia działalności operacyjnej.
Trans Polonia S.A. posiada w podmiotach (Tempo, Quick) 99% akcji każdej ze spółek – bezpośrednio oraz 1% akcji poprzez TP Sp. z o.o. W spółce Inter TP Sp. z o.o. Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 1,94% akcji oraz pośrednio poprzez TP Sp. z o.o. 98,06% akcji tejże spółki. W spółkach OTP S.A. i TRN Estate S.A., Trans Polonia S.A. posiada bezpośrednio 100% akcji.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 roku nie było zmian w składzie Grupy w stosunku do 31 grudnia 2016 roku.
Niniejsze Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Zaprezentowane w śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dane na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz za okres 6 miesięcy zakończony tą datą, jak również porównywalne dane finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Zaprezentowane dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku, jak również porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Dane na dzień 31 grudnia 2016 roku podlegały badaniu, opinia biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2016 została wydana w dniu 29 marca 2017 roku.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i dlatego należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Trans Polonia za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 29 marca 2017 roku.
Dane w sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich, który jest walutą prezentacji oraz walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Należy zauważyć, iż ewentualne różnice w wysokości 1 tys. zł przy sumowaniu wynikają właśnie z przyjętych zaokrągleń.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji w dniu 12 września 2017 roku.
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok, który rozpoczął się 1 stycznia 2016 roku. Po 1 stycznia 2016 roku nie opublikowano nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2016 roku. Standardy i interpretacje, które zostały wydane ale nie obowiązują ponieważ nie zostały jeszcze zatwierdzone przez Unię Europejską lub zostały zatwierdzone przez Unię Europejską ale nie zostały wcześniej zastosowane przez Grupę Kapitałową zaprezentowane zostały w rocznym sprawozdaniu finansowym za rok 2016. W pierwszym półroczu 2017 roku opublikowano:
Ponadto następujące standardy i interpretacje zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie:
przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.
Zarząd nie przewiduje, aby wprowadzenie powyższych standardów oraz interpretacji miało istotny wpływ na stosowane przez Grupę Kapitałową zasady rachunkowości.
Standard został opublikowany 28 maja 2014 roku i będzie obowiązywać dla okresów rocznych zaczynających się 1 stycznia 2018 lub później. Standard został przyjęty przez Unię Europejską 22 września 2016 roku.
MSSF 15 wprowadza model 5 kroków do rozpoznawania przychodów z tytułu umów z klientami. Według standardu, przychody są rozpoznawane w kwocie odzwierciedlającej wartość wynagrodzenia, do którego Grupa (oczekuje, że) jest uprawniona, w zamian za przekazanie klientowi towarów lub usług. Nowy standard zastąpi wszystkie obecne wymagania dotyczące ujmowania przychodów zgodnie z MSSF. W odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później, wymagane jest zastosowanie pełnego podejścia retrospektywnego lub zmodyfikowanego podejścia retrospektywnego. Wcześniejsze zastosowanie standardu jest dozwolone. Grupa planuje wdrożyć nowy standard zgodnie z wymaganą datą wejścia w życie. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd Grupy nie zakończył jeszcze prac związanych z analizą wpływu.
W lipcu 2014 roku, IASB opublikowała ostateczną wersję MSSF 9 Instrumenty finansowe. Standard ten zastępuje dotychczasowy standard MSR 39 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena oraz wszystkie wcześniejsze wersje MSSF 9. MSSF 9 łączy w sobie wszystkie trzy aspekty rachunkowości instrumentów finansowych: klasyfikację i wycenę, utratę wartości oraz rachunkowość zabezpieczeń. MSSF 9 będzie obowiązywał dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później, z możliwością wcześniejszego zastosowania.
Dla tego standardu obowiązkowe jest zastosowanie retrospektywne w wyłączeniem rachunkowości zabezpieczeń, natomiast wymagane jest przedstawienie danych porównywalnych. Dla rachunkowości zabezpieczeń, wymagane jest podejście prospektywne z pewnymi nielicznymi wyjątkami. Grupa Kapitałowa Trans Polonia planuje stosować nowy standard od daty wejścia w życie.
MSSF 9 zawiera nowe wymagania oraz wytyczne dotyczące klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych oraz modyfikuje ujmowanie transakcji zabezpieczających. Biorąc pod uwagę naturę transakcji wykonywanych przez Grupę, nie oczekuje się poważnych zmian. MSSF 9 zawiera także nowy model utraty wartości, oparty na oczekiwanych, a nie poniesionych stratach kredytowych.
Zarząd Jednostki nie zakończył jeszcze analizy wpływu na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Na dzień zatwierdzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji Zarząd Jednostki Dominującej nie zakończył jeszcze prac nad oceną wpływu standardu MSSF 16 Leasing na stosowane przez Grupę zasady rachunkowości w odniesieniu do działalności Grupy lub jej wyników finansowych. Szczegółowa analiza zostanie przeprowadzona w latach 2017-2018.
Poniżej przedstawiono zmiany wraz z objaśnieniami, jakie zostały wprowadzone do danych porównawczych w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu w stosunku do danych prezentowanych w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku.
| okres 3 miesięcy | okres 6 miesięcy | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.04.- 30.06.2016 (niebadane) |
Korekta | 01.04.- 30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
01.01.- 30.06.2016 (niebadane) |
Korekta | 01.01.- 30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
||
| Działalność kontynuowana | |||||||
| Koszty sprzedaży | 0 | 350 * | 350 | 0 | 467 * | 467 | |
| Pozostałe przychody operacyjne |
1 333 | -141 ** | 1 191 | 1 702 | -151 ** | 1 551 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 776 | -141 ** | 635 | 1 517 | -151 ** | 1 365 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
4 637 | -350 | 4 287 | 2 205 | -467 | 1 738 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
2 162 | -350 | 1 812 | -359 | -467 | -826 | |
| Podatek dochodowy | 535 | -67 | 468 | 23 | -89 | -66 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
1 627 | -284 | 1 343 | -382 | -378 | -760 | |
| Zysk (strata) netto przypadający |
1 627 | -284 | 1 343 | -382 | -378 | -760 | |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej |
1 627 | -284 | 1 343 | -382 | -378 | -760 | |
| Całkowite dochody (netto) przypadające |
1 627 | -284 | 1 343 | -382 | -378 | -760 | |
| Akcjonariuszom jednostki dominującej |
1 627 | -284 | 1 343 | -382 | -378 | -760 |
Opis korekty:
* – Korekta prezentacyjna związana z uwzględnieniem ostatecznego rozliczenia transakcji nabycia OTP S.A. (dawniej Orlen Transport S.A.) dokonanego na dzień 31.12.2016 r. polegająca na ujęciu amortyzacji wartości niematerialnej - relacji z klientem PKN Orlen wraz z efektem podatku odroczonego
** – Korekta prezentacyjna związana z ujęciem przychodów i kosztów z tytułu odpisów aktualizacyjnych oraz rezerw per saldem
| Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych | Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
Korekta * | Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| Działalność operacyjna | |||
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | -359 | -467 | -826 |
| Korekty razem: | -703 | 467 | -236 |
| Amortyzacja | 3 867 | 467 | 4 334 |
Opis korekty:
* – Korekta prezentacyjna związana z uwzględnieniem ostatecznego rozliczenia transakcji nabycia OTP S.A. (dawniej Orlen Transport S.A.) dokonanego na dzień 31.12.2016 r. polegająca na ujęciu amortyzacji wartości niematerialnej - relacji z klientem PKN Orlen wraz z efektem podatku odroczonego
Dane porównywalne prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2016 roku nie podlegały przekształceniu.
W przypadku transportu większości ładunków drogowych brak jest znaczących czynników, które powodowałyby, że ten obszar prowadzonej przez Spółkę działalności charakteryzowałby się sezonowością. Sezonowość w tym segmencie widać jedynie w zakresie przewozu asfaltów stanowiących 6% przychodów netto ze sprzedaży ogółem w okresie I półrocza 2017 r. Sprzedaż, a w ślad za tym przewozy tego produktu, uzależnione są od warunków atmosferycznych. W okresie zimowym ze względu na ujemne temperatury oraz opady atmosferyczne producenci wstrzymują swoją produkcję. Najwyższe przychody w tym obszarze osiągane są z reguły w miesiącach maj-listopad.
Grupa została podzielona na segmenty operacyjne w oparciu o działalność prowadzoną w strategicznych jednostkach gospodarczych oferujących odmienne produkty i usługi podlegające odrębnemu zarządzaniu. Na tej podstawie wyodrębniono dwa sprawozdawcze segmenty operacyjne:
W ramach segmentu usług transportu paliw ujęto przychody i koszty związane z przewozem drogowym benzyn, JET, oleju napędowego oraz LPG realizowane obecnie przez OTP S.A.
W ramach segmentu usług transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych ujęto przychody i koszty związane z dotychczas podstawowym biznesem tj. przewozem drogowym w/w produktów.
Wyniki operacyjne segmentów monitorowane są oddzielnie w celu podejmowania decyzji przez organ odpowiedzialny dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk (strata) brutto ze sprzedaży oraz zysk (strata) na działalności operacyjnej, które są mierzone tak, jak analogiczne pozycje wyników w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży w/w segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty wraz z alokacją kosztów ogólnego zarządu.
Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie są przyporządkowane do segmentów. Nie występują transakcje pomiędzy segmentami operacyjnymi. Zasady wyceny zysku/ straty segmentu są takie same jak zasady rachunkowości obowiązujące przy sporządzaniu sprawozdania skonsolidowanego.
| SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.06.2017r. (niebadane) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Transport paliwowy |
Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych |
Pozostałe nieprzypisane do segmentów |
Razem | |||
| Przychody netto ze sprzedaży segmentu | 67 735 | 36 253 | 2 434 | 106 421 | ||
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 10 404 | 2 677 | 267 | 13 348 | ||
| Koszty ogólnego zarządu | 3 054 | 3 044 | 0 | 6 098 | ||
| Koszty sprzedaży | 701 | 0 | 0 | 701 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 702 | 558 | 328 | 1 588 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 973 | 336 | 108 | 1 418 | ||
| Wynik operacyjny segmentu (EBIT) | 6 378 | -145 | 487 | 6 720 | ||
| Amortyzacja | 2 781 | 1 933 | 0 | 4 714 | ||
| Wynik operacyjny segmentu (EBITDA) | 9 159 | 1 787 | 487 | 11 434 | ||
| Aktywa razem | 121 094 | 71 060 | 0 | 192 154 |
| SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.06.2016r. (niebadane) (dane przekształcone) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Transport paliw | Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych |
Pozostałe | Razem | |||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
42 982 | 30 117 | 301 | 73 400 | ||
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 6 985 | 2 297 | -83 | 9 199 | ||
| Koszty ogólnego zarządu | 1 856 | 2 490 | 2 833 | 7 179 | ||
| Koszty sprzedaży | 467 | 0 | 0 | 467 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 709 | 113 | 728 | 1 551 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 219 | 77 | 69 | 1 365 | ||
| Wynik operacyjny segmentu (EBIT) | 4 152 | -157 | -2 257 | 1 738 | ||
| Amortyzacja | 2 215 | 2 119 | 0 | 4 334 | ||
| Wynik operacyjny segmentu + amortyzacja (EBITDA) |
6 367 | 1 962 | -2 257 | 6 072 | ||
| Aktywa razem | 127 560 | 61 614 | 0 | 189 175 |
| 01.01-30.06.2017r. (niebadane) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA) |
Transport paliwowy |
Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych |
Pozostałe nieprzypisane do segmentów |
Razem | ||
| kraj | 67 735 | 10 918 | 2 434 | 81 086 | ||
| Sprzedaż poza terytorium kraju | 0 | 25 335 | 0 | 25 335 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem |
67 735 | 36 253 | 2 434 | 106 421 |
| 01.01-30.06.2016r. (niebadane) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA) |
Transport paliw | Transport chemii, asfaltów Pozostałe i produktów spożywczych |
Razem | |||
| kraj | 42 982 | 9 479 | 301 | 52 761 | ||
| Sprzedaż poza terytorium kraju | 0 | 20 639 | 0 | 20 639 | ||
| Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem |
42 982 | 30 117 | 301 | 73 400 |
| 01.01-30.06.2017r. (niebadane) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA) |
Transport paliwowy |
Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych |
Pozostałe nieprzypisane do segmentów |
Razem | |
| Sprzedaż - paliwa silnikowe | 55 986 | 0 | 0 | 55 986 | |
| Sprzedaż - LPG | 11 748 | 0 | 0 | 11 748 | |
| Sprzedaż - płynna chemia | 0 | 23 336 | 0 | 23 336 | |
| Sprzedaż - masy bitumiczne | 0 | 6 199 | 0 | 6 199 | |
| Sprzedaż - płynne spożywcze | 0 | 6 718 | 0 | 6 718 | |
| Sprzedaż - stałe spożywcze | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Pozostałe | 0 | 0 | 2 434 | 2 434 | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem |
67 735 | 36 253 | 2 434 | 106 421 |
| 01.01-30.06.2016 (niebadane) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA) |
Transport paliw | Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych |
Pozostałe | Razem | |
| Sprzedaż - paliwa silnikowe | 35 405 | 0 | 0 | 35 405 | |
| Sprzedaż - LPG | 7 576 | 0 | 0 | 7 576 | |
| Sprzedaż - płynna chemia | 0 | 20 144 | 0 | 20 144 | |
| Sprzedaż - masy bitumiczne | 0 | 4 035 | 0 | 4 035 | |
| Sprzedaż - płynne spożywcze | 0 | 5 871 | 0 | 5 871 | |
| Sprzedaż - stałe spożywcze | 0 | 67 | 0 | 67 | |
| Pozostałe | 0 | 0 | 301 | 301 | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem |
42 982 | 30 117 | 301 | 73 400 |
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 4 714 | 4 334 |
| Zużycie materiałów i energii | 21 707 | 14 897 |
| Usługi obce | 48 465 | 34 276 |
| Podatki i opłaty | 3 376 | 2 993 |
| Wynagrodzenia, ubezpieczenia i inne świadczenia | 19 449 | 14 129 |
| Pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 2 250 | 1 426 |
| Koszty według rodzaju, razem | 100 173 | 72 055 |
| Świadczenia na własne potrzeby | -90 | -207 |
| Koszty sprzedaży | -701 | -467 |
| Koszty ogólnego zarządu | -6 098 | -7 179 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 93 073 | 64 201 |
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 156 | 179 |
| Kary i odszkodowania | 1 137 | 832 |
| Odwrócenie rezerw | 0 | 19 |
| Zwrot VAT zagranica | 149 | 113 |
| Odwrócenie odpisów na należności | 13 | 132 |
| Przedawnione zobowiązania | 0 | 33 |
| Inne | 133 | 243 |
| Pozostałe przychody operacyjne razem | 1 588 | 1 551 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 29 | 0 |
| Kary, odszkodowania | 972 | 1 062 |
| Odpisy na należności | 76 | 12 |
| Utworzenie rezerw | 41 | 164 |
| Nieściągalne należności | 54 | 24 |
| Inne | 245 | 103 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 1 418 | 1 365 |
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, w tym: | 69 | 44 |
| - od udzielonych pożyczek | 20 | 20 |
| - odsetki pozostałe | 49 | 24 |
| Nadwyżka dodatnich różnic kursowych | 1 284 | 110 |
| Przychody finansowe, razem | 1 353 | 155 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym: | 2 491 | 1 908 |
| - od kredytów i pożyczek | 1 978 | 1 499 |
| - od umów leasingowych | 487 | 401 |
| - odsetki pozostałe | 26 | 9 |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych | 207 | 776 |
| Pozostałe koszty finansowe, w tym: | 47 | 0 |
| - pozostałe | 47 | 0 |
| Koszty finansowe, razem | 2 745 | 2 684 |
| Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 1 616 | 972 |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | 1 897 | 1 122 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | -280 | -151 |
| Odroczony podatek dochodowy | -847 | -1 037 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | 308 | -1 037 |
| Rozliczenia w ramach Podatkowej Grupy Kapitałowej | -1 155 | 0 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
769 | -66 |
| Bieżący podatek dochodowy | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk/(strata) brutto przed opodatkowaniem | 5 326 | -359 |
| Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% (okres porównawczy: 19%) |
1 012 | -68 |
| Podatkowe koszty emisji | -1 994 | -337 |
| Koszty trwale niestanowiące kosztów uzyskania przychodów | 2 300 | 1 086 |
| Przychody trwale niebędące podstawą do opodatkowania | -1 610 | -212 |
| Pozostałe | 26 | -55 |
| Podatek według efektywnej stawki podatkowej wynoszącej 14,4% (I półrocze 2016: 7,9%) |
769 | 23 |
| Podatek dochodowy (obciążenie) ujęty w zysku lub stracie | 769 | 23 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku (-) |
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku (+) |
Wartość netto | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 9 277 | 9 773 | 9 277 | 9 773 | |||
| Wartości niematerialne i | |||||||
| prawne | 2 853 | 2 989 | 2 853 | 2 989 | |||
| Należności z tytułu dostaw i | |||||||
| usług oraz pozostałe | |||||||
| należności | -315 | -361 | 32 | 66 | -283 | -296 | |
| Inwestycje krótkoterminowe | |||||||
| (wycena akcji) | 49 | 71 | 49 | 71 | |||
| Pożyczki udzielone | 84 | 80 | 84 | 80 | |||
| Różnice kursowe | -58 | 128 | 1 | 128 | -57 | ||
| Pozostałe aktywa | 50 | 50 | 0 | ||||
| Zobowiązania finansowe | -5 510 | -6 183 | -5 510 | -6 183 | |||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
-348 | -314 | -348 | -314 | |||
| Poz.zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów i obligacji, |
|||||||
| prowizje, wycena SCN | -160 | -232 | 66 | 88 | -94 | -144 | |
| Rezerwy | -1 457 | -1 397 | -1 457 | -1 397 | |||
| Zyski i straty aktuarialne | 14 | 14 | |||||
| Strata podatkowa | -1 492 | -1 587 | -1 492 | -1 587 | |||
| Aktywa (-) / rezerwa (+) z | |||||||
| tytułu odroczonego | |||||||
| podatku na koniec okresu: | -9 282 | -10 132 | 12 539 | 13 082 | 3 257 | 2 950 |
| Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw) |
Stan na 01.01.2017 | ujętych w rachunku zysków i strat |
Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe | 9 773 | -496 | 9 277 | |
| Wartości niematerialne i prawne | 2 989 | -135 | 2 853 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
-296 | 13 | -283 | |
| Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji) | 71 | -22 | 49 | |
| Pożyczki udzielone | 80 | 3 | 84 | |
| Różnice kursowe | -57 | 185 | 128 | |
| Pozostałe aktywa | 0 | 50 | 50 | |
| Zobowiązania finansowe | -6 183 | 673 | -5 510 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
-314 | -34 | -348 | |
| Poz.zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów i obligacji, prowizje, wycena SCN |
-144 | 50 | -94 | |
| Rezerwy | -1 397 | -60 | -1 457 | |
| Zyski i straty aktuarialne | 14 | -14 | 0 | |
| Strata podatkowa | -1 587 | 95 | -1 492 | |
| Suma dodatnich różnic przejściowych | 2 950 | 308 | 3 257 |
| Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw) |
Stan na 01.01.2016 |
Stan na dzień 29.02.2016 dot. przejętej jednostki zależnej |
ujętych w rachunku zysków i strat |
ujętych w kapitale własnym |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe | 5 176 | 5 321 | -724 | 0 | 9 773 |
| Wartości niematerialne | 0 | 3 247 | -258 | 0 | 2 989 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
-43 | -114 | -138 | 0 | -296 |
| Odpisy na zapasy | 0 | -26 | 26 | 0 | 0 |
| Inwestycje krótkoterminowe (wycena akcji) |
0 | 3 | 68 | 0 | 71 |
| Pożyczki udzielone | 25 | 0 | 56 | 0 | 80 |
| Różnice kursowe | -13 | 0 | -44 | 0 | -57 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe |
0 | -27 | 27 | 0 | 0 |
| Zobowiązania finansowe | -2 519 | -3 925 | 261 | 0 | -6 183 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
-99 | -222 | 7 | 0 | -314 |
| Poz. zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów i obligacji, |
|||||
| prowizje, wycena SCN Rezerwy |
0 -20 |
0 -1 633 |
-144 256 |
0 0 |
-144 -1 397 |
| Zyski i straty aktuarialne | 0 | 0 | 0 | 14 | 14 |
| Strata podatkowa | -334 | 0 | -1 253 | 0 | -1 587 |
| Suma dodatnich różnic przejściowych |
2 174 | 2 622 | -1 860 | 14 | 2 950 |
| Wyszczególnienie | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego (-) | -2 085 | -2 352 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego (+) | 5 342 | 5 302 |
| Aktywa (-) / Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego (+) | 3 257 | 2 950 |
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) | ||||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Liczba akcji |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w zł |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji w KRS |
||
| A | imienne powstałe w wyniku przekształcenia Sp. z o.o. w S.A. |
uprzywilejowane co do głosu (1 akcja = 2 głosy) |
2 500 000 | 250 000,00 | 26.06.2008 r. | |||
| B | zwykłe | 2 500 000 | 250 000,00 | 26.06.2008 r. | ||||
| C | na okaziciela | zwykłe | 277 364 | 27 736,40 | pokryte wkładem |
03.09.2008 r. | ||
| D | dopuszczone do | zwykłe | 522 636 | 52 263,60 | pieniężnym | 29.11.2010 r. | ||
| E | obrotu na rynku | zwykłe | 316 900 | 31 690,00 | 10.08.2012 r. | |||
| F | regulowanym * | zwykłe | 263 100 | 26 310,00 | 26.09.2012 r. | |||
| G | zwykłe | 7 175 000 | 717 500,00 | 05.04.2016 r. | ||||
| H | zwykłe | 792 711 | 79 271,10 | 06.07.2016 r. | ||||
| Liczba akcji razem |
14 347 711 |
| Kapitał zakładowy razem |
1 434 771,10 | ||
|---|---|---|---|
| Wartość nominalna jednej akcji w zł |
0,10 |
* Akcje serii G i H zostały wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w dniu 19 lipca 2017 roku.
| Zmiany w kapitale zakładowym | Za okres 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
Za okres 01.01-31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 435 | 638 |
| emisja akcji serii G | 0 | 718 |
| emisja akcji serii H | 0 | 79 |
| Stan na koniec okresu | 1 435 | 1 435 |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| Wartość emisji | 30 452 | 30 452 |
| Koszty emisji (-) | -1 849 | -1 849 |
| Podatek | 2 237 | 2 237 |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej | 30 840 | 30 840 |
Na dzień 30 czerwca 2017 roku Trans Polonia S.A. posiada następujące akcje własne:
| Liczba posiadanych | Wartość wg cen | Wartość nominalna | % akcji własnych w | % głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| akcji własnych | nabycia | nabytych akcji | kapitale zakładowym | |
| 9155 | 55 | 1 | 0,06% | 0,05% |
Jednostka dominująca nie wypłacała dywidendy oraz nie deklarowała jej wypłaty. W związku z zawartymi umowami kredytu oraz umową pożyczek występują ograniczenia możliwości wypłaty dywidend przez Trans Polonia S.A. Wysokość wypłaty dywidendy warunkowana jest utrzymaniem określonych w umowach wskaźników finansowych związanych z utrzymaniem na odpowiednich poziomach zadłużenia finansowego w stosunku do wyniku finansowego oraz pokrycia obsługi zadłużenia.
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH |
wartość firmy |
relacje z klientami PKN Orlen |
patenty i licencje |
oprogramowanie komputerowe |
inne wartości niematerialne |
Wartości niematerialne razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2017 (niebadane) | ||||||
| wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu |
44 277 | 16 820 | 728 | 275 | 48 | 62 148 |
| zwiększenia z tytułu nabycia, oddania do eksploatacji |
97 | 77 | 173 | |||
| zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji |
271 | 2 | 7 | 280 | ||
| wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu |
44 277 | 16 820 | 554 | 349 | 41 | 62 041 |
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
1168 | 331 | 112 | 1 611 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| amortyzacja za okres | 701 | 44 | 33 | 778 | ||
| zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji |
0 | 262 | 2 | 265 | ||
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
0 | 1 869 | 114 | 142 | 0 | 2 125 |
| wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu |
44 277 | 14 951 | 440 | 207 | 41 | 59 917 |
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość wartości niematerialnych.
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
grunty | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Środki trwałe, razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2017 (niebadane) | ||||||
| Wartość brutto środków trwałych na początek okresu |
645 | 4 938 | 1 395 | 56 507 | 330 | 63 816 |
| Zwiększenia, w tym z tytułu: | 249 | 1 490 | 43 | 1 782 | ||
| - nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji |
249 | 1 | 43 | 293 | ||
| - zawarcia umów leasingu | 1 489 | 1 489 | ||||
| Zmniejszenia, w tym z tytułu: | 554 | 2 850 | 34 | 3 438 | ||
| - zbycia | 1 038 | 1 038 | ||||
| - likwidacji, wycofania z użytkowania |
554 | 1 126 | 34 | 1 714 | ||
| - przeklasyfikowanie do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
686 | 686 | ||||
| Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu |
645 | 4 938 | 1 090 | 55 147 | 340 | 62 159 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 522 | 412 | 3 507 | 139 | 4 580 |
| Amortyzacja za okres: | 113 | 149 | 3 636 | 37 | 3 936 | |
| Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia/likwidacji środków trwałych |
554 | 1 582 | 34 | 2 170 | ||
| Zmniejszenie umorzenia z tyt. przeniesienia do aktyw sklasyfikowanych do sprzedaży |
686 | 686 | ||||
| Umorzenie na koniec okresu | 0 | 635 | 7 | 4 876 | 142 | 5 660 |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu |
645 | 4 303 | 1 082 | 50 271 | 198 | 56 500 |
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość rzeczowego majątku trwałego.
Na dzień 30 czerwca 2017 r. Grupa Kapitałowa Trans Polonia wykazuje w aktywach przeznaczonych do sprzedaży naczepy-cysterny o łącznej wartość bilansowej 15 tys. zł. Przeznaczone do sprzedaży zostały najstarsze jednostki pod względem roku produkcji. Przewiduje się, że sprzedaż aktywów nastąpi do końca bieżącego roku obrotowego.
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| - gwarancja należytego wykonania umowy * | 4 400 | 0 |
| - pozostałe | 374 | 0 |
| Należności długoterminowe razem: | 4 774 | 0 |
* Spółka Trans Polonia S.A. udzieliła jednemu ze swoich kooperantów gwarancji w kwocie 4.400 tys. zł. podlegającej zwrotowi co roku w wysokości 20% jej wartości.
| POZOSTAŁE AKTYWA | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| - wydatki poniesione na poczet nierozliczonej emisji akcji | 2 170 | 15 |
| - ubezpieczenia przyszłych okresów | 929 | 235 |
| - podatek od środków transportu i nieruchomości | 143 | 0 |
| - dozór techniczny i rewizje | 288 | 248 |
| - pozostałe | 252 | 45 |
| Pozostałe aktywa razem: | 3 781 | 542 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE ICH EKWIWALENTY | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 7 350 | 20 060 |
| Lokaty bankowe | 3 172 | 0 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty razem | 10 522 | 20 060 |
| Środki pieniężne, wartość wykazywana w bilansie | 10 522 | 20 060 |
| Środki pieniężne, wartości wykazywane w rachunku przepływów pieniężnych |
10 522 | 20 060 |
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| - pożyczka mezzanine | 18 082 | 18 911 |
| - kredyty inwestycyjne | 34 247 | 36 247 |
| - kredyty w rachunku bieżącym | 3 423 | 2 978 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na: |
55 752 | 58 136 |
| - długoterminowe | 47 923 | 51 118 |
| - krótkoterminowe | 7 829 | 7 018 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na: |
55 752 | 58 136 |
| - Zobowiązania w PLN | 37 670 | 39 225 |
| - Zobowiązania w EUR po przeliczeniu na PLN | 18 082 | 18 911 |
W okresie 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 r. w Grupie nie wystąpiły zdarzenia dotyczące niespłacenia kredytów lub pożyczek lub naruszenia istotnych postanowień ich umów.
Grupa finansuje inwestycje w rozbudowę floty transportowej przede wszystkim leasingiem finansowym. Zobowiązania z tytułu leasingu przedstawia poniższa tabela:
| ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE Z TYTUŁU LEASINGU | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| - Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 28 901 | 32 544 |
| Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na: | 28 901 | 32 544 |
| - długoterminowe | 19 281 | 20 782 |
| - krótkoterminowe | 9 620 | 11 762 |
| Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na: | 28 901 | 32 544 |
| - Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w PLN | 21 579 | 21 895 |
| - Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego w EUR po przeliczeniu na PLN | 7 322 | 10 649 |
Ponadto Grupa jako leasingobiorca na dzień 30 czerwca 2017 roku posiada umowy leasingu operacyjnego (pozabilansowego) o łącznej wartości zobowiązań wynoszącej 22.342 tys. zł.
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI |
01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 503 | 1 159 |
| zwiększenia (z tytułu) | 340 | 347 |
| - utworzenia odpisów aktualizujących | 340 | 347 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 414 | 199 |
| - odwrócenia odpisów aktualizujących | 414 | 166 |
| - wykorzystanie odpisów aktualizujących | 0 | 32 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu |
1 429 | 1 307 |
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW |
01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 47 | 38 |
| zwiększenia (z tytułu) | 0 | 17 |
| - utworzenia odpisów aktualizujących | 0 | 17 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu |
47 | 55 |
Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności, zapasów, prezentowana jest w pozostałej działalności operacyjnej, natomiast zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych prezentowana jest w działalności finansowej.
W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów. Nie były dokonywane też odwrócenia ich odpisów aktualizujących.
| ZMIANA STANU REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 4 577 | 103 |
| - zwiększenia z tyt. przejęcia rezerw podmiotu nabywanego | 0 | 6 859 |
| - zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy | 503 | 2 426 |
| - zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy | 715 | 2 691 |
| Stan na koniec okresu | 4 365 | 6 698 |
| REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
Stan na 30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|---|
| - rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 520 | 520 | 598 |
| - rezerwa na niewykorzystane świadczenia urlopowe | 2 094 | 2 100 | 2 282 |
| - rezerwa na pozostałe koszty wynagrodzeń | 1 751 | 1 956 | 3 818 |
| Rezerwy na świadczenia razem, w tym przypadające na: | 4 365 | 4 577 | 6 698 |
| - długoterminowe | 485 | 485 | 495 |
| - krótkoterminowe | 3 879 | 4 091 | 6 202 |
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 630 | 56 |
| - zwiększenia z tyt. przejęcia rezerw podmiotu nabywanego | 0 | 2 088 |
| - zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy | 295 | 399 |
| - zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy | 46 | 329 |
| Stan na koniec okresu | 880 | 2 214 |
| POZOSTAŁE REZERWY | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
Stan na 30.06.2016 (niebadane) (dane przekształcone) |
|---|---|---|---|
| - rezerwa na kary umowne | 305 | 0 | 600 |
| - rezerwa na przyszłe zobowiązania umowne | 247 | 355 | 1 259 |
| - rezerwa na sprawy sądowe | 295 | 264 | 313 |
| - pozostałe rezerwy | 34 | 12 | 42 |
| Pozostałe rezerwy razem, w tym przypadające na | 880 | 630 | 2 214 |
| - długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| - krótkoterminowe | 880 | 630 | 2 214 |
Grupa Kapitałowa Trans Polonia posiada na dzień 30 czerwca 2017 roku następujące zobowiązania i aktywa warunkowe:
gwarancja bankowa wystawiona w dniu 26 kwietnia 2016r. na zlecenie Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., ING Bank Śląski S.A. na kwotę 100 tys. zł na rzecz Lotos Asfalt Sp. z o.o. tytułem należytego wykonania umowy transportowej. Termin ważności gwarancji - 9 luty 2019r.
gwarancja bankowa wystawiona w dniu 16 czerwca 2014 r. na zlecenie Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Bank Zachodni WBK S.A. na łączną kwotę 60 tys. EUR na rzecz Zrzeszenia Międzynarodowych Przewoźników w Polsce z siedzibą w Warszawie tytułem zabezpieczenia wykonania zobowiązania Zleceniodawcy w stosunku do Beneficjenta z tytułu zapłaty cła i innych opłat wynikających ze stosowania Konwencji celnej dotyczącej międzynarodowego przewozu towarów z zastosowaniem karnetów TIR (Konwencja TIR). Termin ważności gwarancji - 30 lipca 2020 r.
gwarancje do umowy kredytu - w związku z zawarciem w dniu 11 lutego 2016 r. umowy kredytowej z bankiem ING Bank Śląski S.A. Trans Polonia S.A oraz każdy podmiot z grupy kapitałowej udzieliły Bankowi gwarancji wykonania wszystkich zobowiązań kredytobiorców z umowy kredytowej oraz zobowiązały się wobec Banku, że w przypadku, gdy którakolwiek ze spółek z Grupy (kredytobiorców) nie zapłaci jakiejkolwiek kwoty należnej Bankowi w terminie jej płatności, taki gwarant, niezwłocznie i bezwarunkowo zapłaci taką kwotę tak, jakby był głównym podmiotem zobowiązanym. Maksymalna kwota gwarancji udzielonej na rzecz Banku przez każdą ze spółek wynosi 147.500 tys. złotych, za wyjątkiem gwarancji udzielonej przez spółkę OTP S.A., której maksymalna kwota została ograniczona do kwoty w wysokości 62.000 tys. złotych
gwarancje udzielone do umowy pożyczki - w związku z zawarciem w dniu 15 lutego 2016 r. umowy pożyczki mezzanine z funduszem Syntaxis II Luxembourg Capital S.À R.L. Trans Polonia S.A. oraz każdy podmiot z grupy kapitałowej udzieliły Funduszowi gwarancji wykonania wszystkich zobowiązań pożyczkobiorców (tj. Trans Polonia S.A. oraz spółki TP Sp. z o.o.) z umowy pożyczki oraz zobowiązały się wobec Funduszu, że w przypadku, gdy którykolwiek z pożyczkobiorców (Trans Polonia S.A. i TP sp. z o.o.) nie zapłaci jakiejkolwiek kwoty należnej Funduszowi w terminie jej płatności, taki gwarant, niezwłocznie i bezwarunkowo zapłaci taką kwotę tak, jakby był głównym podmiotem zobowiązanym. Maksymalna kwota gwarancji udzielonej na rzecz Funduszu przez każdą ze spółek wynosi 11.524 tys. EUR, za wyjątkiem gwarancji udzielonej przez spółkę OTP S.A., której maksymalna kwota została ograniczona do kwoty w wysokości 1.726 tys. EUR.
gwarancje udzielone do zobowiązującej umowy sprzedaży akcji (z dnia 16 listopada 2015 r.) - w związku z zawarciem w dniu 16 listopada 2015 r. zobowiązującej umowy sprzedaży akcji ze spółką Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. Trans Polonia udzieliła spółce TP sp. z o.o. gwarancji wykonania wszystkich zobowiązań kupującego oraz składanych przez kupującego oświadczeń i zapewnień. Na łączną kwotę zobowiązań Kupującego ze zobowiązującej umowy sprzedaży akcji składała się cena (wynosząca na dzień zawierania umowy 84.543 tys. zł) oraz ewentualne kary umowne. Łączna kwota odpowiedzialności Kupującego z tytułu naruszeń postanowień umowy, rozumiana jako łączna suma wszelkich odszkodowań lub kar umownych, nie mogła być wyższa niż kwota ceny zakupu akcji.
| Aktywa finansowe | Wartość bilansowa | |
|---|---|---|
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|
| Aktywa finansowe – dostępne do sprzedaży, w tym: | 51 | 61 |
| Nienotowane instrumenty kapitałowe | 7 | 9 |
| Notowane instrumenty finansowe | 44 | 53 |
| Pożyczki i należności, w tym: | 49 129 | 42 004 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności z wyłączeniem należności budżetowych |
48 230 | 41 125 |
| Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe - pożyczki udzielone | 899 | 879 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym: | 13 694 | 20 060 |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 10 522 | 20 060 |
| Lokaty bankowe krótkoterminowe | 3 172 | 0 |
Na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz na dzień 31 grudnia 2016 roku, Grupa posiadała następujące instrumenty finansowe w wartościach księgowych:
| Zobowiązania finansowe | Wartość bilansowa | |
|---|---|---|
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|
| Długoterminowe obowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
67 203 | 71 900 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała % | 18 082 | 18 569 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna % | 29 841 | 32 549 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 19 281 | 20 782 |
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
50 323 | 44 625 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała % | 0 | 342 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna % | 4 406 | 3 698 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | 3 423 | 2 978 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 9 620 | 11 762 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań budżetowych |
32 874 | 25 844 |
Na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz dzień 31 grudnia 2016 roku, według oceny Spółki, wartość godziwa środków pieniężnych, należności z tytułu dostaw i pozostałych, krótkoterminowych pożyczek udzielonych, zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności.
W przypadku wartości godziwej zobowiązań z tytułu kredytów w ocenie Spółki nie odbiegają od wartości księgowych ze względu na zmienną stopę oprocentowania. W okresie od kiedy zaciągnięta została pożyczka o stałej stopie procentowej nie nastąpiły istotne wahania oprocentowania kredytów i pożyczek w związku z powyższym, wartość godziwa zobowiązania z tytułu pożyczki nie odbiega od wartości księgowej.
Również w przypadku zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oraz zobowiązań z tytułu pożyczki o stałej stopie procentowej, według oceny Spółki ich wartości bilansowe nie odbiegają istotnie od wartości godziwych.
Jednostka Dominująca posiada jednostki zależne wymienione w punkcie 2, a także inne podmioty powiązane. Salda i transakcje pomiędzy jednostkami grupy kapitałowej zostały wyłączone w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym. Poniższa tabela przedstawia transakcje między podmiotami powiązanymi, które wystąpiły w okresie sprawozdawczym i na dzień 30 czerwca 2017 r.
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - sprzedaż, zakupy | 01.01-30.06.2017 | 01.01-30.06.2016 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży łącznie, w tym sprzedaży do: | 0 | 3 |
| innych jednostek powiązanych | 0 | 3 |
| Zakupy od podmiotów powiązanych, w tym od: | 117 | 342 |
| innych jednostek powiązanych | 117 | 342 |
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - należności i zobowiązania | Stan na 30.06.2017 | Stan na 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym od: | 805 | 814 |
| zarządu | 805 | 814 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym do: | 39 | 28 |
| innych jednostek powiązanych | 39 | 27 |
Trans Polonia S.A. oraz jednostki od niego zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
Przyczyny występowania różnic pomiędzy bilansowymi zmianami niektórych pozycji ze sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych przedstawiają poniższe tabele:
| Okres zakończony 30.06.2017 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej |
-12 983 | -26 136 |
| - nabycie jednostki zależnej OTP S.A. | 0 | 20 561 |
| - zmiana stanu należności z tyt. podatku dochodowego | 427 | 0 |
| - zmiana stanu należności z tyt. zbycia aktywów trwałych | -212 | 390 |
| Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych |
-12 768 | -5 185 |
| Okres zakończony 30.06.2017 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej |
5 265 | 13 710 |
| - nabycie jednostki zależnej OTP S.A. | 0 | -13 823 |
| - zmiana stanu zobowiązań z tyt. podatku dochodowego | 729 | -228 |
| - zmiana stanu zobowiązań z tyt. nabycia aktywów trwałych | -12 | -508 |
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych |
5 981 | -849 |
| Zmiana stanu zapasów | Okres zakończony 30.06.2017 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zmiana stanu zapasów zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
-851 | -301 |
| - nabycie jednostki zależnej OTP S.A. | 0 | 206 |
| Zmiana stanu zapasów zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
-851 | -95 |
| Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań | Okres zakończony 30.06.2017 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
-3 204 | 9 068 |
| - nabycie jednostki zależnej OTP S.A. | 0 | -7 720 |
| Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
-3 204 | 1 348 |
Grupa nie odnotowała czynników i zdarzeń o nietypowym charakterze mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
Trans Polonia S.A. oraz Spółki z Grupy Kapitałowej Trans Polonia są stroną szeregu postępowań sądowych, głównie gospodarczych dotyczących wierzytelności i zobowiązań. Według stanu na dzień 30 czerwca 2017 roku zostały wszczęte i toczą się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych.
Do istotnych spraw sadowych, tj. takich których wartość przedmiotu sporu przekracza 500 tys. zł, w Grupie Trans Polonia należą:
1) sprawa z powództwa Macieja Tymienieckiego (obecnie spadkobierców zmarłego) o wartość przedmiotu sporu: 2.588 tys. zł. W postępowaniu tym Orlen Transport S.A. (obecnie OTP S.A.) został pozwany in solidum wraz z ubezpieczycielem TUiR WARTA S.A. Pozwana WARTA S.A. udzieliła bowiem OTP S.A. ochrony ubezpieczeniowej zarówno w zakresie ubezpieczenia obowiązkowego OC posiadaczy pojazdów mechanicznych, jak i ubezpieczenia OC z tytułu prowadzonej przez OTP S.A. działalności gospodarczej. Przedmiotem sporu są roszczenia odszkodowawcze w związku z urazem doznanym na skutek wypadku komunikacyjnego pojazdu OTP S.A., kierowanego przez jej pracownika (wypadek ten miał miejsce w dniu 25 lipca 2006 r.). Z uwagi na fakt, że proces toczy się od 2009 roku, całkowite ryzyko finansowe wynikające z tej sprawy dla Spółki obejmujące ewentualne odsetki ustawowe na dzień 30 czerwca 2017 roku, wyceniane jest na kwotę 3.627 tys. zł. Ponadto, w związku z tym samym wypadkiem drogowym, toczy się przeciwko OTP S.A. również sprawa z powództwa spadkobierców zmarłego o wartości przedmiotu sporu 1.240 tys. zł, która obejmuje roszczenie o zapłatę renty, odszkodowania oraz zadośćuczynienia a rzecz osób bliskich zmarłego. Z uwagi na fakt, że proces toczy się od 2011 roku, a ponadto TUiR WARTA S.A. wypłaca bieżąco spadkobiercom comiesięczną rentę, całkowite ryzyko finansowe wynikające z tej sprawy dla Spółki obejmujące ewentualne odsetki ustawowe na dzień 30 czerwca 2017 roku, wyceniane jest na kwotę 2.260 tys. zł. Roszczenia powodów, traktowanych są jako zobowiązania warunkowe, a w konsekwencji nie wynika konieczność utworzenia w tym celu stosownych rezerw bilansowych. Za stanowiskiem tym przemawia w szczególności argumentacja przedstawiona w uzasadnieniu wyroku Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia 21 czerwca 2017 r. wydanego w sprawie o sygn. akt XXV C 1319/11, w którym to Sąd Okręgowy odniósł się do spornej między pozwanymi kwestii górnej granicy odpowiedzialności pozwanego Warta S.A, wskazując, iż winna ona zostać określona na podstawie przepisów obowiązujących począwszy od dnia 1 stycznia 2006 r., a tym samym kształtować się na poziomie kwoty 5.884.200 zł. stanowiącej równowartość kwoty 1.500.000 EURO według kursu z dnia zdarzenia. Tak ustalona wysokość sumy gwarancyjnej sprawia, iż zważywszy na wysokość kwot zasądzonych dotychczas wyrokami Sądu Okręgowego w Warszawie, nie zachodzi ryzyko, iż suma roszczeń powodów przekroczyłaby wysokość sumy gwarancyjnej Warta SA.
2) sprawa z powództwa Lucyny Marii Kowalskiej, spadkobierczyni po Waldemarze Kowalskim prowadzącym działalność gospodarczą pod firmą Przedsiębiorstwo Produkcyjno Usługowo Handlowo transportowe Waldemar Kowalski przeciwko Quick TP sp. z o.o. S.K.A. powództwo o zapłatę kwoty 846 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi, tytułem wynagrodzenia za wykonane usługi transportowe. Sąd Okręgowy w Gdańsku wydal nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym i uzupełniający nakaz zapłaty z 7 września 2015, którymi zostały objęte roszczenia powoda. Od nakazów zostały wniesione sprzeciwy, w związku z czym nakazy utraciły moc. Obrona pozwanego oparta jest na zarzucie potrącenia szeregu wzajemnych roszczeń z tyt. czynszu najmu naczep, oddania przedmiotów najmu w stanie pogorszonym oraz odszkodowań i kar za nienależyte wykonanie umowy, złamanie zakazu konkurencji
oraz obowiązku zachowania poufności. Dotychczasowy przebieg postępowania wskazuje, że pozwanej powinno udać się obronić zarzut potrącenia wierzytelności m.in. z tytułu czynszów najmu naczep, oddania przedmiotów najmu w stanie pogorszonym. Należności z tytułu złamania zakazu konkurencji oraz obowiązku zachowania poufności pomimo dokonanych potrąceń wzajemnych roszczeń zostały w pełni objęte rezerwą.
Wg stanu na dzień 30 czerwca 2017 roku nie wystąpiły istotne zmiany oraz nie zostały wszczęte istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w stosunku do postępowań będących nadal w toku przedstawionych w pkt. 4 Sprawozdania zarządu z działalności Trans Polonia S.A. oraz jej Grupy Kapitałowej za rok 2016.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które maja istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.
Powyższe zdarzenie nie miało miejsca.
W dniu 18 kwietnia 2017 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z wyłączeniem w całości prawa poboru w drodze emisji do 8.500.000 sztuk akcji serii I. Emisja 8.500.000 akcji zwykłych na okaziciela serii I, o wartości nominalnej 0,10 zł każda, emitowanych w ramach oferty publicznej doszła do skutku, tj. zostało należycie subskrybowanych i opłaconych 8.500.000 akcji zwykłych na okaziciela serii I, w związku z czym Zarząd Spółki na podstawie uchwały z dnia 28 czerwca 2017 r. dokonał ich przydziału. Cena, po jakiej papiery wartościowe były obejmowane wyniosła 5,80 zł. Rejestracja podwyższenia kapitału w Krajowym Rejestrze Sadowym nastąpiła w dniu 14 lipca 2017 r. W/w podwyższenie znajdzie odzwierciedlenie w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w III kwartale 2017 r.
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym za wyjątkiem rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego związanego z emisją akcji serii I opisanego w pkt 30.5.
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY W DNIU 30 CZERWCA 2017 ROKU WRAZ Z RAPORTEM NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU
| Nota | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 56 359 | 54 257 | |
| Wartości niematerialne | 175 | 127 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 5 | 25 418 | 27 837 |
| Inwestycje w jednostki zależne i wspólne przedsięwzięcia | 6 | 26 211 | 26 211 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 8 | 0 | 75 |
| Należności długoterminowe | 7 | 4 549 | 0 |
| Pozostałe aktywa trwałe | 7 | 7 | |
| Aktywa obrotowe | 18 314 | 22 121 | |
| Zapasy | 197 | 76 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 6 382 | 4 375 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 435 | 0 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 8 | 7 470 | 12 453 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 277 | 953 | |
| Pozostałe aktywa | 2 554 | 4 074 | |
| Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 0 | 191 | |
| A k t y w a r a z e m | 74 674 | 76 378 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 45 968 | 45 768 | |
| Kapitał zakładowy | 1 435 | 1 435 | |
| Akcje własne | -55 | -55 | |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 28 603 | 28 603 | |
| Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych | 13 785 | 12 147 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 2 000 | 2 000 | |
| Zysk (strata) netto bieżącego okresu | 200 | 1 638 | |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 5 304 | 8 015 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 | 2 480 | 2 886 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 13 | 13 | |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 2 811 | 5 117 | |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 23 401 | 22 595 | |
| Zobowiązania z tyt. kredytów, pożyczek i obligacji | 9 | 15 174 | 15 859 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 140 | 77 | |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 4 939 | 6 055 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 3 148 | 604 | |
| P a s y w a r a z e m | 74 674 | 76 378 |
| okres 3 miesięcy | okres 6 miesięcy | |||
|---|---|---|---|---|
| 01.04.-30.06.2017 (niebadane) |
01.04.-30.06.2016 (niebadane) |
01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży | 2 689 | 3 357 | 5 512 | 6 558 |
| Koszt własny sprzedaży | 1 379 | 1 585 | 2 923 | 3 193 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 1 310 | 1 773 | 2 589 | 3 365 |
| Koszty ogólnego zarządu | 1 545 | 1 488 | 2 905 | 5 151 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 40 | 292 | 195 | 399 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 81 | 79 | 229 | 133 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -276 | 499 | -350 | -1 519 |
| Przychody finansowe | 58 | -19 | 519 | 88 |
| Koszty finansowe | 184 | 632 | 376 | 710 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -403 | -152 | -206 | -2 142 |
| Podatek dochodowy | -460 | -45 | -406 | -464 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 57 | -108 | 200 | -1 677 |
| Zysk (strata) netto | 57 | -108 | 200 | -1 677 |
| Suma innych całkowitych dochodów | ||||
| Całkowite dochody (netto) za okres | 57 | -108 | 200 | -1 677 |
| Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr |
0,00 | -0,01 | 0,01 | -0,14 |
| Zysk/strata rozwodniony przypadający na jedną akcję w zł i gr |
0,00 | -0,01 | 0,01 | -0,14 |
| i Ka ł ta p ds ta p o wo wy |
A kc j łas e w ne |
Ka i ł z ta p is j i a j i kc em że j p ow y ce ny ina j lne no m |
Ka i ł ta p za p as ow y z ów k zy s h trz za y ma ny c |
Ka i ł ta p re ze rw ow y inn ty tu ły e |
N iep dz ie lon o y i k n wy f ina ns ow y |
W i k n y f ina ns ow y b ie żą ce g o kr o esu |
i Ka ł ta p ó łas łem w ny og |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 m ies ię ko ńc 3 0. 0 6. 2 0 1 7 (n ie ba da ) cy za zo ne ne |
|||||||||
| i Ka ta ł w łas te k o kr p ny na p oc zą esu |
1 4 3 5 |
-5 5 |
2 8 6 0 3 |
1 2 1 4 7 |
2 0 0 0 |
0 | 1 6 3 8 |
4 5 7 6 8 |
|
| Po dz ia ł w i ku f ina k y n ns ow eg o z a r o dn i p op rze |
0 | 0 | 0 | 1 3 8 6 |
0 | 0 | -1 6 3 8 |
0 0 0 0 |
|
| Ca ł ko ite do ho dy kr c za o es w |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 0 0 |
2 0 0 |
|
| Ka i ł w łas ko iec kr ta p ny na n o esu |
1 4 3 5 |
-5 5 |
2 8 6 0 3 |
1 3 7 8 5 |
2 0 0 0 |
0 | 2 0 0 |
4 5 9 6 8 |
| Ka i ł ta p ds ta p o wo wy |
A kc j łas e w ne |
i Ka ł z ta p is j i a kc j i em j że p ow y ce ny ina lne j no m |
i Ka ł ta p za p as ow y z ów k zy s h trz za ma ny c y |
i Ka ł ta p re ze rw ow y inn ły ty tu e |
iep ie N dz lon o y i k wy n f ina ns ow y |
i W k y n f ina ns ow y ie b żą ce g o kr o esu |
Ka i ł ta p ó łas łem w ny og |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dw śc ie ies ię ko ńc h 3 1. 1 2. 2 0 1 6 ( ba da ) an a m cy za zo ny c ne |
||||||||
| Ka i ł w łas k o kr ta te p ny na p oc zą esu |
6 3 8 |
-5 5 |
8 1 4 0 |
1 1 0 2 9 |
2 0 0 0 |
0 | 1 1 1 8 |
2 2 8 7 0 |
| Em is j kc j i a a |
7 9 7 |
0 | 2 0 4 6 4 |
0 | 0 | 0 | 0 | 2 1 2 6 0 |
| Po dz ia ł w i ku f ina k n ns ow eg o z a r o y dn i p op rze |
0 | 0 | 0 | 1 1 1 8 |
0 | 0 | -1 1 1 8 |
0 |
| Ca ł ko ite do ho dy k o br oto w c za ro wy |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 3 8 6 |
1 3 8 6 |
| Ka i ł w łas ko iec kr ta p ny na n o esu |
1 4 3 5 |
-5 5 |
2 8 6 0 3 |
1 2 1 4 7 |
2 0 0 0 |
0 | 1 6 3 8 |
4 5 6 8 7 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 38 do 44 stanowią integralną część śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończony w dniu 30 czerwca 2017 roku
| Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych | Okres zakończony 30.06.2017 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Działalność operacyjna | ||
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | -206 | -2 142 |
| Korekty razem: | -624 | 3 406 |
| Amortyzacja | 1 886 | 2 072 |
| Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | -45 | 713 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -105 | -227 |
| Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych | 1 584 | 327 |
| Zmiana stanu zapasów | -121 | 43 |
| Zmiana stanu należności | -6 355 | 1 331 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 2 532 | -855 |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | -435 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -1 266 | 1 264 |
| Działalność inwestycyjna | ||
| Wpływy | 5 639 | 1 380 |
| Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 521 | 459 |
| Zbycie udziałów w jednostkach zależnych, stowarzyszonych | 0 | 5 |
| Spłata pożyczek przez jednostki powiązane oraz pozostałe jednostki | 5 000 | 900 |
| Otrzymane odsetki | 118 | 16 |
| Wydatki | -84 | -36 199 |
| Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -84 | -174 |
| Nabycie jednostek zależnych, stowarzyszonych | 0 | -25 025 |
| Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek | 0 | -11 000 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 5 555 | -34 819 |
| Działalność finansowa | ||
| Wpływy | 0 | 36 353 |
| Wpływy netto z emisji akcji | 0 | 21 260 |
| Kredyty i pożyczki | 0 | 3 093 |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0 | 12 000 |
| Wydatki | -3 965 | -3 703 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -521 | 0 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -2 907 | -3 545 |
| Odsetki | -537 | -158 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -3 965 | 32 650 |
| Przepływy pieniężne netto razem | 324 | -905 |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym | 324 | -905 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 953 | 1 650 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 1 277 | 745 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 38 do 44 stanowią integralną część śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończony w dniu 30 czerwca 2017 roku
Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Trans Polonia. Jednostka dominująca została ustanowiona 13 grudnia 2004 roku, pod firmą TRANS POLONIA Sp. z o.o. z siedzibą w Tczewie, ul. Rokicka 16. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników uchwałą nr 1 z dnia 26 maja 2008 roku podjęło decyzję o przekształceniu formy prawnej ze spółki z o.o. w spółkę akcyjną. Zmiana formy prawnej weszła w życie z dniem rejestracji, tj. 26 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000308898.
Trans Polonia S.A. jest notowana na rynku regulowanym GPW w sektorze usługi inne.
Obecnie głównym przedmiotem działalności Spółki są usługi wspierające realizacje świadczonych usług transportowych wykonywanych przez spółki zależne.
Czas trwania Trans Polonia S.A. jest nieoznaczony.
Niniejsze Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i dlatego należy je czytać łącznie z sprawozdaniem finansowym Trans Polonia S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe należy czytać również łącznie ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku, będącym częścią niniejszego Skonsolidowanego Raportu Półrocznego Grupy Kapitałowej Trans Polonia za I półrocze 2017 roku. W Wybranych informacjach objaśniających do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku zamieszczono jedynie wyjaśnienia dotyczące zdarzeń i transakcji, które są znaczące dla zrozumienia zmian sytuacji finansowej i wyników działalności jednostki i które nie zostały przedstawione w Dodatkowych informacjach i objaśnieniach do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji w dniu 12 września 2017 roku.
W śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniu finansowym nie miała miejsca zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, korekta błędów ubiegłych lat oraz zmiana zasad rachunkowości.
| Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | -406 | -464 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | -406 | -464 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
-406 | -464 |
| Bieżący podatek dochodowy | 01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk/(strata) brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej |
-206 | -2 142 |
| Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% (okres porównawczy: 19%) |
-39 | -407 |
| Podatkowe koszty emisji | -1 994 | -337 |
| Koszty trwale niestanowiące kosztów uzyskania przychodów | 62 | 87 |
| Przychody trwale niebędące podstawą do opodatkowania | -6 | -8 |
| Pozostałe | 6 | -44 |
| Podatek według efektywnej stawki podatkowej wynoszącej 196,9% (I półrocze 2016: 21,7%) |
-406 | -464 |
| Podatek dochodowy (obciążenie) ujęty w zysku lub stracie | -406 | -464 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku (-) |
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku (+) |
Wartość netto | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 0 | 4 410 | 4 881 | 4 410 | 4 881 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
-78 | -79 | 0 | 0 | -78 | -79 |
| Pożyczki udzielone (naliczone odsetki) |
0 | 0 | 84 | 80 | 84 | 80 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (różnice kursowe) |
0 | 0 | 3 | 1 | 3 | 1 |
| Zobowiązania finansowe | -1 473 | -2 123 | 0 | 0 | -1 473 | -2 123 |
| Rezerwy | -29 | -17 | 0 | 0 | -29 | -17 |
| Zobowiązania z tyt. obligacji | -33 | -64 | 0 | 0 | -33 | -64 |
| Strata podatkowa | -404 | -516 | 0 | 0 | -404 | -516 |
| Szacowany przychód dot. pokrycia kosztów transakcji nabycia OTP S.A. |
0 | 0 | 0 | 723 | 0 | 723 |
| Aktywa (-) / rezerwa (+) z tytułu odroczonego podatku na koniec okresu: |
-2 017 | -2 799 | 4 496 | 5 685 | 2 480 | 2 886 |
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
grunty | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Rzeczowe aktywa trwałe, razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2017 (niebadane) | ||||||
| Wartość brutto rzeczowe aktywa trwałe na początek okresu |
0 | 1 800 | 333 | 36 866 | 258 | 39 256 |
| Zwiększenia, w tym z tytułu: | 10 | 10 | 20 | |||
| - nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji |
10 | 10 | 20 | |||
| Zmniejszenia, w tym z tytułu: | 59 | 1 038 | 14 | 1 111 | ||
| - zbycia | 1 038 | 1 038 | ||||
| - likwidacji, wycofania z użytkowania |
59 | 14 | 73 | |||
| Wartość brutto rzeczowe aktywa trwałe na koniec okresu |
0 | 1 800 | 284 | 35 828 | 253 | 38 165 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 253 | 212 | 10 838 | 116 | 11 419 |
| Amortyzacja za okres | 24 | 26 | 1 784 | 22 | 1 857 | |
| Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia środków trwałych |
59 | 456 | 14 | 529 | ||
| Umorzenie na koniec okresu | 0 | 278 | 179 | 12 167 | 124 | 12 747 |
| Wartość netto rzeczowe aktywa trwałe na koniec okresu |
0 | 1 523 | 105 | 23 661 | 130 | 25 418 |
| Wartość netto rzeczowe aktywa trwałe na koniec okresu |
0 | 1 523 | 105 | 23 661 | 130 | 25 418 |
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość rzeczowego majątku trwałego.
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa spółki, forma prawna, siedziba | Sposób sprawowania władzy |
Wartość bilansowa udziałów |
Procent posiadanych udziałów (bezpośrednio) |
Procent posiadanych głosów (bezpośrednio) |
||
| TP Sp. z o.o., Tczew | kontrola | 25 050 | 100% | 100% | ||
| Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 50 | 99% | 99% | ||
| Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 50 | 1,94% | 1,94% | ||
| Quick TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 50 | 99% | 99% | ||
| TRN Estate S.A., Tczew | kontrola | 1 000 | 100% | 100% | ||
| Ultra Chem S.A., Warszawa | współkontrola | 13 | 50% | 50% | ||
| Razem | 26 211 |
| UDZIAŁY I AKCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I WSPÓŁNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH WYCENIANYCH WG CENY NABYCIA |
Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| w jednostkach zależnych | 26 199 | 26 199 |
| we wspólnych przedsięwzięciach | 13 | 13 |
| Razem | 26 211 | 26 211 |
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| - gwarancja należytego wykonania umowy * | 4 400 | 0 |
| - pozostałe | 149 | 0 |
| Należności długoterminowe razem: | 4 549 | 0 |
* Spółka Trans Polonia S.A. udzieliła jednemu ze swoich kooperantów gwarancji w kwocie 4.400 tys. zł. podlegającej zwrotowi co roku w wysokości 20% jej wartości.
| POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| Pożyczki udzielone, w tym: | 7 470 | 12 453 |
| - jednostkom powiązanym | 6 571 | 11 574 |
| - pozostałym jednostkom | 899 | 879 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 0 | 75 |
| Pozostałe aktywa finansowe razem | 7 470 | 12 528 |
| Pozostałe aktywa finansowe przypadające na: | 7 470 | 12 528 |
| - długoterminowe | 0 | 75 |
| - krótkoterminowe | 7 470 | 12 453 |
| POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE KRÓTKOTERMINOWE - ZMIANA STANU |
01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu - pożyczki | 12 453 | 2 059 |
| - Zwiększenia | 135 | 11 159 |
| - Zmniejszenia z tytułu spłaty | 5 118 | 994 |
| Stan na koniec okresu - pożyczki | 7 470 | 12 225 |
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW, POŻYCZEK I OBLIGACJI | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| - pożyczki | 0 | 0 |
| - obligacje korporacyjne wewnątrzgrupowe | 15 174 | 15 338 |
| - kredyty (rachunek bieżący) | 0 | 522 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek i obligacji razem, z tego przypadające na: |
15 174 | 15 859 |
| - długoterminowe | 0 | 0 |
| - krótkoterminowe | 15 174 | 15 859 |
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI |
01.01.-30.06.2017 (niebadane) |
01.01.-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 426 | 501 |
| zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 4 | 23 |
| - odwrócenia odpisów aktualizujących | 4 | 19 |
| - wykorzystanie odpisów aktualizujących | 0 | 4 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu |
423 | 478 |
W okresie sprawozdawczym Trans Polonia S.A. nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych, zapasów lub innych aktywów. Nie były dokonywane też odwrócenia ich odpisów aktualizujących.
Na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz na dzień 31 grudnia 2016 roku, Spółka posiadała następujące instrumenty finansowe w wartościach księgowych:
| Aktywa finansowe | Wartość bilansowa | ||
|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
||
| Pożyczki i należności, w tym: | 13 094 | 16 862 | |
| Należności długoterminowe | 0 | 75 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności z wyłączeniem należności budżetowych |
5 624 | 4 334 | |
| Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe - pożyczki udzielone | 7 470 | 12 453 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym: | 1 277 | 953 | |
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 1 277 | 953 |
| Zobowiązania finansowe | Wartość bilansowa | |||
|---|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|||
| Długoterminowe obowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
2 811 | 5 117 | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 2 811 | 5 117 | ||
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
23 159 | 22 468 | ||
| Kredyty w rachunku bieżącym | 0 | 522 | ||
| Obligacje korporacyjne | 15 174 | 15 338 | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 4 939 | 6 055 | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań budżetowych |
3 046 | 554 |
Na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz dzień 31 grudnia 2016 roku, według oceny Spółki, wartość godziwa środków pieniężnych, należności z tytułu dostaw i pozostałych, krótkoterminowych pożyczek udzielonych, zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności.
W przypadku wartości godziwej zobowiązań z tytułu kredytów w ocenie Spółki nie odbiegają od wartości księgowych ze względu na zmienną stopę oprocentowania.
Również w przypadku zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oraz obligacji korporacyjnych (wewnątrzgrupowych) o stałej stopie procentowej, według oceny Spółki ich wartości bilansowe nie odbiegają istotnie od wartości godziwych.
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - sprzedaż, zakupy | 01.01-30.06.2017 (niebadane) |
01.01-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży łącznie, w tym sprzedaży do: | 5 031 | 6 320 |
| jednostek zależnych | 5 030 | 6 317 |
| innych jednostek powiązanych | 0 | 3 |
| Zakupy od podmiotów powiązanych, w tym od: | 216 | 441 |
| jednostek zależnych | 99 | 99 |
| innych jednostek powiązanych | 117 | 342 |
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - należności i zobowiązania | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym od: | 4 265 | 4 196 |
| jednostek zależnych | 3 460 | 3 382 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 805 | 814 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym do: | 57 | 65 |
| jednostek zależnych | 18 | 38 |
| innych jednostek powiązanych | 39 | 27 |
| Pożyczki, obligacje i gwarancje udzielone jednostkom powiązanym | 01.01-30.06.2017 (niebadane) |
01.01-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek, w tym od: | 131 | 68 |
| jednostek zależnych | 131 | 68 |
| Pożyczki i gwarancje otrzymane od jednostek powiązanych | 01.01-30.06.2017 (niebadane) |
01.01-30.06.2016 (niebadane) |
|---|---|---|
| Koszty z tytułu odsetek, w tym dla: | 277 | 100 |
| jednostek zależnych | 277 | 100 |
| Pożyczki i obligacje z podmiotami powiązanymi | Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 (badane) |
|---|---|---|
| Należności z tyt. udzielonych pożyczek i objętych obligacji, w tym od: | 6 571 | 11 574 |
| jednostek zależnych | 6 571 | 11 574 |
| Stan na 30.06.2017 (niebadane) |
Stan na 30.06.2016 (badane) |
|
|---|---|---|
| Zobowiązania z tyt. otrzymanych pożyczek i wyemitowanych obligacji, w tym do : |
15 174 | 15 338 |
| jednostek zależnych | 15 174 | 15 338 |
Transakcje pomiędzy Trans Polonia S.A. a jednostkami zależnymi dotyczyły m.in. świadczenia usług rachunkowych, biurowo-kancelaryjnych, wynajmu taboru transportowego. Ponadto spółki obciążane były kosztami poniesionymi przez Trans Polonia S.A.
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym za wyjątkiem rejestracji akcji serii I opisane w pkt 30.5. śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku.
Jednostka dominująca:
| Trans Polonia Spółka Akcyjna |
|---|
| 83-110 Tczew, ul. Rokicka 16 |
| 0000308898 |
| 193108360 |
| 5932432396 |
| (58) 533 90 15 |
| (58) 533 90 10 |
| [email protected] |
| www.transpolonia.pl |
Zarząd Jednostki dominującej w okresie 01.01.-30.06.2017 r.:
Rada Nadzorcza Jednostki dominującej w okresie 01.01.-30.06.2017 r.:
Podstawową działalnością Grupy Kapitałowej Trans Polonia jest transport i logistyka płynnych ładunków. Przedmiotem transportu i logistyki są paliwa, surowce chemiczne, masy bitumiczne oraz produkty spożywcze. Grupa wykorzystuje nowoczesne i specjalistyczne zestawy transportowe, w których skład wchodzą ciągniki siodłowe, naczepy-cysterny, tankkontenery i podwozia kontenerowe. Obszarem działalności jest zarówno rynek krajowy, jak i rynki zagraniczne, szczególnie Europy Zachodniej.
Według stanu nadzień 30 czerwca 2017 r. Spółka Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, w której skład wchodzą:
W pierwszym półroczu 2017 roku nie miały miejsca zmiany w strukturze Grupy, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli na jednostkami zależnymi i inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W pierwszym półroczu 2017 r. Grupa Kapitałowa Trans Polonia wygenerowała przychody netto ze sprzedaży w wysokości 106.421 tys. zł, co stanowi wzrost o 45,0% w stosunku do pierwszej połowy 2016 r. kiedy to wartość przychodów netto ze sprzedaży wyniosła 73.400 tys. zł.
| Wartość sprzedaży w I półroczu 2017r. |
Udział w sprzedaży I półrocze 2017r. |
Wartość sprzedaży w I półroczu 2016r. |
Udział w sprzedaży I półrocze 2016r. |
Dynamika sprzedaży |
|
|---|---|---|---|---|---|
| TRANSPORT CHEMI, ASFALTÓW I PRODUKTÓW SPOŻYWCZYCH |
36 253 | 34,1% | 30 117 | 41,0% | 20,4% |
| TRANSPORT PALIW | 67 735 | 63,6% | 42 982 | 58,6% | 57,6% |
| POZOSTAŁE | 2 434 | 2,3% | 301 | 0,4% | 708,2% |
| 106 421 | 100,0% | 73 400 | 100,0% | 45,0% |
Wysoka dynamika przechodów netto ze sprzedaży w I półroczu 2017 roku spowodowana jest przede wszystkim ujęciem wyników finansowych OTP S.A. za pełne 6 miesięcy 2017 roku w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego, kiedy to ujęto wyniki OTP S.A. jedynie za okres marzecczerwiec, tj. od momentu przejęcia kontroli nad tą spółką. Segment transportu paliw wygenerował w
omawianym okresie przychody ze sprzedaży na poziomie 67.735 tys. zł. Przychody w tym segmencie uzyskiwane są od największych koncernów paliwowych działających na terenie Polski, w tym od największego dostawcy jakim jest Grupa PKN Orlen. Usługi transportowe realizowane są przede wszystkim na podstawie długoterminowych kontraktów transportowych z wykorzystaniem floty dedykowanej.
Do wzrostu przychodów netto ze sprzedaży ogółem przyczynił się również segment transportu chemii, asfaltów i produktów spożywczych. Segment ten wygenerował w pierwszym półroczu 2017 roku przychody netto ze sprzedaży w wysokości 36.253 tys. zł, osiągając dynamikę na poziomie +20,4 %. Szczególny wpływ na wzrost przychodów w tym segmencie, w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego miała 53,6% dodatnia dynamika transportu asfaltów, wynikająca ze wzrostu wartości realizowanych inwestycji drogowych w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Widoczne ożywienie na krajowym rynku inwestycji drogowych wynika bezpośrednio z większej liczby rozstrzygniętych i realizowanych przetargów dotyczących inwestycji infrastrukturalnych (w tym drogowych), finansowanych poprzez środki z nowej perspektywy UE na lata 2014-2020.
W omawianym okresie wysoką dynamikę przychodów netto ze sprzedaży, w wysokości 15,8% osiągnął również segment transportu płynnych produktów chemicznych, który realizuje usługi transportowe głównie na rzecz klientów zagranicznych. Osiągnięte wzrosty są rezultatem intensywnych działań handlowych oraz marketingowych podjętych przez Grupę i nakierowanych na rozszerzenia relacji z dotychczasowymi klientami oraz pozyskiwanie nowych kontraktów transportowych.
Segment transportu płynnych produktów spożywczych osiągał w omawianym okresie dynamikę przychodów netto ze sprzedaży w wysokości 14,4 %, co jest wynikiem konsekwentnie realizowanych działań marketingowych związanych z rozszerzeniem bazy obsługiwanych klientów.
Poniższe tabele przedstawiają wybrane wyniki finansowe Grupy na poszczególnych poziomach rachunku zysku i strat.
| WYNIK FINANSOWY | 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | Dynamika |
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 13 348 | 9 199 | 45,1% |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 6 720 | 1 738 | 286,7% |
| EBITDA | 11 434 | 6 072 | 88,3% |
| Zysk (strata) brutto | 5 326 | -826 | -745,0% |
| Zysk (strata) netto | 4 557 | -760 | -699,4% |
| WYNIK FINANSOWY | 01.04.-30.06.2017 | 01.04.-30.06.2016 | Dynamika |
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 7 913 | 6 686 | 18,4% |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 371 | 4 287 | 2,0% |
| EBITDA | 6 747 | 6 994 | -3,5% |
| Zysk (strata) brutto | 3 070 | 1 812 | 69,5% |
| Zysk (strata) netto | 2 776 | 1 343 | 106,7% |
| WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI | 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | Dynamika |
|---|---|---|---|
| Rentowność operacyjna brutto (%) | 12,5% | 12,5% | 0,1% |
| Rentowność EBIT (%) | 6,3% | 2,4% | 166,7% |
| Rentowność EBITDA (%) | 10,7% | 8,3% | 29,9% |
| Rentowność brutto (%) | 5,0% | -1,1% | - |
| Rentowność sprzedaży ROS (%) | 4,3% | -1,0% | - |
| WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI | 01.04.-30.06.2017 | 01.04.-30.06.2016 | Dynamika |
|---|---|---|---|
| Rentowność operacyjna brutto (%) | 13,7% | 13,3% | 3,5% |
| Rentowność EBIT (%) | 7,6% | 8,5% | -10,9% |
| Rentowność EBITDA (%) | 11,7% | 13,9% | -15,7% |
| Rentowność brutto (%) | 5,3% | 3,6% | 48,2% |
| Rentowność sprzedaży ROS (%) | 4,8% | 2,7% | 80,7% |
Sposób obliczania wskaźników:
rentowność operacyjna brutto = zysk (strata) brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży
rentowność EBIT = zysk (strata) z działalności operacyjnej / przychody netto ze sprzedaży
rentowność EBITDA = (zysk (strata) z działalności operacyjnej + amortyzacja) / przychody netto ze sprzedaży
rentowność brutto = zysk (strata) brutto / przychody ze sprzedaży
rentowność sprzedaży ROS = zysk (strata) netto / przychody ze sprzedaży
| WYNIK OPERACYJNY – SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.06.2017 r. |
||||
|---|---|---|---|---|
| Transport chemii, Pozostałe asfaltów i Transport paliw nieprzypisane Razem produktów do segmentów spożywczych |
||||
| Wynik operacyjny segmentu (EBIT) | 6 378 | -145 | 487 | 6 720 |
| Amortyzacja | 2 781 | 1 933 | 0 | 4 714 |
| Wynik operacyjny segmentu (EBITDA) | 9 159 | 1 787 | 487 | 11 434 |
| za okres 01.01-30.06.2016 r. | WYNIK OPERACYJNY – SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI | |||
|---|---|---|---|---|
| Transport paliw | Transport chemii, asfaltów i produktów spożywczych |
Pozostałe | Razem | |
| Wynik operacyjny segmentu (EBIT) | 4 152 | -157 | -2 257 | 1 738 |
| Amortyzacja | 2 215 | 2 119 | 0 | 4 334 |
| Wynik operacyjny segmentu + amortyzacja (EBITDA) |
6 367 | 1 962 | -2 257 | 6 072 |
Po I półroczu 2017 roku Grupa zanotowała wysoką dynamikę wyników finansowych na wszystkich poziomach skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów. Najwyższą dodatnią dynamiką charakteryzuje się zysk z działalności operacyjnej, który wyniósł 6.720 tys. zł i był o 286,7 % wyższy w stosunku do analogicznego wyniku w I półroczu 2016 roku, kiedy wyniósł 1.738 tys. zł. Wysoką dynamikę wzrostu w omawianym okresie odnotował również wynik EBITDA, który wyniósł 11.434 tys. zł wobec 6.072 tys. zł w analogicznym okresie roku ubiegłego, co oznacza wzrost o 88,3% oraz zysk brutto ze sprzedaży z uzyskaną dynamiką na poziomie 45,1%. Wysoka dynamika głównych pozycji finansowych w omawianym okresie wynika przede wszystkim z ujęcia wyników finansowych OTP S.A. za pełne 6 miesięcy 2017 roku w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego, kiedy to ujęto wyniki OTP S.A. jedynie za okres marzec-czerwiec, tj. od momentu przejęcia kontroli nad tą spółką.
W okresie 3 miesięcy od 01.04.2017 roku do 30.06.2017 roku Grupa zrealizowała zysk brutto na sprzedaży w wysokości 7.913 tys. zł, co oznacza wzrost o 18,4% w stosunku do uzyskanego wyniku w II kwartale 2016 roku. W okresie tym osiągnięto zysk z działalności operacyjnej w wysokości 4.371 tys. zł oraz EBITDA wysokości 6.747 tys. zł. Zysk z działalności operacyjnej za II kwartał 2017 roku jest o 2 % wyższy od wyniku z analogicznego okresu roku poprzedniego, osiągając rentowność na poziomie 7,6 %, natomiast wynik EBITDA jest o 3,5 % niższy od wyniku z analogicznego okresu roku poprzedniego, osiągając rentowność na poziomie 11,7 %. Na nieznaczny spadek wyniku EBIDTA w II kwartale 2017 roku głównie wpływ miała niższa wartość amortyzacji w omawianym okresie w wysokości 2.376 tys. zł wobec 2.707 tys. zł w analogicznym okresie roku poprzedniego.
Za okres 01.01.-30.06.2017 roku Grupa zanotowała zysk netto w wysokości 4.557 tys. zł wobec straty netto w wysokości -760 tys. w roku poprzednim.
Poniższa tabela przedstawia strukturę aktywów Grupy:
| STRUKTURA AKTYWÓW | Stan na 30.06.2017 |
Struktura na 30.06.2017 |
Stan na 31.12.2016 |
Struktura na 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 123 721 | 64,4% | 122 494 | 65,1% |
| Wartości niematerialne | 59 917 | 31,2% | 60 537 | 32,2% |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 56 500 | 29,4% | 59 236 | 31,5% |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone i wspólne przedsięwzięcia |
7 | 0,0% | 9 | 0,0% |
| Pozostałe aktywa finansowe | 150 | 0,1% | 75 | 0,0% |
| Należności długoterminowe | 4 774 | 2,5% | 0 | 0,0% |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
2 085 | 1,1% | 2 352 | 1,2% |
| Pozostałe aktywa trwałe | 289 | 0,2% | 286 | 0,2% |
| Aktywa obrotowe | 68 433 | 35,6% | 65 788 | 34,9% |
| Zapasy | 1 091 | 0,6% | 240 | 0,1% |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
51 647 | 26,9% | 43 789 | 23,3% |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 435 | 0,2% | 8 | 0,0% |
| Pozostałe aktywa finansowe | 899 | 0,5% | 879 | 0,5% |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 44 | 0,0% | 53 | 0,0% |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 10 522 | 5,5% | 20 060 | 10,7% |
| Pozostałe aktywa | 3 781 | 2,0% | 542 | 0,3% |
| Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 15 | 0,0% | 216 | 0,1% |
| Aktywa razem | 192 154 | 100,0% | 188 281 | 100,0% |
Na dzień sprawozdawczy wartość majątku ogółem zwiększyła się z 188.281 tys. zł na początku roku bieżącego do 192.154 tys. zł na dzień 30.06.2017 r. Na koniec I półrocza 2017 roku w strukturze majątku aktywa trwałe stanowiły 64,4%, natomiast aktywa obrotowe 35,6% sumy aktywów.
Niewielki wzrost wartości aktywów trwałych na dzień 30.06.2017 r. wynika głównie ze wzrostu wartości należności długoterminowych, których wartość na dzień 30.06.2017 r. wyniosła 4.774 tys. zł w porównaniu do 75 tys. zł na dzień 31.12.2016 r. oraz spadku wartości rzeczowych aktywów trwałych, których wartość na dzień 30.06.2017 r. wyniosła 56.500 tys. zł w porównaniu do wartości 59.236 tys. zł na dzień 31.12.2016 r. Ponadto na wartość aktywów trwałych wpływ miał spadek wartości niematerialnych i prawnych wynikający głownie z dokonania amortyzacji relacji z klientem PKN Orlen S.A. zgodnie z planem amortyzacji.
Wartość majątku obrotowego na dzień sprawozdawczy wyniosła 68.433 tys. zł w porównaniu do 65.788 tys. zł na dzień 31.12.2016 r. Wzrost wartości majątku obrotowego był spowodowany głównie następującymi czynnikami: i) wzrost wartości zapasów, które na omawiany dzień bilansowy osiągnęły wartość 1.091 tys. zł w porównaniu do 240 tys. zł na początku roku bieżącego, ii) wzrost wartości należności z tytułu dostaw i usług, które na omawiany dzień bilansowy osiągnęły wartość 51.647 tys. zł w porównaniu do 43.789 tys. zł na początku roku bieżącego, oraz iii) wzrost wartości pozostałych aktywów, których wartość na omawiany dzień bilansowy wyniosła 3.781 tys. zł. w porównaniu do 542 tys. zł na początku roku bieżącego. Wzrosty te zostały częściowo skompensowane spadkiem wartości środków pieniężnych oraz ich ekwiwalentów, których wartość spadła z kwoty 20.060 tys. zł na początku roku do wartości 10.522 tys. zł na dzień 30.06.2017 r. Wzrost wartości majątku obrotowego związany jest w ze stałym, dynamicznym wzrostem przychodów netto ze sprzedaży osiąganych przez Grupę Trans Polonia w każdym kolejnym okresie sprawozdawczym.
| STRUKTURA PASYWÓW | Stan na 30.06.2017 |
Struktura na 30.06.2017 |
Stan na 31.12.2016 |
Struktura na 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 59 747 | 31,1% | 55 189 | 29,3% |
| Kapitał zakładowy | 1 435 | 0,7% | 1 435 | 0,8% |
| Akcje własne | -55 | 0,0% | -55 | 0,0% |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
30 840 | 16,0% | 30 840 | 16,4% |
| Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych | 22 099 | 11,5% | 13 185 | 7,0% |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 2 000 | 1,0% | 2 000 | 1,1% |
| Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych | -1 130 | -0,6% | -432 | -0,2% |
| Zysk (strata) netto bieżącego okresu | 4 557 | 2,4% | 8 217 | 4,4% |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 73 031 | 38,0% | 77 687 | 41,3% |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 47 923 | 24,9% | 51 118 | 27,1% |
| Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego | 5 342 | 2,8% | 5 302 | 2,8% |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 19 281 | 10,0% | 20 782 | 11,0% |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 485 | 0,3% | 485 | 0,3% |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 59 376 | 30,9% | 55 405 | 29,4% |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 7 829 | 4,1% | 7 018 | 3,7% |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 3 879 | 2,0% | 4 091 | 2,2% |
| Pozostałe rezerwy | 880 | 0,5% | 630 | 0,3% |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 9 620 | 5,0% | 11 762 | 6,2% |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe | 36 915 | 19,2% | 30 922 | 16,4% |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 252 | 0,1% | 981 | 0,5% |
| Pozostałe zobowiązania | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% |
| Pasywa razem | 192 154 | 100,0% | 188 281 | 100,0% |
Poniższa tabela przedstawia strukturę pasywów Grupy:
Na dzień sprawozdawczy wartość pasywów ogółem zwiększyła się z 188.281 tys. zł na początku roku do 192.154 tys. zł na dzień 30.06.2017 r. Na koniec I półrocza 2017 r. w strukturze pasywów kapitały własne stanowiły 31,1 %, natomiast zobowiązania 68,9% pasywów razem.
Grupa odnotowała wzrost wartości kapitałów własnych z poziomu 55.189 tys. zł na początku roku bieżącego do wartości 59.747 tys. zł na dzień 30.06.2017 r. głównie w wyniku wzrostu wartości kapitału zapasowego z zysków zatrzymanych.
Spadek wartości zobowiązań i rezerw długoterminowych z 77.687 tys. zł na początku roku bieżącego do wartości 73.031 tys. zł na dzień 30.06.2017 r. wynika w głównej mierze z i) spadku wartości zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek, których wartość na dzień 30.06.2017 r. wyniosła 47.923 tys. zł w porównaniu do 51.118 tys. zł na początku roku bieżącego oraz ii) spadku wartości zobowiązań z tytułu leasingu finansowego, których wartość na dzień 30.06.2017 r. wyniosła 19.281 tys. zł w porównaniu do 20.782 tys. zł na początku roku bieżącego.
Wzrost wartości zobowiązań i rezerw krótkoterminowych z 55.405 tys. zł na początku roku bieżącego do wartości 59.376 tys. zł na dzień 30.06.2017 r. wynika w głównej mierze z i) wzrostu wartości zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek, których wartość na dzień 30.06.2017 r. wyniosła 7.829 tys. zł w porównaniu do 7.018 tys. zł na początku roku bieżącego oraz ii) wzrostu wartości zobowiązań z tytułu dostaw i usług, których wartość na dzień 30.06.2017 r. wyniosła 36.915 tys. zł w porównaniu do 30.922 tys. zł na początku roku bieżącego. Wzrosty te zostały częściowo skompensowane spadkiem wartości zobowiązań z tytułu leasingu finansowego, których wartość na dzień 30.06.2017 r. wyniosła 9.620 tys. zł w porównaniu do 11.762 tys. zł na początku roku bieżącego.
Wzrost wartości zobowiązań z tytułu dostaw i usług związany jest ze stałym, dynamicznym wzrostem przychodów netto ze sprzedaży osiąganych przez Grupę Trans Polonia.
Na dzień 30.06.2017 r. łączne zobowiązania odsetkowe wyniosły 84.653 tys. zł i były niższe o 6.027 tys. zł w porównaniu do wartości 90.680 tys. zł na początku roku bieżącego.
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE | I półrocze 2017 | I półrocze 2016 | zmiana |
|---|---|---|---|
| Przepływy netto z działalności operacyjnej | -1 764 | -1 957 | 193 |
| Przepływy netto z działalności inwestycyjnej | 422 | -73 852 | 74 273 |
| Przepływy netto z działalności finansowej | -8 196 | 78 591 | -86 787 |
| Przepływy netto razem | -9 538 | 2 782 | -12 320 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 10 522 | 6 149 | 4 373 |
Poniższa tabela przedstawia skonsolidowane przepływy pieniężne Grupy:
Grupa w I półroczu 2017 roku wygenerowała ujemne saldo środków pieniężnych z działalności operacyjnej wynoszące -1.764 tys. zł. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły 422 tys. zł. Na ujemne saldo z przypływów z działalności finansowej w wysokości -8.196 tys. zł główny wpływ miały wydatki z tytułu spłaty zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oraz kredytów bankowych i pożyczek. Na dzień 30.06.2017 r. wartość środków pieniężnych wyniosła 10.522 tys. zł. Zmniejszenie środków pieniężnych było głównie spowodowane zwiększeniem wartości kapitału obrotowego związanego ze wzrostem przychodów netto ze sprzedaży osiąganych przez Grupę w bieżącym okresie oraz spłatą zobowiązań oprocentowanych zgodnie z harmonogramami spłat.
Poniższa tabela przedstawia wskaźniki płynności oraz rotacji należności i zobowiązań Grupy:
| Wskaźniki płynności | ||
|---|---|---|
| I półrocze 2017 | I półrocze 2016 | |
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,15 | 0,96 |
| Wskaźnik płynności szybkiej | 1,13 | 0,95 |
| Wskaźnik płynności gotówkowej | 0,18 | 0,10 |
| Wskaźniki rotacji | ||
|---|---|---|
| I półrocze 2017 | I półrocze 2016 | |
| Wskaźnik rotacji należności | 88 | 113 |
| Wskaźnik rotacji zobowiązań | 63 | 67 |
Sposób obliczania wskaźników:
wskaźnik płynności bieżącej = aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe
wskaźnik płynności szybkiej = (aktywa obrotowe - zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe
wskaźnik płynności gotówkowej = środki pieniężne / zobowiązania krótkoterminowe
wskaźnik rotacji należności =(należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe * 181 dni) /przychody netto ze sprzedaży
wskaźnik rotacji zobowiązań =(zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe * 181 dni) /przychody netto ze sprzedaży
Wskaźnik płynności bieżącej wyniósł 1,15, a wskaźnik płynności szybkiej ukształtował się na poziomie 1,13. Wskaźnik płynności gotówkowej wskazuje, iż w pierwszym półroczu 2017 roku zobowiązania bieżące były w 18% pokryte środkami pieniężnymi i ich ekwiwalentami. Wartości wszystkich wskaźników płynności poprawiły się w stosunku do stanu na koniec I półrocza 2016 roku.
Poprawie uległy również wskaźniki rotacji zobowiązań i należności. Wskaźnik rotacji należności wyniósł 88 dni w pierwszym półroczu 2017 roku, natomiast wskaźnik rotacji zobowiązań 63 dni.
Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok 2017 r.
Zgodnie z wiedzą Emitenta struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji |
% akcji | Liczba głosów |
% głosów |
|---|---|---|---|---|
| Dariusz Cegielski | ||||
| (bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.) | 8 593 624 | 37,61% | 11 093 624 | 43,77% |
| Quercus TFI S.A. | 2 449 468 | 10,72% | 2 449 468 | 9,66% |
| Syntaxis Luxemburg II Capital s.a.r.l | 2 281 378 | 9,99% | 2 281 378 | 9,00% |
| Nationale-Nederlanden PTE S.A. | 2 100 000 | 9,19% | 2 100 000 | 8,28% |
| Pozostali | 7 423 241 | 32,49% | 7 423 241 | 29,29% |
| 22 847 711 | 100,00% | 25 347 711 | 100,00% |
W okresie od dnia przekazania skonsolidowanego raportu za I kwartał 2017 r. struktura akcjonariatu zmieniła się w przede wszystkim wyniku przeprowadzonej emisji 8.500.000 sztuk akcji serii I.
Zgodnie z wiedzą Emitenta struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania - w odniesieniu do akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu, zmieniła się w stosunku do stanu na dzień przekazania Raportu za I kwartał 2017 r w następujący sposób:
Dariusza Cegielski (bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.), zwiększył ilość posiadanych przez siebie akcji o 510.510 akcji, co przełożyło się na spadek o 19,05% w udziale w ogólnej liczbie głosów w Spółce,
Iwar Przyklang, zwiększył ilość posiadanych przez siebie akcji o 198.224 akcji, lecz w wyniku rozwodnienia wynikającej z przeprowadzenia nowej emisji akcji serii I przełożyło się to na spadek poniżej 5% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce,
Quercus TFI S.A oraz Nationale-Nederlanden PTE S.A. zwiększyły ilość posiadanych przez siebie akcji w liczbie powodującej przekroczenie 5% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce.
Wg wiedzy Trans Polonia S.A. struktura akcjonariatu na dzień przekazania Raportu za I kwartał 2017r. przedstawiała się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji |
% akcji | Liczba głosów |
% głosów |
|---|---|---|---|---|
| Dariusz Cegielski (poprzez Euro Investor Sp. z o.o.) | 8 083 114 | 56,34% | 10 583 114 | 62,82% |
| Syntaxis Luxemburg II Capital s.a.r.l | 2 281 378 | 15,90% | 2 281 378 | 13,54% |
| Iwar Przyklang | 945 256 | 6,59% | 945 256 | 5,61% |
| Pozostali | 3 037 963 | 21,17% | 3 037 963 | 18,03% |
| 14 347 711 | 100,00% | 16 847 711 | 100,00% |
Według wiedzy Emitenta stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:
| Imię i nazwisko | Funkcja | Liczba posiadanych akcji |
|---|---|---|
| Dariusz Cegielski (bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.) |
Prezes Zarządu | 8 593 624 |
| Krzysztof Luks | Wiceprezes Zarządu | 42 217 |
| Adriana Bosiacka | Członek Zarządu | 50 084 |
| Iwar Przyklang | Członek RN | 1 143 500 |
| Dominik Tomczyk | Członek RN | 98 000 |
Według wiedzy Spółki w/w stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące zmienił się w stosunku do stanu przedstawionego w skonsolidowanym raporcie za I kwartał 2017 r. w następujący sposób:
Dariusza Cegielski (bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.) – Prezes Zarządu, zwiększył ilość posiadanych przez siebie akcji o 510.510 akcji,
Iwar Przyklang – Członek Zarządu, zwiększył ilość posiadanych przez siebie akcji o 198.224 akcji,
Dominik Tomczyk– Członek Zarządu, zwiększył ilość posiadanych przez siebie akcji o 21.500 akcji,
Analiza specyfiki prowadzonej działalności wskazuje na obserwowaną sezonowość działalności Spółki, która przekłada się na łączny wolumen przewozowy oraz ma bezpośredni wpływ na osiągane przez Grupę przychody netto ze sprzedaż oraz wyniki finansowe. Największą sezonowość widać w zakresie przewozu asfaltów stanowiących blisko 6% przychodów netto ze sprzedaży ogółem w I połowę 2017 roku. Sprzedaż, a w ślad za tym przewozy tego produktu, uzależnione są od warunków atmosferycznych. W okresie zimowym ze względu na ujemne temperatury oraz opady atmosferyczne producenci wstrzymują swoją produkcję. Najwyższe przychody w tym obszarze osiągane są z reguły w miesiącach maj-listopad. W związku z powyższym, Spółka oczekuje dalszej poprawy wyników finansowych w następnych kwartałach roku bieżącego w stosunku do dwóch poprzednich kwartałów. W opinii Spółki II połowa 2017 r. będzie charakteryzowała się kontynuacją pozytywnych trendów związanych ze wzrostem wolumenów przewożonych towarów we wszystkich segmentach działalności Grupy. W perspektywie
kolejnych kwartałów, w tym przede wszystkim w 2018 r. istnieje szansa na osiągniecie znacznej dynamiki wzrostu przychodów netto ze sprzedaży poprzez nawiązanie kolejnych relacji handlowych i podjęcie nowych kontraktów oraz rozbudowa posiadanego taboru transportowego.
Do istotnych czynników zewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w trzecim kwartale roku bieżącego zaliczyć należy:
Do istotnych czynników wewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w trzecim kwartale bieżącego roku zaliczyć należy:
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.