ATM Grupa S.A.

Interim / Quarterly Report • Sep 15, 2017

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Wstęp

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w związku z wymaganiami sprawozdawczymi Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie. Powinno być ono rozpatrywane łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku.

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Jednostki dominującej dnia 13 września 2017 roku.

Andrzej Muszyński Prezes Zarządu

Grażyna Gołębiowska Członek Zarządu

Paweł Tobiasz Członek Zarządu Przemysław Kmiotek Członek Zarządu

	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 4
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 5
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 6
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym c.d. 7
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 8
1	Informacje ogólne 9
2	Struktura Grupy Kapitałowej 10
3	Podstawa sporządzenia 11
4	Zasady rachunkowości 11
5	Rzeczowe aktywa trwałe 14
6	Aktywa programowe 15
7	Wartość firmy i aktywa niematerialne pozostałe 17
8	Sezonowość 18
9	Segmenty operacyjne 18
10	Nieruchomości inwestycyjne 20
11	Aktywa finansowe pozostałe 20
12	Zapasy pozostałe 20
13	Należności handlowe i szacunkowe 21
14	Należności pozostałe i rozliczenia międzyokresowe 21
15	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 21
16	Dywidendy 22
17	Zysk na jedną akcję 22
18	Zobowiązania pozostałe długoterminowe 22
19	Kredyty i pożyczki 23
20	Rozliczenia międzyokresowe przychodów 24
21	Zobowiązania pozostałe krótkoterminowe 25
22	Nabycie i utworzenie jednostek gospodarczych, zbycie udziałów, fuzje 25
23	Zobowiązania i aktywa warunkowe 25
24	Inne istotne wydarzenia w pierwszym półroczu 2017 25
25	Zdarzenia po dniu bilansowym 26
26	Transakcje z podmiotami powiązanymi 27
27	Podatek dochodowy 29

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

			6 miesięcy zakończone 30 czerwca
		2017	2016
	Nota	[niebadane]	[niebadane]
Przychody ze sprzedaży i dochody z dotacji
Przychody ze sprzedaży usług		90.200	77.103
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów		84	-
Dochód z dotacji		235	53
		90.519	77.156
Koszty sprzedanych usług, towarów i materiałów
Koszt sprzedanych usług		(75.822)	(65.071)
Koszty sprzedanych towarów i materiałów		(93)	-
Odpisy z tytłu utraty wartości		-	(834)
		(75.915)	(65.905)
Zysk brutto ze sprzedaży		14.604	11.251
Koszty ogólnego zarządu		(7.296)	(6.763)
Przychody operacyjne pozostałe		2.400	3.807
Koszty operacyjne pozostałe		(587)	(719)
Zysk z działalności operacyjnej		9.121	7.577
Przychody finansowe		382	409
Koszty finansowe		(865)	(796)
Udział w zyskach (stratach) netto we wspólnych przedsięwzięciach		189	2.789
Zysk przed opodatkowaniem		8.827	9.979
Podatek dochodowy	27	(1.656)	(804)
Zysk netto roku obrotowego		7.171	9.175
Pozostałe dochody całkowite		-	-
Dochody całkowite razem		7.171	9.175
z tego :
- przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej		7.156	9.157
- przypadające na udziały niekontrolujące		15	18
Zysk/(Strata) na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki	17	0,085	0,109
dominującej w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję)
- podstawowy / rozwodniony		0,085	0,109

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 5 137.909 145.715 Aktywa programowe 6 3.467 3.860 Aktywa niematerialne pozostałe 7 5.993 6.881 Wartośc firmy 7 201 201 Nieruchomości inwestycyjne 10 26.365 31.571 Inwestycje we wspólnych przedsięwzięciach 4.644 7.905 Aktywa finansowe pozostałe 11 9.289 10.631 Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego 27 2.381 1.239 Pozostałe aktywa trwałe 151 - 190.400 208.003 Aktywa obrotowe Aktywa programowe 6 1.049 1.473 Zapasy pozostałe 12 41.038 40.940 Należności handlowe i szacunkowe 13 32.810 28.746 Należności z tytułu podatku dochodowego 512 - Należności pozostałe i rozliczenia międzyokresowe 14 23.894 9.785 Aktywa finansowe pozostałe 11 12.225 13.375 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 15 21.056 28.741 132.584 123.060 Aktywa przeznaczone do sprzedaży - - Razem aktywa 322.984 331.063 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki Kapitał zakładowy 8.430 8.430 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej 178.343 178.343 Zatrzymane zyski 25.278 20.503 Wynik finansowy bieżącego okresu 7.156 23.321 219.207 230.597 Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące 271 356 Razem kapitał własny 219.478 230.953 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 296 262 Kredyty i pożyczki 19 19.394 21.212 Zobowiązania finansowe pozostałe 475 809 Zobowiązania pozostałe 18 4.950 6.569 Rezerwy 21 26 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 20.530 21.508 45.666 50.386 Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki 19 6.056 5.678 Zobowiązania finansowe pozostałe 746 886 Zobowiązania handlowe 10.895 10.936 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 860 2.989 Zobowiązania pozostałe 21 13.870 10.625 Rezerwy 1.590 2.741 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 23.823 15.869 57.840 49.724 Razem zobowiązania 103.506 100.110 Razem kapitał własny i zobowiązania 322.984 331.063	Nota	30 czerwca 2017 [niebadane]	31 grudnia 2016

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

					Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
	Nota	Kapitał zakładowy	Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Kapitał z aktualizacji wyceny	Zatrzymane zyski	Wynik finansowy bieżącego okresu	Razem	Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące	Razem kapitał własny
Na dzień 1 stycznia 2017 r.		8.430	178.343	-	43.824	-	230.597	356	230.953
Całkowite dochody za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 r. [niebadane]		-	-	-	-	7.156	7.156	15	7.171
Wypłata dywidendy	16	-	-	-	(18 546)	-	(18 546)	(100)	(18 646)
Pozostałe		-	-	-	-	-	-	-	-
Na dzień 30 czerwca 2017 r. [niebadane]		8.430	178.343	-	25.278	7.156	219.207	271	219.478

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym c.d.

					Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
	Nota	Kapitał zakładowy	Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Kapitał z aktualizacji wyceny	Zatrzymane zyski	Wynik finansowy bieżącego okresu	Razem	Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące	Razem kapitał własny
na dzień 1 stycznia 2016 r.		8.430	178.343	(21)	39.049	-	225.801	571	226.372
Całkowite dochody za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 r. [niebadane]		-	-	-	-	9.157	9.157	18	9.175
Wypłata dywidendy Pozostałe		- -	- -	- 21	(18 546) -	- -	(18 546) 21	(365) 50	(18 911) 71
Na dzień 30 czerwca 2016 r. [niebadane]		8.430	178.343	-	20.503	9.157	216.433	274	216.707

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

30 czerwca 2017 2016 Nota [niebadane] [niebadane] Zysk / (strata) przed opodatkowaniem 8.827 9.979 Korekty: 2.841 5.939 Udział w zyskach (stratach) we wspólnych przedsięwzięciach 3.354 (365) Amortyzacja 8.987 9.395 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (174) 145 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (68) (2.587) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 10.575 (1.716) Zmiana stanu rezerw (1.156) (1.565) Zmiana stanu aktywów programowych obrotowych 90 - Zmiana stanu zapasów 1.350 (4.290) Zmiana stanu należności (12.074) 8.012 Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (2.848) 2.321 Zmiana stanu pozostałych aktywów (4) (67) Inne korekty z działalności operacyjnej (14) (319) Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony (5.177) (3.024) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 11.668 15.918 Działalność inwestycyjna Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych 168 2.433 Zbycie nieruchomości inwestycyjnych 3.828 - Wpływy ze spłat udzielonych pożyczek 3.577 1.036 Wpływy z lokat 15.002 - Odsetki otrzymane 208 - Inne wpływy inwestycyjne 1.392 824 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych (6.662) (16.552) Nabycie nieruchomości inwestycyjnych (24) (1.120) Udzielone pożyczki (1.775) (652) Wydatki na lokaty (15.000) - Inne wydatki na aktywa finansowe (250) (76) Inne wydatki inwestycyjne - (62)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 464 (14.169)
Działalność finansowa
Wpływy z kredytów i pożyczek 407 -
Wpływ z dotacji 1.070 -
Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli (18.546) (18.546)
Spłaty kredytów i pożyczek (1.852) (1.534)
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (477) (785)
Odsetki (419) (4.981)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (19.817) (25.846)
(7.685) (24.097) Przepływy pieniężne netto razem
Środki pieniężne na początek okresu 28.741 43.415
Zyski / (Straty) z tytułu różnic kursowych - -
Środki pieniężne na koniec okresu w tym: 21.056 19.318
- o ograniczonej możliwości dysponowania - 885

1 Informacje ogólne

Grupa Kapitałowa ATM Grupa ("Grupa") składa się ze Spółki ATM Grupa S.A. ("Spółka", "jednostka dominująca") i jej spółek zależnych. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2017 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku, oraz na dzień 31 grudnia 2016 roku.

Nazwa:	ATM GRUPA S.A.
Forma prawna:	Spółka akcyjna
Siedziba:	Bielany Wrocławskie, ul. Dwa Światy 1, 55-040 Kobierzyce
Kraj rejestracji:	Polska
Podstawowy przedmiot działalności:	- produkcja filmów, nagrań wideo i programów telewizyjnych
Organ prowadzący rejestr, numer KRS i data rejestracji:	Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego; KRS nr 0000157203; zarejestrowano dnia 1 kwietnia 2003 roku.
Numer statystyczny REGON i data nadania:	REGON 930492316; nadano dnia 22 kwietnia 2003 roku.

Zgodnie ze statutem Spółki czas jej trwania jest nieokreślony.

Spółka powstała w 2003 roku, w wyniku przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością ATM Sp. z o.o. w spółkę akcyjną. Statut Spółki sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej we Wrocławiu w dniu 20 marca 2003 roku przed notariuszem Elżbietą Radojewską i zarejestrowano w Rep. A nr 1842/2003. Od dnia 5 lutego 2004 roku akcje Spółki notowane są na rynku wtórnym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 13 września 2017 roku.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

2 Struktura Grupy Kapitałowej

Śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku objęte zostały dane jednostek przedstawionych w tabeli poniżej:

Nazwa jednostki	Siedziba	Przedmiot działalności	Charakterystyka powiązania kapitałowego / metoda konsolidacji	% własności i posiadanych praw głosu	Data objęcia kontroli
ATM Grupa S.A.	Bielany Wrocławskie, Polska	Produkcja filmów, nagrań wideo i programów telewizyjnych	Jednostka dominująca	Nie dotyczy	Nie dotyczy
ATM System Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie, Polska	Produkcja filmów, nagrań wideo i programów telewizyjnych	Zależna / pełna	100%	12 lutego 2001 r.
Studio A Sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Produkcja filmów, nagrań wideo i programów telewizyjnych	Zależna / pełna	75%	18 lipca 2007 r.
ATM Studio Sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Wynajem i dzierżawa maszyn i urządzeń oraz pozostałych dóbr materialnych gdzie indziej niesklasyfikowanych	Zależna / pełna	100%	14 maja 2009 r.
ATM Inwestycje Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie, Polska	Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków	Zależna / pełna	100%	1 marca 2012 r.
AGRO Ślęza Sp. z o.o. (poprzez ATM Inwestycje Sp. z o.o.)	Bielany Wrocławskie, Polska	Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków	Zależna / pełna	100%	22 kwietnia 2016 r.

Grupa Kapitałowa na dzień 30 czerwca 2017 roku posiada inwestycje w następujących jednostkach współzależnych:

Nazwa jednostki	Siedziba	Przedmiot działalności	Charakterystyka powiązania kapitałowego / metoda konsolidacji	% własności i posiadanych praw głosu	Data objęcia współkontroli
Aidem Media Sp. z o.o.	Gdańsk, Polska	Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych	Wspólne przedsięwzięcie / praw własności	50%	18 września 2010 r.
FM Pro Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie, Polska	Działalność rozrywkowa i rekreacyjna	Wspólne przedsięwzięcie / praw własności	50%	21 sierpnia 2013 r.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Fundacja Miasto Dzieci	Bielany Wrocławskie, Polska	Działalność dobroczynna - realizacja zadań edukacyjnych dla dzieci i młodzieży szkolnej	Wspólne przedsięwzięcie / niekonsolidowana	50%	13 maja 2014 r.
Echo 24 Sp. z o.o.	Bielany Wrocławskie, Polska	Produkcja filmów, nagrań wideo i programów telewizyjnych	Wspólne przedsięwzięcie / praw własności	33,33%	17 maja 2016 r.

W porównaniu ze stanem na koniec ostatniego roku obrotowego struktura Grupy nie uległa zmianie.

3 Podstawa sporządzenia

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku zostało przygotowane zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i powinno być odczytywane łącznie ze sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.

4 Zasady rachunkowości

Zasady rachunkowości zastosowane przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku, są spójne z zasadami zastosowanymi przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku, za wyjątkiem standardów, zmian do standardów i interpretacji, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się po 1 stycznia 2017 roku.

• MSSF 9 Instrumenty Finansowe (opublikowano dnia 24 lipca 2014 roku) mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później,

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

• MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 28 maja 2014 roku), obejmujący zmiany do MSSF 15 Data wejścia w życie MSSF 15 (opublikowano dnia 11 września 2015 roku) – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) –prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony,
• MSSF 16 Leasing (opublikowano dnia 13 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później,
• Zmiany do MSSF 4 Stosowanie MSSF 9 Instrumenty finansowe łącznie z MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano 12 września 2016 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• Zmiany do MSR 12 Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikających z nierozliczonych strat podatkowych (opublikowano dnia 19 stycznia 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później,
• Zmiany do MSR 7 Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji (opublikowano dnia 29 stycznia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później,
• Wyjaśnienia do MSSF 15 Przychody z tytułu umów z klientami (opublikowano dnia 12 kwietnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• Zmiany do MSSF 2 Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji (opublikowano dnia 20 czerwca 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2014-2016 (opublikowano dnia 8 grudnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – Zmiany do MSSF 12 mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później, natomiast Zmiany do MSSF 1 oraz MSR 28 mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• Interpretacja KIMSF 22 Transakcje w walucie obcej i zaliczki (opublikowano dnia 8 grudnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• Zmiany do MSR 40: Przeniesienie nieruchomości inwestycyjnej (opublikowano dnia 8 grudnia 2016 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później,
• MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub później,

• KIMSF 23 Niepewność związana z ujmowaniem podatku dochodowego (opublikowano dnia 7 czerwca 2017 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później.

Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w Unii Europejskiej mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez Unię Europejską.

Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Grupa jest w trakcie analizy wpływu zmian w szczególności MSSF 16,15 i 9 na skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

Dokonane przez Spółkę zmiany prezentacji, szacunków i korekty błędów

Sporządzając skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2017 roku Grupa nie dokonała zmian zasad prezentacji oraz nie wprowadziła żadnych korekt błędów lat poprzednich.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

5 Rzeczowe aktywa trwałe

	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Stan na dzień 1 stycznia 2017r. Koszt	15.795	84.108	110.507	26.791	12.089	3.640	252.930
Umorzenie narastająco Odpisy z tytułu utraty wartości	- -	(16.073) -	(66.105) -	(14.541) -	(10.496) -	-	- (107.215) -
Wartość netto	15.795	68.035	44.402	12.250	1.593	3.640	145.715
6 miesięcy zakończone 30 czerwca 2017r. [niebadane]
Wartość netto na początek okresu Nabycie	15.795 -	68.035 56	44.402 3.621	12.250 88	1.593 79	3.640 1.034	145.715 4.878
Przeniesienie Nabycie jednostki	- -	- -	- -	- -	8 -	(8) -	- -
Sprzedaż, likwidacja - wartość	-	(7)	(221)	(5.000)	-	(91)	(5.319)
netto Amortyzacja	-	(1.068)	(5.319)	(809)	(169)	-	(7.365)
Odpisy z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	15.795	67.016	42.483	6.529	1.511	4.575	137.909
Stan na dzień 30 czerwca 2017r. [niebadane]
Koszt Umorzenie narastająco	15.795 -	84.155 (17.139)	106.499 (64.016)	16.014 (9.485)	12.099 (10.588)	4.575	239.137 - (101.228)
Odpisy z tytułu utraty wartości Wartość netto	- 15.795	- 67.016	- 42.483	- 6.529	- 1.511	- 4.575	- 137.909
	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Stan na dzień 1 stycznia 2016r.
Koszt Umorzenie narastająco Odpisy z tytułu utraty wartości	15.024 - -	83.804 (13.982) -	120.349 (72.213) (6)	24.924 (13.297) -	11.426 (10.306) -	163 -	255.690 - (109.798) (6)
Wartość netto	15.024	69.822	48.130	11.627	1.120	163	145.886
6 miesięcy zakończone 30 czerwca 2016r. [niebadane]
Wartość netto na początek okresu Nabycie Przeniesienie	15.024 771 -	69.822 28 91	48.130 1.918 (1.309)	11.627 591 1.309	1.120 860 -	163 8.718 (131)	145.886 12.886 (40)
Nabycie jednostki Sprzedaż, likwidacja - wartość	- -	- -	- (1.504)	- (2)	- -	- -	- (1.506)
netto Amortyzacja Odpisy z tytułu utraty wartości	- -	(1.056) -	(5.113) 6	(1.069) -	(224) -	- -	(7.462) 6
Wartość netto na koniec okresu	15.795	68.885	42.128	12.456	1.756	8.750	149.770
Stan na dzień 30 czerwca 2016r. [niebadane]
Koszt Umorzenie narastająco Odpisy z tytułu utraty wartości	15.795 - -	83.924 (15.039) -	105.716 (63.588) -	26.061 (13.605) -	12.193 (10.437) -	8.750 -	252.439 - (102.669) -
Wartość netto	15.795	68.885	42.128	12.456	1.756	8.750	149.770

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

6 Aktywa programowe

Aktywa programowe trwałe

	Aktywowane prawa własne	Nabyte licencje	Koprodukcje	Razem
Stan na dzień 1 stycznia 2017r.
Koszt	11.356	6.710	1.461	19.527
Umorzenie narastająco	(5.250)	(4.665)	(1.161)	(11.076)
Odpisy z tytułu utraty wartości	(3.194)	(1.097)	(300)	(4.591)
Wartość netto	2.912	948	-	3.860
6 miesięcy do 30 czerwca 2017r. [niebadane]
Wartość netto na początek okresu	2.912	948	-	3.860
Połączenia jednostek gospodarczych	-	-	-	-
Zwiększenia	-	-	-	-
Przeniesienia netto	334	-	-	334
Sprzedaż/likwidacja	19	-	-	19
Amortyzacja	(435)	(311)	-	(746)
Utworzenie odpisów z tyt. utraty wartości	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	2.830	637	-	3.467
Stan na dzień 30 czerwca 2017r. [niebadane]
Koszt	11.709	6.710	1.461	19.880
Umorzenie narastająco	(5.685)	(4.976)	(1.161)	(11.822)
Odpisy z tytułu utraty wartości	(3.194)	(1.097)	(300)	(4.591)
Wartość netto	2.830	637	-	3.467
Stan na dzień 1 stycznia 2016r. Koszt Umorzenie narastająco	Aktywowane prawa własne 7.685 (4.599)	Nabyte licencje 6.647 (3.964)	Koprodukcje 1.461 (1.127)	Razem 15.793 (9.690)
Odpisy z tytułu utraty wartości	(2.564)	(1.097)	(300)	(3.961)
Wartość netto	522	1.586	34	2.142
6 miesięcy do 30 czerwca 2016r. [niebadane]
Wartość netto na początek okresu	522	1.586	34	2.142
Połączenia jednostek gospodarczych	-	-	-	-
Zwiększenia	-	-	-	-
Przeniesienia netto	3.836	-	-	3.836
Sprzedaż/likwidacja	(148)	-	-	(148)
Amortyzacja	(500)	(361)	(17)	(878)
Utworzenie odpisów z tyt. utraty wartości Wartość netto na koniec okresu	- 3.710	- 1.225	- 17	- 4.952
Stan na dzień 30 czerwca 2016r. [niebadane]
Koszt	11.373	6.647	1.461	19.481
Umorzenie narastająco	(5.099)	(4.325)	(1.144)	(10.568)
Odpisy z tytułu utraty wartości	(2.564)	(1.097)	(300)	(3.961)
Wartość netto	3.710	1.225	17	4.952

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Aktywa programowe obrotowe

	Aktywowane prawa własne	Nabyte liencje	Razem
Stan na dzień 1 stycznia 2017
Koszt Odpisy z tytułu utraty wartości	2.864 (1.530)	139 -	3.003 (1.530)
Wartość netto	1.334	139	1.473
6 miesięcy do 30 czerwca 2017 [niebadane]
Wartość netto na początek okresu	1.334	139	1.473
Zwiększenia	377	87	464
Przeniesienia - wartość brutto	(334)	-	(334)
Przeniesienia - odpisy z tytułu utraty wartości	-	-	-
Sprzedaż/likwidacja	(368)	-	(368)
Utworzenie odpisów z tytułu utraty wartości	-	-	-
Wykorzystanie odpisów z tytułu utraty	-	-	-
Odpis w koszty Wartość netto na koniec okresu	- 1.009	(186) 40	(186) 1.049
Stan na dzień 30 czerwca 2017 [niebadane]
Koszt	2.539	40	2.579
Odpisy z tytułu utraty wartości	(1.530)	-	(1.530)
Wartość netto	1.009	40	1.049
Stan na dzień 1 stycznia 2016 Koszt	Aktywowane prawa własne 10.957	Nabyte liencje 147	Razem 11.104
Odpisy z tytułu utraty wartości	(5.413)	-	(5.413)
Wartość netto	5.544	147	5.691
6 miesięcy do 30 czerwca 2016 [niebadane]
Wartość netto na początek okresu	5.544	147	5.691
Zwiększenia	1.027	-	1.027
Przeniesienia - wartość brutto Przeniesienia - odpisy z tytułu utraty wartości	(6.820) 4.200	- -	(6.820) 4.200
Sprzedaż/likwidacja	(1.742)	-	(1.742)
Utworzenie odpisów z tytułu utraty wartości	(960)	-	(960)
Wykorzystanie odpisów z tytułu utraty	-	-	-
Odpis w koszty	-	(52)	(52)
Wartość netto na koniec okresu	1.249	95	1.344
Stan na dzień 30 czerwca 2016
[niebadane] Koszt	3.422	95	3.517
Odpisy z tytułu utraty wartości	(2.173)	-	(2.173)
Wartość netto	1.249	95	1.344

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

7 Wartość firmy i aktywa niematerialne pozostałe

	Wartość	Koncesje, patenty	Oprogramowanie
	firmy	i licencje	komputerowe	Razem
Stan na dzień 1 stycznia 2017r.
Koszt	11.660	13.424	2.776	27.860
Odpisy z tytułu utraty wartości	(11.459)	-	-	(11.459)
Umorzenie narastająco	-	(6.855)	(2.464)	(9.319)
Wartość netto	201	6.569	312	7.082
6 miesięcy do 30 czerwca 2017r.
[niebadane]
Wartość netto na początek okresu	201	6.569	312	7.082
Zwiększenia	-	-	7	7
Przeniesienia	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	(19)	(19)
Amortyzacja	-	(788)	(88)	(876)
Odpisy z tytułu utraty wartości	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	201	5.781	212	6.194
Stan na dzień 30 czerwca 2017r.
[niebadane]
Koszt	11.660	13.424	2.588	27.672
Odpisy z tytułu utraty wartości	(11.459)	-	-	(11.459)
Umorzenie narastająco	-	(7.643)	(2.376)	(10.019)
Wartość netto	201	5.781	212	6.194
	Wartość	Koncesje, patenty	Oprogramowanie	Razem
	firmy	i licencje	komputerowe
Stan na dzień 1 stycznia 2016r.
Koszt	11.660	13.454	2.567	27.681
Odpisy z tytułu utraty wartości	(11.459)	-	-	(11.459)
Umorzenie narastająco	-	(5.280)	(2.310)	(7.590)
Wartość netto	201	8.174	257	8.632
6 miesięcy do 30 czerwca 2016r.
[niebadane]
Wartość netto na początek okresu	201	8.174	257	8.632
Zwiększenia	-	-	33	33
Przeniesienia	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	(29)	(5)	(34)
Amortyzacja	-	(788)	(64)	(852)
Odpisy z tytułu utraty wartości	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	201	7.357	221	7.779
Stan na dzień 30 czerwca 2016r.
[niebadane]
Koszt	11.660	13.454	2.559	27.673
Odpisy z tytułu utraty wartości	(11.459)	-	-	(11.459)
Umorzenie narastająco	-	(6.097)	(2.338)	(8.435)
Wartość netto	201	7.357	221	7.779

8 Sezonowość

Działalność Grupy nie ma charakteru sezonowego. Przychody ze sprzedaży oraz koszty rozkładają się stosunkowo równomiernie w trakcie całego roku.

9 Segmenty operacyjne

Segmenty działalności zostały ustalone na bazie raportów zarządczych które są wykorzystywane przez Zarząd przy podejmowaniu decyzji strategicznych. Aktualnie działalność Grupy prezentowana jest w podziale na cztery segmenty operacyjne:

Produkcja telewizyjna i filmowa

Obejmuje ona realizację wszystkich form telewizyjnych na zlecenie lub potrzeby własne, produkcję i koprodukcję filmów fabularnych, sprzedaż licencji do gotowych produkcji lub formatów, zarówno własnych jak i stron trzecich, wpływy z tantiem z tytułu reemisji zrealizowanych programów. Spółki, które mają wpływ na wyniki tego segmentu to: ATM Grupa S.A., Studio A Sp. z o.o. oraz Profilm Sp. z o.o. (połączona z ATM Grupa S.A.).

Zarządzanie aktywami trwałymi

Segment ten obejmuje świadczenie wszelkiego rodzaju usług pomocniczych dla produkcji telewizyjnej, filmowej, teatralnej i innej, opartej o posiadane zasoby technologiczne i nieruchomości. W szczególności zostają do nich zaliczane usługi wykonywane przy użyciu wozów realizacyjnych HD, usługi dźwiękowe, montażowe, oświetleniowe, operatorskie, realizację efektów specjalnych, usługi informatyczne, transportowe oraz wynajem powierzchni studyjnych i biurowych. Spółki, które mają wpływ na wyniki tego segmentu to: ATM Grupa S.A., ATM System Sp. z o.o. oraz ATM Studio Sp. z o.o.

Nadawanie

Segment ten obejmuje działalność związaną z nadawaniem kanału telewizyjnego ATM Rozrywka. Działalność tę realizuje ATM Grupa S.A. oraz ECHO 24 Sp. z o.o.

Działalność pozostała

Segment ten obejmuje pozostałą działalność, w tym m.in. działalność deweloperska, sprzedaż towarów, usługi biura rachunkowego, sprzedaż budynków, produkcja i sprzedaż gier i programów komputerowych, wpływy odsetkowe z lokat bankowych oraz z pożyczek udzielonych podmiotom spoza Grupy Kapitałowej. Spółki, które mają wpływ na wyniki tego segmentu to: ATM Grupa S.A., ATM Inwestycje Sp. z o.o., AGRO Ślęza Sp. z o.o., Aidem Media Sp. z o.o. oraz FM Pro Sp. z o.o.

Grupa Kapitałowa ATM Grupa prowadzi działalność głównie na terytorium Polski. Przychody ze sprzedaży zagranicznej i wewnątrzwspólnotowej stanowiły w I półroczu 2017 roku 3,51% przychodów ogółem (w I półroczu 2016 roku odpowiednio 1,4%).

Wzrost przychodów ze sprzedaży w segmencie pozostałym wynika głównie ze sprzedaży większej ilości domów w ramach prowadzonej inwestycji.

Trzech największych klientów Grupy wygenerowało w I półroczu 2017 roku 55,8% przychodów ogółem (w I półroczu 2016 roku 66,2% przychodów ogółem).

Aktywa, w oparciu o które Grupa prowadzi swoją działalność znajdują się w całości na terytorium Polski.

Grupa Kapitałowa ATM Grupa S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Tabela poniżej prezentuje wybrane istotne informacje finansowe Grupy w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością za 6 miesięcy zakończone 30 czerwca 2017 roku.

		Produkcja telewizyjna i filmowa		Zarządzanie aktywami trwałymi		Nadawanie		Działalność pozostała		Wyłączenia i korekty konsolidacyjne		Razem
	2017	2016	2017	2016	2017	2016	2017	2016	2017	2016	2017	2016
Informacje o całkowitych dochodach segmentu
[6 miesięcy 2017 / 6 miesięcy 2016] [niebadane]
Sprzedaż do stron trzecich	51.647	49.317	15.560	16.190	10.995	11.234	12.317	415	-	-	90.519	77.156
Sprzedaż z Grupy	-	321	7.773	7.140	-	-	406	363	(8.179)	(7.824)	-	-
Amortyzacja	(1.394)	(1.752)	(6.432)	(6.272)	(1.132)	(1.198)	(29)	(19)	-	(154)	(8.987)	(9.395)
Utrata wartości aktywów	-	(834)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(834)
Przychody z tyt. odsetek	3	7	492	511	11	10	292	351	(345)	(313)	453	566
Koszty z tyt. odsetek	(48)	(2)	(700)	(909)	(115)	(146)	(49)	-	306	264	(606)	(793)
Udział w wynikach jednostek rozliczanych metodą praw własności	-	-	-	-	(42)	(18)	231	2.807	-	-	189	2.789
Zysk/(Strata) z działalności operacyjnej*	2.355	2.037	3.334	4.371	1.495	1.837	2.196	(423)	(259)	(246)	9.121	7.577
Zysk/(Strata) netto**	1.863	1.963	2.112	3.075	1.069	1.549	2.127	2.587	-	-	7.171	9.175
Informacje o pozostałych pozycjach segmentu [6 miesięcy 2017 / 6 miesięcy 2016] [niebadane]
Nakłady inwestycyjne	(183)	(4.909)	(4.333)	(8.804)	(5)	(42)	(331)	(6.157)	-	800	(4.852)	(19.112)

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Wyjaśnienia do tabeli z segmentami operacyjnymi:

* zysk/strata z działalności operacyjnej segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty z odpowiednią alokacją kosztów zarządu i pozostałej działalności operacyjnej.

** zysk/strata netto segmentów to zysk wygenerowany przez poszczególne segmenty z odpowiednią alokacją kosztów zarządu, pozostałej działalności operacyjnej, działalności finansowej i podatku dochodowego.

10 Nieruchomości inwestycyjne

	6 miesięcy zakończone 30 czerwca
	2017 [niebadane]	2016 [niebadane]
Wartość na początek okresu	31.571	27.269
Nabycie	-	-
Aport	-	-
Aktywowane nakłady	24	1.110
Zwiększenie wartości godziwej	-	-
Zmniejszenie wartości godziwej	(2)	(122)
Sprzedaż	(3.787)	(600)
Reklasyfikacja do "Zapasów"	(1.441)	60
Wartość netto na koniec okresu	26.365	27.717

W związku ze zmianą przeznaczenia nieruchomości inwestycyjnych na dzień 30 czerwca 2017 roku Grupa dokonała odpowiedniej reklasyfikacji, tj. do zapasów pozostałych.

11 Aktywa finansowe pozostałe

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Udzielone pożyczki	5.196	7.186
Lokaty powyżej 3 m-cy	5.007	5.000
Inne	550	-
Należności leasingowe	10.761	11.820
	21.514	24.006
- długoterminowe	9.289	10.631
- krótkoterminowe	12.225	13.375

12 Zapasy pozostałe

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Materiały	164	126
Towary	1	-
Zaliczki na dostawy	39	368
Produkcja w toku – przedsięwzięcia deweloperskie	40.834	40.446
	41.038	40.940

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

13 Należności handlowe i szacunkowe

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Należności handlowe i szacunkowe - krótkoterminowe
Należności handlowe – zafakturowane	22.811	20.667
Należności handlowe – szacunkowe z tytuły realizowanych usług produkcji telewizyjnej	10.610	8.921
Minus: odpis aktualizujący wartość należności handlowych	(611)	(842)
Należności handlowe – netto	32.810	28.746

14 Należności pozostałe i rozliczenia międzyokresowe

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Pozostałe należności krótkoterminowe
Należności z tytułu podatku VAT	954	935
Należności z tytułu podatków i innych świadczeń	84	111
Należności z tyt. sprzedaży środków trwałych	6.238	1
Zaliczki wpłacone na zakup środków trwałych	10	4
Rozliczenia międzyokresowe	2.023	1.257
Inne należności	1.988	567
Dywidendy	3.350	-
Wpłaty na projekty deweloperskie	6.247	3.910
Kary umowne	3.000	3.000
Pozostałe należności – netto	23.894	9.785

15 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Środki pieniężne w kasie	80	112
Środki pieniężne na rachunkach bankowych	7.068	7.961
Lokaty do 3 miesięcy	13.901	17.607
Depozyty	-	3.054
Inne	7	7
	21.056	28.741

16 Dywidendy

W dniu 18 maja 2017 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w kwocie 0,22 zł na jedną akcję. Łączna wartość dywidendy, która została wypłacona przez Spółkę, wyniosła 18.546 tys. zł. Dzień ustalenia dywidendy przypadał na 26 maja 2017 roku, natomiast dzień wypłaty w dniu 2 czerwca 2017 roku. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki, tj. 84.300 tys. sztuk.

17 Zysk na jedną akcję

Podstawowy zysk na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy jednostki dominującej oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w ciągu okresu.

	6 miesięcy zakończone 30 czerwca
	2017	2016
	[niebadane]	[niebadane]
Zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	7.171	9.157
Średnia ważona liczba akcji zwykłych ( w szt.)	84.300.000	84.300.000
Podstawowy zysk na akcję (w PLN)	0,085	0,109

Rozwodniony zysk na jedną akcję jest równy podstawowemu zyskowi na jedną akcję wyliczonemu powyżej. Nie istnieją w Grupie instrumenty dające prawa do akcji zwykłych.

18 Zobowiązania pozostałe długoterminowe

	30 czerwca	31 grudnia
	2017			2016
	[niebadane]
Zobowiązania z tytułu koncesji ATM Rozrywka TV	4.875	6.391
Zobowiązania z tytułu wpłaconych zaliczek na domy	75	178
	4.950	6.569

Grupa Kapitałowa ATM Grupa S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

19 Kredyty i pożyczki

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Kredyty w rachunku bieżącym
- długoterminowy	-	-
- krótkoterminowy	1.873	1.466
	1.873	1.466
Kredyty inwestycyjne
- długoterminowy	19.394	21.212
- krótkoterminowy	4.183	4.212
	23.577	25.424

Wartość bilansowa krótkoterminowych i długoterminowych kredytów i pożyczek zbliżona jest do ich wartości godziwej.

Nazwa banku, rodzaj instrumentu finansowego	Kwota kredytu / umowy wg. pożyczki	Kwota pozostała do spłaty	Efektywne stopa proc. (%)	Termin spłaty	Zabezpieczenia
30 czerwca 2017 r.
PEKAO S.A.	5.000	-	Wibor 1M + 1,2% marży		25.07.2017 hipoteka umowna 7,5 mln zł
PEKAO S.A.	25.000	15.583	3,35%	31.03.2026	hipoteka łączna zwykła 25 mln zł oraz łączna kaucyjna do 5 mln zł na zabezpieczenie odsetek, poręczenie, cesja praw z ubezpieczenia
PEKAO S.A.	10.800	7.994	Wibor 1M + 1,3% marży		31.08.2021 bankowy tytuł egzekucyjny
PEKAO S.A.	4.000	1.873	Wibor 1M + 1,58% marży		08.05.2017 bankowy tytuł egzekucyjny
	44.800	25.450
31 grudnia 2016 r.
PEKAO S.A.	5.000	-	Wibor 1M + 1,2% marży		25.07.2017 hipoteka umowna 7,5 mln zł
PEKAO S.A.	25.000	16.471	3,25%	31.03.2026	hipoteka łączna zwykła 25 mln zł oraz łączna kaucyjna do 5 mln zł na zabezpieczenie odsetek, poręczenie, cesja praw z ubezpieczenia
PEKAO S.A.	10.800	8.953	Wibor 1M + 1,3% marży		31.08.2021 bankowy tytuł egzekucyjny
PEKAO S.A.	4.000	1.466	Wibor 1M + 1,58% marży		08.05.2016 bankowy tytuł egzekucyjny
	44.800	26.890

Grupa Kapitałowa ATM Grupa S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Grupa dysponuje następującymi niewykorzystanymi limitami kredytowymi:

	30 czerwca	31 grudnia
	2017 [niebadane]	2016
Wygasające - w ciągu jednego roku	7.127	7.534
- powyżej jednego roku	- 7.127	- 7.534

20 Rozliczenia międzyokresowe przychodów

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Dotacje na zakup rzeczowych aktywów trwałych
- długoterminowe	18.546	19.064
- krótkoterminowe	2.532	2.417
Dotacje do realizowanej produkcji filmowej
- długoterminowe	1.548	1.805
- krótkoterminowe	489	467
Zaliczki na poczet produkcji telewizyjnej
- długoterminowe	-	-
- krótkoterminowe	9.532	3.447
Wpłaty na przedsięwzięcia deweloperskie (depozyty)
- długoterminowe	-	-
- krótkoterminowe	8.862	6.535
Licencje rozliczane w czasie
- długoterminowe	436	-
- krótkoterminowe	381	-
Przychody szacowane - ujemne
- długoterminowe	-	-
- krótkoterminowe	1.875	2.307
Inne
- długoterminowe	-	639
- krótkoterminowe	152	696
	44.353	37.377

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

21 Zobowiązania pozostałe krótkoterminowe

	30 czerwca	31 grudnia
	2017	2016
	[niebadane]
Zobowiązania z tytułu podatku VAT	1.108	489
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych	287	346
Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków i innych świadczeń	547	210
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1.149	1.344
Zobowiązania inwestycyjne	254	1.066
Zobowiązania z tyt. koncesji ATM Rozrywka TV	1.410	1.330
Zobowiązania z tytułu działalności deweloperskiej	6.172	3.733
Zobowiązania z tytułu polis	642	218
Inne zobowiązania	2.301	1.889
	13.870	10.625

22 Nabycie i utworzenie jednostek gospodarczych, zbycie udziałów, fuzje

W pierwszej połowie 2017 roku Spółka nie utworzyła oraz nie dokonała nabycia lub zbycia udziałów w jednostkach gospodarczych.

23 Zobowiązania i aktywa warunkowe

Przedmiotową umową ATM Studio. Sp. z o.o. zleciło Mirbud S.A., a Mirbud S.A. zlecenie przyjął, wykonanie robót budowlanych na zasadzie generalnego wykonawstwa, dotyczących obiektu budowlanego w Warszawie przy ul. Wał Miedzeszyński 384, obejmującego obiekt budowlany, parking, trasy dojazdowe oraz tereny zielone.

Zakończenie prac i ich odbiór nastąpiło jednak po terminie umownym. Za okres opóźnienia ATM Studio Sp. z o.o. należą się kary umowne, naliczone zgodnie z umową z dnia 31 maja 2010 roku (§ 13 umowy). Generalny wykonawca nie pokrył odszkodowania w postaci kar umownych, które zostało ustalone zgodnie z przyjętym w umowie systemem ich naliczania i wynosi 10 574 000,00 zł. Wobec braku realizacji przez dłużnika należnego świadczenia, w dniu 8 kwietnia 2014 roku spółka ATM Studio Sp. z o.o. złożyła pozew przeciwko Mirbud S.A. w niniejszej sprawie. Spółka naliczyła odsetki w wysokości ustawowej od kwoty, stanowiącej wartość dochodzonej kary umownej, od dnia 19 lipca 2012 roku (data upływu terminu zapłaty kary umownej) do dnia wniesienia pozwu. Skumulowana zatem wartość odszkodowania (wartość przedmiotu sporu) to 13 051 310,13 zł. Od tej wartości, na podstawie art. 482 kc, spółka zażądała zapłaty odsetek w wysokości ustawowej od dnia wniesienia pozwu. Pozwany nie zgodził się ze stanowiskiem powoda, wnioskując o oddalenie pozwu w całości. W sprawie rozpoczęło się postępowanie dowodowe.

24 Inne istotne wydarzenia w pierwszym półroczu 2017

W dniach od 24 lipca do 25 sierpnia 2017 roku w spółce ATM System Sp. z o.o. została przeprowadzona kontrola ZUS. Kontrolą objęto:

Grupa Kapitałowa ATM Grupa S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

• okres od stycznia 2012 roku do grudnia 2014 roku w zakresie prawidłowości i rzetelności obliczania składek na ubezpieczenie społeczne oraz innych składek, oraz zgłaszanie do ubezpieczeń społecznych i ubezpieczenia zdrowotnego w oparciu o przychody wypłacone lub postawione do dyspozycji z tytułu zawartych i wypłaconych umów o pracę oraz umów zlecenie,

• okres od lipca 2012 roku do grudnia 2012 roku w zakresie zgłaszania do ubezpieczeń społecznych i ubezpieczenia zdrowotnego oraz w zakresie prawidłowości i rzetelności obliczania składek na ubezpieczenia społeczne, oraz innych składek pobranych z tytułu zawieranych umów o dzieło,

• okres od lipca 2014 roku do maja 2017 roku w zakresie ustalania uprawnień do świadczeń z ubezpieczeń społecznych i wypłat z tych świadczeń,

• okres od lipca 2014 roku do maja 2017 roku w zakresie prawidłowości i terminowości opracowywania wniosków o świadczenia emerytalne i rentowe,

• okres od lipca 2014 roku do maja 2017 roku w zakresie wystawiania zaświadczeń lub zgłaszania danych do celów ubezpieczeń społecznych.

W związku z ustaleniami zawartymi w protokole z kontroli spółka ATM System Sp. z o.o. została powiadomiona przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych o konieczności złożenia dokumentów korygujących.

25 Zdarzenia po dniu bilansowym

W dniu 19 lipca 2017 roku spółka ATM Grupa S.A. nabyła 93 udziały o wartości nominalnej 9,3 tys. zł. (co stanowi 62% kapitału zakładowego) w spółce Drogi Wolności Sp. z o.o.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

26 Transakcje z podmiotami powiązanymi

Na dzień 30 czerwca 2017 roku (należności / zobowiązania) oraz za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku (przychody / zakupy / pożyczki).

	Należności	Zobowiązania
	handlowe	handlowe	Pożyczki
Wspólne przedsięwzięcia	i pozostałe	i pozostałe	udzielone	Przychody	Zakupy
FM Pro Sp. z o.o.	1.179	89	407	359	374
Aidem Media Sp. z o.o.	3.350	-	-	1	-
ECHO 24 Sp. z o.o.	115	-	518	271	300
Kluczowy personel kierowniczy spółek Grupy
IQ Andrzej Muszyński	-	31	-	-	150
OFFICE SERVICE Maciej Grzywaczewski	-	-	-	-	-
IENEF Paweł Tobiasz	-	23	-	1	112
GRAFIN Grażyna Gołębiowska	-	24	-	1	120
PANAMA TV Przemysław Kmiotek	-	22	-	3	111
UNIO Andrzej Hajdaniak	-	16	-	-	78
LARK Anna Skowrońska	-	-	-	-	158
Dorota Michalak-Kurzewska	1	37	-	4	222
Grupa Filmowa BALTMEDIA Krzysztof Grabowski	-	-	-	-	-
FM Productions Filip Majchrowski	-	-	-	-	-
JACEK WRÓBLEWSKI DDPZ	-	6	-	2	40
RM SERWIS Robert Mościcki	-	16	-	-	78
EXPERTIS Emil Dłużewski	-	18	-	-	90
Pozostałe podmioty powiązane
ALDENTRO Sp. z o.o.	1	-	-	3	-
HOTEL TOPACZ Sp. z o.o.	27	8	-	73	87
TOPACZ Investment Sp. z o.o.	14	5	3.000	146	29
KARKONOSZEPLAY Sp. z o.o.	2	-	-	4	-
FM Capital Sp.z o.o.	6.238	-	-	-	-
Fundacja Miasto Dzieci	-	-	-	1	-
	10.927	295	3.925	869	1.949

Grupa Kapitałowa ATM Grupa S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Na dzień 31 grudnia 2016 roku (należności / zobowiązania) oraz za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2016 roku (przychody / zakupy).

	Należności	Zobowiązania
	handlowe i	handlowe i	Pożyczki
Wspólne przedsięwzięcia	pozostałe	pozostałe	udzielone	Przychody	Zakupy
FM Pro Sp. z o.o.	1.029	46	-	4.001	171
Aidem Media Sp. z o.o.	-	-	-	1.610	-
Echo 24 Sp. z o.o.	418	-	613	4	-
Kluczowy personel kierowniczy spółek Grupy
IQ Andrzej Muszyński	-	31	-	-	150
Office Service Maciej Grzywaczewski	-	-	-	1	77
IENEF Paweł Tobiasz	-	23	-	2	117
GRAFIN Grażyna Gołębiowska	-	24	-	1	120
PANAMA TV Przemysław Kmiotek	-	12	-	8	107
UNIO Andrzej Hajdaniak	-	-	-	-	78
LARK Anna Skowrońska	-	11	-	-	142
Dorota Michalak-Kurzewska	-	37	-	5	186
Grupa Filmowa BALTMEDIA Krzysztof Grabowski	-	-	-	-	44
FM Productions Filip Majchrowski	-	-	-	1	-
Jacek Wróblewski	-	6	-	-	30
RM serwis Robert Mościcki	-	-	-	-	78
EXPERTIS Emil Dłużewski	-	9	-	-	90
Pozostałe podmioty powiązane
Aldentro Sp. z o.o.	-	-	-	3	-
Hotel Topacz Sp. z o.o.	11	8	-	49	60
Topacz Investment Sp. z o.o	77	10	5.088	253	35
Fundacja Miasto Dzieci	-	-	-	1	-
	1.535	217	5.701	5.939	1.485

Wynagrodzenie kluczowych członków kadry kierowniczej

	6 miesięcy zakończone 30 czerwca
	2017	2016
	[niebadane]	[niebadane]
Wynagrodzenie Członków Zarządu z tyt. pełnionej funkcji	2.436	2.087
Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej z tyt. pełnionej funkcji	288	288
Wynagrodzenie Prokurenta z tyt. pełnionej funkcji	36	36
	2.760	2.411

Nie stwierdziliśmy występowania istotnych transakcji, zawartych ze stronami powiązanymi, na innych warunkach niż rynkowe.

27 Podatek dochodowy

Na dzień 30 czerwca 2017 roku różnice trwałe w podatku dochodowym na poziomie skonsolidowanym stanowią w głównej mierze zyski ze wspólnych przedsięwzięć i dotacje (istotny wzrost w porównaniu do okresu analogicznego).

Podatek bieżący

	za 6 miesięcy zakończone 30 czerwca
	2017 [niebadane]	2016 [niebadane]
Podatek bieżący od dochodów roku obrotowego Korekty dotyczące lat ubiegłych	(2.717) (49)	(648) -
Podatek bieżący razem	(2.766)	(648)
Powstanie i odwrócenie różnic przejściowych (podatek odroczony)	1.110	(156)
Ujęcie w zestawieniu całkowitych dochodów	(1.656)	(804)

	za 6 miesięcy zakończone
	30 czerwca
	2017	2016
	[niebadane]	[niebadane]
Zysk brutto	8.827	9.979
Teoretyczny podatek wyliczony według stawek krajowych, mających zastosowanie do dochodów w Polsce (19%)	(1.677)	(1.896)
Efekt podatkowy udziału we wspólnych przedsięwzięciach	36	530
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów	(122)	(252)
Przychody niebędące podstawą do opodatkowania	156	814
Połączenia	-	-
Aktywowanie pierwotnie nieujętych strat podatkowych	-	-
Zwiększenie podatkowej wartości środków trwałych	-	-
Korekty CIT dotyczące lat ubiegłych	(49)	-
Obciążenia wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego	(1.656)	(804)

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

Podatek odroczony

	3O czerwca	3O czerwca
	2017	2016
	[niebadane]	[niebadane]
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego
- przypadające do realizacji w ciągu roku	2.735	1.824
- przypadające do realizacji powyżej roku	2.013	2.782
	4.748	4.606
Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego
- przypadające do realizacji w ciągu roku	960	1.540
- przypadające do realizacji powyżej roku	1.703	2.262
	2.663	3.802
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego (netto)	2.085	804

	3O czerwca	3O czerwca
	2017	2016
	[niebadane]	[niebadane]
Wartość na początek okresu	975	995
Obciążenie wyniku finansowego	1.110	(191)
Wartość na koniec okresu	2.085	804

	3O czerwca	31 grudnia
	2017	2016
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	[niebadane]
Odpisy z tytułu utraty wartości	428	585
Straty podatkowe	788	1.049
Rezerwy na zobowiązania	286	121
Odsetki	17	47
Przychody przyszłych okresów	2.032	931
Wynagrodzenia do wypłaty w następnych okresach	303	474
Opłata prolongacyjna	113	91
Leasing	232	534
Pozostałe	549	774
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego	4.748	4.606
Różnica między wartość księgową a podatkową rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	896	2.432
Różnica między wartość księgową a podatkową nieruchomości inwestycyjnych	639	344
Odsetki	27	113
Szacowana marża z kontraktów długoterminowych*	341	194
Kara umowna	570	570
Pozostałe	190	149
Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2.663	3.802
Obciążenie wyniku finansowego	2.085	804

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2017 roku

Kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej

		za 6 miesięcy zakończone
		30 czerwca
	2017	2016
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów	[niebadane]	[niebadane]
Odpisy z tytułu utraty wartości	(43)	470
Straty podatkowe	(112)	901
Rezerwy na zobowiązania	14	303
Odsetki	(11)	28
Przychody przyszłych okresów	314	1.685
Wynagrodzenia do wypłaty w następnych okresach	(222)	546
Opłata prolongacyjna	(2)	116
Leasing	(90)	322
Pozostałe	30	469
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego	(122)	4.840
Różnica między wartość księgową a podatkową rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	(1.064)	2.781
Odsetki	(44)	80
Szacowana marża z kontraktów długoterminowych*	27	314
Kara umowna	-	570
Pozostałe	(151)	118
Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego	(1.232)	3.863
Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego (netto)	1.110	977