AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Lubawa S.A.

Quarterly Report Sep 20, 2017

5692_rns_2017-09-20_b3a6af07-1a6f-4547-89b9-7d890a0febb7.pdf

Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2017

1. List Prezesa Zarządu 4
2. Wybrane dane finansowe 5
3. Podstawowe informacje 6
3.1. Grupa Kapitałowa Lubawa SA 6
3.1.1 Skład Grupy Kapitałowej 7
3.1.2 Historia i zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej 9
3.2. Struktury Grupy Kapitałowej Lubawa SA 10
3.3. Charakterystyka Spółek należących do Grupy Kapitałowej 11
3.4 Strategia Grupy Kapitałowej 19
3.5 Jednostka Dominująca 19
3.5.1 Dane rejestrowe 19
3.5.2 Charakterystyka działalności 19
3.5.3 Zarząd 20
3.5.4 Rada Nadzorcza 21
3.5.5 Akcjonariat 21
4. Omówienie sytuacji ekonomiczno - finansowej Grupy Lubawa SA w I półroczu 2017 roku 22
4.1. Wyniki finansowe Grupy Lubawa SA 22
4.1.1 Sprawozdanie z całkowitych dochodów 22
4.1.1.1 Wielkość i struktura przychodów 22
4.1.1.2 Wielkość i struktura kosztów 23
4.1.1.3 Wyniki segmentów 24
4.1.1.4 Wyniki na działalności pozostałej operacyjnej 25
4.1.1.5 Wyniki na działalności finansowej 26
4.1.2 Sytuacja majątkowa 26
4.1.3 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 28
4.1.4 Wskaźniki finansowe 28
4.2. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 28
4.2.1 Komentarz Zarządu dotyczący wyników finansowych w I półroczu 2017 roku 28
4.2.2 Istotne umowy i kontrakty handlowe podpisane w I półroczu 2017 roku 29
4.2.3 Kluczowe czynniki sukcesu Grupy 30
4.3. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa oraz
opis perspektyw rozwoju przedsiębiorstwa do końca następnego roku obrotowego, z uwzględnieniem
elementów strategii rynkowej 30
5. Pozostałe informacje dotyczące działalności Grupy Kapitałowej 31
5.1. Zmiany w organizacji i zarządzaniu Grupą Kapitałową 31
5.2. Sytuacja kadrowa 31
5.3. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju technicznego 32
5.4. Ochrona środowiska 32
5.5. Certyfikowane systemy zarządzania 33
5.6. Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 34
5.7. Informacja o otrzymanych i udzielonych poręczeniach i gwarancjach 38
5.8. Informacja o udzielonych pożyczkach 39
5.9. Zarządzanie ryzykiem finansowym i rynkowym 39
5.10. Stanowisko Zarządu odnośnie realizacji wcześniej publikowanych prognoz wyników finansowych za dany
okres 41
5.11. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności
wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie zagrożeń i działań podjętych w celu
przeciwdziałania tym zagrożeniom 41
5.12. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do
wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej
działalności 42
5.13. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za okres sprawozdawczy 42
5.14. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką i Grupą Kapitałową 42
5.15. Informacja o nabyciu akcji własnych 42
5.16. Opis wykorzystania przez Jednostkę Dominującą wpływów z emisji 42
5.17. Istotne umowy zawarte w I półroczu 2017 roku 42
5.18. Informacje o istotnych zdarzeniach, które miały miejsce po dniu bilansowym 42
5.19. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub Jednostkę od niego zależną
z
podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe 43
5.20. Postępowania toczące się przed sądem, organem arbitrażowym lub organem administracji publicznej 43
5.21. Informacje o wynagrodzeniach, nagrodach lub korzyściach, w tym z programów motywacyjnych lub
premiowych
wypłaconych,
należnych
lub
potencjalnie
należnych
osobom
zarządzającym
oraz
5.22. nadzorującym, w tym z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych 43
Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów
w
jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających
i nadzorujących
emitenta 43
5.23. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi 44
5.24. Informacje o zmianach statutu Jednostki Dominującej w okresie objętym sprawozdaniem 44
5.25. Informacje o znanych Spółce umowach, w tym zawartych po dni bilansowym, w wyniku których mogą w
przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy 44
5.26. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych 44
5.27. Informacje o umowie Emitenta z firmą audytorską 44
5.27.1 Data i czas trwania umowy 44
5.27.2 Wynagrodzenie firmy audytorskiej 45
5.28. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego 45
5.29. Oświadczenie Zarządu w sprawie firmy audytorskiej 45
5.30. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu ładu korporacyjnego 45
5.30.1 Zasady ładu korporacyjnego 45
5.30.2 Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie systemów kontroli wewnętrznej
i zarządzania
ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
i skonsolidowanych
sprawozdań finansowych 51
5.30.3 Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na WZA Jednostki Dominującej na dzień przekazania raportu rocznego 52
5.30.4 Wskazanie posiadaczy papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia oraz opis tych
uprawnień 52
5.30.5 Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu 52
5.30.6 Ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności papierów wartościowych emitenta 52
5.30.7 Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień,
w
szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji 52
5.30.8 Opis zasad zmiany statutu spółki emitenta 53
5.30.9 Zasady działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i
sposób ich wykonywania 53
5.30.10 Skład osobowy i zmiany, które zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego w organach zarządzających,
nadzorujących i komitetach emitenta 54

1. List Prezesa Zarządu

Szanowni Państwo,

za nami pierwsze półrocze 2017 roku. Wyniki osiągnięte przez grupę kapitałową Lubawa S.A. są porównywalne do osiąganych w latach 2015 u wcześniejszych. Pierwsze półrocze ubiegłego roku było dość nietypowe, ze względu na istotny kontrakt na namioty dla służb mundurowych, który był zakupem jednorazowym, a znacząco pozytywnie wpłynął na wyniki segmentu sprzętu specjalistycznego i całej Grupy. W okresie sprawozdawczym Grupa Lubawa osiągnęła 122 mln zł skonsolidowanych przychodów wobec 145,4 mln zł przed rokiem. Skonsolidowany wynik netto Grupy wyniósł 3,6 mln zł wobec 9,8 mln zł w okresie porównawczym.

Największy wpływ na osłabienie wyników Grupy miały wyniki spółki dominującej. Jednostkowo Lubawa S.A. osiągnęła 10,4 mln zł przychodów wobec 27,1 mln zł przed rokiem oraz poniosła 3,4 mln zł straty wobec 2 mln zł zysku w I połowie roku ubiegłego. Oprócz przywołanego powyżej kontraktu, który jednorazowo podniósł przychody i wynik spółki w ubiegłym roku, na wynik jednostkowy negatywnie wpłynął jeden z realizowanych kontraktów na kamizelki.

Ze względu na dostarczenie nam wadliwej partii osłon balistycznych Spółka była zmuszona zakupić je u innego dostawcy, a ponadto została obciążona karą umowną za nieterminową realizację kontraktu. Łącznie wpłynęło to negatywnie na wynik segmentu sprzętu specjalistycznego i spółki Lubawa S.A. o około 1.5 mln zł. Spółka dochodzi w sądzie tej kwoty od niesolidnego kontrahenta.

Należy pamiętać, że segment sprzętu specjalistycznego pierwsze półrocze ubiegłych lat z reguły zamykał stratą, osiągając dodatni wynik finansowy w drugiej połowie roku. Jest to spowodowane rozliczaniem większości kontraktów w końcówce roku i jest zjawiskiem przewidywalnym.

Segment materiałów reklamowych odnotował w okresie sprawozdawczym słabszą rentowność ze względu na wzrost kosztów. Składały się na nie rosnące, na skutek presji płacowej, wynagrodzenia oraz niesprzyjający kurs walutowy oraz wzrost kosztów surowców.

Istotnie lepiej radzi sobie w bieżącym roku spółka Miranda, odpowiadająca za segment tkanin. Po trudnych latach ubiegłych, kiedy spółka borykała się ze skutkami tragicznego pożaru widać efekty optymalizacji i poprawy efektywności, a także rezygnacji z mniej rentownych kontraktów. Przy niższych o 14,2% przychodach segment osiągnął o 2,1 mln lepszy wynik finansowy istotnie poprawiając rentowność.

Grupa Lubawa kontynuuje prace nad nową strategią, której efektem będzie lepsze uporządkowanie naszej działalności oraz osiągnięcie większej synergii i efektów skali. Oczekujemy, że będzie ona stanowiła fundament rozwoju Grupy na najbliższe lata.

Zapraszam do zapoznania się z raportem.

Marcin Kubica Prezes Zarządu Lubawa S.A.

2. Wybrane dane finansowe

Wybrane dane finansowe podano w tys. PLN oraz po przeliczeni w niżej podany sposób w tys. EURO.

Kursy EURO przyjęte przez Spółkę do przeliczenia "Wybranych danych finansowych":

  • pozycje aktywów i pasywów zostały przeliczone na EURO wg średniego kursu waluty krajowej w stosunku do walut obcych, ogłoszonego przez NBP na 30.06.2017 r. – 4,2265 oraz na 31.12.2016 r. – 4,4240.
  • pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone na EURO wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca; w okresie od stycznia do czerwca 2017 r. średnia ta wyniosła 4,2474, a w 2016 roku (w takim samym okresie) 4,3805
Wybrane dane finansowe Stan na Stan na Stan na Stan na
Lp. 30-06-2017 30-06-2016 30-06-2017 30-06-2016
w PLN w EURO
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
122 040 145 402 28 733 33 193
II. Wynik z działalności operacyjnej 4 614 14 763 1 086 3 370
III. Wynik przed opodatkowaniem 4 882 12 390 1 149 2 828
IV. Wynik netto 3 598 9 781 847 2 233
V. Inne całkowite dochody 479 349 113 80
VI Łączne całkowite dochody 4 077 10 130 960 2 313
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -5 591 2 577 -1 316 588
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 888 -3 073 -915 -702
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 9 112 -2 581 2 145 -589
X. Przepływy pieniężne netto razem -367 -3 077 -86 -702
XI Średnioważona liczba akcji (w szt.) 109 270 000 109 270 000 109 270 000 109 270 000
XII. Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) 0,03 0,09 0,01 0,02
XIII. Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) 150 270 000 150 270 000 150 270 000 150 270 000
XIV. Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) 0,02 0,07 0,01 0,01
Stan na Stan na Stan na Stan na
Lp. Wybrane dane finansowe 30-06-2017 31-12-2016 30-06-2017 31-12-2016
w PLN w EURO
XV. Aktywa trwałe 228 765 228 253 54 126 51 594
XVI. Aktywa obrotowe 154 237 132 658 36 493 29 986
XVII. Aktywa razem 383 002 360 911 90 619 81 580
XVIII. Zobowiązania długoterminowe 38 254 42 161 9 051 9 530
XIX. Zobowiązania krótkoterminowe 129 913 107 989 30 738 24 410
XX. Kapitał własny 214 835 210 761 50 830 47 640

3. Podstawowe informacje

3.1. Grupa Kapitałowa Lubawa SA

Grupa Kapitałowa Lubawa to koncern produkcyjno-usługowy, obejmujący dynamicznie rozwijające się spółki, wśród których podmiotem dominującym jest notowana na GPW w Warszawie Lubawa S.A. Główną osią działalności Grupy jest wytwarzanie, przetwórstwo i sprzedaż tkanin i dzianin oferowanych klientom publicznym oraz biznesowym. Sprzedaż wyrobów i usług realizowana jest na każdym etapie procesu obróbki tkanin i dzianin - od surowego materiału po zaawansowany technologicznie produkt finalny.

Za sprawą ścisłej współpracy między spółkami zależnymi, w zakładach produkcyjnych powstają produkty znajdujące zastosowanie w wielu branżach - od reklamowej, przez motoryzacyjną czy medyczną, po militarną. Przedsiębiorstwa wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Lubawa oferują m. in. parasole i produkty reklamowe, przedsionki do przyczep kempingowych, tkaniny techniczne i dekoracyjne, namioty oraz specjalistyczne produkty i wyposażenie dla służb mundurowych i BHP.

3.1.1 Skład Grupy Kapitałowej

Nazwa jednostki Siedziba Przedmiot działalności Udział
bezpośredni
Jednostki
Dominującej
w kapitale
zakładowym
Udział
pośredni
Udział
procentowy
posiadanych
praw głosu
Metoda
konsolidacji
Miranda Sp. z o.o. Turek Produkcja tkanin i dzianin 32,20% 67,80% 100,00% pełna
MS Energy Sp. z o.o. Turek Usługi związane z
utrzymaniem ruchu
0,00% 100,00% 100,00% pełna
Miranda S.A. w likwidacji Turek Brak działalności 0,00% 100,00% 100,00% pełna
Litex Promo Sp. z o.o. Ostrów
Wielkopolski
Produkcja art. reklamowych 100,00% 0,00% 100,00% pełna
Litex Service Sp. z o.o. Ostrów
Wielkopolski
Usługi informatyczne 0,00% 97,00% 97,00% pełna
Effect System S.A. Kamienna Góra Produkcja art. reklamowych 100,00% 0,00% 100,00% pełna
Lubawa Armenia spółka
akcyjna
Armenia,
Czarencawan
Import, produkcja i sprzedaż
wyrobów wojskowych
51,00% 0,00% 51,00% pełna
Miranda 2 Sp. z o.o. Kamienna Góra Produkcja tkanin i dzianin 0,00% 100,00% 100,00% pełna
Effect System Sp. z o.o Kamienna Góra Produkcja tkanin i dzianin 0,00% 100,00% 100,00% pełna
Eurobrands Sp. z o.o. Ostrów
Wielkopolski
Dzierżawa majątku 0,00% 24,00% 24,00% metoda praw
własności
Isabella PL Sp. z o.o. Ostrów
Wielkopolski
Produkcja gotowych
wyrobów tekstylnych
49,00% 0,00% 49,00% metoda praw
własności
Len SA w likwidacji Kamienna Góra Brak działalności 0,00% 71,80% 82,10% wyłączona z
konsolidacji**
Litex - Eco Sp. z o.o. Ostrów
Wielkopolski
Działalność nie podjęta 0,00% 100,00% 100,00% wyłączona z
konsolidacji**
Lubawa USA Wilmington Pośrednictwo handlowe w
sprzedaży wyrobów Lubawy
SA
76,00% 0,00% 76,00% pełna
Lubawa Ukraina sp. z o.o. Kijów przeprowadzenie procesu
certyfikacji, dystrybucja i
produkcjia wyrobów z oferty
emitenta
100,00% 0,00% 100,00% wyłączona z
konsolidacji**
Miranda 4 Sp. z o.o. Kłodzko Produkcja tkanin i dzianin 0,00% 100,00% 100,00% wyłączona z
konsolidacji**
Miranda 5 Sp. z o.o. Dubowo II Produkcja tkanin i dzianin 0,00% 100,00% 100,00% wyłączona z
konsolidacji**
Xingijang Uniforce - Lubawa
Technology Co., Ltd. *
Xingijang Chiny Produkcja i handel 49,00% 0,00% 49,00% *

* Ze względu na wysokie ryzyko braku możliwości odzyskania poniesionych nakładów inwestycyjnych, udziały w Spółce Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co zostały objęte odpisami aktualizującymi w kwocie 3.323 tys. PLN.

Podmioty zależne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej to przedsiębiorstwa o różnorodnym przedmiocie działania. Oferują one produkty i usługi z zakresu:tkaniny i dzianiny, w tym tkaniny na rolety, tkaniny wodoodporne,

  • sitodruk,
  • parasole, markizy, meble i bujaki ogrodowe,
  • flagi, banery, ekspozytury,
  • pokrycia maskujące,
  • umundurowanie kamuflujące,
  • namioty specjalne,
  • usługi informatyczne.
Tabela 1 Przedmiot działalności spółek Grupy Kapitałowej objętych konsolidacją
-------------------------------------------------------------------------------- --
Nazwa jednostki Przedmiot działalności
PKD 13.92 Z, produkcja gotowych wyrobów tekstylnych,
Lubawa S.A. PKD 22.19 Z, produkcja pozostałych wyrobów z gumy.
PKD 32.99 Z, produkcja pozostałych wyrobów gdzie indziej niesklasyfikowana
(produkcja parasoli reklamowych),
Litex Promo Sp. z o.o. PKD 13.99 Z, produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, gdzie indziej
niesklasyfikowane.
PKD 13.20 C, produkcja tkanin z włókien chemicznych,
Miranda Sp. z o.o. PKD 13.30 Z, wykończanie wyrobów włókienniczych,
PKD 46.41 Z, sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych,
PKD 13.92 Z, produkcja gotowych wyrobów tekstylnych.
Effect - System S.A. PKD 46.41 Z, sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych,
PKD 13.20 C, produkcja tkanin z włókien chemicznych,
PKD 25.11 Z, produkcja konstrukcji metalowych i ich części.
Effect-System Sp. z o.o. PKD 13.92 Z, produkcja gotowych wyrobów tekstylnych.
PKD 70.22 Z, pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności
gospodarczej i zarządzania,
Litex Service Sp. z o.o. PKD 62.02 Z, działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki,
PKD 69.20 Z, działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe.
MS Energy Sp. z o.o. PKD 33.12.Z, naprawa i konserwacja maszyn.
Miranda SA w likwidacji Spółka w trakcie likwidacji, nie prowadzi działalności.
Lubawa Armenia S.A. Produkcja i dostawa wyrobów podwójnego zastosowania
Lubawa USA Dystrybucja wyrobów Grupy Lubawa.
Miranda 2 Sp. z o.o. PKD 13.20 C, Produkcja tkanin z włókien chemicznych.
Isabella PL Sp. z o.o. PKD 1392 Z, produkcja gotowych wyrobów tekstylnych.
Eurobrands Sp. z o.o. Dzierżawa majątku firmy.

Spółki nieobjęte konsolidacją

Spółki zależne wyłączone z konsolidacji na podstawie MSR 27:

  • Len S.A. w likwidacji spółka znajduje się w końcowej fazie likwidacji i nie prowadzi działalności,
  • Litex Eco Sp. z o.o. spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność,
  • Miranda 4 Sp. z o.o. spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność,
  • Miranda 5 Sp. z o.o. spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność,
  • Lubawa Ukraina spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność.

3.1.2 Historia i zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej

Grupa LUBAWA S.A. została utworzona dnia 23 lutego 2011 roku na bazie podpisanej umowy inwestycyjnej pomiędzy LUBAWA S.A. a Silver Hexarion Holdings Limited z siedzibą w Larnaca (spółka celowa) oraz panem Stanisławem Litwinem. Na podstawie wymienionej umowy do Spółki zostały wniesione aportem udziały/akcje spółek Miranda Sp. z o.o. oraz Effect-System S.A., które bezpośrednio lub pośrednio zapewniły Spółce Lubawa S.A. kontrolę nad wymienionymi podmiotami.

Lubawa SA w dniu 16 maja 2011 r. podpisała umowę ze Spółką Silver Hexarion Holdings Limited, na podstawie której nabyła 200.100 (dwieście tysięcy sto) równych i niepodzielnych udziałów o wartości nominalnej PLN 50,00 (słownie: pięćdziesiąt złotych) każdy spółki Litex Promo Sp. z o.o. o łącznej wartości nominalnej PLN 10.005.000,00 zł (dziesięć milionów pięć tysięcy złotych). W wyniku transakcji Lubawa SA stała się właścicielem 100% udziałów w kapitale zakładowym Litex Promo Sp. z o.o.

Dnia 27 marca 2013 r. na terenie Republiki Armenii powołano spółkę akcyjną pod nazwą Lubawa Armenia S.A. Dokumenty nowo powołanej Spółki podpisane zostały przez Pana Marcina Kubicę (Prezesa Zarządu Lubawa S.A.) oraz Pana Murada Isakhanyana (Prezesa Charentsavan Machine-tool Factory oraz Dyrektora Departamentu Przemysłu Zbrojeniowego w Ministerstwie Obrony Republiki Armenii). Emitent posiada 51% kapitału zakładowego, pozostały kapitał zakładowy tj. 49% akcji objęła "Charentsavan Machine-tool Factory" OJSC - spółka armeńska, kontrolowana przez rząd Republiki Armenii. Na mocy dokonanych ustaleń, Dyrektorem Generalnym w Lubawa Armenia S.A. został, Pan Jarosław Ruch. Celem powołanej Spółki będzie produkcja i dostawa wyrobów podwójnego zastosowania takich jak: siatki maskujące, makiety uzbrojenia oraz namioty dla MON i MSW Republiki Armenii. Emitent będzie głównym dostawcą surowców i półfabrykatów służących do produkcji wymienionego sprzętu. W roku 2014 spółka Lubawa SA dokonała wpłaty kwoty 2.415.311,77 zł do spółki zależnej na podwyższenie kapitału.

Dnia 28 listopada 2013 r. w Warszawie doszło do podpisania umowy sprzedaży udziałów Spółki Isabella PL Sp. z o.o. W wyniku tej umowy Lubawa S.A. nabyła 49 % udziałów, natomiast 51% udziałów należy do Isabella A/S z siedzibą w Velje w Danii.Obecnie całość produkcji na rzecz Isabella A/S odbywa się w lubawskim zakładzie, gdzie wytwarzane są m.in. przedsionki, namioty i akcesoria kempingowe.

Dnia 26 lutego 2014 r., Lubawa S.A objęła 52 % akcji w zarejestrowanej w Stanach Zjednoczonych Ameryki Północnej spółce akcyjnej pod firmą Lubawa USA. Pozostałymi akcjonariuszami Spółki byli Stanisław Litwin ( 24% akcji ) oraz Tad Skoczyński ( 24% akcji). Siedzibą Lubawa USA jest Wilmington, New Castle County, stan Delaware. Celem powołanej w USA spółki pod firmą Lubawa USA, jest dystrybucja towarów z oferty Emitenta na terenie Stanów Zjednoczonych Ameryki Północnej. Lubawa USA otworzyła także biuro handlowe w Waszyngtonie.

Na podstawie umowy z dnia 25.05.2015 r., pomiędzy Lubawą S.A. a Tadeuszem Skoczyńskim, Spółka nabyła za cenę 500,00 USD od Pana Tadeusza Skoczyńskiego 240 udziałów, stanowiących 24% udział w kapitale (wartość jednego udziału 0,01 USD) Lubawy USA. Dotąd w spółce tej Lubawa S.A. posiadała 52% udziałów. W związku z tą transakcją Lubawa S.A. posiada 760 udziałów Lubawy USA co stanowi 76 % udział w kapitale. Pozostałe 24% udziałów pozostaje własnością Pana Stanisława Litwina.

W dniu 16.06.2014 r. utworzona została spółka Miranda 2 Sp. z o.o. z siedzibą w Kamiennej Górze, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; spółka w dniu 01.07.2014 r. została wpisana do KRS.

W dniu 16.06.2014 r. utworzona została spółka Miranda 3 Sp. z o.o. z siedzibą w Kamiennej Górze, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; spółka w dniu 07.07.2014 r. została wpisana do KRS. Zmieniono firmę Spółki na Effect - System Sp. z o.o.

W dniu 16.06.2014 r. utworzona została spółka Miranda 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Kłodzku, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; spółka w dniu 14.07.2014 r. została wpisana do KRS.

W dniu 16.06.2014 r. utworzona została spółka Miranda 5 Sp. z o.o. z siedzibą w miejscowości Dubowo II, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; spółka w dniu 03.07.2014 r. została wpisana do KRS.

W dniu 16.10.2014 roku zakład produkcyjny spółki zależnej Lubawa Armenia SA został uruchomiony i rozpoczął działalność produkcyjną.

Ponadto dnia 7 grudnia 2015 r. na terenie Ukrainy powołano spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością pod firmą Lubawa Ukraina. Lubawa S.A. posiada 100 % kapitału zakładowego w tej Spółce. Kapitał zakładowy spółki to równowartość 3.000,00 USD. Powołany podmiot jest spółką techniczną służącą do formalnego przeprowadzenia

procesu certyfikacji wyrobów Lubawa S.A. na Ukrainie. Lubawa SA nie planuje obecnie ponoszenia istotnych nakładów inwestycyjnych w założonym podmiocie, do czasu zakończenia powyższych certyfikacji oraz pozyskania zamówień na Ukrainie. Długoterminowym celem spółki zależnej Lubawa Ukraina jest dystrybucja i produkcja towarów z oferty Emitenta na terenie Ukrainy. Zarząd Emitenta zwraca uwagę, że ocena przyszłej efektywności tych działań jest obecnie trudna, ze względu na złożoną sytuację panującą na Ukrainie.

3.2. Struktury Grupy Kapitałowej Lubawa SA

3.3. Charakterystyka Spółek należących do Grupy Kapitałowej

3.3.1 Lubawa S.A.

SEGMENT: Sprzęt ochronny BHP i Ratownictwo

Produkty w segmencie BHP, Ratownictwa oraz sprzętu chroniącego przed upadkiem z wysokości niezmiennie zachowują wysoką, jakość i konkurencyjność na rynku. Posiadane certyfikaty dają Spółce możliwość sprzedaży do sektorów specjalistycznych m.in.: branży górniczej czy też służb ratownictwa pożarowego.

Do odbiorców wyrobów z tego segmentu należą:

  • Jednostki Państwowej i Ochotniczej Straży Pożarnej,
  • Hurtownie BHP i Przeciwpożarowe,
  • Firmy produkcyjne,
  • Małe i średnie przedsiębiorstwa budowlane,
  • Urzędy Miast , Urzędy Wojewódzkie , Urzędy Gminy,
  • Zarządzanie Kryzysowe,
  • Producenci pojazdów specjalistycznych.

Do największych konkurentów Spółki należą:

  • Ochrona przed upadkiem: PROTECT, RUDEK, ASECURO,
  • Ratownictwo: AWAS, SUPRON 1, GUMOTEX.

W ramach tego segmentu Spółka oferuje następujące wyroby:

  • Szelki bezpieczeństwa gama kilkunastu produktów wraz z akcesoriami,
  • Linki bezpieczeństwa oraz poziome liny kotwiczące,
  • Urządzenia samohamowne,
  • Pasy strażackie,
  • Kabiny do dekontaminacji przeznaczone są do oczyszczania, odkażania i dezynfekcji odzieży ochronnej skażonej chemikaliami,
  • Odzież ochronna Stroje bojowe strażackie, Odzież przeciwchemiczna; ubrania kwaso-ługo odporne; Kombinezony do pracy w wodzie; Kombinezony gazoszczelne,
  • Zbiorniki na ciecze przeznaczone są do przechowywania wody dla celów gaśniczych i technicznych,
  • Skokochrony przeznaczone są do ewakuacji ludzi z miejsc zagrożenia, w szczególności z wyższych kondygnacji płonących budynków,
  • Namioty ratownicze odpowiadają wszystkim warunkom dla ratownictwa i ochrony, ich konstrukcje oparte są na stelażu pneumatycznym,
  • Zapory przeciwpowodziowe,
  • Łodzie i pontony pneumatyczne,
  • Torby i plecaki medyczne

Elementem wyróżniającym dużą część produktów Spółki na tle konkurencji jest surowiec z którego są wykonywane, mianowicie tkaniny gumowane. Firmy konkurencyjne bazują na produktach wykonanych z tkanin PCV.

Tkaniny powlekane elastomerami gumowymi (kauczukami) posiadają o wiele wyższą jakość i trwałość niż powlekane PCV, charakteryzują się mniejszym ciężarem, wysoką elastycznością i przede wszystkim znacznie lepszą odpornością na czynniki atmosferyczne, promieniowanie UV i starzenie się.

Wyroby Spółki są również o wiele bezpieczniejsze dla środowiska i człowieka niż wyroby z tkanin powlekanych PCV, które ze względu na różnorodność domieszek stanowiących 60% masy nie nadają się do recyklingu, nie ma również sposobu na ich bezpieczna utylizację.

Wprowadzone z powodzeniem w 2014 r. do oferty Spółki stroje bojowe strażackie są wykonany z innowacyjnych komponentów w postaci ultralekkich i bardzo wytrzymałych tkanin paraaramidowych. Są to najlżejsze obecnie stroje bojowe strażackie dostępne na rynku polskim.

Warto zwrócić w tym miejscu uwagę na ciągle rozszerzającą się ofertę produktową Spółki w tym zakresie. W 2015 r. i latach kolejnych oferta Lubawa S.A. w tym segmencie powiększyła się o nowe modele kamizelek kuloodpornych, kompozytowe pancerze do pojazdów, namiotów, nowe typy zapór przeciwpowodziowych ( w tym kompletne systemy

przeciwpowodziowe dostarczane bądź to w kontenerach, bądź też w przyczepach), nowe typy odzieży ochronnej, systemy ochrony przed skutkami wybuchu oraz nowe typy systemów ochrony przed upadkiem.

Spółka prowadzi również liczne prace wdrożeniowe w zakresie dalszych modernizacji istniejących produktów, jak również wprowadzania do oferty nowości. Na uwagę w tym miejscu zasługują finalizowane obecnie tratwy ratunkowe (6- i 10-osobowe) o zastosowaniu zarówno na wodach morskich, jak i śródlądowych. Prace w tym zakresie są współfinansowane ze środków Narodowego Centrum Badań i Rozwoju oraz Unii Europejskiej z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, zaś Spółka realizuje je w kooperacji z partnerami naukowymi, tj. Akademią Morską w Gdyni oraz Wojskowym Instytutem Techniki Inżynieryjnej we Wrocławiu. Warto również zwrócić uwagę na wprowadzone do oferty Spółki nowe typy namiotów produkowane w oparciu o licencję amerykańskiego lidera tego segmentu rynku, tj. HDT Global (głównego dostawcy namiotów dla US Army).

SEGMENT: Sprzęt specjalistyczny

Do odbiorców wyrobów z tego segmentu należą:

  • Ministerstwo Obrony Narodowej,
  • Wojska Specjalne,
  • Służby Celne,
  • Służby więzienne,
  • Straż Graniczna,
  • Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego,
  • Centralne Biuro Antykorupcyjne,
  • Służba Wywiadu i Kontrwywiadu Wojskowego,
  • Policja,
  • Straże municypalne,
  • Firmy ochroniarskie,
  • Przedsiębiorstwa produkujące wyroby na rzecz obronności kraju.

W ramach tego segmentu Spółka oferuje m.in. następujące wyroby:

  • Systemy dopancerzeń kulo- i odłamkoodpornych dedykowanych dla pojazdów, śmigłowców, samolotów i statków,
  • Zbiorniki paliwowe do śmigłowców,
  • Systemy pływaków dla śmigłowców w wersji morskiej,
  • Systemy ochrony indywidualnej pilotów,
  • Przenośne osłony przeciwodłamkowe zabezpieczające przed skutkami wybuchu ładunków improwizowanych,
  • Namiot szybko rozstawiany jest namiotem uniwersalnym, przeznaczonym na przykład do wykonywania czynności wymagających izolacji od wpływów atmosferycznych,
  • Namiot 6x6 namiot na stelażu metalowym, możliwość łączenia modułowego, powierzchnia całkowita 36m2 ,
  • Wielkogabarytowy Namiot Pneumatyczny,
  • Techniczny Namiot Pneumatyczny wielofunkcyjny namiot na stelażu pneumatycznym
  • Namiot NS-97 Modułowy namiot na stelażu metalowym,
  • PW-75 Plecak Wojskowy o pojemności 75 litrów, produkt wyjątkowej trwałości i niezawodności,
  • Modułowe Oporządzenie Taktyczne (MOT) to kompletny system pozwalający na wygodne przenoszenie wszystkich elementów wyposażenia indywidualnego w dowolnej konfiguracji, dopasowanej do osobistych wymagań użytkownika,
  • Systemy hełmów kuloodpornych,
  • Systemy kamizelek kuloodpornych: Reccon Special, Operator, Defender, Raptor, Delta,
  • Systemy kamizelek kuloodpornych do skrytego noszenia: Alfa, Gamma, Sigma,
  • Systemy osobistej ochrony balistycznej płyty kuloodporne,
  • Lekkie i ciężkie stroje pirotechniczne,
  • Wielozakresowe makiety pneumatyczne sprzętu bojowego.

Również i w tym obszarze Spółka prowadzi intensywne prace badawczo-rozwojowe oraz wdrożeniowe. Na szczególną uwagę zasługuje opracowanie systemu namiotów medycznych stopnia I dla Sił Zbrojnych, opracowanie nowego modelu namiotu sypialnianego, wdrożenie nowego stroju przeciwwybuchowego dla saperów, finalizacja opracowania nowej edycji lekkiej osłony antywybuchowej, jak również nowoczesne osłony balistyczne do pojazdów opracowane w ramach finansowania przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju pod nadzorem Inspektoratu Uzbrojenia MON.

Niezależnie od powyższego Spółka prowadziła intensywne działania związane z aktywnym udziałem w programie polonizacji i offsetu w trwających postępowaniach przetargowych.

SEGMENT: usługi przerobu

W zakresie usług przerobu Spółka świadczy głownie usługi dla klientów zagranicznych i to pomimo ofert korzystnych cenowo firm z najbliższego otoczenia zagranicznego (Czechy, Słowacja), które oferują niższe ceny usług przerobu niż oferowane przez Spółkę. Lubawa dzięki posiadanemu potencjałowi technologicznemu i kadrowemu, czego wynikiem jest, jakość i terminowość świadczonych usług, ma przewagę konkurencyjną w tym zakresie.

Spółka modernizuje i rozbudowuje swój park maszynowy, co powoduje zwiększenie zakresu tychże usług. Poza funkcjonującymi do tej pory usługami powlekania, kroju, klejenia, szycia oraz wulkanizacji do oferty Spółki wchodzą obecnie usługi prasowania elementów gumowych na zmodernizowanej prasie, cięcia elementów przy użyciu nowoczesnego urządzenia water jet cutter, a także zgrzewania tkanin PCV na nowej linii technologicznej.

SEGMENT TKANINY

Do tego segmentu zaliczamy m. in. tkaniny powlekane gumą, silikonem i innymi rodzajami elastomerów. Rynek, na którym wyrób ten jest oferowany, jest rynkiem, który powoli, lecz systematycznie się rozwija. Powoli też klienci zaczynają się zwracać ku wyrobom oferowanym na bazie tkanin powlekanych gumą. Wyroby te charakteryzuje większa trwałość i odporność na działanie czynników zewnętrznych. Spółka położyła w ostatnim czasie duży nacisk na remonty i modernizacje posiadanego parku maszynowego. Skutkuje to zwielokrotnieniem posiadanych mocy produkcyjnych, a także poprawą jakości produkowanych wyrobów.

Ze względu na konkurencję w postaci wyrobów wykonywanych z tkanin PCV wyroby tego segmentu charakteryzują się wysokim stopniem innowacyjności. Na bazie w/w tkanin Spółka oferuje m.in. namioty pneumatyczne, łodzie ratunkowe, ubrania ochronne. Stanowią one sprawdzony i spotykający się z pozytywnym odbiorem produkt dedykowany w znacznej mierze do odbiorców z sektora logistycznego (MON, Straż pożarna).

Do największych konkurentów Spółki należą:

  • Niemcy: ContiTech, Polimer Technik Ortrand, Si-Ka-Tec,
  • Francja: Bobet, Pennel&Flipo, Colmant Coated Fabrics,
  • Czechy: Gumotex,
  • Wlk. Brytania: Cannon Tri-laminates Ltd., Ferguson Polycom Ltd.,
  • USA: Archer Rubber, Mauritzon,
  • Tajwan: Formosan Rubber Group,
  • Indie: Zenith.

W ramach tego segmentu Spółka oferuje następujące wyroby:

  • tkaniny na odzież ochronną,
  • tkaniny na przenośne zbiorniki na ciecze,
  • tkaniny na konstrukcje pneumatyczne,
  • tkaniny na pasy,
  • tkaniny na membrany,
  • tkaniny na kompensatory i przewody elastyczne.

3.3.2 Miranda Sp. z o.o.

Tkaniny poliestrowe jednobarwne, drukowane oraz żakardowe przeznaczone do produkcji rolet oraz innych systemów zaciemniających.

Miranda należy do czołowych krajowych producentów tkanin roletowych. Strategia dynamicznego rozwoju mająca na celu przede wszystkim poszerzenie asortymentu oferowanych wyrobów była podtrzymywana także w pierwszej połowie 2017 roku. Wprowadzenie w rynek białej tkaniny z białym drukiem. Uruchomienie kolekcji u kontrahenta Gardina Gładkie tkaniny jednobarwne – na tę chwilę częściowe, zamówienie ze strony klienta Colorama dla gładkiej tkaniny pastowanej. Gotowość rynku do składania zamówień dla w/w produktu w momencie uzupełnienia palety kolorystycznej. Prace nad gładką tkaniną z przędzy muline, oraz prace nad poliestrową tkaninę typu screen. Nowa koloryzacja dla kolekcji Beryl.

Do pozyskanych klientów możemy zaliczyć min. firmę Deco Sun, Decore, Master, Hanarol, Rollcenter,

Trzy niemieckie firmy o sporym potencjale wyraziły wstępnie zainteresowanie naszymi produktami. Kontakty wymagają dalszych rozmów i prób u klientów.

Zauważyć możemy tez wzrosty na rynka exportowych gdzie klienci co raz bardziej przekonują się do naszych wyrobów. Szczególnie jesteśmy popularni na wschodzie Europy, gdzie prym wiodą tkaniny żakardowe. Klienci Mirandy to głównie dostawcy do supermarketów w Rosji na Białorusi, Ukrainie z którymi ciągle wprowadzamy nowe tkaniny

Tkaniny i dzianiny techniczne barwione i drukowane przeznaczone do produkcji wózków dziecięcych.

W dalszym ciągu Miranda Sp. z o.o. utrzymuje współpracę z partnerem handlowym. Owocem tych prac jest wprowadzanie na rynek coraz więcej tkanin poliestrowych o różnych splotach, a także nowego wzornictwa w tkaninach żakardowych przeznaczonych do produkcji wózków dziecięcych. Nasze wyroby można zobaczyć na produktach gotowych (wózki dziecięcych) na targach w Kielcach a także w Kolonii. Pomimo firm konkurencyjnych takich jak Optex, Polontex czy Softex, które wychodzą z dość bogatą ofertą produktów bezpośrednio do producentów, to i tak Miranda jest głównym dostawcą dla największej w Polsce hurtowni tkanin wózkowych.

Tkaniny i dzianiny jednobarwne, drukowane oraz żakardowe przeznaczone dla przemysłu samochodowego do produkcji foteli oraz tapicerki samochodowej.

Obecnie Miranda posiada dwóch odbiorców na tkaniny z przeznaczeniem na tapicerkę kolejową. Zamówienia jednak są niewielkie, bowiem obie firmy nasz produkt wykorzystują tylko do modernizacji kolei.

Kontynuujemy współpracę z zachodnioeuropejską firmą dostarczającą laminowane tkaniny i dzianiny dla branży automotive. Jest to kontrakt dla firmy samochodowej Fiat.

Tkaniny i dzianiny poliestrowe jednobarwne, drukowane oraz żakardowe przeznaczone do produkcji wyrobów dekoracyjnych takich jak: obrusy, zasłony itp.

Głównym asortymentem oferowanym przez Mirandę w tej branży są tkaniny żakardowe. Wprowadzone pod koniec 2016 nowa linia tkanin zasłonowych przekłada się na zróżnicowanie oferty w tym sektorze rynku.

Sprzedaż w pierwszym półroczu 2017 była porównywalna do ubiegłego roku . Wskazuje to na stabilność w branży dekoracyjnej. Największym odbiorcą tkaniny przeznaczonej do produkcji obrusów na rynku krajowym jest firma Enpeco Celem Mirandy jest kontynuowanie strategii systematycznego wprowadzania na rynek produktów różnorodnych pod względem gramatury, wzornictwa oraz kolorystyki .

Udział w największych w Polsce Targach Tekstyliów Domowych Home Decor dał szansę zaprezentowania Mirandy jako producenta obrusów, bieżników i innych tekstyliów domowych oraz pokazania naszych tkanin w wyrobie gotowym. Produkty konfekcjonowane wzbudziły zainteresowanie klientów, co mamy nadzieję odzwierciedli się we wzroście sprzedaży w drugim półroczu. Zamierzamy systematycznie zwiększać udział sprzedaży tych produktów.

Tkaniny i dzianiny z nadrukami reklamowymi

Miranda na rynku krajowym pozostaje w dalszym ciągu największym producentem dzianin i tkanin poliestrowych z nadrukami o charakterze reklamowym. Głównym odbiorcą tego rodzaju wyrobów pozostała firma Litex Promo Sp. z o. o., która jest dostawcą nośników reklamy zewnętrznej dla firm takich jak: Kompania Piwowarska, Hainneken, Coca

Cola, Pepsi itp. Silna pozycja tego odbiorcy na rynkach Europy Środkowej i Zachodniej, przekłada się na skalę zamówień na tkaniny i dzianiny drukowane, lokowanych w Mirandzie. Oprócz tematów realizowanych dla powyższej firmy Miranda rozszerza współpracę z firmami zarówno krajowymi jak i zagranicznymi. Intensywne prace nad rozszerzeniem oferowanych produktów skutkowały wzbogaceniem oferty o nowe rodzaje nośników reklamowych.

Tkaniny i dzianiny przygotowane pod druk

Miranda jest jednym z największych polskich producentów tkanin i dzianin przygotowanych pod druk. Rynek reklamowy jest nadal dynamicznie rozwijającą się gałęzią gospodarki dlatego w/w towary są poszukiwane na rynku.

Głównymi odbiorcami tego rodzaju wyrobów na rynku krajowym są firmy produkujące flagi, banery, namioty reklamowe, reklamę pneumatyczną w technologii druku cyfrowego transferowego i bezpośredniego. Naszym celem jest zacieśnianiem współpracy przez utrzymanie bardzo dobrej jakości produktów i standaryzacji. Wprowadziliśmy standardowe produkty w szerokościach powyżej 300 cm w przypadku dzianin oraz szerokościach powyżej 200 cm w przypadku tkanin powlekanych do druku, również w wykończeniu trudnopalnym. Rozszerzamy certyfikaty na produkty aby zwiększyć udział materiałów pod druk w eksporcie z widocznymi efektami. Miranda w tym sektorze szerzyła świadomość wśród konsumentów na jednych z większych targów branżowych FESPA w Hamburgu

Pozyskaliśmy nowych klientów z takich państw jak Dania, Rumunia, Łotwa, Czechy, Rosja, Litwa, Węgry i Finlandia.

Nadal pracujemy nad dzianinami i tkaninami przygotowanymi pod druk cyfrowy oraz tkaninami do druku z przeznaczeniem na reklamę do podświetleń .

Niemieckie firmy w drugim kwartale zaczęły otrzymywać naszą ofertę dzianin i tkanin, które proponujemy w sprzedaży z magazynu.

W 3 kwartale spodziewamy się wyników testów produktów u klientów.

Tkaniny wodoodporne

Opracowana przez Mirandę gama tkanin wodoodpornych o różnych grubościach i wykończeniach przeznaczonych do produkcji namiotów reklamowych, reklam pneumatycznych oraz mebli i akcesoriów ogrodowych pozwala na skuteczne zaspokojenie pojawiających się potrzeb naszych klientów. W wersji wodoodpornej tkaniny te są zabezpieczone przed nasiąkaniem wodą, natomiast wykończenie wodoszczelne zapobiega przesiąkaniu wody. Tkaniny i dzianiny wodoodporne charakteryzują się podwyższoną odpornością na niskie temperatury oraz na światło, poza tym istnieje możliwość nadania im dodatkowych walorów użytkowych, takich jak: trudno palność, podwyższona trwałość kolorów, mrozoodporność czy antybakteryjność. W tkaninach o właściwościach wodoodpornych rynek poszukuje również tkanin drukowanych , które głównie można wykorzystać do akcesoriów i mebli ogrodowych.

Klient Planet, dla którego rozpoczęliśmy produkcję gotowych uszczelniaczy do drzwi, zaczął w tym roku składać cykliczne zamówienia. Sprzedaż powinna mieć tendencję wzrostową w drugiej połowie roku i kolejnych latach. Produkt został dobrze przyjęty na rynku.

Produkty dla przemysłu obronnego

W 2017 roku firma Miranda kontynuuje dostawy siatek maskujących dla Polskiej Armii.

3.3.3 Litex Promo Sp. z o.o.

Litex Promo Sp. z o.o. funkcjonuje na polskim rynku nośników reklamy zewnętrznej od ponad 20 lat. Jest wiodącym producentem i eksporterem parasoli ogrodowych, namiotów, banerów, flag oraz elemen-tów wyposażenia ogródków restauracyjnych i kawiarnianych. Pomimo nieustannego rozwoju oraz dywersyfikacji oferowanych produktów Litex Promo Sp. z o.o. w świadomości odbiorców wciąż kojarzony jest z produktami dedykowanymi dla kontrahentów biznesowych (ang. business to business). Wypracowane przez lata doświadczenia zarówno na rynku krajowym, jak i zagranicznym stały się inspiracją dla firmy w celu wykreowania marki Litex Garden, która w swojej ofercie posiada zróżnicowane produkty ogrodowe przeznaczone przede wszystkim dla klientów indywidualnych – realizowanych często za pomocą internetowych kanałów dystrybucji e-commerce.

Istotnym czynnikiem odróżniającym spółkę od konkurencji jest nie tylko najwyższa jakość oferowanych produktów, czy możliwość realizacji całego procesu produkcyjnego w sposób samodzielny, ale przede wszystkim idea design for application. Idea ta przyświeca każdemu nowemu produktowi oferowanemu przez Litex Promo Sp. z o.o. Indywidualne

podeście do każdego produktu rozpoczyna się już w fazie projektowej i jest obecne na każdym kolejnym etapie procesu produkcyjnego.

Segment: Nośniki reklamy zewnętrznej (materiały reklamowe)

Produkty oferowane w tym segmencie są przeznaczone do umiejscawiania w przestrzeni publicznej promowanych znaków towarowych oraz umożliwienia wypoczynku i relaksu w upalne dni.

Do odbiorców wyrobów z tego segmentu należą między innymi:

  • Grupa Nestlé
  • PepsiCo
  • McDonald's
  • Koral
  • Grupa Żywiec
  • Segafredo
  • Kofola Group

Główne źródła przychodów spółki pochodzą ze sprzedaży na rynkach położonych, oprócz Polski w Europie Zachodniej oraz Południowej. Spółka oferuje również swoje produkty na terenie Wspólnoty Niepodległych Państw i Afryki.

W związku z tym, że większość przychodów z tego segmentu jest wyrażona w walutach obcych spółka stosuje zabezpieczenie ryzyka walutowego poprzez transakcje forward. W celu ograniczenia ryzyka wypłacalności klientów należności handlowe są zabezpieczane przez ubezpieczenie kredytu kupieckiego lub wymóg dokonania przedpłaty jako warunku przyjęcia zamówienia do realizacji.

Do kluczowych źródeł przychodów w ramach tego segmentu należy zaliczyć sprzedaż:

  • parasoli reklamowych i ogrodowych,
  • namiotów szybko-rozkładalnych,
  • flag reklamowych i plażowych,
  • banerów,
  • markiz i zadaszeń kawiarnianych,
  • systemów wystawienniczych,
  • mebli i dekoracji ogrodowych,
  • usług serwisu oraz renowacji nośników reklamy zewnętrznej.

Oferta produktowa w ramach tego segmentu jest dopasowana do potrzeb finalnego odbiorcy, a nowości wprowadzane są jako produkty komplementarne do dotychczas oferowanych. Segment nośników reklamy zewnętrznej jest promowany przez uczestnictwo spółki w targach branżowych przeznaczonych dla najistotniejszych odbiorców. Do imprez targowych w których Litex Promo Sp. z o.o. bierze udział, można zaliczyć: RemaDays, BrauBeviale, GastroFood, ExpoSweet oraz Gardenia.

Segment: Pozostała działalność (pozostałe)

Do segmentu pozostałej działalności zaliczane są źródła przychodów, które pozwalają na zrobienie pełnego pożytku z posiadanych zasobów i know-how. W ramach tego segmentu oferowane są zazwyczaj dodatkowe usługi dla dotychczasowych klientów.

W ramach segmentu pozostałej działalności spółka oferuje między innymi:

  • usługi transportowe,
  • usługi graficzne,
  • usługi obróbki metali,
  • usługi ślusarskie,
  • usługi dzierżawy,
  • handel towarami i materiałami.

Oferta stanowi dopełnienie podstawowego segmentu działalności spółki, czyli produkcji nośników reklamy zewnętrznej.

3.3.4 Effect – System S.A.

Effect-System S.A. prowadzi działalność gospodarczą w Kamiennej Górze i jest spółką skupioną na działalności handlowej i marketingowej . Spółka posiada także wieloletnie doświadczenie w konfekcjonowaniu i sprzedaży nośników reklamy zewnętrznej w postaci parasoli, namiotów, flag reklamowych oraz obrusów reklamowych.

Aktualnie dominującą działalnością spółki jest sprzedaż tkanin i dzianin reklamowych na rynku krajowym i rynkach zagranicznych oraz wynajem powierzchni fabrycznych, maszyn i urządzeń produkcyjnych.

Effect-System S.A. posiada wdrożony zintegrowany system zarządzania jakością ISO 9001 oraz AQAP 2110:2006 co gwarantują najwyższą jakość użytkową oferowanych wyrobów. Spółka wdrożyła także procedury oparte na społecznej odpowiedzialności biznesu, tzw. CSR.

Spółka wprowadza na rynek wytworzone samodzielnie oraz w kooperacji z innymi podmiotami następujące wyroby i usługi:

    1. Parasole reklamowe, flagi, banery oraz namioty reklamowe i specjalne,
    1. Tkaniny i dzianiny z nadrukiem wielkoformatowym w technice sitodruku płaskiego, nadruki na materiałach własnych i powierzonych
    1. Matryce drukarskie w technice CTS
    1. Usługi napinania sit
    1. Usługa odsprzedaży energii cieplnej,
    1. Wydzierżawiania nieruchomości i ruchomości.

SEGMENT: NOŚNIKI REKLAMY ZEWNĘTRZNEJ (MATERIAŁY REKLAMOWE)

Największą aktywność gospodarczą spółka osiąga w obszarze reklamy zewnętrznej.

Effect-System S.A. realizuje strategię w tym segmencie działalności opartą o sprzedaż nośników reklamy zewnętrznej, jak również oferowania wytworzonych półfabrykatów przeznaczonych do dalszej obróbki.

Do kluczowych źródeł przychodów w ramach tego segmentu należy zaliczyć:

  • parasoli reklamowych, flag, banerów oraz namiotów reklamowych specjalnych,

  • tkanin i dzianin z nadrukiem wielkoformatowym w technice sitodruku płaskiego, rotacyjnego oraz cyfrowego,

  • wykonywanie nadruków na materiałach własnych i powierzonych,

  • konfekcjonowanie wyrobów reklamowych,

Ponadto spółka sprzedaje na rynku specjalistyczne matryce do druku płaskiego wykorzystywane przez przemysł szklarski.

Sprzedaż spółki charakteryzuje się wysoką sezonowością, która wynika z charakteru prowadzonej przez spółkę działalności, oferowanych produktów i sektora, w którym organizacja działa. Produkty spółki pełnią funkcję zewnętrznych nośników reklamy i są eksploatowane przez klientów w okresie wiosna- jesień. Największa sprzedaż przypada na I,II oraz IV kwartał.

Effect- System sprzedaje swoje wyroby w tym segmencie głównie na rynkach zagranicznych. Ponad 90% sprzedaży w tym segmencie przypada na eksport i dostawy wewnątrzwspólnotowe.

SEGMENT: POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ (POZOSTAŁE)

Drugim obszarem aktywności jest tzw. pozostała, nieprodukcyjna działalność spółki.

Do segmentu pozostałej działalności zaliczane są te źródła przychów, które pozwalają na zrobienie pełnego pożytku z posiadanych zasobów i know-how a tam gdzie możliwe jest zaoferowanie dodatkowych usług.

W ramach tego segmentu spółka oferuje między innymi następujące usługi:

  • usługa dzierżawy,
  • usługa odsprzedaży mediów,
  • usługa transportowa,

  • sprzedaż powierzchni fabrycznych i dzierżawa majątku ruchomego: maszyn i urządzeń

Oferta w ramach oferowanych usług stanowi dopełnienie podstawowego segmentu działalności spółki tj. produkcji nośników reklamy zewnętrznej.

3.4 Strategia Grupy Kapitałowej

Strategia rozwoju Grupy Kapitałowej Lubawa zakłada ciągłe doskonalenie i pogłębianie ścisłej współpracy między spółkami zależnymi, w których powstają produkty znajdujące zastosowanie w wielu branżach - od reklamowej, przez motoryzacyjną czy medyczną, po militarną. Grupa Kapitałowa Lubawa jako cel strategiczny stawia dynamiczny rozwój obszarów synergii w ramach jej struktur, kumulację przychodów i zysków ze sprzedaży w jej obrębie, eliminację podwykonawców zewnętrznych i zastępowanie ich aktywnością produkcyjno-handlową członków Grupy Kapitałowej Lubawa.

Międzynarodowa tożsamość Grupy Kapitałowej Lubawa nie sprowadza się jedynie do obecności na wielu światowych rynkach. Dzięki doświadczeniom poszczególnych spółek dostarczamy najwyższej jakości towary i usługi także na lokalnym rynku. Każda ze spółek należących do Grupy może poszczycić się silną pozycją rynkową bądź mianem lidera w obsługiwanym przez siebie sektorze. Strategia Grupy Kapitałowej Lubawa zakłada dalsze wzmacnianie naszej obecności zarówno na rynku krajowym, jak i na rynkach zagranicznych. Grupa w sposób ciągły pogłębia wiedzę Klientów na temat naszej oferty handlowej. Poprawiamy istniejące kanały dystrybucji, a także tworzymy nowe. Istotnym elementem strategii rozwoju Grupy w omawianym obszarze jest tworzenie podmiotów typu join venture z kluczowymi Odbiorcami.

Na przewagę konkurencyjną powiązanych przedsiębiorstw wpływa także innowacyjność oferowanych produktów i usług. Strategia zakłada maksymalnie efektywne wykorzystanie środków pomocy publicznej dostępnych dla Polski w ramach perspektywy 2015-2020. Grupa dodatkowo rozwija współpracę ze szkołami zawodowymi, szkołami średnimi o profile technicznym, a także z uczelniami wyższymi. Tworzone są klasy i kierunki patronackie dedykowane potrzebom Grupy, intensywnie rozwija się współpraca naukowo-przemysłowa w zakresie programów badawczo-rozwojowych oraz wdrożeniowych.

3.5 Jednostka Dominująca

3.5.1 Dane rejestrowe

Nazwa: LUBAWA S.A.
Adres siedziby: 63-400 Ostrów Wlkp., ul. Staroprzygodzka 117
REGON: 510349127
NIP: 744-000-42-76
Numer KRS 0000065741

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania kapitał akcyjny Spółki wynosi 21.854.000 zł i składa się z 109.270.000 akcji o wartości nominalnej 0,20 złotych każda, w tym:

  • 12.000.000 (dwanaście milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii A,
  • 4.000.000 (cztery miliony) akcji zwykłych na okaziciela serii B,
  • 12.000.000 (dwanaście milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii C,
  • 1.000.000 (jeden milion) akcji zwykłych na okaziciela serii D,
  • 52.770.000 (pięćdziesiąt dwa miliony siedemset siedemdziesiąt tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii E,
  • 27.500.000 (dwadzieścia siedem milionów pięćset tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii F.

3.5.2 Charakterystyka działalności

Akcje Spółki znajdują się w publicznym obrocie i są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. W związku z tym Spółkę obowiązują regulacje "Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi" (Dz. U z 2005 r. nr 183, poz. 1538) oraz "Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu" (Dz. U. z 2005 r. nr 184, poz. 1539) jak również inne regulacje prawne dotyczące spółek notowanych na rynku regulowanym w Polsce.

LUBAWA S.A. działa na rynku od 1995 r. Od 1996 r jest notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Spółka realizuje zamówienia dla wojska, policji, straży pożarnej, straży granicznej, straży miejskiej ale również do przedsiębiorstw prywatnych oraz odbiorców indywidualnych. Działa w branży bhp i sprzętu ratowniczego, gdzie odgrywa znaczącą rolę na polskim rynku, a w przypadku rynku wyposażenia wojskowego i policyjnego jest jednym z liderów.

Spółka posiada certyfikowany system zarządzania jakością zgodny z wymaganiami normy PN-EN ISO 9001:2009 i system zapewnienia jakości zgodny z wymaganiami NATO AQAP 2110:2009. Ze względu na charakter działalności, Spółkę, przy dostawach wyrobów o przeznaczeniu wojskowym lub policyjnym, obowiązują postanowienia "Ustawy z dnia 22.06.2001 r. o wykonywaniu działalności gospodarczej w zakresie wytwarzania i obrotu materiałami wybuchowymi, bronią, amunicją oraz wyrobami i technologią o przeznaczeniu wojskowym lub policyjnym" (Dz. U. z 2001 r., nr 67, poz. 679 ze zm.). Dlatego też Spółka jest w posiadaniu Certyfikatów Zgodności WITU oraz Świadectw Wiarygodności MON (NAMSA). Na terenie Spółki obowiązuje Wewnętrzny System Kontroli.

W I kwartale 2013 roku Ministerstwo Spraw Wewnętrznych pozytywnie rozpatrzyło wniosek spółki o rozszerzenie koncesji. Rozszerzenie koncesji umożliwiło zainicjowanie kolejnego rodzaju działalności, tj. pośrednictwa w obrocie wszelkimi typami uzbrojenia (bez jego magazynowania), z obrotu w ramach której wyłączone zostały jedynie: broń chemiczna, broń biologiczna, broń masowego rażenia oraz miny przeciwpiechotne. Spółka chce realizować tak ukształtowane pośrednictwo zarówno na rynku krajowym, jak i zagranicznym, poprzez posiadane i tworzone kanały dystrybucji.

W I półroczu 2017 roku Spółka kontynuowała wdrażanie zmian struktury organizacyjnej, zarówno w ramach jednostki jak i Grupy Kapitałowej. Skutkiem wprowadzanych rozwiązań ma być poprawa wydajności i jakości produkowanych wyrobów, co pozytywnie wpłynie na podtrzymanie pozycji LUBAWA S.A. na rynku, jako solidnego i profesjonalnego partnera w zamówieniach dla służb mundurowych oraz rozszerzenie profilu działalności Spółki.

Kierunki rozwoju Spółki oraz całej Grupy w roku 2017 to dwa istotne zdaniem zarządu obszary operacyjne tj.:

  • organizacyjny kontynuowanie zmian w strukturze organizacyjnej przekłada się i powinno się przełożyć w przyszłości na zmniejszenie kosztów i zwiększenie efektywności działania,
  • rozwojowo badawczy spółka stawia na działanie strategiczne i przywiązuje szczególną uwagę do współpracy z jednostkami naukowo badawczymi oraz kładzie nacisk na rozwój własnego działu konstrukcyjnego, co powinno się przełożyć na zwiększenie oferty produktowej spółki i wpłynąć na modernizację i poszerzenie dotychczasowej gamy produktowej oraz na zwiększenie możliwości dotarcia do nowych grup odbiorców.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki są:

  • produkcja gotowych wyrobów tekstylnych, PKD 13.92 Z,
  • produkcja pozostałych wyrobów z gumy, PKD 22.19 Z
  • wykańczanie wyrobów włókienniczych, PKD 13.30 Z,
  • produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, PKD 13.99 Z,
  • produkcja odzieży roboczej, PKD 14.12 Z,
  • produkcja klejów, PKD 20.52 Z.

Podstawowe segmenty działalności Spółki:

  • sprzęt specjalistyczny i ochronny BHP,
  • usługi przerobu,
  • tkaniny i dzianiny,
  • pozostałe.

3.5.3 Zarząd

Na dzień 20 września 2017 skład oraz kompetencje Zarządu Spółki przedstawiały się następująco:

Marcin Kubica Prezes Zarządu od dnia 8 sierpnia 2012 r.

3.5.4 Rada Nadzorcza

W okresie objętym sprawozdaniem Rada Nadzorcza Spółki do dnia 27.06.2017 roku funkcjonowała w następującym składzie:

  • Paweł Kois Przewodniczący Rady Nadzorczej,
  • Zygmunt Politowski Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Łukasz Litwin Sekretarz Rady Nadzorczej,
  • Janusz Cegła Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Paweł Litwin Członek Rady Nadzorczej.

W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Dominującej powołało na następną kadencję Radę Nadzorczą, która od 28.06.2017 r. pracuje w składzie:

  • Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
  • Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Marcin Wielgus Sekretarz Rady Nadzorczej,
  • Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
  • Zygmunt Politowski Członek Rady Nadzorczej.

3.5.5 Akcjonariat

Poniższa tabela przedstawia akcjonariat Spółki z uwzględnieniem akcjonariuszy posiadających powyżej 5% ogólnej liczby głosów na WZA (lub bliską tej wartości):

lp. Akcjonariusz l. akcji % akcji l. głosów % głosów data
1 Silver Hexarion 30 599 474 28,00% 30 599 474 28,00% 20.09.2017
2 Stanisław Litwin 5 366 782 4,91% 5 366 782 4,91% 20.09.2017
3 Jacek Łukjanow 5 700 000 5,22% 5 700 000 5,22% 20.09.2017
4 Pozostali akcjonariusze 67 603 744 61,87% 67 603 744 61,87% 20.09.2017
Razem 109 270 000 109 270 000

4. Omówienie sytuacji ekonomiczno - finansowej Grupy Lubawa SA w I półroczu 2017 roku

4.1. Wyniki finansowe Grupy Lubawa SA

4.1.1 Sprawozdanie z całkowitych dochodów

od 01.01.2017 od 01.01.2016 Zmiana
Tytuł do 30.06.2017 do 30.06.2016 wartość %
Przychody ze sprzedaży 122 040 145 402 -23 362 -16,07%
Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów -95 668 -113 775 18 107 -15,91%
Wynik brutto ze sprzedaży 26 372 31 627 -5 255 -16,62%
% przychodów ze sprzedaży ogółem 21,61% 21,75%
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu -19 725 -17 723 -2 002 11,30%
Wynik netto na sprzedaży 6 647 13 904 -7 257 -52,19%
% przychodów ze sprzedaży ogółem 5,45% 9,56%
Pozostałe przychody operacyjne 1 013 1 935 -922 -47,65%
Pozostałe koszty operacyjne -3 046 -1 076 -1 970 183,09%
EBIT 4 614 14 763 -10 149 -68,75%
% przychodów ze sprzedaży ogółem 3,78% 10,15%
Przychody finansowe 1 723 180 1 543 857,22%
Koszty finansowe -1 632 -2 949 1 317 -44,66%
Udział w zysku jednostek stowarzyszonych wycenianym metodą
praw własności
177 396 -219 -55,30%
Wynik przed opodatkowaniem 4 882 12 390 -7 508 -60,60%
% przychodów ze sprzedaży ogółem 4,00% 8,52%
Podatek dochodowy bieżący -1 475 -2 432 957 -39,35%
Podatek dochodowy odroczony 191 -177 368 -207,91%
Wynik netto 3 598 9 781 -6 183 -63,21%
% przychodów ze sprzedaży ogółem 2,95% 6,73%
EBITDA (zysk brutto + amortyzacja + koszty odsetek) 11 249 19 017 -7 768 -40,85%
% przychodów ze sprzedaży ogółem 9,22% 13,08%

Grupa osiągnęła wynik brutto na sprzedaży w wysokości 26.372 tys. zł. Nastąpił wysoki spadek w stosunku do I połowy 2016 roku o 16,62%. Spowodowane to było przede wszystkim spadkiem sprzedaży w segmencie specjalistycznym oraz obniżeniem rentowności w segmencie reklamowym.

4.1.1.1 Wielkość i struktura przychodów

Sprzedaż według segmentów

Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów -
struktura rzeczowa
od 01.01.2017 od 01.01.2016 Zmiana
do 30.06.2017 do 30.06.2016 wartość %
Sprzęt specjalistyczny 6 839 22 848 -16 009 -70,07%
Materiały reklamowe 63 419 63 105 314 0,50%
Razem 122 045 145 402 -23 357 -16,06%
Pozostałe 5 470 5 483 -13 -0,24%
Tkaniny i dzianiny 46 317 53 966 -7 649 -14,17%

W tabeli przedstawione zostały wyniki sprzedaży w poszczególnych segmentach działalności. Największą wartość przychodów ze sprzedaży Grupa osiąga w segmencie materiałów reklamowych. Sprzedaż w tym segmencie minimalnie wzrosła w półroczu bieżącym w porównaniu z I półroczem roku poprzedniego. Drugim z kolei segmentem generującym najwyższy poziom przychodów są tkaniny i dzianiny i tu Grupa zanotowała spadek sprzedaży (o 7,66 mln zł).

Sprzedaż w podziale na produkty i towary

od 01.01.2017 od 01.01.2016 Zmiana
Przychody ze sprzedaży - struktura do 30.06.2017 do 30.06.2016 wartość %
Przychody netto ze sprzedaży produktów 111 803 131 674 -19 871 -15,09%
Przychody netto ze sprzedaży towarów 10 237 13 728 -3 491 -25,43%
Razem 122 040 145 402 -23 362 -16,07%

W sprzedaży ogółem, sprzedaż produktów jest jednoznacznie podstawowym źródłem przychodów Grupy.

Sprzedaż w podziale na rynki (terytorialnie)

Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów -
struktura terytorialna
od 01.01.2017
do 30.06.2017
od 01.01.2016 Zmiana
do 30.06.2016 wartość %
Kraj 79 876 84 770 -4 894 -5,77%
Zagranica 42 164 60 632 -18 468 -30,46%
Razem 122 040 145 402 -23 362 -16,07%

Grupa sprzedaje głównie na rynku krajowym i tu spadek sprzedaży w I półroczu roku bieżącego w porównaniu z rokiem poprzednim był niższy niż spadek eksportu.

4.1.1.2 Wielkość i struktura kosztów

Koszt własny sprzedaży

Wyszczególnienie od 01.01.2017 od 01.01.2016 Zmiana
do 30.06.2017 do 30.06.2016 wartość %
Amortyzacja 5 848 5 402 446 8,26%
Zużycie materiałów i energii 49 204 62 209 -13 005 -20,91%
Usługi obce 23 893 22 347 1 546 6,92%
Podatki i opłaty 3 485 2 732 753 27,56%
Wynagrodzenie 25 162 21 944 3 218 14,66%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 869 4 137 732 17,69%
Pozostałe koszty 1 681 1 239 442 35,67%
Razem koszty rodzajowe 114 142 120 010 -5 868 -4,89%
Zmiana stanu produktów 6 610 -1 878 8 488 -451,97%
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki 564 792 -228 -28,79%
Koszty sprzedaży 6 731 5 330 1 401 26,29%
Koszty ogólnego zarządu 12 994 12 393 601 4,85%
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 87 243 103 373 -16 130 -15,60%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów 8 425 10 402 -1 977 -19,01%
Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów 95 668 113 775 -18 107 -15,91%

Największą pozycją wśród kosztów rodzajowych, ze względu na produkcyjną działalności większości Spółek w Grupie stanowi zużycie materiałów i energii stanowiące 43,1% całości kosztów rodzajowych.

Drugą, co do wielkości grupą kosztów są koszty osobowe, a wśród nich: wynagrodzenia pracowników, ubezpieczenia społeczne, odpisy z tytułu Zakładowych Funduszy Świadczeń Socjalnych, szkolenia oraz pozostałe świadczenia.

4.1.1.3 Wyniki segmentów

okres 01.01-30.06.2017

Materiały
reklamowe
Sprzęt
specjalisty
czny
Tkaniny Pozostałe Razem Korekty
konsolida
cyjne
Suma po
wyłącze
niach
PRZYCHODY
Sprzedaż na zewnątrz 63 414 6 839 46 317 5 470 122 040 122 040
Sprzedaż między segmentami 13 184 267 9 416 9 389 32 256 -32 256
Przychody segmentów ogółem 76 598 7 106 55 733 14 859 154 296 -32 256 122 040
KOSZTY
Koszty (sprzedaż na zewnątrz) 56 815 9 980 44 019 4 539 115 353 40 115 393
Koszty (sprzedaż między segmentami) 12 439 205 9 083 10 236 31 963 -31 963
Koszty segmentów ogółem 69 254 10 185 53 102 14 775 147 316 -31 923 115 393
WYNIK
Wynik segmentu 7 344 -3 079 2 631 84 6 980 -333 6 647
Nieprzypisane przychody 4 506 -1 770 2 736
Nieprzypisane koszty 6 331 -1 653 4 678
Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 177 177
Zysk brutto 5 155 -273 4 882
Podatek dochodowy -1 270 -14 -1 284
Zysk netto 3 885 -287 3 598
Materiały
reklamowe
Sprzęt
specjalisty
czny
Tkaniny Pozostałe Razem Korekty
konsolida
cyjne
Suma po
wyłącze
niach
PRZYCHODY
Sprzedaż na zewnątrz 63 105 22 848 53 966 5 483 145 402 145 402
Sprzedaż między segmentami 9 414 389 9 107 7 486 26 396 -26 396
Przychody segmentów ogółem 72 519 23 237 63 073 12 969 171 798 -26 396 145 402
KOSZTY
Koszty (sprzedaż na zewnątrz) 53 619 20 165 53 349 4 325 131 458 40 131 498
Koszty (sprzedaż między segmentami) 9 490 392 9 181 7 546 26 609 -26 609
Koszty segmentów ogółem 63 109 20 557 62 530 11 871 158 067 -26 569 131 498
WYNIK
Wynik segmentu 9 410 2 680 543 1 098 13 731 173 13 904
Nieprzypisane przychody 2 206 -91 2 115
Nieprzypisane koszty 4 215 -190 4 025
Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 396 396
Zysk brutto 11 722 668 12 390
Podatek dochodowy -2 516 -93 -2 609
Zysk netto 9 206 575 9 781

4.1.1.4 Wyniki na działalności pozostałej operacyjnej

Za okres Zmiana %
Wyszczególnienie od 01.01.2017 od 01.01.2016
do 30.06.2017 do 30.06.2016 wartość %
Pozostałe przychody operacyjne
Rozliczone dotacje 464 465 -1 -0,22%
Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności i zapasy 207 143 64 44,76%
Otrzymane odszkodowania i kary umowne 100 281 -181 -64,41%
Uzyskany złom i odpady poprodukcyjne 65 73 -8 -10,96%
Nadwyżki inwentaryzacyjne 1 7 -6 -85,71%
Odzyskane należności objęte odpisem 16 49 -33 -67,35%
Otrzymane nieodpłatnie aktywa obrotowe 26 10 16 160,00%
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych dz. handlowej 0 889 -889 -100,00%
Pozostałe 134 18 116 644,44%
Razem 1 013 1 935 -922 -47,65%
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia i likwidacji rzeczowych aktywów trwałych 178 12 166 1383,33%
Aktualizacja wartości należności i zapasów 955 537 418 77,84%
Niedobory magazynowe 0 13 -13 -100,00%
Kary umowne, odszkodowania 824 315 509 161,59%
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi 750 0 750 x
Koszty egzekucji należności i zobowiązań 0 35 -35 -100,00%
Koszty złomowania majątku obrotowego 255 33 222 672,73%
Składki członkowskie 8 5 3 60,00%
Darowizny 16 39 -23 -58,97%
Spisane należności 0 1 -1 -100,00%
Pozostałe 60 86 -26 -30,23%
Razem 3 046 1 076 1 970 183,09%
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej -2 033 859 -2 892

Pozostałe przychody operacyjne w okresie sprawozdawczym uległy zmniejszeniu w stosunku do okresu porównawczego o 47,65%. Wynika to głównie ze zmian kursów walut i braku różnic dodatnich. W tym samym czasie pozostałe koszty operacyjne wzrosły o 183,09%, na co największy wpływ miały: ujemne różnice kursowe, kary umowne praz aktualizacja wartości zapasów.

4.1.1.5 Wyniki na działalności finansowej

Za okres Zmiana %
Wyszczególnienie od 01.01.2017 od 01.01.2016
do 30.06.2017 do 30.06.2016 wartość %
Przychody finansowe
Zysk ze zbycia aktywów finansowych 522 0 522 x
Przychody z odsetek 58 38 20 52,63%
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych 981 0 981 x
Pozostałe 88 142 -54 -38,03%
Razem 1 723 180 1 543 857,22%
Koszty finansowe
Odsetki 1 229 1 176 53 4,51%
Koszty akredytyw 160 195 -35 -17,95%
Prowizje 242 385 -143 -37,14%
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych 0 1100 -1 100 -100,00%
Pozostałe 1 93 -92 -98,92%
Razem 1 632 2 949 -1 317 -44,66%
Wynik na działalności finansowej 91 -2 769 2 860 -103,29%

W I półroczu 2017 roku nastąpił wzrost przychodów finansowych o 1.543 tys. złotych w I półroczem roku poprzedniego, natomiast koszty finansowe uległy zmniejszeniu o 1.317 tys. złotych.

Wzrost przychodów finansowych nastąpił przede wszystkim w zakresie zysku ze zbycia aktywów finansowych oraz dodatnich różnic kursowych. Natomiast zmniejszenie kosztów finansowych to efekt ujemnych różnic kursowych.

4.1.2 Sytuacja majątkowa

Sprawozdanie z sytuacji finansowej – aktywa

Tytuł Stan na
30.06.2017 r.
Stan na
31.12.2016 r.
Zmiana
kwotowa
Zmiana %
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe 160 163 158 528 1 635 1,03%
Aktywa niematerialne 54 748 54 447 301 0,55%
Należności długoterminowe 68 77 -9 -11,69%
Udzielone pożyczki 269 213 56 26,29%
Nieruchomości inwestycyjne 9 865 10 126 -261 -2,58%
Inwestycje w jednostki stowarzyszone 1 580 1 403 177 12,62%
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 2 072 3 459 -1 387 -40,10%
Razem Aktywa trwałe 228 765 228 253 512 0,22%
Aktywa obrotowe
Zapasy 71 764 66 186 5 578 8,43%
Należności z tytułu dostaw i usług 69 621 56 400 13 221 23,44%
Aktywa finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów
pieniężnych
697 91 606 665,93%
Pozostałe należności 8 579 6 098 2 481 40,69%
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 1 472 1 412 60 4,25%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 104 2 471 -367 -14,85%
Razem Aktywa obrotowe 154 237 132 658 21 579 16,27%
RAZEM AKTYWA 383 002 360 911 22 091 6,12%

Suma bilansowa Grupy na dzień 30 czerwca 2017 r. wzrosła w stosunku do końca 2016 roku (o 6,12%). W tym czasie nastąpił wzrost aktywów trwałych o 0,22% przy wzroście aktywów obrotowych o 16,27%. Głównym źródłem wzrostu aktywów obrotowych były należności z tytułu dostaw i usług oraz zapasy.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej – pasywa

Tytuł Stan na
30.06.2017 r.
Stan na
31.12.2016 r.
Zmiana
kwotowa
Zmiana %
Kapitał własny i zobowiązania
Kapitał własny
Kapitał akcyjny 21 854 21 854 0 0,00%
Inne skumulowane całkowite dochody 1 730 1 233 497 40,31%
Zyski zatrzymane 189 763 185 825 3 938 2,12%
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej 213 347 208 912 4 435 2,12%
Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli 1 488 1 849 -361 -19,52%
Razem kapitał własny 214 835 210 761 4 074 1,93%
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 18 747 22 751 -4 004 -17,60%
Pozostałe zobowiązania 4 468 4 112 356 8,66%
Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych 425 425 0 0,00%
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 14 614 14 873 -259 -1,74%
Razem zobowiązania długoterminowe 38 254 42 161 -3 907 -9,27%
Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 65 065 51 761 13 304 25,70%
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 46 137 41 234 4 903 11,89%
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 382 346 36 10,40%
Zobowiązania finansowe z realizacji transakcji zabezpieczających 0 431 -431 -100,00%
Pozostałe zobowiązania 14 173 9 463 4 710 49,77%
Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych 4 155 4 598 -443 -9,63%
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia 1 156 -155 -99,36%
Razem zobowiązania krótkoterminowe 129 913 107 989 21 924 20,30%
Razem zobowiązania 168 167 150 150 18 017 12,00%
RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 383 002 360 911 22 091 6,12%

Kapitały własne Grupy Kapitałowej stanowiące 56,1% sumy finansują majątek trwały Grupy w 93,9%.

Głównymi pozycjami zobowiązań są kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego w kwocie 83.812 tys. zł, z czego 18.747 tys. zł to część długoterminowa, a 65.065 tys. zł to część krótkoterminowa.

4.1.3 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Przepływy pieniężne

Za okres Zmiana %
Wyszczególnienie od 01.01.2017 od 01.01.2016
do 30.06.2017 do 30.06.2016 wartość %
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -6 393 2 577 -8 970 x
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -3 086 -3 073 -13 -0,42%
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 9 112 -2 581 11 693 x
Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków
pieniężnych i ich ekwiwalentów
0 7 -7 -100,00%
Zmiana stanu środków pieniężnych netto -367 -3 070 2 703 -88,05%
Środki pieniężne na początek okresu 2 471 4 857 -2 386 -49,12%
Środki pieniężne na koniec okresu 2 104 1 787 317 17,74%

Grupa wygenerowała nadwyżkę środków pieniężnych z działalności finansowej (w wyniku zaciągnięcia kredytów), którymi prawie w pełni pokryła nadwyżkę wydatków nad wpływami w działalności operacyjnej i inwestycyjnej. Łącznie zmiana stanu środków pieniężnych wyniosła (-) 367 tys. zł, a jej wynikiem był spadek poziomu środków pieniężnych.

4.1.4 Wskaźniki finansowe

Wybrane wskaźniki finansowe 30.06.2017 30.06.2016
Liczba akcji na koniec okresu (tys. szt) 109 270 109 270
Wartość księgowa na jedną akcję (zł) 1,97 1,91
Zysk na jedną akcję zwykłą(zł) 0,03 0,09
Cena / zysk (P/E) 41,33 9,22
Płynność bieżąca 1,19 1,25
Płynność szybka 0,63 0,73
Marża brutto ze sprzedaży (%) 21,61% 21,75%
Stopa zwrotu z aktywów (ROA) 0,94% 2,56%
Stopa zwrotu z kapitałów własnych (ROE) 1,67% 4,68%
Stopa zadłużenia (%) 43,91% 45,39%
Wartość rynkowa akcji (tys. zł) 135 495 90 694

4.2. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

4.2.1 Komentarz Zarządu dotyczący wyników finansowych w I półroczu 2017 roku

W I półroczu 2017 r. skonsolidowane przychody ze sprzedaży Grupy Lubawa wyniosły 122 mln zł, co oznacza spadek o 16,1% rdr wobec 145,4 mln zł w analogicznym okresie ub.r. Skonsolidowany zysk netto wyniósł 3,6 mln zł, co oznacza spadek względem 9,8 mln zł w I połowie roku poprzedzającego. Oceniając wyniki I półrocza 2017 r. należy wziąć pod uwagę wpływ jednorazowej sprzedaży dla służb mundurowych, zrealizowanej w segmencie sprzętu specjalistycznego w II kw. ubiegłego roku, która istotnie wpłynęła na przychody i wynik Grupy Lubawa. W roku bieżącym taka sprzedaż

nie wystąpiła w związku z czym wyniki skonsolidowane są porównywalne do osiąganych w latach 2015 i wcześniejszych.

W pierwszych dwóch kwartałach największe przychody ze sprzedaży na zewnątrz wygenerował segment materiałów reklamowych (za który odpowiada przede wszystkim spółka Litex Promo). Były one analogiczne do przychodów osiągniętych w pierwszej połowie ub.r. i wyniosły 63,4 mln zł wobec 63,1 okresie porównawczym (+0,5%). Koszty sprzedaży zrealizowanej na zewnątrz wyniosły 56,9 mln zł wobec 53,6 w I połowie 2016 r. (+6%) na co złożyły się przede wszystkim rosnące koszty płac oraz surowców i materiałów oraz niekorzystna zmiana kursów walutowych. Przełożyło się to na 6,6 mln zł zysku ze sprzedaży na zewnątrz (całościowy wynik segmentu to 7,3 mln zł) co oznacza spadek o 2,9 mln zł (-2 mln zł wyniku segmentu) względem analogicznego okresu roku poprzedniego (odpowiednio 9,5 mln zł i 9,4 mln zł).

W segmencie tkanin (za który odpowiada przede wszystkim spółka zależna Miranda) osiągnięto w okresie sprawozdawczym 46,3 mln zł przychodów ze sprzedaży poza Grupę, czyli mniej o 7,6 mln zł (-14% rdr) wobec niespełna 54 mln zł w I półroczu ub.r. Wynik segmentu tkanin (ze sprzedaży zewn.) wyniósł w analizowanym okresie 2,3 mln zł, co stanowi poprawę o 1,6 mln zł wobec 0,6 mln zł zysku w analogicznym okresie ub.r. Całkowity wynik segmentu wyniósł 2,6 mln zł co stanowi wzrost o 2,1 mln zł wobec 0,5 mln zł w pierwszych dwóch kwartałach ub.r. Wzrost rentowności był efektem zakończonej odbudowy mocy produkcyjnych po pożarze z 2014 r., udanej optymalizacji produkcji i redukcji zużycia surowców oraz rezygnacji z mniej rentownych kontraktów co umożliwiło istotny wzrost rentowności a co za tym idzie wzrost zysku przy mniejszej sprzedaży.

Segment sprzętu specjalistycznego w I połowie 2017 r. przyniósł 6,8 mln zł przychodów ze sprzedaży zewn., w porównaniu do 22,8 mln zł (spadek o 16 mln zł) w analogicznym okresie roku ubiegłego. Strata segmentu ze sprzedaży zewn. w 2016 r. wyniosła 3,1 mln zł co oznacza pogorszenie o 5,8 mln zł wobec 2,7 mln zł zysku w okresie porównawczym. Jednocześnie odpowiedzialna głównie za ten segment Lubawa S.A. odnotowała w analizowanym okresie przychody na poziomie 10,4 mln zł (+61,9% rdr), natomiast strata netto Spółki wyniosła 3,4 mln zł wobec 2,1 mln zł zysku w I połowie 2016 r. Tak istotna zmiana przychodów i zysków była spowodowana realizacją w ubiegłym roku jednorazowego dużego kontraktu dla służb mundurowych, o którym mowa powyżej. Do spadku wyniku przyczynił się też jeden z kontraktów na kamizelki dla służb mundurowych, w przypadku którego kontrahent dostarczył wadliwą partię balistyki, która musiała być zastąpiona przez produkt innego dostawcy, a odbiorca naliczył karę umowną za nieterminową realizację. Kwota ok. 1,5 mln zł która obciążyła wynik jest obecnie w całości przedmiotem roszczenia wobec dostawcy wadliwego produktu.

4.2.2 Istotne umowy i kontrakty handlowe podpisane w I półroczu 2017 roku

Duża cześć kontraktów realizowanych w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A. są to umowy wieloletnie, realizowane od kilku lat. Krótkoterminowe umowy, będące zazwyczaj rezultatem wygranych procedur przetargowych to domena Jednostki Dominującej i dotyczą w głównej mierze sprzętu specjalistycznego. Oto najważniejsze z nich:

  • Umowa z WOFiTM na dostawę polowej placówki medycznej; wartość kontraktu to 6.159,3 tys. zł; realizacja umowy w 2017 roku,
  • Umowa z z 2Rblog na dostawę kombinezonów do pracy w wodzie; wartość kontraktu to 4.461,8 tys. zł; realizacja umowy w 2017 roku ,
  • Umowa z KG Policji na dostawę kamizelek kuloodpornych kamuflowanych; wartość kontraktu to 3.880,0 tys. zł; realizacja umowy w 2017 roku,
  • Umowa z Jednostką Wojskową na dostawę kamizelek RECCON z osprzętem specjalnym; wartość kontraktu to 1.300,8 tys. zł; realizacja umowy w 2017 roku,
  • Umowa z Inspektoratem Uzbrojenia na dostawę KR-7 i LŁK; wartość kontraktu to 1.012,5 tys. zł; realizacja umowy w 2017 roku.

4.2.3 Kluczowe czynniki sukcesu Grupy

Szczegółowe analizy rynku i oczekiwań klientów przeprowadzone przez Zarząd Grupy, informacje publikowane w literaturze branżowej oraz inne źródła wiedzy branżowej pozwalają stwierdzić, iż oczekiwania i potrzeby klientów w branżach, w których funkcjonują Spółki z Grupy Kapitałowej, dotyczą przede wszystkim:

  • wysokiej jakości produktów i stosowanych materiałów niezwykle istotna jest jakość stosowanych rozwiązań oraz samego wykonania. Ma ona decydujący wpływ na funkcjonalność, trwałość i bezpieczeństwo, które są bardzo istotne zarówno dla jednostek budżetowych jak również wielkich korporacji, które są odbiorcami produktów sprzedawanych przez Grupę. Zaproponowanie wymaganego przez klientów standardu możliwe jest do osiągnięcia dzięki implementacji innowacyjnych rozwiązań technologicznych i technicznych oraz używaniu najwyższej jakości surowców,
  • konkurencyjnego poziomu cen coraz częściej klienci analizują oferty za pomocą wskaźników stosunku ceny do jakości. Zaproponowanie konkurencyjnych cen może zapewnić przede wszystkim optymalizacja kosztów, którą przedsiębiorstwo osiągnie poprzez wdrażanie rozwiązań produkcyjnych, umożliwiających wykonywanie prac w najkrótszym czasie bez konieczności zlecania części działań innym podmiotom,
  • kompleksowości i elastyczności oferty klienci domagają się zarówno możliwości realizacji zamówień w ujęciu najbardziej kompleksowym, jak też elastyczności w zakresie oferowanych wyrobów w pełni dostosowanych do potrzeb klientów,
  • zdolności produkcyjnych oraz terminowości realizacji zleceń zarówno zdolności produkcyjne jak i terminowość wynikają z posiadanego zaplecza technologicznego i możliwości realizacji poszczególnych etapów procesu produkcyjnego w krótkim czasie. Dodatkowo dzięki współdziałaniu w ramach Grupy, Spółki są w stanie wykorzystywać wolne moce produkcyjne w innych podmiotach w Grupie, a w ten sposób przyspieszać realizację zleceń oraz optymalizować koszty wyprodukowania dzięki zmniejszeniu ilości usług kooperacyjnych świadczonych przez firmy zewnętrzne,
  • doświadczenia i wiarygodności długoletnie doświadczenie, wiarygodność, posiadane patenty, certyfikaty, rekomendacje i nagrody, a także pozostałe ww. cechy kreują wizerunek Grupy Kapitałowej u klienta i budują marki wyrobów.

4.3. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa oraz opis perspektyw rozwoju przedsiębiorstwa do końca następnego roku obrotowego, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej

Zgodnie z przyjętym modelem biznesowym oraz strategią Grupy zamierza się kontynuować działalność w zakresie podstawowych segmentów działalności. Grupa Kapitałowa planuje swój rozwój w kilku obszarach: 1. Produkty

Grupa LUBAWA uważa, że produkty oferowane przez poszczególne Spółki mogą się oprzeć konkurencji, jeżeli będą dopasowane do ścisłych potrzeb klientów i ich wymogów. Pozwoli to całej Grupie sprostać konkurencji europejskiej oraz dalekowschodniej. Dlatego też Grupa szczególną uwagę przywiązuje do rozwoju i budowy działów badawczo rozwojowych w każdej ze spółek Grupy, a w tych, które już takie działy posiadają, dalszy ich rozwój i rozbudowę. Zarząd Grupy uważa, że dzięki takim działaniom rozwój i tworzenie nowych produktów i wyrobów a także wprowadzaniu ich na rynek pozwoli lepiej wykorzystać możliwości produkcyjne poszczególnych Spółek. Nowe produkty obecnie będące w opracowaniu związane są ściśle z segmentami i rynkami na które skierowana jest sprzedaż Grupy Kapitałowej.

Zaplanowano wprowadzenie wielu nowych produktów i rozwiązań innowacyjnych w ramach całego asortymentu Grupy. Dzięki odpowiedniemu wykorzystaniu bieżącej informacji zwrotnej od klientów, rozwiązania istniejące w ofercie są udoskonalane i dostosowywane do rosnących potrzeb odbiorców.

Oprócz działań wymienionych powyżej Grupa zamierza ściśle współpracować z instytucjami badawczymi i naukowymi. Efektem tego będzie pojawienie się nowych produktów w głównych segmentach działalności Grupy.

2. Nowe technologie

Poprzez nabywanie dostępu do nowych technologii Grupa zwiększy zasięg penetracji rynku. Koncentruje się nie tylko na dotychczasowych tradycyjnych obszarach, ale wchodzi w nowe rynki takie jak ochrona balistyczna obiektów, mundury, ubrania specjalne, nowe modele zapór przeciwpowodziowych, makiety pneumatyczne, łodzie ratunkowe, rolety kolorowo tkane, tkaniny z przeznaczeniem na tapety, hale namiotowe. Innymi słowy wykorzystując dotychczasowe kanały dystrybucji poszerza ich penetracje wchodząc z nowymi innowacyjnymi technologiami.

3. Działania inwestycyjne

Najistotniejszymi działaniami inwestycyjnymi prowadzonym przez Grupę Kapitałową Lubawa w 2016 r. będą:

  • w ramach poszczególnych Spółek Grupy planowane są działania inwestycyjne zmierzające w kierunku usprawnienia i unowocześnienia posiadanych zasobów produkcyjnych i laboratoryjnych.
  • Lubawa S.A. zainicjowała budowę nowoczesnego Centrum Badawczo-Rozwojowego finansowaną częściowo z uzyskanej na ten cel dotacji przyznanej przez NCBiR

4. Działania organizacyjne

W dalszym ciągu prowadzone będą działania organizacyjne w Grupie, których celem ma być obniżenie kosztów oraz poprawa efektywności i jakości. Dodatkowo zdaniem Zarządu może zmienić to postrzeganie Grupy na zewnątrz i poprawić przepływ informacji wewnątrz.

Zarząd uważa, że wymienione powyżej działaniach powinny w przyszłości przynieść efekty w postaci:

  • zwiększenia wartości Grupy,
  • przychodów ze sprzedaży,
  • marżowości w poszczególnych segmentach działalności,
  • poprawę wyników spółek działających w Grupie.

5. Pozostałe informacje dotyczące działalności Grupy Kapitałowej

5.1. Zmiany w organizacji i zarządzaniu Grupą Kapitałową

W pierwszej połowie 2017 roku kontynuowano działania zmierzające do zwiększenia komplementarności zakładów produkcyjnych w ramach poszczególnych Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej co pozwoli na bardziej optymalne wykorzystanie mocy produkcyjnych Spółek. Zwiększano również zakres synergii pomiędzy podmiotami Grupy w ramach wspólnej kooperacji w realizacji kluczowych projektów dla Odbiorców końcowych.

Celem zwiększenia efektywności zarządzania Grupą Lubawa, w tym kreowania strategii jej rozwoju kontynuowano prace nad Strategią Grupy Lubawa. Zespoły robocze Grupy odbyły szereg spotkań, a Strategia Grupy weszła już w kluczową fazę jej tworzenia.

5.2. Sytuacja kadrowa

Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe w etatach
lp. Wyszczególnienie Przeciętne
zatrudnienie w
okresie 01.01-
30.06.2017
Przeciętne
zatrudnienie w
okresie 01.01-
30.06.2016
1. Pracownicy umysłowi 384,54 336,03
2. Pracownicy na stanowiskach
robotniczych
791,88 692,65
3. Pracownicy na urlopach
wychowawczych
13,86 3,87
4. Uczniowie 0,00 1,00
5. Inni 7,00 0,00
Ogółem 1 197,28 1 033,55
stan na
30.06.2017
stan na
30.06.2016
Stan zatrudnienia w
osobach
1 002,00 1 084,00

5.3. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju technicznego

Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju technicznego

Dział Badań i Rozwoju Spółki Dominującej zajmuje się głównie analizą i wdrażaniem innowacyjnych produktów (takich, których technologie nie były dotychczas znane firmie, bądź modernizacją i optymalizacją już istniejących rozwiązań technologicznych). Oznacza to w praktyce badanie nowych technologii, ewolucji obecnych produktów, pod kątem zapewnienia klientowi unikalnej wartości, zaś firmie jak największych zysków i osiągnięciu przewagi konkurencyjnej. Skupia swoją uwagę w obszarach strategicznego rozwoju Spółki:

  • korzystanie z własnych doświadczeń,
  • współpraca z zewnętrznymi Ośrodkami Badawczo-Rozwojowymi,
  • możliwości rozwoju i inwestycji,
  • badanie rynku, obserwacja konkurencji,
  • pozyskiwanie pracowników o wysokim stopniu kwalifikacji oraz doświadczenia,
  • możliwość poszerzenia asortymentu i jego dywersyfikację,
  • zwiększenie świadomości oraz identyfikacji pracowników z działaniami podejmowanymi w Spółce,
  • pozyskiwanie środków finansowych, dodatkowych środków na rozwój nowych technologii, produktów oraz zoptymalizowanie kosztów wyrobów już produkowanych.

Nowe wyroby i modernizacje – prace Działu Badań i Rozwoju Lubawa S.A.

Wynikiem prac w zakresie badań i rozwoju jest szeroka gama nowych wyrobów m,in, w zakresie:

  • sprzętu specjalistycznego dla wojska
  • sprzętu specjalistycznego dla straży
  • sprzętu specjalistycznego dla policji
  • namiotów
  • mieszanek
  • tkanin

Strategia działania w obszarze Badań i Rozwoju

Głównymi elementami strategii są permanentne działania nad rozwojem nowych, innowacyjnych produktów oraz poprawa i optymalizacja stosowanych materiałów i surowców w wyrobach oraz stosowanej technologii, w celu zapewnienia oraz rozwoju oferty wyrobów najwyższej jakości.

Strategia opiera się na misji Spółki i nakierowana jest na stabilny wzrost wartości Spółki, poprzez umocnienie pozycji firmy, jako solidnego i profesjonalnego partnera w zamówieniach dla służb mundurowych, w tym dla: wojska, policji, straży granicznej, straży pożarnej oraz straży miejskiej. Ważnym kierunkiem rozwoju produktów firmy LUBAWA S.A., jest również rynek cywilny.

5.4. Ochrona środowiska

Specyfika działalności Spółki Lubawa SA powoduje powstawanie odpadów niebezpiecznych oraz innych niż niebezpieczne, w trakcie i po zakończeniu procesów produkcyjnych.

W Spółce przestrzega się prawidłowej eksploatacji maszyn produkcyjnych, urządzeń biurowych oraz instalacji oświetleniowej. Stosowane są, coraz bardziej energooszczędne i trwalsze, maszyny i urządzenia. Opracowywane są optymalne technologie, opierające się o maksymalne wykorzystanie surowca, przez co minimalizowany jest udział

produktu resztkowego (odpadowego). W celu ograniczenia ilości odpadów opakowaniowych, materiały do produkcji oraz materiały wykończeniowe i dodatkowe są sprowadzane w ilościach hurtowych, opakowania kartonowe, w miarę możliwości, używane są wielokrotnie.

Odpady niebezpieczne przeznaczone do utylizacji oddawane są tylko wyspecjalizowanym zakładom posiadającym odpowiednie zezwolenia, co daje pewność, że są one odzyskiwane i unieszkodliwiane w sposób bezpieczny dla środowiska

W Spółce, podobnie jak w całej Grupie prowadzona jest optymalna gospodarka mająca na celu minimalizację ilości wytwarzanych odpadów, powstałe odpady poddawane są selekcji w celu łatwiejszej ich utylizacji i odzysku.

5.5. Certyfikowane systemy zarządzania

Spółki Grupy posiadają w gronie pracowników certyfikowanych audytorów wewnętrznych systemu zarządzania jakością.

SYSTEM ZARZĄDZANIA JAKOŚCIĄ

LUBAWA S.A., będąca podmiotem dominującym w Grupie LUBAWA, posiada System Zarządzania Jakością (SZJ), wdrożony w oparciu o normę PN-EN ISO 9001:2009 (ISO 9001:2008) i publikację AQAP 2110:2009. Jest on nadzorowany przez Pełnomocnika Zarządu ds. Systemu Zarządzania Jakością. Ważność certyfikatów SZJ, wydanych przez Centrum Certyfikacji Jakości - jednostki certyfikującej, funkcjonującej w strukturze Wydziału Logistyki Wojskowej Akademii Technicznej im. Jarosława Dąbrowskiego w Warszawie, upływa z dniem 14.09.2017 r., dlatego przed upływem tego terminu zostanie przeprowadzony audit odnowienia ich ważności.

W ramach SZJ zostało określonych 14 procesów, w tym proces Wewnętrznego Systemu Kontroli (WSK). Każdy proces posiada swojego właściciela (lidera) czyli pracownika odpowiedzialnego za jego funkcjonowanie i doskonalenie. Głównym dokumentem, opisującym SZJ, jest Księga Jakości, zawierająca podstawowe informacje na temat funkcjonowania tego systemu w Spółce.

Zarówno ten dokument jak i pozostałe dokumenty SZJ (opisy procesów, procedury, instrukcje systemowe) są dostępne dla pracowników w intranecie.

Obowiązująca w LUBAWA S.A. Polityka Jakości zawiera cele strategiczne, które są uszczegóławiane celami operacyjnymi. Cele operacyjne, co rocznie zmieniane, są sparametryzowane, co ułatwia ocenę skuteczności ich realizacji. Z celami operacyjnymi skorelowane są cele procesów. Ich parametryzacja umożliwia monitorowanie, ocenę i wprowadzanie zmian doskonalących do funkcjonowania procesów.

Funkcjonowanie SZJ w Spółce, w tym realizacja celów Polityki Jakości i celów procesów, sprawdzane jest m. in. poprzez przeprowadzanie przeglądów oraz auditów wewnętrznych zgodnie z zatwierdzoną procedurą. W wyniku przeglądów systemów zarządzania i auditów wewnętrznych formułowane są wnioski do doskonalenia SZJ i WSK oraz przeprowadzane działania korygujące i zapobiegawcze.

Spółki Grupy LUBAWA posiadają w gronie pracowników certyfikowanych audytorów wewnętrznych systemu zarządzania jakością.

Działania korygujące i zapobiegawcze przeprowadzane są w obszarach, gdzie powstają niezgodności i/lub istnieje potrzeba udoskonalenia procesu lub wyrobu. Niezgodności związane z funkcjonowaniem SZJ identyfikuje i rejestruje Pełnomocnik Zarządu ds. Systemu Zarządzania Jakością, który nadzoruje też realizację działań korygujących i zapobiegawczych, wynikających z tych niezgodności. Niezgodności dotyczące wyrobów, w tym reklamacje od klientów, rejestrowane są przez Kierowników Działów Zapewnienia Jakości i Doskonalenia w zakładach produkcyjnych, którzy wystawiają też karty działań korygujących i zapobiegawczych.

Inne Spółki Grupy Kapitałowej LUBAWA również posiadają wdrożone i certyfikowane Systemy Zarządzania Jakością.

I tak:

MIRANDA Sp. z o.o. – certyfikaty na SZJ wg normy ISO 9001:2008 i publikacji AQAP 2110:2009, wydane przez CCJ WAT – ważne do 14.09.2018 r.

LITEX PROMO Sp. z o.o. – certyfikaty na SZJ wg normy ISO 9001:2008 i publikacji AQAP 2110:2009, wydane przez CCJ WAT – ważne do 20.01.2018 r.

  • certyfikat na System Zarządzania Środowiskowego wg normy ISO 14001:2004, wydany przez CCJ WAT – ważny do 20.01.2018 r.

  • certyfikaty na system Zarządzania Bezpieczeństwem Pracy wg normy PN-N 18001:2004 i wg normy BS OHSAS 18001:2007, wydane przez CCJ WAT - ważne do 20.01.2018 r.

Ponadto LITEX PROMO Sp. z o.o. spełnia dobre praktyki, zalecane przez normę PN-ISO 26000:2012.

Spółka EFFECT SYSTEM jest w trakcie reorganizacji i zawiesiła ważność swoich certyfikatów na SZJ do czasu jej zakończenia.

W 2015 roku Zarządy spółek Grupy LUBAWA powołały zespół auditorów wewnętrznych złożony z pracowników poszczególnych spółek, którego zadaniem było przeprowadzenia kompleksowego auditu SZJ w każdej ze spółek. Wynikiem przeprowadzonych auditów były wnioski i zalecenia w celu doskonalenia procesów i działań w każdej ze spółek. Działania te są kontynuowane i również w 2017 roku zaplanowano przeprowadzenie takich auditów, ale w zakresie rozszerzonym o wymagania takich standardów jak TCC (Coca Cola), SMETA 4P (McDonalds, Nestle, SABMiller) i IWAY (IKEA), ECOVADIS. Wszystko to ma na celu jak najlepsze zadowolenie klientów i innych stron zainteresowanych ze współpracy ze spółkami Grupy LUBAWA. Służy temu również rozpoczęcie od stycznia 2017 r. wdrożenia zasad Społecznej Odpowiedzialności Biznesu (CSR) w spółkach Grupy Lubawa.

WEWNĘTRZNY SYSTEM KONTROLI

W dwóch Spółkach, należących do Grupy Kapitałowej LUBAWA, tj. w LUBAWA S.A. i w MIRANDA Sp. z o.o. funkcjonuje Wewnętrzny System Kontroli (WSK), regulujący zasady obrotu zagranicznego wyrobami o znaczeniu strategicznym, zgodnie z "Ustawą z dnia 29.11.2000 r. o obrocie z zagranicą towarami, technologiami i usługami o znaczeniu strategicznym dla bezpieczeństwa państwa a także dla utrzymania międzynarodowego pokoju i bezpieczeństwa" (Dz.U. z 2017 r. poz. 1050). Zarząd każdej z tych spółek opublikował swoją Politykę Kontroli Obrotu, w której jednoznacznie oświadczył o bezwzględnym przestrzeganiu wszystkich przepisów i uregulowań polskich i zagranicznych, dotyczących kontroli obrotu międzynarodowego wyrobami, technologiami i usługami o znaczeniu strategicznym. Pracownicy obu spółek, uczestniczący w WSK, są świadomi, że nieprzestrzeganie przepisów WSK będzie się wiązać z konsekwencjami dyscyplinarnymi.

Podstawowym dokumentem WSK jest Księga WSK. Zarówno ona jak i pozostałe dokumenty WSK, w tym aktualne przepisy prawne dotyczące tego obszaru, dostępne są dla pracowników w intranecie. Przeprowadzane są regularne szkolenia zewnętrzne i wewnętrzne personelu, dotyczące kontroli międzynarodowego obrotu towarami, technologiami i usługami o znaczeniu strategicznym.

System WSK w obu spółkach jest nadzorowany przez Pełnomocnika Zarządu ds. Kontroli Obrotu.

W styczniu 2017 r. odbył się w LUBAWA S.A. audit II. nadzoru, przeprowadzony przez auditora Polskiego Centrum Badań i Certyfikacji S.A. z Warszawy, w wyniku którego została utrzymana ważność certyfikatu Wewnętrznego Systemu Kontroli w LUBAWA S.A. do 04.06.2018 r.

Z kolei w MIRANDA Sp. z o.o. odbył się w styczniu 2017 r. audit odnowienia WSK, w wyniku którego ważność certyfikatu WSK, wydanego przez Polskie Centrum Badań i Certyfikacji S.A., została przedłużona na kolejne 3 lata. Spółki Grupy Kapitałowej, posiadające wdrożony i certyfikowany system WSK, dokonywały obrotu wyrobami o znaczeniu strategicznym zgodnie z obowiązującymi przepisami, na podstawie zezwoleń indywidualnych, globalnych i generalnych krajowych, wydawanych na ich wnioski przez Departament Obrotu Towarami Wrażliwymi i Bezpieczeństwa Technicznego w Ministerstwie Rozwoju i Finansów.

5.6. Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa posiadała następujące kredyty, pożyczki oraz zobowiązania z tytułu kredytów:

Stan na
Długoterminowe 30-06-2017 31-12-2016
Kredyty bankowe 6 027 6 280
Pożyczki 3 421 3 824
Zobowiązania z tytułu leasingów 9 299 12 647
Razem 18 747 22 751
Krótkoterminowe Stan na
30-06-2017 31-12-2016
Kredyty bankowe 58 277 43 820
Pożyczki 731 1 100
Zobowiązania z tytułu leasingów 6 057 6 841
Razem 65 065 51 761
Razem 83 812 74 512
z tego:
Kredyty bankowe 64 304 50 100
Pożyczki 4 152 4 924
Zobowiązania z tytułu leasingu 15 356 19 488
Lp. Bank Rodzaj i przeznaczenie kredytu Okres
obowiązywania
umowy
Kwota kredytu w
walucie (jeśli nie
podano - w PLN)
Stan
zobowiązania
na 30-06-2017
Najważniejsze zabezpieczenia na majątku Grupy
1 PKO Bank Polski S.A. Linia kredytu wielocelowego 19-04-2020 10 000 000,00 9 715 153,22 1. Umowne prawo potrącenia wierzytelności Banku z tyt. Transakcji
kredytowej.
2.Hipoteka łączna umowna do kwoty 15 000 000,00 PLN na prawie
wieczystego użytkowania gruntu (działki 2/3, 3/2, 10/2) oraz budynkach
na tym gruncie położonym w Grudziądzu, przy ul. Waryńskiego 32-36.
Ks. wieczyste nr TO1U/00017216/0, TO1U/00027040/8 oraz
TO1U/00027041/5
2 PKO Bank Polski S.A. Kredyt inwestycyjny 31-01-2021 13 500 000,00 5 400 000,00 1. Klauzula potrącenia wierzytelności z rachunku bieżącego
prowadzonego przez PKO BP S.A
2. Hipoteka umowna do kwoty 22.950.000,00 pln (dwadzieścia dwa
miliony dziewięćset pięćdziesiąt tysięcy polskich złotych) na prawie
wieczystego użytkowania gruntu oraz budynkach i budowlach
posadowionych na tym gruncie stanowiących odrębny od gruntu
przedmiot własności, położonych w Grudziądzu przy ul. Waryńskiego 32-
36 oraz Nieruchomości położonej w Celbówku, gm. Puck.
3. Przelew praw z umowy ubezpieczenia Nieruchomości położonych w
Grudziądzu.
4. Zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych obejmujących zapasy
o wartości określonej na dzień 31.12.2010r. w wysokości 12.282.308,25
pln (dwanaście milionów dwieście osiemdziesiąt dwa tysiące trzysta
osiem polskich złotych dwadzieścia pięć groszy) oraz cesje z polis
stanowiących ubezpieczenie tego majątku.
5. Zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych obejmujących
maszyny, urządzenia, wyposażenie i środki transportu w wartości
określonej na dzień 31.12.2010r. w wysokości 6.537.832,23 pln (sześć
milionów pięćset trzydzieści siedem tysięcy osiemset trzydzieści dwa
polskie złote dwadzieścia trzy grosze) oraz cesje polis stanowiących
ubezpieczenie tego majątku.
6. Zastaw rejestrowy na 100% udziałów w firmie "Litex Promo" Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą 63-400 Ostrów Wielkopolski,
ul. Staroprzygodzka 117, powstałej z przekształcenia Zakładu
Produkcyjno-Handlowego Litex Stanisław Litwin w Ostrowie
Wielkopolskim.
3 Raiffeisen Bank Polska
S.A.
Kredyt odnawialny w rachunku
bieżącym
15-09-2017 1 000 000,00 999 045,61 1. pełnomocnictwo do rachunku bieżącego i innych rachunków
Kredytobiorcy w Banku.
2. hipoteka do kwoty 1.500.000,00 zł (jeden milion pięćset tysięcy
złotych) na nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr
EL1I/00045147/6.
4a mBank SA sublimit - kredyt odnawialny 28-06-2017 5 000 000,00 4 999 239,39 1. Hipoteka umowna łączna w kwocie 35.250 tys. zł na będącej w
4b mBank SA sublimit - kredyt w rachunku
bieżącym
8 000 000,00 7 939 575,87 użytkowaniu wieczystym Miranda Sp. z o.o. nieruchomości położonej w
Turku
2. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach stanowiących
4c mBank SA sublimit - kredyt w rachunku
bieżącym
250 000 EUR 977 227,32 własność Kredytobiorcy do kwoty 37.500 tys. zł
3. Globalna cesja wierzytelności
5 mBank SA kredyt inwestycyjny 13-11-2019 396 000 EUR 414 005,67 Zastaw rejestrowy na maszynie stanowiącej przedmiot kredytowania
6 Narodowy Fundusz
Ochrony Środowiska i
Gospodarki Wodnej
pożyczka w ramach projektu
"Efektywne wykorzystanie
energii"
30-06-2023 4 530 787,00 3 106 800,00
7 Siemens Finance sp. z
o.o.
pożyczka 22-06-2022 376 079,73 EUR 1 046 122,18 Umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie ustanowiona na przedmiocie
dostawy 2.071 tys. zł (wartość powiększona o kwotę podatku VAT)
8 Raiffeisen Bank Polska
SA
kredyt na finansowanie bieżącej
działalności gospodarczej
15-09-2017 500 000,00 0,00 1. Hipoteka łączna bez innych wpisów mających pierwszeństwo wobec
wpisów na rzecz Banku do kwoty 16 500 000,00 PLN na nieruchomości
KW nr JG1K/00014442/0 oraz na prawie użytkowania wieczystego
gruntu wraz z własnością ewentualnych budynków i innych urządzeń
wzniesionych na tym gruncie opisanych KW nr JG1K/00020834/0.
2. Zastaw rejestrowy na środkach trwałych (zaakceptowanych przez
Bank), stanowiących własność Kredytobiorcy.
9 mBank SA Kredyt obrotowy 31-07-2017 5 000 000,00 1 500 000,00 Zastaw rejestrowy na zapasach stanowiących własność Kredytobiorcy na
podstawie umowy zastawniczej
10 mBank SA Kredyt inwestycyjny 30-10-2020 967 119,00 678 680,00 zastaw rejestrowy na rzeczach ruchomych - maszyny i urządzenia
stanowiącej przedmiot kredytowania (barwiarka i komputerowy
nsystem automatycznego rozkroju tkanin)
11 Raiffeisen Bank SA o limit wierzytelności finansujący
bieżącą działalność
15-09-2017 1 100 000,00 7 271 692,48 1. Hipoteka łączna do kwoty 16.500 tys. zł na:
a) nieruchomości stanowiącej własność Effect - System SA
b) prawie wieczystego użytkowania gruntu wraz z własnością
ewentualnych budynków i innych urządzeń na tym gruncie należących
do spółki Świat Lnu SA
2. zastaw rejestrowy na środkach trwałych stanowiących własność Litex
Promo Sp. z o.o. zlokalizowanych w Kamiennej Gorze na kwotę 3.552,5
tys. zł
12 Citibank Handlowy SA kredyt na finansowanie bieżącej
działalności gospodarczej
10-11-2017 7 000 000,00 4 727 062,11 Hipoteka łączna kaucyjna dla nieruchomości położonej w Kłodzku i
nieruchomości w Ostrowie Wlkp. do kwoty 8.750 tys. zł
13 ING Bank Śląski SA umowa wieloproduktowa -
kredyt obrotowy w rachunku
bieżącym
25-10-2018 15 000 000,00 14 236 959,98 1. Hipoteka umowna na nieruchomościach położonych w Ostrowie
Wlkp. do kwoty 29.250 tys. zł
2. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach będących własnością
Litex Promo Sp. z o.o. znajdujących się w Ostrowie Wlkp. oraz w Turku
wraz z cesją praw z polisy ubezpieczenia do kwoty 28.875 tys. zł
3. Zastaw rejestrowy na wszystkich zapasach będących własnością Litex
Promo Sp. z o.o. znajdujących się w magazynie w Ostrowie Wlkp wraz z
cesją praw z polisy ubezpieczenia wycenionej wg wartości księgowej
netto 10.635,76 tys. zł
4. Zastaw rejestrowy na wszystkich obecnych i przyszłych należnościach
handlowych z wyłączeniem kontrahentów objętych cesją na rzecz
Banku, kontrahentów krajowych z poza grupy, kontrahentów objętych
faktoringiem do max. kwoty 28.875 tys. zł
14 ING Bank Śląski SA kredyt dewizowy na
refinansowanie inwestycji
8-06-2021 € 260 000,00 907 467,17 Hipoteka umowna do kwoty 390 000,00 EUR na nieruchomości
położonej w Ostrowie Wielkopolskim.
15 mBank SA kredyt inwestycyjny 31-12-2026 3 970 000,00 552 654,86
16 Bank Handlowy SA Kredyt obrotowy w rachunku
bieżącym
18-10-2017 4 000 000,00 3 984 517,16 Hipoteka do kwoty 5.000 tys. zł na prawie użytkowania wieczystego
nieruchomości położonej w Kamiennej Górze
Razem: 68 456 203,02

Po dniu 30 czerwca 2017 roku, a do dnia publikacji niniejszego raportu Grupa Kapitałowa podpisała 5 umów kredytowych na łączną kwotę 6.055,0 tys. PLN, których zabezpieczeniem są weksle oraz przewłaszczenie wierzytelności pieniężnych z kontraktów, a termin spłaty przypada pomiędzy 31 stycznia a 15 marca 2018 roku.

Na koniec okresu sprawozdawczego Grupa posiadała aktywne umowy, klasyfikowane jako leasing finansowy na następujące urządzenia (jako leasingobiorca):

Lp. Leasingodawca Nr. umowy Wartość
początkowa
umowy
leasingowej
waluta
umowy
Stan na
30.06.2017
Data
zakończenia
umowy
(rrrr-mm)
Przedmiot leasingu
1 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
K211286 98 268,29 PLN 57 183,32 12-01-2019 Volkswagen Passat (PO7P988)
2 BRE Leasing Sp. z o.o. MIRANDA/PO/127651/2011 135 000,00 EUR 15 818,31 29-07-2017 Maszyna dziewiarska Karl Mayer
3 ING Lease Sp. z o.o. 803848-ST-0 40 569,11 PLN 405,69 25-06-2017 Peugeot Partner Furgon
4 BRE Leasing Sp. z o.o. MIRANDA/PO/153135/2013 109 000,00 EUR 82 845,37 31-03-2018 Barwiarka DYNAMICA
5 ING Lease Sp. z o.o. 501928-EB-0 156 000,00 EUR 170 806,82 18-09-2018 Mini-Labolatorium
6 EFL Sp. z o.o. 14056/KL/14 480 000,00 PLN 31 224,44 31-12-2017 System Weave Master
7 ING Lease Sp. z o.o. 811959-ST-0 220 440,00 EUR 384 702,03 23-02-2019 Barwiarka iMaster
8 Siemens Finance Sp. z o.o. 37634 142 000,00 PLN 65 359,04 01-04-2019 Centrale klimatyzacyjne
9 BNP Paribas Bank S.A. 43173/05/2014/F/1-10 412 368,50 PLN 152 646,70 12-05-2019 Transformatory (10szt.)
10 Raiffeisen Leasing S.A. 00103/UO/14 531 960,03 USD 807 405,56 01-07-2019 Suszarko-stabilizaterka
11 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
190815 78 000,00 EUR 148 963,63 17-10-2019 Naświetlarka sit drukarskich
12 Siemens Finance Sp. z o.o. 37637 326 440,00 EUR 739 701,32 15-11-2019 Sprężarki śrubowe powietrza
13 Raiffeisen Leasing S.A. 00441/LF/15 66 250,00 PLN 33 890,74 20-02-2020 Hala namiotowa
14 ING Lease Sp. z o.o. 504859-6X-0 491 353,21 EUR 636 871,88 28-02-2018 Krosna tkackie używane (24szt.)
15 mLeasing Sp. z o.o. MIRANDA/PO/197530/2015 9 731,12 EUR 22 324,45 15-05-2020 Pakowarka
16 mLeasing Sp. z o.o. MIRANDA/PO/197531/2015 530 396,69 EUR 1 216 805,93 15-05-2020 Krosna używane (33szt.)
17 ING Lease Sp. z o.o. 504289-6X-0 710 800,00 EUR 1 720 213,05 04-07-2020 Żakarda (25szt.)
18 mLeasing Sp. z o.o. MIRANDA/PO/197529/2015 211 500,00 EUR 485 060,36 15-05-2020 Konstrukcje pod krosna
żakardowe
19 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
198251 19 150,00 EUR 44 206,66 25-06-2020 Regały paletowe
20 PKO Leasing Sp. z o.o. L/O/PZ/2015/04/0064 372 500,00 EUR 805 924,83 22-04-2020 Krosna Dornier (5szt.)
21 Raiffeisen Leasing S.A. 01455/LF/15 48 000,00 PLN 17 422,80 30-07-2018 Samochód osobowy Hyundai
22 mLeasing Sp. z o.o. MIRANDA/PO/192287/2015 1 004 000,00 EUR 2 567 991,60 31-07-2020 Krosna Picanol (20szt.)
23 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
205473 1 100,00 EUR 2 439,77 09-10-2018 Wózek widłowy Jungheinrich
24 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
205475 4 700,00 EUR 10 368,64 09-10-2018 Wózek widłowy Jungheinrich
25 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
205476 6 000,00 EUR 13 234,40 09-10-2018 Wózek widłowy Jungheinrich
26 ING Lease Sp. z o.o. 828592-ST-0 45 000,00 PLN 19 793,81 15-01-2019 Maszyny sprzątające Hako
27 Raiffeisen Leasing S.A. 00141/LF/16 111 345,00 PLN 76 787,28 15-02-2021 Wózki transportowe
28 mLeasing Sp. z o.o. MIRANDA/PO/218529/2016 104 400,00 EUR 229 835,63 30-01-2019 Krosna Dornier (6szt.)
29 Raiffeisen Leasing S.A. 01256/LF/15 73 739,84 PLN 43 472,78 09-07-2020 Toyota Auris
30 ING Lease Sp. z o.o. 506324-6X-0 386 000,00 EUR 1 185 671,67 24-05-2021 Drukarka RENOIR
31 BZ WBK Leasing S.A. TA4/00083/2016 69 900,00 PLN 48 891,99 25-11-2019 Wózek widłowy
32 Mercedes-Benz Leasing L166548 76 422,76 PLN 6 081,77 20-11-2017 Mercedes C200 CGI
33 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
K188245 89 937,40 PLN 30 634,03 17-09-2017 Peugeot Boxer L4
34 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
K187298 32 156,00 EUR 68 505,65 16-09-2019 Wtryskarka Haitian
35 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
K189627 62 601,63 PLN 29 076,59 04-11-2018 Peugeot 508
36 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
K189667 130 650,00 PLN 60 038,06 01-12-2018 Iveco Daily
54 PKO Leasing Sp. z o.o. L/O/PZ/2016/02/0184 50 325,20 PLN 40 507,00 15-01-2021 Ford Focus WAGON
53 ING Lease Sp. z o.o. 504899-6X-0 115 000,00 EUR 173 533,08 25-06-2018 Barwiarka JIGGER
52 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
K190327 73 657,72 PLN 35 305,17 24-11-2018 Peugeot Boxer
51 ING Lease Sp. z o.o. 503645-6X-0 374 000,00 EUR 121 979,79 18-09-2017 Krosna Dornier
50 ING Lease Sp. z o.o. 506361-6X-0 844 500,00 PLN 536 231,57 01-07-2019 Krosna tkackie PICANOL
49 ING Lease Sp. z o.o. 506575-6X-0 184 000,00 EUR 590 313,51 11-07-2021 Maszyna Karl Mayer
48 ING Lease Sp. z o.o. 506164-6X-0 36 000,00 EUR 108 242,95 19-05-2021 Ploter MIMAKI
47 ING Lease Sp. z o.o. 506162-6X-0 144 000,00 EUR 442 440,55 19-05-2021 Kalander do druku
46 ING Lease Sp. z o.o. 506163-6X-0 145 000,00 EUR 445 513,12 23-05-2021 Drukarka RENOIR
45 ING Lease Sp. z o.o. 506160-6X-0 76 045,00 EUR 228 966,33 21-05-2021 Wtryskarka Haitan Mars II
44 ING Lease Sp. z o.o. 832058-ST-0 74 900,00 EUR 225 518,22 21-05-2021 Samochód ciężarowy MAN
43 ING Lease Sp. z o.o. 506161-6X-0 93 450,00 EUR 204 095,66 21-05-2019 System magazynowy
42 ING Lease Sp. z o.o. 831845-ST-0 18 200,00 EUR 53 676,34 21-05-2021 Przyczepa REDOS
41 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
F195496 11 578,00 EUR 26 185,37 19-06-2020 Maszyna szwalnicza
40 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
F195495 9 028,79 EUR 20 962,78 19-06-2020 Maszyna do uszczelniania
39 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
F195491 8 664,97 EUR 22 708,58 19-06-2020 Oczkarka pneumatyczna
38 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
F195489 8 664,97 EUR 20 118,35 19-06-2020 Oczkarka pneumatyczna
37 Millenium Leasing Sp. z
o.o.
F195486 11 120,80 EUR 26 516,51 19-06-2020 Przecinarka taśmowa BOMAR

5.7. Informacja o otrzymanych i udzielonych poręczeniach i gwarancjach

Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa otrzymała następujące gwarancje i poręczenia:

Nazwa banku/organizacji Kwota
gwarancji w zł
na
30-06-2017
Rodzaj gwarancji Ważność
gwarancji
Forma
zabezpieczenia
TU Euler Hermes S.A. 87 734,10 gwarancja rękojmii 07-07-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 57 765,05 gwarancja rękojmii 05-07-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 8 326,80 gwarancja rękojmii 13-01-2018 weksel
TU Euler Hermes S.A. 8 624,80 gwarancja rękojmii 01-11-2018 weksel
TU Euler Hermes S.A. 85 460,40 Gwarancja rękojmii 01-11-2018 weksel
TU Euler Hermes S.A. 116 456,40 Gwarancja rękojmii 24-11-2018 weksel
TU Euler Hermes S.A. 32 112,13 Gwarancja rękojmii 16-12-2018 weksel
TU Euler Hermes S.A. 37 976,74 Gwarancja rękojmii 16-01-2019 weksel
TU Euler Hermes S.A. 13 500,03 Gwarancja rękojmii 01-02-2019 weksel
TU Euler Hermes S.A. 47 232,00 Gwarancja rękojmii 01-02-2019 weksel
TU Euler Hermes S.A. 14 034,55 Gwarancja rękojmii 08-02-2019 weksel
TU Euler Hermes S.A. 77 520,00 Gwarancja rękojmii 21-06-2019 weksel
TU Euler Hermes S.A. 21 468,00 Gwarancja przetargowa 30-06-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 60 000,00 Gwarancja przetargowa 31-08-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 26 000,00 Gwarancja przetargowa 31-07-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 53 460,00 Gwarancja przetargowa 31-07-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 120 000,00 Gwarancja przetargowa 31-08-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 116 100,00 Gwarancja przetargowa 26-08-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 119 587,80 Gwarancja należytego wykonania umowy 30-12-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 16 000,00 Gwarancja należytego wykonania umowy 30-10-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 58 277,40 Gwarancja należytego wykonania umowy 30-11-2017 weksel
TU Euler Hermes S.A. 324 000,00 Gwarancja należytego wykonania umowy 01-12-2020 weksel
mBank SA 7 630 000,00 Gwarancja zwrotu udzielonej zaliczki 31-10-2019

W I półroczu 2017 roku Grupa Kapitałowa nie udzieliła żadnych poręczeń ani gwarancji.

5.8. Informacja o udzielonych pożyczkach

podmiot Data umowy kwota pożyczki waluta stopa
procentowa
rodzaj
oprocentowania
termin
wymagalności
Eurobrands sp. z o.o. 02-02-2015 269 010,35 PLN 4,00% stałe 31-12-2017

5.9. Zarządzanie ryzykiem finansowym i rynkowym

Nadrzędnym celem zarządzania ryzykiem finansowym i rynkowym w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A. jest ograniczenie zmienności przepływów finansowych oraz wyniku finansowego, wynikających z ekspozycji spółek na różnego rodzaju ryzyka. Operacyjne działania sprowadzają się do maksymalizowania strumienia generowanej gotówki w stosunku do ryzyka jej wypracowania, co w długim okresie przekłada się na uzyskiwane zyski i wzrost wartości rynkowej firmy. W działalności gospodarczej Spółek można wyróżnić następujące obszary narażone na ryzyko:

  • sprzedaż zagraniczna Spółki prowadzą sprzedaż eksportową. Głównymi zagranicznymi rynkami są kraje należące do Unii Europejskiej. Rozwija się również sprzedaż na rynki wschodnie, azjatyckie, afrykańskie oraz obu Ameryk. Transakcje walutowe zawierane są głównie w walutach: euro i dolar amerykański,
  • import Spółki dokonuje części zakupów materiałów produkcyjnych oraz towarów na rynku europejskim oraz rynku azjatyckim. Płatności za zakupy importowe dokonywane są głównie w walutach: euro i dolar amerykański,
  • zakupy komponentów do produkcji tworzyw sztucznych: polipropylen, sadza techniczna, kauczuk itp.,
  • transakcje pochodne na rynku walutowym,
  • działalność inwestycyjna akwizycja rynków zbytu,
  • konkurencja,
  • skupienie na wąskiej grupie odbiorców.

Rodzaje ryzyk:

Ryzyko walutowe

Ryzyko walutowe rozumiane jest jako zmienność przepływów pieniężnych wyrażonych w PLN na skutek zmian kursów walutowych. Ekspozycja na ryzyko walutowe w Spółkach powstaje na skutek:

  • transakcji sprzedaży i zakupu w walutach obcych,
  • transakcji denominowanych w walutach obcych,
  • ponoszenia kosztów frachtów w walutach obcych,
  • działalności inwestycyjnej akwizycja zagraniczna.

Transakcje sprzedaży na rynku krajowym dokonywane są przeważnie w PLN i nie są indeksowane do kursów walut obcych, co implikuje, że przepływy z tytułu sprzedaży krajowej nie są narażone na ryzyko walutowe. W przypadku transakcji sprzedaży

w eksporcie, ceny ustalane są w walutach obcych, co sprawia, że przepływy pieniężne z tytułu transakcji sprzedaży w eksporcie narażone są na ryzyko walutowe. Analogiczna sytuacja ma miejsce w przypadku zakupów. Na rynku krajowym przeważająca ich część dokonywana jest w PLN natomiast zakupy importowe narażone są na ryzyko walutowe.

Ryzyko walutowe w działalności operacyjnej generowane jest zarówno przez niedopasowanie wartości jak również niedopasowanie terminów wpływów i wydatków w poszczególnych walutach. Istotne z punktu widzenia pozycji walutowej Spółek są dwa rodzaje ryzyk walutowych:

  • ryzyko spadku kursu EUR do PLN,
  • ryzyko wzrostu kursu USD do PLN.

W przypadku działalności finansowej Spółek narażone są one na ryzyko walutowe ze względu na stosowanie instrumentów pochodnych denominowanych w walutach obcych, przy czym ze względu na wartość podejmowanych przez Spółkę transakcji zabezpieczających ryzyko to aktualnie jest niewielkie, a ewentualne niekorzystne zmiany kursów walut nie powinny prowadzić do znaczącego pogorszenia się wyniku finansowego.

Ryzyko cenowe

Ryzyko cenowe powstaje gdy z racji prowadzonej działalności przepływy pieniężne i wynik finansowy narażone są na zmienność z tytułu zmiany cen towarów, produktów lub surowców. Ryzyko cenowe w Spółkach odnosi się do zmienności marży w walucie transakcji.

Źródłem ekspozycji na ryzyko cenowe jest działalność operacyjna – ekspozycja na ryzyko cenowe powstaje na skutek:

  • sprzedaży towarów i produktów,
  • zakupu towarów,
  • zakupu surowców.

Ekspozycja na ryzyko cenowe jest stosunkowo mała i pozostaje bez znaczącego wpływu na wynik finansowy. Z uwagi na jego niewielkie znaczenie zarządzanie tym ryzykiem ogranicza się do odpowiedniego kształtowania warunków umów handlowych w taki sposób, aby ograniczyć narażenie Spółek na wspomniane ryzyka.

Ryzyko stopy procentowej

Ryzyko stóp procentowych powstaje, gdy z racji prowadzonej działalności przepływy pieniężne i wynik finansowy są narażone na zmienność z tytułu zmiany wysokości referencyjnych stóp procentowych. Taka sytuacja ma miejsce na skutek finansowania swojej działalności poprzez pozyskiwanie zadłużenia oprocentowanego według zmiennej stopy procentowej. Spółki narażone są na ryzyko stopy procentowej z tytułu finansowania części działalności inwestycyjnej leasingiem długoterminowym oraz kredytem bankowym. Zarząd i służby finansowe na bieżąco monitorują sytuację związaną z decyzjami Rady Polityki Pieniężnej, mającymi bezpośredni wpływ na rynek stóp procentowych w kraju.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe jest związane z potencjalnym zdarzeniem kredytowym, które może mieć formę niewypłacalności kontrahenta, jedynie częściowej spłaty należności, istotnego opóźnienia w spłacie zadłużenia lub innego odstępstwa od warunków kontraktowych.

Spółki narażone są na ryzyko kredytowe powstające w obszarze:

  • podstawowej działalności źródłem ryzyka są transakcje sprzedaży produktów i zakupu surowców,
  • zarządzania ryzykiem rynkowym ryzyko kredytowe dotyczy tu możliwości wystąpienia sytuacji braku realizacji zobowiązań drugiej strony transakcji zabezpieczającej w stosunku do spółek, jeżeli wartość godziwa transakcji jest dodatnia z punktu widzenia spółek.

Spółki w Grupie Lubawa S.A. starają się ograniczać ryzyko kredytowe poprzez współprace z wiarygodnymi przedsiębiorstwami. Przed przyznaniem kredytu kupieckiego odbywa proces weryfikacji finansowej sytuacji oraz zdolności płatniczych potencjalnego odbiorcy zgodnie z polityką kredytu kupieckiego przyjętą w Grupie. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów należności, narażenie spółek w Grupie na ryzyko nieściągalnych należności do tej pory nie było znaczące, dołoży się wszelkich starań by sytuacja taka miała miejsce również w przyszłości. Ponadto spółki współpracują z jednym z największych ubezpieczycieli należności. Negatywny wpływ na ryzyko kredytowe ma ogólna sytuacja gospodarcza kraju, przez co ryzyko kredytowe może wzrosnąć.

Ryzyko płynności

Celem Grupy jest utrzymanie równowagi w finansowaniu działalności gospodarczej. Obecnie spółki z Grupy korzystają z kredytów bankowych.

Ryzyko operacyjne

W każdym obszarze biznesowym Grupa narażona jest na ryzyko operacyjne wynikające z niewłaściwie funkcjonujących procesów, procedur, systemów, ludzkich błędów, jak również z celowych działań, których konsekwencją może być niewłaściwe funkcjonowanie procesów biznesowych, prowadzące do powstanie strat finansowych. Chcąc zminimalizować możliwość pojawienia się nieprawidłowości, a w przypadku ich wystąpienia jak najszybciej wprowadzić działania naprawcze, stosuje się system wewnętrznej kontroli oraz przeprowadza audyty wewnętrzne.

Ryzyko uzależnienia od znaczących odbiorców

W zakresie asortymentu wojskowego sprzętu logistycznego należy przede wszystkim uwzględnić fakt dominującej pozycji Ministerstwa Obrony Narodowej w grupie odbiorców.

W celu zmniejszenia ryzyka uzależnienia nawet od tak długoletniego kontrahenta, zostały podjęte kroki zmierzające do poszerzenia grupy odbiorców, zarówno w kraju, jak też za granicą. W pozostałych obszarach działania Grupy ryzyko to jest niewielkie.

Ryzyko uzależnienia od dostawców

Z racji na specyficzne wymagania oraz atesty bezpieczeństwa, jakie posiadają wyroby spółki Grupy LUBAWA S.A. producenci oraz dostawcy materiałów muszą spełniać z góry określone kryteria jakościowe. Większą część dostawców stanowią producenci krajowi, wśród których znajdują się zarówno duże i rzetelne firmy, jak i niewielkie zakłady rzemieślnicze oraz najbliższe w regionie hurtownie. Niestety ze względu na specyficzne wymagania klientów oraz konieczność posiadania odpowiednich certyfikatów nie zawsze udaje się znaleźć alternatywnych dostawców, co ogranicza negocjacyjne możliwości Spółek.

Spółki Grupy Lubawa S.A. konsekwentnie dążą do zminimalizowania ryzyka uzależnienia się od dostawców, które niestety ze względu na specyfikę produkcji jest nadal relatywnie wysokie.

Budżet Państwa

Jednym z kluczowych negatywnie działających na wynik, przede wszystkim Jednostki Dominującej, czynników jest uzależnienie znacznej części sprzedaży od stanu budżetu państwa i środków przeznaczanych na określone zakupy budżetowe przez instytucje publiczne takie jak Ministerstwo Obrony Narodowej, czy Państwowa Straż Pożarna.

Konkurencja

Kolejnym wyzwaniem jest bardzo silna konkurencja na rynku produktów BHP i produkowanych systemów chroniących przed upadkiem z wysokości. Kluczowym konkurentem na rynku polskim, a także na kilku europejskich rynkach ościennych jest firma Protekt, której strategią działania jest zaniżanie ceny produktów. W tym segmencie produktowym na rynku pojawiają się także producenci zagraniczni (np. z Hiszpanii, czy Czech) produkujący swój asortyment na dalekim wschodzie (Chiny, Indie) i dzięki temu uzyskujący bardzo niskie ceny sprzedaży. Między innymi te czynniki mają wpływ na niskie marże sprzętu chroniącego przed upadkiem z wysokości. Ta sama sytuacja dotyczy również sprzętu ratowniczego i materiałów reklamowych, gdzie konkurencja również jest bardzo silna i widoczna na rynku.

5.10. Stanowisko Zarządu odnośnie realizacji wcześniej publikowanych prognoz wyników finansowych za dany okres

Zarząd Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych na 2017 rok.

5.11. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie zagrożeń i działań podjętych w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom

Grupa Kapitałowa nie posiadała dotąd i nic nie wskazuje na wystąpienie problemów ze zdolnością wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań w dającej się przewidzieć przyszłości.

Zidentyfikowane ryzyka związane z działalnością Spółki opisano w punkcie 5.9 niniejszego sprawozdania z działalności. Zarząd nie zidentyfikował jednakże żadnych istotnych zagrożeń wynikających z tych ryzyk.

5.12. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności

Do chwili obecnej Spółki w ramach Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. nie miały problemów z finansowaniem zamierzeń inwestycyjnych i taka sytuacja utrzyma się w przyszłości. Nakłady inwestycyjne w I półroczu 2017 roku Grupa sfinansowała ze środków własnych, pozyskanych kredytów oraz zewnętrznych źródeł finansowania takich jak programy dotacyjne.

5.13. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za okres sprawozdawczy

W dniu 28 kwietnia 2017 roku LUBAWA S.A. zakończyła rozmowy z Ministerstwem Obrony Egiptu – Inspektorat Uzbrojenia o ustaleniu treści umowy dostawy przez Emitenta i rozpoczęła proces podpisywania tej umowy Przedmiotem umowy, jest dostawa do Ministerstwa Obrony Egiptu – Inspektoratu Uzbrojenia, kombinezonów podchodzeniowych do rozbrajania ładunków wybuchowych, wraz z wyposażeniem. Wartość kontraktu: 3.785.845,00 EURO (cała kwota kontraktu jest przychodem Emitenta). Termin wykonania dostaw – 8 miesięcy od dnia wejścia życie tej umowy.

Dnia 5 lipca 2017 roku Miranda spółka z o. o. w Turku zawarła ze Skarbem Państwa – Inspektorat Uzbrojenia, umowę obejmującą dostawę wielozakresowych siatek maskujących "BERBERYS", termin dostawy do 31 października 2018 r., łączna wartość przedmiotu dostawy: 30.502.650,00 brutto (co stanowi 24.798.902,40 zł netto). Treść umowy oraz jej warunki realizacji, w tym dotyczące kar umownych, nie odbiegają od umów tego typu zwykle zawieranych przez Emitenta i pozostałe Spółki z Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. Realizacja dostaw odbędzie się w dwóch transzach w wysokości 13.636.504,07 zł netto do 31 października 2017 r. oraz 11.162.398,33 zł netto do 31 października 2018 r.

5.14. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką i Grupą Kapitałową

W I półroczu 2017 roku nie nastąpiły żadne istotne zmiany w zasadach zarządzania Grupą Kapitałową.

5.15. Informacja o nabyciu akcji własnych

Według stanu na dzień 30 czerwca 2017 roku Jednostka Dominująca nie posiadała akcji własnych i nie posiadał ich również żaden podmiot zależny Spółki ani osoba trzecia działająca w jej imieniu lub na jej rzecz.

5.16. Opis wykorzystania przez Jednostkę Dominującą wpływów z emisji

Podmiot Dominujący w I półroczu 2017 roku nie dokonywał emisji akcji.

5.17. Istotne umowy zawarte w I półroczu 2017 roku

Istotne umowy handlowe przedstawiono w punkcie 4.2.2 niniejszego sprawozdania. Natomiast o nowych umowach kredytowych i pożyczkach napisano w punkcie 5.6 niniejszego sprawozdania.

5.18. Informacje o istotnych zdarzeniach, które miały miejsce po dniu bilansowym

W ocenie Zarządu Spółki Dominującej po 30.06.2017 roku oraz do dnia publikacji Sprawozdania w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A. nie miały miejsca żadne istotne zdarzenia.

5.19. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub Jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe

Spółki należące do Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. nie zawierały w I półroczu 2017 roku istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

5.20. Postępowania toczące się przed sądem, organem arbitrażowym lub organem administracji publicznej

Spółki należące do Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. nie posiadają zobowiązań ani wierzytelności, co do których wszczęto postępowanie sądowe i administracyjne, których łączna wartość stanowi 10% kapitałów własnych.

5.21. Informacje o wynagrodzeniach, nagrodach lub korzyściach, w tym z programów motywacyjnych lub premiowych wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych osobom zarządzającym oraz nadzorującym, w tym z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych

Wynagrodzenia
Wyszczególnienie 01.01-30.06.2017 01.01-30.06.2016
Lubawa SA pozostałe
spółki
Lubawa SA pozostałe
spółki
Rada Nadzorcza
Paweł Kois 50 52 48 57
Zygmunt Politowski 44 12 42 12
Janusz Cegła 39 0 37 0
Łukasz Litwin 44 353 43 132
Paweł Litwin 44 121 43 124
Andrzej Kowalski 0 1 0 0
Marcin Wielgus 0 0 0 0
Razem Rada Nadzorcza 221 538 213 325
Zarząd
Marcin Kubica 264 76 213 325
Razem 485 614 426 650

5.22. Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta

Spośród osób zarządzających i nadzorujących Spółkę, zgodnie z posiadanymi przez nią informacjami, akcje jednostki dominującej posiadali:

30.06.2017 31.12.2016
lp. Akcjonariusz Liczba akcji Wartość
nominalna
Liczba akcji Wartość
nominalna
Zarząd
1 Marcin Kubica 175.889 35.177,80 175.889 35.177,80
Rada Nadzorcza
1 Paweł Kois 225.579 45.115,80 225.579 45.115,80
2 Łukasz Litwin 60.786 12.157,20 60.786 12.157,20
3 Zygmunt Politowski 0 0 0 0
4 Janusz Cegła 0 0 0 0
5 Paweł Litwin 0 0 0 0
6 Andrzej Kowalski 0 0 0 0
7 Marcin Wielgus 0 0 0 0

*Stan posiadania akcji Jednostki Dominującej przez osoby zarządzające i nadzorujące nie uległ zmianie od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji.

5.23. Wszelkie umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi

Umowa zawarta z Panem Marcinem Kubicą nie przewiduje, w przypadku rozwiązania kontraktu menedżerskiego z przyczyn leżących wyłącznie po stronie Spółki wypłaty odszkodowania.

5.24. Informacje o zmianach statutu Jednostki Dominującej w okresie objętym sprawozdaniem

W okresie objętym sprawozdaniem nie dokonywano zmian Statutu Jednostki Dominującej.

5.25. Informacje o znanych Spółce umowach, w tym zawartych po dni bilansowym, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy

Spółce nie są znane żadne umowy ani okoliczności, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy, poza opisanymi w punkcie 5.30.4 niniejszego sprawozdania z działalności wyemitowanymi 410 warrantami, uprawniającymi do objęcia łącznie 41.000.000 sztuk akcji Spółki.

5.26. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

Spółka nie realizowała w I połowie 2017 roku, w latach poprzednich i nie planuje realizować w najbliższym czasie żadnych programów akcji pracowniczych.

5.27. Informacje o umowie Emitenta z firmą audytorską

5.27.1 Data i czas trwania umowy

Dnia 1 sierpnia 2017 roku Rada Nadzorcza LUBAWA S.A. podjęła uchwałę nr 1/2017 w sprawie wyboru firmy KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa, jako podmiotu uprawnionego do dokonania przeglądu za I półrocze 2017 roku i badania sprawozdań za rok obrotowy 2017.

Dane o wybranym podmiocie: KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa, ul. Inflancka 4a, 00 – 189 Warszawa.

Umowy z firmą audytorską na przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego i śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zawarta została w dniu 18 sierpnia 2017 roku, a na badanie sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zawarta została w dniu 21 sierpnia 2017 roku. Umowy zawarto wyłącznie na badanie sprawozdań finansowych za 2017 rok.

Dane o wybranym podmiocie: KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka Komandytowa, ul. Inflancka 4A, 00 – 189 Warszawa.

5.27.2 Wynagrodzenie firmy audytorskiej

Wynagrodzenie firmy audytorskiej należne za rok obrotowy wynosi:

  • za badanie jednostkowych i skonsolidowanego sprawozdania finansowego .............................................118 000 zł
  • za przegląd śródrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego .......................20 000 zł

5.28. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Zarząd Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A. oświadcza, że wedle najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację finansową Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A. oraz jej wynik finansowy. Ponadto Zarząd oświadcza, że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnąć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.

5.29. Oświadczenie Zarządu w sprawie firmy audytorskiej

Zarząd Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A. oświadcza, że firma audytorska, dokonująca przeglądu śródrocznego i badania sprawozdania finansowego za 2017 rok została wybrana zgodnie z przepisami prawa i jest nim: KPMG Audyt Spółka z o.o. Spółka Komandytowa z siedzibą w Warszawie, wpisana na listę krajową firm audytorskich pod numerem 3546. Podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego badania spełniają warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.

5.30. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu ładu korporacyjnego

5.30.1 Zasady ładu korporacyjnego

Podmiot Dominujący stosuje i podlega Dobrym Praktykom Spółek notowanych na GPW stanowiących załącznik do uchwały nr 19/1307/2012 Rady Nadzorczej GPW z dnia 21 listopada 2012 roku z wyjątkami. Zasady, wedle których Emitent stosuje się i stosował w I półroczu 2015 roku do procedur Ładu Korporacyjnego zostały zaprezentowane w poniższej tabeli:

PKT DOBRA PRAKTYKA OŚWIADCZENIE
O STOSOWA
NIU DOBREJ
PRAKTYKI
TAK / NIE
UWAGI
I. REKOMENDACJE DOTYCZĄCE DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK GIEŁDOWYCH
1 Spółka powinna prowadzić przejrzystą i efektywną politykę informacyjną,
zarówno z wykorzystaniem tradycyjnych metod, jak i z użyciem
nowoczesnych
technologii
oraz
najnowszych
narzędzi
komunikacji
zapewniających szybkość, bezpieczeństwo oraz efektywny dostęp do
informacji. Korzystając w jak najszerszym stopniu z tych metod, Spółka
powinna w szczególności:
1.1 prowadzić swoją stronę internetową, o zakresie i sposobie prezentacji
wzorowanym na modelowym serwisie relacji inwestorskich, dostępnym
pod adresem: http://naszmodel.gpw.pl/
TAK
1.2 zapewnić
odpowiednią
komunikację
z
inwestorami
i
analitykami,
wykorzystując w tym celu również nowoczesne metody komunikacji
internetowej
TAK
2 (uchylony) - -
3 Spółka powinna dołożyć starań, aby odwołanie walnego zgromadzenia lub
zmiana
jego
terminu
nie
uniemożliwiały
lub
nie
ograniczały
akcjonariuszowi
wykonywania
prawa
do
uczestnictwa
w
walnym
zgromadzeniu
TAK
4 Spółka powinna dążyć do tego aby w sytuacji, gdy papiery wartościowe
wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub
na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja
zdarzeń korporacyjnych, związanych z nabyciem praw po stronie
akcjonariusza, następowała w tych samych terminach we wszystkich
krajach, w których są one notowane
NIE
(nie dotyczy
Emitenta)
Uzasadnienie:
Papiery emitowane przez Lubawa S.A. nie są
przedmiotem obrotu w różnych krajach lub na
różnych rynkach.
5 Spółka powinna posiadać politykę wynagrodzeń oraz zasady jej ustalania.
Polityka wynagrodzeń powinna w szczególności określać formę, strukturę i
poziom wynagrodzeń członków organów nadzorujących i zarządzających.
Przy określaniu polityki wynagrodzeń członków organów nadzorujących i
zarządzających spółki powinno mieć zastosowanie zalecenie Komisji
Europejskiej z 14 grudnia 2004 r. w sprawie wspierania odpowiedniego
systemu wynagrodzeń dyrektorów spółek notowanych na giełdzie
(2004/913/WE), uzupełnione o zalecenie KE z 30 kwietnia 2009 r.
(2009/385/WE).
NIE Uzasadnienie:
W przypadku członków zarządu wynagrodzenie
jest ustalane na podstawie indywidualnie
negocjowanych
kontraktów
menedżerskich.
Wynagrodzenie w dużej części uzależnione jest
od
osiąganych
przez
Spółkę
efektów
ekonomicznych. Szczegółowe zasady ustalania
wynagrodzeń dla członków rady nadzorczej
określa uchwała nr 25/2007 ZWZA Spółki z dnia
21
czerwca
2007
roku.
Ponadto
Spółka
każdorazowo
w
rocznym
sprawozdaniu
finansowym
publikuje
informacje
o
wynagrodzeniach wypłaconych Zarządowi oraz
Radzie Nadzorczej.
6 Członek
rady
nadzorczej
powinien
posiadać
należytą
wiedzę
i
doświadczenie oraz być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na
wykonywanie swoich obowiązków. Członek rady nadzorczej powinien
podejmować odpowiednie działania, aby rada nadzorcza otrzymywała
informacje o istotnych sprawach dotyczących spółki
TAK
7 Każdy członek rady nadzorczej powinien kierować się w swoim
postępowaniu interesem spółki oraz niezależnością opinii i sądów, a w
szczególności:
-
nie przyjmować nieuzasadnionych korzyści, które mogłyby rzutować
negatywnie na ocenę niezależności jego opinii i sądów,
-
wyraźnie zgłaszać swój sprzeciw i zdanie odrębne w przypadku uznania,
że decyzja rady nadzorczej stoi w sprzeczności z interesem spółki
TAK
8 Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do
pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji i umów zawieranych przez
spółkę z akcjonariuszami lub podmiotami z nimi powiązanymi
TAK
9 GPW rekomenduje spółkom publicznym i ich akcjonariuszom, by
zapewniały one zrównoważony udział kobiet i mężczyzn w wykonywaniu
funkcji zarządu i nadzoru w przedsiębiorstwach, wzmacniając w ten sposób
kreatywność i innowacyjność w prowadzonej przez spółki działalności
gospodarczej
TAK Uzasadnienie:
Spółka, jako kryterium wyboru członków Rady
Nadzorczej i Członków Zarządu kieruje się
kwalifikacjami osoby powołanej do pełnienia
powierzonej
funkcji:
doświadczeniem,
profesjonalizmem
oraz
kompetencjami
kandydata. Decyzję w kwestii wyboru osób
zarządzających oraz członków Rady Nadzorczej
pod względem płci pozostawia w rękach
uprawnionych organów Spółki.
10 Jeżeli spółka wspiera rożne formy ekspresji artystycznej i kulturalnej, NIE Uzasadnienie:
działalność sportową albo działalność w zakresie edukacji lub nauki i
postrzega swoją aktywność w tym zakresie, jako element swojej misji
biznesowej
i
strategii
rozwoju,
mający
wpływ
na
innowacyjność
przedsiębiorstwa
i
jego
konkurencyjność,
dobrą
praktyką
jest
publikowanie, w sposób przyjęty przez spółkę, zasad prowadzenia przez
nią działalności w tym zakresie
(nie dotyczy
Emitenta)
Spółka sporadycznie wspiera różne formy
ekspresji artystycznej i kulturalnej, działalność
sportową i działalność w zakresie edukacji lub
nauki, ale nie traktuje tej aktywności jako
element swojej misji biznesowej i strategii
rozwoju.
11 Przejawem
dbałości
spółki
giełdowej
o
należytą,
jakość
ładu
informacyjnego jest zajmowanie przez nią, w formie komunikatu
zamieszczanego na swojej stronie internetowej, stanowiska – chyba, że
spółka uzna inne działanie za bardziej właściwe - w sytuacji, gdy dotyczące
spółki:
-
publicznie przekazane informacje są od początku nieprawdziwe,
częściowo nieprawdziwe, albo stały się takimi później,
-
publicznie wygłoszone opinie są od początku, albo w wyniku
późniejszych
okoliczności,
nieoparte
na
istotnych
przesłankach
o
obiektywnym charakterze.
Zasada ta odnosi się do opinii lub informacji wypowiedzianych publicznie
przez przedstawicieli spółki w szerokim sensie lub przez inną osobę, której
wypowiedzi mogą mieć skutek opiniotwórczy, i niezależnie od tego, czy te
informacje lub opinie zawierają sugestie korzystne dla spółki, czy też
sugestie niekorzystne.
TAK
12 Spółka powinna zapewnić akcjonariuszom możliwość wykonywania
osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku walnego
zgromadzenia, poza miejscem odbywania walnego zgromadzenia, przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.
NIE Uzasadnienie
Brak odpowiedniej infrastruktury technicznej.
Spółka nie uważa, by brak takiego środka
komunikacji z inwestorami istotnie ograniczał
lub
utrudniał
bądź
zakłócał
prowadzenie
rzetelnej polityki informacyjnej. Zastosowanie
technologii transmisji i utrwalania przebiegu
obrad jest kosztowne. W chwili obecnej zarząd
Spółki
nie
widzi
potrzeby
ponoszenia
wysokiego wydatku inwestycyjnego na ten cel
II. DOBRE PRAKTYKI REALIZOWANE PRZEZ ZARZĄDY SPÓŁEK GIEŁDOWYCH
1 Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej:
1.1 podstawowe dokumenty korporacyjne, w szczególności statut i regulaminy
organów spółki
TAK
1.2 życiorysy zawodowe członków organów spółki TAK
1.2
a
corocznie, w czwartym kwartale – informację o udziale kobiet i mężczyzn
odpowiednio w zarządzie i w radzie nadzorczej spółki w okresie ostatnich
dwóch lat
TAK
1.3 raporty bieżące i okresowe TAK
1.4 (uchylony) - -
1.5 w przypadku, gdy wyboru członków organu spółki dokonuje walne
zgromadzenie - udostępnione spółce uzasadnienia kandydatur zgłaszanych
do zarządu i rady nadzorczej wraz z życiorysami zawodowymi, w terminie
umożliwiającym zapoznanie się z nimi oraz podjęcie uchwały z należytym
rozeznaniem
TAK
1.6 roczne sprawozdania z działalności rady nadzorczej, z uwzględnieniem
pracy jej komitetów, wraz z przekazaną przez radę nadzorczą oceną
systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla
spółki
TAK
1.7 pytania akcjonariuszy dotyczące spraw objętych porządkiem obrad,
zadawane przed i w trakcie walnego zgromadzenia, wraz z odpowiedziami
na zadawane pytania
NIE Uzasadnienie:
Zdaniem Emitenta publikacja pytań mogłaby
naruszyć interesy akcjonariuszy.
1.8 informację na temat powodów odwołania zgromadzenia, zmiany terminu
lub porządku obrad wraz z uzasadnieniem
TAK
1.9 informację o przerwie w obradach walnego zgromadzenia i powodach
zarządzenia przerwy
TAK
1.9
a
zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo, NIE Uzasadnienie:
Zdaniem Emitenta publikacja pełnego zapisu
obrad mogłaby naruszyć interesy akcjonariuszy
1.1
0
informacje na temat zdarzeń korporacyjnych, takich jak wypłata
dywidendy, oraz innych zdarzeń skutkujących nabyciem lub ograniczeniem
praw po stronie akcjonariusza, z uwzględnieniem terminów oraz zasad
przeprowadzania tych operacji. Informacje te powinny być zamieszczane w
terminie
umożliwiającym
podjęcie
przez
inwestorów
decyzji
inwestycyjnych
TAK
1.1
1
powzięte
przez
zarząd,
na
podstawie
oświadczenia
członka
rady
nadzorczej, informacje o powiązaniach członka rady nadzorczej z
akcjonariuszem dysponującym akcjami reprezentującymi nie mniej niż 5%
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu spółki
TAK
1.1
2
w przypadku wprowadzenia w spółce programu motywacyjnego opartego
na akcjach lub podobnych instrumentach -
informację na temat
prognozowanych kosztów, jakie poniesie spółka w związku z jego
wprowadzeniem
TAK
1.1
3
oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego, zamieszczone w
ostatnim opublikowanym raporcie rocznym, a także raport, o którym
mowa w § 29 ust. 5 Regulaminu Giełdy - o ile został opublikowany
TAK
1.1
4
informację o treści obowiązującej w spółce reguły dotyczącej zmieniania
podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych lub
informację o braku takiej reguły
TAK Uzasadnienie:
Lubawa S.A. informuje, że wybór podmiotu
uprawnionego
do
badania
sprawozdań
finansowych odbywa się zgodnie z Ustawą o
biegłych
rewidentach
i
ich
samorządzie,
podmiotach
uprawnionych
do
badania
sprawozdań finansowych oraz o nadzorze
publicznym z dnia 7 maja 2009 (Dz. U. z 2009 r.
Nr
77,
poz.
649).
Spółka
nie
ustalała
dodatkowych reguł dotyczących powyższego
zagadnienia
C.D. II. DOBRE PRAKTYKI REALIZOWANE PRZEZ ZARZĄDY SPÓŁEK GIEŁDOWYCH
2 Spółka zapewnia funkcjonowanie swojej strony internetowej również w
języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w części II. pkt 1
NIE Uzasadnienie: Spółka nie prowadzi strony
internetowej w zakresie wskazanym w części II.
pkt. 1 w języku angielskim. Z uwagi na znaczny
koszt obsługi strony w języku angielskim
związany z tłumaczeniami, Emitent nie planuje
w
najbliższym
czasie
uruchomienia
tego
serwisu
3 Zarząd, przed zawarciem przez spółkę istotnej umowy z podmiotem
powiązanym, zwraca się do rady nadzorczej o aprobatę tej transakcji /
umowy. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje typowe,
zawierane na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności
operacyjnej przez spółkę z podmiotem zależnym, w którym spółka posiada
większościowy udział kapitałowy. Na potrzeby niniejszego zbioru zasad
przyjmuje
się
definicję
podmiotu
powiązanego
w
rozumieniu
rozporządzenia Ministra Finansów wydanego na podstawie art. 60 ust. 2
ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu
obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. Nr 184, poz. 1539 z późn. zm.)
TAK
4 O zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania członek
zarządu powinien poinformować zarząd oraz powstrzymać się od
zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad uchwałą w sprawie, w
której zaistniał konflikt interesów
TAK
5 (uchylony) - -
6 Członkowie
zarządu
powinni
uczestniczyć
w
obradach
walnego
zgromadzenia
w
składzie
umożliwiającym
udzielenie
merytorycznej
odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia
TAK
7 Spółka ustala miejsce i termin walnego zgromadzenia tak, aby umożliwić
udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy
TAK
8 W przypadku otrzymania przez zarząd spółki informacji o zwołaniu walnego
zgromadzenia na podstawie art. 399 §§ 2 - 4 Kodeksu spółek handlowych,
zarząd
spółki
niezwłocznie
dokonuje
czynności,
do
których
jest
zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem walnego
zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania
walnego zgromadzenia na podstawie upoważnienia wydanego przez sąd
rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych
TAK
III. DOBRE PRAKTYKI REALIZOWANE PRZEZ CZŁONKÓW RAD NADZORCZYCH
1 Poza czynnościami wymienionymi w przepisach prawa rada nadzorcza
powinna:
1.1 raz w roku sporządzać i przedstawiać zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu
zwięzłą ocenę sytuacji spółki, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli
wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla spółki
TAK
1.2 (uchylony) - -
1.3 rozpatrywać i opiniować sprawy mające być przedmiotem uchwał walnego
zgromadzenia
TAK
2 Członek rady nadzorczej powinien przekazać zarządowi spółki informację na
temat
swoich
powiązań
z
akcjonariuszem
dysponującym
akcjami
reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu.
Powyższy
obowiązek
dotyczy
powiązań
natury
ekonomicznej, rodzinnej lub innej, mogących mieć wpływ na stanowisko
członka rady nadzorczej w sprawie rozstrzyganej przez radę
TAK
3 Członkowie rady nadzorczej powinni uczestniczyć w obradach walnego
zgromadzenia
w
składzie
umożliwiającym
udzielenie
merytorycznej
odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia
TAK
4 O zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania członek
rady nadzorczej powinien poinformować radę nadzorczą i powstrzymać się
od zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad uchwałą w sprawie,
w której zaistniał konflikt interesów
TAK
5 Członek rady nadzorczej nie powinien rezygnować z pełnienia funkcji w
sytuacji, gdy mogłoby to negatywnie wpłynąć na możliwość działania rady
nadzorczej, w tym podejmowania przez nią uchwał
TAK
6 Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej powinno spełniać kryteria
niezależności od spółki i podmiotów pozostających w istotnym powiązaniu
ze spółką. W zakresie kryteriów niezależności członków rady nadzorczej
powinien być stosowany Załącznik II do Zalecenia Komisji Europejskiej z dnia
15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub
będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady
(nadzorczej). Niezależnie od postanowień pkt. b) wyżej wymienionego
Załącznika osoba będąca pracownikiem spółki, podmiotu zależnego lub
podmiotu stowarzyszonego nie może być uznana za spełniającą kryteria
niezależności, o których mowa w tym Załączniku. Ponadto za powiązanie z
akcjonariuszem
wykluczające
przymiot
niezależności
członka
rady
nadzorczej w rozumieniu niniejszej zasady rozumie się rzeczywiste i istotne
powiązanie z akcjonariuszem mającym prawo do wykonywania 5 % i więcej
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
TAK
7 (uchylony) - -
W zakresie zadań i funkcjonowania komitetów działających w radzie NIE Uzasadnienie:
nadzorczej powinien być stosowany Załącznik I do Zalecenia Komisji
8 Europejskiej z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów nie
wykonawczych(…)
(nie dotyczy
Emitenta)
Emitent nie powoływał komitetów
Zawarcie przez spółkę umowy/transakcji z podmiotem powiązanym,
9 spełniającej warunki, o której mowa w części II pkt. 3, wymaga aprobaty TAK
rady nadzorczej
IV. DOBRE PRAKTYKI REALIZOWANE PRZEZ AKCJONARIUSZY
1 Przedstawicielom mediów powinno się umożliwiać obecność na walnych
zgromadzeniach
NIE Uzasadnienie:
W Walnych Zgromadzeniach Emitenta udział
biorą osoby uprawnione i obsługujące Walne
Zgromadzenie. Emitent nie widzi potrzeby
wprowadzania dodatkowych zobowiązań dla
akcjonariuszy
dotyczących
szczególnego
umożliwiania
obecności
na
Walnych
Zgromadzeniach
przedstawicielom
mediów.
Obowiązujące
przepisy
prawa,
w
tym
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19
lutego
2009
roku
w
sprawie
informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów
papierów
wartościowych,
w
wystarczający
sposób,
regulują
wykonanie
nałożonych na spółki publiczne obowiązków
informacyjnych
w
zakresie
jawności
i
przejrzystości spraw będących przedmiotem
obrad Walnego Zgromadzenia. W przypadku
pytań
dotyczących
Walnych
Zgromadzeń,
kierowanych
do
Spółki
ze
strony
przedstawicieli
mediów,
Spółka
udziela
bezzwłocznie stosownych odpowiedzi.
2 Regulamin walnego zgromadzenia nie może utrudniać uczestnictwa
akcjonariuszy w walnym zgromadzeniu i wykonywania ich praw. Zmiany w
regulaminie powinny obowiązywać najwcześniej od następnego walnego
zgromadzenia
TAK
3 (uchylony) - -
4 Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru
powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia lub
zobowiązać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem
prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie decyzji inwestycyjnej
TAK
5 Uchwały
walnego
zgromadzenia
powinny
zapewniać
zachowanie
niezbędnego odstępu czasowego pomiędzy decyzjami powodującymi
określone zdarzenia korporacyjne a datami, w których ustalane są prawa
akcjonariuszy wynikające z tych zdarzeń korporacyjnych
TAK
6 Dzień ustalenia praw do dywidendy oraz dzień wypłaty dywidendy powinny
być tak ustalone, aby czas przypadający pomiędzy nimi był możliwie
najkrótszy, a w każdym przypadku nie dłuższy niż 15 dni roboczych.
Ustalenie
dłuższego
okresu
pomiędzy
tymi
terminami
wymaga
szczegółowego uzasadnienia
TAK
7 Uchwała
walnego
zgromadzenia
w
sprawie
wypłaty
dywidendy
warunkowej może zawierać tylko takie warunki, których ewentualne
ziszczenie nastąpi przed dniem ustalenia prawa do dywidendy
TAK
8 (uchylony) - -
9 Uchwała walnego zgromadzenia o podziale wartości nominalnej akcji nie
powinna ustalać nowej wartości nominalnej akcji na poziomie, który
mógłby skutkować bardzo niską jednostkową wartością rynkową tych akcji,
TAK
co w konsekwencji mogłoby stanowić zagrożenie dla prawidłowości i
wiarygodności wyceny spółki notowanej na giełdzie
10 Spółka powinna zapewnić akcjonariuszom możliwość udziału w walnym
zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej,
polegającego na:
Zasada ta powinna być stosowana najpóźniej począwszy od dnia
1 stycznia 2013 r.
10.1 transmisji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym NIE Uzasadnienie:
Spółka nie posiada odpowiedniej infrastruktury
technicznej umożliwiającej:
-
transmitowanie
obrad
walnego
zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
-
dwustronną
komunikację
w
czasie
rzeczywistym, w ramach, której akcjonariusze
mogą wypowiadać się w toku obrad walnego
zgromadzenia przebywając w miejscu innym
niż miejsce obrad,
10.2 dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach, której
akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia
przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad
NIE Spółka nie uważa, by brak takiego środka
komunikacji z inwestorami istotnie ograniczał
lub
utrudniał
bądź
zakłócał
prowadzenie
rzetelnej polityki informacyjnej.

5.30.2 Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych

W Grupie Kapitałowej Lubawa S.A. system kontroli wewnętrznej przy sporządzaniu sprawozdań został zaprojektowany w taki sposób, aby zapewnić rzetelność, terminowość, wszechstronność i przejrzystość sprawozdań finansowych. W procesie sporządzania sprawozdań finansowych zidentyfikowano następujące ryzyka:

  • błędnych danych wejściowych,
  • niewłaściwej prezentacji danych,
  • zastosowania błędnych szacunków.

Spółki posiadają stosowne, jednolite w ramach Grupy Kapitałowej, procedury sporządzania sprawozdań finansowych mające na celu zapewnienie kompletności i prawidłowości ujęcia wszystkich transakcji gospodarczych w danym okresie:

  • politykę rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont, zgodne z zasadami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej,
  • instrukcje inwentaryzacyjną,
  • dokumentację informatyczną systemu przetwarzania danych księgowych,
  • inne procedury wewnętrzne w zakresie systemów kontroli i akceptacji dokumentów księgowych, ustalania szacunków oraz ochrony danych.

Spółki należące do Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A. prowadzą księgi rachunkowe w zintegrowanym systemie informatycznym Impuls, który poprzez swoją funkcjonalność zapewnia spójność zapisów księgowych. Modułowa struktura systemu zapewnia przejrzysty podział kompetencji, spójność zapisów operacji w księgach oraz kontrole pomiędzy księgami: sprawozdawczą, główną i pomocniczymi poprzez rozbudowany system raportowy.

Dostęp do zasobów informacyjnych systemu informatycznego ograniczony jest odpowiednimi uprawnieniami upoważnionych pracowników wyłącznie w zakresie wykonywanych przez nich obowiązków.

Dane finansowe będące podstawą sprawozdań finansowych i raportów okresowych pochodzą z miesięcznej sprawozdawczości finansowej. Kierownictwo średniego i wyższego szczebla, po zamknięciu ksiąg każdego miesiąca kalendarzowego, wspólnie analizuje wyniki finansowe Spółki porównując je do założeń biznesowych. Zidentyfikowane błędy korygowane są na bieżąco w księgach zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości. Kontrola prowadzona jest na

każdym etapie sporządzania sprawozdania finansowego, począwszy od wprowadzania danych źródłowych, poprzez przetwarzanie danych, aż do generowania informacji wyjściowych.

Za przygotowanie sprawozdań finansowych, okresowej sprawozdawczości finansowej i bieżącej sprawozdawczości zarządczej Spółek odpowiedzialny jest pion finansowo - księgowy. Sprawozdania finansowe przygotowywane są przez kierownictwo średniego szczebla i przed przekazaniem ich niezależnemu audytorowi zatwierdzane przez Zarząd.

W procesie sporządzania sprawozdań finansowych jednym z podstawowych elementów kontroli jest weryfikacja sprawozdania finansowego przez niezależnego biegłego rewidenta. Do zadań biegłego rewidenta należy w szczególności: przegląd półrocznego sprawozdania finansowego oraz badanie rocznego sprawozdania finansowego. Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza w drodze akcji ofertowej, z grona firm audytorskich, gwarantujących właściwe standardy usług i wymaganą niezależność.

5.30.3 Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Jednostki Dominującej na dzień przekazania raportu rocznego

lp. Akcjonariusz l. akcji % akcji l. głosów % głosów data
1 Silver Hexarion 30 599 474 28,00% 30 599 474 28,00% 20.09.2017
2 Stanisław Litwin 5 366 782 4,91% 5 366 782 4,91% 20.09.2017
3 Jacek Łukjanow 5 700 000 5,22% 5 700 000 5,22% 20.09.2017
4 Pozostali akcjonariusze 67 603 744 61,87% 67 603 744 61,87% 20.09.2017
Razem 109 270 000 109 270 000

5.30.4 Wskazanie posiadaczy papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia oraz opis tych uprawnień

Pan Stanisław Litwin posiada 410 warrantów subskrypcyjnych serii A wyemitowanych zgodnie z uchwałą nr 7/2011 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki z dnia 15 lutego 2011 roku. Każdy warrant subskrypcyjny serii A uprawnia do objęcia 100.000 akcji serii F w terminie 10 lat od daty emisji warrantów.

5.30.5 Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu

W przypadku Emitenta nie występują żadne ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu.

5.30.6 Ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności papierów wartościowych emitenta

Akcje Jednostki Dominującej nie są obarczone żadnymi ograniczeniami dotyczącymi ich przenoszenia ani wykonywania głosu przypadającego na nie.

5.30.7 Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji

Zarząd składa się z 1 do 2 członków powoływanych przez Radę Nadzorczą na 5-cio letnią kadencję. Rada Nadzorcza ustala liczbę członków Zarządu w danej kadencji. Członkowie Zarządu mogą być w każdym momencie odwołani uchwałą Rady Nadzorczej. Zarząd działa we wszystkich sprawach nie zastrzeżonych do kompetencji innych organów Spółki. Zadaniem Zarządu Spółki jest w szczególności:

• ustalanie celów i strategii przedsiębiorstwa Spółki,

  • uchwalenie i zmiana rocznego programu przedsiębiorstwa Spółki,
  • ustalenie regulaminu organizacyjnego oraz Regulaminu Pracy,
  • uchwalenie Regulaminu Zarządu zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą,
  • przygotowywanie wniosków dotyczących zmiany Statutu Spółki,
  • decyzja o utworzeniu podmiotu gospodarczego z udziałem Spółki lub jej jednostek organizacyjnych,
  • decyzja o dokonywaniu darowizny,
  • ustalenie zasad gospodarki finansowej i systemu ekonomicznego Spółki,
  • udzielanie i odwołanie prokury,
  • uchwalanie sprawozdań finansowych i innych sprawozdań z działalności Spółki przedstawianych Radzie Nadzorczej i Walnemu Zgromadzeniu,
  • przygotowywanie wniosków co do podziału zysków lub pokrycia strat,
  • decyzja o nabyciu nieruchomości,
  • wszelkie sprawy, które maja być przez Zarząd przedstawiane Walnemu Zgromadzeniu oraz powzięcie decyzji o zwołaniu Walnego Zgromadzenia z ustaleniem porządku obrad włącznie.

Zarząd Spółki opracowuje strategię Spółki, która podlega akceptacji Rady Nadzorczej. Zarząd jest odpowiedzialny za stworzenie strategii i jej realizację.

Ponadto do kompetencji Zarządu należy współpraca z zakładowymi organizacjami związkowymi oraz nadzorowanie i organizacja spraw organizacyjnych Spółki.

Do wyłącznej kompetencji Zarządu należy, zgodnie z Regulaminem Zarządu Spółki, również: organizowanie nowych przedsięwzięć dla Spółki, pozyskiwanie ewentualnych kapitałów potrzebnych do nowych projektów oraz poszukiwanie nowych partnerów do poszerzenia sfery działalności Spółki.

Poza sprawami obejmującymi zarządzanie procesami biznesowymi Spółki, Zarząd jest uprawniony i zobowiązany do podejmowania działań związanych z funkcjonowaniem Spółki jako spółki akcyjnej (np. zwołanie Walnego Zgromadzenia). W tym zakresie obowiązki Zarządu nie mogą być delegowane.

Regulamin Zarządu określa sprawy wymagające podjęcia przez Zarząd uchwały. Posiedzenia Zarządu zwołuje i przewodniczy im Prezes Zarządu. Zarząd Spółki nadzoruje poszczególne piony i jednostki organizacyjne, zgodnie z ustalonym przez Radę Nadzorczą, na wniosek Prezesa Zarządu, podziałem kompetencji ponosząc odpowiedzialność za realizowanie ich misji i podstawowych zadań. Organizację prac Zarządu, zakres spraw wymagających uchwały Zarządu oraz tryb jego funkcjonowania określa Regulamin Zarządu uchwalony przez Zarząd i zatwierdzony przez Radę Nadzorczą. Kompetencje poszczególnych członków Zarządu określone są w Regulaminie Organizacyjnym oraz regulacjach dotyczących funkcjonowania ich obszarów wprowadzonych przez Zarząd.

5.30.8 Opis zasad zmiany statutu spółki emitenta

Nie są przewidziane żadne szczególne zasady zmiany statutu spółki emitenta poza określonymi kodeksem spółek handlowych.

5.30.9 Zasady działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposób ich wykonywania

Walne Zgromadzenie jest zwoływane przez jego ogłoszenie na trzy tygodnie przed jego planowanym terminem. Oprócz Kodeksu Spółek Handlowych kwestie związane z funkcjonowaniem Walnego Zgromadzenia regulują: Statut Spółki oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia. Uchwały Walnego Zgromadzenia zasadniczo zapadają bezwzględną większością głosów. Wyjątki od tej zasady określają przepisy kodeksu spółek handlowych i postanowienia Statutu. Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, w terminie określonym w ogłoszeniu i zgodnie z obowiązującymi przepisami.

W Spółce przyjęto zasadę, iż zwyczajne Walne Zgromadzenia zwoływane są w terminie umożliwiającym wzięcie udziału wszystkim uprawnionym i zainteresowanym akcjonariuszom. W przypadku zwołania nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Zarząd przedstawia uzasadnienie zwołania i umieszczenia określonych spraw w porządku, bądź zwraca

się o przedstawienie takiego uzasadnienia w przypadku, gdy żądanie zwołania pochodzi od innego uprawnionego podmiotu.

Projekty uchwał są przedkładane Walnemu Zgromadzeniu przez Zarząd po zaopiniowaniu przez Radę Nadzorczą Spółki.

W obradach Zgromadzenia jako obserwatorzy mogą uczestniczyć zainteresowani przedstawiciele mediów chyba, że ich obecność mogłaby narazić Spółkę na szkodę.

Wszystkie istotne materiały na Walne Zgromadzenie są dostępne dla zainteresowanych akcjonariuszy co najmniej na 7 dni przed terminem jego zwołania.

Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej uczestniczą w Walnym Zgromadzeniu, chyba że ich uczestnictwo nie jest możliwe z ważnych przyczyn. W przypadku nieobecności członka Zarządu na Walnym Zgromadzeniu jest on zgodnie z obowiązującym Regulaminem Zarządu zobowiązany do złożenia wyjaśnień.

Walne Zgromadzenie posiada stabilny regulamin, określający szczegółowe zasady prowadzenia obrad i podejmowania uchwał. Regulamin określa zasady działania Walnego Zgromadzenia, prowadzenia obrad, podejmowania uchwał, w szczególności postanowienia dotyczące wyborów, w tym wyboru Rady Nadzorczej.

Regulamin nie ulega częstym zmianom, a uchwalane zmiany wchodzą w życie począwszy od następnego Walnego Zgromadzenia.

Zgodnie z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych, oraz postanowieniami Statutu Spółki do podstawowych kompetencji Walnego Zgromadzenia należy:

  • rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu Spółki, bilansu oraz rachunku zysków i strat za rok ubiegły,
  • powzięcie uchwały o podziale zysków lub o pokryciu strat,
  • kwitowanie władz Spółki z wykonywania przez nie obowiązków,
  • zmiana przedmiotu Spółki,
  • zmiana Statutu Spółki,
  • połączenie Spółek i przekształcenie Spółki oraz powołanie i odwołanie likwidatorów,
  • rozwiązanie i likwidacja Spółki,
  • emisja obligacji,
  • zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa oraz ustanowienie na nim prawa użytkowania,
  • podejmowanie postanowień dotyczących roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu albo nadzoru,
  • powołanie i odwołanie członków Rady Nadzorczej,
  • umorzenie akcji.

Ponadto zwyczajne Walne Zgromadzenie podejmuje uchwałę w sprawie przestrzegania zasad ładu korporacyjnego.

5.30.10 Skład osobowy i zmiany, które zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego w organach zarządzających, nadzorujących i komitetach emitenta

Skład osobowy Zarządu

Na dzień 20 września 2017 skład oraz kompetencje Zarządu Spółki przedstawiały się następująco:

• Marcin Kubica Prezes Zarządu od dnia 8 sierpnia 2012 r.

Na dzień 30 czerwca 2017 roku Zarząd Spółki był jednoosobowy i pozostał niezmienny do dnia publikacji niniejszego sprawozdania.

Funkcję Prezesa Zarządu piastuje Pan Marcin Kubica.

Skład osobowy Rady Nadzorczej

W okresie objętym sprawozdaniem Rada Nadzorcza Spółki do dnia 27.06.2017 roku funkcjonowała w następującym składzie:

  • Paweł Kois Przewodniczący Rady Nadzorczej,
  • Zygmunt Politowski Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Łukasz Litwin Sekretarz Rady Nadzorczej,
  • Janusz Cegła Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Paweł Litwin Członek Rady Nadzorczej.

W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Dominującej powołało na następną kadencję Radę Nadzorczą, która od 28.06.2017 r. pracuje w składzie:

  • Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
  • Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
  • Marcin Wielgus Sekretarz Rady Nadzorczej,
  • Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
  • Zygmunt Politowski Członek Rady Nadzorczej.

Skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie od 28 czerwca do dnia zatwierdzenia sprawozdania.

Zatwierdzenie Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa SA za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis
20.09.2017 Marcin Kubica Prezes Zarządu

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.