UNIMOT S.A.

JEDNOSTKOWY RAPORT PÓŁROCZNY ZA 2017

28 września 2017 r.

	SPIS TREŚCI
1.		WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ………………………………………………………………………………………………….… 3
2.		ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2017 ROKU, OBEJMUJĄCE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW, SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ, SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ………………………………………………………………………………………………………………………………… 4
3.		INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ………………………………………………………………… 10
	3.1	DANE SPÓŁKI ……………………………………………………………………………………………………………………………………………. 10
	3.2	SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ UNIMOT ………………………………………………………………………………………….………….… 10
	3.3	PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO …………………………………………………………………… 11
	3.4	SPRAWOZDAWCZOŚĆ SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI …………………………………………………………………………………… 12
	3.5	POZOSTAŁE ZYSKI/(STRATY) NETTO ……………………………………………………………………………………………………………. 15
	3.6	RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE …………………………………………………………………………………………………………………… 15
	3.7	WARTOŚCI NIEMATERIALNE ………………………………………………………………………………………………………………………. 15
	3.8	POZOSTAŁE INWESTYCJE …………………………………………………………………………………………………………………….…… 15
	3.9	ZAPASY ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 16
		3.10 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW ORAZ POZOSTAŁE ……………………………………………………………………………… 16
		3.11 POZOSTAŁE AKTYWA OBROTOWE ……………………………………………………………………………………………………………. 17
		3.12 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY ……………………………………………………………………………………………… 17
		3.13 KAPITAŁ WŁASNY ……………………………………………………………………………………………………………………………………… 17
		3.14 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW, POŻYCZEK ORAZ INNYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH ORAZ KREDYTY W RACHUNKACH BIEŻĄCYCH …………………………………………………………………………………………………………………… 18
		3.15 ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE ……………………………………………………………………………………………………………… 18
		3.16 REZERWY KRÓTKOTERMINOWE ……………………………………………………………………………………………………………….… 20
		3.17 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE ………………………………………………………….…… 20
		3.18 TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ………………………………………………………………………………………… 20
		3.19 NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO SPRAWOZDANIA Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ………………………………………………. 21
		3.20 SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ………………………………………………………………………………………………………………….…. 21
		3.21 INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIA TAKICH ODPISÓW ………………………………………………………………………………………………….… 21
		3.22 WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW …………………………………………………………………….…… 21
		3.23 INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPLYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH …………………………………………………………………………………………………………………………………………… 21
		3.24 INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) WYCENY WARTOŚCI GODZIWEJ INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH …………………………………………………………………………………………………………………………………….…… 21
		3.25 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW ……………………………………………………………………………………………………… 21
		3.26 INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH …………………………………………………………………………………………………………………………….… 21

	3.27 INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY ……………………………………… 22
	3.28 ZDARZENIA PO DNIU SPRAWOZDAWCZYM NIE UJĘTE W SPRAWOZDANIU A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA ……………………………………………………………………… 22
	3.29 KWOTY I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCE NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………. 22
	3.30 INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA ……………………………………………………………………………………………………… 22
	PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ………………………………………………………………. 22
4.1	OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH …………………………………………… 22
4.2	OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OMAWIANYM OKRESIE WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ DOTYCZĄCYCH EMITENTA ………………………………………………………………………….… 24
4.3	OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ………………………………………………………………………………………………… 26
4.4	STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE PÓŁROCZNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH …………………………………………………………… 27
4.5	ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ……………………………………………………………………………………………………….…….… 27
4.6	POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ …………………………………………………………………. 27
4.7	INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE ……………………………………………………………………………….… 27
4.8	WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU …………………………………………………………… 27
4.9	OPIS PODSTAWOWYCH ZAGROŻEŃ I RYZYKA ZWIĄZANYCH Z POZOSTAŁYMI MIESIĄCAMI ROKU OBROTOWEGO ………………………………………………………………………………………………………………………………………… 27
	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ……………………………………………………………………………………………………………………………………………. 29
	OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………30

1. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE

	w tys. zł			w tys. euro
	30.06.2017	Dane porównawcze*	30.06.2017	Dane porównawcze*
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 394 151	839 446	328 236	191 632
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	18 924	16 701	4 455	3 813
III. Zysk (strata) brutto	16 652	15 657	3 921	3 574
IV. Zysk (strata) netto	13 694	12 055	3 224	2 752
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(3 571)	(96 142)	(841)	(21 948)
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(5 085)	(3 393)	(1 197)	(775)
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	75 283	(611)	17 724	(139)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	57 188	(100 229)	13 464	(22 881)
IX. Aktywa, razem	495 054	556 972	117 131	125 898
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	309 606	468 289	73 254	105 852
XI. Zobowiązania długoterminowe	13 119	28 381	3 104	6 415
XII. Zobowiązania krótkoterminowe	296 487	439 908	70 150	99 437
XIII. Kapitał własny	185 448	88 683	43 877	20 046
XIV. Kapitał zakładowy	8 198	5 832	1 940	1 318
XV. Liczba akcji (w tys. szt.)	8 198	5 832	-	-
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro)**	1,89	2,07	0,44	0,47
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro)**	1,89	2,07	0,44	0,47
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro)***	22,62	15,21	5,35	3,48
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro)***	22,62	15,21	5,35	3,48
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/euro)	9 837 381,59	3 965 621,96	2 327 547,99	905 289,80

*Dane dla pozycji dotyczących sprawozdania z sytuacji finansowej prezentowane są na dzień 31 grudnia 2016 r. natomiast dla pozycji dotyczących sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2016 r. do 30 czerwca 2016 r.

** na 30.06.2017 r. liczba akcji użyta do wyliczenia zysku na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą wynosiła 7 254 tys. sztuk

** na 31.12.2016 r. liczba akcji użyta do wyliczenia zysku na jedną akcję zwykłą oraz rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą wynosiła 5 832 tys. sztuk

*** na 30.06.2017 r. liczba akcji użyta do wyliczenia wartości księgowej oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 8 198 tys. sztuk.

*** na 31.12.2016 r. liczba akcji użyta do wyliczenia wartości księgowej oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 5 832 tys. sztuk

Wybrane dane finansowe przeliczono na walutę euro w następujący sposób:

Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono na euro wg średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego na 30.06.2017 r. 4,2265 zł/euro oraz dla danych porównawczych na 31.12.2016 r. 4,4240 zł/euro.

Poszczególne pozycje dotyczące rachunku zysków i strat i innych całkowitych dochodów oraz przepływów pieniężnych przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień kalendarzowy poszczególnych miesięcy, który wyniósł 4,2474 zł/euro (6 m-cy 2017 r.), 4,3805 zł/euro (6 m-cy 2016 r.).

2. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2017 ROKU, OBEJMUJĄCE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB STRAT I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW, SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ, SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tysiącach złotych	Nota	01.01.2017 - 30.06.2017	01.04.2017- 30.06.2017*	01.01.2016- 30.06.2016*	01.04.2016- 30.06.2016*
Przychody ze sprzedaży		1 383 606	741 319	849 398	471 405
Zyski (straty) z instrumentów finansowych zabezpieczających sprzedaż		10 545	6 752	(9 952)	(11 707)
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		(1 350 480)	(728 985)	(790 802)	(431 443)
Zysk brutto ze sprzedaży		43 671	19 086	48 644	28 255
Pozostałe przychody		990	646	472	291
Koszty sprzedaży		(38 015)	(19 109)	(27 864)	(15 180)
Koszty ogólnego zarządu		(6 299)	(3 706)	(3 399)	(2 024)
Pozostałe zyski/(straty) netto	5	18 743	10 675	(918)	(4 931)
Pozostałe koszty		(166)	(75)	(234)	(146)
Zysk na działalności operacyjnej		18 924	7 517	16 701	6 265
Przychody finansowe		82	26	171	43
Koszty finansowe		(2 354)	(1 336)	(1 215)	(798)
Koszty finansowe netto		(2 272)	(1 310)	(1 044)	(755)
Zysk przed opodatkowaniem		16 652	6 207	15 657	5 510
Podatek dochodowy		(2 958)	(1 021)	(3 602)	(1 675)
Zysk netto za okres sprawozdawczy		13 694	5 186	12 055	3 835
Zysk przypadający na 1 akcję (w zł)		1,89	0,71	2,07	0,66
Rozwodniony zysk przypadający na 1 akcję (w zł)		1,89	0,71	2,07	0,66

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z zysków lub strat

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

Zysk netto za okres sprawozdawczy	13 694	5 186	12 055	3 835
Pozostałe całkowite dochody które zostaną reklasyfik. na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków
Wycena instrumentów zabezpieczających po uwzględnieniu efektu podatkowego	(3 721)	(1 604)	-	-
Pozostałe całkowite dochody	(3 721)	(1 604)	-	-
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy	9 973	3 582	12 055	3 835
* dane niepodlegające przeglądowi

Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu

Robert Brzozowski Marcin Zawisza

Osoba sporządzająca sprawozdanie Członek Zarządu

Małgorzata Walnik Michał Parkitny

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

w tysiącach złotych	Nota	30.06.2017	31.12.2016	30.06.2016
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	6	15 992	16 782	14 297
Wartości niematerialne	7	15 312	13 981	13 896
Pozostałe inwestycje	8	24 444	21 265	16 102
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	10	8 662	8 615	8 597
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		2 215	1 136	1 891
Aktywa trwałe razem		66 625	61 779	54 783

Aktywa obrotowe
Zapasy	9	170 279	232 634	128 144
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	10	210 278	208 167	124 059
Pozostałe inwestycje	8	11 420	5 747	1 818
Należności z tytułu podatku dochodowego		-	275	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	12	35 284	47 403	32 315
Pozostałe aktywa obrotowe	11	1 168	967	1 515
Aktywa obrotowe razem		428 429	495 193	287 851
AKTYWA RAZEM		495 054	556 972	342 634

Prezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu
Robert Brzozowski	Marcin Zawisza
Osoba sporządzająca sprawozdanie	Członek Zarządu
Małgorzata Walnik	Michał Parkitny

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej (ciąg dalszy)

w tysiącach złotych	Nota	30.06.2017	31.12.2016	30.06.2016
Kapitał własny
Kapitał zakładowy	13	8 198	5 832	5 832
Kapitał z aktualizacji instrumentów finansowych	13	-	3 721	-
Pozostałe kapitały	13	163 112	46 430	43 193
Wynik z lat ubiegłych i wynik roku bieżącego	13	14 138	32 700	12 498
Kapitał własny razem		185 448	88 683	61 523

Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych	14	12 988	28 250	24 382
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		131	131	98
Pozostałe zobowiązania		-	-	-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		-	-	-
Zobowiązania długoterminowe razem		13 119	28 381	24 480

Zobowiązania krótkoterminowe
Kredyty w rachunku bieżącym	14	134 785	204 092	146 999
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych	14	1 280	12 851	3 057
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		381	381	241
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		185	1 443	472
Rezerwy	16	12 594	14 651	15 514
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	17	147 262	206 490	90 348
Zobowiązania krótkoterminowe razem		296 487	439 908	256 631
Zobowiązania razem		309 606	468 289	281 111
PASYWA RAZEM		495 054	556 972	342 634

Prezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu
Robert Brzozowski	Marcin Zawisza
Osoba sporządzająca sprawozdanie	Członek Zarządu
Małgorzata Walnik	Michał Parkitny

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

w tysiącach złotych	Nota	01.01.2017 - 30.06.2017	01.01.2016 - 30.06.2016
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem		16 652	15 657
Korekty		(17 265)	(108 197)
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	6	1 276	1 080
Amortyzacja wartości niematerialnych	7	62	16
Strata/(zysk) z tytułu różnic kursowych		(2 609)	(1 205)
(Zysk)/strata ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych		(8)	(18)
Odsetki, koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek) i dywidendy netto		2 271	1 117
Zmiana stanu należności	19	(2 291)	(30 530)
Zmiana stanu zapasów		62 355	(83 941)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	19	(76 264)	(42)
Zmiana stanu rezerw		(2 057)	5 326
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej		(613)	(92 540)
Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony		(2 958)	(3 602)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej		(3 571)	(96 142)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Wpływy z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych		76	277
Odsetki otrzymane		223	61
Inne wpływy/(wypływy) z działalności inwestycyjnej		1 276	610
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych		(435)	(688)
Nabycie wartości niematerialnych		(662)	(170)
Nabycie jednostek zależnych		(5 500)	(3 020)
Udzielone pożyczki		(63)	-
Nabycie pozostałych inwestycji		-	(463)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		(5 085)	(3 393)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Wpływy netto z emisji		99 000	-
Zaciągnięcie kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych		35 606	9 838
Spłata zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych		(53 245)	(3 942)
Dywidendy wypłacone		-	(3 967)
Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		(1 356)	(1 105)
Odsetki oraz koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek) zapłacone		(2 350)	(1 435)
Pozostałe wydatki finansowe - koszty emisji akcji		(2 372)	-
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej		75 283	(611)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		66 627	(100 146)
Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich		(9 439)	(83)
ekwiwalentów Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		57 188	(100 229)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty po pomniejszeniu o kredyty w rachunku bieżącym
na dzień 01 stycznia	12	(156 689)	(14 455)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty po pomniejszeniu o kredyty w rachunku bieżącym na dzień 30 czerwca	12	(99 501)	(114 684)
Prezes Zarządu		Wiceprezes Zarządu
Robert Brzozowski		Marcin Zawisza
Osoba sporządzająca sprawozdanie		Członek Zarządu

Małgorzata Walnik Michał Parkitny

Skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał z aktualizacji instrumentów finansowych	Pozostałe kapitały (w tym akcje własne)	Zyski z lat ubiegłych i wynik roku bieżącego	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2016	5 832	-	34 092	13 511	53 435
Całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	12 055	12 055
- Zysk netto za okres	-	-	-	12 055	12 055
Transakcje z właścicielami, ujęte bezpośrednio w kapitale własnym
Dopłaty od i wypłaty do właścicieli	-	-	-	(3 967)	(3 967)
Dywidenda	-	-	-	(3 967)	(3 967)
Przeniesienie zysku	-	-	9 101	(9 101)	-
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2016	5 832	-	43 193	12 498	61 523

Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2016	5 832	-	34 092	13 511	53 435
Całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	32 257	32 257
- Zysk netto za okres	-	-	-	32 257	32 257
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy	-	3 721	-	-	3 721
Wpływ zawartych skutecznych transakcji zabezpieczających przepływy pieniężne	-	4 594	-	-	4 594
Kwota przeniesiona do zysku lub straty z tytułu przeklasyfikowania instrumentów zabezpieczających	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy odroczony	-	(873)	-	-	(873)
Transakcje z właścicielami ujęte bezpośrednio w kapitale własnym
Dopłaty od i wypłaty do właścicieli	-	-	-	(3 967)	(3 967)
Dywidenda	-	-	-	(3 967)	(3 967)
Pozostałe	-	-	3 237	-	3 237
Przeniesienie zysku	-	-	9 101	(9 101)	-
Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2016	5 832	3 721	46 430	32 700	88 683

Skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (ciąg dalszy)

w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał z aktualizacji instrumentów finansowych	Pozostałe kapitały (w tym akcje własne)	Zyski z lat ubiegłych i wynik roku bieżącego	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2017	5 832	3 721	46 430	32 700	88 683
Całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	13 694	13 694
- Zysk netto za okres	-	-	-	13 694	13 694
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy	-	(3 721)	-	-	(3 721)
Wpływ zawartych skutecznych transakcji zabezpieczających przepływy pieniężne	-	-	-	-	-
Kwota przeniesiona do zysku lub straty z tytułu przeklasyfikowania instrumentów zabezpieczających	-	(4 594)	-	-	(4 594)
Podatek dochodowy odroczony	-	873	-	-	873
Transakcje z właścicielami ujęte bezpośrednio w kapitale własnym
Dopłaty od i wypłaty do właścicieli	2 366	-	(166)	(9 837)	(7 637)
Dywidenda	-	-	-	(9 837)	(9 837)
Emisja akcji	2 366	-	(166)	-	2 200
Emisja akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	94 429	-	94 429
Pozostałe	-	-	-	-	-
Przeniesienie zysku	-	-	22 419	(22 419)	-
Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2017	8 198	-	163 112	14 138	185 448

Robert Brzozowski Marcin Zawisza

Osoba sporządzająca sprawozdanie Członek Zarządu

Małgorzata Walnik Michał Parkitny

Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu

3. INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

3.1 DANE SPÓŁKI

Unimot Spółka Akcyjna (Emitent) z siedzibą w Zawadzkiem przy ul. Świerklańskiej 2A została wpisana w dniu 29 marca 2011 r. do Rejestru Przedsiębiorców Sądu Rejonowego w Opolu VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000382244.

Akcje Unimot S.A. od dnia 7 marca 2017 r. notowane są na Rynku Głównym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie (GPW). Wcześniej, od 2012 roku akcje Unimot S.A. notowane były na rynku NewConnect prowadzonym przez GPW.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż detaliczna i hurtowa paliw gazowych, płynnych, produktów ropopochodnych.

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego, skład organów zarządczych i nadzorujących jest następujący:

Skład Zarządu: Robert Brzozowski - Prezes Zarządu Marcin Zawisza - Wiceprezes Zarządu Michał Parkitny - Członek Zarządu

W dniu 20 czerwca 2017 roku Pani Małgorzata Garncarek złożyła rezygnację ze stanowiska Członka Zarządu i kontynuuje pracę w Spółce na stanowisku Dyrektora Finansowego. Rada Nadzorcza Emitenta w tym samym dniu na Członka Zarządu powołała Pana Michała Parkitnego.

Skład Rady Nadzorczej: Adam Sikorski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Piotr Cieślak - Członek Rady Nadzorczej Isaac Querub - Członek Rady Nadzorczej Bogusław Satława - Członek Rady Nadzorczej Piotr Prusakiewicz - Członek Rady Nadzorczej Ryszard Budzik - Członek Rady Nadzorczej Adil A. Al.-Tubayyeb - Członek Rady Nadzorczej

Pan Adil A. Al.-Tubayyeb został powołany na Członka Rady Nadzorczej uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy w dniu 20 czerwca 2017 roku.

3.2 SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ UNIMOT

Na dzień 30 czerwca 2017 r. Unimot S.A. posiadała bezpośrednio i pośrednio udziały w następujących spółkach zależnych:

Nazwa jednostki zależnej	Siedziba	Zakres podstawowej działalności jednostki	Posiadane udziały i prawa głosu	Data uzyskania kontroli
Unimot System Sp. z o.o.	Polska	dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym	58,74%	20.01.2014
Polskie Przedsiębiorstwo Gazownicze Warszawa Sp. z o.o. (PPGW Sp. z o.o.)	Polska	dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym	58,74%	26.03.2014
Blue Cold Sp. z o.o.	Polska	wytwarzanie paliw gazowych	50,76%	29.04.2014
Blue LNG Sp. z o.o.	Polska	dystrybucja paliw gazowych w systemie sieciowym	58,74%	4.07.2014
tankuj24.pl Sp. z o.o.	Polska	dystrybucja paliw ciekłych	100,00%	16.11.2015
EnergoGas Sp. z o.o.	Polska	dystrybucja energii elektrycznej i paliw ciekłych	100,00%	30.12.2015
EnergoGas Sp. z o.o. S.K.A.	Polska	dystrybucja paliw ciekłych	100,00%	30.12.2015
Tradea Sp. z o.o.	Polska	dystrybucja energii elektrycznej	100,00%	23.05.2016

W okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r. wystąpiły następujące zmiany w Grupie Kapitałowej Unimot:

Nabycia zrealizowane w okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r.

W dniu 31 stycznia 2017 roku Unimot S.A. dokonał podwyższenia kapitału w spółce Unimot System Sp. z o.o. obejmując 6000 nowych udziałów po 500 zł każdy, w wyniku czego kapitał własny Unimot System Sp. z o.o. wzrósł o 3 mln zł. Udział procentowy Unimot S.A. w Unimot System Sp. z o.o. wzrósł z 51% do 58,74%.

W dniu 15 czerwca 2017 roku Unimot S.A. dokonał podwyższenia kapitału w spółce Tradea Sp. z o.o. obejmując 1300 nowych udziałów po 1000 zł każdy, w wyniku czego kapitał własny Tradea Sp. z o.o. wzrósł o 1,3 mln zł. Udział procentowy Unimot S.A. w Tradea z o.o. nie zmienił się i wynosi 100,00%.

Po dacie bilansowej w dniu 26 lipca 2017 roku Unimot S.A. dokonał podwyższenia kapitału w spółce Energogas Sp. z o.o. obejmując 600 nowych udziałów po 1000 zł każdy, w wyniku czego kapitał własny Energogas Sp. z o.o. wzrósł o 0,6 mln zł. Udział procentowy Unimot S.A. w Energogas z o.o. nie zmienił się i wynosi 100,00%.

Połączenia zrealizowane w okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r.

Brak połączeń w okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 r.

Zbycia zrealizowane w okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r.

Brak zbyć w okresie od 1 stycznia do 31 czerwca 2017 r.

3.3 PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

a) Oświadczenie zgodności

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", który został zatwierdzony przez Unię Europejską. Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych przy rocznym sprawozdaniu finansowymi i powinno być analizowane łącznie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym Spółki na dzień i za rok zakończony 31 grudnia 2016 r.

Skrócone półroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2017 r. podlegało przeglądowi biegłego rewidenta.

Jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 31 grudnia 2016 r. i za rok obrotowy kończący się tego dnia podlegało badaniu przez biegłego rewidenta.

Spółka sporządza również skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Unimot S.A.

b) Zasada kontynuacji działalności

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2017 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. W ocenie Zarządu Spółki na dzień sporządzenia niniejszego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenia kontynuowania działalności przez Spółkę w okresie kolejnych 12 miesięcy.

c) Istotne zasady rachunkowości

Do sporządzenia niniejszego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego zastosowano zasady rachunkowości w zakresie niezmienionym w odniesieniu do zasad zastosowanych przy sporządzeniu rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za 2016 r.

Spółka zastosowała nowe standardy i zmiany do istniejących standardów, które weszły w życie od 1 stycznia 2017 r. Zastosowane zmiany nie miały istotnego wpływu na wartości rozpoznawanych aktywów, zobowiązań i całkowitych dochodów Spółki.

d) Istotne oszacowania i osądy

Sporządzenie skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Spółki dokonania osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach, które są uznawane za racjonalne w danych okolicznościach, a ich wyniki dają podstawę osądu, co do wartości bilansowej aktywów i zobowiązań, która nie wynika bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczna wartość może różnić się od wartości szacowanej.

Istotne szacunki i zasady rachunkowości, a także oszacowanie niepewności zastosowane przez Zarząd Spółki przy sporządzaniu niniejszego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego są takie same jak te zastosowane podczas sporządzania jednostkowego sprawozdania finansowego na dzień i za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2016 r.

Działalność

3.4 SPRAWOZDAWCZOŚĆ SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI

Identyfikacja segmentów operacyjnych nie uległa zmianie i jest zgodna z zasadami opisanymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym na dzień i za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2016 r.

Obrót paliwami

Działalność

Sprawozdanie z zysków i strat

w tysiącach złotych	Obrót
---------------------	-------

za okres 01.01.2017 - 30.06.2017
----------------------------------	--

za okres 01.01.2017 - 30.06.2017	paliwami ciekłymi	paliwami gazowymi	pozostała	nieprzypisana	Razem
Przychody od odbiorców zewnętrznych	1 378 124	6 654	9 373	-	1 394 151
Przychody ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Przychody ogółem	1 378 124	6 654	9 373	-	1 394 151
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych	(1 335 592)	(6 438)	(8 450)	-	(1 350 480)
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem	(1 335 592)	(6 438)	(8 450)	-	(1 350 480)
Wynik segmentu	42 532	216	923	-	43 671
Pozostałe przychody	929	1	60		990
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu	(37 754)	(574)	(5 986)	-	(44 314)
Pozostałe zyski/straty netto	18 374	(7)	376	-	18 743
Pozostałe koszty	(148)	-	(18)	-	(166)
Wynik na działalności operacyjnej	23 933	(364)	(4 645)	-	18 924
Koszty finansowe netto	(2 260)	(1)	(11)	-	(2 272)
Podatek dochodowy	-	-	-	(2 958)	(2 958)
Zysk/strata za okres	21 673	(365)	(4 656)	(2 958)	13 694

w tysiącach złotych za okres 01.04.2017 - 30.06.2017*	Obrót paliwami ciekłymi	Obrót paliwami gazowymi	Działalność pozostała	Działalność nieprzypisana	Razem
Przychody od odbiorców zewnętrznych	739 903	3 031	5 137	-	748 071
Przychody ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Przychody ogółem	739 903	3 031	5 137	-	748 071
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych	(721 457)	(2 941)	(4 587)	-	(728 985)
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem	(721 457)	(2 941)	(4 587)	-	(728 985)
Wynik segmentu	18 446	90	550	-	19 086
Pozostałe przychody	633	1	12		646
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu	(18 474)	(393)	(3 948)	-	(22 815)
Pozostałe zyski/straty netto	10 692	(3)	(14)	-	10 675
Pozostałe koszty	(66)	-	(9)	-	(75)
Wynik na działalności operacyjnej	11 231	(305)	(3 409)	-	7 517
Koszty finansowe netto	(1 314)	-	4	-	(1 310)
Podatek dochodowy	-	-	-	(1 021)	(1 021)
Zysk/strata za okres	9 917	(305)	(3 405)	(1 021)	5 186
*dane niepodlegające przeglądowi

Sprawozdanie z zysków i strat (ciąg dalszy)

w tysiącach złotych za okres 01.01.2016 - 30.06.2016*	Obrót paliwami ciekłymi	Obrót paliwami gazowymi	Działalność pozostała	Działalność nieprzypisana	Razem
Przychody od odbiorców zewnętrznych	819 390	11 390	8 666	-	839 446
Przychody ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Przychody ogółem	819 390	11 390	8 666	-	839 446
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych	(772 964)	(10 848)	(6 990)	-	(790 802)
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem	(772 964)	(10 848)	(6 990)	-	(790 802)
Wynik segmentu	46 426	542	1 676	-	48 644
Pozostałe przychody	452	3	17	-	472
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu	(28 807)	(447)	(2 009)	-	(31 263)
Pozostałe zyski/straty netto	(989)	9	62	-	(918)
Pozostałe koszty	(145)	-	(89)	-	(234)
Wynik na działalności operacyjnej	16 937	107	(343)	-	16 701
Koszty finansowe netto	(1 000)	(1)	(43)	-	(1 044)
Podatek dochodowy	-	-	-	(3 602)	(3 602)
Zysk/strata za okres	15 937	106	(386)	(3 602)	12 055

w tysiącach złotych za okres 01.04.2016 - 30.06.2016*	Obrót paliwami ciekłymi	Obrót paliwami gazowymi	Działalność pozostała	Działalność nieprzypisana	Razem
Przychody od odbiorców zewnętrznych	450 590	3 886	5 222	-	459 698
Przychody ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Przychody ogółem	450 590	3 886	5 222	-	459 698
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. do odbiorców zewnętrznych	(423 808)	(3 676)	(3 959)	-	(431 443)
Koszt sprzedanych towarów, produktów i mat. ze sprzedaży wewnętrznej	-	-	-	-	-
Koszt sprzedanych towarów, produktów i materiałów, ogółem	(423 808)	(3 676)	(3 959)	-	(431 443)
Wynik segmentu	26 782	210	1 263	-	28 255
Pozostałe przychody	275	2	14	-	291
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu	(16 821)	(213)	(170)	-	(17 204)
Pozostałe zyski/straty netto	(4 980)	(8)	57	-	(4 931)
Pozostałe koszty	(68)	-	(78)	-	(146)
Wynik na działalności operacyjnej	5 188	(9)	1 086	-	6 265
Koszty finansowe netto	(733)	-	(22)	-	(755)
Podatek dochodowy	-	-		(1 675)	(1 675)
Zysk/strata za okres	4 455	(9)	1 064	(1 675)	3 835

*dane niepodlegające przeglądowi

Sprawozdanie z sytuacji finansowej w podziale na rodzaje działalności

w tysiącach złotych 30.06.2017	Obrót paliwami ciekłymi	Obrót paliwami gazowymi	Działalność pozostała	Działalność nieprzypisana	Razem
Aktywa segmentu	418 371	3 297		2 621	70 765 495 054
Zobowiązania segmentu	182 515	348		1 195 125 548	309 606
w tysiącach złotych 30.06.2016*	Obrót paliwami ciekłymi	Obrót paliwami gazowymi	Działalność pozostała	Działalność nieprzypisana	Razem
Aktywa segmentu	280 337	4 891		1 372	56 034 342 634
Zobowiązania segmentu	187 728	410		874	92 099 281 111
*dane niepodlegające przeglądowi
Aktywa nieprzypisane				30.06.2017	30.06.2016
w tysiącach złotych
Inwestycje długo/krótkoterminowe				24 503	14 668
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego				2 215	1 891
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty				35 284	32 315
Aktywa trwałe				4 153	3 309
Pozostałe należności (należności z tyt. podatków, należności dot. sprzedaży jedn. zależn., itp.)				4 610	3 851
Razem				70 765	56 034

Zobowiązania nieprzypisane				30.06.2017	30.06.2016
w tysiącach złotych
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych				-	1 504
Kredyt w rachunku bieżącym				8 948	24 460
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych				512	339
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego				185	472
Rezerwy				-	872
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe				115 903	64 452
Razem				125 548	92 099

Obszary geograficzne

Podział geograficzny przychodów ze sprzedaży odpowiada lokalizacji finalnych odbiorców.

w tysiącach złotych	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2016- 30.06.2016
Polska	1 102 289	694 678
Czechy	77 679	34 512
Słowacja	2 221	67 479
Węgry	-	216
Austria	3 002	-
Wielka Brytania	460	93
Dania	49	-
Niemcy	4 738	2 337
Słowenia	-	67
Holandia	135 396	5 082
Rumunia	-	5 583
Francja	11 196	7 092
Bułgaria	49 854	20 597
Litwa	7 267	1 710
Razem	1 394 151	839 446

3.5 POZOSTAŁE ZYSKI/(STRATY) NETTO

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Zysk/(strata) netto ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałyc	8	18
Zysk/(strata) netto z tytułu zrealizowanych różnic kursowych	12 028	(894)
Zysk/(strata) netto z tytułu wyceny bilansowej	6 707	(42)
Razem	18 743	(918)

3.6 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Wartość księgowa netto na początek okresu	16 782	14 286
- zwiększenia	553	1 350
- zmniejszenia	(67)	(259)
- amortyzacja	(1 276)	(1 080)
Wartość księgowa netto na koniec okresu	15 992	14 297

Spółka na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych zrealizowała zysk netto w wysokości: 8 tys. zł (za 6 m-cy 2017 r.) i 18 tys. zł (za 6 m-cy 2016 r.).

Spółka w okresie 6 m-cy 2017 r. dokonywała głównie inwestycji w obcych środkach trwałych, zakupu środków transportowych, zbiorników na gaz, sprzętu komputerowego oraz wyposażenia.

Spółka w okresie 6 m-cy 2016 r. dokonywała głównie zakupu środków transportowych, sprzętu komputerowego, zbiorników na gaz oraz wyposażenia.

Na dzień 30 czerwca 2017 r. brak jest istotnego zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

3.7 WARTOŚCI NIEMATERIALNE

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Wartość księgowa netto na początek okresu	13 981	13 744
- zwiększenia	1 393	168
- zmniejszenia	-	-
- amortyzacja	(62)	(16)
Wartość księgowa netto na koniec okresu	15 312	13 896

Spółka w okresie 6 m-cy 2017 r. dokonywała głównie zakupu licencji, oprogramowania komputerowego oraz poniosła koszty tworzenia aplikacji Tankuj24 na telefon komórkowy.

Spółka w okresie 6 m-cy 2016 r. dokonywała głównie zakupu licencji oraz oprogramowania komputerowego.

3.8 POZOSTAŁE INWESTYCJE

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Inwestycje długoterminowe
a) w jednostkach zależnych
Pożyczki udzielone	-	1 434
Udziały lub akcje	24 405	14 668
	24 405	16 102
b) w pozostałych jednostkach
Pożyczki udzielone	32	-
Udziały lub akcje	7	-
	39	-

Razem	24 444	16 102

Inwestycje krótkoterminowe
a) w jednostkach zależnych
Pożyczki udzielone	863	402
	863	402
b) w pozostałych jednostkach
Pożyczki udzielone	60	-
Instrumenty pochodne	10 497	1 416
	10 557	1 416

Strukturę długoterminowych inwestycji zawiera poniższa tabela:

Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej	30.06.2017	30.06.2016
- Unimot System Sp. z o.o.	11 167	8 167
- Blue Cold Sp. z o.o.	3 533	3 533
- tankuj24.pl Sp. z o.o.	121	121
- EnergoGas Sp. z o.o.	3 502	1 302
- EnergoGas Sp. z o.o. S.K.A.	45	45
- Tradea Sp. z o.o.	6 037	1 500
Razem	24 405	14 668

3.9 ZAPASY

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Towary	170 279	128 144
Razem	170 279	128 144

Brak odpisów aktualizujących wartość zapasów do wartość netto możliwej do uzyskania i brak odwrócenia odpisów z tego tytułu.

3.10 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW ORAZ POZOSTAŁE

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Należności długoterminowe
Należności z tytułu zwolnienia z obowiązku złożenia zabezpieczenia akcyzowego	6 540	2 799
Należności z tytułu zabezpieczenia obrotu paliwami za granicą	-	5 051
Należności z tytułu należytego wykonania umowy	-	123
Należności z tytułu wadiów	1 504	178
Należności z tytułu pozostałych kaucji	618	446
Razem	8 662	8 597

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Należności krótkoterminowe
Należności z tytułu dostaw i usług	158 354	112 503
Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń, z wyjątkiem należności z tytułu podatku dochodowego	3 344	1 658
Zaliczki na poczet dostaw i usług	28 984	6 157
Należności z tytułu zwolnienia z obowiązku złożenia zabezpieczenia akcyzowego	8 481	-
Należności z tytułu zabezpieczenia obrotu paliwami za granicą	5 051	-
Należności z tytułu wadiów	136	-
Należności z tytułu pozostałych kaucji	5 798	3 373
Pozostałe należności	130	368
Razem	210 278	124 059

3.11 POZOSTAŁE AKTYWA OBROTOWE

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Pozostałe aktywa obrotowe
Czynne rozliczenia międzyokresowe	1 168	1 515
Razem	1 168	1 515

3.12 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Środki pieniężne na rachunkach bankowych	35 070	32 134
Środki pieniężne na rachunkach bankowych o ograniczonej możliwości dysponowania	50	42
Środki pieniężne w kasie	45	27
Inne środki pieniężne	119	112
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, wartość wykazana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej	35 284	32 315
Kredyty w rachunku bieżącym	(134 785)	(146 999)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, wartość wykazana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych	(99 501)	(114 684)

3.13 KAPITAŁ WŁASNY

Kapitał zakładowy	30.06.2017	30.06.2016
Zarejestrowana liczba akcji	8 197 818	5 831 797
Nominalna wartość 1 akcji	1 PLN	1 PLN

Na dzień 30 czerwca 2017 r. kapitał zakładowy Spółki składał się z 7 497 818 szt. akcji zwykłych i 700 000 szt. akcji uprzywilejowanych (30.06.2016 r.: 5 131 797 szt. akcji zwykłych i 700 000 szt. akcji uprzywilejowanych) o wartości nominalnej 1 złoty każda.

Struktura własności na dzień 30 czerwca 2017 r. jest przedstawiona w poniższej tabeli:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział w kapitale %	Liczba głosów	Udział w głosach %
Unimot Express Sp. z o.o.	3 454 120	42,13%	3 804 120	42,75%
Zemadon Limited	1 572 411	19,18%	1 922 411	21,61%
Pozostali	3 171 287	38,68%	3 171 287	35,64%
Razem	8 197 818	100,00%	8 897 818	100,00%

Zysk/strata przypadająca na jedną akcję

Podstawowy zysk/strata przypadająca na akcję

Kalkulacja podstawowego zysku przypadającego na akcję na dzień 30.06.2017 r. dokonana została w oparciu o zysk netto przypadający na akcjonariuszy zwykłych Spółki w kwocie 13 694 tys. zł (30.06.2016 r.: zysk netto 12 055 tys. zł) oraz średnią ważoną liczbę akcji zwykłych na dzień sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego w liczbie 7 254 tys. szt. (30.06.2016 r.: 5 832 tys. szt).

Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia rozwodnionych wyników na akcję na dzień 30.06.2017 r. wynosi 7 254 tys. szt. (30.06.2016 r.: 5 832 tys. szt.).

3.14 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW, POŻYCZEK ORAZ INNYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH ORAZ KREDYTY W RACHUNKACH BIEŻĄCYCH

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Zobowiązania długoterminowe
Pożyczka od Unimot Express Sp. z o.o.	-	3 512
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	5 217	3 607
Pożyczka od U.C. Energy Ltd	7 771	17 263
Razem	12 988	24 382

Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	1 280	3 057
Razem	1 280	3 057
Kredyt w rachunku bieżącym	134 785	146 999
Razem	136 065	150 056

Analiza umów kredytowych i pożyczek na 30.06.2017 r.

Nazwa firmy finansującej	Część długoter minowa	Część krótkoter minowa	Rodzaj zobowiązania	Data udzielenia	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Bank Millenium S.A.	-	8 948	kredyt w rachunku bieżącym	2012-09-20	2018-04-21	hipoteka łączna na nieruchomościach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, poręczenie udzielone przez Unimot Express Sp. z o.o., cesja wierzytelności
mBank S.A.	-	43 305	kredyt w rachunku bieżącym	2012-10-01	2017-10-30	hipoteka łączna na nieruchomości, weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową, cesja wierzytelności, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zastaw rejestrowy na oleju napędowym
ING Bank Śląski	-	82 532	kredyt w rachunku bieżącym	2016-03-03	2018-08-07	zastaw rejestrowy na zapasach, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego oraz innych rachunków, cesja wierzytelności, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
U.C.Energy Ltd	7 771	-	pożyczka	2015-03-01	2018-05-22	weksel in blanco
Razem	7 771	134 785

Marża od zobowiązań z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych zależy od zmiennej stopy procentowej, do której się odnosi. Analiza przedziałowa marży jest zaprezentowana poniżej:

WIBOR 1M – marża w przedziale 0,7% - 2%,
LIBOR 1M – marża w przedziale 1,15% - 1,35%,
EURIBOR 1M – marża w przedziale 1,30% - 1,35%.

Nie występuje sytuacja niespłacenia lub naruszenia istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki.

3.15 ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

Informacja o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji:

Gwarancje

1. Unimot S.A. posiada gwarancję płatności nr 86200-02-0211885 wystawioną przez Bank Millennium S.A. na kwotę 194,9 tys. zł, której beneficjentem jest Operator Gazociągów Przemysłowych GAZ-SYSTEM S.A.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję płatności nr 86200-02-0210010 wystawioną przez Bank Millennium S.A. na kwotę 2,218 mln zł, której beneficjentem jest Operator Logistycznych Paliw Płynnych Sp. z o.o.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję płatności nr 86200-02-0211867 wystawioną przez Bank Millennium S.A. na kwotę 1,71 mln zł, której beneficjentem jest Operator Logistycznych Paliw Płynnych Sp. z o.o.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję bankową nr 86200-02-0222267 wystawioną przez Bank Millenium S.A. na kwotę 10 mln zł, której beneficjentem jest Prezes Urzędu Regulacji Energetyki.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję bankową nr CRD/G/0072305 wystawioną przez Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 2 mln eur, której beneficjentem jest Total Finance Global Services SA
1. Unimot S.A. posiada gwarancję bankową nr CRD/G/0072999 wystawioną przez Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 2,2 mln eur, której beneficjentem jest BP Europa SE.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję bankową nr CRD/G/0073059 wystawioną przez Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 300 tys. eur., której beneficjentem jest BP Europa SE.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję bankową nr CRD/G/0063176 wystawioną przez Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 10 mln zł, której beneficjentem jest Skarb Państwa reprezentowany przez Naczelnika Opolskiego Urzędu Skarbowego.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję bankową nr CRD/G/0071220 wystawioną przez Raiffeisen Bank Polska S.A. na kwotę 10 mln zł., której beneficjentem jest Naczelnik Urzędu Celnego w Opolu.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję bankową nr 23015KOT14 wystawioną przez mBank S.A. na kwotę 10 mln zł, której beneficjentem jest Prezes Urzędu Regulacji Energetyki.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję ubezpieczeniową nr 280000114899 wystawioną przez Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeń Ergo Hestia S.A. na kwotę 9 mln zł, której beneficjentem jest Naczelnik US w Pruszkowie.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję ubezpieczeniową nr 28000013140 wystawioną przez Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeń Ergo Hestia S.A. na kwotę 188,8 tys. zł, której beneficjentem są Przewozy Regionalne Sp. z o.o.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję ubezpieczeniową nr 280000130156 wystawioną przez Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeń Ergo Hestia S.A. na kwotę 181,9 tys. zł, której beneficjentem są Przewozy Regionalne Sp. z o.o.
1. Unimot S.A. posiada gwarancję ubezpieczeniową nr 280000132141 wystawioną przez Sopockie Towarzystwo Ubezpieczeń Ergo Hestia S.A. na kwotę 320,1 tys. zł, której beneficjentem jest Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o.

Udzielone poręczenia

1. Unimot S.A. posiada poręczenie wystawione przez Unimot Express Sp. z o.o. dla Millennium Bank S.A. za umowę o linię wieloproduktową na kwotę 11,32 mln zł.
1. Unimot S.A. wystawił poręczenie dla Raiffaisen Bank S.A. z tytułu limitu wierzytelności dla PZL Sędziszów S.A. na kwotę 1,30 mln zł.
1. Unimot S.A. wystawił poręczenie dla Banku Spółdzielczego w Płońsku za kredyt inwestycyjny dla Unimot System Sp. z o.o. na kwotę 3,30 mln zł.
1. Unimot S.A. wraz z Unimot Express Sp. z o.o. wystawił poręczenie dla Coface, do Umowy faktoringu pełnego za PZL Sędziszów S.A. na kwotę 3 mln zł.
1. Unimot S.A. wystawił poręczenie dla Orzesko-Knurowskiego Banku Spółdzielczego z/s w Knurowie z tytułu umowy o kredyt inwestycyjny za Blue LNG sp. z o.o. na kwotę 1,37 mln zł.
1. Unimot S.A. wystawił poręczenie dla Orzesko-Knurowskiego Banku Spółdzielczego z/s w Knurowie z tytułu umowy o kredyt obrotowy za Blue LNG sp. z o.o. na kwotę 333,50 tys. zł.

Udzielone poręczenia wekslowe

1. Unimot S.A. wraz z Blue Line Engineering SA poręczył weksel dla Spółdzielczego Banku Rozwoju w Szepietowie z tytułu umowy o kredyt inwestycyjny za Polskie Przedsiębiorstwo Gazownicze Sp. z o.o. na kwotę 1,85 mln zł.
1. Unimot S.A. poręczył weksel dla Banku Gospodarstwa Krajowego z tytułu umowy o kredyt inwestycyjny, kredyt obrotowy w odnawialnej linii kredytowej za Unimot System Sp. z o.o. do łącznej kwoty 7 mln zł.
1. Unimot S.A. poręczył weksel własny in blanco dla Orzesko-Knurowskiego Banku Spółdzielczego z/s w Knurowie z tytułu umowy o kredyt inwestycyjny za Blue LNG sp. z o.o. na kwotę 1,37 mln zł.
1. Unimot S.A. poręczył weksel własny in blanco dla Orzesko-Knurowskiego Banku Spółdzielczego z/s w Knurowie z tytułu umowy o kredyt odnawialny za Blue LNG sp. z o.o. na kwotę 333,5 tys. zł.
1. Unimot S.A. poręczył weksel własny in blanco dla Millennium Leasing Sp. z o.o. z tytułu umowy leasingowych za Energogas Sp. z o.o. na kwotę 600,9 tys. zł.
1. Unimot S.A. poręczył weksel własny in blanco dla Millennium Leasing Sp. z o.o. z tytułu umowy leasingowych za Unimot System Sp. z o.o. na kwotę 40,7 tys. zł.

Brak istotnych zmian zobowiązań warunkowych od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.

Brak jest udzielonych poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzielonych gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu o łącznej wartości przekraczającej 10 % kapitałów własnych Emitenta.

3.16 REZERWY KRÓTKOTERMINOWE

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016

Bilans otwarcia na 1 stycznia	14 651	10 188
Rezerwy utworzone w okresie	5 593	5 510
Rezerwy wykorzystane w okresie	(7 601)	-
Rezerwy rozwiązane w okresie	(49)	(184)
Bilans zamknięcia na 30 czerwca	12 594	15 514

Na dzień 30 czerwca 2017 r. na wartość rezerw składają się rezerwy z tytułu zapasów obowiązkowych w wysokości 12 032 tys. zł, koncesji 554 tys. zł oraz efektywności energetycznej 8 tys. zł.

Na dzień 30 czerwca 2016 r. na wartość rezerw składają się rezerwy z tytułu zapasów obowiązkowych w wysokości 12 481 tys. zł, NCW 2 161 tys. zł, wynagrodzeń 586 tys. zł, koncesji 256 tys. zł oraz efektywności energetycznej 30 tys. zł.

3.17 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	17 593	18 167
Zobowiązania z tytułu podatków, ubezpieczeń, z wyjątkiem zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	103 884	62 284
Zaliczki na zakup dóbr i usług	14 574	9 036
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	555	453
Rozliczenia międzyokresowe	514	97
Zobowiązania z tytułu factoringu	-	285
Zobowiązania z tytułu dywidendy	9 800	-
Pozostałe zobowiązania	342	26
Razem	147 262	90 348

3.18 TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

w tysiącach złotych	01.01.2017 - 30.06.2017	01.04.2017 - 30.06.2017	01.01.2016 - 30.06.2016	01.04.2016 - 30.06.2016
Przychody ze sprzedaży usług	237	109	192	110
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	2 495	1 080	2 058	1 101
Zakup usług	398	221	276	171
Zakup towarów i materiałów	89	66	719	300
Przychody finansowe	26	11	41	21
Koszty finansowe	21	-	72	36

w tysiącach złotych	30.06.2017	30.06.2016
Należności krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	1 927	2 080
Należności długoterminowe z tytułu pożyczek	-	1 434
Należności krótkoterminowe z tytułu pożyczek	863	402
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	106	201
Zobowiązania długoterminowe z tytułu pożyczek	-	3 512

3.19 NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO SPRAWOZDANIA Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tysiącach złotych	01.01.2017 - 30.06.2017	01.01.2016 - 30.06.2016
Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej	(3 163)	(30 528)
Zmiana stanu należności z tytułu instrumentów zabezpieczających	872	(2)
Zmiana stanu należności w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych	(2 291)	(30 530)

Zmiana stanu zobowiązań wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej	(67 646)	227
Zmiana stanu zobowiązań inwestycyjnych	21	26
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu zakupu udziałów	1 193	(295)
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu aportu wypłaty dywidendy	(9 837)	-
Zmiana stanu zobowiązań odsetkowych	5	-

3.20 SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI

Działalność Emitenta nie charakteryzuje się istotną sezonowością.

3.21 INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIA TAKICH ODPISÓW

Brak takich odpisów.

3.22 WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW

Brak takich korekt.

3.23 INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPLYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH

Brak takich informacji.

3.24 INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) WYCENY WARTOŚCI GODZIWEJ INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

Brak takich informacji.

3.25 INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW

Brak takich informacji.

3.26 INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Brak takich informacji.

3.27 INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY

W dniu 20 czerwca 2017 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w wysokości 9.837 tys. zł. Wartość dywidendy przypadająca na jedną akcję wyniosła 1,20 zł. Liczba akcji objętych dywidendą 8 197 818 sztuk. Dywidenda została wypłacona akcjonariuszom 20 lipca 2017 roku.

3.28 ZDARZENIA PO DNIU SPRAWOZDAWCZYM NIE UJĘTE W SPRAWOZDANIU A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA

Brak zdarzeń po dniu bilansowym wymagających ujawnienia.

3.29 KWOTY I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCE NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ

Brak takich pozycji.

3.30 INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA.

Brak tego typu informacji wymagających ujawnienia.

4. PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA

4.1 OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH

W I półroczu 2017 r. UNIMOT S.A. osiągnął wzrost przychodów ze sprzedaży w porównaniu do I półrocza 2016 roku. Zysk netto za I półrocze 2017 roku wyniósł 13,7 mln zł w porównaniu do 12,1 mln zł za I półrocze 2016 roku.

W I półroczu 2017 r. Spółka kontynuowała działalność w zakresie sprzedaży hurtowej oleju napędowego a także działalność polegającą na handlu gazem płynnym (LPG) we wszystkich dotychczasowych liniach biznesowych oraz handlu biopaliwami i bioolejami. W omawianym okresie I półrocza 2017 r. Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie 1 394,2 mln zł w porównaniu do 839,4 mln zł przychodów w I półroczu 2016 r.

W I półroczu 2017 r., w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego, Spółka osiągnęła wysoką dynamikę wzrostu przychodów ze sprzedaży - wzrost o 65 %, natomiast zysk netto wzrósł o 14 %. Tak wysoka dynamika przychodów nastąpiła głównie dzięki dynamicznemu rozwojowi hurtowej sprzedaży oleju napędowego i wzrostowi sprzedaży biopaliw.

W zakresie najważniejszej grupy towarów – oleju napędowego szacunkowa wielkość krajowej konsumpcji w I półroczu 2017 roku wyniosła 9 235 tys. m3, tj. wzrosła w porównaniu do I półrocza 2016 roku o 19 % (na podstawie raportu POPHiN "Konsumpcja paliw ciekłych po I półroczu 2017 roku"). W tych samych okresach dynamika sprzedaży oleju napędowego dwóch największych koncernów paliwowych w Polsce wyniosła odpowiednio 8,5 % oraz 8,6 % (na podstawie raportów za I półrocze 2017 roku). Dynamika sprzedaży oleju napędowego przez Unimot w I półroczu 2017 roku wyniosła 44,5 % (w porównaniu do I półrocza 2016 roku). Oznacza to, że w segmencie oleju napędowego Unimot rośnie szybciej niż rynek i szybciej niż konkurencja.

W I półroczu 2017 roku udział Unimot w sprzedaży oleju napędowego w Polsce wyniósł 3,1 % w porównaniu do 2,6 % w I półroczu 2016 roku. Udział Unimot w imporcie oleju napędowego do Polski wyniósł natomiast odpowiednio: w I półroczu 2017 roku – 8,3 % w porównaniu do 11,3 % w I półroczu 2016 roku.

W maju 2017 roku Unimot rozpoczął sprzedaż oleju napędowego i benzyn z bazy paliwowej w Schwedt (Niemcy). W pierwszy półroczu 2017 roku wolumeny sprzedaży oleju napędowego systematycznie rosły.

Analiza wskaźnikowo-porównawcza działania Emitenta

		tys. zł
EBIT, EBITDA	I półrocze 2017	I półrocze 2016
EBIT *	18 924	16 701
AMORTYZACJA	1 338	1 096
EBITDA **	20 262	17 797

* wskaźnik EBIT --> definiowany jako zysk przed odliczeniem odsetek i podatków (ang. Earning Before Interest and Taxes)

**wskaźnik EBITDA --> definiowany jako zysk przed odliczeniem odsetek, podatków, deprecjacją i amortyzacją (ang. Earning Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortyzation)

W I półroczu 2017 roku Spółka wypracowała wartość EBIT w wysokości 18,9 mln zł, co stanowi wzrost o 13 % w porównaniu do I półrocza 2016 roku. Natomiast w zakresie EBITDA w I półroczu 2017 roku Spółka wypracowała 20,3 mln zł, co stanowi wzrost o 14 % w porównaniu do I półrocza 2016 roku.

MARŻE	I półrocze 2017	I półrocze 2016
STOPA ZYSKU BRUTTO ZE SPRZEDAŻY	3,1%	5,8%
EBIT	1,4%	2,0%
EBITDA	1,5%	2,1%
RENTOWNOŚĆ BRUTTO	1,2%	1,9%
RENTOWNOŚĆ NETTO	1,0%	1,4%

Spadek marż wynikał głównie z ogólnego obniżenia się poziomu marż na rynku hurtowym oleju napędowego w II kwartale 2017 roku.

WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ	30 czerwca 2017	30 czerwca 2016
Wskaźnik płynności bieżącej	1,45	1,12
Wskaźnik płynności szybkiej	0,87	0,62
Wskaźnik płynności gotówką	0,12	0,13

Wskaźniki płynności osiągnięte na koniec I półrocza 2017 r. pozostają na bezpiecznych poziomach. Posiadane doświadczenie w zakresie zabezpieczania należności, systematyczna polityka kontroli limitów kupieckich oraz długofalowa współpraca z instytucjami finansującymi, pozwalają utrzymywać wskaźniki płynności na odpowiednich poziomach pomimo wysokiego wzrostu sprzedaży w I półroczu 2017 roku.

WSKAŹNIKI SPRAWNOŚCI DZIAŁANIA	I półrocze 2017	I półrocze 2016
Rotacji należności handlowych (dni)	14	13
Rotacji zobowiązań handlowych (dni)	10	10
Rotacji zapasów (dni)	11	14

Wskaźniki rotacji należności i zobowiązań pozostają na podobnym poziomie w porównaniu do I półrocza 2016 roku co w warunkach istotnego zwiększenia poziomu sprzedaży (głównie ON i sprzedaży biopaliw) należy ocenić pozytywnie.

Wskaźnik rotacji zapasów spadł z 14 dni na koniec I półrocza 2016 r. do 11 dni na koniec I półrocza 2017 r. Wskaźnik rotacji zapasów skorygowany o wartość zapasu obowiązkowego wynosi tylko 4 dni.

Cykl środków pieniężnych = cykl od gotówki do gotówki

Cash to Cash = cykl zapasów + cykl należności – cykl zobowiązań

Cash to Cash = 11 dni + 14 dni – 10 dni = 15 dni

Skorygowany o wartość zapasu obowiązkowego cykl środków pieniężnych wynosi tylko 8 dni.

WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI	I półrocze 2017	I półrocze 2016
ROE	7,4%	19,6%
ROA	2,8%	3,5%

Spadek rentowności kapitałów własnych Emitenta w I półroczu 2017 roku do poziomu 7,4 % i rentowności aktywów do poziomu 2,8 % wynika ze znacznego zwiększenia sumy kapitałów własnych na skutek publicznej emisji akcji w I kw 2017 roku i w konsekwencji zwiększenia sumy aktywów.

WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA	30 czerwca 2017	30 czerwca 2016
Wskaźnik zadłużenia ogółem	62,5%	82,0%
Wskaźnik pokrycia aktywów	37,5%	18,0%
Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym	278,3%	112,3%

Spadek wskaźnika zadłużenia ogółem oraz wzrost pokrycia aktywów wynika z pozyskania środków w kwocie 96,6 mln zł (netto) z publicznej emisji akcji w I kw 2017 r. mimo zaciągnięcia przez Emitenta kredytu na sfinansowanie zakupu zapasu obowiązkowego (wysokość kredytu na zakup zapasu obowiązkowego na koniec I półrocza 2017 r. wynosiła 95,1 mln zł). Kapitał ze zrealizowanej publicznej emisji akcji zwiększył także wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym.

4.2. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OMAWIANYM OKRESIE WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ DOTYCZĄCYCH EMITENTA

W dniach 10-21 lutego 2017 roku Emitent przeprowadził publiczną ofertę 2,2 mln nowych akcji po cenie emisyjnej 45 zł oferując je inwestorom instytucjonalnym oraz indywidualnym (20 % oferty). Oferta cieszyła się dużym zainteresowaniem inwestorów i zakończyła się sukcesem, w jej wyniku Emitent pozyskał środki w wysokości 99 mln zł (96,6 mln zł netto). Zgodnie z prospektem emisyjnym, pozyskane środki Emitent przeznaczył na zwiększenie kapitału obrotowego wykorzystywanego w obrocie paliwami, rozwój w Polsce franszyzy sieci stacji paliw AVIA, a także stworzenie aplikacji tankuj24 do sprzedaży paliw on-line.
W dniu 2 lutego 2017 r. Emitent podpisał list intencyjny z ALPIQ A.G. z siedzibą w Szwajcarii. W liście intencyjnym Strony ustaliły warunki oraz harmonogram działań zmierzających do podpisania umowy o współpracy w zakresie wspólnego rozwijania sprzedaży energii elektrycznej oraz gazu ziemnego, z wykorzystaniem tradycyjnych kanałów sprzedaży oraz innowacyjnego kanału e-commerce. Strony nie wykluczały inwestycji kapitałowej ALPIQ A.G. w spółkę zależną Emitenta należącą do Grupy Kapitałowej UNIMOT lub też utworzenia wspólnej spółki celowej przeznaczonej do realizacji zamierzonych przedsięwzięć. Strony przyznały sobie wzajemnie wyłączność na prowadzenie negocjacji dotyczących przedmiotu umowy przez okres 6 miesięcy od dnia podpisania listu intencyjnego. ALPIQ A.G. jest częścią grupy ALPIQ GROUP, która jest wiodącym dostawcą energii elektrycznej i usług powiązanych na terenie całej Europy, jej działalność koncentruje się na produkcji, obrocie i sprzedaży energii elektrycznej. W dniu 28 lipca 2017 r. po upływie przewidzianego w liście intencyjnym okresu wyłączności na negocjacje, w wyniku przeprowadzenia przez Zarząd Emitenta szczegółowych analiz rynkowych i biznesowych potencjalnego wspólnego projektu w zakresie rozwijania sprzedaży energii elektrycznej oraz gazu ziemnego, zdecydował o skoncentrowaniu się na samodzielnym rozwijaniu tej działalności w ramach spółek z własnej grupy kapitałowej: Energogas sp. z o.o. i Tradea sp. z o.o.
W dniu 16 marca 2017 roku decyzją Prezesa URE, Emitent zaktualizował posiadaną koncesję na obrót paliwami ciekłymi z zagranicą. Aktualizacja koncesji na obrót paliwami ciekłymi rozszerza zakres produktowy o benzyny oraz lekkie oleje opałowe, co wraz z pozostałymi paliwami ujętymi w koncesji tj. olejem napędowym i opałowym, biopaliwami i gazem płynnym pozwoli na wykorzystanie szerszej palety produktowej paliw i umocnienie stosunków handlowych z obecnymi podmiotami zagranicznymi, a także pozyskanie nowych, zagranicznych parterów biznesowych. Warunkiem uzyskania aktualizacji koncesji, zgodnie ze znowelizowaną ustawą z dnia 22 lipca 2016 r. o zmianie ustawy Prawo energetyczne oraz niektórych innych ustaw, było spełnienie wymagań związanych z wejściem w życie tzw. pakietu paliwowego i energetycznego (w tym rozporządzenia w sprawie szczegółowego wykazu wyrobów podlegających koncesjonowaniu). Zaktualizowana koncesja obowiązuje do 31 stycznia 2019 r.
W dniu 7 marca 2017 roku prawa do akcji UNIMOT serii J wyemitowane podczas oferty publicznej zadebiutowały na rynku regulowanym GPW. Do obrotu trafiło 2,2 mln PDA UNIMOT. Równocześnie do obrotu na rynku regulowanym GPW trafiły akcje UNIMOT dotychczas notowane na rynku NewConnect.
W dniu 14 marca 2017 roku Emitent uruchomił dla swoich klientów nowy system elektronicznego zamawiania produktów paliwowych o nazwie e-Zamówienia. Nowe rozwiązanie umożliwia składanie elektronicznych zamówień na zakup oleju napędowego oraz integruje system zamówień z operatorami baz paliwowych. Nowa aplikacja ułatwia zarządzanie odbiorami zamówionych paliw przez Klientów i wpisuje się w strategię rozwoju grupy UNIMOT, która zakłada większe zaangażowanie nowoczesnych technologii w sprzedaży paliw. Nowe rozwiązanie umożliwi przyspieszenie procesu obsługi zamówienia dzięki elektronicznej wymianie danych, śledzenie statusu realizacji złożonego zamówienia oraz przeglądanie historii złożonych przez klientów zamówień.
W dniu 15 marca 2017 roku Emitent otrzymał zaszczytne wyróżnienie dla "Najlepszej Spółki na rynku NewConnect" podczas gali "Byki i Niedźwiedzie", organizowanej przez Gazetę Giełdy Parkiet. Nagrody trafiły do osób i instytucji, które najlepiej zapisały się na kartach historii rynku kapitałowego w 2016 r. "Byki i Niedźwiedzie" to najstarsze i najważniejsze nagrody przyznawane corocznie najlepszym spółkom giełdowym oraz instytucjom i organizatorom rynku kapitałowego przez Gazetę Giełdy Parkiet.
W dniu 20 czerwca 2017 roku Emitent poinformował o zakończeniu subskrypcji Warrantów serii E i Akcji serii K Emitenta, stanowiących częściową zapłatę za nabywane przez Emitenta udziały w Tradea Sp. z o.o. Podpisane zostało porozumienie o umownym potrąceniu wzajemnych należności. Zapłata ceny emisyjnej Akcji serii K w łącznej kwocie 3 237 409,50 zł nastąpiła poprzez umowne potrącenie wierzytelności Unimot S.A. w stosunku do inwestora, pana Marcina Kapkowskiego, z tytułu ceny emisyjnej Akcji serii K z wierzytelnością pana Marcina Kapkowskiego o zapłatę drugiej raty ceny sprzedaży udziałów Tradea sp. z o.o. w kwocie 3 237 409,32 zł, wskutek czego wierzytelności umorzyły się. Subskrypcją objętych zostało łącznie 166.021 imiennych warrantów subskrypcyjnych serii E, z których

każdy uprawniał do objęcia 1 akcji zwykłej na okaziciela serii K Emitenta o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Podpisana została również umowa o ograniczeniu rozporządzania nabytymi Akcjami serii K przez pana Marcina Kapkowskiego. Przedmiotem umowy jest 75% objętych akcji tj. 124.516 szt. Akcji serii K. Umowa ogranicza zbywalność Akcji serii K przez okres pełnych 12 miesięcy t. j. do dnia30 czerwca 2018 r. Powyższe akcje będą zdeponowane w Domu Maklerskim Banki Ochrony Środowiska S.A. wraz z dyspozycją ich blokady. Zgodnie z Uchwałą Zarządu KDPW nr 532/17 z dnia 18 sierpnia 2017 r., w dniu 7 września 2017 r. w KDPW nastąpiła rejestracja 166 021 akcji zwykłych na okaziciela serii K Spółki o wartości nominalnej 1,00 zł każda, które oznaczono kodem "PLUNMOT00013". W dniu 7 września akcje serii K zostały dopuszczone do

Uruchomienie aplikacji Tankuj24 – realizacja celu emisyjnego

obrotu na GPW.

W dniu 17 maja 2017 roku UNIMOT uruchomił aplikację Tankuj24 do zakupu paliwa on-line. Tym samym zgodnie z podjętym zobowiązaniem Emitent zrealizował jeden z celów emisji akcji Spółki w 2017 r.

Aplikacja umożliwia polskim kierowcom zakup paliwa w cenach bardziej korzystnych niż na tradycyjnych stacjach paliw. Oprócz niższej ceny za każdy litr paliwa aplikacja umożliwia porównywanie cen na stacjach paliw, wygodną płatność mobilną poprzez znanego operatora firmę PayU, a także jedną zbiorczą fakturę za wszystkie zakupy w miesiącu. To udogodnienie zarówno dla firm, jak i indywidualnych kierowców, ponieważ gwarantuje lepszą kontrolę kosztów paliwa.

Od momentu startu aplikacja jest dostępna do pobrania na smartfony i tablety w marketach z aplikacjami Google Play i AppStore.Po tygodniu obecności na rynku znalazła się ona w Top 10 najczęściej pobieranych aplikacji zakupowych w polskim Google Play. Zainteresowanie aplikacją potwierdza zmieniające się trendy zakupowe Polaków, którzy swoich zakupów coraz częściej dokonują mobilnie. Aplikacja została zaprezentowana podczas XXIV Międzynarodowych Targów Stacja Paliw,

które odbywały się w maju w Warszawie w hali EXPO XXI i otrzymała tam nagrodę publiczności międzynarodowych targów za innowacyjność i nowatorskie podejście do sprzedaży paliwa.

Aplikacja współpracuje ze stacjami paliw w kilkunastu miastach Polski, m.in.: Krakowie, Szczecinie, Trójmieście, Częstochowie i Gorzowie Wielkopolskim. Na dzień 30 czerwca 2017 roku zakup paliwa przez aplikację można dokonać w 69 stacjach. UNIMOT planuje pokrycie projektem kluczowych regionów Polski do końca roku.

Budowa sieci stacji AVIA – cel emisyjny

Pod koniec roku 2016 UNIMOT S.A. oraz AVIA International podpisały umowę dotyczącą budowy sieci stacji paliw pod marką AVIA. Dzięki umowie UNIMOT zyskał prawo do posługiwania się znakiem towarowym AVIA i rozpoczął prace zmierzające do zrzeszania niezależnych stacji paliwowych pod jedną marką. Unimot S.A. – największy z niezależnych importerów paliw w Polsce i AVIA - międzynarodowe stowarzyszenie skupiające podmioty ceniące swoją niezależność - to

połączenie dające gwarancję dynamicznego działania i prostego, niekorporacyjnego patrzenia na biznes stacji paliw.

AVIA rozpoczęła swoją działalność w Szwajcarii w 1927 roku, a od 1960 działa jako AVIA International. Dziś to ponad 90 firm z całej Europy, które pozostając prawnie i ekonomicznie niezależne budują swoją pozycję pod wspólną marką, która stała się gwarantem jakości obsługi. Parasol marki ułatwia budowę wiarygodnej oferty i czyni ze stowarzyszenia jedną z najbardziej rozpoznawalnych marek w Europie. AVIA obecna jest w 14 krajach. To ponad 3000 stacji paliw w całej Europie i obroty członków na poziomie 20 mld Euro rocznie. Marka AVIA jest popularna w takich krajach jak: Niemcy (ok. 840 stacji), Francja (ok. 710 stacji), Szwajcaria (ok. 600 stacji), Holandia (ok. 310 stacji), Hiszpania (ok. 140 stacji). W naszej części Europy AVIA obecna jest na Węgrzech (ponad 80 stacji) i w Serbii (ok. 50 stacji).

W wyniku publicznej emisji akcji serii J UNIMOT uzyskał od inwestorów kwotę 96,6 mln zł (netto), z czego 23 mln zł zamierza przeznaczyć na budowę sieci stacji paliw AVIA na podstawie umów franczyzowych typu master franchising. Nowy kanał dystrybucji umożliwi dotarcie do nowego segmentu odbiorców paliwa – klienta detalicznego. Obecnie UNIMOT prowadzi prace przygotowawcze w kilkunastu lokalizacjach na terenie całej Polski.

Na dzień 30 czerwca 2017 roku otwarte zostały 3 stacje pod marką AVIA w następujących lokalizacjach: Łomża (woj. podlaskie), Józefów (woj. mazowieckie), Turek (woj. wielkopolskie). UNIMOT prowadzi jednocześnie negocjacje i rozmowy w kilkunastu innych lokalizacjach na terenie Polski. Do końca bieżącego roku ma powstać ok. 15 stacji paliw pod marką AVIA a docelowo do roku 2020 UNIMOT planuje otworzyć łącznie 100 stacji AVIA.

Zdarzenia po dacie bilansowej

Rozwój sieci stacji AVIA

Po dacie bilansowej otwarte zostały kolejne stacje pod marką AVIA w następujących lokalizacjach: Zawadzkie (woj. opolskie), Józefów k/Warszawy (woj. mazowieckie), Bidziny k/Sandomierza (woj. świętokrzyskie) i Granowo k/Poznania (woj. wielkopolskie). Na dzień publikacji niniejszego raportu sieć AVIA w Polsce liczy łącznie 7 stacji.

Rozwój aplikacji Tankuj24

Po dacie bilansowej zwiększyła się liczba stacji, na których można dokonać zakupu paliwa za pośrednictwem aplikacji tankuj24. Na dzień publikacji niniejszego raportu liczba stacji w aplikacji wynosi 85 stacji.

W dniu 14 września 2017 roku UNIMOT otrzymał nagrodę w 3. Edycji międzynarodowego konkursu CEE CAPITAL MARKETS AWARDS 2017 w kategorii "Best transition to Main Market". Spółka została doceniona za najlepszy transfer z rynku New Connect na Główny Rynek GPW w 2017 roku. W tegorocznej edycji konkursu wzięły udział spółki z Polski, Rumunii, Ukrainy, Węgier, Czech, Litwy, Estonii, Bułgarii, Chorwacji oraz Słowenii. Wyboru dokonało międzynarodowe jury, w którego skład wchodzili m.in. inwestorzy, bankierzy z regionu CEE.

4.3 OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Unimot kontynuuje dalszy rozwój w zakresie hurtowej sprzedaży oleju napędowego. W maju 2017 roku uruchomiona została sprzedaż oleju napędowego bezpośrednio z rafinerii w Schwedt (Niemcy) co spotkało się z dużym zainteresowaniem klientów zlokalizowanych przy zachodniej granicy Polski. Zostały również zrealizowane pierwsze wewnątrzwspólnotowe (kraje UE) dostawy paliw przy wykorzystaniu bazy w Dębogórzu, jako hubu paliwowego. W tym okresie dział logistyki operował największą liczbą wagonów w historii Unimotu -150 szt., realizując rekordowe przewozy paliw. Ponadto czynnikami sprzyjającymi są m.in. wprowadzony w Polsce tzw. pakiet paliwowy i pakiet transportowy, wykorzystanie własnych, stabilnych źródeł zaopatrzenia i kompetencji w zakresie handlowym, jak również umiejętności zastosowania narzędzi finansowych i hedgingowych. W II kwartale 2017 roku obserwowany był spadek marż, który wynikał głównie z ogólnego obniżenia się poziomu marż na rynku hurtowym oleju napędowego. Spółka przewiduje dalszy rozwój organiczny, w oparciu o poszczególne bazy paliw a także poprzez wykorzystanie własnych platform zakupowych, w tym nowootwartych e-Zamówienia dla klientów hurtowych oraz tankuj24.pl dla klientów detalicznych.
Rozwój działalności w zakresie hurtowej sprzedaży biopaliw. W I półroczu 2017 roku Unimot z sukcesem brał udział w przetargach na zakup biopaliw co przyczyniło się do zwiększenia przychodów w tym segmencie działalności. Unimot poprzez odpowiednio dobrane zabezpieczenia finansowe oraz długoletnie doświadczenie kadry zarządzającej utrzymał rentowność w tym obszarze na poziomie z poprzednich okresów.
W segmencie LPG Unimot wrócił z sukcesem na rynek zbiorników grzewczych, co zaowocowało wzrostem liczby klientów i przychodów. Ponadto rozwijana była sprzedaż hurtowa LPG, poprzez zwiększanie liczby terminali na terenie całej Polski co przełożyło się na poprawę rentowności i wzrost sprzedanych wolumenów, w konsekwencji umacnianie istotnej pozycji Emitenta jako dystrybutora LPG w Polsce i czołowego miejsca wśród importerów i dostawców hurtowych.
Unimot kontynuuje samodzielne utrzymywanie zapasu obowiązkowego, zgodnie z Ustawą o Zapasach Obowiązkowych (ustawa z dnia 16 lutego 2007 r. o zapasach ropy naftowej, produktów naftowych i gazu ziemnego oraz zasadach postępowania w sytuacjach zagrożenia bezpieczeństwa paliwowego państwa i zakłóceń na rynku naftowym t.j. Dz.U. 2014 poz. 1695, z późn. zm.) w miejsce opłat (biletów) dla firm zewnętrznych. W dniu 28 lutego 2017 r. Spółka podpisała pakiet umów z instytucjami finansowymi oraz operatorem baz paliw, które umożliwiają Emitentowi zakup i zwiększenie ilości magazynowanego oleju napędowego pod samodzielne utworzenie zapasu obowiązkowego na okres do dnia 30 czerwca 2018 r.

4.4 STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE PÓŁROCZNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH

Emitent nie publikował prognoz wyników jednostkowych za 2017 rok.

4.5 ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU PÓŁROCZNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB

		Stan na dzień przekazania		Stan na dzień przekazania
	raportu za półrocze 2017			poprzedniego raportu (za I kw 2017)
	ilość	% udział w kapitale	ilość	% udział w kapitale
Zarząd
Robert Brzozowski	20 630	0,2517%	20 630	0,2600%
Marcin Zawisza	-	-	-	-
Michał Parkitny	-	-	-	-
Rada Nadzorcza
Adam Sikorski	-	-	-	-
Piotr Cieślak	-	-	-	-
Isaac Querub	-	-	-	-
Bogusław Satława	-	-	-	-
Piotr Prusakiewicz	-	-	-	-
Ryszard Budzik	-	-	-	-
Adil A. Al.-Tubayyeb	-	-	-	-

4.6 POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

Emitent ani żadna z jego jednostek zależnych nie jest stroną postępowania toczącego się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta.

Emitent ani żadna z jego jednostek zależnych nie jest stroną dwu lub więcej postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowi łącznie co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta.

Emitent nie jest stroną pozwaną w żadnym pojedynczym lub grupie postępowań, które osobno lub łącznie mogłyby w sposób istotny rzutować na wyniki finansowe.

4.7 INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE

Transakcje zawarte przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi przeprowadzone były na warunkach rynkowych.

4.8 WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

W ocenie Emitenta jednym z najistotniejszych czynników, jaki może mieć wpływ na działalność Emitenta w kolejnym kwartale, jest dostępność kapitału obrotowego niezbędnego do sfinansowania dalszego wzrostu realizowanych obrotów. Wysokość kapitału obrotowego niezbędnego do sfinansowania jest uzależniona od poziomu cen paliw na rynkach (dotyczy szczególnie cen oleju napędowego). Istotne będzie również przedłużenie posiadanych kredytów obrotowych oraz wygospodarowanie wolnych środków w wysokości umożliwiającej spłatę pożyczek otrzymanych przez Emitenta od podmiotów powiązanych, albo w optymalnym scenariuszu przedłużenie terminu zwrotu tych pożyczek.

4.9 OPIS PODSTAWOWYCH ZAGROŻEŃ I RYZYKA ZWIĄZANYCH Z POZOSTAŁYMI MIESIĄCAMI ROKU OBROTOWEGO

Najważniejsze czynniki zagrożeń i ryzyk w perspektywie do końca roku obrotowego:

Poziom stóp procentowych – Emitent korzysta z zewnętrznych źródeł finansowania (głównie kredyty i pożyczki w złotych polskich a także w dolarach amerykańskich i euro), których koszt jest uzależniony od poziomu stóp procentowych. W kilku ostatnich latach nastąpił znaczący spadek rynkowych stóp procentowych, co miało pozytywny wpływ na koszty obsługi zadłużenia. Korzystny, niski poziom stóp procentowych (poniżej 2% p.a.) utrzymywał się w I połowie 2017 roku. W perspektywie do końca 2017 roku Emitent przewiduje utrzymanie tych poziomów.

Poziom kursów walutowych Emitent prowadzi sprzedaż na rynku krajowym i na eksport, natomiast zakupy paliw dokonywane są w większości na rynkach zagranicznych i rozliczane w walutach obcych. Głównymi walutami, w których realizowane są transakcje eksportowe są EUR i USD. W przypadku nabycia walutami rozliczeniowymi są USD, EUR i PLN. Wpływ kursów walutowych na działalność Emitenta jest niwelowany przez stosowane przez Spółkę instrumenty zabezpieczające.
Działania mające na celu ograniczenie szarej strefy. Głównym problemem branży paliwowej w Polsce jest duży udział szarej strefy, szczególnie odczuwalny na rynku oleju napędowego. Najczęstszym mechanizmem stosowanym przez przestępców są wyłudzenia VAT z wykorzystaniem tzw. karuzeli ze znikającymi podmiotami. Ofiarami wyłudzeń padają uczciwe przedsiębiorstwa i Skarb Państwa, a efektem istnienia szarej strefy jest zmniejszona sprzedaż paliw przez podmioty działające zgodnie z prawem. 1 sierpnia 2016 roku wszedł w życie tzw. pakiet paliwowy (ustawa z dnia 7 lipca 2016 r. o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw - Dz.U. 2016 poz.1052) pakiet szeregu zmian ustawowych celem ograniczenia szarej strefy. Przewiduje on m.in. dla wewnątrzwspólnotowego nabycia paliwa obowiązek zapłaty podatku VAT w momencie jego nabycia (a nie jak dotąd w momencie sprzedaży). W dniu 18 kwietnia 2017 r. wszedł w życie tzw. pakiet przewozowy, nakładający obowiązek cyfrowej rejestracji przewozu towarów, w tym paliw płynnych. W myśl ustawy monitorowanie przewozu towarów ma umożliwić rejestr zgłoszeń, który jest prowadzony w systemie teleinformatycznym przez szefa Krajowej Administracji Skarbowej. Ustawa zakłada, że przewóz paliw płynnych ma być rejestrowany i nadzorowany elektronicznie za pomocą systemów satelitarnych. Ustawa ma być kolejnym narzędziem walki z nieuczciwymi firmami i regulacją uzupełniającą tzw. pakiet paliwowy, który wszedł w życie w sierpniu 2016 r. W ocenie Emitenta wprowadzone zmiany ograniczyły w znaczący sposób szarą strefę w handlu paliwami. W perspektywie do końca 2017 r. Emitent zakłada utrzymanie się tej sytuacji.
Na działalność Spółki wpływa konieczność realizacji w danym roku minimalnego udziału biokomponentów i innych paliw odnawialnych w ogólnej ilości paliw ciekłych i biopaliw ciekłych sprzedawanych, zbywanych lub zużywanych w innej formie na potrzeby własne, zgodnie ze współczynnikami – Narodowym Celem Wskaźnikowym oraz Narodowym Współczynnikiem Redukcyjnym. Nowelizacja przepisów z 22 lipca 2016 r. wprowadziła do ustawy o biokomponentach i biopaliwach ciekłych obowiązek realizacji NCW w co najmniej 50 proc. (według wartości opałowej) za pomocą biokomponentów zawartych w paliwach ciekłych. Powoduje to konieczność wykonywania dodatkowych czynności - korzystania z infrastruktury logistycznej czy magazynowej w celu realizacji wymaganego blendowania (fizyczne komponowanie paliwa z biokomponentami). Nie można wykluczyć zmian w tym obszarze w kolejnych latach.
Koszty usług transportowych związanych ze sprzedażą oleju napędowego i LPG. W kilku ostatnich latach nie ulegały one dużym zmianom. Hurtowy transport oleju napędowego na terenie kraju z bazy paliw w Gdyni i z dostaw zagranicznych odbywa się koleją, LPG transportowane jest koleją jak i autocysternami. Emitent nie przewiduje w 2017 roku wzrostu jednostkowych kosztów transportu. Natomiast można liczyć na obniżenie kosztów związanych ze zwiększonym wolumenem przewożonych paliw i coraz mocniejszą pozycją negocjacyjną względem usługodawców. Koszty wynajmu zbiorników w bazach paliwowych. Koszty jednostkowe usług magazynowych w kilku poprzednich latach były na stabilnym poziomie, Emitent nie przewiduje również istotnych zmian tych kosztów w przyszłości. Dalszy wzrost wolumenów sprzedaży paliw spowoduje jednak wzrost kosztów ogółem. Stawki podatków i opłat oraz innych regulacji administracyjnych dotyczących rynku paliw – ich podwyższenie może ograniczyć popyt ze strony klientów, a przez to wpłynąć na wzrost konkurencji i obniżenie przychodów lub marż Emitenta.

Zawadzkie, 28 września 2017 r.

Prezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu
Robert Brzozowski	Marcin Zawisza
Osoba sporządzająca sprawozdanie	Członek Zarządu
Małgorzata Walnik	Michał Parkitny

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU UNIMOT S.A.

Niniejszym oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za 2017 rok i dane porównywalne za rok 2016 sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta, oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta i jego wynik finansowy, jak również, że sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz sytuacji Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.

Zawadzkie, 28 września 2017 r.

…………………………….....……..

Robert Brzozowski Prezes Zarządu Unimot S.A.

Marcin Zawisza Wiceprezes Zarządu Unimot S.A.

…………………………….....……..

Michał Parkitny Członek Zarządu Unimot S.A.

…………………………….....……..

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU UNIMOT S.A.

Niniejszym oświadczamy, że podmiot uprawniony do przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego, tj. Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa, z siedzibą w Warszawie, został wybrany zgodnie z przepisami prawa, oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 2017 roku, spełniali warunki do wyrażenia bezstronnego i niezależnego raportu o przeglądzie, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.

Zawadzkie, 28 września 2017 r.

…………………………….....……..

Robert Brzozowski Prezes Zarządu Unimot S.A.

Marcin Zawisza Wiceprezes Zarządu Unimot S.A.

…………………………….....……..

Michał Parkitny Członek Zarządu Unimot S.A.

…………………………….....……..

AI Terminal

Unimot S.A.

5852_rns_2017-09-29_597d6b81-0368-4664-b5bf-f3ef933a4eb3.pdf

JEDNOSTKOWY RAPORT PÓŁROCZNY ZA 2017

1. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z zysków lub strat

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej (ciąg dalszy)

Skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (ciąg dalszy)

3. INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

3.1 DANE SPÓŁKI

3.2 SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ UNIMOT

W okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r. wystąpiły następujące zmiany w Grupie Kapitałowej Unimot:

Nabycia zrealizowane w okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r.

Połączenia zrealizowane w okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r.

Zbycia zrealizowane w okresie 01.01.2017 – 30.06.2017 r.

3.3 PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

a) Oświadczenie zgodności

b) Zasada kontynuacji działalności

c) Istotne zasady rachunkowości

d) Istotne oszacowania i osądy

3.4 SPRAWOZDAWCZOŚĆ SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI

Sprawozdanie z zysków i strat

Sprawozdanie z zysków i strat (ciąg dalszy)

Sprawozdanie z sytuacji finansowej w podziale na rodzaje działalności

Obszary geograficzne

3.5 POZOSTAŁE ZYSKI/(STRATY) NETTO

3.6 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

3.7 WARTOŚCI NIEMATERIALNE

3.8 POZOSTAŁE INWESTYCJE

Strukturę długoterminowych inwestycji zawiera poniższa tabela:

3.9 ZAPASY

3.10 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW ORAZ POZOSTAŁE

3.11 POZOSTAŁE AKTYWA OBROTOWE

3.12 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

3.13 KAPITAŁ WŁASNY

Zysk/strata przypadająca na jedną akcję

Podstawowy zysk/strata przypadająca na akcję

3.14 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW, POŻYCZEK ORAZ INNYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH ORAZ KREDYTY W RACHUNKACH BIEŻĄCYCH

Analiza umów kredytowych i pożyczek na 30.06.2017 r.

3.15 ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

Gwarancje

Udzielone poręczenia

Udzielone poręczenia wekslowe

3.16 REZERWY KRÓTKOTERMINOWE

3.17 ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE

3.18 TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

3.19 NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO SPRAWOZDANIA Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

3.20 SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI

3.22 WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW

3.24 INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) WYCENY WARTOŚCI GODZIWEJ INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

3.27 INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY

3.28 ZDARZENIA PO DNIU SPRAWOZDAWCZYM NIE UJĘTE W SPRAWOZDANIU A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA

3.30 INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA.

4. PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA

4.1 OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH

Analiza wskaźnikowo-porównawcza działania Emitenta

4.2. OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OMAWIANYM OKRESIE WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ DOTYCZĄCYCH EMITENTA

Uruchomienie aplikacji Tankuj24 – realizacja celu emisyjnego

Budowa sieci stacji AVIA – cel emisyjny

Zdarzenia po dacie bilansowej

Rozwój sieci stacji AVIA

Rozwój aplikacji Tankuj24

4.3 OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

4.6 POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

4.7 INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE

4.8 WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

4.9 OPIS PODSTAWOWYCH ZAGROŻEŃ I RYZYKA ZWIĄZANYCH Z POZOSTAŁYMI MIESIĄCAMI ROKU OBROTOWEGO

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU UNIMOT S.A.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU UNIMOT S.A.

More from Unimot S.A.

Talk to a Data Expert