Quarterly Report • Nov 14, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A. 4 |
|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Lubawa S.A 6 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Lubawa S.A. 8 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A. . 9 |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 11 |
| I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 11 |
| II. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 16 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A. 29 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A 31 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubawa S.A 32 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A. 33 |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 35 |
| I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 35 |
| II. Noty objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 37 |
przekazuję Państwu raport za III kw. 2017 r. Choć miesiące lipiec-wrzesień były dla Grupy udane i pod względem finansowym okazały się lepsze od analogicznego okresu przed rokiem, narastająco wyniki kształtowały się na niższym poziomie. Największy wpływ na kondycję Grupy miała niższa sprzedaż sprzętu specjalistycznego i niższa rentowność segmentu materiałów reklamowych, przy znacznej poprawie rentowności w segmencie tkanin.
Narastająco po III kw. nasze skonsolidowane przychody wyniosły 171,1 mln zł i przełożyły się na 4,3 mln zł zysku netto. Są to wielkości odpowiednio o 17 mln zł i 2,4 mln zł niższe od zeszłorocznych. Oceniając tę zmianę, należy pamiętać o wysokich i nietypowych dla segmentu sprzętu specjalistycznego zamówieniach w I połowie ubiegłego roku, które nie wystąpiły zarówno w latach poprzednich, jak i w roku bieżącym. Ze względu na efekt wysokiej bazy wystąpił spadek przychodów segmentu sprzętu specjalistycznego o 19,2 mln zł
oraz jego wyniku ze sprzedaży poza Grupę o ok. 4,9 mln zł. W związku ze specyfiką zamówień z branży mundurowej, kontrakty Lubawy S.A. rozliczane są w dużej części w ostatnich miesiącach roku, czego oczekujemy również IV kw. br. Realizujemy obecnie szereg zamówień, których zakończenie powinno korzystnie przełożyć się na końcowy wynik segmentu oraz całej Grupy.
Bardzo dobry okres ma za sobą segment tkanin oraz działająca w tym obszarze spółka Miranda. W ostatnich kwartałach podmiot ten wdrażał rozwiązania optymalizujące produkcję i redukujące jej koszty, jednocześnie skupiając się na najbardziej atrakcyjnych kontraktach. Działania te zaowocowały znacznym wzrostem rentowności – przy przychodach zbliżonych do zeszłorocznych, segment tkanin osiągnął 7 mln zł zysku ze sprzedaży poza Grupę (wobec 0,5 mln zł straty za I-III kw. 2016 r.
Segment materiałów reklamowych pozostawał pod wpływem rosnących kosztów wynagrodzeń, cen surowców oraz niekorzystnego kursu walutowego. Obok wyższej o ok. 0,9 mln zł sprzedaży poza Grupę, wykazał spadek wyniku o ok. 3 mln zł. Podobnie jak w spółce Miranda, w działającym w segmencie materiałów reklamowych Litexie Promo, prowadzone były działania optymalizacyjne, których efektów oczekujemy w przyszłych kwartałach.
Wśród najważniejszych wydarzeń przypadających na okres objęty raportem należy także wymienić wrześniową inaugurację budowy nowoczesnego Centrum Badawczo-Rozwojowego, które istotnie zwiększy potencjał badawczy i umocni pozycję konkurencyjną naszych przedsiębiorstw. Na bardzo zaawansowanym poziomie są również prace nad nową strategią Grupy Lubawa na lata 2018-2021, którą pragniemy zaprezentować Państwu w I kw. 2018 r. Dziękuję za zainteresowanie Grupą Lubawa i zapraszam do dalszego śledzenia naszej działalności.
Marcin Kubica, Prezes Zarządu Lubawa S.A.
| Stan na | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł | 30-09-2017 | 31-12-2016 | 30-09-2016 | ||
| Aktywa | |||||
| Aktywa trwałe | |||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 163 826 | 158 528 | 156 870 | ||
| Aktywa niematerialne | 54 788 | 54 447 | 54 394 | ||
| Należności długoterminowe | 80 | 77 | 81 | ||
| Udzielone pożyczki | 299 | 213 | 180 | ||
| Nieruchomości inwestycyjne | 9 865 | 10 126 | 10 126 | ||
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 1 094 | 1 403 | 1 455 | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 585 | 3 459 | 3 134 | ||
| Razem Aktywa trwałe | 231 537 | 228 253 | 226 240 | ||
| Aktywa obrotowe | |||||
| Zapasy | 73 296 | 66 186 | 71 010 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 63 763 | 56 400 | 60 386 | ||
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 0 | 214 | ||
| Aktywa finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 697 | 91 | 23 | ||
| Udzielone pożyczki | 0 | 0 | 2 094 | ||
| Pozostałe należności | 8 023 | 6 098 | 6 628 | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 109 | 1 412 | 1 062 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 3 603 | 2 471 | 1 546 | ||
| Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 | 1 276 | ||
| Razem Aktywa obrotowe | 150 491 | 132 658 | 144 239 | ||
| RAZEM AKTYWA | 382 028 | 360 911 | 370 479 |
2017-11-14
| Stan na | ||||
|---|---|---|---|---|
| Tytuł | 30-09-2017 | 31-12-2016 | 30-09-2016 | |
| niebadane | niebadane | |||
| Kapitał własny i zobowiązania | ||||
| Kapitał własny | ||||
| Kapitał akcyjny | 21 854 | 21 854 | 21 854 | |
| Inne skumulowane całkowite dochody | 1 058 | 1 233 | 895 | |
| Zyski zatrzymane | 190 632 | 185 825 | 180 395 | |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | 213 544 | 208 912 | 203 144 | |
| Kapitały przypadające udziałom niekontrolującym | 1 370 | 1 849 | 2 477 | |
| Razem kapitał własny | 214 914 | 210 761 | 205 621 | |
| Zobowiązania | ||||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||
| Kredyty, pożyczki, zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i inne zobowiązania finansowe |
19 381 | 22 751 | 25 085 | |
| Pozostałe zobowiązania | 5 754 | 4 112 | 4 183 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 425 | 425 | 344 | |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 0 | 0 | 0 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 461 | 14 873 | 13 955 | |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 40 021 | 42 161 | 43 567 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||||
| Kredyty, pożyczki, zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i inne zobowiązania finansowe |
73 942 | 51 761 | 69 071 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 34 436 | 41 234 | 37 345 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 665 | 346 | 0 | |
| Zobowiązania finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych |
0 | 431 | 190 | |
| Pozostałe zobowiązania | 13 810 | 9 463 | 10 526 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 4 201 | 4 598 | 4 068 | |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 39 | 156 | 91 | |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 127 093 | 107 989 | 121 291 | |
| Razem zobowiązania | 167 114 | 150 150 | 164 858 | |
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 382 028 | 360 911 | 370 479 |
Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2017 roku
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
| Za okres | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł | od 01.01.2017 | od 01.07.2017 | od 01.01.2016 | od 01.07.2016 | ||
| do 30.09.2017 | do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | do 30.09.2016 | |||
| Przychody ze sprzedaży | 171 083 | 49 043 | 188 101 | 42 699 | ||
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -132 012 | -36 344 | -151 931 | -38 156 | ||
| Wynik brutto ze sprzedaży | 39 071 | 12 699 | 36 170 | 4 543 | ||
| Koszty sprzedaży | -10 332 | -3 602 | -8 143 | -2 813 | ||
| Koszty ogólnego zarządu | -19 547 | -6 553 | -18 378 | -5 985 | ||
| Wynik netto na sprzedaży | 9 192 | 2 544 | 9 649 | -4 255 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 387 | 374 | 3 368 | 1 433 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | -3 394 | -348 | -1 753 | -677 | ||
| Wynik z działalności operacyjnej | 7 185 | 2 570 | 11 264 | -3 499 | ||
| Przychody finansowe | 1 626 | -97 | 400 | 220 | ||
| Koszty finansowe | -2 538 | -906 | -3 233 | -284 | ||
| Udział w zysku jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
-106 | -283 | 408 | 12 | ||
| Wynik przed opodatkowaniem | 6 167 | 1 284 | 8 839 | -3 551 | ||
| Podatek dochodowy bieżący | -1 996 | -521 | -1 765 | 667 | ||
| Podatek dochodowy odroczony | 175 | -16 | -399 | -222 | ||
| Wynik netto | 4 346 | 747 | 6 675 | -3 106 | ||
| Wynik przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 4 810 | 869 | 6 823 | -3 090 | ||
| Wynik przypadający udziałom niekontrolującym | -464 | -122 | -148 | -16 |
| Za okres | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł | od 01.01.2017 | od 01.07.2017 | od 01.01.2016 | od 01.07.2016 | ||
| do 30.09.2017 | do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | do 30.09.2016 | |||
| Inne całkowite dochody | ||||||
| Pozycje podlegające reklasyfikacji | ||||||
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych | -35 | 12 | 46 | -163 | ||
| Wycena zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 962 | 0 | 95 | 0 | ||
| Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | -611 | -831 | 251 | 123 | ||
| Reklasyfikacja do wyniku bieżącego w związku ze sprzedażą instrumentów finansowych |
-550 | -6 | 0 | 0 | ||
| Podatek dochodowy | 44 | 157 | -75 | 7 | ||
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto | -190 | -668 | 317 | -33 | ||
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | 4 156 | 79 | 6 992 | -3 139 | ||
| Suma całkowitych dochodów przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej |
4 635 | 196 | 7 122 | -3 058 | ||
| Suma całkowitych dochodów przypadająca udziałom niekontrolującym |
-479 | -117 | -130 | -81 | ||
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0,04 | 0,01 | 0,06 | -0,03 |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0,04 | 0,01 | 0,06 | -0,03 |
|---|---|---|---|---|
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0,03 | 0,00 | 0,04 | -0,02 |
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
| Zyski zatrzymane | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł | Kapitał akcyjny |
Inne skumulowane całkowite dochody |
Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych |
Inne zyski zatrzymane |
Udziały niekontrolu jące |
Razem kapitał własny |
| Stan na 1 stycznia 2017 | 21 854 | 1 233 | 5 953 | 179 872 | 1 849 | 210 761 |
| Inne całkowite dochody | -175 | -15 | -190 | |||
| Wynik bieżącego okresu | 4 810 | -464 | 4 346 | |||
| Podział wyniku | -11 201 | 11 201 | 0 | |||
| Inne zmiany | -3 | -3 | ||||
| Stan na 30 września 2017 | 21 854 | 1 058 | -438 | 191 070 | 1 370 | 214 914 |
| Stan na 1 stycznia 2016 | 21 854 | 596 | -3 542 | 177 101 | 2 607 | 198 616 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 299 | 0 | 0 | 18 | 317 |
| Wynik bieżącego okresu | 0 | 0 | 6 823 | 0 | -148 | 6 675 |
| Podział wyniku | 0 | 0 | 2 633 | -2 633 | 0 | 0 |
| Inne zmiany | 0 | 0 | 11 | 2 | 0 | 13 |
| Stan na 30 września 2016 | 21 854 | 895 | 5 925 | 174 470 | 2 477 | 205 621 |
Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2017 roku
Prezes Zarządu Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej
Marcin Kubica
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| Tytuł | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | |
| do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | ||
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | |||
| Wynik przed opodatkowaniem | 6 167 | 8 839 | |
| Korekty zysku brutto | -15 647 | -8 811 | |
| Wynik z udziałów w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 310 | -408 | |
| Amortyzacja | 8 978 | 8 214 | |
| Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych | -538 | 119 | |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 519 | 1 413 | |
| Wynik na sprzedaży i likwidacji aktywów niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 179 | 178 | |
| Wynik na sprzedaży aktywów finansowych | -525 | 0 | |
| Zmiana stanu rezerw | 78 | 200 | |
| Zmiana stanu zapasów | -7 172 | 3 718 | |
| Zmiana stanu należności | -10 345 | -15 734 | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek | -6 459 | -3 969 | |
| Przepływy z tytułu podatku dochodowego | -815 | -1 374 | |
| Wycena nieruchomości inwestycyjnych | -187 | 0 | |
| Inne korekty | -670 | -1 168 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -9 480 | 28 | |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | |||
| Wpływy ze zbycia i likwidacji aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 192 | 6 902 | |
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -11 701 | -10 369 | |
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | 1 544 | 0 | |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | -43 | -41 | |
| Udzielone pożyczki | -86 | -1 393 | |
| Dywidendy otrzymane | 131 | 170 | |
| Inne wpływy inwestycyjne | 2 692 | 1 | |
| Inne wydatki inwestycyjne | -266 | 0 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -7 537 | -4 730 |
| Za okres | ||
|---|---|---|
| Tytuł | od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
od 01.01.2016 do 30.09.2016 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek | 27 916 | 19 052 |
| Spłata kredytów i pożyczek | -3 424 | -10 778 |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -5 121 | -5 216 |
| Odsetki zapłacone | -1 681 | -1 634 |
| Inne wpływy finansowe | 88 | 70 |
| Inne wydatki finansowe | -91 | -75 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 17 687 | 1 419 |
| Przepływy pieniężne netto razem | 670 | -3 283 |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 462 | -28 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 1 132 | -3 311 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 2 471 | 4 857 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 3 603 | 1 546 |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: |
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające
"LUBAWA" Spółka Akcyjna (Jednostka Dominująca, Spółka Dominująca) z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółka akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Grupa Kapitałowa Lubawa S.A. ("Grupa Kapitałowa") składa się z Jednostki Dominującej i spółek zależnych.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest:
Podstawowe segmenty działalności Grupy Kapitałowej to:
Czas trwania działalności Spółki Dominującej oraz spółek zależnych (wchodzących do konsolidacji) za wyjątkiem Miranda Sp. z o.o. jest nieoznaczony. Miranda Sp. z o.o. powołana została do dnia 31 grudnia 2031 roku.
W okresie od 1 stycznia 2017 r. do 14 listopada 2017 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
• Marcin Kubica - Prezes Zarządu
Skład Rady Nadzorczej Spółki Dominującej w okresie objętym skróconym śródrocznym sprawozdaniem finansowym, do dnia 27.06.2017 r. był następujący:
W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Dominującej powołało na następną kadencję Radę Nadzorczą, która od 28.06.2017 r. pracuje w składzie:
W okresie od 1 stycznia 2017 r. do 14 listopada 2017 r. skład Komitetu Audytu przedstawiał się następująco:
Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji, którą zastosowała jednostka dominująca w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym jest złoty polski (PLN).
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 14 listopada 2017r.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2017 roku do dnia 30 września 2017 roku. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 30 września 2017 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny (w tym powlekane) i dzianiny. Produkty reklamowe (parasole, flagi, banery) sprzedawane są głównie w pierwszym półroczu. Z kolei produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Zjawisko cykliczności nie występuje w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A.
| Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Udział bezpośredni Jednostki Dominującej w kapitale zakładowym |
Udział pośredni |
Udział procentowy posiadanych praw głosu |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Miranda Sp. z o.o. | Turek | Produkcja tkanin i dzianin | 32,20% | 67,80% | 100,00% | pełna |
| MS Energy Sp. z o.o. | Turek | Usługi związane z utrzymaniem ruchu |
0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Miranda S.A. w likwidacji | Turek | Brak działalności | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Promo Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Service Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Usługi informatyczne | 0,00% | 97,00% | 97,00% | pełna |
| Effect System S.A. | Kamienna Góra | Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| Lubawa Armenia spółka akcyjna |
Armenia, Czarencawan |
Import, produkcja i sprzedaż wyrobów wojskowych |
51,00% | 0,00% | 51,00% | pełna |
| Miranda 2 Sp. z o.o. | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Effect System Sp. z o.o | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Eurobrands Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Dzierżawa majątku | 0,00% | 24,00% | 24,00% | metoda praw własności |
| Isabella PL Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Produkcja gotowych wyrobów tekstylnych |
49,00% | 0,00% | 49,00% | metoda praw własności |
| Len SA w likwidacji | Kamienna Góra | Brak działalności | 0,00% | 71,80% | 82,10% | wyłączona z konsolidacji** |
| Litex - Eco Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Działalność nie podjęta | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Lubawa USA | Wilmington | Pośrednictwo handlowe w sprzedaży wyrobów Lubawy SA |
76,00% | 0,00% | 76,00% | pełna |
| Lubawa Ukraina sp. z o.o. | Kijów | przeprowadzenie procesu certyfikacji, dystrybucja i produkcjia wyrobów z oferty emitenta |
100,00% | 0,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Miranda 4 Sp. z o.o. | Kłodzko | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Miranda 5 Sp. z o.o. | Dubowo II | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co., Ltd. * |
Xingijang Chiny | Produkcja i handel | 49,00% | 0,00% | 49,00% | * |
* Ze względu na wysokie ryzyko braku możliwości odzyskania poniesionych nakładów inwestycyjnych, udziały w Spółce Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co zostały objęte w 2010 roku odpisami aktualizującymi w kwocie 3.323 tys. PLN.
** Spółki zależne wyłączone z konsolidacji:
W okresie sprawozdawczym w składzie Grupy Kapitałowej nie nastąpiły żadne zmiany.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2017 r. do 30 września 2017 r. zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa". W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu, które dostępne jest pod adresem www.lubawa.com.pl, za wyjątkiem standardów, które weszły w życie w 2017 roku. Wspomniane nowe standardy nie miały istotnego wpływu na niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego skorygowanego o ewentualne odpisy aktualizujące za wyjątkiem następujących pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej:
Przyjęte zasady rachunkowości są zgodne z zasadami stosowanymi przy opracowywaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku.
Zasady (polityka) rachunkowości stosowane były w odniesieniu do wszystkich okresów zaprezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przez jednostki należące do Grupy.
W okresie sprawozdawczym nie zaszły żadne istotne zdarzenia, które możnaby określić jako istotne dokonania czy istotne niepowodzenia. Komentarz Zarządu do osiągniętych wyników finansowych został przedstawiony w punkcie II.25. niniejszego sprawozdania.
Dnia 23 lipca 2017 roku została podpisana umowa pomiędzy spółką zależną od Emitenta, Miranda Sp. Z o.o. w Turku a Skarbem Państwa – Inspektorat Uzbrojenia na dostawę wielozakresowych siatek maskujących "BERBERYS" z terminem dostawy do 31 października 2018 r. Łączna wartość przedmiotu dostawy to 30.502.650,00 brutto (co stanowi 24.798.902,40 zł netto). Treść umowy oraz jej warunki realizacji, w tym dotyczące kar umownych, nie odbiegają od umów tego typu zwykle zawieranych przez Emitenta i pozostałe Spółki z Grupy Kapitałowej Lubawa S.A.
Realizacja dostaw odbędzie się w dwóch transzach w wysokości 13.636.504,07 zł netto do 31 października 2017 r. oraz 11.162.398,33 zł netto do 31 października 2018 r.
Grupa Kapitałowa poniosła nakłady na następujące pozycje aktywów trwałych:
W okresie 9 miesięcy 2017 roku wystąpiło zmniejszenie rzeczowych aktywów trwałych, które dotyczyło środków trwałych grupy 5 KŚT o wartości początkowej 285,6 tys. zł.
Grupa Kapitałowa nie dokonywała odpisów na zapasy w III kwartale 2017 roku. Ostatnia katualizacja miałą miejsce na 30.06.2017 roku.
W III kwartale 2017 roku Grupa nie poniosła żadnych nakładów na jednostki stowarzyszone.
Na dzień 30 września 2017 r. wartość godziwa instrumentów finansowych była zbliżona do ich wartości bilansowej. Poniższa tabela prezentuje instrumenty finansowe wyceniona według wartości godziwej oraz poziom hierarchii ich wyceny.
| Stan na 30 września 2017 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
|
| Akcje notowane (aktywa dostępne do sprzedaży) | 2 694 | -1 161 | |||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | 697 | 962 | |||
| Stan na 31 grudnia 2016 | |||||
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
|
| Akcje notowane (aktywa dostępne do sprzedaży) | 4 871 | 712 | |||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | -340 | -142 | |||
| Stan na 30 września 2016 | |||||
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
|
| Akcje notowane (aktywa dostępne do sprzedaży) | 4 410 | 251 | |||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | -167 | 95 |
Zawiera dane wejściowe pochodzące z aktywnego rynku i jest traktowany jako źródło najbardziej wiarygodnych danych. Akcje notowane na GPW w Warszawie wyceniono w oparciu o kurs zamknięcia z dnia 30 września 2017 roku (i 31 grudnia 2016 roku oraz 30 września 2016 roku, odpowiednio).
Zawiera dane wejściowe inne niż pochodzące z aktywnego rynku, które jednak są obserwowalne (obiektywne, mierzalne) – wartość godziwa ustalana jest na bazie wartości obserwowanych na rynku jednakże nie będących bezpośrednim kwotowaniem rynkowym.
| za okres | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01. - 30.09.2017 | 01.01. - 30.09.2016 | ||||||
| Pozostałe całkowite dochody z tytułu | przed opodatkowani em |
podatek | po opodatkowa niu |
przed opodatkowa podatek niem |
po opodatkowaniu |
||
| Pozycje podlegające reklasyfikacji | |||||||
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań | -35 | 7 | -28 | 46 | -9 | 37 | |
| Zabezpieczenia przepływów pieniężnych | 962 | -183 | 779 | 95 | -18 | 77 | |
| Inwestycje w instrumenty kapitałowe | -1 161 | 220 | -941 | 251 | -48 | 203 | |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto |
-234 | 44 | -190 | 392 | -75 | 317 |
| Za okres | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży wg spółek | od 1 stycznia 2017 | od 1 stycznia 2016 | |||
| do 30 września 2017 | do 30 września 2016 | ||||
| Lubawa SA | 16 024 | 33 858 | |||
| Effect - System SA | 8 077 | 10 910 | |||
| Effect - System Sp. z o.o. | 11 494 | 7 775 | |||
| Litex Promo Sp. z o.o. | 74 757 | 69 702 | |||
| Litex Service Sp. z o.o. | 10 619 | 7 579 | |||
| Lubawa Armenia | 398 | 784 | |||
| Miranda Sp. z o.o. | 88 962 | 84 318 | |||
| Miranda Serwis Sp. z o.o. | 2 412 | 2 360 | |||
| razem | 212 743 | 217 286 | |||
| wyłączenia | -41 660 | -29 185 | |||
| przychody skonsolidowane | 171 083 | 188 101 |
| Podmiot | Należności | Zobowiązania | Sprzedaż | Zakup | Pożyczki udzielone |
|---|---|---|---|---|---|
| Eurobrands Sp. z o.o. | 21 | 1 | 15 | 93 | 293 |
| Isabella PL Sp. z o.o. | 190 | 7 | 890 | 7 | |
| Litex Eco Sp. z o.o. | 19 | 0 | 1 | 0 | |
| Litex Stanisław Litwin * | 11 235 | 111 | 15 991 | 13 | |
| Task Sp. z o.o. * | 2 | 79 | 2 | 438 | |
| Świat Lnu Sp. z o.o. * | 31 551 | 8 878 | 9 152 | 11 424 | |
| Razem | 43 018 | 9 076 | 26 051 | 11 975 | 293 |
Sprzedaż do Spółek powiązanych dotyczy przede wszystkim transakcji handlowych – sprzedaż materiałów i produktów (głównie do ZPH Litex Stanisław Litwin i Świat Lnu Sp. z o.o.) oraz usług (najem maszyn i przestrzeni magazynowej do Świat Lnu Sp. z o.o.). Zakupy natomiast dotyczą przede wszystkim materiałów kupowanych od Świata Lnu.
| Wyszczególnienie | Stan na | |||
|---|---|---|---|---|
| 30 września 2017 | 30 września 2016 | |||
| wynik finansowy netto (w tys. zł) | 4 346 | 6 675 | ||
| średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) | 109 270 | 109 270 | ||
| średnioważona rozwodniona liczba akcji (w tys. szt.) | 150 270 | 150 270 | ||
| zysk netto na jedną akcję (zł/akcję) | 0,04 | 0,06 | ||
| rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł/akcję) | 0,03 | 0,04 |
Na podstawie umowy inwestycyjnej z 2011 r. dotyczącej nabycia przez Grupę spółek Miranda Sp. z o.o. oraz Effect-System S.A., w zamian za otrzymany aport odpowiednio 100 % i udziałów we wspomnianych spółkach Lubawa SA wyemitowała i wydała 685 warrantów subskrypcyjnych serii A uprawniających Silver Hexarion Holding Limited (Spółka celowa, której właścicielem jest Stanisław Litwin) do łącznego objęcia 68.500.000 akcji serii F, pod warunkiem uprzedniego wniesienia aportu, jako zaliczki na poczet wkładów na pokrycie akcji w warunkowo podwyższonym kapitale zakładowym Lubawa SA.
Do dnia 30 września 2017 r. spółka Silver Hexarion Holding Limited objęła 27.500.000 akcji serii F wykorzystując 275 warrantów subskrypcyjnych serii A. Niewykorzystanych pozostaje 410 warrantów subskrypcyjnych uprawniających do objęcia 41.000.000 Akcji serii F.
W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie dokonała emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
W prezentowanym okresie Spółki Grupy Kapitałowej nie wypłacały dywidendy.
W śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu nie aktualizowano rezerw aktuarialnych na świadczenia pracownicze ustalonych na 31 grudnia 2016 roku. Aktualizacja dokonywana jest raz, na koniec roku obrotowego.
Wynikiem różnic pomiędzy wartością bilansową i podatkową pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej jest zmiana szacunku wartości aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego odnoszona w ciężar wyniku okresu obrotowego oraz na kapitał.
Spółki Grupy Kapitałowej przeprowadziły analizę i dokonały na jej podstawie odpowiednich odpisów aktualizujących wartości należności i zapasów na koniec II kwartału 2017 roku.
Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które miałyby wpływ na prezentowane sprawozdanie finansowe.
W III kwartale 2017 roku nie miały miejsca żadne zmiany w składzie Grupy Kapitałowej.
Nowo zawarte w okresie 01.01-30.09.2017 roku umowy kredytowe i pożyczek lub podpisane aneksy powyższające kwoty kredytów, czynne na dzień 30.09.2017 r. zawarte przez Grupę Kapitałową przedstawia poniższa tabela:
| Lp. | Bank | Rodzaj i przeznaczenie kredytu | Okres obowiązywania umowy |
Kwota kredytu w walucie (jeśli nie podano - w PLN) |
Stan zobowiązania na 30-09-2017 |
Najważniejsze zabezpieczenia na majątku Grupy |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | PKO Bank Polski S.A. | kredyt obrotowy nieodnawialny | 28-02-2018 | 1 300 000,00 | 477 910,53 | 1. przelew wierzytelności pieniężnej z kontraktu |
| 2 | PKO Bank Polski S.A. | kredyt obrotowy nieodnawialny | 31-01-2018 | 740 000,00 | 511 161,84 | 1. przelew wierzytelności pieniężnej z kontraktu |
| 3 | PKO Bank Polski S.A. | kredyt obrotowy nieodnawialny | 31-01-2018 | 500 000,00 | 362 063,73 | 1. przelew wierzytelności pieniężnej z kontraktu |
| 4 | PKO Bank Polski S.A. | kredyt obrotowy nieodnawialny | 31-01-2018 | 700 000,00 | 38 219,78 | 1. przelew wierzytelności pieniężnej z kontraktu |
| 5 | PKO Bank Polski S.A. | kredyt obrotowy nieodnawialny | 15-03-2018 | 2 815 000,00 | 411 718,64 | 1. przelew wierzytelności pieniężnej z kontraktu |
| 6 | PKO Bank Polski S.A. | kredyt obrotowy nieodnawialny | 15-03-2018 | 2 500 000,00 | 692 287,04 | 1. przelew wierzytelności pieniężnej z kontraktu |
W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2017
| 7 | mBank SA | sublimit - kredyt obrotowy | 31-10-2017 | 5 000 000,00 | 5 000 000,00 | 1. Hipoteka umowna łączna w kwocie 52.500 tys. zł na będącej w użytkowaniu wieczystym Miranda Sp. z o.o. nieruchomości położonej w Turku 2. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach stanowiących własność Kredytobiorcy do kwoty 43.750 tys. zł 3. Globalna cesja wierzytelności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 8 | mBank SA | Kredyt inwestycyjny | 27-07-2022 | 2 300 000,00 | 211 450,00 | zastaw rejestrowy na rzeczach ruchomych - maszyny i urządzenia stanowiącej przedmiot kredytowania (instalacja tryskaczowa i instalacja sygnalizacji) |
| 9 | mBank SA | kredyt inwestycyjny | 31-12-2026 | 3 970 000,00 | 2 574 106,75 | 1. hipoteka umowna, na będącej w użytkowaniu wieczystym Skarbu Państwa - Starosty Tureckiego nieruchomości gruntowej położonej w Turku oraz na nieruchomości budynkowej będącej własnością "Miranda Serwis" Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Turku, 2. zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach stanowiących przedmiot kredytowania (kotły wraz urządzeniami towarzyszącymi) stanowiących własność Kredytobiorcy, |
| 10 | ING Bank Śląski SA | umowa wieloproduktowa | 25-10-2019 | 3 000 000,00 | 698 113,31 | 1. zastaw rejestrowy na wszystkich obecnych i przyszłych należnościach handlowych 2. zastaw rejestrowy na wszystkich zapasach 3. zastaw na maszynach i urządzeniach 4. hipoteka do łącznej kwoty 29.500 tys. zł na prawie wieczystego użytkowania nieruchomości zabudowanej i nieruchomości gruntowej |
Nowo zawarte w okresie 01.01-30.09.2017 roku umowy leasingowe czynne na dzień 30.09.2017 r. zawarte przez Grupę Kapitałową przedstawia poniższa tabela:
| Lp. | Leasingodawca | Nr. umowy | Wartość początkowa umowy leasingowej |
waluta umowy |
Stan na 30.09.2017 |
Data zakończenia umowy (rrrr-mm) |
Przedmiot leasingu |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Millenium Leasing Sp. z o.o. | K246282 | 64 394,14 | PLN | 57 663,31 | 01-09-2021 | Oświetlenie LED |
W okresie 01.01-30.09.2017 r. Grupa Kapitałowa nie udzieliła żadnych poręczeń ani gwarancji, natomiast w wyniku zmian gwarancji otrzymanych (wygaśnięcie aktywnych sprzed 31.12.2015 oraz otrzymane nowe) ich stan na 30.09.2016 r. przedstawia poniżasza tabela:
| Nazwa banku/organizacji | Kwota gwarancji w zł na 30-09-2017 |
Rodzaj gwarancji | Ważność gwarancji |
Forma zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|
| TU Euler Hermes S.A. | 8 326,80 | gwarancja rękojmii | 13-01-2018 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 8 624,80 | gwarancja rękojmii | 01-11-2018 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 85 460,40 | gwarancja rękojmii | 01-11-2018 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 116 456,40 | gwarancja rękojmii | 24-11-2018 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 32 112,13 | Gwarancja rękojmii | 16-12-2018 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 37 976,74 | Gwarancja rękojmii | 16-01-2019 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 13 500,03 | Gwarancja rękojmii | 01-02-2019 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 47 232,00 | Gwarancja rękojmii | 01-02-2019 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 14 034,55 | Gwarancja rękojmii | 08-02-2019 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 119 587,80 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 30-12-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 16 000,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 30-10-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 58 277,40 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 30-11-2017 | weksel |
W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2017
| TU Euler Hermes S.A. | 77 520,00 | Gwarancja rękojmii | 21-06-2019 | weksel |
|---|---|---|---|---|
| TU Euler Hermes S.A. | 324 000,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 01-12-2020 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 124 537,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 30-11-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 352 800,90 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 15-01-2018 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 60 000,00 | Gwarancja przetargowa | 09-11-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 388 000,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 10-12-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 20 000,00 | Gwarancja przetargowa | 10-11-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 44 230,80 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 29-10-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 267 229,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 30-11-2019 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 75 760,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 20-12-2017 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 23 062,50 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 15-01-2018 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 30 000,00 | Gwarancja przetargowa | 06-12-2017 | weksel |
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny powlekane. Produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Ponadto materiały reklamowe sprzedawane są w większości w pierwszej połowie roku.
| Materiały reklamowe |
Sprzęt specjalisty czny |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | Korekty konsolida cyjne |
Suma po wyłącze niach |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 74 743 | 10 026 | 77 269 | 9 045 | 171 083 | 171 083 | |
| Sprzedaż między segmentami | 15 981 | 338 | 10 981 | 14 360 | 41 660 | -41 660 | |
| Przychody segmentów ogółem | 90 724 | 10 364 | 88 250 | 23 405 | 212 743 | -41 660 | 171 083 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 70 364 | 13 784 | 70 313 | 7 370 | 161 831 | 60 | 161 891 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 14 718 | 124 | 10 348 | 15 562 | 40 752 | -40 752 | |
| Koszty segmentów ogółem | 85 082 | 13 908 | 80 661 | 22 932 | 202 583 | -40 692 | 161 891 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 5 642 | -3 544 | 7 589 | 473 | 10 160 | -968 | 9 192 |
| Nieprzypisane przychody | 5 020 | -2 007 | 3 013 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 7 822 | -1 890 | 5 932 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | -106 | -106 | ||||
| Zysk brutto | 7 358 | -1 191 | 6 167 | ||||
| Podatek dochodowy | -1 873 | 52 | -1 821 | ||||
| Zysk netto | 5 485 | -1 139 | 4 346 |
| Materiały reklamowe |
Sprzęt specjalisty czny |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | Korekty konsolida cyjne |
Suma po wyłącze niach |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 73 819 | 29 208 | 77 564 | 7 510 | 188 101 | 188 101 | |
| Sprzedaż między segmentami | 10 412 | 390 | 7 294 | 11 089 | 29 185 | -29 185 | |
| Przychody segmentów ogółem | 84 231 | 29 598 | 84 858 | 18 599 | 217 286 | -29 185 | 188 101 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 66 451 | 28 030 | 78 110 | 5 801 | 178 392 | 60 | 178 452 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 10 533 | 395 | 7 380 | 11 217 | 29 525 | -29 525 | |
| Koszty segmentów ogółem | 76 984 | 28 425 | 85 490 | 17 018 | 207 917 | -29 465 | 178 452 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 7 247 | 1 173 | -632 | 1 581 | 9 369 | 280 | 9 649 |
| Nieprzypisane przychody | 3 953 | -185 | 3 768 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 5 270 | -284 | 4 986 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | 408 | 408 | ||||
| Zysk brutto | 8 052 | 787 | 8 839 | ||||
| Podatek dochodowy | -2 056 | -108 | -2 164 | ||||
| Zysk netto | 5 996 | 679 | 6 675 |
Zarząd LUBAWA SA nie publikował prognoz wyników finansowych na 2017 rok.
20. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
| lp. | Akcjonariusz | l. akcji | % akcji | l. głosów | % głosów | data |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Silver Hexarion | 30 599 474 | 28,00% | 30 599 474 | 28,00% | 14.11.2017 |
| 2 | Stanisław Litwin | 5 366 782 | 4,91% | 5 366 782 | 4,91% | 14.11.2017 |
| 3 | Jacek Łukjanow | 5 700 000 | 5,22% | 5 700 000 | 5,22% | 14.11.2017 |
| 4 | Pozostali akcjonariusze | 67 603 744 | 61,87% | 67 603 744 | 61,87% | 14.11.2017 |
| Razem | 109 270 000 | 109 270 000 |
21. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| lp. | Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość nominalna |
Liczba akcji | Wartość nominalna |
| Zarząd | |||||
| 1 Marcin Kubica | 175.889 | 35.177,80 | 175.889 | 35.177,80 | |
| Rada Nadzorcza | |||||
| 1 Paweł Kois | 225.579 | 45.115,80 | 225.579 | 45.115,80 | |
| 2 Łukasz Litwin | 60.786 | 12.157,20 | 60.786 | 12.157,20 | |
| 3 Zygmunt Politowski | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4 Janusz Cegła | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5 Paweł Litwin | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6 Andrzej Kowalski | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7 Marcin Wielgus | 0 | 0 | 0 | 0 |
Spółka Dominująca ani spółki zależne nie posiadają zobowiązań ani wierzytelności, co do których wszczęto postępowanie sądowe i administracyjne, których łączna wartość stanowi 10% kapitałów własnych.
Spółki Grupy Kapitałowej nie zawierały w okresie od 1 stycznia do 30 września 2017 roku transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej nie udzieliły żadnych poręczeń ani gwarancji kredytów i pożyczek podmiotom podmiotom niepowiązanym.
25. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
W okresie I-III kw. 2017 r. skonsolidowane przychody ze sprzedaży Grupy Lubawa wyniosły 171,1 mln zł, co oznacza spadek o 9% rdr (tj. 17 mln zł) wobec 188,1 mln zł w analogicznym okresie ubiegłego roku. Skonsolidowany zysk netto kształtował się na poziomie 4,3 mln zł, czyli niższym o 36% rdr (-2,4 mln zł) wobec I-III kw. 2016 r. Oceniając powyższe wyniki należy wziąć pod uwagę, że w porównywalnym okresie ubiegłego roku Lubawa S.A. zanotowała istotne nietypowe zwiększone zakupy, które nie występowały w latach wcześniejszych i nie wystąpiły również w roku bieżącym. Wpłynęło to na spadek jednostkowych i skonsolidowanych przychodów względem ubiegłego roku oraz wystąpienie jednostkowej straty netto, wynikającej z sezonowości sprzedaży występującej w segmencie sprzętu specjalistycznego. Dodatkowo na pogorszenie skonsolidowanego wyniku netto wpłynął spadek rentowności w segmencie materiałów reklamowych, wynikający ze wzrostu kosztów wynagrodzeń, spadku kursu EUR/PLN oraz wzrostu cen surowców.
Przychody segmentu sprzętu specjalistycznego ze sprzedaży poza Grupę wyniosły w I-III kw. 2017 r. 10 mln zł wobec 29,2 mln zł w analogicznym okresie roku ubiegłego (-19,2 mln zł rdr). Wynik segmentu ze sprzedaży poza Grupę ukształtował się na ujemnym poziomie -3,8 mln zł wobec 1,2 mln zł zysku segmentu przed rokiem. Działająca w segmencie Lubawa S.A. wypracowała w analizowanym okresie 16 mln zł jednostkowych przychodów (spadek -17,8 mln zł rdr) oraz stratę 3,4 mln zł wobec 0,8 mln zł zysku w I-III kw. 2016 r.
Jak opisano powyżej, wpływ na dynamiki wyników segmentu sprzętu specjalistycznego oraz Lubawy S.A. po pierwszych trzech kwartałach br. w stosunku do analogicznego okresu 2016 r., miał nietypowy, zwiększony poziom zamówień Spółki w I półroczu 2016 r., a także specyfika sprzedaży w branży mundurowej, cechująca się kumulacją zamówień w ostatnich miesiącach roku. Zarząd Lubawa
S.A. oczekuje rozliczenia szeregu kontraktów w IV kw. br. W dacie publikacji niniejszego raportu okresowego realizacja tych kontraktów jest w toku, a ich rozliczenie pozytywnie wpłynie na wyniki segmentu.
Na spadek wyniku Lubawy S.A. wpłynął również jeden z kontraktów na kamizelki dla służb mundurowych. Przy produkcji kamizelek kontrahent dostarczył wadliwą partię balistyki, która musiała zostać zastąpiona przez produkt innego dostawcy. Obiorca naliczył karę umowną za nieterminową realizację. Kwota ok. 1,5 mln zł, która obciążyła wynik, jest obecnie w całości przedmiotem roszczenia wobec dostawcy wadliwego produktu.
W omawianym okresie najwyższy poziom sprzedaży wykazał segment tkanin, który wypracował 77,3 mln zł przychodów (ze sprzedaży zewn.), co jest wielkością zbliżoną do 77,6 mln zł sprzedaży segmentu w I-III kw. 2016 r. Jednocześnie obszar ten wykazał istotną poprawę rentowności – wynik ze sprzedaży zewnętrznej tkanin wyniósł blisko 7 mln zł wobec 0,5 mln zł straty segmentu w analogicznym okresie 2016 r. Poprawa ta była rezultatem m. in. zakończonej odbudowy mocy produkcyjnych spółki Miranda po pożarze z 2014 r., udanej optymalizacji produkcji, redukcji zużycia surowców oraz rezygnacji z mniej rentownych kontraktów.
Segment materiałów reklamowych wykazał w I-III kw. 2017 r. sprzedaż poza Grupę na poziomie 74,7 mln zł, co oznacza wzrost o 0,9 mln zł rdr. Wynik segmentu (ze sprzed. zewn.) wyniósł 4,4 mln zł, co jest wielkością niższą o 3 mln zł wobec 7,4 mln zł zysku w analogicznym okresie ub. r. Jak opisano powyżej, niższa rentowność segmentu był rezultatem ze wzrostu kosztów wynagrodzeń, spadku kursu EUR/PLN oraz wzrostu cen surowców.
W związku z przeprowadzaną optymalizacją produkcji w spółce Miranda, spodziewana jest utrzymanie zredukowanego poziomu zużycia surowców, podobnie jak miało to miejsce w okresie sprawozdawczym, co będzie miało przełożenie na spadek kosztów produkcji w segmencie tkanin w porównaniu z rokiem poprzednim.
Dnia 23 lipca 2017 roku została podpisana umowa pomiędzy spółką zależną od Emitenta, Miranda Sp. Z o.o. w Turku a Skarbem Państwa – Inspektorat Uzbrojenia na dostawę wielozakresowych siatek maskujących "BERBERYS" z terminem dostawy do 31 października 2018 r. Łączna wartość przedmiotu dostawy to 30.502.650,00 brutto (co stanowi 24.798.902,40 zł netto). Treść umowy oraz jej warunki realizacji, w tym dotyczące kar umownych, nie odbiegają od umów tego typu zwykle zawieranych przez Emitenta i pozostałe Spółki z Grupy Kapitałowej Lubawa S.A.
Realizacja dostaw odbędzie się w dwóch transzach w wysokości 13.636.504,07 zł netto do 31 października 2017 r. oraz 11.162.398,33 zł netto do 31 października 2018 r.
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 30-09-2017 30-09-2016 |
30-09-2017 | 30-09-2016 | |
| w PLN | w EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
171 083 | 188 101 | 40 346 | 42 993 |
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | 7 185 | 11 264 | 1 694 | 2 575 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | 6 167 | 8 839 | 1 454 | 2 020 |
| IV. | Wynik netto | 4 346 | 6 675 | 1 025 | 1 526 |
| V. | Inne całkowite dochody | -190 | 317 | -45 | 72 |
| VI | Łączne całkowite dochody | 4 156 | 6 992 | 980 | 1 598 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -9 480 | 28 | -2 236 | 6 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -7 537 | -4 730 | -1 777 | -1 081 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 17 687 | 1 419 | 4 171 | 324 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | 670 | -3 283 | 158 | -750 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,04 | 0,06 | 0,01 | 0,01 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,03 | 0,04 | 0,01 | 0,01 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 30-09-2017 | 31-12-2016 | 30-09-2017 | 31-12-2016 |
| w PLN | w EURO | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 231 537 | 228 253 | 53 732 | 51 594 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 150 491 | 132 658 | 34 924 | 29 986 |
| XVII. | Aktywa razem | 382 028 | 360 911 | 88 656 | 81 580 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 40 021 | 42 161 | 9 288 | 9 530 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 127 093 | 107 989 | 29 494 | 24 410 |
| XX. | Kapitał własny | 214 914 | 210 761 | 49 874 | 47 640 |
Nie miały miejsca do czasu zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finanoswego do publikacji.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 14 listopada 2017 r.
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2017 | Marcin Kubica | Prezes Zarządu |
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2017 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
| Stan na | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł | 30-09-2017 | 31-12-2016 | 30-09-2016 | ||
| Aktywa | |||||
| Aktywa trwałe | |||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 15 119 | 13 196 | 12 884 | ||
| Aktywa niematerialne | 2 905 | 2 935 | 2 776 | ||
| Udzielone pożyczki | 1 126 | 295 | 0 | ||
| Nieruchomości inwestycyjne | 4 817 | 5 078 | 5 078 | ||
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 141 771 | 141 763 | 141 754 | ||
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 831 | 831 | 831 | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 585 | 3 459 | 3 133 | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 856 | 0 | 0 | ||
| Razem Aktywa trwałe | 169 010 | 167 557 | 166 456 | ||
| Aktywa obrotowe | |||||
| Zapasy | 22 511 | 14 485 | 18 345 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 7 977 | 4 271 | 10 394 | ||
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 409 | 0 | 429 | ||
| Udzielone pożyczki | 2 671 | 9 013 | 2 332 | ||
| Pozostałe należności | 2 328 | 1 851 | 1 381 | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 109 | 1 412 | 1 276 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 3 239 | 832 | 312 | ||
| Razem Aktywa obrotowe | 40 244 | 31 864 | 34 469 | ||
| RAZEM AKTYWA | 209 254 | 199 421 | 200 925 |
| Stan na | ||||
|---|---|---|---|---|
| Tytuł | 30-09-2017 | 31-12-2016 | 30-09-2016 | |
| Kapitał własny i zobowiązania | ||||
| Kapitał własny | ||||
| Kapitał akcyjny | 21 854 | 21 854 | 21 854 | |
| Inne skumulowane całkowite dochody | 498 | 1 439 | 1 065 | |
| Zyski zatrzymane | 146 616 | 150 056 | 147 250 | |
| Razem kapitał własny | 168 968 | 173 349 | 170 169 | |
| Zobowiązania | ||||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 4 080 | 4 446 | 5 452 | |
| Pozostałe zobowiązania | 2 463 | 307 | 430 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 165 | 165 | 135 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 330 | 529 | |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 6 708 | 5 248 | 6 546 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 17 514 | 5 839 | 11 791 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 9 595 | 8 457 | 8 160 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 1 499 | 0 | |
| Pozostałe zobowiązania | 5 586 | 3 363 | 3 216 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 844 | 1 510 | 952 | |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 39 | 156 | 91 | |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 33 578 | 20 824 | 24 210 | |
| Razem zobowiązania | 40 286 | 26 072 | 30 756 | |
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 209 254 | 199 421 | 200 925 |
Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2017 roku
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
2017-11-14
| Za okres | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł | od 01.01.2017 | od 01.07.2017 | od 01.01.2016 | od 01.07.2016 | |
| do 30.09.2017 | do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | do 30.09.2016 | ||
| Przychody ze sprzedaży | 16 024 | 5 675 | 33 858 | 6 711 | |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -12 889 | -4 444 | -25 682 | -5 991 | |
| Wynik brutto ze sprzedaży | 3 135 | 1 231 | 8 176 | 720 | |
| Koszty sprzedaży | -3 747 | -1 520 | -3 432 | -1 243 | |
| Koszty ogólnego zarządu | -2 734 | -977 | -2 972 | -927 | |
| Wynik netto na sprzedaży | -3 346 | -1 266 | 1 772 | -1 450 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 421 | 1 237 | 229 | 93 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | -1 518 | -83 | -586 | -164 | |
| Wynik z działalności operacyjnej | -4 443 | -112 | 1 415 | -1 521 | |
| Przychody finansowe | 943 | 169 | 217 | 211 | |
| Koszty finansowe | -874 | -212 | -561 | -214 | |
| Wynik przed opodatkowaniem | -4 374 | -155 | 1 071 | -1 524 | |
| Podatek dochodowy bieżący | -31 | -31 | -337 | 277 | |
| Podatek dochodowy odroczony | 965 | 141 | 99 | -7 | |
| Wynik netto | -3 440 | -45 | 833 | -1 254 | |
| Inne całkowite dochody | |||||
| Pozycje podlegające reklasyfikacji | |||||
| Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży | -611 | -831 | 251 | 123 | |
| Reklasyfikacja do wyniku bieżącego roku w związku ze sprzedażą instrumentów finansowych |
-550 | -6 | 0 | 0 | |
| Podatek dochodowy pozycji reklasyfikowanych | 220 | 159 | -48 | -24 | |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto | -941 | -678 | 203 | 99 | |
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | -4 381 | -723 | 1 036 | -1 155 | |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | -0,03 | 0,00 | 0,01 | -0,01 |
|---|---|---|---|---|
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | -0,02 | 0,00 | 0,01 | -0,01 |
Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2017 roku
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
2017-11-14
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
| Zyski zatrzymane | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł | Kapitał akcyjny |
Inne skumulowane całkowite dochody |
Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych |
Inne zyski zatrzymane |
Razem kapitał własny |
| Stan na 1 stycznia 2017 | 21 854 | 1 439 | -645 | 150 701 | 173 349 |
| Inne całkowite dochody | -941 | -941 | |||
| Wynik netto bieżącego okresu | -3 440 | -3 440 | |||
| Podział wyniku | -3 501 | 3 501 | 0 | ||
| Stan na 30 września 2017 | 21 854 | 498 | -7 586 | 154 202 | 168 968 |
| Stan na 1 stycznia 2016 | 21 854 | 862 | -1 326 | 147 743 | 169 133 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 203 | 0 | 0 | 203 |
| Wynik netto bieżącego okresu | 0 | 0 | 833 | 0 | 833 |
| Podział wyniku | 0 | 0 | -2 958 | 2 958 | 0 |
| Stan na 30 września 2016 | 21 854 | 1 065 | -3 451 | 150 701 | 170 169 |
Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2017 roku
Prezes Zarządu Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej
Marcin Kubica
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| Tytuł | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | |
| do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | ||
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | |||
| Wynik przed opodatkowaniem | -4 374 | 1 072 | |
| Korekty zysku brutto | -12 190 | -6 476 | |
| Amortyzacja | 1 305 | 1 195 | |
| Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych | -95 | 46 | |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -35 | 177 | |
| Wynik na sprzedaży aktywów niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 4 | -22 | |
| Wynik na sprzedaży aktywów finansowych | -528 | 0 | |
| Zmiana stanu rezerw | -117 | 79 | |
| Zmiana stanu zapasów | -8 027 | -2 571 | |
| Zmiana stanu należności | -4 620 | -6 959 | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek | 1 133 | 1 960 | |
| Przepływy z tytułu podatku dochodowego | -1 023 | -381 | |
| Wycena nieruchomości inwestycyjnych | -187 | 0 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -16 564 | -5 404 | |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | |||
| Wpływy ze zbycia aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 0 | 155 | |
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -1 640 | -1 012 | |
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | 1 544 | 0 | |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | -8 | -12 | |
| Udzielone pożyczki | -860 | -1 310 | |
| Wpływy ze spłaty pożyczek | 6 000 | 0 | |
| Dywidendy otrzymane | 335 | 170 | |
| Inne wpływy inwestycyjne | 2 156 | 0 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 7 527 | -2 009 |
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| Tytuł | od 01.01.2017 | od 01.01.2016 | |
| do 30.09.2017 | do 30.09.2016 | ||
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | |||
| Wpływy z emisji akcji | 0 | 0 | |
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek | 13 524 | 8 215 | |
| Spłata kredytów i pożyczek | -2 135 | -2 534 | |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -80 | -52 | |
| Odsetki zapłacone | -331 | -387 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 10 978 | 5 242 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | 1 941 | -2 171 | |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
466 | -46 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 2 407 | -2 217 | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 832 | 2 529 | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 3 239 | 312 | |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: |
Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2017 roku
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
"LUBAWA" Spółka Akcyjna ("Spółka") z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółka akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. Została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:
Informacje na temat segmentów działalności zostały zaprezentowane w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym.
"Lubawa" Spółka Akcyjna prowadzi działalność od 13 listopada 1995 r. – akt przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
W okresie od 1 stycznia 2017 r. do 14 listopada 2017 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
• Marcin Kubica - Prezes Zarządu
Skład Rady Nadzorczej Spółki Dominującej w okresie objętym skróconym śródrocznym sprawozdaniem finansowym, do dnia 27.06.2017 r. był następujący:
W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Dominującej powołało na następną kadencję Radę Nadzorczą, która od 28.06.2017 r. pracuje w składzie:
Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym jest złoty polski (PLN).
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 14 listopada 2017 r.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2017 roku do dnia 30 września 2017 roku. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 30 września 2017 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2017 r. do 30 września 2017 r. jest sprawozdaniem finansowym zgodnym z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (MSSF UE) i zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
W celu pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalności "LUBAWA" S.A. jako jednostki dominującej w Grupie Kapitałowej niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe powinno być czytane łącznie ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres zakończony dnia 30 września 2017 r. oraz sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2016 roku. Sprawozdania te są dostępne na stronie internetowej Spółki pod adresem www.lubawa.com.pl w terminie zgodnym z raportem bieżącym dotyczącym terminu przekazania raportu Spółki i skonsolidowanego raportu Grupy Kapitałowej za III kwartał 2017 roku. Wszystkie istotne informacje dotyczące Spółki w okresie trzech miesięcy, zakończonych dnia 30 września 2017 r. zostały zawarte w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym dostępnym pod adresem www.lubawa.com.pl.
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2017 r. do 30.09.2017 r.
| Sprzęt specjalisty czny |
Usługi przerobu |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 9 627 | 1 713 | 597 | 3 326 | 15 263 |
| Sprzedaż między segmentami | 339 | 72 | 11 | 339 | 761 |
| Przychody segmentów ogółem | 9 966 | 1 785 | 608 | 3 665 | 16 024 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 12 362 | 2 598 | 596 | 2 817 | 18 373 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 307 | 381 | 0 | 309 | 997 |
| Koszty segmentów ogółem | 12 669 | 2 979 | 596 | 3 126 | 19 370 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | -2 703 | -1 194 | 12 | 539 | -3 346 |
| Nieprzypisane przychody | 1 364 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 2 392 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | ||||
| Zysk brutto | -4 374 | ||||
| Podatek dochodowy | 934 | ||||
| Zysk netto | -3 440 |
Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2016 r. do 30.09.2016 r.
| Sprzęt specjalisty czny |
Usługi przerobu |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 28 425 | 1 780 | 658 | 1 809 | 32 672 |
| Sprzedaż między segmentami | 390 | 0 | 579 | 217 | 1 186 |
| Przychody segmentów ogółem | 28 815 | 1 780 | 1 237 | 2 026 | 33 858 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 27 299 | 2 032 | 658 | 1 355 | 31 344 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 283 | 0 | 256 | 203 | 742 |
| Koszty segmentów ogółem | 27 582 | 2 032 | 914 | 1 558 | 32 086 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | 1 233 | -252 | 323 | 468 | 1 772 |
| Nieprzypisane przychody | 446 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 1 147 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | ||||
| Zysk brutto | 1 071 | ||||
| Podatek dochodowy | -238 | ||||
| Zysk netto | 833 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 30-09-2017 | 30-09-2016 | 30-09-2017 | 30-09-2016 |
| w tys. PLN | w tys. EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
16 024 | 33 858 | 3 779 | 7 738 |
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | -4 443 | 1 415 | -1 048 | 323 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | -4 374 | 1 071 | -1 032 | 245 |
| IV. | Wynik netto | -3 440 | 833 | -811 | 190 |
| V. | Inne całkowite dochody | -941 | 203 | -222 | 46 |
| VI | Łączne całkowite dochody | -4 381 | 1 036 | -1 033 | 237 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -16 564 | -5 404 | -3 906 | -1 235 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 7 527 | -2 009 | 1 775 | -459 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 10 978 | 5 242 | 2 589 | 1 198 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | 1 941 | -2 171 | 458 | -496 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | -0,03 | 0,01 | -0,01 | 0,00 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | -0,02 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 30-09-2017 | 31-12-2016 | 30-09-2017 | 31-12-2016 |
| w PLN | w EURO | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 169 010 | 167 557 | 39 222 | 37 875 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 40 244 | 31 864 | 9 339 | 7 202 |
| XVII. | Aktywa razem | 209 254 | 199 421 | 48 561 | 45 077 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 6 708 | 5 248 | 1 557 | 1 186 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 33 578 | 20 824 | 7 792 | 4 707 |
| XX. | Kapitał własny | 168 968 | 173 349 | 39 212 | 39 184 |
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 14 listopada 2017 r.
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2017 | Marcin Kubica | Prezes Zarządu |
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2017 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.