Skyline Investment S.A.

Quarterly Report • Nov 21, 2017

5. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE EMITENTA

5.1. Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej (tys. zł)

Lp.	Wyszczególnienie	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016
	AKTYWA
A.	AKTYWA TRWAŁE	31 440	18 678	18 745
I	Wartości niematerialne , w tym:
	- wartość firmy
II.	Rzeczowe aktywa trwałe	35	107	151
III.	Należności długoterminowe	0	0	0
1.	od jednostek powiązanych
2.	od jednostek pozostałych	0	0	0
IV.	Inwestycje długoterminowe	31 404	18 571	18 589
1.	Nieruchomości
2.	Wartości niematerialne
3.	Długoterminowe aktywa finansowe	31 404	18 571	18 589
a)	w jednostkach powiązanych	23 881	11 132	11 184
b)	w pozostałych jednostkach	7 523	7 439	7 405
4	Inne inwestycje długoterminowe
V.	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1	0	5
1.	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1	0	5
2.	Inne rozliczenia międzyokresowe
B.	AKTYWA OBROTOWE	9 176	9 853	11 330
I.	Zapasy
II.	Należności krótkoterminowe	651	579	675
1.	od jednostek powiązanych	587	572	563
2.	od pozostałych jednostek	64	7	112
III.	Inwestycje krótkoterminowe	8 500	9 254	10 626
1.	Krótkoterminowe aktywa finansowe	8 500	9 254	10 626
a)	w jednostkach powiązanych	7 842	8 288	9 655
b)	w pozostałych jednostkach	631	940	960
c)	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	27	26	11
2.	Inne inwestycje krótkoterminowe
IV.	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	25	20	29
	AKTYWA RAZEM	40 616	28 531	20 075

Lp.	Wyszczególnienie	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016
	PASYWA
A.	KAPITAŁ WŁASNY	39 580	27 417	27 502
I.	Kapitał podstawowy	21 800	10 000	10 000
II.	Pozostałe kapitały	18 652	18 505	21 655
III.	Udziały (akcje ) własne (wielkość ujemna)	-6	-1 520	-2 026

Lp.	Wyszczególnienie	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016
IV	Kapitał rezerwowy		1 683	2 100
V.	Zysk (strata) z lat ubiegłych			-3 151
VI.	Zysk (strata) netto	-866	-1 251	-1 076
B.	ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA	1 036	1 114	2 573
I.	Rezerwy na zobowiązania	560	582	674
1.	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	551	551	665
2.	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	9	9	9
a)	długoterminowa	8	8	8
b)	krótkoterminowa	1	1	1
3.	Pozostałe rezerwy		22
a)	długoterminowa
b)	krótkoterminowa		22
II.	Zobowiązania długoterminowe	0		0
1.	Wobec jednostek powiązanych
2.	Wobec pozostałych jednostek	0		0
III.	Zobowiązania krótkoterminowe	476	532	1 899
1.	Wobec jednostek powiązanych	160	154	151
2.	Wobec pozostałych jednostek	316	378	1 748
	PASYWA RAZEM	40 616	28 531	30 075

5.2. Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów (tys. zł)

Lp.	Wyszczególnienie	01.01.2017- 30.09.2017	01.07.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016	01.07.2016- 30.09.2016
A	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	37	13	67	12
	- od jednostek powiązanych	32	10	52	10
I.	Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług	37	13	67	12
II.	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	388	143	416	137
	- jednostkom powiązanym
I.	Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, usług	388	143	416	137
II.	Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C	Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A- B)	-351	-130	-349	-125
D	Koszty sprzedaży
E	Koszty ogólnego zarządu	751	224	940	271
F	Zysk (strata) ze sprzedaży (C D- E)	-1 102	-354	-1 289	-396

Lp.	Wyszczególnienie	01.01.2017- 30.09.2017	01.07.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016	01.07.2016- 30.09.2016
G	Pozostałe przychody operacyjne	3	0	0	0
I.	Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II.	Dotacje
III.	Inne przychody operacyjne	3	0	0	0
H	Pozostałe koszty operacyjne	26	12	0	0
I.	Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	11
II.	Aktualizacja wartości aktywów trwałych
III.	Inne koszty operacyjne	15	12	0	0
I	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+ G- H)	-1 125	-366	-1 289	-396
J	Przychody finansowe	270	87	372	123
I.	Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
	- od jednostek powiązanych
II.	Odsetki, w tym:	270	87	372	123
	- od jednostek powiązanych	232	61	320	93
III.	Zysk ze zbycia inwestycji
IV.	Aktualizacja wartości inwestycji
V.	Inne
K	Koszty finansowe	41	33	113	35
I.	Odsetki, w tym:	11	3	91	35
	- dla jednostek powiązanych	7	3
II.	Strata ze zbycia inwestycji	0	0	0	0
III.	Aktualizacja wartości inwestycji
IV.	Inne	30	30	22	0
L	Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+ J- K)	-896	-312	-1 030	-308
M	Podatek dochodowy bieżący
N	Podatek odroczony	0	-1	46	-4
R	Zysk/strata netto działalności kontynuowanej /L-M-N/	-896	-313	-1 076	-304
	Inne całkowite dochody (netto)
	Całkowite dochody ogółem	-896	-313	-1 076	-304

5.3. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (tys. zł)

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Udziały (akcje) wlasne	Zyski (straty) zatrzymane z lat ubiegłych	Zyski (straty) zatrzymane bieżącego okresu razem	Razem
Stan na 01 stycznia 2017 roku	10 000	18 505	1 683	-1 520	-1 251	0	27 417
zmiany w ciągu roku z tytułu:
Wartość emisji akcji/agio	11 800	865					12 665
Bieżącego okresu
z przeniesienia straty/podziału zysku		-1 251			1 251		0
kapitału rezerwowego/wynik na sprzedaż akcji własnych		526	-1 676	1 514			364
zysku/straty roku bieżącego						-866	-866
Stan na 30 września 2017 roku	21 800	18 645	7	-6	0	-866	39 580

Za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017r (w tys. zł)

Za okres od 01.01.2016 do 31.12.2016r (w tys. zł)

Wyszczególnienie	Kapitał podstawo wy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Udziały (akcje) własne	Zyski (straty) zatrzymane z lat ubiegłych	Zyski (straty) zatrzymane bieżącego okresu razem	Razem
Stan na 01 stycznia 2016 roku	10 000	21 655	2 100	-2 026	-3 151	0	28 578
zmiany w ciągu roku z tytułu:
z przeniesienia straty/podziału zysku		-3 151			3 151		0
zyski/straty roku bieżącego							0
Zmiany w kap rezerwowych i z zaokr.		1	-417	506			90
wynikj 2016						-1 251	-1 251
Stan na 31 grudnia 2016 roku	10 000	18 505	1 683	-1 520	0	-1 251	27 417

Za okres od 01.01.2016 do 30.09.2016r (w tys. zł)

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Udziały(akcje) własne	Zyski (straty) zatrzymane z lat ubiegłych	Zyski (straty) zatrzymane bieżącego okresu razem	Razem
Stan na 01 stycznia 2016 roku	10 000	23 755	0	-2 026	-3 151	0	28 578
zmiany w ciągu roku z tytułu:
Bieżącego okresu
z przeniesienia straty/podziału zysku		-3 151			3 151		0
Utworzenie kapitału rezerwowego
						-1 076	-1 076
Stan na 30 września 2016 roku	10 000	20 604	0	-2 026	0	-1 076	27 502

5.4. Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (tys. zł)

Lp.	WYSZCZEGÓLNIENIE	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 31.12.2016	01.01.2016- 30.09.2016
A.	PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I.	ZYSK (STRATA) BRUTTO	-866	-1 314	1 030
II.	KOREKTY RAZEM	-214	67	-27
1.	Zysk mniejszości
2.	Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych
3.	Amortyzacja, w tym:	38	85	67
	Odpis wartości firmy
4.	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
5.	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-84	-345	-263
6.	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	11	-10	0
7.	Zmiana stanu rezerw	-22	-67	24
8.	Zmiana stanu zapasów
9.	Zmiana stanu należności	-73	92	-4
10.	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych	-80	172	183
11.	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-5	3	-10
12.	Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem	1	63	-46
13.	Inne korekty	0	74	22
III.	PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)	-1 080	-1 247	-1 057
B.	PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I.	WPŁYWY	1 140	488	248
1.	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	24	10
2.	Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3.	Z aktywów finansowych, w tym:	1 116	478	248
a)	w jednostkach powiązanych	678	370	170
-	zbycie aktywów finansowych		0
-	spłata udzielonych pożyczek	518	370	170
-	odsetki	160	0
b)	w pozostałych jednostkach	438	108	78
–	zbycie aktywów finansowych	0	0	0
-	spłata udzielonych pożyczek	341	108	78
-	odsetki	43
-	inne wpływy z aktywów finansowych	54	0	210
4.	Inne wpływy inwestycyjne
II.	WYDATKI	124	636	601
1.	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1
2.	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

Lp.	WYSZCZEGÓLNIENIE	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 31.12.2016	01.01.2016- 30.09.2016
3.	Na aktywa finansowe, w tym:	39	636	601
a)	w jednostkach powiązanych		0
-	nabycie aktywów finansowych		0
-	udzielone pożyczki długoterminowe i krótkoterminowe		0
b)	w pozostałych jednostkach	39	636	601
-	nabycie aktywów finansowych	2	585	585
-	udzielone pożyczki długoterminowe i krótkoterminowe	37	51	16
4.	Inne wydatki inwestycyjne	84
III.	PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II)	1 016	-148	-353
C.	PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I.	WPŁYWY	147	600	600
1.	Emisja dłużnych papierów wartościowych		600
II.	WYDATKI	83	114	114
1.	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	0	14
2.	Spłata pożyczek i kredytów	0	100	100
3.	Inne wydatki finansowe	83
III.	PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)	64	486	486
D.	PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/- B.III+/-C.III)	1	-909	-924
E.	BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM:	1	-909	-924
–	Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F.	ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	26	935	935
G.	ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D), W TYM:	27	26	11
–	o ograniczonej możliwości dysponowania