Magna Polonia S.A.

Quarterly Report • Nov 29, 2017

MAGNA POLONIA

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2017 ROKU DO 30 WRZEŚNIA 2017 ROKU

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Spis treści	Strona
I. WYBRANE DANE FINANSOWE	2
II. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE	3
1. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	3
2. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ	4
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	5
4. JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	6
III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO	7
1. PRZYCHODY	7
2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	7
3. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH	8
4. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	8
5. DOTACJE RZĄDOWE	8
6. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	8
7. PRZYCHODY FINANSOWE	8
8. KOSZTY FINANSOWE	9
9. DYWIDENDY	9
10. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY	9
11. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY	9
12. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	11
13. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA	12
14. AKTYWA FINANSOWE	12
15. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE	16
16. KAPITAŁ AKCYJNY	16
17. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ	16
18. POZOSTAŁE KAPITAŁY	16
19. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE	16
20. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE	17
21. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH	18
22. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE	18
23. SPRAWY SĄDOWE	19
24. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI	21
25. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI	22
26. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ	22
27. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE
SPÓŁKĄ	22
28. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH	23
28. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (kontynuacja)	24
29. OBLIGACJE (INWESTYCJE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI)	25
30. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	26
31. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU	27

I. WYBRANE DANE FINANSOWE

	tys. PLN	tys. PLN	tys. EUR	tys. EUR
Wybrane dane finansowe	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016
dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego
Przychody ze sprzedaży	864	949	203	217
Zysk/Strata* brutto	-1 128	-2 043	-265	-468
Zysk/Strata* netto ogółem	-949	-1 888	-223	-432
Całkowity dochód netto	-949	-1 888	-223	-432
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-1 721	-1 941	-404	-444
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 955	3 218	459	737
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-249	-1 276	-58	-292
Przepływy pieniężne netto, razem	-15	1	-4	0
Zysk/Strata na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR)*	-0,07	-0,14	-0,02	-0,03
	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2017	31.12.2016
Aktywa razem	23 018	24 691	5 342	5 581
Zobowiązania razem	1 391	2 115	323	478
Zobowiązania długoterminowe	0	0	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe	1 391	2 115	323	478
Kapitał własny	21 627	22 576	5 019	5 103

Kapitał akcyjny	13 922	13 922	3 231	3 147
Liczba akcji (w sztukach)	13 921 975	13 921 975	13 921 975	13 921 975
Średnioważona liczba akcji (w sztukach)	13 921 975	13 921 975	13 921 975	13 921 975
Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR)**	1,55	1,62	0,36	0,37

* Zysk/Strata* podstawowa na jedną akcję obliczona została jako iloraz straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciągu roku obrotowego. Średnia ważona liczba akcji w okresie bieżącym wynosiła 13 921 975 oraz w okresie porównawczym wynosiła 13 921 975.

** Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona jako iloraz kapitału własnego przypadającego na akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji.

Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

• pozycje dotyczące Sprawozdania z całkowitych dochodów oraz Sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca; kurs ten wyniósł w okresie bieżącym - 4,2566 PLN, a w okresie porównawczym - 4,3688 PLN.

• pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłaszanego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy; kurs ten wyniósł na dzień 30 września 2017 roku - 4,3091 PLN; na dzień 31 grudnia 2016 roku - 4,4240 PLN.

II. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

1. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Działalność kontynuowana		Nota 01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016	01.07.2017- 30.09.2017	01.07.2016- 30.09.2016
Przychody
Przychody z tytułu odsetek i dyskonta	1A	520	743	118	188
Wynik z tytułu sprzedaży aktywów finansowych	1B	0	200	0	133
Pozostałe przychody operacyjne	4	335	6	61	2
Przychody finansowe	7	9	0	0	0
Przychody netto, razem		864	949	179	323
Koszty
Wynagrodzenia	3	-398	-867	-99	-285
Pozostałe koszty administracyjne	2	-793	-1 652	-193	-336
Pozostałe koszty operacyjne	6	-222	0	-123	0
Koszty finansowe	8	-448	-32	-163	-6
Wycena bilansowa aktywów finansowych wycenianych w wartości
godziwej przez wynik finansowy	10	-131	-441	1	141
Koszty operacyjne, razem		-1 992	-2 992	-577	-486
Zysk/Strata przed opodatkowaniem		-1 128	-2 043	-398	-163
Podatek dochodowy	11	179	155	60	-179
Zysk/Strata netto z działalności kontynuowanej		-949	-1 888	-338	0 -342
Zysk/Strata netto		-949	-1 888	-338	-342
Zysk/Strata netto na 1 akcję przypadająca na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego
- podstawowy		-0,0700	-0,1400	-0,0243	-0,0246
- rozwodniony		-0,0700	-0,1400	-0,0243	-0,0246
Inne składniki całkowitego dochodu		0	0	0	0
Całkowity dochód netto		-949	-1 888	-338	-342
Całkowity dochód netto na 1 akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego
- podstawowy		-0,0700	-0,1400	-0,0243	-0,0246
- rozwodniony		-0,0700	-0,1400	-0,0243	-0,0246

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

2. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Aktywa	Nota	30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Aktywa trwałe		20 955	35 486	15 544
Rzeczowe aktywa trwałe	12	1 901	2 530	2 368
Aktywa finansowe	14	11 972	31 916	11 973
Należności handlowe i pozostałe		5 700	0	0
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	11	1 382	1 040	1 203
Aktywa obrotowe		2 063	14 919	9 147
Aktywa finansowe	14	1 384	14 808	8 965
Należności handlowe i pozostałe	15	671	109	159
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		8	2	23
Aktywa razem		23 018	50 405	24 691
Kapitał własny i zobowiązania
Kapitał własny		21 627	48 710	22 576
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego		21 627	48 710	23 044
Kapitał akcyjny	16	13 922	13 922	13 922
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	17	20 056	20 056	20 056
Kapitał rezerwowy	18	17 889	17 889	17 889
Kapitał zapasowy	18	13 533	13 533	13 533
Zyski zatrzymane, w tym:		-43 305	-16 222	-42 356
- z lat ubiegłych		-42 356	-14 334	-14 334
- z bieżącego okresu		-949	-1 888	-28 022
Akcje/udziały własne		-468	-468	-468
Udziały akcjonariuszy mniejszościowych
Zobowiązania długoterminowe		0	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe		1 391	1 695	2 115
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	21	771	840	954
Zobowiązania handlowe i pozostałe	19	362	416	497
Zobowiązania finansowe	20	258	439	664
Pasywa razem		23 018	50 405	24 691

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał rezerwowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Razem
01.01.2017	13 922	20 056	17 889	13 533	-42 356	-468	22 576
Całkowity dochód	0	0	0	0	-949	0	-949
30.09.2017	13 922	20 056	17 889	13 533	-43 305	-468	21 627

Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał rezerwowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Razem
01.01.2016	13 922	20 056	17 889	13 533	-14 334	0	51 066
Całkowity dochód	0	0	0	0	-1 888	0	-1 888
Nabycie akcji własnych	0	0	0	0	0	-468	-468
30.09.2016	13 922	20 056	17 889	13 533	-16 222	-468	48 710

Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał rezerwowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Razem
01.01.2016	13 922	20 056	17 889	13 533	-14 334	0	51 066
Całkowity dochód	0	0	0	0	-28 022	0	-28 022
Nabycie akcji własnych	0	0	0	0	0	-468	-468
31.12.2016	13 922	20 056	17 889	13 533	-42 356	-468	22 576

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

4. JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016
Zysk przed opodatkowaniem skorygowany o wycenę bilansową środków pieniężnych	-1 128	-2 043
Korekty razem	228	-76
Amortyzacja	270	400
Przychody z odsetek	-521	-743
Koszty odsetek	20	27
Zysk/strata z działalności inwestycyjnej	0	-200
Zysk/strata ze sprzedaży majątku trwałego	107	0
Wycena aktywów finansowych	131	440
Odpis aktualizujący naliczone odsetki od udzielonej pożyczki	79	0
Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje	171	0
Spisanie nierozliczonego zobowiązania wobec leasingodawcy (cesja leasingu)	-228	0
Korekta zobowiązania z tytułu leasingu	52	0
Spisanie odsetek od pożyczki	85	0
Nadwyżka przedmiotu aportu nad wartością wkładu	64	0
Pozostałe korekty	-2	0
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym	-900	-2 119
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności	-502	-15
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań	-319	193
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	-1 721	-1 941
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-1 721	-1 941
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Odsetki otrzymane	312	209
Wpływy ze sprzedaży aktywów finasowych	197	2 549
Wpływy ze sprzedaży majątku trwałego	96	0
Wpływ udzielonej pożyczki	1 506	809
Wydatki na nabycie majątku trwałego	-5	0
Udzielenie pożyczki	-151	-185
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 955	3 218
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek	196	19
Spłaty kredytów i pożyczek	-11	-229
Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	-400
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	-88	-147
Odsetki zapłacone	-16	-51
Wydatki na zakup akcji własnych	-330	-468
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-249	-1 276
Przepływy pieniężne netto razem	-15	1
Środki pieniężne na początek okresu łącznie ze środkami pieniężnymi przypisanymi do działalności zaniechanej	23	1
Środki pieniężne na koniec okresu	8	2

III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. PRZYCHODY

1A. PRZYCHODY Z TYTUŁU ODSETEK

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-	01.07.2017-	01.07.2016-
	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2017	30.09.2016
Odsetki i dyskonto od nabytych obligacji	204	294	68	81
Odsetki od udzielonych pożyczek	307	449	42	107
Pozostałe odsetki	9	0	8	0
Razem	520	743	118	188

1B. WYNIK Z TYTUŁU SPRZEDAŻY AKTYWÓW

W bieżącym okresie Spółka nie dokonała sprzedaży aktywów finansowych.

Kategorie aktywów finansowych w okresie 01.01.2016-30.09.2016	Przychody ze sprzedaży	Koszt sprzedaży	Wynik na sprzedaży
Wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy	566	291	275
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności*			-75
Razem	566	291	200

* Dodatkowo dnia 17 marca 2016 roku Spółka przeniosła wszelkie prawa z obligacji Emitenta QRL na Spółkę Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w zamian za udzieloną pożyczkę w kwocie 2 460 tys. PLN. Operacja przeniesienia obligacji wygenerowała dyskonto w kwocie -75 tys. PLN.

1C. SEGMENTY OPERACYJNE

Segment operacyjny to część Jednostki, która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którą może uzyskiwać przychody i ponosić koszty, której wyniki są regularnie przeglądane i wykorzystywane do podejmowania decyzji o alokacji zasobów przez organ odpowiedzialny za te decyzje oraz na temat której dostępne są oddzielne informacje finansowe. Zarząd Spółki dokonuje przeglądu wyniku finansowego Jednostki jako całości i nie stwierdził konieczności wyodrębniania innych segmentów operacyjnych niż podstawowy segment, w którym działa - "Działalność Inwestycyjna i Działalność Pokrewna" zajmujący się nabywaniem lub obejmowaniem akcji lub udziałów podmiotów, nabywaniem innych papierów wartościowych oraz wykonywaniem praw i rozporządzaniem nabytymi akcjami, udziałami i papierami wartościowymi.

Spółka działa na jednym obszarze geograficznym jakim jest terytorium Polski.

Spółka nie prowadzi działalności handlowej, głównymi przychodami są przychody ze sprzedaży posiadanych udziałów i akcji oraz odsetki od obejmowanych obligacji.

2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-	01.07.2017-	01.07.2016-
	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2017	30.09.2016
Amortyzacja	270	400	71	133
Zużycie materiałów i energii	23	75	12	29
Usługi obce	458	1 034	105	149
Podatki i opłaty	6	93	2	1
Koszty pracownicze	398	867	99	285
Inne koszty rodzajowe	36	50	4	24
Razem	1 191	2 519	293	621

3. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem Zarządu):

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-	01.07.2017-	01.07.2016-
Liczba pracowników:	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2017	30.09.2016
Zarząd	1	1	1	1
Pracownicy	1	2	1	2
Konsultanci zewnętrzni	1	1	1	1
Razem zatrudnieni	3	4	3	4
Spółka poniosła następujące koszty zatrudnienia:
Wynagrodzenia	244	647	41	216
Składki na ubezpieczenie społeczne	15	66	5	25
Inne świadczenia pracownicze	2	6	1	1
Wynagrodzenie konsultantów zewnętrznych	137	148	52	43
Razem koszty zatrudnienia	398	867	99	285

4. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-	01.07.2017-	01.07.2016-
	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2017	30.09.2016
Spisanie nierozliczonego zobowiązania wobec leasingodawcy
(cesja leasingu)	228	0	43	0
Podnajem powierzchni	5	6	1	2
Zwrot kosztów sądowych	82	0	0	0
Pozostałe	20	0	17	0
Razem	335	6	61	2

5. DOTACJE RZĄDOWE

Nie wystąpiły.

6. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-	01.07.2017-	01.07.2016-
	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2017	30.09.2016
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	107	0	20	0
Przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	96	0	0	0
Wartość sprzedanych niefinansowych aktywów trwałych	-203	0	-20	0
Koszt spraw sądowych	100	0	100	0
Niewykorzystana część ubezpieczenia komunikacyjnego	15	0	3	0
Razem	222	0	123	0

7. PRZYCHODY FINANSOWE

W prezentowanym okresie przychody finansowe stanowią wartość spisanej nadpłaty z tytułu odsetek od obligacji w kwocie 2 tys. PLN oraz dodatnie różnice kursowe od wyceny bilansowej zobowiązań wyrażonych w walucie.

W okresie porównawczym przychody finansowe nie wystąpiły.

Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

8. KOSZTY FINANSOWE

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016	01.07.2017- 30.09.2017	01.07.2016- 30.09.2016
Koszty odsetek z tytułu wyemitowanych obligacji	9	4	0	0
Koszty odsetek z tytułu zaciągniętych pożyczek	6	2	3	0
Koszty odsetek z tytułu leasingu finansowego	4	20	0	6
Rezerwa na koszty odsetek ustawowych od zobowiązania z tytułu dodatkowego wynagrodzenia byłego członka Zarządu	26	0	9	0
Odpis aktualizujący wartość naliczonych odsetek od udzielonej pożyczki	78	0	28	0
Odpis aktualizujący wartość naliczonych odsetek od obligacji	172	0	57	0
Koszt spisanych odsetek od udzielonej pozyczki	85	0	65	0
Strata na wniesieniu aportu	64	0	0	0
- ustalona wartość wkładu niepieniężnego	-5 700
- wartość pożyczki wniesionej aportem	5 764	0	0	0
Koszt odsetek budżetowych	2	1	1	0
Pozostałe	2	5	0	0
Razem	448	32	163	6

9. DYWIDENDY

W prezentowanym okresie Spółka nie wypłacała dywidendy.

10. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

Wycena bilansowa instrumentów finansowych do wartości godziwej wynosi -131 tys. PLN za III kwartal w okresie bieżącym. W okresie porównawczym wycena wynosiła -441 tys. PLN. Szczegółowe informacje dotyczące wyceny zaprezentowano w nocie 14.4.

11. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY

	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-
	30.09.2017	30.09.2016
Podatek bieżący	0	0
Podatek odroczony	179	155
Obciążenia podatkowe wykazywane w wyniku finansowym bieżącego okresu	179	155
Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności kontynuowanej	-1 128	-2 043
Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności zaniechanej	0	0
Zysk/Strata przed opodatkowaniem	-1 128	-2 043
Obowiązująca stawka podatkowa	19%	19%
Teoretyczny podatek według obowiązującej stawki ustawowej	-214	-388
Różnice między zyskiem(stratą) brutto a podstawą opodatkowania
Efekt podatkowy przychodów nie podlegających opodatkowaniu (wyłączone z podstawy opodatkowania)	-153	-235
Efekt podatkowy przychodów podatkowych nie będących przychodami bilansowymi (włączone do podstawy opodatkowania)	61	90
Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów (wyłączone z podstawy opodatkowania)	215	296
Efekt podatkowy kosztów podatkowych nie stanowiących kosztów bilansowych (włączone do podstawy opodatkowania)	-49	-69
Efekt podatkowy strat podatkowych poniesionych w okresie	140	306
Podatek bieżący	0	0
Podatek odroczony w rachunku zysku i strat	179	155
Obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym bieżącego okresu	179	155

© 2017 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o. 9

Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Podatek odroczony - działalność kontynuowana

		Bilans		Sprawozdanie z całkowitych dochodów
	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Za okres
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016	01.01.2017- 30.09.2017
Rezerwy na koszty	1	37	8	-36
Rezerwa na urlopy	1	1	2	0
Rezerwa na koszty spraw sądowych	134	129	124	5
Trwała utrata wartości aktywów finasowych dostępnych do sprzedaży	6 088	6 088	2 299	0
Wycena aktywów finasowych do wartości godziwej przez wynik	168	144	125	24
Rezerwa na naliczone odsetki od obligacji, zobowiązań, pożyczek	1	1	0	0
Odpis aktualizujący należności wartość naliczonych odsetek	41	41	41	0
Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje	665	632	0	33
Odpis aktualizujący pożyczki	418	403	0	15
Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne i wynagrodzenia	4	10	13	-6
Strata podatkowa	1 492	1 351	1235	141
Pozostałe	10	10	10	0
Razem	9 023	8 847	3 857	176
	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Za okres
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki	30.09.2017	31.12.2016	30.09.2016	01.01.2017- 30.09.2017
Naliczone a nie otrzymane odsetki	462	438	437	24
Nadwyżka zobowiązań z tytułu leasingu nad wartością bilansową środków trwałych w leasingu	-59	-32	-34	-27
Zaokrąglenia	0	0	-1	1
Razem	403	406	402	-2

Prezentacja w bilansie, z tego:	1 382	1 203	1 040	179
				Wpływ na wynik finansowy
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	9 023	8 847	3 857	176
Odpis aktualizujący Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-7 238	-7 238	-2 415	0
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	403	406	402	-3
Razem				179

Ze względu na małe prawdopodobieństwo wykorzystania aktywa z tytułu podatku odroczonego dla różnicy przejściowej wynikającej z trwałej utaty wartości udziałów w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu na aktywo w kwocie 5 993 tys PLN.

Spółka podjęła decyzję również o dokonaniu odpisu aktywa wynikającego z utworzonych odpisów aktualizujących na inwestycję w postaci udzielonej pożyczki oraz inwestycję w obligację. Łączna kwota odpisu to 1 035 tys. PLN.

Dodatkowo dokonano odpisu na aktywo w kwocie 210 tys. PLN. Stanowiącej 1/5 straty roku ubiegłego oraz strat lat ubiegłych.

Aktywo z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2017 roku wynikające z różnic przejściowych ze źródeł opodatkowanych wynosi 9 023 tys. PLN, natomiast rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 403 tys. PLN. Po kompensacie, z uwzględnienieniem odpisu na aktywo, Spółka wykazuje w bilansie aktywo w wysokości 1 382 tys. PLN.

za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

12. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

	Grunty, budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
WARTOŚĆ BRUTTO
01.01.2016	2 258	78	1 450	172	0	3 958
Zwiększenia	0	0	0	0	0	0
Zmniejszenia	0	0	-70	0	0	-70
Na dzień 31.12.2016	2 258	78	1 380	172	0	3 888
Na dzień 01.01.2017	2 258	78	1 380	172	0	3 888
Zwiększenia	0	0	0	5	0	5
zakup bezpośredni	0	0	0	5	0	5
Zmniejszenia	0	0	-929	0	0	-929
z tytułu sprzedaży	0	0	-929	0	0	-929
Na dzień 30.09.2017	2 258	78	451	177	0	2 969
	Grunty, budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI
01.01.2016	-212	-48	-690	-77	0	-1 027
Zwiększenia	-151	-14	-337	-28	0	-530
amortyzacja za rok	-151	-14	-337	-28	0	-530
Zmniejszenia	-1	0	38	0	0	37
zaokrąglenie	-1	0	0	0	0	-1
z tytułu sprzedaży	0	0	38	0	0	38
Na dzień 31.12.2016	-364	-62	-989	-105	0	-1 520
Na dzień 01.01.2017	-364	-62	-989	-105	0	-1 520
Zwiększenia	-113	-6	-130	-21	0	-270
amortyzacja za rok	-113	-6	-130	-21	0	-270
Zmniejszenia	0	0	727	0	0	727
z tytułu sprzedaży	0	0	727	0	0	727
Na dzień 30.09.2017	-477	-68	-392	-126	0	-1 063
WARTOŚĆ NETTO
	Grunty, budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Na dzień 01.01.2017	1 894	16	391	67	0	2 368
w tym w leasingu	0	0	391	0	0	391
Na dzień 30.09.2017	1 781	10	59	51	0	1 901
w tym w leasingu	0	0	59	0	0	59

W roku bieżącym oraz poprzednim nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych.

13. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA

W okresie bieżącym Spółka nie dokonała żadnej transakcji kupna - sprzedaży dotyczączej aktyw przeznaczonych do zbycia.

14. AKTYWA FINANSOWE

	30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Aktywa finansowe w jednostkach podporządkowanych	11 973	23 246	3 303
Aktywa dostępne do sprzedaży	0	8 670	8 670
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	967	4 626	1 142
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy	213	440	344
Udzielone pożyczki	203	9 742	7 479
Razem	13 356	46 724	20 938
krótkoterminowe	1 384	14 808	8 965
długoterminowe	11 972	31 916	11 973

14.1. AKTYWA FINANSOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

14.1.A JEDNOSTKI ZALEŻNE

Miejsce siedziby spółki	Procent posiadanych udziałów/ akcji	Procent posiadanych głosów	nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości	Metoda konsolidacji
Warszawa	100,0%	100,0%	5	pełna
Warszawa	100,0%	100,0%	5	pełna
Warszawa	100,0%	100,0%	34 842	pełna
			34 852
			31 549
			0
			3 303

W związku z dokonanymi w Magna Inwestycje Sp.z o.o. S.K.A odpisami aktualizującymi wartość inwestycji, dokonano odpisu aktualizującego wartość inwestycji w udziałach Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Odpis wartości udziałów oszacowany został do poziomu kapitałów własnych Magna Inwestycje Sp z o.o. S.K.A. wykazanych na dzień 31 grudnia 2016 roku i wynosi 31 549 tys. PLN. W bieżącym okresie sprawozdawczym odpis ten nie podlegał aktualizacji.

Dnia 5 czerwca 2017 roku Spólka wniosła wkład na pokrycie obejmowanych udziałów w nowopowstałej spółce Selskap Sp. z o.o. w formie wkładu niepieniężnego - poprzez przeniesienie na rzecz Selskap Sp. z o.o. 1 714 sztuk udziałów Inplus o wartości nominalnej 100 PLN każdy. W wyniku przeniesienia udziałów Magna Polonia S.A. objęła 86 700 sztuk udziałów o łącznej wartości 8 670 tys. Tym samym stała się jedynym, 100% udziałowcem spółki Selskap Sp. z o.o.

Dnia 19 lipca 2017 roku Spółka objęła 2 236 sztuk udziałów Spółki Agroimmoinwest Sp. z o,o. o wartości nominalnej 1 tys. PLN jeden udział, o łącznej wartości nominalnej 2 239 tys. PLN. Udziały te zostały pokryte przez Spółkę wkładem niepieniężnym o wartości 8 670 tys. PLN, w postaci 86 700 sztuk udziałów w spółce zależnej Selskap Sp. z o.o. o łącznej wartości nominalnej 8 670 tys. PLN. Tym samym Selskap Sp. z o.o. przestaje być jednostką zależną wobec Magna Polonia S.A.

14.1.B. JEDNOSTKI STOWARZYSZONE

Nazwa spółki stowarzyszonej	Miejsce siedziby spółki	Procent posiadanych udziałów/ akcji	Procent posiadanych głosów	Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości	Metoda konsolidacji
Polskie Sieci Cyfrowe Sp.z o.o.	Warszawa	33,00%	33,0%	495	Wyłączona
Agroimmoinvest Sp. z o.o.	Warszawa	20,62%	20,6%		8 670 Metoda Praw Własności
Razem				9 165
Odpis aktualizujący wartość udziałów				495
w tym przypadający na bieżący okres				0
Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu				8 670

12 © 2017 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.

Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Zarząd podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego posiadanych udziałów spółki Polskie Sieci Cyfrowe Sp. z o.o. ze względu na ponoszone przez spółkę w każdym okresie sprawozdawczym straty.

Spółka Agroimmowinwest jest spółką stowarzyszoną wobec Magna S.A. po przeprowadzeniu transakcji opisanej w nocie 14.1 A. Dodatkowo dnia 19 lipca 2017 roku Spółka zawarła umowę przeniesienia wierzytelności tytułem przeniesienia wkładu na kapitał zakładowy Agroimmoinvest Sp. z o.o. Zgodnie z umową Spółka przenosi całą wierzytelność z tytułu pożyczki wraz z zabezpieczającą ją hipoteką w zamian za udziały, w podwyższonym kapitale zakładowym. Na dzień bilansowy w/w podwyższenie kapitału nie zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym.

14.2. AKTYWA DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY

Wartość aktywów finansowych w pozostałych jednostkach wynosi poniżej 0 tys. PLN.

W okresie porównawczym Wartość aktywów finansowych w pozostałych jednostkach wynosiła 8 670 tys. PLN i stanowiła udziały posiadane w Spółce Inplus Sp. z o.o. Udziały Inplus zostały w całości wniesione aportem do Spółki Selskap. Szczególy transakcji zostały opisane w nocie 14.1.

14.3. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI

Obligatariusz	Bilans otwarcia 01.01.2017	Zakup obligacji - wartość emisyjna	Odsetki naliczone/ Dyskonto	Wykup obligacji - wartość emisyjna	Spłata odsetek/ dyskonta	Inne	Bilans zamknięcia 30.09.2017
Corponet	1 142	0	34	-197	-12	0	967
BNY*	0	0	172	0	0	-172	0
Razem, w tym	1 142	0	206	-197	-12	-172	967
Kapitał	1 000	0	0	-197	0	0	803
Odsetki	142	0	206	0	-12	-113	223

* Decyzją Zarządu dokonano odpisu aktualizującego naliczonych odsetek od obligacji wyemitowanych przez Spółkę BNY.

Obligatariusz	Bilans otwarcia 01.01.2016	Zakup obligacji - wartość emisyjna	Odsetki naliczone/ Dyskonto	Wykup obligacji - wartość emisyjna	Spłata odsetek/ dyskonta	Inne	Bilans zamknięcia 31.12.2016
QRL Investments *	2 498	0	37	0	0	-2 535	0
Corponet	1 342	160	63	-400	-23	0	1 142
Inplus	493	0	22	0	-25	-490	0
BNY **	3 194	0	236	-105	0	-3 325	0
Magna Polonia Sp. z o.o.	1 705	0	7	-1 700	-12	0	0
Razem, w tym	9 232	160	365	-2 205	-60	-6 350	1 142
Kapitał	8 425	160	0	-2 205	0	-5 380	1 000
Odsetki i dyskonto	807	0	365	0	-60	-970	142

* Dnia 17 marca 2016 roku Spółka przeniosła wszelkie prawa z obligacji Emitenta QRL na Spółkę Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w zamian za udzieloną pożyczkę w kwocie 2 460 tys. PLN. Operacja przeniesienia obligacji wygenerowała dyskonto w kwocie -75 tys. PLN.

** Decyzją Zarządu dokonano odpisu aktualizującego w pełnej wysokości inwestycji w obligacje wymemitowane przez Spółkę BNY. Odpis obejmuje zarówno kapitał, jak i naliczone odsetki na dzien bilansowy.

14.4. AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-
	30.09.2017	30.09.2016
Akcje	0	488
Zakup akcji	0	4
Sprzedaż akcji	0	-291
Wycena akcji do wartości godziwej	0	-200
Akcje razem	0	1

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Instrumenty pochodne	344	680
Wycena instrumentu pochodnego	-131	-241
Instrumenty pochodne razem	213	439
stan na koniec okresu	0 213	440

14.5. UDZIELONE POŻYCZKI

Pożyczkobiorca	Bilans otwarcia 01.01.2017	Udzielenie pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 30.09.2017
Magna Inwestycje Sp. z o.o. SKA *	0	140	76	0	0	-75	141
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	49	11	2	0	0	0	62
Magna Polonia Sp. z o.o.	6	0	0	-6	0	0	0
Roman Karkosik ***	1 809	0	76	-1 500	-300	-85	0
Mirosław Janisiewicz ****	5 615	0	151	0	0	-5 766	0
Razem, w tym	7 479	151	305	-1 506	-300	-5 926	203
Kapitał**	6 243	151	0	-1 506	0	-4 692	196
Odsetki**	1 236	0	305	0	-300	-1 234	7

* Decyzją Zarządu dokonano odpisu aktualizującego kapitał i naliczone odsetki od pożyczek o łącznej kwocie 2 201 tys. PLN, w tym kwota 75 tys. kwota odpisu na naliczone odsetki przypada na okres bieżący.

** Dokonano korekty bilansu otwarcia podziału udzielonych pożyczek na kapitał i odsetki. Kapitał +281, odsetki -281

*** Zgodnie z wyrokiem Sądu naliczone odsetki za okres od 31.05.2014 roku do 06.11.2014 roku nie są należne Spółce. Spólka dokonała spisania odsetek na kwotę 85 tys. PLN.

**** Dnia 9 lipca 2014 roku Spółka zawarła umowę o udzielenie pożyczki z Panem Mirosławem Janisiewiczem. Kwota pożyczki wynosi 6,4 mln PLN. Dnia 25 sierpnia 2014 roku został zawarty aneks przedłużający termin spłaty pożyczki do dnia 31 grudnia 2014 roku. Zgodnie z Uchwałą nr 20 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 1 grudnia 2014 roku termin spłaty pożyczki został przedłużony do 30 czerwca 2015 roku. Dnia 23 lipca 2015 roku został podpisany kolejny aneks do umowy pożyczki, na mocy którego termin spłaty pożyczki został wydłużony do 31 sierpnia 2015 roku. Dnia 1 marca 2016 roku na mocy kolejnego aneksu wydłużono termin spłaty pożyczki do 30 czerwca 2017 roku oraz dokonano zmiany oprocentowania pożyczki z 9% na WIBOR 6M+4%. Całość pożyczki, zgodnie z umową z dnia 19 lipca 2017 roku, została przeniesiona tytułem wniesienia wkładu na kapitał zakładowy Agroimminwest Sp. z o.o. Na dzień bilansowy wspomniane podwyższenie kapitału nie zostało zarejestrowane w KRS. Odsetki od pożyczki naliczone zostały do dnia 19 lipca 2017 roku.

Pożyczkobiorca	Bilans otwarcia 01.01.2016	Udzielenie pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 31.12.2016
Elpol Telekom	118	0	0	0	-118	0	0
Magna Inwestycje Sp. z o.o. SKA **	0	105	84	-526	0	337	0
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	16	30	3	0	0	0	49
Magna Polonia Sp. z o.o.	50	6	1	-50	-1	0	6
Roman Karkosik *	1 809	0	197	0	0	-197	1 809
Mirosław Janisiewicz	5 617	0	298	-264	-36	0	5 615
Inne	1	50	1	-50	-1	-1	0
Razem, w tym	7 611	191	584	-890	-156	139	7 479
Kapitał	6 522	191	0	-890	0	139	5 962
Odsetki	1 089	0	584	0	-156	0	1 517

* Dnia 24 kwietnia 2013 roku Spółka udzieliła pożyczki Panu Romanowi Karkosikowi na kwotę 1,5 mln PLN oprocentowanej 13% w skali roku. W związku z brakiem zwrotu pożyczki w ustalonym terminie Spółka wniosła do sądu sprawę o zwrot tej pożyczki. Zgodnie z wyrokiem sądu z dnia 24 czerwca 2015 roku dokonano odpisu aktualizującego wartość nalicznych odsetek do dnia 31 maja 2014 roku.

Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

** Dnia 17 marca 2016 roku Spółka przeniosła wszelkie prawa z obligacji Emitenta QRL na Spółkę Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w zamian za udzieloną pożyczkę w kwocie 2 460 tys. PLN. Dodatkowo pozycja Inne obejmuje odpis aktualizujący inwestycje w pożyczki udzielone Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w kwocie 2 123 tys. PLN.

Pożyczkobiorca Oprocentowanie Forma udzielenia Kwota udzielonej pożyczki Kwota kapitału pozostała do spłaty 8,20% przelew 5 5 8,20% przelew 5 5 8,00% przelew 7 5 5,00% przelew 20 20 5,00% przelew 7 7 5,00% przelew 3 3 5,00% przelew 1 1 5,00% przelew 6 6 5,00% przelew 5 5 5,00% przelew 2 460 1 937 5,00% przelew 20 20 5,00% przelew 5 5 5,00% przelew 43 43 5,00% przelew 12 12 5,00% przelew 20 20 5,00% przelew 1 1 5,00% przelew 137 137 5,00% przelew 4 4 5,00% przelew 1 0 22-09-2016 03-03-2016 Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. 06-07-2016 31-12-2017 15-06-2016 31-12-2017 31-12-2017 08-08-2016 Magna Inwestycje Sp. z o.o. Magna Polonia 31-12-2016 Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. 31-12-2015 Magna Inwestycje Sp. z o.o. Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. 06-10-2014 Magna Inwestycje Sp. z o.o. Magna Inwestycje Sp. z o.o. Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. 20-07-2016 31-12-2015 Magna Inwestycje Sp. z o.o. 31-12-2017 Termin wymagalności 08-09-2015 31-12-2017 31-12-2018 31-12-2017 Magna Inwestycje Sp. z o.o. 07-11-2016 31-12-2017 20-01-2016 07-11-2016 07-11-2016 31-12-2017 Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. 14-06-2017 Magna Inwestycje Sp. z o.o. 20-02-2017 Magna Inwestycje Sp. z o.o. 14-06-2017 01-09-2016 31-12-2017 31-12-2016 Data udzielenia pożyczki 31-12-2017 Magna Inwestycje Sp. z o.o. 31-12-2016 Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. 10-03-2015 17-03-2016 31-12-2017 Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A.* 31-12-2017 Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. 27-07-2017 31-12-2018

Pożyczki udzielone przez Spółkę na dzień 30 wrzesnia 2017 roku przedstawia poniższa tabela

* Na wartość nominalna pożyczki udzielonej Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu aktualizującego w kwocie 2 039 tys. PLN.

31-12-2017 05-07-2014

Sp. z o.o.

Magna Polonia

Roman Karkosik

Sp. z o.o. 30-11-2016

24-04-2013

5,00% przelew 5 0 13,00% przelew 1 500 0

4 267 2 236

15. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE

	30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Należności handlowe	9	4	1
Należności pozostałe, w tym:	6 362	105	158
należności z tytułu podatku u źródła (nadpłata)	0	41	0
należności od pracowników	17	18	22
rozliczenia międzyokresowe kosztów	10	46	41
należność z tytułu zakupionych wierzytelności	39	0	95
należność z tytułu poręczenia pożyczki	596	0	0
nabycie udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym (niezarejestrowane w KRS)	5 700	0	0
pozostałe	0	0	0
Razem	6 371	109	159

16. KAPITAŁ AKCYJNY

Kapitał akcyjny w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie. Kapitał podstawowy dzieli się na 13 921 975 akcji o wartości nominalej 1 PLN każda.

17. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ

Dnia 1 grudnia 2014 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Magna Polonia S.A. podjęło uchwałę numer 9 w sprawie pokrycia straty poniesionej w poprzednich latach obrotowych w kwocie 67.601.440,47 PLN z kapitału zapasowego utworzonego z nadwyżek osiągniętych przy emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej.

18. POZOSTAŁE KAPITAŁY

Dnia 1 grudnia 2014 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Magna Polonia S.A. podjęło uchwałę numer 10 w sprawie przeznaczenia zysku osiągniętego w roku obrotowym kończącym się w dniu 30 września 2014 roku w kwocie 17.889.193,67 PLN na kapitał rezerwowy przeznaczony na sfinansowanie nabywania akcji własnych.

Dnia 1 grudnia 2014 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Magna Polonia S.A. podjęło uchwałę numer 8 w sprawie skupu akcji własnych. Przedmiotem nabycia mogą być wyłącznie akcje w pełni pokryte. Spółka może nabyć nie więcej niż 2.784.395 akcji za cenę nie niższą niż 1,00 PLN i nie wyższą niż 6,42 PLN. Łączna kwota nabycia powiększona o koszty nabycia nie może przekroczyć kwoty wysokości kapitału rezerwowego utworzonego w tym celu.

W dniu 5 kwietnia 2016 roku została ogłoszona oferta skupu akcji własnych przez Spółkę w ramach pierwszej transzy skupu akcji własnych, zgodnie z Uchwałami Zarządu nr 01/04/2016 i 02/04/2016 podjętymi w dniu 4 kwietnia 2016 roku. W ramach pierwszej transzy skupu Spółka nabyła łącznie 180 000 akcji własnych w transakcjach zawartych poza rynkiem regulowanym za pośrednictwem domu maklerskiego (Bank Zachodni WBK S.A.) i rozliczonych przez KDPW S.A. w dniu 27 kwietnia 2016 roku Stosownie do przyjętych założeń programu skupu akcji własnych Spółki, akcje zostały nabyte w celu umorzenia. Wszystkie akcje w ramach pierwszej transzy programu nabyte zostały po tej samej cenie, tj. za 2,60 PLN za jedną akcję.

19. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE

	30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Zobowiązania handlowe wymagalne do 30 dni	53	76	56
Zobowiązania przeterminowane lecz ściągalne do 30 dni	23	42	87
Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 30 do 90 dni	8	52	27
Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 90 dni do 180 dni	0	183	45
Zobowiązania przeterminowane wymagalne powyżej 180 dni	272	54	236
Koszty niezafakturowane (m.in. za sporządzenie sprawozdania finansowego i badanie)	6	7	36
Razem zobowiązania handlowe	362	414	487
Zobowiązania budżetowe (bez zobowiązań z tytułu podatku dochodowego)	0	2	10
Razem zobowiązania pozostałe	0	2	10
Razem zobowiązania	362	416	497

20. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

	30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	68	439	332
Zobowiązania z tytułu emisji obligacji	0	0	332
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek	190	0	0
Razem, w tym	258	439	664
krótkoterminowe	258	494	664
długoterminowe	0	0	0

20 A. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI OBLIGACJI

Seria	Bilans otwarcia 01.01.2017	Zakup obligacji - wartość emisyjna	Odsetki naliczone	Dyskonto	Wykup obligacji - wartość emisyjna	Spłata odsetek/ dyskonta	Inne	Bilans zamknięcia 30.09.2017
S	332	0	9	0	-330	-11	0	0
Razem	332	0	9	0	-330	-11	0	0
krótkoter minowe	332	0	9	0	-330	-11	0	0
Kapitał	330	0	0	0	-330	0	0	0
Odsetki	2	0	9	0	0	-11	0	0

Seria	Bilans otwarcia 01.01.2016	Zakup obligacji - wartość emisyjna	Odsetki naliczone	Dyskonto	Wykup obligacji - wartość emisyjna	Spłata odsetek/ dyskonta	Inne	Bilans zamknięcia 31.12.2016
P	417	0	4	0	-400	-21	0	0
S	0	330	2	0	0	0	0	332
Razem	417	330	6	0	-400	-21	0	332
krótkoter minowe	417	330	6	0	-400	-21	0	332
Kapitał	400	330	0	0	-400	0	0	330
Odsetki	17	0	6	0	0	-21	0	2

20 B. KREDYTY I POŻYCZKI

W I półroczu 2017 roku Spółka otrzymała pożyczki od Magna Polonia Sp. z o.o. na łączną kwotę 196 tys. PLN.

Na dzień bilansowy kwota naliczonych odsetek od pożyczek wynosiła 5 tys. PLN. W okresie bieżącym dokonano spłaty pożyczek na łączną kwotę 11 tys. PLN.

Dnia 11 maja 2015 roku Spółka otrzymała pożyczkę od Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w kwocie 50 tys. PLN. Oprocentowanie pożyczki w skali roku wynosi 8%. Kwota naliczonych odsetek na dzień spłaty wynosi 3 tys. PLN.

Dnia 22 lipca 2015 roku Spółka otrzymała pożyczkę od Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w kwocie 50 tys. PLN. Oprocentowanie pożyczki w skali roku wynosi 8%. Kwota naliczonych odsetek na na dzień spłaty wynosi 2 tys. PLN.

Dnia 3 sierpnia 2015 roku Spółka otrzymała pożyczkę od Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w kwocie 110 tys. PLN. Oprocentowanie pożyczki w skali roku wynosi 8%. Kwota naliczonych odsetek na dzień spłaty wynosi 5 tys. PLN.

Wszystkie wymienione wyżej pożyczki zostały spłacone w I kwartale 2016 roku. Łączna kwota spłaconego kapitału to 210 tys. PLN oraz łączna kwota odsetek to 10 tys. PLN.

Dnia 19 maja 2016 roku Spółka otrzymała pożyczkę od Magna Polonia Sp. z o.o. w kwocie 19 tys. PLN. Oprocentowanie pożyczki w skali roku wynosi 5%. Do dnia 30 czerwca 2016 roku pożyczka została spłacona w części. Na dzień bilansowy 30 czerwca 2016 roku saldo pożyczki wynosiło 6 tys. PLN.

21. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

	30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	39	103	81
z tytułu wynagrodzeń	22	65	188
z tytułu rezerwy na urlopy	4	12	4
z tytułu dodatkowego wynagrodzenia byłego członka Zarządu	706	660	681
Razem	771	840	954

W III kwartale 2013 roku Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN w związku ze złożonym przez Pana Jarosława Mikosa pozwem sądowym przeciw Spółce tytułem wynagrodzenia typu "success fee" na podstawie umowy o pracę zawartej w dniu 1 sierpnia 2011 roku. Rezerwa została zaprezentowana w pozycji bilansu "Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych". W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee. Spółka utworzyła rezerwę na ustawowe odsetki naliczone na dzień 30 wrzseśnia 2017 roku w kwocie 206 tys. PLN.

22. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ JAROSŁAWA MIKOSA PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.

Magna Polonia S.A. jest stroną postępowania sądowego przed Sądem Okręgowym w Warszawie, XXI Wydział Pracy o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN na to zobowiązanie.

POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ EMITEL SP. Z O.O. PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.

W ostatnim kwartale 2015 roku Magna Polonia S.A. otrzymała pozew o zapłatę kwoty 2 100 tys. PLN. powiększonej o odsetki ustawowe od daty doręczenia pozwu, z tytułu kary umownej za naruszenie umowy o zachowanie poufności zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. i Emitel Sp. z o.o. Pozew Emitel Sp. z o.o. jest w ocenie Zarządu w całości bezzasadny, Spółka złożyła odpowiedź na pozew do Sądu, w której w całości kwestionuje żądanie pozwu. Spółka prowadzi już postępowanie sądowe przeciwko Emitel Sp. z o.o. o zapłatę kwoty 185 mln PLN z tytułu naruszenia przez Emitel umowy o zachowanie poufności, które toczy się przed Sądem Okręgowym w Warszawie (sygn. akt XVI GC 2042/13). Postępowanie to Spółka wszczęła w grudniu 2013 roku, a kwota roszczenia Magna Polonia S.A. wielokrotnie przewyższa żądanie zgłoszone przez Emitel. W świetle roszczeń Spółki wobec Emitel zgłoszonych w tym postępowaniu (sygn. akt XVI GC 2042/13), w szczególności zgromadzonych w toku tego postępowania dowodów, żądanie zgłoszone przez Emitel jest całkowicie bezzasadne i w ocenie Spółki nie ma podstaw do tworzenia rezerwy na poczet tego zobowiązania.

ZABEZPIECZENIE POŻYCZKI UDZIELONEJ CORPONET

W dniu 30 sierpnia 2016 roku Magna Polonia S.A. udzieliła poręczenia spółce Corponet Sp. z o.o. do umowy pożyczki w wysokości 525 tys. PLN zawartej przez Corponet dnia 30 sierpnia 2016 roku. Zabezpieczeniem umowy pożyczki jest weksel własny in blanco wystawiony przez Corponet sp. z o.o., poręczony przez Magna Polonia S.A. do maksymalnej kwoty 590 tys. PLN. W dniu 30 marca br. Spółka otrzymała nakaz zapłaty solidarnie ze spółką Corponet Sp. z o.o. kwoty 575 tys. PLN wraz z ustawowymi odsetkami maksymalnymi za opóźnienie od 4 marca 2017r. oraz kosztami postępowania w kwocie 14 tys. PLN z tytułu poręczenia udzielonego do ww. umowy pożyczki zawartej przez Corponet. Kwota zasądzona nakazem zapłaty została zapłacona wierzycielowi w całości przez Magna Polonia SA w czerwcu br. W związku ze spłatą dokonaną przez Magna Polonia SA (jako poręczycielem ww. zobowiązania), na Corponet Sp. z o.o. ciąży zobowiązanie do zwrotu Magna Polonia SA całej kwoty zapłaconej wierzycielowi, tj. 612 tys. zł.

HIPOTEKA NA NIERUCHOMOŚCI

W dniu 23 listopada 2016 roku Magna Polonia S.A. wyemitowała 33 zabezpieczone obligacje imienne serii S o wartości nominalnej 10 tys. PLN każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 330 tys. PLN. Zabezpieczeniem spłaty obligacji jest hipoteka do kwoty 750 tys. PLN ustanowiona przez Magna Polonia S.A. na nieruchomości lokalowej w Warszawie, przy ul. Grzybowskiej 4/96, a administratorem hipoteki jest spółka BWHS Bartkowiak Wojciechowski Hałupczak Springer Sp. jawna. W związku z wykupem wszystkich 33 obligacji w czerwcu 2017 r. hipoteka na nieruchomości wygasła.

23. SPRAWY SĄDOWE

INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ LUB WIERZYTELNOŚCI SPÓŁKI

W okresie 9 miesięcy zakończonych 30 września 2017 roku Magna Polonia S.A. oraz jednostki od niej zależne były stroną następujących postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

Pozew o zapłatę wniesiony przez Jarosława Mikosa przeciwko Magna Polonia S.A.

W dniu 6 września 2013 roku Magna Polonia otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie, XXI Wydział Pracy odpis pozwu o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Magna Polonia powód dochodzi zapłaty kwoty głównej 500 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 500 tys. PLN od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee na podstawie umowy o pracę zawartej pomiędzy Magna Polonia a Jarosławem Mikosem w dniu 1 sierpnia 2011 roku Magna Polonia kwestionuje w całości żądanie pozwu. W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN złotych tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. W dniu 14 czerwca 2017 roku odbyła się rozprawa, na której Sąd nie wydał wyroku. Kolejny termin rozprawy został wyznaczony przez Sąd na 13 grudnia 2017 roku.

Pozew o zapłatę wniesiony przez Magna Polonia S.A. przeciwko Emitel Sp. z o.o.

W dniu 6 grudnia 2013 roku Magna Polonia złożyła do Sądu Okręgowego w Warszawie, XVI Wydział Gospodarczy pozew o zapłatę kwoty w wysokości 185 mln PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Magna Polonia S.A. (powód) oraz Emitel Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Emitel, Magna Polonia dochodzi zapłaty kwoty głównej 185 mln PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 167 mln PLN od dnia 3 października 2013 roku do dnia zapłaty oraz od kwoty 18 mln PLN od dnia 27 listopada 2013 roku do dnia zapłaty. Roszczenia objęte ww. pozwem związane są z transakcją zbycia przez Spółkę na rzecz Emitel Sp. z o.o. 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki pod firmą Romford Investments Sp. z o.o., będącej w dacie dokonywania w/w transakcji jedynym wspólnikiem spółki pod firmą INFO-TV-OPERATOR sp. z o.o., w ramach której Emitel Sp. z o.o. naruszyła ciążące na niej zobowiązanie do zachowania poufności, dopuszczając się przy tym czynu nieuczciwej konkurencji. Dochodzone pozwem roszczenia obejmują, w zależności od rozpatrywanej podstawy prawnej dochodzonych ewentualnie roszczeń: 1. wartość roszczenia o zapłatę kar umownych z tytułu naruszenia umowy o zachowaniu poufności z dnia 1 grudnia 2011 roku w łącznej kwocie 2 100 tys. PLN oraz wartość dalszego odszkodowania szacowanego na 185 mln PLN; 2. wartość uzyskanych przez EMITEL Sp. z o.o. korzyści uzyskanych w związku z niewykonaniem ciążących na tej spółce ustawowych obowiązków wynikających z art. 72(1) § 1 i 2 Ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny (Dz. U. 1964 r., nr 16, poz. 93 z późn. zm.); 3. wartość odszkodowania oraz bezpodstawnie uzyskanych przez EMITEL Sp. z o.o. korzyści z tytułu popełnienia czynu nieuczciwej konkurencji, o którym mowa w art. 11 ust. 1 i 4 Ustawy z dnia 16 kwietnia 1993 r. o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (t.j.: Dz. U. 2003r., nr 153, poz. 1503 z późn. zm.). Spółka zastrzegła w złożonym w dniu 6 grudnia 2013 roku pozwie możliwość rozszerzenia w przyszłości żądania pozwu o dalsze kwoty (w tym związane z korzyściami osiągniętymi przez EMITEL Sp. z o.o. w związku ze świadczeniem usług radiodyfuzyjnych w oparciu o multiplex MUX5). Zdaniem Zarządu pozew jest w pełni uzasadniony.

Pozew o zapłatę wniesiony przez Magna Polonia S.A. przeciwko Romanowi Karkosikowi

W dniu 11 września 2014 roku Magna Polonia złożyła do Sądu Okręgowego w Warszawie, I Wydział Cywilny pozew o zapłatę kwoty w wysokości 1 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Magna Polonia S.A. (powód) oraz Roman Karkosik (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Romanowi Karkosikowi, Magna Polonia dochodzi zapłaty kwoty głównej 1 500 tys. PLN powiększonej o odsetki w wysokości 13% w skali roku od kwoty 1 500 tys. PLN od dnia 24 kwietnia 2013 roku do dnia zapłaty, tytułem zwrotu pożyczki jaka została udzielona pozwanemu w dniu 24 kwietnia 2013 roku W dniu 26 czerwca 2015 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok, w którym: (1) zasądził na rzecz Magna Polonia S.A. od pozwanego Romana Karkosika kwotę 1 500 tys. PLN wraz z ustawowymi odsetkami od dnia 31 maja 2014 roku do dnia zapłaty; (2) oddalił powództwo w pozostałym zakresie; (3) zasądził od pozwanego Romana Karkosika na rzecz Magna Polonia S.A. kwotę 82 tys. PLN kosztów procesu, w tym 7 tys. PLN tytułem kosztów zastępstwa procesowego. Zarówno Spółka jak i pozwany Roman Karkosik złożyli apelację od wyroku.

W dniu 31 maja 2017 r. odbyła się rozprawa apelacyjna. W dniu 9 czerwca Sąd Apelacyjny ogłosił wyrok, zgodnie z którym zmienił zaskarżony wyrok Sądu I instancji jedynie w punkcie (1) w ten sposób, że podtrzymał wyrok I instancji w części dotyczącej zasądzonej od Romana Karkosika na rzecz Magna Polonia S.A. kwoty 1.500 tys. PLN oraz kosztów procesu i odsetek, oddalając powództwo Spółki o odsetki ustawowe od kwoty 1.500 tys. PLN za okres od 31 maja 2014r. do 6 listopada 2014r. oraz oddalając apelację pozwanego w pozostałej części; Sąd Apelacyjny zasądził też od Magna Polonia S.A na rzecz Romana Karkosika 4 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów postępowania apelacyjnego. Wyrok jest prawomocny.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Pozew o nakazanie złożenia oświadczenia woli wniesiony przez Magna Polonia S.A. przeciwko Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych

W dniu 4 marca 2015 roku Magna Polonia złożyła do Sądu Okręgowego w Warszawie, XVI Wydział Gospodarczy pozew o zobowiązanie pozwanego, tj. Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, do złożenia oświadczenia woli, którego treścią jest nabycie od Magna Polonia S.A. 133 400 akcji zwykłych na okaziciela spółki pod firmą Awbud S.A. za łączną cenę 1 107 220,00 PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Magna Polonia S.A. (powód) oraz Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Sputnik 1 FIZAN, Magna Polonia żąda wykonania prawa sprzedaży akcji Awbud, które to prawo sprzedaży zostało udzielone Magna Polonia przez Sputnik 1 FIZAN na mocy porozumienia zawartego dnia 5 marca 2014 roku. W związku ze spełnieniem się warunków określonych w tym porozumieniu, Magna Polonia SA złożyła Sputnik 1 FIZAN pisemne oświadczenie o wykonaniu prawa sprzedaży akcji Awbud SA za łączną cenę 1 107 220,00 PLN, jednak Sputnik 1 FIZAN nie zawarł umowy na podstawie ww. porozumienia. Zdaniem Zarządu pozew jest w pełni uzasadniony. Wyrok jest prawomocny, na rozprawie apelacyjnej w dniu 22 listopada br. Sąd Apelacyjny oddalił apelację pozwanego i zasądził od Sputnik 1 FIZAN na rzecz Magna Polonia SA kwotę 10.800,00 złotych tytułem zwrotu kosztów postępowania apelacyjnego.

Pozew o zapłatę wniesiony przez Emitel Sp. z o.o. przeciwko Magna Polonia S.A.

W dniu 18 listopada 2015 roku Magna Polonia otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy odpis pozwu o zapłatę kwoty w wysokości 2 100 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Emitel Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Magna Polonia, powód dochodzi zapłaty kwoty 2 100 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe od daty doręczenia pozwu, z tytułu kary umownej za naruszenie umowy o zachowanie poufności zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. i Emitel Sp. z o.o. w dniu 1 grudnia 2011 roku.

Magna Polonia kwestionuje w całości żądanie pozwu.

Pozew o zapłatę wniesiony przez Magna Polonia SA przeciwko T-Mobile Polska S.A., Orange Polska S.A., Polkomtel Sp. z o.o. oraz P4 Sp. z o.o.

W dniu 26 listopada 2016 roku Spółka skierowała do Sądu Okręgowego w Warszawie pozew o zapłatę kwoty 617 777 tys. PLN (sześćset siedemnaście milionów siedemset siedemdziesiąt siedem tysięcy złotych) wraz z odsetkami ustawowymi od dnia 11 grudnia 2013 roku do dnia zapłaty przeciwko następującym podmiotom, jako dłużnikom solidarnym: (1) T-Mobile Polska S.A. z siedzibą w Warszawie, (2) Orange Polska S.A. z siedzibą w Warszawie, (3) Polkomtel Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, oraz (4) P4 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, w związku z popełnieniem przez ww. spółki deliktu w postaci praktyki ograniczającej konkurencję i w konsekwencji wyrządzeniem Spółce szkody, co uzasadnia dochodzenie przez Spółkę ww. roszczeń. Pozew dotyczy roszczeń, o których była mowa w: raporcie bieżącym Spółki nr 48/2013 z dnia 24 września 2013 roku, raporcie bieżącym Spółki nr 54/2013 z dnia 26 listopada 2013 roku oraz raporcie bieżącym Spółki nr 57/2013 z dnia 12 grudnia 2013 roku. Zdaniem Zarządu pozew jest w pełni uzasadniony.

Nakaz zapłaty przeciwko Corponet Sp. z o.o. i Magna Polonia SA jako dłużnikom solidarnym

W dniu 30 marca 2017 r. Magna Polonia SA otrzymała nakaz zapłaty solidarnie ze spółką Corponet Sp. z o.o. kwoty 575 tys. PLN wraz z ustawowymi odsetkami maksymalnymi za opóźnienie od 04.03.2017r. oraz kosztami postępowania w kwocie 14 tys. PLN, z tytułu poręczenia udzielonego przez Spółkę do umowy pożyczki zawartej przez Corponet Sp. z o.o. (jako pożyczkobiorcą) z osobą fizyczną (jako pożyczkodawcą) w dniu 30 sierpnia 2016 r. Nakaz zapłaty jest prawomocny. Spółka i Corponet Sp. z o.o. porozumieli się z wierzycielem co do przesunięcia terminu zapłaty kwoty zasądzonej nakazem zapłaty. Kwota zasądzona nakazem zapłaty została zapłacona wierzycielowi w całości przez Magna Polonia SA w czerwcu br.

24. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Transakcje pomiędzy Spółką Magna Polonia S.A. a spółkami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.

		Przychody finansowe - odsetki
		w okresie
	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016	01.07.2017- 30.09.2017	01.07.2016- 30.09.2016
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	2	2	1	1
Magna Inwestycje Sp. z o.o.S.K.A	78	57	27	26
Corponet Sp. z o.o.	33	48	11	15
Magna Polonia Sp. z o.o.	0	8	0	0
Razem jednostki powiązane	113	115	39	42
		Koszty finansowe - odsetki
		w okresie
	01.01.2017-	01.01.2016-	01.07.2017-	01.07.2016-
	30.09.2017 0	30.09.2016 0	30.09.2017	30.09.2016
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	0	81	0	0
Magna Inwestycje Sp. z o.o.S.K.A	0	0	0	0
Corponet Sp. z o.o.	6	0	0	0
Magna Polonia Sp. z o.o.			6	0
Razem jednostki powiązane	6	81	6	0
			Należności handlowe i pozostałe
		30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Magna Inwestycje Sp. z o.o.		3	2	2
Corponet Sp. z o.o.		596	0	0
Magna Polonia Sp. z o.o.		1	0	0
Agroimmoinvest Sp. z o.o.		5 700	0	0
Razem jednostki powiązane		6 300	2	2
			Należności od podmiotów powiązanych z tytułu pożyczek i obligacji
		30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Magna Inwestycje Sp. z o.o.		62	48	49
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A		2 341	2 177	2 123
Magna Polonia Sp. z o.o.		0	0	1 144
Corponet Sp. z o.o.		967	1 255	6
Razem jednostki powiązane		3 370	3 480	3 322
			Zobowiązania z tytułu emisji obligacji, udzielenia pożyczek
		30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Magna Sp. z o.o.S.K.A		0	0	0
Magna Polonia Sp. z o.o.		190	0	6
Razem jednostki powiązane		190	0	6
			Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych handlowe i pozostałe
		30.09.2017	30.09.2016	31.12.2016
Magna Sp. z o.o.S.K.A		1	3	2
Magna Inwestycje Sp. z o.o.		0	0	0

Magna Polonia Sp. z o.o.

Razem jednostki powiązane

© 2017 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o. 21

0 0 1 1 3 2

25. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI

Spółka posiada wierzytelność w postaci pożyczki udzielonej członkowi Zarządu Spółki. Kwota pożyczki wynosi 6 400 tys. PLN, oprocentowanie wynosi WIBOR 6M+4%, termin spłaty pożyczki przypada na dzień 30 czerwca 2017 roku. Na dzień bilansowy kwota kapitału pozostała do spłaty to 4 692 tys PLN. Dnia 19 lipca 2017 roku Spółka zawarła umowę przeniesienia wierzytelności tytułem przeniesienia wkładu na kapitał zakładowy Agroimmoinvest Sp. z o.o. Zgodnie z umową Spółka przenosi całą wierzytelność z tytułu pożyczki wraz z zabezpieczającą ją hipoteką w zamian za udziały, w podwyższonym kapitale zakładowym. Na dzień bilansowy w/w podwyższenie kapitału nie zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym.

26. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ

Wynagrodzenie członków Zarządu, kluczowych członków kadry kierowniczej i organów nadzoru podmiotu dominującego

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
Zarząd	01.01.2017- 30.09.2017	01.01.2016- 30.09.2016	01.07.2017- 30.09.2017	01.07.2016- 30.09.2016
Mirosław Janisiewicz	170	270	15	90
Tom Ruhan	0	72	0	0
Razem	170	342	15	90

Dnia 23 września 2016 roku Pan Tom Ruhan złozył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Zarządu.

Prokurenci
Edyta Słomska	137	148	52	42
Razem	137	148	52	42
	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2017-	01.01.2016-	01.07.2017-	01.07.2016-
Rada Nadzorcza	30.09.2017	30.09.2016	30.09.2017	30.09.2016
Mirosław Skrycki	4	25	2	9

Mirosław Barszcz	0	8	0	0
Cezary Gregorczuk	0	18	0	6
Bogusław Piwowar	3	18	0	6
Przemysław Wipler	4	18	2	6
Marian Szołucha	4	10	1	6
Piotr Brudnicki	5	0	2	0
Łukasz Wielec	0	0	0	0
Razem	20	97	7	33

Dnia 27 kwietnia 2016 roku rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej złożył Pan Mirosław Barszcz.

Zgodnie z Uchwala Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki dnia 28 kwietnia 2016 roku powołano na Członka Rady Nadzorczej Pana Mariana Szołucha.

Zgodnie z Uchwala Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki dnia 16 grudnia 2016 roku powołano na Członka Rady Nadzorczej Pana Piotra Brudnickiego.

W dniu 4 sierpnia 2017 r. Spółka otrzymała od Pana Mariana Szołucha oświadczenie o rezygnacji z funkcji członka Rady Nadzorczej Magna Polonia SA z dniem 4 sierpnia 2017 roku.

W dniu 8 września 2017 roku Rada Nadzorcza Magna Polonia SA dokooptowała do swojego składu Pana Łukasza Wielec powierzając mu funkcję członka Rady Nadzorczej.

27. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ

Kluczowe informacje zostały szczegółowo opisane w sprawozdaniu z działalności Zarządu GK Magna Polonia S.A. oraz zostały zaprezentowane w nocie 25 i nocie 26.

Magna Polonia S.A.Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansoweza okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

28. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

LP	ed stk Na a j i zw no kaz iem ze ws an for nej my pr aw	Sie dzi ba	Prz ed mi dzi ała lno ści ot	Ch kte ara r iąz ia pow an	zba Lic akc j i/ ud zia łów	Wa ść rto ksi ęgo wa akc j i/ ud zia łów ed prz ko rek tą	rek Ko ta ści rto wa ksi j ęgo we akc j i/ ud łów zia	ść Wa rto bil an sow a akc j i/ ud zia łów	ść Wa rto kow dla a ( ryn ółe k sp ch ) tow no any	Pro nt ce da sia po kap ita łu ne go zak ład ow ego	Ud ł w zia óln licz bie ej og łos ów g na lny wa m ad niu zgr om ze	Nie łac op on a prz ez ite nta em ść rto wa akc j i/ ud łów zia w je dn ost ce	Ot rzy ma ne lub leż na ne dyw ide ndy ( inn dzi ały e u kac h) w z ys
1.	Pol ski e S iec i Cy fro we Sp. z o .o.	Wa rsz aw a	ś ć t dzi ała lno ele kom uni kac jna y	sto wa rzy szo na	4 9 50	495	-49 5	0	x	33, 00	33, 00	0	0
2.	Ma In cje sty gna we Sp. z o .o.	Wa rsz aw a	ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca ś ć m dzi ała lno .in zak ie .w res ści nab ani ier uch i yw a n om o ów bie ży tk ich ia po ran po z naj nia mo wa	zal eżn a	100	5	0	5	x	100 00 ,	100 00 ,	0	0
3.	Ma In cje sty gna we Sp. S. K. A. z o .o.	Wa rsz aw a	ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca ś ć in dzi ała lno jną sty we cy	zal eżn a	2 0 00	34 842	-31 54 9	3 2 93	x	100 00 ,	100 00 ,	0	0
4.	Po lon ia S Ma gna p. z o .o.	Wa rsz aw a	ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca dzi ała lno ś ć in jną sty we cy	zal eżn a	100	5	0	5	x	100 00 ,	100 00 ,	0	0
5.	Ag roi oin st mm we Sp. z o .o.	Wa rsz aw a	ś ć z żą, dzi ała lno wią eda zan a z e s prz ści kup ni cho nem eru mo	sto wa rzy szo na	100	8 6 70	0	8 6 70	x	20, 63	20, 63	0	0
			Raz em			44 01 7	-32 04 4	11 97 3

Magna Polonia S.A.Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansoweza okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

28. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (kontynuacja)

									Kap itał	wł asn y						Zob iąz ani a i ow rez erw y
									ółe Og m,	w t ym :						ółe Og m,	w t ym :
Lp.	dno stk Naz je i ze wa wsk m f nie aza orm y ej pra wn	hod Prz yc y net to ze zed aży spr	k (s Zys tra ta) bru tto	Akt yw a obr oto we	Nal eżn ośc i dłu ter go min ow e	Nal eżn ośc i kró tko ter min ow e	Zap asy	Akt a raz yw em		Zak ład ow y	Nal eżn e łaty wp na kap itał zak ład ow y	Zap aso wy	Rez erw ow e	Wy nik fina nso wy z la t ubi łyc h eg	Zys k (s ta) tra net to		Zob ią ow ia zan kró tko ter min ow e	Zob ią ow ia zan dłu ter go min ow e
1.	Pol ski e S iec i Cy fro we Sp. z o .o.	319	12	319	0	24	111	338	288	1 5 00	0	0	0	1 2 24 -	12	50	50	0
2.	Ma In cje sty gna we Sp. z o .o.	0	15 -	0	0	0	0	1	71 -	5	0	0	0	61 -	15 -	72	72	0
3.	cje Ma In sty gna we Sp. S. K. A. z o .o.	821	95	5 5 26	0	1	0	5 7 95	3 3 88	100	0	33 507	0	30 314 -	95	2 4 07	2 4 07	0
4.	Ma Po lon ia gna Sp. z o .o.	7	21 -	1 7 53	0	1 5 55	0	1 7 53	578 -	5	0	0	0	562 -	21 -	2 3 31	331	2 0 00
5.	Agr oim inw Sp est mo z o .o.	0	16	10 978	0	481	0	24 027	23 994	11 339	0	14 451	0	1 8 12 -	16	33	33	0

Magna Polonia S.A.Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansoweza okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

29. OBLIGACJE (INWESTYCJE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI)

Lp	ite Em nt	ii Nr ser	in ku Te rm wy pu	ś ć n ina lna Wa rto om	ś ć w Wa nie rto ce by cia na	ś ć r ko Wa rto yn wa	le żn tym w na e dse ki/ dy ko t nto o s	dz ł w kty h U ia a wa c % tto ne w
1.	Co t S rpo ne p. z o .o.	C	20 18- 08 -31	27 0	27 0	336	66	1, 46 %
2.	Co t S rpo ne p. z o .o.	D	20 18- 08 -31	300	300	362	62	1, 57%
3.	Co t S rpo ne p. z o .o.	E	20 18- 08 -31	20 0	20 0	22 9	29	0, 99%
4.	Co t S rpo ne p. z o .o.	M	20 17- 01 -27	33	33	40	8	0, 17%
5.	BN Y S p. z o .o.	A	20 17- 04 -22	1 6 95	1 6 95	0	520	0, 00 %
6.	BN Y S p. z o .o.	B	20 17- 04 -22	1 0 00	1 0 00	0	284	0, 00 %
	Ra ze m			3 4 9 8	3 4 9 8	9 67	9 69

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansoweza okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 września 2017 roku(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

30. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY

AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH KRAJOWYCH

Lp	a j dn ki ka nie Na ost zw e ze w s za m for j my pr aw ne	Sie dz i ba	Prz dm iot dz ia ła lno ści e	Lic ba z kcj i a	bi lan Wa ś ć rto sow a i i u kcj a dz ł ia ów *)	Pro nt ce sia da go ka po ne ita łu p k ła do go za we	ł w U dz ia lne j lic ó og bie łos ów g z lny w wa m dz iu zg rom a en	Nie łac op on a prz ez ite nta em ś ć a kcj i rto wa dz ł ów ( ia ) u w je dn ost ce	Ot ne lu rzy ma b n le żn e dy a wi de dy n ( inn e ły w dz ia u ka h) s c zy
1	SO HO LO DE VE PM EN T	Wa rsz aw a	ś ć i ła lno Dz ia est jna nw ycy	1	2, 09	0, 00 % * )	0, 00 % * )	-	-
2	RU BIC ON	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	1, 56	0, 00 % * )	0, 00 % * )	-	-
3	08 OC TA VA	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	1, 02	0, 00 % * )	0, 00 % * )	-	-
4	BB IDE VN FI	Wa rsz aw a	ś ć i ła lno Dz ia jna est nw ycy	1	0, 79	0, 00 % * )	0, 00 % * )	-	-
5	MD I E NE RG Y	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	4, 47	0, 00 % * )	0, 00 % * )	-	-
6	KC I	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	0, 87	0, 00 % * )	0, 00 % * )	-	-
7	KR EZ US	Wa rsz aw a	ś ć i ła lno Dz ia jna est nw ycy	1	0, 94	0, 00 % * )	0, 00 % * )	-	-
RA ZE M					11 74 ,

*) Kwoty w pozycji wartość bilansowa akcji i udziałów zostały podane w złotówkach.

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

31. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU

W dniu 17 października 2017 roku Rada Nadzorcza dokonała spośród swoich członków wyboru następujących członków do Komitetu Audytu:

• 1. Pan Łukasz Wielec Przewodniczący Komitetu Audytu,
• 1. Pan Bogusław Piwowar,
• 1. Pan Piotr Brudnicki.

Po dniu bilansowym, w dniu 27 października Spółka powzięła informację (przekazaną raportem bieżącym nr 42/2017 z dnia 27.10.2017 r.) o zarejestrowaniu przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, podwyższenia kapitału zakładowego spółki Imagis S.A. z siedzibą w Warszawie przewidzianego układem z wierzycielami Imagis SA zawartym dnia 19 stycznia 2017 roku. W wyniku zarejestrowania przedmiotowego podwyższenia kapitału zakładowego, spółka Magna Polonia Sp. z o.o. stała się właścicielem 39.047.096 akcji Imagis S.A. serii J utworzonych w wyniku konwersji (i w konsekwencji umorzenia) wierzytelności w kwocie 3.904.709,60 PLN. Po opisanym wyżej podwyższeniu kapitału zakładowego Imagis SA, łącznie spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Magna Polonia posiadają 41.739.243 akcje Imagis SA, reprezentujące 67,91% kapitału zakładowego tej spółki.

Po dniu bilansowym, w dniu 13 listopada 2017 r. Spółka otrzymała od Prezesa Zarządu Mirosława Janisiewicza cztery powiadomienia w trybie art. 19 ust. 1 Rozporządzenia MAR, o transakcjach na akcjach Spółki. Powiadomienie pierwsze dotyczy zbycia w dniu 3 listopada 2017 roku, na rynku regulowanym łącznie 25.085 sztuk akcji Spółki należących do Prezesa Zarządu; powiadomienie drugie dotyczy zbycia w dniu 6 listopada 2017 roku, na rynku regulowanym łącznie 2.028 sztuk akcji Spółki należących do Prezesa Zarządu; powiadomienie trzecie dotyczy zbycia w dniu 8 listopada 2017 roku, na rynku regulowanym łącznie 1.010 sztuk akcji Spółki należących do Prezesa Zarządu; powiadomienie czwarte dotyczy zbycia w dniu 9 listopada 2017 roku, na rynku regulowanym 613 sztuk akcji Spółki należących do Prezesa Zarządu.

W dniu 22 listopada br. Sąd Apelacyjny w Warszawie oddalił apelację Sputnik 1 FIZAN od wyroku wydanego dnia 2 lutego 2016 roku przez Sąd Okręgowy w Warszawie zobowiązującego Sputnik 1 FIZAN do złożenia oświadczenia woli, którego treścią jest nabycie 133 400 akcji spółki Awbud SA od Magna Polonia S.A. za łączną cenę 1 107 220,00 PLN oraz zasądzającego na rzecz Magna Polonia kwotę 62 578,00 złotych tytułem zwrotu kosztów postępowania. Ponadto Sąd Apelacyjny zasądził od Sputnik 1 FIZAN na rzecz Magna Polonia SA kwotę 10 800,00 PLN tytułem zwrotu kosztów postępowania apelacyjnego.Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Sputnik 1 FIZAN nie dokonał zapłaty na rzecz Magna Polonia S.A. ceny sprzedaży akcji spółki Awbud S.A., ani kosztów sądów postępowania zasądzonych przez Sąd.

Warszawa, dnia 29 listopada 2017 roku

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

Mirosław Janisiewicz – Prezes Zarządu

......................................................

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Anna Pawlak - Samodzielna Księgowa FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.