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Audit Report / Information • Apr 28, 2022
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Audit Report / Information
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Informe de Auditoría de EBN Alpha Sector Privado, Fondo de Titulización
(Junto con las cuentas anuales e informe de gestión de EBN Alpha Sector Privado, Fondo de Titulización correspondientes al ejercicio finalizado el 31.12.2021)
KPMG Auditores, S.L. Po de la Castellana, 259 C 28046 Madrid
Informe de Auditoría de Cuentas Anuales emitido por un Auditor Independiente
Al Consejo de Administración de EBN Titulización, S.A., Sociedad Gestora de Fondos de Titulización (la "Sociedad Gestora")
Opinion _
Hemos auditado las cuentas anuales de EBN Alpha Sector Privado, Fondo de Titulización (el "Fondo"), que comprenden el balance a 31 de diciembre de 2021 agregado, la cuenta de pérdidas y ganancias agregada, el estado de flujos de efectivo agregado, el estado de ingresos y gastos reconocidos agregado y la memoria correspondientes al periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021, y los balances a 31 de diciembre de 2021 y las cuentas de pérdidas y ganancias, los estados de flujos de efectivo, los estados de ingresos y gastos reconocidos correspondientes al periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 de los dos compartimentos que forman el Fondo: Compartimento en Euros y Compartimento en Dólares.
En nuestra opinión, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del Fondo a 31 de diciembre de 2021, así como de sus resultados correspondientes al periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 2 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.
Fundamento de la opinión
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales de nuestro informe.
Somos independientes del Fondo de conformidad con los requerimientos de ética, incluidos los de independencia, que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales en España según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas. En este sentido, no hemos prestado servicios distintos a los de la auditoría de cuentas ni han concurrido situaciones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión.
KPMG Auditores S.L., sociedad española de responsabilidad limitada y firma miembro de la rti MC / tadioles C.L., conocada oppervila de Fropondentes afliadas a KPMG
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Inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas con el nº S0702, y en el Registro de Sociedades del Instituto de Censores Jurados de Cuentas con el nº.10 Reg. Mer Madrid, T. 11.961, F. 90, Sec. 8, H. M -188.007, Inscrip. 9
N.I.F. B-78510153
Aspectos más relevantes de la auditoría
Los aspectos más relevantes de la auditoría son aquellos que, según nuestro juicio profesional, han sido considerados como los riesgos de incorrección material más significativos en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo actual. Estos riesgos han sido tratados en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre éstas, y no expresamos una opinión por separado sobre esos riesgos.
Deterioro de los activos titulizados (véase nota 6 de la memoria)
La cartera de Activos Titulizados por importe de 2.802 miles de euros representa, al 31 de diciembre de 2021, la práctica totalidad del activo del Fondo a dicha fecha. El Fondo instrumenta dichos activos como colateral de los bonos de titulización emitidos. Dada la naturaleza y objeto específicos del Fondo, la amortización de los bonos en cada fecha de pago se determina en base a la disponibilidad de liquidez obtenida en función de los cobros de principal e intereses de los activos titulizados. Por tanto, a efectos de la amortización de los bonos, es necesario considerar cualquier corrección valorativa de los activos titulizados, basada en los criterios de estimación que se describen en la nota 3 de la memoria de las cuentas anuales adjuntas.
La estimación del deterioro de los Activos Titulizados conlleva un componente de juicio y dificultad técnica necesarios para la determinación de los parámetros a aplicar en el cálculo del deterioro. Por este motivo lo hemos considerado uno de los aspectos más relevantes de la auditoría.
Nuestro enfoque de auditoría ha incluido, tanto la revisión del proceso de estimación del deterioro de los Activos Titulizados, como la realización de procedimientos sustantivos sobre dicha estimación.
Asimismo, nuestros procedimientos sustantivos en relación con la estimación del deterioro de los Activos Titulizados han consistido básicamente en:
- Solicitud de confirmación a la entidad cedente sobre la existencia de los Activos Titulizados.
- Evaluación de la integridad y exactitud de los Activos Dudosos.
- Comisión Nacional del Mercado de Valores).
Adicionalmente hemos evaluado si la información de las cuentas anuales en relación con el deterioro de los Activos Titulizados es adecuada de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación.
Gestión de tesorería (véase notas 7 y 8 de la memoria)
De conformidad con la legislación vigente y con lo descrito en su escritura de constitución al momento de su constitución, el Fondo estima los flujos de caja de acuerdo a los cobros de principal e intereses de sus Activos Titulizados, así como también se estiman la amortización y pagos de los pasivos de acuerdo al orden de prelación de pagos establecida.
Para cubrir las necesidades transitorias de liquidez derivadas de impagos o retrasos en los cobros previstos de los activos titulizados y siguiendo las condiciones y criterios de cálculo que deben regir su mantenimiento, se ha constituido un fondo de reserva, el cual en cada fecha de pago debe mantener un nivel mínimo requerido que depende de múltiples factores establecidos en la escritura de constitución. El cumplimiento de este nivel es un indicador clave de la liquidez del Fondo y del cumplimiento de las estimaciones iniciales de los flujos de caja.
Debido a la complejidad asociada a las citadas estimaciones de los cobros de los Activos Titulizados y, de las estimaciones de las amortizaciones y pagos de los pasivos de acuerdo al orden de prelación de pagos establecida, la gestión de la tesorería se ha considerado uno de los aspectos más relevantes de la auditoría.
Nuestro enfoque de auditoría ha incluido tanto la revisión del proceso vinculado a los cobros y pagos estimados en la escritura de constitución de acuerdo con el orden de prelación de pagos, así como la realización de procedimientos sustantivos sobre el orden de prelación de pagos.
- Hemos obtenido un entendimiento de los procedimientos y criterios empleados por la Sociedad Gestora del Fondo, para el cumplimiento normativo de la escritura de constitución, al objeto de considerar que dichos criterios son adecuados y se aplican de manera consistente.
- Hemos revisado al 31 de diciembre de 2021 que el Fondo cumple con los supuestos establecidos en su escritura de constitución, contrastando dichas circunstancias con las registradas en contabilidad, considerando los cobros producidos y los pagos de los Pasivos del Fondo de acuerdo con el orden de prelación de pagos.
- En relación con el fondo de reserva, hemos evaluado el cumplimiento de las condiciones establecidas en la escritura de constitución del Fondo. Asimismo, hemos evaluado otros factores que pueden afectar a la liquidez del Fondo, tales como el nivel de morosidad, el nivel de adjudicados y las correcciones de valor por repercusiones de pérdidas (impagos de pasivos).
Otra información: Informe de gestión _________________________________________________________________________________________________________________________________________
La otra información comprende exclusivamente el informe de gestión del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021, cuya formulación es responsabilidad de los Administradores de la Sociedad Gestora y no forma parte integrante de las cuentas anuales.
Nuestra opinión de auditoría sobre las cuentas anuales no cubre el informe de gestión. Nuestra responsabilidad sobre el informe de gestión, de conformidad con lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas, consiste en evaluar e informar sobre la concordancia del informe de gestión con las cuentas anuales, a partir del conocimiento del Fondo obtenido en la realización de la auditoría de las citadas cuentas anuales, así como evaluar e informar de si el contenido y presentación del informe de gestión son conformes a la normativa que resulta de aplicación. Si, basándonos en el trabajo que hemos realizado, concluimos que existen incorrecciones materiales, estamos obligados a informar de ello.
Sobre la base del trabajo realizado, según lo descrito en el párrafo anterior, la información que contiene el informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 y su contenido y presentación son conformes a la normativa que resulta de aplicación.
Responsabilidad de los Administradores en relación con las cuentas anuales_
Los Administradores de la Sociedad Gestora son responsables de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del Fondo, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable al Fondo en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error.
En la preparación de las cuentas anuales, los Administradores de la Sociedad Gestora son responsables de la valoración de la capacidad del Fondo para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con la empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si los Administradores de la Sociedad Gestora tienen intención de liquidar el Fondo o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.
Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales.
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:
- Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno de la Sociedad Gestora en relación al Fondo.
- Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la Sociedad Gestora en relación al Fondo.
- Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por los Administradores de la Sociedad Gestora en relación al Fondo.
- Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por los Administradores de la Sociedad Gestora, del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad del Fondo para continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que el Fondo deje de ser una empresa en funcionamiento.
- Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel.
Nos comunicamos con los Administradores de la Sociedad Gestora en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoría.
Entre los riesgos significativos que han sido objeto de comunicación a los Administradores de la Sociedad Gestora de EBN Alpha Sector Privado, Fondo de Titulización, determinamos los que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales del periodo actual y que son, en consecuencia, los riesgos considerados más significativos.
Describimos esøs riesgos en nuestro informe de auditoría salvo que las disposiciones legales o reglamentarias proníban revelar públicamente la cuestión.
KPMG Auditores, \$ Inscrito en e/ROA.C Ho S0702
Arturo López-Gamona! García-Morales Inscrito en et R.O.A.C. nº 23.901
UMITOR
KPMG AUDITORES, S.L.
2022 Núm. 01/22/07541 96,00 EUR
SELLO CORPORATIVO: ..................... Informe de auditoría de cuentas sujeto a la normativa de auditoría de cuentas española o internaciona .............
27 de abril de 2022
ÍNDICE:
CUENTAS ANUALES
- ‐ Balance
- o Balance del Compartimento en Euros a 31 de diciembre de 2021
- o Balance del Compartimento en Dólares a 31 de diciembre de 2021
- o Balance agregado a 31 de diciembre de 2021
- ‐ Cuenta de Pérdidas y Ganancias
- o Cuenta de Pérdidas y Ganancias del Compartimento en Euros correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- o Cuenta de Pérdidas y Ganancias del Compartimento en Dólares correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- o Cuenta de Pérdidas y Ganancias agregada correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- ‐ Estado de Flujos de Efectivo
- o Estado de Flujos de Efectivo del Compartimento en Euros correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- o Estado de Flujos de Efectivo del Compartimento en Dólares correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- o Estado de Flujos de Efectivo agregado correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- ‐ Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos
- o Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos del Compartimento en Euros correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- o Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos del Compartimento en Dólares correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- o Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos agregado correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
- ‐ Memoria
- ‐ Anexo I: Estados S05.1, S05.2, S05.3, S05.4A S05.5 y S06
Anexo II: S01 y S02 -
INFORME DE GESTIÓN
Balance al 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Euros (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | ||
|---|---|---|
| Nota | 31.12.2021 | |
| ACTIVO | ||
| A) ACTIVO NO CORRIENTE | - | |
| l. Activos financieros a largo plazo |
- | |
| 1. Activos titulizados | - | |
| 2. Derivados | - | |
| 3. Otros activos financieros | - | |
| II. Activos por impuesto diferido |
- | |
| III. Otros activos no corrientes | - | |
| B) ACTIVO CORRIENTE | 36 | |
| IV. Activos no corrientes mantenidos para la venta | - | |
| V. Activos financieros a corto plazo |
- | |
| 1. Activos titulizados | 6 | - |
| Cuentas a cobrar | - | |
| Intereses devengados no vencidos | - | |
| 2. Derivados | - | |
| 3. Otros activos financieros | - | |
| VI. Ajustes por periodificaciones | - | |
| VlI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | 7 | 36 |
| 1. Tesorería | 36 | |
| 2. Otros activos líquidos equivalentes | - | |
| TOTAL ACTIVO | 36 |
Balance al 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Euros (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 31.12.2021 | ||
| PASIVO | |||
| A) PASIVO NO CORRIENTE | - | ||
| I. | Provisiones a largo plazo | - | |
| II. | Pasivos financieros a largo plazo | 8 | - |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | - | ||
| Series no subordinadas | - | ||
| 2. Deudas con entidades de crédito | - | ||
| 3. Derivados | - | ||
| 4. Otros pasivos financieros | - | ||
| III. Pasivos por impuesto diferido | - | ||
| B) PASIVO CORRIENTE | 36 | ||
| IV. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos | |||
| para la venta | - | ||
| V. | Provisiones a corto plazo | - | |
| VI. Pasivos financieros a corto plazo | 8 | 4 | |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | - | ||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | - | ||
| 2. Deudas con entidades de crédito | 4 | ||
| Préstamo Subordinado | 4 | ||
| 3. Derivados | - | ||
| 4. Otros pasivos financieros | - | ||
| VII. Ajustes por periodificaciones | 9 | 32 | |
| 1. Comisiones | 19 | ||
| Comisión sociedad gestora | 5 | ||
| Comisión administrador | 9 | ||
| Comisión agente financiero / pagos | - | ||
| Comisión variable | 5 | ||
| Otras comisiones | - | ||
| 2. Otros | 13 | ||
| C) AJUSTES REPERCUTIDOS EN BALANCE DE INGRESOS | |||
| Y GASTOS RECONOCIDOS | - | ||
| VIII. Activos financieros disponibles para la venta | - | ||
| IX. | Coberturas de flujos de efectivo | - | |
| X. | Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | - | |
| TOTAL PASIVO | 36 |
Balance al 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Dólares (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 31.12.2021 | ||
| ACTIVO | |||
| A) ACTIVO NO CORRIENTE | - | ||
| l. | Activos financieros a largo plazo | - | |
| 1. Activos titulizados | - | ||
| 2. Derivados | - | ||
| 3. Otros activos financieros | - | ||
| II. | Activos por impuesto diferido | - | |
| III. Otros activos no corrientes | - | ||
| B) ACTIVO CORRIENTE | 2.817 | ||
| IV. Activos no corrientes mantenidos para la venta | - | ||
| V. | Activos financieros a corto plazo | 2.802 | |
| 1. Activos titulizados | 6 | 2.802 | |
| Cuentas a cobrar | 2.788 | ||
| Intereses devengados no vencidos | 14 | ||
| 2. Derivados | - | ||
| 3. Otros activos financieros | - | ||
| VI. Ajustes por periodificaciones | 7 | ||
| VlI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | 7 | 8 | |
| 1. Tesorería | 8 | ||
| 2. Otros activos líquidos equivalentes | - | ||
| TOTAL ACTIVO | 2.817 |
Balance al 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Dólares (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 31.12.2021 | ||
| PASIVO | |||
| A) PASIVO NO CORRIENTE | 2.788 | ||
| I. | Provisiones a largo plazo | - | |
| II. | Pasivos financieros a largo plazo | 8 | 2.788 |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 2.788 | ||
| Series no subordinadas | 2.788 | ||
| 2. Deudas con entidades de crédito | - | ||
| 3. Derivados | - | ||
| 4. Otros pasivos financieros | - | ||
| III. Pasivos por impuesto diferido | - | ||
| B) PASIVO CORRIENTE | 29 | ||
| IV. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos | |||
| para la venta | - | ||
| V. | Provisiones a corto plazo | - | |
| VI. Pasivos financieros a corto plazo | 8 | 10 | |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 6 | ||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 6 | ||
| 2. Deudas con entidades de crédito | 4 | ||
| Préstamo Subordinado | 4 | ||
| 3. Derivados | - | ||
| 4. Otros pasivos financieros | - | ||
| VII. Ajustes por periodificaciones | 9 | 19 | |
| 1. Comisiones | 10 | ||
| Comisión sociedad gestora | 1 | ||
| Comisión administrador | 2 | ||
| Comisión agente financiero / pagos | - | ||
| Comisión variable | 7 | ||
| Otras comisiones | - | ||
| 2. Otros | 9 | ||
| C) AJUSTES REPERCUTIDOS EN BALANCE DE INGRESOS | |||
| Y GASTOS RECONOCIDOS | - | ||
| VIII. Activos financieros disponibles para la venta | - | ||
| IX. | Coberturas de flujos de efectivo | - | |
| X. | Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | - | |
| 2.817 | |||
| TOTAL PASIVO |
Balance agregado al 31 de diciembre de 2021 (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 31.12.2021 | ||
| ACTIVO | |||
| A) ACTIVO NO CORRIENTE | - | ||
| l. | Activos financieros a largo plazo | - | |
| 1. Activos titulizados | - | ||
| 2. Derivados | - | ||
| 3. Otros activos financieros | - | ||
| II. | Activos por impuesto diferido | - | |
| III. Otros activos no corrientes | - | ||
| B) ACTIVO CORRIENTE | 2.853 | ||
| IV. Activos no corrientes mantenidos para la venta | - | ||
| V. | Activos financieros a corto plazo | 2.802 | |
| 1. Activos titulizados | 6 | 2.802 | |
| Cuentas a cobrar | 2.788 | ||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 14 | ||
| Activos dudosos (Principal) | - | ||
| 2. Derivados | - | ||
| 3. Otros activos financieros | - | ||
| VI. Ajustes por periodificaciones | 7 | ||
| VlI. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | 7 | 44 | |
| 1. Tesorería | 44 | ||
| 2. Otros activos líquidos equivalentes | - | ||
| TOTAL ACTIVO | 2.853 |
Balance agregado al 31 de diciembre de 2021 (Expresados en miles de euros)
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 31.12.2021 | ||
| PASIVO | |||
| A) PASIVO NO CORRIENTE | 2.788 | ||
| I. | Provisiones a largo plazo | - | |
| II. | Pasivos financieros a largo plazo | 8 | 2.788 |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 2.788 | ||
| Series no subordinadas | 2.788 | ||
| 2. Deudas con entidades de crédito | - | ||
| 3. Derivados | - | ||
| 4. Otros pasivos financieros | - | ||
| III. Pasivos por impuesto diferido | - | ||
| B) PASIVO CORRIENTE | 65 | ||
| IV. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos | |||
| para la venta | - | ||
| V. | Provisiones a corto plazo | - | |
| VI. Pasivos financieros a corto plazo | 8 | 14 | |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 6 | ||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 6 | ||
| 2. Deudas con entidades de crédito | 8 | ||
| Préstamo Subordinado | 8 | ||
| Crédito línea de liquidez dispuesta | - | ||
| 3. Derivados | - | ||
| 4. Otros pasivos financieros | - | ||
| VII. Ajustes por periodificaciones | 9 | 51 | |
| 1. Comisiones | 29 | ||
| Comisión sociedad gestora | 6 | ||
| Comisión administrador | 11 | ||
| Comisión agente financiero / pagos | - | ||
| Comisión variable | 12 | ||
| Otras comisiones | - | ||
| 2. Otros | 22 | ||
| C) AJUSTES REPERCUTIDOS EN BALANCE DE INGRESOS | |||
| Y GASTOS RECONOCIDOS | - | ||
| VIII. Activos financieros disponibles para la venta | - | ||
| IX. | Coberturas de flujos de efectivo | - | |
| X. | Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | - | |
| TOTAL PASIVO | 2.853 |
Cuenta de Pérdidas y Ganancias correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Euros (Expresada en miles de euros)
Miles de euros Nota 2021 1. Intereses y rendimientos asimilados 117 Activos titulizados 6 117 Otros activos financieros - 2. Intereses y cargas asimilados (59) Obligaciones y otros valores emitidos 8 (59) Deudas con entidades de crédito - Otros pasivos financieros - 3. Resultado de operaciones de cobertura de flujos efectivo (neto) - A) MARGEN DE INTERESES 58 4. Resultado de operaciones financieras (neto) - 5. Diferencias de cambio (neto) - 6. Otros ingresos de explotación 5 7. Otros gastos de explotación (68) Servicios exteriores (10) Servicios de profesionales independientes (10) Tributos - Otros gastos de gestión corriente 9 (58) Comisión de sociedad gestora (17) Comisión administrador (31) Comisión del agente financiero/ pagos - Comisión variable (10) Otras comisiones del cedente - Otros gastos - 8. Deterioro de activos financieros (neto) - 9. Dotaciones a provisiones (neto) - 10. Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta - 11. Repercusión de pérdidas (ganancias) 5 B) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS - 12. Impuesto sobre beneficios - C) RESULTADO DEL PERIODO -
Cuenta de Pérdidas y Ganancias correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Dólares (Expresada en miles de euros)
| Miles de euros | ||
|---|---|---|
| Nota | 2021 | |
| 1. Intereses y rendimientos asimilados | 62 | |
| Activos titulizados | 6 | 62 |
| Otros activos financieros | - | |
| 2. Intereses y cargas asimilados | (30) | |
| Obligaciones y otros valores emitidos | 8 | (30) |
| Deudas con entidades de crédito | - | |
| Otros pasivos financieros | - | |
| 3. Resultado de operaciones de cobertura de flujos efectivo (neto) | - | |
| A) MARGEN DE INTERESES | 32 | |
| 4. Resultado de operaciones financieras (neto) | - | |
| 5. Diferencias de cambio (neto) | 5 | |
| 6. Otros ingresos de explotación | - | |
| 7. Otros gastos de explotación | (76) | |
| Servicios exteriores | (2) | |
| Servicios de profesionales independientes | (1) | |
| Servicios bancarios y similares | (1) | |
| Tributos | - | |
| Otros gastos de gestión corriente | 9 | (74) |
| Comisión de sociedad gestora | (8) | |
| Comisión administrador | (15) | |
| Comisión del agente financiero/ pagos | - | |
| Comisión variable | (51) | |
| Otras comisiones del cedente | - | |
| Otros gastos | - | |
| 8. Deterioro de activos financieros (neto) | - | |
| 9. Dotaciones a provisiones (neto) | - | |
| 10. Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta | - | |
| 11. Repercusión de pérdidas (ganancias) | 39 | |
| B) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | - | |
| 12. Impuesto sobre beneficios | - | |
| C) RESULTADO DEL PERIODO | - |
Cuenta de Pérdidas y Ganancias agregada correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
(Expresada en miles de euros)
| Miles de euros | ||
|---|---|---|
| Nota | 2021 | |
| 1. Intereses y rendimientos asimilados | 179 | |
| Activos titulizados | 6 | 179 |
| Otros activos financieros | - | |
| 2. Intereses y cargas asimilados | (89) | |
| Obligaciones y otros valores emitidos | 8 | (89) |
| Deudas con entidades de crédito | - | |
| Otros pasivos financieros | - | |
| 3. Resultado de operaciones de cobertura de flujos efectivo (neto) | - | |
| A) MARGEN DE INTERESES | 90 | |
| 4. Resultado de operaciones financieras (neto) | - | |
| 5. Diferencias de cambio (neto) | 5 | |
| 6. Otros ingresos de explotación | 5 | |
| 7. Otros gastos de explotación | (144) | |
| Servicios exteriores | (12) | |
| Servicios de profesionales independientes | (11) | |
| Servicios bancarios y similares | (1) | |
| Tributos | - | |
| Otros gastos de gestión corriente | 9 | (132) |
| Comisión de sociedad gestora | (25) | |
| Comisión administrador | (46) | |
| Comisión del agente financiero/ pagos | - | |
| Comisión variable | (61) | |
| Otras comisiones del cedente | - | |
| Otros gastos | - | |
| 8. Deterioro de activos financieros (neto) | - | |
| 9. Dotaciones a provisiones (neto) | - | |
| 10. Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta | - | |
| 11. Repercusión de pérdidas (ganancias) | 44 | |
| B) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | - | |
| 12. Impuesto sobre beneficios | - | |
| C) RESULTADO DEL PERIODO | - |
Estado de Flujos de Efectivo correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Euros
(Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |
|---|---|
| 2021 | |
| A) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN | 34 |
| 1. Flujo de caja neto por intereses de las operaciones | 74 |
| Intereses cobrados de los activos titulizados | 117 |
| Intereses pagados por las obligaciones y otros valores emitidos (-) | (43) |
| Cobros por operaciones de derivados de cobertura | - |
| Pagos por operaciones de derivados de negociación (-) | - |
| Intereses cobrados de otros activos financieros | - |
| Intereses pagados por deudas con entidades de crédito (-) | - |
| Otros intereses cobrados/pagados (neto) | - |
| 2. Comisiones y gastos por servicios financieros pagados (-) | (40) |
| Comisión sociedad gestora (-) | (12) |
| Comisión administrador (-) | (22) |
| Comisión agente financiero/pagos (-) | - |
| Comisión variable (-) | - |
| Otras comisiones (-) | (6) |
| 3. Otros flujos de caja provenientes de actividades de explotación | - |
| Pagos por garantías financieras (-) | - |
| Cobros por garantías financieras | - |
| Pagos por operaciones de derivados de cobertura (-) | - |
| Cobros por operaciones de derivados de negociación | - |
| Otros pagos de explotación (-) | - |
| Otros cobros de explotación | - |
| B) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES INVERSION/FINANCIACION |
2 |
| 4. Flujos de caja netos por emisión de valores de titulización | 10.920 |
| 5. Flujos de caja por adquisición de activos financieros (-) | (10.920) |
| 6. Flujos de caja netos por amortizaciones y procedentes de otros activos | - |
| Cobros por amortización ordinaria de activos titulizados | 10.920 |
| Cobros por amortización anticipada de activos titulizados | - |
| Cobros por amortización previamente impagada de activos titulizados | - |
| Cobros por amortización de activos previamente clasificados como | |
| fallidos | - |
| Cobros netos procedentes de activos recibidos por ejecución de | |
| garantías | - |
| Pagos por amortización de obligaciones y otros valores emitidos (-) | (10.920) |
| 7. Otros flujos provenientes de operaciones del Fondo | 2 |
| Cobros por concesión de deudas con entidades de crédito | 9 |
| Pagos por amortización deudas con entidades de crédito (-) | - |
| Pagos a Administraciones públicas (-) | (7) |
| Otros cobros y pagos | - |
| C) INCREMENTO (+) DISMINUCIÓN (-) DE EFECTIVO O | |
| EQUIVALENTES | 36 |
| Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo. | - |
| Efectivo o equivalentes al final del periodo. | 36 |
La memoria adjunta forma parte integrante de las cuentas anuales del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021.
Estado de Flujos de Efectivo correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Dólares (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |
|---|---|
| 2021 | |
| A) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN | 8 |
| 1. Flujo de caja neto por intereses de las operaciones | 30 |
| Intereses cobrados de los activos titulizados | 52 |
| Intereses pagados por las obligaciones y otros valores emitidos (-) | (22) |
| Cobros por operaciones de derivados de cobertura | - |
| Pagos por operaciones de derivados de negociación (-) | - |
| Intereses cobrados de otros activos financieros | - |
| Intereses pagados por deudas con entidades de crédito (-) | - |
| Otros intereses cobrados/pagados (neto) | - |
| 2. Comisiones y gastos por servicios financieros pagados (-) | (22) |
| Comisión sociedad gestora (-) | (8) |
| Comisión administrador (-) | (14) |
| Comisión agente financiero/pagos (-) | - |
| Comisión variable (-) | - |
| Otras comisiones (-) | - |
| 3. Otros flujos de caja provenientes de actividades de explotación | - |
| Pagos por garantías financieras (-) | - |
| Cobros por garantías financieras | - |
| Pagos por operaciones de derivados de cobertura (-) | - |
| Cobros por operaciones de derivados de negociación | - |
| Otros pagos de explotación (-) | - |
| Otros cobros de explotación | - |
| B) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES | |
| INVERSION/FINANCIACION | - |
| 4. Flujos de caja netos por emisión de valores de titulización | 8.165 |
| 5. Flujos de caja por adquisición de activos financieros (-) | (8.165) |
| 6. Flujos de caja netos por amortizaciones y procedentes de otros activos | 41 |
| Cobros por amortización ordinaria de activos titulizados | 5.484 |
| Cobros por amortización anticipada de activos titulizados | - |
| Cobros por amortización previamente impagada de activos titulizados Cobros por amortización de activos previamente clasificados como |
- |
| fallidos | - |
| Cobros netos procedentes de activos recibidos por ejecución de garantías |
- |
| Pagos por amortización de obligaciones y otros valores emitidos (-) | (5.443) |
| 7. Otros flujos provenientes de operaciones del Fondo | (41) |
| Cobros por concesión de deudas con entidades de crédito | 4 |
| Pagos por amortización deudas con entidades de crédito (-) | - |
| Pagos a Administraciones públicas (-) | - |
| Otros cobros y pagos | (45) |
| C) INCREMENTO (+) DISMINUCIÓN (-) DE EFECTIVO O EQUIVALENTES |
8 |
| Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo. | - |
|---|---|
| Efectivo o equivalentes al final del periodo. | 8 |
La memoria adjunta forma parte integrante de las cuentas anuales del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021.
Estado de Flujos de Efectivo agregado correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
(Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |
|---|---|
| 2021 | |
| A) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN | 42 |
| 1. Flujo de caja neto por intereses de las operaciones | 104 |
| Intereses cobrados de los activos titulizados | 169 |
| Intereses pagados por las obligaciones y otros valores emitidos (-) | (65) |
| Cobros por operaciones de derivados de cobertura | - |
| Pagos por operaciones de derivados de negociación (-) | - |
| Intereses cobrados de otros activos financieros | - |
| Intereses pagados por deudas con entidades de crédito (-) | - |
| Otros intereses cobrados/pagados (neto) | - |
| 2. Comisiones y gastos por servicios financieros pagados (-) | (62) |
| Comisión sociedad gestora (-) | (20) |
| Comisión administrador (-) | (36) |
| Comisión agente financiero/pagos (-) | - |
| Comisión variable (-) | - |
| Otras comisiones (-) | (6) |
| 3. Otros flujos de caja provenientes de actividades de explotación | - |
| Pagos por garantías financieras (-) | - |
| Cobros por garantías financieras | - |
| Pagos por operaciones de derivados de cobertura (-) | - |
| Cobros por operaciones de derivados de negociación | - |
| Otros pagos de explotación (-) | - |
| Otros cobros de explotación | - |
| B) FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDADES | 2 |
| INVERSION/FINANCIACION | |
| 4. Flujos de caja netos por emisión de valores de titulización | 19.085 |
| 5. Flujos de caja por adquisición de activos financieros (-) | (19.085) |
| 6. Flujos de caja netos por amortizaciones y procedentes de otros activos | 41 |
| Cobros por amortización ordinaria de activos titulizados | 16.404 |
| Cobros por amortización anticipada de activos titulizados | - |
| Cobros por amortización previamente impagada de activos titulizados | - |
| Cobros por amortización de activos previamente clasificados como | |
| fallidos | - |
| Cobros netos procedentes de activos recibidos por ejecución de | |
| garantías | - |
| Pagos por amortización de obligaciones y otros valores emitidos (-) | (16.363) |
| 7. Otros flujos provenientes de operaciones del Fondo | (39) |
| Cobros por concesión de deudas con entidades de crédito | 13 |
| Pagos por amortización deudas con entidades de crédito (-) | - |
| Pagos a Administraciones públicas (-) | (7) |
| Otros cobros y pagos | (45) |
| C) INCREMENTO (+) DISMINUCIÓN (-) DE EFECTIVO O | |
| EQUIVALENTES | 44 |
| Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo. | - |
| 44 | |
| Efectivo o equivalentes al final del periodo. |
La memoria adjunta forma parte integrante de las cuentas anuales del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021.
Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Euros (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |
|---|---|
| 2021 | |
| 1. Activos financieros disponibles para la venta 1.1. Ganancias (pérdidas) por valoración |
- - |
| 1.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 1.1.2. Efecto fiscal | - |
| 1.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - |
| 1.3. Otras reclasificaciones | - |
| 1.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el periodo | |
| Total ingresos y gastos reconocidos por activos financieros disponibles | - |
| para la venta | - |
| - | |
| 2. Cobertura de los flujos de efectivo | - |
| 2.1. Ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 2.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 2.1.2. Efecto fiscal | - |
| 2.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - |
| 2.3. Otras reclasificaciones | - |
| 2.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por coberturas contables | - |
| 3. Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | - |
| 3.1. Importe de otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos |
|
| directamente en el balance del periodo | - |
| 3.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 3.1.2. Efecto fiscal | - |
| 3.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - |
| 3.3. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por otros ingresos/ganancias | - |
| - | |
| TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (1+2+3) |
Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 Compartimento en Dólares (Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |
|---|---|
| 2021 | |
| 1. Activos financieros disponibles para la venta | - |
| 1.1. Ganancias (pérdidas) por valoración 1.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración |
- - |
| 1.1.2. Efecto fiscal | - |
| 1.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 1.3. Otras reclasificaciones |
- - |
| 1.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el periodo | |
| Total ingresos y gastos reconocidos por activos financieros disponibles | - |
| para la venta | - - |
| 2. Cobertura de los flujos de efectivo | - |
| 2.1. Ganancias (pérdidas) por valoración 2.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración 2.1.2. Efecto fiscal |
- - - |
| 2.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias 2.3. Otras reclasificaciones |
- - |
| 2.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por coberturas contables | - |
| 3. Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos 3.1. Importe de otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos directamente en el balance del periodo |
- - |
| 3.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración 3.1.2. Efecto fiscal |
- - |
| 3.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - |
| 3.3. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por otros ingresos/ganancias | - |
| TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (1+2+3) | - |
Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos agregado correspondiente al ejercicio comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021
(Expresado en miles de euros)
| Miles de euros | |
|---|---|
| 2021 | |
| 1. Activos financieros disponibles para la venta | - |
| 1.1. Ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 1.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 1.1.2. Efecto fiscal 1.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias |
- - |
| 1.3. Otras reclasificaciones | - |
| 1.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el periodo | |
| Total ingresos y gastos reconocidos por activos financieros disponibles | - |
| para la venta | - |
| - | |
| 2. Cobertura de los flujos de efectivo | - |
| 2.1. Ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 2.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración 2.1.2. Efecto fiscal |
- - |
| 2.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - |
| 2.3. Otras reclasificaciones | - |
| 2.4. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por coberturas contables | - |
| 3. Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | - |
| 3.1. Importe de otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos directamente en el balance del periodo |
- |
| 3.1.1. Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - |
| 3.1.2. Efecto fiscal | - |
| 3.2. Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - |
| 3.3. Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el período | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por otros ingresos/ganancias | - |
| TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (1+2+3) | - |
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
(1) Naturaleza y actividades principales
- (a) Constitución y naturaleza jurídica
- EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, Fondo de Titulización (en adelante el Fondo) se constituyó mediante escritura pública el 12 de enero de 2021, con carácter de fondo abierto, dividido en dos compartimentos separados, uno destinado a la agrupación de los Derechos de Crédito en Dólares y el otro a la agrupación de los Derechos de Crédito en Euros, agrupando este último 11 Derechos de Crédito Iniciales cedidos por el Cedente por importe de 928.097,05 euros en la Fecha de Constitución del Fondo de Titulización y del Compartimento en Euros. (véase nota 6).
- La Sociedad Gestora, en nombre y representación del Fondo, procedió en la Fecha de Constitución del mismo a la emisión inicial en el Compartimento en Euros de un Pagaré en Euros, por un importe nominal total de 925.722,40 euros, con un precio de suscripción igual al 99,743% y cuya fecha de vencimiento del Pagaré fue el 15 de abril de 2021. El Compartimento en Dólares no realizó ninguna emisión de Pagarés Iniciales en esta fecha de constitución. Posteriormente, en cada fecha de emisión, el Fondo podrá emitir nuevos Pagarés en euros, hasta alcanzar el importe máximo conjunto del programa.
- Con fecha 29 de marzo de 2021, la Sociedad Gestora, en nombre y representación del Fondo, procedió a la firma de la escritura complementaria con motivo de la primera emisión en el Compartimento en Dólares, la cual fue de un Pagaré cuyo precio de Emisión ascendió a 1.757.225,88 Dólares, con un precio de suscripción igual al 99,566% y cuya fecha de vencimiento fue el 13 de julio de 2021. Posteriormente, en cada fecha de emisión, el Fondo podrá emitir nuevos Pagarés en Dólares, hasta alcanzar el importe máximo conjunto del programa.
- El Fondo es de carácter abierto tanto por su activo como por su pasivo y, en consecuencia, cada compartimento podrá emitir Pagarés y que se liquidarán de forma independiente de conformidad con las disposiciones establecidas en la Escritura de Constitución (véase nota 8).
- El Fondo ha sido incorporado a los registros oficiales de la Comisión Nacional del Mercado de Valores con fecha 19 de enero de 2021y de acuerdo con lo previsto en la Ley 5/2015, de 27 de abril, de fomento de la financiación empresarial, en la medida en que los Pagarés se dirigen exclusivamente a inversores cualificados.
- Los Pagarés no cotizarán en ningún mercado secundario organizado. Los Pagarés Iniciales de ambos compartimentos fueron suscritos por la Entidad Suscriptora y Colocadora con fecha del 12 de enero de 2021 para el Compartimento en Euros y 29 de marzo de 2021 para el Compartimento en Dólares. De conformidad con el artículo 22.4 de la Ley 5/2015, de 27 de abril, la circulación de los Pagarés será restringida a inversores cualificados. La Entidad Suscriptora y Colocadora es persona jurídica que no es una pequeña ni mediana empresa, con carácter de inversor cualificado.
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
- El Fondo se constituyó como un patrimonio separado, carente de personalidad jurídica, integrado, fundamentalmente, en cuanto a su activo, por los Derechos de Crédito Iniciales del Compartimento en Euros (de carácter renovable y ampliable), en cuanto a su pasivo, por la emisión del Pagaré Inicial en Euros (previéndose la emisión sucesiva de valores) de tal forma que el valor patrimonial neto del fondo sea nulo.
- La gestión y administración del Fondo está encomendada a EBN Titulización, S.A.U., S.G.F.T. (en adelante la Sociedad Gestora) con domicilio en Madrid, Paseo de Recoletos 29. Asimismo, en calidad de representante legal le corresponde la representación legal y defensa de los intereses de los titulares de los Pagarés emitidos con cargo al Fondo y de los restantes acreedores del mismo. La Sociedad Gestora figura inscrita en el registro especial de la Comisión Nacional del Mercado de Valores con el número 11.
(b) Duración
- La actividad del Fondo se inició el día 12 de enero de 2021 y finalizará el 12 de enero de 2031 (Fecha de Vencimiento Final) salvo que con anterioridad se hubiera procedido a la liquidación anticipada del mismo.
- Con fecha de 29 de marzo de 2021 se produce una escritura complementaria de cesión de Derechos de Crédito y primera emisión de Pagarés del Compartimento en Dólares no extintiva de la escritura.
Liquidación
- El Fondo, y ambos compartimentos, se liquidarán en caso de producirse alguno de los siguientes supuestos (los "Supuestos de Liquidación del Fondo")
- (i) De acuerdo con lo previsto en el artículo 23.2 c) de la Ley 5/2015, cuando se hayan amortizado los Pagarés de ambos Compartimentos y no se fuera a proceder a realizar una emisión de Pagarés adicional de ninguno de los dos Compartimentos en un plazo de doce (12) meses, previa confirmación por escrito del Cedente y de los Titulares de los Pagarés.
- (ii) De acuerdo con lo previsto en el artículo 23.2 a) de la Ley 5/2015, cuando el Fondo no tenga Derecho de Crédito Cedido alguno en ninguno de sus compartimentos en su haber y no se prevea, previa confirmación por escrito del Cedente, que fuera a adquirir Derechos de Crédito Adicionales de ninguno de los compartimentos en un plazo de dos meses.
- (iii) De acuerdo con el artículo 23.2 d) de la Ley 5/2015, obligatoriamente, en el supuesto de que la Sociedad Gestora fuera declarada en concurso y habiendo transcurrido el plazo que establece el artículo 33.2 de la Ley 5/2015 de cuatro meses, sin haber sido designada una nueva sociedad gestora.
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31 de diciembre de 2021
- (iv) Cuando, a juicio de la Sociedad Gestora, por razón de algún evento o circunstancia de cualquier índole ajena o no al desenvolvimiento propio del Fondo, incluidos los supuestos de modificación de la normativa fiscal vigente, se produjera una alteración sustancial o se desvirtuase de forma permanente el equilibrio financiero del Fondo. En este caso, la Sociedad Gestora, tras informar a la CNMV y a los Titulares de los Pagarés, procederá a la liquidación ordenada del Fondo.
- (v) En la Fecha de Vencimiento Final (inicial o la posteriormente determinada por acuerdo entre la Sociedad Gestora, el Cedente y los Titulares de los Pagarés).
- (vi) En el caso de que no fuera posible la sustitución del Administrador de Facturas cuando exista una previsión razonable de que el proceso de sustitución puede extenderse más de dos meses, o en el caso de que, una vez iniciado el proceso, éste se extienda en más de cuatro meses sin que haya sido posible culminarlo.
- (vii) En el caso de que la Escritura no fuera inscrita en el registro de CNMV en el plazo de un mes desde la fecha de su otorgamiento.
- (viii) Cuando se produzca un impago indicativo de un desequilibrio grave y permanente en relación con los Pagarés o se prevea que se vaya a producir.
- (ix) En el supuesto de que la Sociedad Gestora cuente con el consentimiento y la aceptación expresa de todos los Titulares de los Pagarés de ambos Compartimentos y del Cedente, tanto en relación con el pago de las cantidades correspondientes a la liquidación anticipada, así como en relación con el procedimiento de liquidación.
- En todo caso, la Sociedad Gestora, actuando por cuenta y representación del Fondo, no procederá a la extinción del Fondo y a la cancelación de su inscripción en los registros administrativos que corresponda hasta que no haya procedido a la liquidación de los activos remanentes de ambos Compartimentos y haya aplicado el producto de dicha liquidación siguiendo el Orden de Prelación de Pagos, excepción hecha de la oportuna reserva para hacer frente a los gastos de extinción. La liquidación del Fondo se realizará en todo caso no más tarde de la Fecha de Vencimiento Final.
Extinción
- El Fondo se extinguirá por cualquiera de las causas previstas en los apartados anteriormente descritos, en cuyo caso, la Sociedad Gestora informará a la CNMV y los Titulares de los Pagarés, e iniciará los trámites pertinentes para la extinción.
- La Sociedad Gestora no procederá a la extinción del Fondo y a la cancelación de su inscripción en los registros administrativos que corresponda hasta que no haya liquidado los activos remanentes de cada Compartimento y distribuido sus fondos disponibles en cada Compartimento, siguiendo el Orden de Prelación de Pagos.
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31 de diciembre de 2021
La Sociedad Gestora procederá, dentro del año natural en que se proceda a la liquidación de los activos remanentes y la distribución de los fondos disponibles, o si la Sociedad Gestora lo estima conveniente, dentro de los tres (3) primeros meses del ejercicio siguiente, a otorgar un acta notarial declarando: (i) la extinción del Fondo y las causas que la motivaron; (ii) el procedimiento de comunicación al Titular, o, en su caso, Titulares de los Pagarés y a la CNMV llevado a cabo; y (iii) la distribución de los Recursos Disponibles de cada Compartimento en la Fecha de Liquidación siguiendo el Orden de Prelación de Pagos de Liquidación previsto en la Escritura. Copia de dicha acta será remitida a la CNMV.
(c) Fechas de Pago y Recursos Disponibles del Fondo
A estos efectos, las "Fechas de Pago" del Fondo serán:
- (a) El último día Hábil de los meses de febrero, mayo, agosto y noviembre de cada año o, en caso de que alguno de estos días no fuera un Día Hábil, el siguiente Día Hábil. La Sociedad Gestora podrá sustituir dicho día por otro siempre que sea un Día Hábil y cuente con el acuerdo del Cedente, del Administrador de Facturas, de la Entidad Suscriptora y Colocadora y de los demás Titulares de los Pagarés. Dicha modificación, no podrá afectar al vencimiento de los Pagarés ya emitidos;
- (b) Cualquier día que sea una Fecha de Vencimiento Ordinario de un Pagaré; y
-
(c) Cualquier Fecha de Vencimiento Prorrogado
-
El abono de los intereses devengados de los Pagarés tendrá lugar siempre que el Fondo cuente con liquidez suficiente para ello en cada Fecha de Pago de acuerdo con el Orden de Prelación de Pagos.
- Se define el Importe de Reembolso como la suma de los Valores Nominales de los Pagarés que vayan a vencer en una Fecha de Pago.
- Los pagarés serán rembolsados por cada Compartimento en su respectiva fecha de vencimiento, y se efectuará con fecha valor ese mismo día. Cada Emisión de Pagarés deberá de especificar su Fecha de Vencimiento Ordinario. Los pagarés emitidos al amparo del Programa de Pagarés serán reembolsados por su Importe Nominal en la Fecha de Vencimiento Ordinario, indicada la retención a cuenta que corresponda y con sujeción al Orden de Prelación de Pagos.
- Los Pagarés no incorporarán opción de amortización anticipada ni para el Fondo (call) ni para el titular del Pagaré (put) y, excepto en el supuesto de liquidación anticipada del Fondo o extinción del mismo, de acuerdo con lo establecido, los Pagarés emitidos al amparo del Programa de Pagarés no podrán amortizarse anticipadamente.
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31 de diciembre de 2021
- En el caso de que, en la Fecha de Vencimiento Ordinario de cualesquiera Pagarés de un determinado Compartimento, cualquiera de los Derechos de Crédito Cedidos del Compartimento correspondiente se encontrase impagado y no hubiese recursos suficientes para atender el vencimiento correspondiente, el reembolso del Pagaré de dicho Compartimento cuya Fecha de Vencimiento Ordinario tuviera lugar en dicha Fecha de Pago se realizará como se establece a continuación:
- (1) Se reembolsarán en la Fecha de Vencimiento Ordinario mediante el reembolso parcial a prorrata de todos los Pagarés Prorrogados del Compartimento correspondiente que vencieran en dicha Fecha de Pago con el importe de los Recursos Disponibles de dicho Compartimento en dicha Fecha de Pago una vez aplicados los órdenes (i) a (iii) del Orden de Prelación de Pagos.
- (2) Posteriormente, una vez se hayan recobrado cualesquiera cantidades de los Derechos de Crédito Cedidos del Compartimento correspondiente de tal forma que se pueda disponer del mismo, la Sociedad Gestora procederá a aplicar inmediatamente el importe recuperado al reembolso a prorrata del importe de los Pagarés Prorrogados de dicho Compartimento.
- Para cada Fecha de Pago durante el Período de Cesión, se determinarán como "Recursos Disponibles" las siguientes cantidades:
- (a) Los cobros correspondientes al Importe Financiado recibidos de los Derechos de Crédito Cedidos de dicho Compartimento que se encuentre depositados en la Cuenta de Tesorería correspondiente, o cualesquiera otras cantidades cobradas por el Fondo que traigan causa en los Derechos de Crédito Cedidos de dicho Compartimento y que se correspondan con los Costes de Cesión ya sean directamente o como consecuencia de reclamaciones judiciales, extrajudiciales, indemnizaciones o cualesquiera otras.
- (b) El importe de las remuneraciones de las Cuentas del Fondo del Compartimento correspondiente si fuera acordado dicha remuneración entre el Banco de Cuentas y la Sociedad Gestora, tal y como se indica en la Escritura.
- (d) Orden de prelación de pagos de cada Compartimento
- Los Recursos Disponibles de cada Compartimento se aplicarán, exclusivamente, al cumplimiento de las obligaciones de pago de dicho compartimento de acuerdo con el orden de prelación que se establece a continuación en cada Fecha de Pago:
- (i) Al pago de impuestos y al pago de gastos ordinarios o gastos extraordinarios de dicho Compartimento (excepto la Comisión de Administración de Facturas, que estará en el apartado (ii) del presente Orden de Prelación de Pagos, salvo que el Administrador de Facturas no sea Borrox Finance, en cuyo caso se incluirá el pago de su comisión en este apartado).
- (ii) Al pago de la Comisión de Administración de Facturas mientras esta función la siga desempeñando Borrox Finance.
- (iii) A la devolución de la Dotación para Gastos Ordinarios del Compartimento correspondiente.
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31 de diciembre de 2021
- (iv) A la amortización de los Pagarés del Compartimento correspondiente. .
- (v) Durante el Periodo de Cesión, a redotar la Cuenta de Compras del Compartimento correspondiente por el importe remanente de los Recursos Disponibles, y una vez finalizado el Periodo de Cesión, al pago de la Comisión Variable del Compartimento correspondiente.
Otras reglas
- En el supuesto de que las cantidades depositadas en la Cuenta de Tesorería de un Compartimento no fueran suficientes para abonar alguno de los importes mencionados en el apartado anterior, de acuerdo con la prelación de pagos del Compartimento correspondiente, se aplicarán las siguientes reglas:
- (i) El Compartimento hará frente a sus obligaciones, según el Orden de Prelación de Pagos establecido y, en el supuesto de que existan distintos acreedores del mismo rango, a prorrata del importe debido a cada uno.
- (ii) Los importes que queden impagados se situarán, en la siguiente Fecha de Pago, en un Orden de Prelación de Pagos inmediatamente anterior al del propio concepto del que se trate, antes de las cantidades de la misma naturaleza que de acuerdo con las disposiciones de la Escritura de Constitución deban ser pagadas en tal Fecha de Pago, pero por detrás del que le preceda según la prelación de pagos correspondiente.
- (iii)Las cantidades debidas por un Compartimento no satisfechas en sus respectivas Fechas de Pago no devengarán intereses adicionales.
(e) Gestión del Fondo
- De acuerdo con la normativa legal aplicable a los fondos de titulización de activos y a las sociedades gestoras de los fondos de titulización, la gestión del Fondo está encomendada de forma exclusiva a Sociedades Gestoras de Fondos de Titulización, quienes a su vez tienen en este cometido su objeto social exclusivo.
- EBN Titulización, Sociedad Anónima Unipersonal, S.G.F.T, actividad por la que recibe en cada Fecha de Pago, una comisión periódica que se devengará diariamente desde la constitución del Fondo hasta su extinción y que se liquidará y pagará por periodos vencidos en cada Fecha de Pago. Esta comisión de gestión será el resultante de sumar una comisión variable pagadera trimestralmente sobre el Saldo medio del Valor Nominal pendiente de los activos gestionados de cada Compartimento y el porcentaje de una comisión variable calculada sobre el saldo restante una vez satisfechos los gastos fijos del fondo.
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31 de diciembre de 2021
(f) Administrador de los Activos Titulizados
Borrox Finance, S.L., como administrador de las facturas de las que se derivan los Activos Titulizados cedidos al Fondo en virtud del contrato de administración suscrito en fecha 12 de enero de 2021 entre el Cedente y el Administrador, percibe una comisión pagadera trimestralmente sobre el Saldo medio del Valor nominal pendiente de los activos gestionadas de cada Compartimento y una comisión variable calculada sobre el saldo restante una vez satisfechos los gastos fijos del Fondo.
(g) Comisión Variable
- Una vez, terminado el Periodo de Cesión, el Cedente tendrá derecho a la Comisión Variable, la cual se devengará diariamente. La Comisión Variable de cada Compartimento se define como la diferencia entre (i) todos los ingresos que puedan derivarse de los Derechos de Crédito Cedidos de dicho Compartimento y cualquier otro que pudiera corresponderle al Compartimento; menos (ii) todos los gastos del Compartimento , incluidos los intereses de su financiación, los necesarios para su constitución y su funcionamiento, y la cobertura de cuantos impagos se produzcan en los Derechos de Crédito Cedidos que integran el activo del Compartimento.. En la Fecha de Liquidación Anticipada, o, en su caso, en la Fecha de Vencimiento Final, se sumará, adicionalmente el importe remanente tras la liquidación de todas las obligaciones de pago del cada Compartimento.
- En su caso, todos los tributos relativos a los pagos realizados en este concepto serán a cargo del Cedente como perceptor de la Comisión Variable. En el caso de que los pagos en cuestión den lugar a la repercusión obligatoria de cualquier tributo, el importe a satisfacer se reducirá en la medida necesaria para que, incrementado en el tributo a repercutir, se mantenga la contraprestación pactada, que se habrá de considerar a estos efectos como importe total incluidos cualesquiera tributos que pudieran ser repercutidos a cada Compartimento.
(h) Normativa legal
La constitución del Fondo y la emisión de los Pagarés con cargo al mismo se lleva a cabo al amparo de lo previsto en la Escritura de Constitución del Fondo así como en la legislación española, y en concreto de acuerdo con el régimen legal previsto en, (i) la Ley 5/2015, de 27 de abril, de fomento de la financiación empresarial (ii) Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Mercado de Valores, (iii) La Circular 2/2016, de 20 de abril, de la CNMV sobre normas contables, cuentas anuales, estados financieros públicos y estados reservados de información estadística de los fondos de titulización, esta Circular, que se publicó en el Boletín Oficial del Estado el 30 de abril de 2016 y entró en vigor el día siguiente a su publicación, derogó la Circular 2/2009, de 25 marzo, de la CNMV y sus sucesivas modificaciones, que regulaban los mismos aspectos, (iv) Demás disposiciones legales y reglamentarias en vigor en cada momento que resulten de aplicación.
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- (i) Régimen de tributación
- De acuerdo con lo establecido en el artículo 7.1.h) de la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, del Impuesto sobre Sociedades ("Ley del IS"); el artículo 20.Uno.18 de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido, modificada por la Ley 28/2014, de 27 de noviembre; el artículo 61.k del Real Decreto 634/2015, de 10 de julio, por el que se aprueba el Reglamento del Impuesto sobre Sociedades ("Reglamento del IS"), las características propias del régimen fiscal vigente del Fondo son las siguientes:
- (i) La constitución y extinción del Fondo así como todas las operaciones sujetas a la modalidad de "operaciones societarias" del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, está exenta del concepto "operaciones societarias" del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.
- (ii) La emisión de Pagarés está exenta del Impuesto sobre el Valor Añadido (artículo 20.Uno.18º de la Ley del IVA) y del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (artículo 45-I.B 20.4 del Real Decreto Legislativo 1/1993, por el que se aprueba el Texto Refundido del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados).
- (iii)El Fondo está sujeto al Impuesto sobre Sociedades ("IS"), determinando su base imponible conforme a lo dispuesto en el Título IV de la Ley del IS, y siendo de aplicación el tipo general vigente en cada momento, que se encuentra fijado en el veinticinco por ciento (25%).
- (iv) Los servicios de gestión prestados al Fondo por la Sociedad Gestora están exentos del Impuesto sobre el Valor Añadido.
- (v) Respecto a los rendimientos de los Derechos de Crédito Cedidos u otros derechos que constituyan ingresos del Fondo, no existirá obligación de retener ni de ingresar a cuenta del Impuesto de Sociedades.
-
(2) Bases de presentación
- (a) Imagen Fiel
-
En cumplimiento de la legislación vigente, el Consejo de Administración de EBN Titulización, S.A.U., S.G.F.T ha formulado estas Cuentas Anuales con el objeto de mostrar la imagen fiel del Fondo del periodo comprendido entre en 12 de enero y el 31 de diciembre 2021. Estas cuentas, serán aprobadas por el mismo órgano, estimándose su aprobación sin cambios significativos.
- Las Cuentas Anuales se han obtenido de los registros contables del Fondo y, junto con el Informe de gestión, han sido formuladas aplicando las normas y principios contables contenidos en la Circular 2/2016, de 20 de abril, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores.
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- Las Cuentas Anuales comprenden el balance, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de flujos de efectivo, el estado de ingresos y gastos reconocidos y la memoria, de la que forman parte los estados financieros públicos S.05.1, S.05.2, S.05.3, S.05.4A, S.05.5 y el apartado correspondiente a las notas explicativas del estado S.06 que se recogen como Anexo I.
- Con fecha 31 de marzo de 2022, las Cuentas Anuales correspondientes al periodo comprendido entre en 12 de enero y el 31 de diciembre 2021 han sido formuladas por el Consejo de Administración de la Sociedad Gestora, estimándose que serán aprobadas sin cambios significativos, al objeto de cumplir con las obligaciones de verificación y publicidad de la información contable contenida en la escritura de constitución del Fondo.
(b) Comparación de la información
- Puesto que se trata de un Fondo de nueva creación, no existen saldos con los que comparar la información financiera del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021.
- (c) Utilización de juicios y estimaciones en la elaboración de los estados financieros
- En la preparación de las Cuentas Anuales del Fondo, los Administradores de la Sociedad Gestora han tenido que realizar juicios, estimaciones y asunciones que afectan a la aplicación de las políticas contables y a los saldos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos existentes en la fecha de emisión de las presentes Cuentas Anuales.
- Las estimaciones y asunciones realizadas están basadas en la experiencia histórica y en otros factores diversos que son entendidos como razonables de acuerdo con las circunstancias y cuyos resultados constituyen la base para establecer los juicios sobre el valor contable de los activos y pasivos que no son fácilmente disponibles mediante otras fuentes. Las estimaciones y las asunciones son revisadas de forma continuada. Sin embargo, la incertidumbre inherente a las estimaciones y asunciones podría conducir a resultados que podrían requerir ajuste de valores de los activos y pasivos afectados. Si como consecuencia de estas revisiones o de hechos futuros se produjese un cambio en dichas estimaciones, su efecto se registraría en las Cuentas Anuales de ese período y de periodos sucesivos.
(d) Agrupación de partidas
- En la confección de estas Cuentas Anuales no se ha procedido a la agrupación de partidas relativas al balance, cuenta de pérdidas y ganancias, estado de flujos de efectivo y estado de ingresos y gastos reconocidos.
- (e) Elementos recogidos en varias partidas
- En la confección de estas Cuentas Anuales no se han registrado elementos patrimoniales en dos o más partidas del balance.
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(f) Principios contables no obligatorios
En la preparación de las presentes Cuentas Anuales, los Administradores de la Sociedad Gestora no han utilizado ningún principio contable no obligatorio.
- (g) Moneda funcional y moneda de presentación
- Las cuentas anuales, salvo mención en contrario, se presentan en euros, siendo el euro la moneda de presentación del Fondo. Consecuentemente, todos los saldos y transacciones denominados en monedas diferentes al euro se consideran denominados en moneda extranjera. No obstante, la moneda funcional del compartimento en Dólares es el dólar estadounidense, debido a que la mayoría de las transacciones y operaciones realizadas por este compartimento del Fondo durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 han sido realizadas en esta moneda.
- (h) COVID-19
- En relación con la situación derivada de la crisis sanitaria ocasionada por la COVID-19, desde el inicio de la pandemia se han producido impactos significativos en la economía española y mundial, que han llevado a un entorno económico incierto. A pesar de estos factores, debido a la estructura financiera del Fondo y a su actividad, los Estados Financieros del Fondo para el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 no han sufrido, a fecha de formulación, un impacto significativo derivado de la crisis sanitaria ocasionada por la COVID-19. Sin embargo, al cierre de esta Memoria no se puede prever si esta crisis tendrá algún efecto en la evolución futura del Fondo.
- (3) Principios contables y normas de valoración
- Las Cuentas Anuales han sido formuladas siguiendo los principios y normas de valoración contenidas en la Circular 2/2016, de 20 de abril, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores en vigor.
- Los principales criterios de valoración seguidos en la elaboración de las Cuentas Anuales adjuntas han sido los siguientes:
- (a) Empresa en funcionamiento
- El Consejo de Administración EBN Titulización, S.A.U., S.G.F.T. ha considerado que la gestión del Fondo continuará en un futuro previsible, por lo que la aplicación de los principios y criterios contables no tiene como propósito el determinar el valor del patrimonio neto a efectos de su transmisión global o parcial, ni el importe resultante en caso de su liquidación total.
- (b) Reconocimiento de ingresos y gastos
Los ingresos y gastos se reconocen por el Fondo siguiendo el criterio del devengo, es decir, en función de la corriente real que los mismos representan, con independencia del momento en el que se produzca el cobro o pago de los mismos, siempre que su cuantía pueda determinarse con fiabilidad.
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- (c) Corriente y No Corriente
- Se corresponden con activos y pasivos corrientes aquellos elementos cuyo vencimiento total o parcial, enajenación o realización, se espera que se produzca en un plazo máximo de un año a partir de la fecha del balance, clasificándose el resto como no corrientes.
- (d) Activos dudosos
- El valor en libros de los epígrafes de "Activos dudosos" recogerá el importe total de los instrumentos de deuda y Activos Titulizados que cuenten con algún importe vencido por principal, intereses o gastos pactados contractualmente, con más de tres meses de antigüedad, así como aquéllos que presentan dudas razonables sobre su reembolso total (principal e intereses) en los términos pactados contractualmente.
- Se consideran "Activos Fallidos" aquellos activos titulizados, vencidos o no, para los que después de un análisis individualizado se considera remota su recuperación y procede darlos de baja del activo.
- (e) Gastos de constitución y de emisión de Pagarés
- Los gastos derivados del otorgamiento y ejecución de esta Escritura, los honorarios notariales y de asesores legales, serán por cuenta de Borrox, y el resto de los Gastos Iniciales serán a cargo del Cedente. Estos gastos han sido registrados por el importe real incurrido.
- En la fecha de constitución del Fondo, los Gastos Iniciales, conjuntos para ambos Compartimentos, se pagarán con cargo a una dotación a fondo perdido realizada por el Cedente en la Cuenta de Tesorería del Compartimento en Euros por un importe de 5.100,50 euros.
- (f) Activos financieros
Los activos financieros se reconocen en el balance cuando el Fondo se convierte en una parte obligada del contrato o negocio jurídico conforme a las disposiciones del mismo.
- (g) Préstamos y partidas a cobrar
- En esta categoría se clasifican aquellos activos financieros que, no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, sus cobros son de cuantía determinada o determinable y no se negocian en un mercado activo.
- En esta categoría se incluyen los activos titulizados que dispone el Fondo en cada momento.
Valoración inicial
Los activos financieros incluidos en esta categoría se valoran inicialmente por su valor razonable. Este valor razonable es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que les sean directamente atribuibles.
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No obstante lo señalado en el párrafo anterior las cuentas a cobrar cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no sea significativo.
Valoración posterior
Los activos financieros incluidos en esta categoría se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo.
(h) Pasivos financieros
Los instrumentos financieros emitidos, incurridos o asumidos por el Fondo se clasifican como pasivos financieros siempre que, de acuerdo con su realidad económica, supongan para éste una obligación contractual, directa o indirecta, de entregar efectivo u otro activo financiero, o de intercambiar activos o pasivos financieros con terceros en condiciones potencialmente desfavorables.
(i) Débitos y partidas a pagar
- En esta categoría se clasifican, principalmente, aquellos pasivos financieros emitidos por el Fondo, con el fin de financiar la adquisición de activos financieros, es decir, los Pagarés de titulización emitidos por el Fondo.
- Adicionalmente, se registran en esta categoría las deudas con entidades de crédito que hubieren sido contraídas con el fin de financiar la actividad del Fondo, así como cualquier disposición realizada de líneas de crédito concedidas al Fondo.
Valoración inicial
- Los pasivos financieros incluidos en esta categoría se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, será el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación recibida ajustado por los costes de transacción que les sean directamente atribuibles.
- No obstante, los débitos con vencimiento no superior a tres meses y que no tengan un tipo de interés contractual, cuyo importe se espera pagar en el corto plazo, se podrán valorar por su valor nominal, cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo sea totalmente inmaterial. En estos casos no se registrarán ingresos o gastos por los intereses devengados.
Valoración posterior
- Los pasivos financieros incluidos en esta categoría se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo.
- No obstante lo anterior, los débitos con vencimiento no superior a tres meses que, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado anterior, se valoren inicialmente por su valor nominal, continuarán valorándose por dicho importe.
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Repercusión de pérdidas a los pasivos financieros
- Las pérdidas incurridas en el periodo son repercutidas a los pasivos emitidos por el Fondo, comenzando por la cuenta de periodificación del margen de intermediación financiera, devengada y no liquidada en periodos anteriores, y continuando por el pasivo más subordinado, teniendo en cuenta el orden inverso de prelación de pagos establecido contractualmente para cada fecha de pago.
- Dicha repercusión se registra como un ingreso en la partida "Repercusión de pérdidas (ganancias)" en la cuenta de pérdidas y ganancias.
- El importe correspondiente a las pérdidas a repercutir a un pasivo financiero es la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados y se presenta separadamente en el balance en las correspondientes partidas específicas de "Correcciones de valor por repercusión de pérdidas".
- En el cálculo del valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados se utiliza como tipo de actualización el tipo de interés efectivo original del instrumento, si su tipo contractual es fijo, o el tipo de interés efectivo a la fecha a que se refieran los estados financieros, determinado de acuerdo con las condiciones del contrato, cuando sea variable.
- La reversión de las pérdidas repercutidas a los pasivos financieros, que se produzca cuando el Fondo obtenga beneficios en el periodo se realiza en el orden inverso al establecido anteriormente para la repercusión de pérdidas, terminando por el margen de intermediación financiera periodificada.
- Dicha reversión se registra como un gasto en la partida "Repercusión de pérdidas (ganancias)" en la cuenta de pérdidas y ganancias, y tiene como límite el valor en libros de los pasivos financieros que estaría reconocido en la fecha de reversión si no se hubiese realizado la repercusión de pérdidas.
Cancelación
La cancelación o baja del pasivo se podrá realizar, una vez dado de baja el activo afectado.
(j) Intereses y gastos devengados no vencidos
- En este epígrafe del activo se incluye la periodificación de los ingresos financieros derivados de los Activos titulizados, determinados de acuerdo con el tipo de interés efectivo, que aún no han sido cobrados.
- Así mismo en el epígrafe del pasivo se incluye la periodificación de los costes financieros derivados de los Pagarés, que aún no han sido pagados, calculados de acuerdo con el tipo de interés efectivo.
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(k) Ajustes por periodificación
Corresponden, principalmente, a la periodificación realizada de las comisiones devengadas por terceros, registrándose por su valor real en función de cada uno de los contratos suscritos, todos ellos en relación con la administración financiera y operativa del Fondo.
- (l) Impuesto sobre Sociedades
- El gasto, en su caso, por el Impuesto sobre Sociedades de cada ejercicio se calcula sobre el resultado económico, corregido por las diferencias permanentes de acuerdo con los criterios fiscales, y consideradas las diferencias temporarias en caso de existencia.
(m) Deterioro del valor de los activos financieros
- El valor en libros de los activos financieros del Fondo es corregido por la Sociedad Gestora con cargo a la cuenta de pérdidas y ganancias cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido una pérdida por deterioro. De forma simétrica se reconoce en los pasivos financieros, y atendiendo al clausulado de la Escritura de constitución del Fondo, una reversión en el valor de los mismos con abono en la cuenta de pérdidas y ganancias.
- El importe de las pérdidas por deterioro incurridas en los instrumentos de deuda valorados por su coste amortizado es igual a la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de sus flujos de efectivo futuros estimados, excluyendo, en dicha estimación, las pérdidas crediticias futuras en las que no se haya incurrido.
- Los flujos de efectivo futuros estimados de un instrumento de deuda son todos los importes, principal e intereses, que la Sociedad Gestora estima que el Fondo obtiene durante la vida del instrumento. En su estimación se considera toda la información relevante que esté disponible en la fecha de formulación de los estados financieros, que proporcione datos sobre la posibilidad de cobro futuro de los flujos de efectivo contractuales.
- En la estimación de los flujos de efectivo futuros de instrumentos que cuenten con garantías reales, siempre que éstas se hayan considerado en la cesión del instrumento o figuren en la información facilitada al titular de los pasivos emitidos por el Fondo, se tienen en cuenta los flujos que se obtendrían de su realización, menos el importe de los costes necesarios para su obtención y posterior venta, con independencia de la probabilidad de la ejecución de la garantía.
- En el cálculo del valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados se utiliza como tipo de actualización el tipo de interés efectivo original del instrumento, si su tipo contractual es fijo, o el tipo de interés efectivo a la fecha que se refieran los estados financieros, determinado de acuerdo con las condiciones del contrato, cuando sea variable.
- Cuando se renegocian o modifican las condiciones de los instrumentos de deuda se utiliza el tipo de interés efectivo antes de la modificación del contrato, salvo que pueda probarse que dicha renegociación o modificación se produce por causa distinta a las dificultades financieras del prestatario o emisor.
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- El descuento de los flujos de efectivo no es necesario realizarlo cuando su impacto cuantitativo no es material. En particular, cuando el plazo previsto para el cobro de los flujos de efectivo es igual o inferior a tres meses.
- En el cálculo de las pérdidas por deterioro de un grupo de activos financieros se pueden utilizar modelos basados en métodos estadísticos.
- No obstante, el importe de la provisión que resulta de la aplicación de lo previsto en los párrafos anteriores no puede ser inferior a la que obtenga de la aplicación para los activos dudosos de los porcentajes mínimos de cobertura por calendario de morosidad que se indican en los siguientes apartados, que calculan las pérdidas por deterioro en función del tiempo transcurrido desde el vencimiento de la primera cuota o plazo que permanezca impagado de una misma operación:
- Tratamiento general
| (%) | |
|---|---|
| Hasta 6 meses | 25 |
| Más de 6 meses, sin exceder de 9 | 50 |
| Más de 9 meses, sin exceder de 12 | 75 |
| Más de 12 meses | 100 |
La escala anterior también se aplica, por acumulación, al conjunto de operaciones que el Fondo mantiene con un mismo deudor, en la medida que en cada una presente impagos superiores a tres meses. A estos efectos, se considera como fecha para el cálculo del porcentaje de cobertura la del importe vencido más antiguo que permanezca impagado, o la de la calificación de los activos como dudosos si es anterior.
(n) Activos Titulizados
Los Derechos de Crédito Cedidos de ambos Compartimentos, tanto Iniciales como Adicionales, que se agruparán en el activo del Fondo consisten en derechos de cobro derivados de las Facturas y de los Contratos de Cesión, denominados en Dólares americanos en el caso de los Derechos de Crédito en Dólares y denominados en Euros en el caso de los Derechos de Crédito cedidos en Euros. Dichas Facturas han sido emitidas por diversos Proveedores (salvo en el caso de los pagarés, que son emitidos por el deudor correspondiente a la orden del Proveedor), con motivo de la prestación de servicios o entrega de bienes al amparo de relaciones comerciales propias del sector de actividad al que pertenezcan. Todos los deudores de las Facturas cedidas al Fondo (los "Deudores") son entidades del grupo TÉCNICAS REUNIDAS, S.A.
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- Dado que las Facturas son previamente cedidas al Cedente en virtud del correspondiente Contrato de Cesión, los Derechos de Crédito Cedidos comprenden igualmente los derechos que ostenta el Cedente respecto de cada Proveedor, derivados de los Contratos de Cesión, y están limitados a los términos y condiciones en los que se realiza dicha cesión original. A efectos aclaratorios, se indica que, en los Contratos de Cesión, los Proveedores se denominan "cedentes" y el Cedente se denomina "cesionario".
- En particular, en virtud de los correspondientes Contratos de Cesión, cada Proveedor cede al Cedente el Importe Financiado de la correspondiente Factura, es decir, el valor nominal de la Factura. La Cantidad Descontada es el precio que paga el Cedente al Proveedor por cada Factura, equivalente al valor nominal consignado en la Factura menos los Costes de Cesión.
- En el caso de Facturas que sean cedidas al Fondo por el Cedente, los Costes de la Cesión serán, como mínimo, del 1,50% anual, a prorrata del número de días financiados, calculados sobre una base de 365 días.
- Los cobros procedentes de los Derechos de Crédito Cedidos se ingresarán en la Cuenta de Cobros del Compartimento correspondiente.
- (o) Transacciones en moneda extranjera
- La moneda funcional del Fondo es el Euro (para el compartimento en euros) y el Dólar estadounidense (para el compartimento en dólares), siendo su presentación siempre en euros.
- (p) Compensación de saldos
- Se compensan entre sí y, consecuentemente, se presentan en el balance por su importe neto– los saldos deudores y acreedores con origen en transacciones que, contractualmente o por imperativo de una norma legal, contemplan la posibilidad de compensación; teniendo la intención de liquidarlos por su importe neto o de realizar el activo y proceder al pago del pasivo de forma simultánea y en los que una de las partes contratantes sea una entidad financiera.
- (q) Estado de Flujos de Efectivo
En los estados de flujos de efectivo se utilizan las siguientes expresiones:
- Flujos de efectivo: entradas y salidas de dinero en efectivo y de sus equivalentes; entendiendo por éstos las inversiones a corto plazo de gran liquidez y bajo riesgo de alteraciones en su valor.
- Actividades de explotación: son aquellas que constituyen la principal fuente de los ingresos ordinarios del Fondo, así como otras actividades que no pueden ser calificadas como de inversión o de financiación.
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- Actividades de inversión y financiación: las de adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos a largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y sus equivalentes, así como aquellas actividades que producen cambios en el tamaño y composición de los activos y pasivos que no forman parte de las actividades de explotación.
- A efectos de la elaboración de los estados de flujos de efectivo, se han considerado como "efectivo o equivalentes de efectivo" aquellas inversiones a corto plazo de gran liquidez y con bajo riesgo a cambios en su valor. De esta manera, el Fondo considera efectivo o equivalentes de efectivo al saldo mantenido en cuentas corrientes y, en su caso, en adquisiciones temporales de activos, que se encuentra registrado en el epígrafe "Efectivo y otros activos líquidos equivalentes" del activo del balance.
(r) Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos
Este estado recoge los ingresos y gastos generados por el Fondo que, de acuerdo con lo dispuesto en la normativa vigente, han sido registrados directamente en el capítulo "Ajustes repercutidos en balance de ingresos y gastos reconocidos" del pasivo del balance.
Por tanto, en este estado se presentan, en su caso:
- a) Los ingresos y gastos que, según lo requerido por las normas de valoración, deban imputarse directamente al pasivo del balance.
- b) Las transferencias realizadas, en su caso, a la cuenta de pérdidas y ganancias, según lo dispuesto en las normas de valoración adoptadas.
- c) El efecto impositivo correspondiente, en su caso, a los apartados a) y b) anteriores.
- d) El importe neto repercutido en el periodo a las cuentas correspondientes de pasivo, de forma que el total de ingresos y gastos reconocidos sea nulo.
(4) Errores y cambios en las estimaciones contables
Durante el ejercicio 2021 y hasta la fecha de formulación de las Cuentas Anuales no se ha producido ningún error, ni cambio en estimaciones contables, que por su importancia relativa fuera necesario desglosar en las presentes Cuentas Anuales.
(5) Riesgos asociados a instrumentos financieros
Las actividades del Fondo están expuestas a diversos riesgos financieros: riesgo de liquidez, de concentración, riesgo de crédito, riesgo de reinversión, riesgo de insolvencia y riesgo de personalidad jurídica. La Sociedad Gestora los identifica, mide y hace un seguimiento continuo de los mismos de conformidad con lo establecido en la Escritura de Constitución.
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Riesgo de liquidez
- Este riesgo refleja la posible dificultad del Fondo para disponer de fondos líquidos, o para poder acceder a ellos, en la cuantía suficiente y al coste adecuado, de forma que pueda hacer frente en todo momento a sus obligaciones de pago conforme al calendario de pago establecido en la escritura del Fondo.
- En la nota 6 se indica el desglose de los activos financieros por plazos residuales de vencimiento al 31 de diciembre de 2021. Las fechas de vencimiento que se han considerado para la construcción de las tablas son las fechas de vencimiento o cancelación contractual. Los importes que se han considerado son los flujos contractuales sin descontar.
Dotación para Gastos Ordinarios
- En la fecha de constitución del Fondo, el Cedente realizó una dotación al Compartimento en Dólares por importe de 4.300 euros para Gastos Ordinarios del Compartimento en Dólares y una dotación al Compartimento en Euros por importe de 4.300 euros para Gastos Ordinarios del Compartimento en Euros. Cada Dotación para Gastos ordinarios únicamente se utilizará para el pago, en cada Fecha de Pago durante el primer año del punto (i) del Orden de Prelación de Pagos del Compartimento correspondiente, en caso de que no hubiera otros Recursos Disponibles de dicho Compartimento para ello.
- Las Dotaciones para Gastos Ordinarios serán devueltas al Cedente en la primera fecha entre la siguientes: la fecha en la que se cumpla el primer aniversario desde la Fecha de Constitución o, en la fecha de liquidación anticipada del Fondo.
Riesgo de concentración
- La exposición al riesgo surge por la concentración geográfica respecto de los deudores de los activos titulizados cedidos al Fondo, a cuyo nivel de concentración, una situación de cualquier índole que tenga un efecto negativo sobre las diferentes áreas geográficas, pudiera afectar a los pagos de los activos titulizados que respaldan la emisión de los Pagarés de titulización del Fondo.
- La distribución geográfica según la región o comunidad donde radican los activos titulizados a 31 de diciembre de 2021 se presenta en el Estado S.05.1 del Anexo I de la memoria.
Riesgo de crédito
El riesgo de crédito nace de la posible pérdida causada por el impago del conjunto de Activos Titulizados de la cartera titulizada del Fondo.
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El siguiente cuadro muestra la exposición total al riesgo de crédito del Compartimento en Euros a 31 de diciembre de 2021:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Efectivo y otros activos líquidos equivalentes | 36 |
| Total Riesgo | 36 |
El siguiente cuadro muestra la exposición total al riesgo de crédito del Compartimento en Dólares a 31 de diciembre de 2021:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Activos titulizados | 2.802 |
| Ajustes por periodificación Efectivo y otros activos líquidos equivalentes |
7 8 |
| Total Riesgo | 2.817 |
Riesgo de insolvencia del Fondo
- Ante un supuesto de imposibilidad del Fondo de atender el pago de sus obligaciones de forma generaliza será de aplicación lo dispuesto en el artículo 23 de la Ley 5/2015, es decir, la Sociedad Gestora, tras informar a la CNMV, procederá a la liquidación ordenada del Fondo, conforme a las reglas establecidas al respecto en la Escritura de Constitución del Fondo.
- El Fondo solo responderá del cumplimiento de sus obligaciones hasta el importe de sus activos.
Riesgo de personalidad jurídica del Fondo
De acuerdo con el artículo 15 de la Ley 5/2015, el Fondo carece de personalidad jurídica. La Sociedad Gestora, en consecuencia, deberá de llevar a cabo su administración y representación y cumplir las obligaciones legalmente previstas con relación al Fondo y de cuyo incumplimiento será responsable frente a los Titulares de los Pagarés y el resto de los acreedores ordinarios del Fondo con el límite de su patrimonio.
Triggers del Fondo
- El Fondo, y ambos Compartimentos, se liquidarán por las causas previstas en el artículo 23 de la Ley 5/2015, y en particular, de acuerdo con lo previsto en dicho artículo, por los siguientes Supuestos:
- (i) cuando se hayan amortizado los Pagarés de ambos Compartimentos y no se fuera a proceder a realizar una emisión de Pagarés adicional de ninguno de los dos Compartimentos en un plazo de doce (12) meses, previa confirmación por escrito del Cedente y de los Titulares de los Pagarés;
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31 de diciembre de 2021
- (ii) cuando el Fondo no tenga Derecho de Crédito Cedido alguno en ninguno de los Compartimentos en su haber y no se prevea, previa confirmación por escrito del Cedente, que fuera a adquirir Derechos de Crédito Adicionales de ninguno de los Compartimentos en un plazo de dos (2) meses;
- (iii) en el supuesto de que la Sociedad Gestora fuera declarada en concurso y habiendo transcurrido el plazo de cuatro (4) meses, sin haber sido designada una nueva sociedad gestora, de acuerdo con lo establecido en la Estipulación 11.2 de la Escritura
- (iv) cuando, a juicio de la Sociedad Gestora, por razón de algún evento o circunstancia de cualquier índole ajena o no al desenvolvimiento propio del Fondo, incluidos los supuestos de modificación de la normativa fiscal vigente, se produjera una alteración sustancial o se desvirtuase de forma permanente el equilibrio financiero del Fondo. En este caso, la Sociedad Gestora, tras informar a la CNMV y a los Titulares de los Pagarés, procederá a la liquidación ordenada del Fondo conforme a las reglas establecidas en la Escritura;
- (v) en la Fecha de Vencimiento Final (inicial o la posteriormente determinada por acuerdo entre la Sociedad Gestora, el Cedente y los Titulares de los Pagarés);
- (vi) en el caso de que no fuera posible la sustitución del Administrador de Facturas cuando (i) exista una previsión razonable de que el proceso de sustitución puede extenderse más de dos (2) meses, o (ii) en el caso de que, una vez iniciado el proceso, éste se extienda en más de cuatro (4) meses sin que haya sido posible culminarlo;
- (vii) en el caso de que la presente Escritura no fuera inscrita en el registro de CNMV en el plazo de (1) mes desde la fecha de su otorgamiento;
- (viii) cuando se produzca un impago indicativo de un desequilibrio grave y permanente en relación con los Pagarés o se prevea que se vaya a producir;
- (ix) en el supuesto de que la Sociedad Gestora cuente con el consentimiento y la aceptación expresa de todos los Titulares de los Pagarés de ambos Compartimentos y del Cedente, tanto en relación con el pago de las cantidades correspondientes a la liquidación anticipada, así como en relación con el procedimiento de liquidación.
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31 de diciembre de 2021
(6) Activos financieros
Este epígrafe recoge principalmente los Activos Titulizados que ZEPA FINANCE, S.L., ha cedido al Fondo. Dichos Activos Titulizados derivan de facturas emitidas por distintos clientes a sus respectivos deudores y cedidas previamente a ZEPA FINANCE, S.L. por la existencia de Contratos de Cesión firmados por ZEPA con sus respectivos Proveedores. La actividad de ZEPA FINANCE, S.L SOCIEDAD UNIPERSONAL, se limita a una labor de intermediación, adquiriendo derechos de cobro derivados de facturas, pagarés a la orden y pagarés no a la orden, denominados tanto en dólares americanos como en euros de sus Proveedores, pertenecientes a cualquier tipo de actividad o sector, con la finalidad de cederlos a terceros.
La composición de la cartera de activos financieros del Compartimento en Euros al 31 de diciembre de 2021 es la siguiente:
| Miles de euros 31.12.2021 |
||||
|---|---|---|---|---|
| No | ||||
| Corriente | corriente | Total | ||
| Activos titulizados | ||||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | - | - | - | |
| - | - | - |
La composición de la cartera de activos financieros del Compartimento en Dólares a 31 de diciembre de 2021 es la siguiente:
| Miles de euros 31.12.2021 No |
|||
|---|---|---|---|
| Corriente | corriente | Total | |
| Activos titulizados | |||
| Cuentas a cobrar | 2.788 | - | 2.788 |
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 14 | - | 14 |
| 2.802 | - | 2.802 |
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31 de diciembre de 2021
El movimiento de los Activos Titulizados del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Euros es el siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Constitución | 928 |
| Adquisición de Activos Titulizados | 9.992 |
| Amortización ordinaria | (10.920) |
| Amortización anticipada | - |
| Amortizaciones previamente impagadas | - |
| Activos titulizados dados de baja por adjudicación/dación | |
| de bienes | - |
| Importe de Principal Fallido desde el cierre anual anterior | - |
| Recompra | - |
| Saldo final cierre del periodo | - |
Durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre 2021 se han devengado intereses implícitos por los Activos Titulizados por importe de 117 miles de euros, no habiendo quedado importes devengados pendientes de vencimiento a 31 de diciembre de 2021.
El movimiento de los Activos Titulizados del periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Dólares es el siguiente:
| Miles de euros | ||
|---|---|---|
| 31.12.2021 | ||
| Constitución | - | |
| Adquisición de Activos Titulizados | 8.165 | |
| Amortización ordinaria | (5.484) | |
| Amortización anticipada | - | |
| Amortizaciones previamente impagadas | - | |
| Activos titulizados dados de baja por adjudicación/dación de bienes | - | |
| Importe de Principal Fallido desde el cierre anual anterior | - | |
| Recompra | - | |
| Diferencia de cambio | 107 | |
| Saldo final cierre del periodo | 2.788 |
Durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre 2021 se han devengado intereses implícitos por los Activos Titulizados por importe de 62 miles de euros, habiendo quedado importes devengados pendientes de vencimiento a cierre 14 miles de euros.
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31 de diciembre de 2021
Las características principales de la cartera del Compartimento en Euros al 31 de diciembre de 2021 son las siguientes:
| 31.12.2021 | |
|---|---|
| Tasa de cobro de facturas 1 | 100,00% |
| Tasa de recuperación de facturas 2 | 0,00% |
| Tasa de activos morosos 3 | 0,00% |
| Tasa de activos dudosos | 0,00% |
| Tasa de activos fallidos | 0,00% |
| Tipo de descuento medio de la cartera 4 | 1,06% |
| Tipo de descuento máximo de la cartera | 1,21% |
| Tipo de descuento mínimo de la cartera | 0,51% |
1 cociente resultante de dividir las facturas cobradas entre el total de las facturas vivas
2 cociente resultante de dividir las facturas recuperadas entre las facturas impagadas
3 cociente resultante de dividir las facturas morosas (impagadas) entre el total de las facturas vivas.
4 descuento medio aplicado en la compra de facturas por el fondo
Las características principales de la cartera del Compartimento en Dólares al 31 de diciembre de 2021 son las siguientes:
| 31.12.2021 | ||
|---|---|---|
| Tasa de cobro de facturas 1 | 67,12% | |
| Tasa de recuperación de facturas 2 | 0,00% | |
| Tasa de activos morosos 3 | 0,00% | |
| Tasa de activos dudosos | 0,00% | |
| Tasa de activos fallidos | 0,00% | |
| Tipo de descuento medio de la cartera 4 | 0,95% | |
| Tipo de descuento máximo de la cartera | 1,06% | |
| Tipo de descuento mínimo de la cartera | 0,45% |
1 cociente resultante de dividir las facturas cobradas entre el total de las facturas vivas
2 cociente resultante de dividir las facturas recuperadas entre las facturas impagadas
3 cociente resultante de dividir las facturas morosas (impagadas) entre el total de las facturas vivas.
4 descuento medio aplicado en la compra de facturas por el fondo
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
Los vencimientos estimados de los activos titulizados del Compartimento en Euros al 31 de diciembre de 2021 es el siguiente:
| Miles de euros | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Resto | |
| Por principal | - | - | - | - | - | - |
| Por intereses implícitos | - | - | - | - | - | - |
| Total | - | - | - | - | - | - |
Los vencimientos estimados de los activos titulizados del Compartimento en Dólares al 31 de diciembre de 2021 es el siguiente:
| Miles de euros | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Resto | |
| Por principal | 2.788 | - | - | - | - | - |
| Por intereses implícitos | 14 | - | - | - | - | - |
| Total | 2.802 | - | - | - | - | - |
(7) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
El detalle de este epígrafe al 31 de diciembre de 2021 es el siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Tesorería (Euros) | 36 |
| Tesorería (Dólares) | 8 |
Al 31 de diciembre de 2021 este epígrafe se compone del saldo depositado en las cuentas abiertas en EBN Banco de Negocios, S.A. (Cuenta de Tesorería, Cuenta de Cobros, Cuenta de Compras y Cuenta de Reservas).
Las cantidades depositadas en la Cuenta de Tesorería, Cuenta de Cobros, Compras y Reservas no devengarán interés alguno a favor del Fondo.
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31 de diciembre de 2021
(8) Pasivos financieros
La composición de los pasivos financieros del Compartimento en Euros al 31 de diciembre de 2021 es la siguiente:
| Miles de euros 31.12.2021 |
||||
|---|---|---|---|---|
| No | ||||
| Corriente | corriente | Total | ||
| Deudas con entidades de crédito Préstamo Subordinado |
4 | - | 4 | |
| 4 | - | 4 |
La composición de los pasivos financieros del Compartimento en Dólares al 31 de diciembre de 2021 es la siguiente:
| Miles de euros | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | |||
| No | |||
| Corriente | corriente | Total | |
| Obligaciones y otros valores emitidos Series no subordinadas |
- | 2.788 | 2.788 |
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 6 | - | 6 |
| Deudas con entidades de crédito Préstamo Subordinado |
4 | - | 4 |
| 10 | 2.788 | 2.798 |
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31 de diciembre de 2021
El movimiento de los Pagarés titulizados del Compartimento en Euros durante el ejercicio 2021 ha sido el siguiente:
| Miles de euros | ||
|---|---|---|
| 2021 | ||
| Constitución | 924 | |
| Nuevas emisiones | 9.996 | |
| Amortizaciones | (10.920) |
- Durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021, se han devengado intereses y cargas asimiladas por un importe de 59 miles de euros registrados en "Obligaciones y otros valores emitidos" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta, no encontrándose importe alguno pendiente de vencimiento.
- El movimiento de los Pagarés titulizados del Compartimento en Dólares durante el ejercicio 2021 ha sido el siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 2021 | |
| Constitución | - |
| Nuevas emisiones Amortizaciones Diferencia de cambio |
8.165 (5.443) 66 |
| Saldo final | 2.788 |
Durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021, se han devengado intereses y cargas asimiladas por un importe de 30 miles de euros registrados en "Obligaciones y otros valores emitidos" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta, encontrándose pendientes de vencimiento 6 miles de euros encontrándose registrados en "Intereses y gastos devengados no vencidos" en el epígrafe de "Obligaciones y otros valores emitidos" del pasivo corriente.
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31 de diciembre de 2021
Durante el ejercicio 2021 se han emitido los siguientes Pagarés por el Compartimento en Euros:
| Tipo de | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nominal | Nº Pagarés |
Nominal unitario |
Fecha emisión |
Interés de los Pagarés |
Fecha vencimiento |
| 924 | 1 | 924 | 12/01/2021 | 3,00% | 15/04/2021 |
| 630 | 1 | 630 | 19/02/2021 | 3,50% | 31/05/2021 |
| 132 | 1 | 132 | 05/03/2021 | 3,50% | 07/06/2021 |
| 59 | 1 | 59 | 12/03/2021 | 3,50% | 17/06/2021 |
| 565 | 1 | 565 | 26/03/2021 | 3,50% | 13/07/2021 |
| 400 | 1 | 400 | 06/04/2021 | 3,50% | 27/07/2021 |
| 229 | 1 | 229 | 13/04/2021 | 3,00% | 28/07/2021 |
| 4.448 | 1 | 4.448 | 18/06/2021 | 3,00% | 08/11/2021 |
| 2.865 | 1 | 2.865 | 16/07/2021 | 3,00% | 13/12/2021 |
| 668 | 1 | 668 | 27/08/2021 | 3,00% | 13/12/2021 |
Durante el ejercicio 2021 se han emitido los siguientes Pagarés por el Compartimento en Dólares:
| Tipo de | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nominal | Nº Pagarés |
Nominal unitario |
Fecha emisión |
Interés de los Pagarés |
Fecha vencimiento |
| 1.477 | 1 | 1.477 | 29/03/2021 | 3,50% | 13/07/2021 |
| 1.067 | 1 | 1.067 | 09/04/2021 | 3,00% | 21/07/2021 |
| 367 | 1 | 367 | 09/04/2021 | 3,00% | 27/07/2021 |
| 417 | 1 | 417 | 09/04/2021 | 3,00% | 28/07/2021 |
| 181 | 1 | 181 | 08/06/2021 | 3,50% | 28/09/2021 |
| 231 | 1 | 231 | 25/06/2021 | 3,50% | 11/08/2021 |
| 912 | 1 | 912 | 09/07/2021 | 3,50% | 28/10/2021 |
| 756 | 1 | 756 | 23/07/2021 | 3,50% | 12/10/2021 |
| 384 | 1 | 384 | 29/10/2021 | 3,00% | 22/02/2022 |
| 736 | 1 | 736 | 23/11/2021 | 3,50% | 14/03/2022 |
| 873 | 1 | 873 | 30/11/2021 | 3,50% | 17/03/2022 |
| 764 | 1 | 764 | 30/11/2021 | 3,50% | 21/03/2022 |
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
El desglose del epígrafe de Deudas con Entidades de Crédito al 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Euros es el siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Préstamo Subordinado | 4 |
| 4 | |
El desglose del epígrafe de Deudas con Entidades de Crédito al 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Dólares es el siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Préstamo Subordinado | 4 |
| 4 |
(9) Ajustes por periodificación de pasivo
La composición de este epígrafe del balance al 31 diciembre de 2021 del Compartimento en Euros es la siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Comisiones | |
| Comisión Sociedad Gestora | 5 |
| Comisión administrador | 9 |
| Comisión agente financiero/ pagos | - |
| Comisión variable | 5 |
| Otras comisiones 1 | - |
| Otros 2 | 13 |
| Total | 32 |
1 este apartado hace referencia principalmente a la comisión de suscripción. Esta comisión no se periodifica, se lleva al gasto en el momento del pago de la misma.
2 no existe "Otros" del apartado "Otros Pasivos Financieros"
Al 31 de diciembre de 2021, otros incluyen principalmente los saldos devengados por auditorias 5 miles de euros y por tránsito intercompartimental 7 miles de euros.
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
La composición de este epígrafe del balance al 31 diciembre de 2021 del Compartimento en Dólares es la siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Comisiones | |
| Comisión Sociedad Gestora | 1 |
| Comisión administrador | 2 |
| Comisión agente financiero/ pagos | - |
| Comisión variable | 7 |
| Otras comisiones 1 | - |
| Otros 2 | 9 |
| Total | 19 |
1 este apartado hace referencia principalmente a la comisión de suscripción. Esta comisión no se periodifica, se lleva al gasto en el momento del pago de la misma.
2 no existe "Otros" del apartado "Otros Pasivos Financieros"
- Al 31 de diciembre de 2021, otros incluyen principalmente los saldos devengados pendientes de pago a la Administración Pública por 9 miles de euros.
- El movimiento de los ajustes de periodificación de pasivo-cuentas correctoras de repercusión de pérdidas durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Euros ha sido el siguiente:
| Miles de euros | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Comisión | Comisión | ||||||||||||
| Sociedad Gestora |
Comisión Administración |
Agente Financiero |
Comisión Variable |
Otros | |||||||||
| Constitución | - | - | - | - | - | ||||||||
| Importes devengados durante el periodo | 17 | 31 | - | 10 | 17 | ||||||||
| Pagos realizados | (12) | (22) | - | - | (6) | ||||||||
| Repercusión de pérdidas | - | - | - | (5) | - | ||||||||
| Saldos al 31 de diciembre de 2021 | 5 | 9 | - | 5 | 13 | ||||||||
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
El movimiento de los ajustes de periodificación de pasivo-cuentas correctoras de repercusión de pérdidas durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Dólares ha sido el siguiente:
| Miles de euros | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Comisión Sociedad Gestora |
Comisión Administración |
Comisión Agente Financiero |
Comisión Variable |
Otros | ||||||||||
| Constitución | - | - | - | - | - | |||||||||
| Importes devengados durante el periodo | 8 | 15 | - | 46 | 9 | |||||||||
| Pagos realizados | (7) | (13) | - | - | - | |||||||||
| Repercusión de pérdidas | - | - | - | (39) | - | |||||||||
| Saldos al 31 de diciembre de 2021 | 1 | 2 | - | 7 | 9 |
(10) Liquidaciones intermedias
El detalle de las liquidaciones de cobros y pagos producidas durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Euros es el siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| Liquidación de cobros y pagos del período | 2021 |
| Activos titulizados clasificados en el Activo | |
| Pagos por adquisición de activos financieros | (10.920) |
| Cobros por amortizaciones ordinarias | 10.920 |
| Cobros por amortizaciones anticipadas | - |
| Cobros por intereses ordinarios | 117 |
| Cobros por intereses previamente impagados | - |
| Cobros por amortizaciones previamente impagadas | - |
| Otros cobros en especie | - |
| Otros cobros en efectivo | - |
| Series emitidas clasificadas en el Pasivo | |
| Cobros por la emisión de valores de titulización | 10.920 |
| Pagos por amortización ordinaria | (10.920) |
| Pagos por intereses ordinarios | (43) |
| Pagos por amortización de préstamos subordinados | - |
| Pagos por intereses de préstamos subordinados | - |
| Otros pagos del período | - |
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
El detalle de las liquidaciones de cobros y pagos producidas durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021 del Compartimento en Dólares es el siguiente:
| Miles de euros | |
|---|---|
| Liquidación de cobros y pagos del período | 2021 |
| Activos titulizados clasificados en el Activo | |
| Pagos por adquisición de activos financieros | (8.165) |
| Cobros por amortizaciones ordinarias | 5.484 |
| Cobros por amortizaciones anticipadas | - |
| Cobros por intereses ordinarios | 52 |
| Cobros por intereses previamente impagados | - |
| Cobros por amortizaciones previamente impagadas | - |
| Otros cobros en especie | - |
| Otros cobros en efectivo | - |
| Series emitidas clasificadas en el Pasivo | |
| Cobros por la emisión de valores de titulización | 8.165 |
| Pagos por amortización ordinaria | (5.443) |
| Pagos por intereses ordinarios | (22) |
| Pagos por amortización de préstamos subordinados | - |
| Pagos por intereses de préstamos subordinados | - |
| Otros pagos del período | (45) |
(11) Situación fiscal
- El resultado económico del periodo comprendido entre el 12 de enero de 2021 y el 31 de diciembre de 2021 es cero y coincide con la base imponible del Impuesto sobre Sociedades, todo ello de acuerdo con el propio funcionamiento del Fondo que debe carecer de valor patrimonial.
- Según las disposiciones legales vigentes las liquidaciones de impuestos no pueden considerarse definitivas hasta que no hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años.
- De conformidad con la Ley 2/2010, de 1 de marzo, en tanto no se establezcan reglamentariamente las normas relativas a la deducibilidad de las correcciones valorativas por deterioro de valor de los instrumentos de deuda valorados por su coste amortizado que posean los fondos de titulización hipotecaria y los fondos de titulización de activos, son de aplicación a éstos los criterios establecidos para las entidades de crédito sobre la deducibilidad de la cobertura específica del riesgo de insolvencia de los clientes.
Memoria de Cuentas Anuales
31 de diciembre de 2021
(12) Otra información
- El auditor de cuentas de la Sociedad es KPMG Auditores, S.L. Los honorarios de auditoría correspondientes al periodo comprendido entre el 12 de enero de 2021 y el 31 de diciembre de 2021 han ascendido a 6 miles de euros, con independencia del momento de su facturación.
- Los instrumentos financieros han sido valorados al 31 de diciembre de 2021, en base a los criterios recogidos en la nota 3 de estas Cuentas Anuales, los cuales no difieren de forma significativa del valor razonable de dichos instrumentos.
- Al 31 de diciembre de 2021 el Fondo no tenía ningún importe significativo pendiente de pago a sus proveedores en operaciones comerciales que a dicha fecha acumulara un plazo superior al plazo legal de pago.
(13) Información sobre medio ambiente
- Los Administradores de la Sociedad Gestora consideran mínimos, y en todo caso adecuadamente cubiertos los riesgos medioambientales que se pudieran derivar de la actividad del Fondo, y estiman que no surgirán pasivos adicionales relacionados con dichos riesgos. El Fondo no ha incurrido en gastos ni recibido subvenciones relacionadas con dichos riesgos, durante el periodo comprendido entre el 12 de enero y el 31 de diciembre de 2021.
- (14) Hechos posteriores
- Con fecha 23 de febrero de 2022 la Sociedad Gestora, en nombre y representación del Fondo, modificó la Escritura de Constitución y la Escritura Complementaria a los efectos de incrementar el Importe Máximo del Programa, fijado en 100.000.000 euros y/o dólares, hasta 250.000.000 euros y/o dólares. Este hecho fue comunicado previamente a CNMV.
- Por otro lado, la invasión de Ucrania por parte de Rusia está provocando, entre otros efectos, un incremento del precio de determinadas materias primas y del coste de la energía, así como la activación de sanciones, embargos y restricciones hacia Rusia que afectan a la economía en general y a las empresas con operaciones con y en Rusia específicamente. El Fondo no tiene exposiciones significativas directas o indirectas con Rusia y Ucrania. La medida en la que este conflicto bélico impactará en las operaciones del Fondo, dependerá del desarrollo de acontecimientos futuros que no se pueden predecir fiablemente a la fecha de formulación de las presentes cuentas anuales. En todo caso, a pesar de la incertidumbre existente, los Administradores de la Sociedad Gestora no esperan que esta situación pueda provocar incumplimiento de obligaciones contractuales relevantes por parte del Fondo, por lo que este suceso no debería tener un impacto significativo en las operaciones del mismo.
ANEXO I
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
5.05.1
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Fecha: 31/12/2021
Entidades cedentes de los activos titulizados: ZEPA FINANCE, S.L.
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO A
| Ratios (%) | Situscion actual 31/12/2021 | Situacion cierre anual anterior 31/12/2020 | Hipotesis iniciales folleto/escritura | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tasa de activos dudosos |
Tasa de fallido | Taso de recuperación fallidos |
Tasa de amortización anticipada |
Tasa de activos dudosos |
Tasa de fallido | Tasa de recuperación fallidos |
Tasa de amortización anticipado |
Tasa de activos dudosos |
Tasa de fallido | Tosa de recuperación fallidos |
Tasa de amortización anticipada |
|||||||||||||||||||||||||||
| Participaciones hipotecanas | 0380 | 0400 | 0420 | 0440 | 1380 | 1400 | 1420 | 1440 | 2380 | 2400 | 2420 | 2440 | ||||||||||||||||||||||||||
| Certificados de transmisión de hipoteca | 0381 | 0401 | 0421 | 0441 | 1381 | 1401 | 1421 | 1441 | 2381 | 2401 | 2421 | 2441 | ||||||||||||||||||||||||||
| Prestamos hipotecanos | 0382 | 0402 | 0422 | 0442 | 1382 | 1402 | 1422 | 1442 | 2382 | 2402 | 2422 | 2442 | ||||||||||||||||||||||||||
| Cédulas hipotecarias | 0383 | 0403 | 0423 | 0443 | 1383 | 1403 | 1423 | 1443 | 2383 | 2403 | 2423 | 2443 | ||||||||||||||||||||||||||
| Prestamos a promotores | 0384 | 0404 | 0424 | 0444 | 1384 | 1404 | 1424 | 1444 | 2384 | 2404 | 2424 | 2444 | ||||||||||||||||||||||||||
| Prestamos a PYMES | 0385 | 0405 | 0425 | 0445 | 1385 | 1405 | 1425 | 1445 | 2385 | 2405 | 2425 | 2445 | ||||||||||||||||||||||||||
| Prestamos a empresas | 0388 | 0406 | 0426 | 0446 | 1386 | 1406 | 1426 | 1446 | 2386 | 2406 | 2426 | 2446 | ||||||||||||||||||||||||||
| Prestamos corporativos | 0387 | 0407 | 0427 | 0447 | 1387 | 1407 | 1427 | 1447 | 2387 | 2407 | 2427 | 2447 | ||||||||||||||||||||||||||
| Cedulas territoriales | 0388 | 0408 | 0428 | 0448 | 1388 | 1408 | 1428 | 1448 | 2388 | 2408 | 2428 | 2448 | ||||||||||||||||||||||||||
| Bonos de tesoreria | 0389 | 0409 | 0429 | 0449 | 1389 | 1409 | 1429 | 1449 | 2389 | 2409 | 2429 | 2449 | ||||||||||||||||||||||||||
| Deuda subordinada | 0390 | 0410 | 0430 | 0450 | 1390 | 1410 | 1430 | 1450 | 2390 | 2410 | 2430 | 2450 | ||||||||||||||||||||||||||
| Creditos AAPP | 0391 | 0411 | 0431 | 0451 | 1391 | 1411 | 1431 | 1451 | 2391 | 2411 | 2431 | 2451 | ||||||||||||||||||||||||||
| Prestamos consumo | 0392 | 0412 | 0432 | 0452 | 1392 | 1412 | 1432 | 1452 | 2392 | 2412 | 2432 | 2452 | ||||||||||||||||||||||||||
| Prestamos automocion | 0393 | 0413 | 0433 | 0453 | 1393 | 1413 | 1433 | 1453 | 2393 | 2413 | 2433 | 2453 | ||||||||||||||||||||||||||
| Cuotas de arrendamiento financiero (leasing) |
0394 | 0414 | 0434 | 0454 | 1394 | 1414 | 1434 | 1454 | 2394 | 2414 | 2434 | 2454 | ||||||||||||||||||||||||||
| Cuentas a cobrar | 0395 | 0.00 | 0415 | 0.00 | 0435 | 0.00 | 0455 | 0.00 | 1395 | 0.00 | 1415 | 0.00 | 1435 | 0,00 | 1455 | 0.00 | 2395 | 0.00 | 2415 | 0.00 | 2435 | 0,00 | 2455 | 0.00 | ||||||||||||||
| Derechos de crédito futuros | 0396 | 0416 | 0436 | 0456 | 1396 | 1416 | 1436 | 1456 | 2396 | 2416 | 2436 | 2456 | ||||||||||||||||||||||||||
| Bonos de titulizacion | 0397 | 0417 | 0437 | 0457 | 1397 | 1417 | 1437 | 1457 | 2397 | 2417 | 2437 | 2457 | ||||||||||||||||||||||||||
| Cedulas internacionalización | 0898 | 0418 | 0438 | 0458 | 1398 | 1418 | 1438 | 1458 | 2398 | 2418 | 2438 | 2458 | ||||||||||||||||||||||||||
| Ouros | 0399 | 0419 | 0439 | 0459 | 1399 | 1419 | 1439 | 1459 | 2399 | 2419 | 2439 | 2459 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
5.05.1
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Fecha: 31/12/2021
Entidades cedentes de los activos titulizados: ZEPA FINANCE, S.L.
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO B
| Total Impagados (miles de euros) | Nº de activos | Importe impagado | Principal pendiente no | Otros importes | Deuds Total | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Principal pendiente vencido |
Intereses devengados en contabilidad |
Intereses interrumpidos en contabilidad |
Total | vencido | ||||
| Hasta 1 mes | 0460 | 0467 | 0474 | 0481 | 0488 | 0495 | 0502 | 0509 |
| De 1 a 3 meses | 0461 | 0468 | 0475 | 0482 | 0489 | 0496 | 0503 | 0510 |
| De 3 a 6 meses | 0462 | 0469 | 0476 | 0483 | 0490 | 0497 | 0504 | 0511 |
| De 6 a 9 meses | 0463 | 0470 | 0477 | 0484 | 0491 | 0498 | ૦ર૦ર | 0512 |
| De 9 a 12 meses | 0464 | 0471 | 0478 | 0485 | 0492 | 0499 | 0506 | 0513 |
| Mas de 12 meses | 0465 | 0472 | 0479 | 0486 | 0493 | 0500 | 0507 | 0514 |
| Total | 0466 | 0473 | 0480 | 0487 | 0494 | 0501 | 0508 | 1515 |
| Impagados con garantia real | Nº de activos | Importe impagado | Principal pendiente | Otros importes | Deuda Total | Valor garantia | Valor Garantia con | % Deuda / v. | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (miles de euros) | Principal pendiente vencido |
Intereses devengados en contabilidad |
Intereses interrumpidos en contabilidad |
Total | no vencido | Tasocion > 2 anos | Tasación | ||||
| Hasta I mes | 0515 | 0522 | 0529 | 0536 | 0543 | 0550 | 0557 | 0564 | 0571 | 0578 | 0584 |
| De 1 a 3 meses | 0516 | 0523 | 0530 | 0537 | 0544 | 0551 | 0558 | ૦રહર | 0572 | 0579 | 0585 |
| De 3 a 6 meses | 0517 | 0524 | 0531 | 0538 | 0545 | 0552 | 0559 | 0566 | 0573 | 0580 | 0586 |
| De 6 a 9 meses | 0518 | 0525 | 0532 | 0539 | 0546 | 0553 | 0560 | 0567 | 0574 | 0581 | 0587 |
| De 9 a 12 meses | 0519 | 0526 | 0533 | 0540 | 0547 | 0554 | 0561 | 0568 | 0575 | 0582 | 0588 |
| Mas de 12 meses | 0520 | 0527 | 0534 | 0541 | 0548 | ૦૨૨૨ | 0562 | 0569 | 0576 | 0583 | 0589 |
| Total | 0521 | 0528 | 0535 | 0542 | 0549 | ૦૮૮૮૨૨ | 0563 | 0570 | 0577 | 0590 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| S.OS. 1 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
| Entidades cedentes de los activos titulizados: ZEPA FINANCE, S.L. |
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO C
| Principal pendiente | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vida residual de los activos titulizados (miles de euros) | Situación actual 31/12/2021 | Situación cierre anual anterior 31/12/2020 |
Situación inicial 19/01/2021 | |||||
| Inferior a 1 año | 0600 | 2.788 | 1600 | 2600 | 19.154 | |||
| Entre 1 y 2 años | 0601 | O | 1601 | 2601 | O | |||
| Entre 2 y 3 años | 0602 | O | 1602 | 2602 | 0 | |||
| Entre 3 y 4 años | 0603 | O | 1603 | 2603 | O | |||
| Entre 4 y 5 años | 0604 | O | 1604 | 2604 | 0 | |||
| Entre 5 y 10 años | 0605 | O | 1605 | 2605 | O | |||
| Superior a 10 años | OROE | O | 1606 | 2606 | O | |||
| Total | 0607 | 2.788 | 1607 | 2607 | 19.154 | |||
| Vida residual media ponderada (años) | 0608 | 0,20 | 1608 | 2608 | 0,32 |
| Antigüedad | 31/12/2020 | Situación actual 31/12/2021 Situación cierre anual anterior Situación inicial 19/01/2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Antiguedad media ponderada (años) | 0609 | 0,30 1609 | 2609 | 0.09 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
5.05.1
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Fecha: 31/12/2021
Entidades cedentes de los activos titulizados: ZEPA FINANCE, S.L.
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO D
| lmporte pendiente activos titulizados / Valor garantía (miles de euros) | Situación actual 31/12/2021 | Situación cierre anual anterior 31/12/2020 | Situación inicial 19/01/2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nº de activos vivos | Principal pendiente | Nº de activos vivos | Principal pendiente | Nº de activos vivos | Principal pendiente | ||
| 096 - 4096 | 0620 | 0630 | 1620 | 1630 | 2620 | 2630 | |
| 4096 - 6096 | 0621 | 0631 | 1621 | 1631 | 2621 | 2631 | |
| 60% - 8096 | 0622 | 0632 | 1622 | 1632 | 2622 | 2632 | |
| 9096 - 100% | 0623 | 0633 | 1623 | 1633 | 2623 | 2633 | |
| 100% - 12096 | 0624 | 0634 | 1624 | 1634 | 2624 | 2634 | |
| 120% - 14096 | 0625 | 0635 | 1625 | 1635 | 2625 | 2635 | |
| 14096 - 16096 | 0626 | 0636 | 1626 | 1636 | 2626 | 2636 | |
| superior al 160% | 0627 | 0637 | 1627 | 1637 | 2627 | 2637 | |
| Total | 0628 | 0638 | 1628 | 1638 | 2628 | 2638 | |
| Media ponderada (%) | 0639 | 0649 | 1639 | 1649 | 2639 | 2649 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| S.05.1 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
| Entidades cedentes de los activos titulizados: ZEPA FINANCE, S.L. | |
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO E
| Tipos de interés de los activos titulizados (%) | Situación actual 31/12/2021 |
317127020 | Situación cierre anual antenor Situación inicial 19/01/2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tipo de interes medio ponderado | 0650 | 3.43 | 1650 | 2650 | 3,19 | |
| Tipo de interes nominal maximo | 0651 | 3.50 | 1651 | 2651 | 3,50 | |
| Tipo de interes nominal minimo | 0652 | 3,00 | 1652 | 2652 | 3,00 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
5.05.1
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Fecha: 31/12/2021
Entidades cedentes de los activos titulizados: ZEPA FINANCE, S.L.
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO F
| Distribución geográfica activos titulizados (miles de euros) | Situación actual 31/12/2021 | Situacion cierre anual anterior 31/12/2020 | Situacion inicial 19/01/2021 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nº de activos vivos | Principal pendiente | Nº de activos vivos | Principal pendiente | Nº de activos vivos | Principal pendiente | ||||||
| Andalucia | ૦૮૨૦ | O | 0683 | 1660 | 1683 | 2660 | 2683 | ||||
| Aragon | 0661 | O | 0684 | 1661 | 1684 | 2661 | 2684 | ||||
| Asturias | 0662 | O | ૦૯૪૨ | 1662 | 1685 | 2662 | 2685 | 0 | |||
| Baleares | 0663 | O | ୦୧୫୧ | 1663 | 1686 | 2663 | 2686 | ||||
| Cananas | 0664 | 0687 | 1664 | 1687 | 2664 | 2687 | 0 | ||||
| Cantabria | 0665 | O | 0688 | 1665 | 1688 | 2665 | 2688 | 0 | |||
| Castilla-Leon | ૦રહર | 0689 | 1666 | 1689 | 2666 | 2689 | 0 | ||||
| Castilla La Mancha | 0667 | 0690 | 1667 | 1690 | 2667 | 2690 | |||||
| Cataluña | 0668 | 0691 | 1668 | 1691 | 2668 | 2691 | 0 | ||||
| Ceuta | 0569 | O | 0692 | 1669 | 1692 | 2669 | 2692 | 0 | |||
| Extremadura | 0670 | O | 0693 | 1670 | 1693 | 2670 | 2693 | 0 | |||
| Galicia | 0671 | O | 0694 | 1671 | 1694 | 2671 | 2694 | ||||
| Madrid | 0672 | 11 | 0695 | 2.788 | 1672 | 1695 | 2672 | 72 | 2695 | 19,154 | |
| Melilla | 0673 | O | 0696 | 1673 | 1696 | 2673 | 2696 | 0 | |||
| Murcio | 0674 | O | 0697 | 1674 | 1697 | 2674 | 2697 | 0 | |||
| Novarra | 0675 | 0698 | 1675 | 1698 | 2675 | 2698 | 0 | ||||
| La Rioja | 0676 | O | 0699 | 1676 | 1699 | 2676 | 2699 | 0 | |||
| Comunidad Valenciana | 0677 | O | 0700 | 1677 | 1700 | 2677 | 2700 | 0 | |||
| Pais Vasco | 0678 | O | 0701 | O | 1678 | 1701 | 2678 | 2701 | 0 | ||
| Total España | 0679 | 11 | 0702 | 2.788 | 1679 | 1702 | 2679 | 72 | 2702 | 19.154 | |
| Otros paises Union Europea | 0680 | 0703 | 1680 | 1703 | 2680 | 2703 | |||||
| Resto | 0681 | 0704 | 1681 | 1704 | 2681 | 2704 | |||||
| Total general | 0682 | 11 | 0705 | 2.788 | 1682 | 1705 | 2682 | 72 | 2705 | 19.154 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
S.05.1
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Fecha: 31/12/2021
Entidades cedentes de los activos titulizados: ZEPA FINANCE, S.L.
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO G
| Concentracion | Situación actual 31/12/2021 | Situación cierre anual anterior 31/12/2020 | Situación Inicial 19/01/2021 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Porcentaje | CNAE | Porcentaje | CNAE | Porcentaje | ONAF | ||||||||
| Diez primeros deudores/emisores.con mas concentracion | 0710 | 100.00 | 1710 | 2710 | 100.00 | ||||||||
| Sector | 0711 | 68,41 0712 | 7.112 | 1711 | 1712 | 2711 | 78.59 -- | 2712 | 7.112 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO " FT
5.05.2
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Periodo de la declaración: 31/12/2021
Mercados de cotización de los valores emitidos:
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS
CUADRO A
| (miles de euros) | Situación actual 31/12/2021 | Situación cierre anual anterior 31/12/2020 | Situación inicial 19/01/2021 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serie | Denominación serie | Nº de pasivos emitidos | Nominal unitario (€) |
Principal pendiente | Nº de pasivos emitidos | Norninal unitario (e) |
Principal pendiente | Nº de pasivos emitidos | Nominal unitario (€) |
Principal pendiente | |
| 0720 | 0721 | 07 22 | 1720 | 1721 | 1722 | 2720 | 2721 | 2722 | |||
| PAGARE 10 EUR | 0 | 0 | O | 0 | 0 | 671.134 | 668 | ||||
| PAGARE 11 USD | 885.816 | 88 | 0 | 0 | 0 | 885.816 | 886 | ||||
| PAGARE 1 USD | 0 | O | 0 | 0 | 0 | 1.459.454 | 1.459 | ||||
| PAGARE 12 USD. | 775.484 | 771 | 0 | O | 0 | 775,484 | 775 | ||||
| PAGARE 2 USD | o | O | 0 | 0 | 0 | 1.061.190 | 1.061 | ||||
| PAGARE 3 USD | 0 | 0 | o | O | 0 | 364,848 | 365 | ||||
| PAGARE 4 USD | o | 0 | 0 | 0 | 0 | 414,835 | 415 | ||||
| PAGARE 5 USD | 0 | O | 0 | 0 | 0 | 181.110 | 181 | ||||
| PAGARE 6 USD | 0 | O | 0 | O | 0 | 231.578 | 232 | ||||
| PAGARE 7 USD | 0 | O | 0 | 0 | 0 | 916.845 | 917 | ||||
| PAGARE 8 USD | 0 | O | O | o | 0 | 760.246 | 760 | ||||
| PAGARE 1 EUR | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 925,722 | 923 | ||||
| PAGARE 2 EUR | o | O | O | 0 | 0 | 633.164 | 630 | ||||
| PAGARE 3 EUR | 0 | O | 0 | 0 | 0 | 132.304 | 132 | ||||
| PAGARE 4 EUR | o | 0 | 0 | O | 0 | 59,583 | 59 | ||||
| PAGARE 5 EUR | O | O | 0 | 0 | 0 | 567.768 | 565 | ||||
| PAGARE 6 EUR | 0 | O | O | 0 | 0 | 402.139 | 400 | ||||
| PAGARE 7 EUR | O | 0 | 0 | O | 0 | 229 230.375 |
|||||
| PAGARE 8 EUR | 0 | O | 0 | O | 0 | 4.474.043 | 4.448 | ||||
| PAGARE 9 USD | 396.103 | 394 | O | 0 | 0 | 396.103 | 396 | ||||
| PAGARE 9 EUR | 0 | O | 0 | O | 0 | 2.882.457 | 2.865 | ||||
| PAGARE 10 USD | 746.791 | 742 | 0 | 0 | 0 | 746.791 | 747 | ||||
| Total | 0723 22 |
2.788 0724 |
1723 0 |
1724 0 |
2723 22 |
2724 19.114 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| 5.05.2 | |
|---|---|
| Denomínación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: Sl | |
| Periodo de la declaración: 31/12/2021 | |
| Mercados de cotización de los valores emitidos: | |
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS
CUADRO B
| (miles de euros) | Intereses | Principal pendiente | Total Pendiente | Correcciones de valor | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serie | Denomina Grado de ción serie subordina ción |
Indice de referencia | Margen | Tipo aplicado | Intereses Acumulados | Intereses impagados | Serie devenga intereses en el periodo |
Principal no vencido | Principal impagado | por repercusión de perdidas |
||
| 0730 | 0731 | 0732 | 0733 | 0734 | 0735 | 0742 | 0736 | 0737 | 0738 | 0739 | ||
| PAGARE 10 EUR |
NS | FIJO | 0.00 | 1,47 | O | O | NO | 0 | 0 | 0 | O | |
| PAGARE 11 USD |
ારડ | FIJO | 0.00 | 2,00 | O | NO | 881 | 0 | 882 | 0 | ||
| PAGARE 1 USD |
NS | FIJO | 0.00 | 1,50 | 0 | O | NO | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PAGARE 12 USD |
NS | FIJO | 0.00 | 2,00 | 0 | NO | 771 | 0 | 772 | 0 | ||
| PAGARE 2 USD |
NS | FUO | 0,00 | 1,50 | 0 | 0 | NO | 0 | 0 | O | 01 | |
| PAGARE 3 USD |
INS | FUO | 0,00 | 1,50 | 0 | 0 | NO | 0 | 0 | O | 0 | |
| PAGARE 4 USD |
INS | FUO | 0,00 | 1,50 | 0 | 0 | NO | 0 | 0 | O | 0 | |
| PAGARE 5 USD |
115 | FIJO | 0.00 | 2.00 | O | 0 | NO | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PAGARE 6 USD |
NS | FIJO | 0.00 | 2,00 | 0 | O | NO | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PAGARE 7 USD |
NS | FIJO | 0.00 | 2,00 | 0 | 0 | NO | 0 | 0 | O | 0 | |
| PAGARE 8 USD |
NS | FIJO | 0.00 | 1,95 | 0 | 0 | NO | 0 | 0 | O | 0 | |
| PAGARE 1 EUR |
NS | FIJO | 0.00 | 1.01 | 0 | O | NO | 0 | 0 | O | 0 | |
| PAGARE 2 EUR |
INS | FIJO | 0.00 | 2,00 | O | O | NO | 0 | 0 | 0 | O | |
| PAGARE 3 EUR |
NS | FIJO | 0,00 | 1,95 | 0 | 0 | NO | 0 | 0 | O | O | |
| PAGARE 4 EUR |
INS | FIJO | 0,00 | 2,00 | 0 | 0 | NO | 0 | 0 | 0 | 0 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| Total | 0740 | 5 | 0741 | 0 | 0743 | 2.788 0744 | 01 | 0745 | 2.793 | 0746 | 0 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PAGARE INS 10 USD |
FIJO | 0,00 | 2,00 | O | NO | 742 | 744 | 0 | |||||||||
| PAGARE INS 9 EUR |
FIJO | 0.00 | 1.49 | 0 | 0 | NO | 0 | 01 | |||||||||
| PAGARE INS 9 USD |
FIJO | 0.00 | 1,50 | O | NO | 394 | O | 395 | 0 | ||||||||
| PAGARE INS 8 EUR |
FIJO | 0,00 | 1,49 | 0 | NO | 0 | 0 | ||||||||||
| PAGARE INS 7 EUR |
FIJO | 0,00 | 1,50 | 0 | NO | 01 | |||||||||||
| PAGARE INS 6 EUR |
FIJO | 0.00 | 1,50 | NO | 0 | 0 | |||||||||||
| PAGARE INS 5 EUR |
FIJO | 0,00 | 1,50 | NO | 0 |
| Situación actual 31/12/2021 Situación cierre anual anterior 31/12/2020 | Situación inicial 19/01/2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tipo de interés medio ponderado de las obligaciones y otros valores emitidos (%) | 0747 | 1881 | - 0748 | 0749 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
5.05.2
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Periodo de la declaración: 31/12/2021
Mercados de cotización de los valores emitidos:
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS
CUADRO C
| (miles de euros) | Situación actual 31/12/2021 | Situación periodo comparativo anterior 31/12/2020 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serie | Denominación serie | Amortización principal | Intereses | Amortización principal | Intereses | ||||||
| Pagos del periodo | Pagos ecumulados | Pagos del periodo | Pagos acumulados | Pagos del periodo | Pagos acumulados | Pagos del periodo | Pagos acumulados | ||||
| 0750 | 0751 | 0752 | 0753 | 1750 | 1751 | 1752 | 1753 | ||||
| PAGARE 10 EUR | ୧୧୫ | 668 | 2 | 2 | 0 | O | O | 0 | |||
| 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | O | |||||
| PAGARE 1 USD | 1.486 0 |
0 | ನ | 0 | O | 0 | o | ||||
| 0 O |
0 | 0 | 0 | O | O | 0 | |||||
| PAGARE 2 USD | 1.081 0 |
0 | 4 | 0 | O | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 3 USD. | 372 0 |
O | o | O | 0 | o | |||||
| PAGARE 4 USD | 422 0 |
O | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 5 USD | 237 0 |
0 | 0 | 0 | O | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 6 USD | 0 185 |
0 | 0 | O | o | ||||||
| PAGARE 7 USD | 930 | 930 | 5 | 5 | 0 | O | O | 0 | |||
| PAGARE 8 USD | 771 | 771 | 3 | 0 | O | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 1 EUR | 923 0 |
O | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 2 EUR | 630 0 |
0 | 11 | 0 | O | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 3 EUR | 132 0 |
0 | 0 | 0 | O | 0 | |||||
| PAGARE 4 EUR | 0 59 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 5 EUR | રેણર 0 |
0 | 2 | o | 0 | 0 | 0 | ||||
| PAGARE 6 EUR | 400 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| PAGARE 7 EUR | 229 0 |
0 | 0 | O | O | 0 | |||||
| PAGARE & EUR | 4.448 | 4.448 | 21 | 21 | o | O | 0 | 0 | |||
| 0 0 |
0 | O | 0 | 0 | 0 | O | |||||
| PAGARE 9 EUR | 2.865 | 2.865 | 14 | 14 | 0 | o | 0 | O | |||
| 0 0 |
0 | 0 | 0 | O | 0 | 0 | |||||
| Total | 0754 9.682 |
0755 16.404 |
0756 45 |
0757 ୧୫ |
1754 0 |
1755 O |
1756 0 |
0 1757 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
5.05.2
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Periodo de la declaración: 31/12/2021
Mercados de cotización de los valores emitidos:
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS
CUADRO D
| Calificación | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serie | Denominacion Sene | Fecha último cambio de calificación Agencia de calificación crediticio [2] Situación actual 31/12/2021 creaiticia |
Situación cierre anual anterior 31/12/2020 |
Situación inicial 19/01/2021 | ||||
| 0760 | 0761 | 0762 | 0763 | 0764 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| 5.05.2 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Periodo de la declaración: 31/12/2021 | |
| Mercados de cotización de los valores emitidos: | |
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS
CUADRO E
| Vida residual de las obligaciones y otros valores emitidos por el Fondo (miles de euros) | Principal pendiente | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Situsción actual 31/12/2021 | Situación cierre anual anterior 31/12/2020 | Situación inicial 19/01/2021 | ||||||
| Inferior a 1 año | 0765 | 2788 | 1765 | 2765 | 19.114 | |||
| Entre 1 y 2 años | 0766 | 1766 | 2766 | |||||
| Entre 2 y 3 años | 0767 | 1767 | 2767 | O | ||||
| Entre 3 y 4 años | 0768 | 1768 | 2768 | 0 | ||||
| Entre 4 y 5 años | 0769 | 1769 | 2769 | O | ||||
| Entre 5 y 10 años | 0770 | 1770 | 2770 | 0 | ||||
| Superior a 10 años | 0771 | 1771 | 2771 | 0 | ||||
| Total | 0772 | 2.788 | 1772 | 2772 | 19.114 | |||
| Vida residual media ponderada (años) | 0773 | 0,20 | 1773 | 2773 | 0,33 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO " FT
| 5.05.3 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: Sl | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
| OTRA INFORMACIÓN SORRE EL FONDO |
CUADRO A
| Informacion sobre las mejoras crediticias del Fondo | Situación actual 31/12/2021 | Situacion ciarre anual anterior 31/12/2020 | Situación inicial 19/01/2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Importe del Fondo de Reserva constituido (miles de euros). | 0775 | 1775 | 2775 | ||
| 1.1 Importe minimo del Fondo de Reserva (miles de euros) | 0776 | 1776 | 2776 | ||
| 1.2 Porcentaje que representa el Fondo de Reserva constituido sobre el total de pasivos emitidos (96) | 0777 | 1777 | 2777 | ||
| 1.3 Denominacion de la contrapartida | 0778 | 1778 | 2778 | ||
| 1.4 Rating de la contrapartida | 0779 | 1779 | 2779 | ||
| 1.5 Rating requendo de la contrapartida | 0780 | 1780 | 2780 | ||
| Importe disponible de la línea/s de liquidez (miles de euros) | 0781 | 1781 | 2781 | ||
| 2.1 Porcentaje que representa el importe disponible de la línea de liquidez sobre el total de pasivos emitidos (96) | 0782 | 1782 | 2782 | ||
| 2.2 Denominación de la contrapartida | 0783 | 1783 | 2783 | ||
| 2.3 Rating de la contrapartida | 0784 | 1784 | 2784 | ||
| 2.4 Rating requendo de la contrapartida | 0785 | 1785 | 2785 | ||
| Importe de los pasivos emitidos garantizados por avales (miles de euros) | 0786 | 1786 | 2786 | ||
| 3.1 Porcentaje que representan los avales sobre el total de los pasivos emitidos (96) | 0787 | 1787 | 2787 | ||
| 3.2 Denominación de la entidad avalista | 0788 | 1788 | 2788 | ||
| 3.3 Rating del avalista | 0789 | 1789 | 2789 | ||
| 3.4 Rating requerido del avalista | 0790 | 1790 | 2790 | ||
| Subordinacion de series (S/N) | N 0791 |
N 1791 |
2791 | N | |
| 4.1 Porcentaje del importe pendiente de las series no subordinadas sobre el importe pendiente del total bonos (18) | 0792 | 100.00 | 100.00 1792 |
2792 | 100,00 |
| Importe máximo de nesgo cubierto por garantias financieras adquiridas (miles de euros) | 0793 | 1793 | 2793 | ||
| 5.1 Denominación de la contrapartida | 0794 | 1794 | 2794 | ||
| 5.2 Rating de la contrapartida | 0795 | 1795 | 2795 | ||
| 5.3 Rating requerido de la contrapartida | 0796 | 1796 | 2796 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
| 5.05.3 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 |
OTRA INFORMACIÓN SOBRE EL FONDO
CUADRO B
| PERMUTAS FINANCIERAS | Importe a pagar por el fondo lmporte a pagar por la contrapartida |
Valor razonable (miles de euros) | Otras caracteristicas | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Contrapartida | liquidacion | Periodicidad Tipo de interes anual |
Nocional | Tipo de interes anual | Nocional | Situacion actual 31/12/2021 |
Situacion cierre anual anterior 31/12/2020 |
Situación inicial 19/01/2021 |
||
| 0300 | 0801 | 0802 | 0803 | 0804 | 0805 | 0800 | 1806 | 2806 | 3806 | |
| Total | 0808 | 0809 | 0810 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| 5.05.3 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
OTRA INFORMACIÓN SOBRE EL FONDO
CUADRO B
| GARANTIAS FINANCIERAS EMITIDAS | lmporte maximo del riesgo cubierto (miles de euros) | Valor en libros (miles de euros) | Otras coracteristicas | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naturaleza nesgo cubierto | Situación actual 31/12/2021 |
Situación cierre anual anterior 31/12/2020 |
Situación inicial 19/01/2021 | Situación actual 31/12/2021 | Situación cierre anual antenor 31/12/2020 |
Situacion inicial 19/01/2021 | ||
| Prestamos hipotecanos | 0811 | 1811 | 2811 | 0829 | 1829 | 2829 | 3829 | |
| Cédulas hipotecarias | 0812 | 1812 | 2812 | 0830 | 1830 | 2830 | 3830 | |
| Prestamos a promotores | 0813 | 1813 | 2813 | 0831 | 1831 | 2831 | 3831 | |
| Prestamos a PYMES | 0814 | 1814 | 2814 | 0832 | 1832 | 2832 | 3832 | |
| Prestamos a empresas | 0815 | 1815 | 2815 | 0833 | 1833 | 2833 | 3833 | |
| Préstamos corporativos | 0816 | 1816 | 2816 | 0834 | 1834 | 2834 | 3834 | |
| Cédulas terntoriales | 0817 | 1817 | 2817 | 0835 | 1835 | 2835 | 3835 | |
| Bonos de tesorería | 0818 | 1818 | 2818 | 0836 | 1836 | 2836 | 3836 | |
| Deuda subordinada | 0819 | 1819 | 2819 | 0837 | 1837 | 2837 | 3837 | |
| Creditos AAPP | 0820 | 1820 | 2820 | 0838 | 1838 | 2838 | 3838 | |
| Prestamos consumo | 0821 | 1821 | 2821 | 0839 | 1839 | 2839 | 3839 | |
| Prestamos automocion | 0822 | 1822 | 2822 | 0840 | 1840 | 2840 | 3840 | |
| Cuotas de arrendamiento financiero (leasing) | 0823 | 1823 | 2823 | 0841 | 1841 | 2841 | 3841 | |
| Cuentas a cobrar | 0824 | 1824 | 2824 | 0842 | 1842 | 2842 | 3842 | |
| Derechos de credito futuros | 0825 | 1825 | 2825 | 0843 | 1843 | 2843 | 3843 | |
| Bonos de titulización | 0826 | 1826 | 2826 | 0844 | 1844 | 2844 | ||
| Total | 0827 | 1827 | 2827 | 0845 | 1845 | 2845 | 3845 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| 5.05 5 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: Sl | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
INFORMACION RELATIVA A COMISIONES
CUADRO A
| Comisión | Contrapartida | lmporte fijo (miles de | Criterios determinación de la comisión | Maximo (miles de | Minimo (miles de | Periodidad pago según | Condiciones iniciales Otras consideraciones | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| euros) | Base de cálculo | סטעם שפ | euros) | euros) | folleto / escritura | folleto / escritura emisión |
|||||||||||
| Comision sociedad gestora |
0862 | EBN TITULIZACION S.A.U., S.G.F.T. |
1862 | 2862 | SALDO MEDIO VALOR NOMINAL DC |
3862 | 0.500 | 4862 | 5862 | 10 | 6862 | TRIMESTRAL | 7862 | N | 8862 | EL MINIMO EC ANUALM ENTE |
|
| Comision administrador |
0863 | BORROX FINANCE S.L. |
1863 | 2863 | SALDO MEDIO VALOR NOMINAL DC |
3863 | 0,900 | 4863 | 5863 | 6863 | TRIMESTRAL | 7863 | N | 8863 | |||
| Comision del agente financiero/pagos |
0864 | EBN BANCO DE NEGOCIOS, S.A. |
1864 | 2864 | 3864 | 4864 | 5864 | 6864 | TRIMESTRAL | 7864 | N | 8864 | EN FUNCIO N DEL NUMERO DE TRANSFE RENCIAS |
||||
| Ocras | 0865 | 1865 | 2865 | 3865 | 4865 | રજકર | દક્ષ્ટર | 7865 | 8865 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
5.05.5
Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
Denominación del compartimento:
Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT
Estados agregados: SI
Fecha: 31/12/2021
INFORMACION RELATIVA A COMISIONES
CUADRO B
| Forma de calculo | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Diferencia ingresos y gastos (S/N) | 0866 | 5 | ||||
| 2 Diferencia cobros y pagos (S/N) | 0867 | N | ||||
| 3 Otros (5/N) | 0868 | N | ||||
| 3.1 Descripción | 0869 | |||||
| Contrapartida | 0870 | ZEPA FINANCE, S.L. | ||||
| Capítulo folleto emisión (sólo Fondos con folleto de emision) |
0871 |
| Derterminada por diferencia entre ingresos y gastos (milles de GUTOS) |
Fecha calculo | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos y gastos del periodo de cálculo | 0872 | 31/05/2021 | 28/02/2021 | 31/03/2021 | 30/04/2021 | 31/05/2021 | 30/06/202 | 31/07/2021 | 31/08/2021 | 31/09/2021 | 31/10/2021 | 30/11/2021 | 31/12/2021 | |
| Margen de intereses | 0873 | 11 | 14 | 10 | રેર | 12 | 14 | 27 | Q1 | 46 | 254 | |||
| Deterioro de activos financieros (neto). | 0874 | |||||||||||||
| Dotaciones a provisiones (neto) | 0875 | |||||||||||||
| (sanancias (perdidas) de activos no cornentes en venta |
0876 | |||||||||||||
| Otros ingresos y gastos excepto comisión variable y repercusión de perdidas (ganancias) |
08777 | O | -2 | -2 | -2 | -5 | -36 | -12 | -13 | -25 | -32 | -10 | 21 | -152 |
| Total ingresos y gastos excepto comision variable. impuesto sobre beneficios y repercusión de perdidas (ganancias) (A) |
0878 | 0 | 0 | g | -25 | 43 | -41 | -5 | 51 | 67 | 102 | |||
| lmpuesto sobre beneficios (-) (B) | 0879 | |||||||||||||
| Repercusion de ganancias (-) (C) | 0880 | -24 | -29 | |||||||||||
| Comisión variable devengada en cuenta de perdidas y ganancias (-) (D) |
0331 | |||||||||||||
| Repercusión de perdidas (+) (-)[(A)+(B)+(C)+(D)] | 0882 | -0 | -8 | 30 | -19 | 41 | -51 | -67 | -74 | |||||
| Comision variable pagada | 0883 | |||||||||||||
| Comision variable impagada en el periodo de calculo | 0884 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| 5.05.5 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
INFORMACION RELATIVA A COMISIONES
CUADRO B
| Derterminada diferencia entre cobros y pagos (miles de euros) | Fecha cálculo | Total | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cobros y pagos del periodo de cálculo, según folleto | ૦૪૪૨ | |||||||||||
| Saldo inicial | 0886 | |||||||||||
| Cobros del periodo | 0887 | |||||||||||
| Pagos por gastos y comisiones, distintas de la comision variable |
38880 | |||||||||||
| Pagos por derivados | 08890 | |||||||||||
| Retencion importe Fondo de Reserva | 0890 | |||||||||||
| Pagos por las obligaciones y otros valores emitidos | 0891 | |||||||||||
| Pagos por deudas con entidades de crédito | 0892 | |||||||||||
| Resto pagos/retenciones | 0893 | |||||||||||
| Saldo disponible | 0894 | |||||||||||
| Liquidación de comisión voriable | 0895 |
ANEXO II
CNMV DE MADIONAL
Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO .. FT
| SUI |
|---|
| BALANCE (miles de euros) | Periodo actual 31/12/2021 |
Periodo antenor 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| ACTIVO | ||||
| A) ACTIVO NO CORRIENTE | 0001 | 1001 | ||
| 1. Activos financieros a largo plazo | 0002 | 1002 | ||
| 1. Activos titulizados | 0003 | 1003 | ||
| 1.1 Participaciones hipotecarias | 0004 | 1004 | ||
| 1.2 Certificados de transmision hipotecaria | 0005 | 1005 | ||
| 1.3 Prestamos hipotecarios | 0006 | 1000 | ||
| 1.4 Cédulas hipotecarias | 0007 | 1007 | ||
| 1.5 Prestamos a promotores | 0008 | 1008 | ||
| 1.6 Prestamos a PYMES | 0009 | 1009 | ||
| 1.7 Prestamos a empresas | 0010 | 1010 | ||
| 1.8 Prestamos corporativos | 001.1 | 1011 | ||
| 1.9 Cedulas terntonaies | 0012 | 1012 | ||
| 1.10 Bonos de tesorería | 0013 | 1013 | ||
| 1.11 Deuda subordinada | 0014 | 1014 | ||
| 1.12 Creditos AAPP | 0015 | 1015 | ||
| 1.13 Prestamos consumo | 0016 | 1016 | ||
| 1.14 Prestamos automoción | 0017 | 1017 | ||
| 1.15 Cuotas de arrendamiento financiero (leasing) | 0018 | 1018 | ||
| 1.16 Cuentas a cobrar | 0019 | 1019 | ||
| 1.17 Derechos de crédito futuros | 0020 | 1020 | ||
| 1.18 Bonos de titulización | 0021 | 1021 | ||
| 1.19 Cédulas internacionalización | 0022 | 1022 | ||
| 1.20 Otros | 0023 | 1023 | ||
| 1.21 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0024 | 1024 | ||
| 1:22 Activos dudosos -principal- | 0025 | 1025 | ||
| 1.23 Activos dudosos -intereses y otros- | 0026 | 1026 | ||
| 1.24 Correcciones de valor por deterioro de activos (-) | 0027 | 1027 | ||
| 1.25 Ajustes por operaciones de cobertura | 0028 | 1028 | ||
| 2. Denvados | 0029 | 1029 | ||
| 2.1 Derivados de cobertura | 0030 | 1030 | ||
| 2.2 Derivados de negociación | 0031 | 1031 | ||
| 3. Otros activos financieros | 0032 | 1032 | ||
| 3.1 Valores representativos de deuda | 0033 | 1033 | ||
| 3.2 Instrumentos de patrimonio | 0034 | 1034 | ||
| 3.3 Garantias financieras | 0035 | 1035 | ||
| 3.4 Otros | 0036 | 1036 | ||
| 3,5 Correcciones de valor por deterioro de activos (-) | 0037 | 1037 | ||
| Pro-memona: cedidos, pignorados o gravados en garantia | 0038 | 1038 | ||
| II. Activos por impuesto diferido | 0039 | 1039 | ||
| III. Otros activos no comentes | 0040 | 1040 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO .. FT
| 5.01 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO FT | |
| Denominación del compartimento: 202100000 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| BALANCE (miles de euros) | Periodo actual 31/12/2021 |
Periodo anterior 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| B) ACTIVO CORRIENTE | 0041 | રેક્ | 1041 | |
| IV. Activos no corrientes mantenidos para la venta | 0042 | 1042 | ||
| V. Activos financieros a corto plazo | 0043 | 1043 | ||
| 1. Activos titulizados | 0044 | 1044 | ||
| 1.1 Partiopaciones hipotecanas | 0045 | 1045 | ||
| 1.2 Certificados de transmision hipotecaria | 0046 | 1046 | ||
| 1.3 Prestamos hipotecarios | 0047 | 1047 | ||
| 1.4 Cedulas hipotecanas | 0048 | 1048 | ||
| 1.5 Prestamos a promotores | 0049 | 1049 | ||
| 1.6 Prestamos a PYMES | 0050 | 1050 | ||
| 1.7 Préstamos a empresas | 0031 | 1021 | ||
| 1.8 Préstamos corporativos | 0052 | 1052 | ||
| 1.9 Cedulas territoriales | 0053 | 1053 | ||
| 1.10 Bonos de tesoreris | 0054 | 1054 | ||
| 1.11 Deuda subordinada | 0055 | 1026 | ||
| 1.12 Creditos AAPP | 00 ટેરે | ાજરી | ||
| 1.13 Prestamos consumo | 0057 | 1057 | ||
| 1.14 Prestamos automoción | 00:58 | 1050 | ||
| 1.15 Cuotas de arrendamiento financiero (leasing) | 0059 | 1059 | ||
| 1.16 Cuentas a cobrar | 0060 | 0 | 1060 | |
| 1.17 Derechos de credito futuros | 0061 | 0 | 1001 | |
| 1.18 Bonos de titulización | 0062 | 0 | 1062 | |
| 1.19 Cédulas internacionalizacion | 0063 | 0 | 1063 | |
| 1.20 Otros | 0064 | 0 | 1064 | |
| 1.2 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0065 | 0 | 1065 | |
| 1.22 Intereses vencidos e impagados | 0066 | ાજરી | ||
| 1.23 Activos dudosos -principal- | 0067 | 0 | 1067 | |
| 1.24 Activos dudosos -intereses- | 0063 | 1063 | ||
| 1.25 Correcciones de valor por deterioro de activos (-) | 0069 | 1069 | ||
| 1.26 Ajustes por operaciones de cobertura | 0070 | 1070 | ||
| 2. Derivados | 007 | 1071 | ||
| 2.1 Derivados de cobertura | 0072 | 1072 | ||
| 2.2 Denvados de negociación | 0073 | 1073 | ||
| 3. Otros activos financieros | 0074 | 1074 | ||
| 3.1 Valores representativos de deuda | 0075 | 1075 | ||
| 3.2 Instrumentos de patnmonio | 0076 | 1076 | ||
| 3.3 Deudores y otras cuentas a cobrar | 0077 | 1077 | ||
| 3.4 Garantias financieras | 0078 | 1074 | ||
| 35 Otros | 0079 | 1079 | ||
| 3.6 Correcciones de valor por deterioro de activos (-) | 0080 | 1080 | ||
| Pro-memoria; cedidos, pignorados o gravados en garantia | 0081 | 1081 | ||
| VI. Ajustes por penodificaciones | 0082 | 1032 | ||
| 1. Comisiones | 0083 | 1000 | ||
| 2. Otro: | 0084 | 1084 | ||
| VII. Efectivo y otros activos liquidos equivalentes | 0085 | કેન્ટ | 1085 | |
| 1. Tesorena | 0086 | ਤੇਦੇ | 1000 | |
| 2. Otros activos liquidos equivalentes | 0087 | 1007 | ||
| TOTAL ACTIVO | 0033 | રેક | 1080 | 0 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| 5.01 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: 202100000 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| BALANCE (miles de euros) | Periodo actual 31/12/2021 |
Penodo antenor 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| PASIVO | ||||
| A) PASIVO NO CORRIENTE | 0089 | 1039 | ||
| I. Provisiones a largo plazo | 0090 | 1090 | ||
| 1. Provisión garantias financieras | 0091 | 1091 | ||
| 2. Provisión por margen de intermediacion | 0092 | 1092 | ||
| 3. Otras provisiones | 0003 | 1093 | ||
| II. Pasivos financieros a largo plazo | 0094 | 1094 | ||
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 0095 | 1095 | ||
| 1.1 Series no subordinadas | 0096 | 0 | 1096 | |
| 1.2 Series subordinadas | 0097 | 1097 | ||
| 1.3 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0098 | 1098 | ||
| 1.4 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0099 | 1099 | ||
| 1.5 Ajustes por operaciones de cobertura | 0100 | 1100 | ||
| 2. Deudas con entidades de credito | 0101 | 1101 | ||
| 2.1 Prestamo subordinado | 0102 | 1102 | ||
| 2.2 Credito linea de liquidez dispuesta | 0103 | 1103 | ||
| 2.3 Otras deudas con entidades de credito | 0104 | 1104 | ||
| 2.4 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0105 | 1105 | ||
| 2.5 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0106 | 1106 | ||
| 2.6 Ajustes por operaciones de cobertura | 0107 | 1107 | ||
| 3. Derivados | 0108 | 1108 | ||
| 3.1 Derivados de cobertura | 0109 | 1109 | ||
| 3.2 Derivados de negociación | 0110 | 1110 | ||
| 3.3 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | OTHE | 1111 | ||
| 4. Otros pasivos financieros | 0112 | 1112 | ||
| 4.1 Garantias financieras | 0113 | 113 | ||
| 4.1 Ottos | 0114 | 1114 | ||
| 4.2 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0115 | 1115 | ||
| III. Pasivos por impuesto diferido | 0116 | 1116 |
Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
S.01
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
|---|---|
| Denominación del compartimento: 202100000 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| BALANCE (miles de euros) | Periodo actual 31/12/2021 |
Periodo anterior 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| B) PASIVO CORRIENTE | 0177 | રેસ | 1117 | |
| IV. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta | 0178 | 1118 | ||
| V. Provisiones a corto plazo | 0119 | 1119 | ||
| 1. Provision garantias financieras | 0120 | 1120 | ||
| 2. Provision por margen de intermediacion | 0121 | 1121 | ||
| 3. Otras provisiones | 0122 | 1122 | ||
| VI. Pasivos financieros a corto piazo | 0123 | বা | 1123 | |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 0124 | 1124 | ||
| 1.1 Senes no subordinadas | 0125 | 0 | 1125 | |
| 1.2 Series subordinadas | 0126 | 1126 | ||
| 1.3 Correcciones de valor por repercusion de perdidas (-) | 0127 | 1127 | ||
| i 4 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0128 | O | 1128 | |
| 1.5 Intereses vencidos e impagados | 0129 | 1129 | ||
| 1.6 Ajustes por operaciones de cobertura | 0130 | 1130 | ||
| 2. Deudas con entidades de credito | 0131 | प | 1131 | |
| 2.1 Préstamo subordinado | 0132 | 4 | 1132 | |
| 2.2 Credito linea de liquidez dispuesta | 0133 | 1133 | ||
| 2.3 Otras deudas con entidades de credito | 0134 | 1134 | ||
| 2.4 Correcciones de valor por repercusion de pérdidas (-) | 0135 | 1135 | ||
| 2.5 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0136 | 0 | 1136 | |
| 2.6 Intereses vencidos e impagados | 0137 | 1437 | ||
| 2.7 Ajustes por operaciones de cobertura | 0138 | 1138 | ||
| 3. Derivados | 0139 | 1139 | ||
| 3.1 Derivados de cobertura | 0140 | 1140 | ||
| 3.2 Derivados de negociación | 0141 | 1141 | ||
| 3.3 Correcciones de valor por repercusion de perdidas (-) | 0142 | 1142 | ||
| 4. Otros pasivos financieros | 0143 | 1143 | ||
| 4.1 Acreedores y otras cuentas a pegar | 0144 | 1144 | ||
| 4.2 Garantias financieras | 0145 | 1145 | ||
| 4.3 Otros | 0146 | 0 | 1146 | |
| 4,4 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0147 | 1147 | ||
| VII. Ajustes por periodificaciones | 0148 | 32 | 1148 | |
| 1. Comisiones | 0149 | 18 | 1149 | |
| 1,1 Comision spiciedad gestora | 0150 | ഗ | 1150 | |
| 1.2 Comision administrador | ી રા | 9 | 1151 | |
| 1.3 Comision agente financiero/pagos | 0152 | 0 | 1152 | |
| 1.4 Comision variable | 0153 | 4 | 1153 | |
| 1.5 Otras comisiones del cedente | 0154 | 0 | 1154 | |
| 1.6 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | ાંડિટ | 0 | 1155 | |
| 1.7 Otras comisione: | 0156 | O | 1156 | |
| 2. Otros | 0157 | 13 | 1157 | 0 |
| C) AJUSTES REPERCUTIDOS EN BALANCE DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS | 0158 | 11 28 | ||
| VIII. Activos financieros disponibles para la venta | 0159 | 11 28 | ||
| IX. Coberturas de flujos de efectivo | 0160 | 1160 | ||
| X. Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | ીરા વિદ્યારત તા | IIII | ||
| TATAL DACKA | ALLA | 30 | C |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| S.02 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: 202100000 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS (miles de euros) | P. corriente ectual (4 trimestre) |
P. corriente enterior (4. trimestre) |
Acumulado actual 31/12/2021 |
Acumulado anterior 31/12/2020 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Intereses y rendimientos asimilados | 0201 | 13 | 1201 | 2201 | 117 | 3201 | ||
| 1.] Activos titulizados | 0202 | 13 | 1202 | 2202 | 117 | 3202 | ||
| 1.2 Otros activos financieros | 0203 | 1203 | 2203 | 3203 | ||||
| 2. Intereses y carges asimilados | 0204 | -18 | 1204 | 2204 | -59 | 3204 | ||
| 2.1 Obligaciones y otros valores emitidos | 0205 | -18 | 1205 | 2205 | -59 | 3205 | ||
| 22 Deudas con entidades de credito | 0206 | 1206 | 2206 | 3206 | ||||
| 23 Otros pasivos financieros | 0207 | 1207 | 2207 | 3207 | ||||
| 3. Resultado de operaciones de cobertura de flujos de efectivo (neto) | 0208 | 1208 | 2708 | 3208 | ||||
| A) MARGEN DE INTERESES | 0209 | -2 | 1209 | 2209 | રેજે | 3209 | ||
| 4. Resultado de operaciones financieras (neto) | 0210 | 1210 | 2210 | 3210 | ||||
| 4.1 Resultados de denvados de negociación | 0211 | 1211 | 2211 | 3211 | ||||
| 4.2 Otros ajustes de valoración en carteras a VR con cambios en PyG | 02 12 | 12 12 | 2212 | 3212 | ||||
| 4.3 Activos financieros disponibles para la venta | 02 3 | 1238 | 273 | 323 | ||||
| 4.4 Otros | 0214 | 1214 | 2714 | 3214 | ||||
| 5. Diferencias de cambio (neto) | 0215 | 1215 | 2215 | 3215 | ||||
| 6. Otros ingresos de explotación | 0216 | 5 | 1216 | 2216 | 5 | 3216 | ||
| 7. Otros gastos de explotación | 0217 | -19 | 1217 | 2217 | -68 | 3217 | ||
| 7.1 Servicios extenores | 0218 | -2 | 1213 | 2218 | -11 | 3218 | ||
| 7.1.1 Servicios de profesionales independientes | 0219 | -2 | 1219 | 2219 | -10 | 3219 | ||
| 7.1.2 Servicios bancarios y similares | 0220 | 0 | 1220 | 2220 | 0 | 3220 | ||
| 7.1.3 Publicidad y propaganda | 0221 | 0 | 1221 | 2221 | 0 | 3221 | ||
| 7.1.4 Otros servicios | 02/22 | 0 | 1222 | 0 | 2222 | 0 | 3222 | |
| 72 Tributos | 0233 | 1273 | 773 | 0 | 378 | |||
| 7 3 Otros gastos de gestión corriente | 0224 | -17 | 1224 | 2224 | -28 | 3224 | ||
| 7.3.1 Comision sociedad gestora | 0225 | -6 | 1225 | 20125 | -17 | 3225 | ||
| 7.3.2 Comision administrador | 0226 | -11 | 1226 | 2016 | -31 | 3726 | ||
| 7.3.3 Comición agente financiero/pagos | 0247 | 0 | 1227 | 2027 | 0 | 3027 | ||
| 7.3.4 Comision variable | Operis | 0 | 1228 | 2728 | -0 | 3228 | ||
| 7.3.5 Otras comisiones del cedente | 0229 | 0 | 1229 | 2229 | 3229 | |||
| 7.3.6 Otros gastos | 0230 | 0 | 1230 | 220 | 3230 | |||
| 8. Deterioro de activos financieros (neto) | 0231 | 1231 | 2731 | 3231 | ||||
| 8.1 Deterioro neto de activos titulizados | 0232 | 1239 | 2732 | 3237 | ||||
| 8.2 Deterioro neto de otros activos financieros | 043 | 1233 | 2183 | 3733 | ||||
| 9. Dotaciones a provisiones (neto) | 0234 | 1234 | 2724 | 3234 | ||||
| 9.1 Dotación provision por garantias financieras | 0235 | 1235 | 2735 | 3235 | ||||
| 9.2 Dotación provision por margen de intermediación | 0736 | 1236 | 2736 | 3236 | ||||
| 9.3 Dotación otras provisiones | 0237 | 1237 | 2737 | 3737 | ||||
| 10. Ganancias (pérdidas) de activos no cornentes en Venta | 07218 | 1238 | 273 B | 3238 | ||||
| 11. Repercusión de perdidas (ganancias) | 0239 | 18 | 1239 | 2239 | 5 | 3239 | o | |
| B) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | 0240 | 1240 | 2240 | 3240 | ||||
| 12. Impuesto sobre beneficios | ે છે. તે | 1241 | 2041 | 3241 | ||||
| Q RESULTADO DEL PERIODO | 0242 | 0 | 1242 | o | 2242 | 0 | 3242 | 0 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| 5.01 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: 202100002 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| BALANCE (miles de euros) | Periodo actual 31/12/2021 |
Periodo anterior 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| ACTIVO | ||||
| AJ ACTIVO NO CORRIENTE | 0001 | 1001 | ||
| l. Activos financieros a largo plazo | 0002 | 1002 | ||
| 1. Activos titulizado: | 0003 | 1003 | ||
| 1.1 Participaciones hipotecanas | 0004 | 1004 | ||
| 1.2 Certificados de transmisión hipotecaria | 0005 | 1005 | ||
| 1.3 Prestamos hipotecarios | 0006 | 100€ | ||
| 1.4 Cedulas hipotecaria: | 0007 | 1007 | ||
| 1.5 Prestamos a promotores | 0008 | 1008 | ||
| 1.6 Prestamos a PYMES | 0009 | 1009 | ||
| 1.7 Prestamos a empresa: | 0010 | 1010 | ||
| 1.8 Prestamos corporativos | 0011 | 1011 | ||
| 1.9 Cedulas temtoriales | 0012 | 1012 | ||
| 1.10 Bonos de tesorería | 0013 | 1013 | ||
| 1.11 Deuda subordinada | 0014 | 1014 | ||
| 1.12 Creditos AAPP | 0015 | 1015 | ||
| 1.13 Prestamos consumo | 0016 | 1016 | ||
| 1.14 Prestamos automocion | 0017 | 1017 | ||
| 1.15 Cuotaz de arrendamiento financiero (leasing) | 0018 | 1018 | ||
| 1.16 Cuenta: a cobrar | 0019 | 1019 | ||
| 1.17 Derechos de credito futuros | 0020 | 1020 | ||
| 1.18 Bonos de titulizacion | 0021 | 1021 | ||
| 1.19 Cedulas internacionalización | 0022 | 1022 | ||
| 1.20 Otros | 0023 | 1023 | ||
| 1.21 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0024 | 1024 | ||
| 1.22 Activos dudosos -principal- | 0025 | 1025 | ||
| 1.23 Activos dudosos Antereses y otros- | 0026 | 1026 | ||
| 1.24 Correcciones de valor por detenoro de activos (-) | 0027 | 1027 | ||
| 1.25 Ajustes por operaciones de cobertura | 0028 | 1028 | ||
| 2. Derivados | 0029 | 1029 | ||
| 2.1 Derivados de cobertura | 0030 | 1030 | ||
| 2.2 Derivados de negociación | 003 1 | 1031 | ||
| 3. Otros activos financieros | 0032 | 1032 | ||
| 3.1 Valores representativos de deuda | 0033 | 1033 | ||
| 3.2 Instrumentos de patrimonio | 0034 | 1034 | ||
| 3.3 Garantias financiera: | 0035 | 1035 | ||
| 3.4 Otros | 0036 | 1036 | ||
| 3.5 Correcciones de valor por deterioro de activos (-) | 0037 | 1037 | ||
| Pro-memoria: cedidos, pignorados o gravados en garantia | 0038 | 1038 | ||
| II. Activos por impuesto diferido | 0039 | 1039 | ||
| III. Otros activos no cornentes | 0040 | 1040 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO., FT
| 5.01 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: 202100002 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| BALANCE (miles de euros) | Penodo actual 31/12/2021 |
Penodo anterior 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| B) ACTIVO CORRIENTE | 0041 | 2817 | 1041 | |
| IV. Activos no corrientes mantenidos para la venta | 0042 | 1042 | ||
| V. Activos financieros a corto plazo | 0043 | 2,802 | 1043 | |
| 1. Activos titulizados | 0044 | 2.802 | 1044 | |
| 1.1 Participaciones hipotecanas | 0045 | 1045 | ||
| 1.2 Certificados de transmisión hipotecaria | 0046 | 1046 | ||
| 1.3 Prestamos hipotecarios | 0047 | 1047 | ||
| 1.4 Cedulas hipotecanas | 0048 | 1048 | ||
| 1.5 Prestamos a promotores | 0049 | 1049 | ||
| 1.6 Prestamos a PYMES | 0050 | 1050 | ||
| 1.7 Prestamos a empresas | 0051 | 1021 | ||
| 1.8 Préstamos corporativos | 0052 | 1052 | ||
| 1.9 Cedulas territoriales | 0053 | 1053 | ||
| 1.10 Bonos de tesorena | 0054 | 1054 | ||
| 1.11 Deuda subordinada | 0055 | 1055 | ||
| 1.12 Creditos AAPP | 0056 | 1056 | ||
| 1.13 Prestamo: consumo | 0057 | 1057 | ||
| 1.14 Prestamos sutomocion | 0058 | 1058 | ||
| 1.15 Cuotas de arrendamiento financiero (Jeasing) | 0059 | 1029 | ||
| 1.16 Cuentas a cobrar | 0060 | 2,788 | 1060 | |
| 1.17 Derechos de credito futuros | 0061 | 1051 | ||
| 1.18 Bonos de Etulización | 0062 | 1062 | ||
| 1.19 Cedulas internacionalizacion | 0063 | 1063 | ||
| 1.20 Octor | 0064 | 1064 | ||
| 1.21 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0065 | 14 | 1065 | |
| 1.22 Intereses vencidos e impagados | 0066 | 1066 | ||
| 1.23 Activos dudosos -principal- | 0067 | 1067 | ||
| 1.24 Activos dudosos -intereses- | 0068 | 1068 | ||
| 1.25 Correcciones de valor por deterioro de activos (-) | 00 Ra | 1060 | ||
| 1.26 Ajustes por operaciones de cobertura | 0070 | 1070 | ||
| 2. Derivados | 00711 | 1071 | ||
| 2.1 Denvados de cobertura | 0072 | 1072 | ||
| 2.2 Denvados de negociación | 0073 | 1073 | ||
| 3. Otros activos financieros | 0074 | 1074 | ||
| 3.1 Valores representativos de deuda | 0075 | 1075 | ||
| 3,2 Instrumentos de patrimonio | 0076 | 1076 | ||
| 3.3 Deudores y otras cuentas a cobrar | 0077 | 1077 | ||
| 3.4 Garantias financieras | 0078 | 1078 | ||
| 3.5 Ouos | 0079 | 1079 | ||
| 3.6 Correcciones de valor por detenoro de activos (-) | 00800 | 1080 | ||
| 0081 | 1031 | |||
| Pro-memoria: cedidos, pignorados o gravados en garantía VI. Ajustes por periodificaciones |
0082 | 7 | 1032 | |
| 1. Comisiones | ||||
| 2 Otros | 0083 0084 |
7 | 1000 1084 |
|
| 0085 | 8 | 1085 | ||
| VII. Efectivo y otros activos liquidos equivalentes 1. Tesorena |
||||
| 00BE | 8 | 1000 | ||
| O | ||||
| 2. Otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO |
0087 0088 |
2.817 | 1087 1083 |
Dirección General de Mercados
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT
| \$.01 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: 202100002 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| BALANCE (miles de euros) | Periodo actual 31/12/2021 |
Penodo anterior 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| PASIVO | ||||
| A) PASIVO NO CORRIENTE | 0039 | 2.788 | 1039 | |
| I. Provisiones a largo plazo | 0090 | 1090 | ||
| 1. Provision garantias financieras | 0091 | 1091 | ||
| 2. Provision por margen de intermediacion | 0097 | 1097 | ||
| 3. Otras provisiones | 0003 | 1093 | ||
| II. Pasivos financieros a largo plazo | 0094 | 2.788 | 1094 | |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 0005 | 2,788 | 1005 | |
| 1.1 Series no subordinadas | 0086 | 2,788 | 10000 | |
| 1.2 Senes subordinada: | 0097 | 1097 | ||
| 1.3 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0098 | O | 11038 | |
| 1.4 Intereses y gastos devengados no vencidos | 00999 | 10.99 | ||
| 1.5 Ajustes por operaciones de cobertura | 0100 | 110.0 | ||
| 2. Deudas con entidades de crédito | 0101 | 1101 | ||
| 2.1 Prestamo subordinado | 0102 | 1102 | ||
| 2.2 Credito linea de liquides dispuesta | 0103 | 1103 | ||
| 2.3 Otras deudas con entidades de credito | 0104 | 104 | ||
| 2.4 Correcciones de valor por repercusion de perdidas (-) | 0105 | 1103 | ||
| 2.5 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0106 | 1105 | ||
| 2.6 Ajustes por operaciones de cobertura | 0107 | 1107 | ||
| 3. Derivados | 01 03 | 1108 | ||
| 3.1 Derivados de cobertura | 0109 | 1109 | ||
| 3.2 Derivados de negodacion | 0110 | 1110 | ||
| 3.3 Correcciones de valor por repercusion de perdidas (-) | 07111 | 1111 | ||
| A. Otros pasivos financieros | 0112 | 1112 | ||
| 4.1 Garantias financieras | 01 3 | 1113 | ||
| 4.1 Otros | 0114 | 1114 | ||
| 4.2 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0115 | 1115 | ||
| III. Pasivos por impuesto diferido | 0116 | 1116 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO.. FT
| \$.01 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: 202100002 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2021 |
| BALANCE (miles de euros) | Periodo actual 31/12/2021 |
Periodo anterior 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|
| B) PASIVO CORRIENTE | 0117 | 29 | 1117 | |
| IV. Pasivos vinculados con activos no comentes mantenidos para la venta | 0118 | 1118 | ||
| V. Provisiones a corto plezo | 0119 | 1119 | ||
| 1. Provisión garantias financieras | 0120 | 1120 | ||
| 2. Provision por margen de intermediacion | 01/21 | 1121 | ||
| 3. Otras provisiones | 0122 | 1122 | ||
| VI. Pasivos financieros a corto plazo | 01/23 | 10 | 1122 | |
| 1. Obligaciones y otros valores emitidos | 01 24 | 5 | 1124 | |
| 1.1 Series no subordinadas | 0125 | 0 | 1125 | |
| 1.2 Series subordinada: | 0126 | 1126 | ||
| 1.3 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 01 27 | 1127 | ||
| 1.4 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0128 | 5 | 1128 | |
| 1.5 Intereses vencidos e impagados | 0129 | 1129 | ||
| 1.6 Ajustes por operaciones de cobertura | 0130 | 1130 | ||
| 2. Deudas con entidades de credito | 0131 | বা | 1131 | |
| 2.1 Prestamo subordinado | 0132 | ব | 1132 | |
| 22 Crédito linea de liquides dispuesta | 0133 | 1133 | ||
| 2.3 Otras deudas con entidades de credito | 0134 | 1134 | ||
| 2.4 Correcciones de valor por repercusion de perdidas (-) | 0135 | 1135 | ||
| 2.5 Intereses y gastos devengados no vencidos | 0136 | O | 1136 | |
| 2,6 Intereses vencidos e impagados | 0137 | 1137 | ||
| 27 Ajustes por operaciones de cobertura | 0138 | 1138 | ||
| 3. Denvados | 0139 | 1139 | ||
| 3.1 Derivados de cobertura | 0140 | 1140 | ||
| 3.2 Denvados de negociación | 0141 | 1141 | ||
| 3.3 Correcciones de valor por repercusion de perdidas (-) | 0142 | 1142 | ||
| 4. Otros pazivos financieros | 0143 | 1143 | ||
| 4.1 Acreedores y otras cuentas a pagar | 0144 | 1144 | ||
| 4.2 Garantias financieras | 0145 | 1145 | ||
| 43 Otros | 0146 | 0 | 1146 | |
| 4.4 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0147 | 1147 | ||
| VII. Ajustes por periodificaciones | 0148 | 19 | 1148 | |
| 1. Comisiones | 0149 | 10 | 1149 | |
| 1.1 Comision sociedad gestors | 0120 | 1 | 1150 | |
| 1.2 Comision administrador | ીટા | 2 | 1151 | |
| 1.3 Comision agente financiero/pagos | 0152 | 0 | 1152 | |
| 1.4 Comision vanable | 0153 | 8 | 1153 | |
| 1.5 Otras comiziones del cedente | 0154 | 0 | 1154 | |
| 1.6 Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | 0155 | 0 | 11 ਵਿੱ | |
| 1.7 Otras comisione: | ી રિદેશ | 0 | 1156 | |
| 2 Ottos | 0157 | 9 | 1157 | |
| C) AJUSTES REPERCUTIDOS EN BALANCE DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS | 01 23 | 1158 | ||
| VII. Activos financieros disponibles para la venta | 01 28 | 1159 | ||
| IX. Coberturas de flujos de efectivo | 0160 | 1160 | ||
| X. Otros ingresos/ganancias y gastos/perdidas reconocidos | 0161 | 1161 | ||
| TOTAL PASINO | 0162 | 2,817 | 1162 | 0 |
C) RESULTADO DEL PERIODO
Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO " FT
5.02
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
|---|---|
| Denominación del compartimento: 202100002 | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: NO | |
| Carna: 21/12/2021 |
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS (miles de euros) P. coment
P. cornente Acumulado Acumulado anterior
(4. trimestre) 31/12/2021 31/12/2020 1. Intereses y rendimientos asimilados 1.1 Activos titulizados 1.2 Otros activos financieros 2. Intereses y cargas asimilados -26 -30 3204 2.1 Obligaciones y otros valores emitidos -7 -30 2.2 Deudas con entidades de crédito 23 Otros pasivos financieros -19 3. Resultado de operaciones de cobertura de flujos de efectivo (neto) A) MARGEN DE INTERESES -26 4. Resultado de operaciones financieras (neto) 4.1 Resultados de derivados de negociación 4.2 Otros ajustes de veloración en carteras a VR con cambios en PyG 4.3 Activos financieros disponibles para la venta 4.4 Otros 5. Diferencias de cambio (neto) ર 6. Otros ingresos de explotación 7. Otros gastos de explotación -7 -76 3217 7.1 Servicios exteriores -1 -2 7.1.1 Servicios de profesionales independientes o -1 | 7.1.2 Servicios bancarios y símilares 0 1220 -1 3220 7.1.3 Publicidad y propaganda 7.1.4 Otros servicios 7.2 Tributos 7.3 Otros gastos de gestión corriente -74 3224 -6 7.3.1 Comisión sociedad gestora -2 0 2225 -8 3225 7.3.2 Comisión administrador -4 0 2226 -15 3226 7.3.3 Comisión agente financiero/pagos 7.3.4 Comision variable -50 7.3.5 Otras comisiones del cedente o 7.3.6 Otros gastos 8. Deterioro de activos financieros (neto) 8.1 Deterioro neto de activos titulizados 8.2 Deterioro neto de otros activos financieros 9. Dotaciones a provisiones (neto) 9.1 Dotación provisión por garantias financieras 9.2 Dotación provisión por margen de intermediación 9.3 Dotacion otras provisiones 10. Ganancias (pérdidas) de activos no cornentes en vents 11. Repercusión de pérdidas (genancias) B) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 12. Impuesto sobre beneficios
0 1242
0 2242
0 3242
| NMV | Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es |
|---|---|
| 1 CANTARIAL |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT |
| 5.06 | |
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
| NOTAS EXPLICATIVAS | |
| Contiene 10 |
|
| Información adicional en fichero adjunto |
|
| INFORME DE AUDITOR | |
| INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS POLÍTICAS DE GESTIÓN DE ACTIVOS Y DE RIESGOS |
Informe cumplimiento reglas de funcionamiento
La información más relevante acerca del grado de cumplimiento de las reglas de funcionamiento del Fondo, previstas en la escritura de constitución de Fondo, ya se ha reflejado dentro del apartado de ratios que figura en los Estados S.05.4 cuadro A.
No se cumplimenta el Estado S.05.4 cuadro B, por no establecerse en la Escritura de constitución del Fondo ningún trigger en relación a la amortización secuencial y al diferimiento de intereses
Así mimo, no se cumplimenta la parte de los triggers para la no reducción del Fondo de Reserva, dado que este Fondo no tiene Fondo de Reserva ni Fondo de Liquidez, El Fondo tiene una Reserva para Gastos, la cual no tiene triggers y que puede utilizar durante el primer año de vida del mismo a contar desde la Fecha de Constitución.
Informe cumplimiento reglas de funcionamiento
La información más relevante acerca del grado de cumplimiento de las reglas de funcionamiento del Fondo, previstas en la escritura de constitución de Fondo, ya se ha reflejado dentro del apartado de ratios que figura en los Estados S.05.4 cuadro A.
No se cumplimenta el Estado S.05.4 cuadro B, por no establecerse en la Escritura de constitución del Fondo ningún trigger en relación a la amortización secuencial y al diferimiento de intereses
Así mimo, no se cumplimenta la parte de los triggers para la no reducción del Fondo de Reserva, dado que este Fondo no tiene Fondo de Reserva ni Fondo de Liquidez, El Fondo tiene una Reserva para Gastos, la cual no tiene triggers y que puede utilizar durante el primer año de vida del mismo a contar desde la Fecha de Constitución.
Informe de Gestión 2021
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO Fondo de Titulización, fue constituido por EBN TITULIZACION S.A.U, S.G.F.T el 12 de enero de 2021, con carácter de fondo abierto por el activo y por el pasivo, dividido en dos compartimentos separados, uno destinado a la agrupación de los Derechos de Crédito en Dólares y el otro a la agrupación de los Derechos de Crédito en Euros. En la Fecha de Constitución del Fondo se constituyó el Compartimento en Euros.
El 12 de enero de 2021 el Fondo emitió un Pagaré en Euros, perteneciente al Compartimento en Euros, por un importe nominal total de 925.722,40 Euros. Posteriormente, el 29 de marzo de 2021, se constituyó el Compartimento en Dólares, con una primera emisión, la cual fue de un Pagaré cuyo importe nominal total ascendió a 1.764.880,65 Dólares.
Los Pagarés Iniciales fueron suscritos por EBN Banco, S.A. A lo largo del ejercicio 2021, los pagarés han sido suscritos por TÉCNICAS REUNIDAS, S.A. y EBN Banco S.A.
Tras las emisiones de pagarés en Euros durante el ejercicio 2021, el saldo del total de activos titulizados de cuentas a cobrar a 31 diciembre de 2.021 es de 0,00 Euros. Asimismo, tras las emisiones de pagarés en Dólares durante el ejercicio 2021, el saldo del total de activos titulizados a cuentas a cobrar a 31 de diciembre de 2.021 es de 3.184.954,37 Dólares.
El precio de compra de los activos cedidos del Compartimento en Euros durante 2.021 ascendió a 10.920.071,97 Euros y el importe nominal del total de la cartera comprada fue de 11.037.037,94 Euros.
El precio de compra de los activos cedidos del Compartimento en Dólares durante 2.021 ascendió a 9.595.979,46 Dólares y el importe nominal del total de la cartera comprada fue de 9.687.639,99 Dólares.
Al cierre de este ejercicio, quedaban por amortizar 4 Pagarés denominados en Dólares, emitidos el 29/10/2021, el 23/11/2021 y el 30/11/2021 por importe nominal de 447.865,92 Dólares, 844.381,52 Dólares, 1.001.575,03 Dólares y 876.824,42 Dólares respectivamente.
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de las cuentas de tesorería del Compartimento en Euros ascendía a 35.913,18 Euros.
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de las cuentas del Compartimento en Dólares ascendía a 4.715,02 Dólares correspondientes a los saldos depositados en las Cuentas de Tesorería, Compras y Cobros y 3.808,09 Euros del saldo depositado en la Cuenta de Reservas.
Las "Fechas de Pago" del Fondo son el último día hábil de los meses de febrero, mayo, agosto y noviembre de cada año.
Dotación para Gastos Ordinarios
En la fecha de constitución del Fondo, el Cedente realizó una dotación al Compartimento en Dólares por importe de 4.300 euros para Gastos Ordinarios del Compartimento en Dólares y una dotación al Compartimento en Euros por importe de 4.300 euros para Gastos Ordinarios del Compartimento en Euros. Cada Dotación para Gastos ordinarios únicamente se utilizará para el pago, en cada Fecha de Pago durante el primer año desde la constitución del Fondo, del punto (i) del Orden de Prelación de Pagos del Compartimento correspondiente, en caso de que no hubiera otros Recursos Disponibles de dicho Compartimento para ello.
Las Dotaciones para Gastos Ordinarios serán devueltas al Cedente en la primera fecha entre las siguientes: la fecha en la que se cumpla el primer aniversario desde la Fecha de Constitución o, en la fecha de liquidación anticipada del Fondo.
Riesgos
Los riesgos son inherentes a la actividad del Fondo pero los mismos son gestionados por la Sociedad Gestora a través de un proceso de identificación, medición y seguimiento continuo. No obstante, desde su constitución se estructura para que el impacto de los distintos riesgos en su estructura sea mínimo.
El Fondo está expuesto al riesgo de liquidez, al riesgo de concentración, al riesgo de crédito, al riesgo de insolvencia y al riesgo de falta de personalidad jurídica.
Riesgo de liquidez
Este riesgo refleja la posible dificultad del Fondo para disponer de fondos líquidos, o para poder acceder a ellos, en la cuantía suficiente y al coste adecuado, de forma que pueda hacer frente en todo momento a sus obligaciones de pago conforme al calendario de pago establecido en la Escritura del Fondo.
Riesgo de concentración
La exposición al riesgo surge por la concentración geográfica respecto de los deudores de los activos titulizados cedidos al Fondo, a cuyo nivel de concentración, una situación de cualquier índole que tenga un efecto negativo sobre las diferentes áreas geográficas, pudiera afectar a los pagos de los activos titulizados que respaldan la emisión de los Pagarés de Titulización del Fondo.
Riesgo de crédito
El riesgo de crédito nace de la posible pérdida causada por el impago del conjunto de Activos Titulizados de la cartera titulizada del Fondo.
Riesgo de insolvencia del Fondo
Ante un supuesto de imposibilidad del Fondo de atender el pago de sus obligaciones de forma generalizas será de aplicación lo dispuesto en el artículo 23 de la Ley 5/2015, es decir, la Sociedad Gestora, tras informar a la CNMV, procederá a la liquidación ordenada del Fondo, conforme a las reglas establecidas al respecto en la Escritura de Constitución del Fondo.
El Fondo solo responderá del cumplimiento de sus obligaciones hasta el importe de sus activos.
Riesgo de personalidad jurídica del Fondo
De acuerdo con el artículo 15 de la Ley 5/2015, el Fondo carece de personalidad jurídica. La Sociedad Gestora, en consecuencia, deberá de llevar a cabo su administración y representación y cumplir las obligaciones legalmente previstas con relación al Fondo y de cuyo incumplimiento será responsable frente a los Titulares de los Pagarés y el resto de los acreedores ordinarios del Fondo con el límite de su patrimonio.
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT
INFORMACIÓN SOBRE EL FONDO a 31 de diciembre de 2021
COMPARTIMENTO EN EUROS
CARTERA DEL ACTIVO
- Información general
| INFORMACIÓN REFERENTE A LOS DERECHOS DE CREDITO A 31/12/2021 | |
|---|---|
| Valor Nominal Pendiente de los Derechos de Crédito | 0,00 € |
| Valor Nominal Medio de los Derechos de Crédito | |
| Descuento Medio Anual de los Derechos de Crédito cedidos al Fondo | 0,00% |
| Vencimiento Medio de los Derechos de Crédito (en días) | 0,00 |
| Vencimiento Máximo de los Derechos de Crédito (en días) | |
| Vencimiento Mínimo de los Derechos de Crédito (en días) |
2. Detalle de impagados
| TOTAL IMPAGADOS (miles de euros) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nº de activos | Importe Fiananciado |
Interes devengado en contabilidad |
Total | Principal pendiente no vencido |
Deuda Total | |
| Hasta 1 mes | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 1 a 3 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 3 a 6 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 6 a 9 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 9 a 12 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Más de 12 años | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| TOTAL | 0,00 | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € |
3. Detalle Vida Residual
| VIDA RESIDUAL ACTIVOS TITULIZADOS | |||
|---|---|---|---|
| Vida | Importe Financiado (miles de euros) |
||
| Inferior a 1 año | 0,00 € | ||
| Entre 1 y 2 años | 0,00 € | ||
| Entre 2 y 3 años | 0,00 € | ||
| Entre 3 y 4 años | 0,00 € | ||
| Entre 4 y 5 años | 0,00 € | ||
| Entre 5 y 6 años | 0,00 € | ||
| Superior a 10 años | 0,00 € | ||
| TOTAL | 0,00 € | ||
| Vida residual media ponderada (años) | 0,00 | ||
| Antigüedad media ponderada (años) 0,00 |
4. Detalle Tipo de Interés
| SITUACIÓN ACTUAL |
||
|---|---|---|
| Tipo de Interés Fijo (% activo) | 0,00% | |
| Tipo de Interés Variable (% activo) | 0,00% | |
| Tipo Interés Medio Pond. (%) | 0,00% | |
| Margen Medio Pond. (%) | 0,00% | |
| Tipo de Interés Máximo | 0,00 | |
| Tipo de Interés Mínimo | 0,00 |
| TIPO | APLICADO | Nº PRÉSTAMOS |
PRINCIPAL PENDIENTE |
|---|---|---|---|
| <7,0 | 0 | ‐ € |
|
| 7,0 ‐ 8,0 | 0 | ‐ € |
|
| 8,0 ‐ 9,0 | 0 | ‐ € |
|
| 9,0 ‐ 10,0 | 0 | ‐ € |
|
| 10,0 ‐ 11,0 | 0 | ‐ € |
|
| 11,0 ‐ 12,0 | 0 | ‐ € |
|
| 12,0 ‐ 13,0 | 0 | ‐ € |
|
| 13,0 ‐ 14,0 | 0 | ‐ € |
|
| 14,0 ‐ 15,0 | 0 | ‐ € |
|
| 15,0 ‐ 16,0 | 0 | ‐ € |
|
| 16,0 ‐ 17,0 | 0 | ‐ € |
|
| 17,0 ‐ 18,0 | 0 | ‐ € |
|
| 18,0 ‐ 19,0 | 0 | ‐ € |
|
| >19 | 0 | ‐ € |
|
| TOTAL | 0 | ‐ € |
- Detalle Distribución Geográfica
| DISTRIBUCIÓN POR DEUDOR (Comunidad Autónoma) |
Nº DERECHOS DE CRÉDITO |
PRINCIPAL PENDIENTE |
(%) |
|---|---|---|---|
| La Rioja | 0 | 0 | 0,00% |
| País Vasco | 0 | 0 | 0,00% |
| Cataluña | 0 | 0 | 0,00% |
| Comunitat Valenciana | 0 | 0 | 0,00% |
| Comunidad Foral de Navarra | 0 | 0 | 0,00% |
| Galicia | 0 | 0 | 0,00% |
| Illes Balears | 0 | 0 | 0,00% |
| Comunidad de Madrid | 0 | 0 | 0,00% |
| Aragón | 0 | 0 | 0,00% |
| Castilla‐La Mancha | 0 | 0 | 0,00% |
| Melilla | 0 | 0 | 0,00% |
| Canarias | 0 | 0 | 0,00% |
| Castilla y León | 0 | 0 | 0,00% |
| Cantabria | 0 | 0 | 0,00% |
| Andalucía | 0 | 0 | 0,00% |
| Principado de Asturias | 0 | 0 | 0,00% |
| Región de Murcia | 0 | 0 | 0,00% |
| Extremadura | 0 | 0 | 0,00% |
| Ceuta | 0 | 0 | 0,00% |
| TOTAL | 0 | 0,00 € | 0,00% |
CARTERA PAGARÉS
| CARTERA DE PAGARES DE TITULIZACIÓN VENCIDOS | |||
|---|---|---|---|
| Fecha de Emisión | Fecha de Vencimiento | Importe Nominal | Precio de Emisión |
| 12/01/2021 | 15/04/2021 | 925.722,40 € | 923.347,75 € |
| 19/02/2021 | 31/05/2021 | 633.164,40 € | 629.679,60 € |
| 05/03/2021 | 07/06/2021 | 132.303,71 € | 131.644,30 € |
| 12/03/2021 | 17/06/2021 | 59.583,37 € | 59.268,35 € |
| 26/03/2021 | 13/07/2021 | 567.768,07 € | 565.236,12 € |
| 06/04/2021 | 27/07/2021 | 402.139,42 € | 400.296,95 € |
| 13/04/2021 | 28/07/2021 | 230.374,91 € | 229.375,71 € |
| 18/06/2021 | 08/11/2021 | 4.474.042,68 € | 4.448.085,36 € |
| 16/07/2021 | 13/12/2021 | 2.882.457,30 € | 2.864.914,61 € |
| 27/08/2021 | 13/12/2021 | 671.134,11 € | 668.223,22 € |
| TOTAL | 10.978.690,37 € | 10.920.071,97 € |
| CARTERA DE PAGARES DE TITULIZACIÓN PENDIENTES DE VENCIMIENTO | |||
|---|---|---|---|
| Fecha de Emisión | Fecha de Vencimiento | Importe Nominal | Precio de Emisión |
| TOTAL | 0,00 € | 0,00 € |
LIQUIDEZ
| LIQUIDEZ CUENTAS DEL FONDO | ||
|---|---|---|
| Cuenta de Tesorería | 31.741,72 € | |
| Cuenta de Compra | ‐ € | |
| Cuenta de Cobros | ‐ € | |
| Cuenta de Reservas | 4.171,46 € | |
| TOTAL | 35.913,18 € |
GASTOS Y COMISIONES
| COMISIÓN SOCIEDAD GESTORA |
||
|---|---|---|
| CONTRAPARTIDA | EBN TITULIZACION S.A.U., S.G.F.T. | |
| IMPORTE FIJO | ||
| CRITERIOS DETERMINACIÓN DE LA COMISIÓN | ||
| (Base de cálculo) | VNP medio DC | |
| % ANUAL | 0,50% | |
| MÁXIMO | N/A | |
| PERIODICIDAD | Trimestral |
| GASTOS DEL FONDO | |||
|---|---|---|---|
| Total Gastos del Ejercicio | 41.142,11 € | ||
| Comisión Gestión del Fondo | 12.350,00 € |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT
INFORMACIÓN SOBRE EL FONDO a 31 de diciembre de 2021
COMPARTIMENTO EN DÓLARES
CARTERA DEL ACTIVO
- Información general
| INFORMACIÓN REFERENTE A LOS DERECHOS DE CREDITO A 31/12/2021 | |||
|---|---|---|---|
| Valor Nominal Pendiente de los Derechos de Crédito | \$3.184.954,37 | ||
| Valor Nominal Medio de los Derechos de Crédito | \$289.541,31 | ||
| Descuento Medio Anual de los Derechos de Crédito cedidos al Fondo | 3,43% | ||
| Vencimiento Medio de los Derechos de Crédito (en días) | 73,06 | ||
| Vencimiento Máximo de los Derechos de Crédito (en días) | 80,00 | ||
| Vencimiento Mínimo de los Derechos de Crédito (en días) | 53,00 |
2. Detalle de impagados
| TOTAL IMPAGADOS (miles de dólar) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nº de activos | Importe Fiananciado |
Interes devengado en contabilidad |
Total | Principal pendiente no vencido |
Deuda Total | |
| Hasta 1 mes | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 1 a 3 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 3 a 6 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 6 a 9 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| De 9 a 12 meses | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Más de 12 años | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| TOTAL | 0,00 | \$0,00 | \$0,00 | \$0,00 | \$0,00 | \$0,00 |
- Detalle Vida Residual
| VIDA RESIDUAL ACTIVOS TITULIZADOS | |||
|---|---|---|---|
| Vida | Importe Financiado (miles de dólar) |
||
| Inferior a 1 año | \$3.184.954,37 | ||
| Entre 1 y 2 años | \$0,00 | ||
| Entre 2 y 3 años | \$0,00 | ||
| Entre 3 y 4 años | \$0,00 | ||
| Entre 4 y 5 años | \$0,00 | ||
| Entre 5 y 6 años | \$0,00 | ||
| Superior a 10 años | \$0,00 | ||
| TOTAL | \$3.184.954,37 | ||
| Vida residual media ponderada (años) | 0,20 | ||
| Antigüedad media ponderada (años) | 0,30 |
- Detalle Tipo de Interés
| SITUACIÓN ACTUAL |
|
|---|---|
| Tipo de Interés Fijo (% activo) | 100,00% |
| Tipo de Interés Variable (% activo) | 0,00% |
| Tipo Interés Medio Pond. (%) | 3,43% |
| Margen Medio Pond. (%) | 0,00% |
| Tipo de Interés Máximo | 3,50% |
| Tipo de Interés Mínimo | 3,00% |
| TIPO APLICADO |
Nº PRÉSTAMOS |
PRINCIPAL PENDIENTE |
|---|---|---|
| <7,0 | 11 | \$3.184.954,37 |
| 7,0 ‐ 8,0 | 0 | \$0,00 |
| 8,0 ‐ 9,0 | 0 | \$0,00 |
| 9,0 ‐ 10,0 | 0 | \$0,00 |
| 10,0 ‐ 11,0 | 0 | \$0,00 |
| 11,0 ‐ 12,0 | 0 | \$0,00 |
| 12,0 ‐ 13,0 | 0 | \$0,00 |
| 13,0 ‐ 14,0 | 0 | \$0,00 |
| 14,0 ‐ 15,0 | 0 | \$0,00 |
| 15,0 ‐ 16,0 | 0 | \$0,00 |
| 16,0 ‐ 17,0 | 0 | \$0,00 |
| 17,0 ‐ 18,0 | 0 | \$0,00 |
| 18,0 ‐ 19,0 | 0 | \$0,00 |
| >19 | 0 | \$0,00 |
| TOTAL | 11 | \$3.184.954,37 |
- Detalle Distribución Geográfica
| DISTRIBUCIÓN POR DEUDOR (Comunidad Autónoma) |
Nº DERECHOS DE CRÉDITO |
PRINCIPAL PENDIENTE |
(%) |
|---|---|---|---|
| La Rioja | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| País Vasco | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Cataluña | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Comunitat Valenciana | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Comunidad Foral de Navarra | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Galicia | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Illes Balears | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Comunidad de Madrid | 11 | \$3.184.954,37 | 100,00% |
| Aragón | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Castilla‐La Mancha | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Melilla | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Canarias | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Castilla y León | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Cantabria | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Andalucía | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Principado de Asturias | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Región de Murcia | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Extremadura | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| Ceuta | 0 | \$0,00 | 0,00% |
| TOTAL | 11 | \$3.184.954,37 | 100,00% |
CARTERA PAGARÉS
| CARTERA DE PAGARES DE TITULIZACIÓN VENCIDOS | |||
|---|---|---|---|
| Fecha de Emisión | Fecha de Vencimiento | Importe Nominal | Precio de Emisión |
| 29/03/2021 | 13/07/2021 | \$1.764.880,65 | \$1.757.225,88 |
| 09/04/2021 | 21/07/2021 | \$1.283.112,70 | \$1.277.704,33 |
| 09/04/2021 | 27/07/2021 | \$441.255,60 | \$439.287,83 |
| 09/04/2021 | 28/07/2021 | \$501.731,41 | \$499.473,51 |
| 08/06/2021 | 28/09/2021 | \$219.400,08 | \$218.061,84 |
| 25/06/2021 | 11/08/2021 | \$279.545,44 | \$278.827,37 |
| 09/07/2021 | 28/10/2021 | \$1.085.241,32 | \$1.078.680,58 |
| 23/07/2021 | 12/10/2021 | \$898.311,39 | \$894.439,57 |
| TOTAL | \$6.473.478,59 | \$6.443.700,91 |
CARTERA DE PAGARES DE TITULIZACIÓN PENDIENTES DE VENCIMIENTO
| Fecha de Emisión | Fecha de Vencimiento | Importe Nominal | Precio de Emisión |
|---|---|---|---|
| 29/10/2021 | 22/02/2022 | \$447.865,92 | \$445.741,02 |
| 23/11/2021 | 14/03/2022 | \$844.381,52 | \$839.276,87 |
| 30/11/2021 | 17/03/2022 | \$1.001.575,03 | \$995.737,01 |
| 30/11/2021 | 21/03/2022 | \$876.824,42 | \$871.523,65 |
| TOTAL | \$3.170.646,88 | \$3.152.278,55 |
LIQUIDEZ
| LIQUIDEZ CUENTAS DEL FONDO | |
|---|---|
| Cuenta de Tesorería | \$4.715,02 |
| Cuenta de Compra | ‐ € |
| Cuenta de Cobros | ‐ € |
| Cuenta de Reservas | 3.808,09 € |
| TOTAL USD | \$4.715,02 |
| TOTAL EUR | 3.808,09€ |
GASTOS Y COMISIONES
| COMISIÓN SOCIEDAD GESTORA |
||
|---|---|---|
| CONTRAPARTIDA | EBN TITULIZACION S.A.U., S.G.F.T. | |
| IMPORTE FIJO | ||
| CRITERIOS DETERMINACIÓN DE LA COMISIÓN | ||
| (Base de cálculo) | VNP medio DC | |
| % ANUAL | 0,50% | |
| MÁXIMO | N/A | |
| PERIODICIDAD | Trimestral |
| GASTOS DEL FONDO | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Total Gastos del Ejercicio | \$26.189,58 | |||||
| Comisión Gestión del Fondo | \$8.885,15 |
ESTADO S.05.4
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO" FT
| S.05.4 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO,, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 | |
INFORME DE CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS DE FUNCIONAMIENTO DEL FONDO
CUADRO A
| lmporte impagado acumulado | Ratio | Ref. Folleto | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Concepto l. Activos Morosos por impagos con antiguedad igual o superior a |
Meses impago | Dias impago | Situación actual 31/12/2021 |
Situación cierre anual anterior 31/12/2020 |
Situación actual 31/12/2021 |
Situación cierre anual onterior 31/12/2020 |
Ultima Fecha Pago | |||||||||
| 7000 | 7002 | 360 | 7003 | 7006 | 7009 | 0.00 | 7012 | 0.00 | 7015 | 0,00 | ||||||
| 2. Activos Morosos por otras razones | 7004 | 7007 | 7010 | 7013 | 7016 | |||||||||||
| Total Morosos | 7005 | 7008 | 7011 | 7014 | 7017 | 7018 | ESCRITUR A DE CONSTIRU CION. ANEXO |
|||||||||
| 3. Activos Fallidos por impagos con antiguedad igual o superior a | 7019 | 7020 | 7021 | 7024 | 7027 | 7030 | 7033 | |||||||||
| 4. Activos Fallidos por otras razones | 7022 | 7025 | 7028 | 7031 | 7034 | |||||||||||
| Total Fallidos | 7023 | 7026 | 7029 | 7032 | 7035 | 7036 |
| Ref. Folleto | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Otras ratios relevantes | Situación octual 31/12/2021 | Situación cierre anual anterior 31/12/2020 | Ultima Fecha Pago | |||
| 0850 | 1850 | 2850 | 3850 | |||
| 0851 | 1851 | 2851 | 3851 | |||
| 0852 | 1852 | 2852 | 3852 | |||
| 0853 | 1853 | 2853 | 3853 |
EBN ALPHA SECTOR PRIVADO " FT
| S.05.4 | |
|---|---|
| Denominación Fondo: EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FT | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: EBN TITULIZACION SAU, SGFT | |
| Estados agregados: SI | |
| Fecha: 31/12/2021 |
INFORME DE CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS DE FUNCIONAMIENTO DEL FONDO
CUADRO B
| TRIGGERS | Limite | Actual | Ultima Fecha Pago |
Referencia Folleto |
|---|---|---|---|---|
| Amortización secuencial: series | 0854 | 0858 | 1858 | 2858 |
| Diferimiento/postergamiento intereses: series | 0855 | 0859 | 1859 | 2859 |
| No Reducción del Fondo de Reserva | 0856 | 0860 | 1860 | 2860 |
| OTROS TRIGGERS | 0857 | 0861 | 1861 | 2861 |
Cuadro de texto libre
| CUADRO C | ||
|---|---|---|
| Informe cumplimiento reglas de funcionamiento | ||
| Contiene ಲಿ Información adicional en fichero adjunto |
DILIGENCIA DE FIRMA
Diligencia que levanta la Secretaria del Consejo de Administración de EBN Titulización, S.A.U., S.G.F.T., Dña. Ana del Diego Monedero, para hacer constar que todos los miembros del Consejo de Administración de la Sociedad han procedido a suscribir el presente documento, que comprende el Balance, la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Flujos de Efectivo, el Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos, la Memoria, así como el Anexo I que recogen los Estados S05.l, S05.2, S05.3, S05.4A, S05.5 y S06, el Anexo II que recoge los Estados S01 Y S02 y el Informe de Gestión de EBN ALPHA SECTOR PRIVADO, FONDO DE TITULIZACIÓN, del ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2021, firmando todos y cada uno de los señores Consejeros de la Sociedad, cuyos nombres y apellidos constan a continuación, de lo que doy fe.
En Madrid, a 31 de marzo de 2022.
D. José Gracia Barba D. José María Alonso – Gamo Sandoval Presidente Vocal del Consejo de Administración
Dña. Margarita González García D. Finbar John Murray Vocal del Consejo de Administración Vocal del Consejo de Administración
Dña. Ana del Diego Monedero Secretaria no Consejera