Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 13, 2018
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
Skonsolidowane sprawozda nie finansowe zostało sporządzone za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
Przy sporządzaniu skonsol idowanego sprawozdania finansowego przyjęte zostały odpowiednie do iałalności Grupy Kapitałowej zasady rachunkowości, które stosowane były w sposób ciągły.
Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego pr yjęto, że w dającej się pr zew id zieć przys łości Grupa Kapitałowa będzie kontynuować działalność w nie zmn iejszonym istotn ie za kresie, be z postawienia jej w stan likwidacji lub upadło ści.
Sprawozdanie finansowe składające się ze skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, skonsolidowanym rachunku przepływów pieniężnych oraz informacji dodatkowej, zostało sporządzone zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2016 r., poz. 1047 z późniejszymi zmianami, dalej "Ustawa"). Skonsol idowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych.
Za sporządzenie skonsolidowanego sprawozdanie finansowego, odpowiedzialny jest zarząd jednostki dominującej.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje:
Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Skonsolidowany bilans Skonso lidowany rachunek zysków i strat Zestawie nie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia skonsol idowanego sprawozdania finansowego
Aleksandra Kunka - wiceprezes zarządu
Osobo, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Joanna Szczepaniak - główna księgowa
Piaseczno, 20 marca 2018 r.
Skonsolidowane sprawozda nie fi nansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
Czas trwania Spó łki : nieograniczony
2
Skonsolidowa ne sprawozdanie fin ansowe za rok obrotowy od 1 styczn ia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
3
wyrobami własnej produkcji i pozostałymi wyrobami; świadczenie usług w zak resie przygotowania i przeprowadzania transakcji handlu zagranicznego; przekazywanie urządzeń i innego mienia spółki w ier żawę lub leasing; udzielania i otrzymywan ia pożyczek i/lub kredytów, pozostała działalność finansowa; przekazywanie w dzierżawę, wynajem lub leas ing urządzeń i innego mien ia, nieruchomośc ii ia ek gruntu. Nadto, zgo dnie 7e statutem, spó ka może prowad ć również wszelkie pozostałe rod zaje ia al ości gospodarczej, niezaka zane wprost przez obowiąz jące prawo Ukrainy i odpowiada ący przedm iotowi dz ała ności spółki. Wykonywany prLe7 spółkę przedm iot iała nośc ito rekrutacja, szkolenie i outsourcing techników-elektron ików.
4
Skonsolidowa ne sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
d) spó ices Energia Sp. z o.o . za kł ada azogniskowa nie faktycznego przedmiotu dz ałalnośc itej spółki na dystrybucji nowoczesnych rozwiązań technicznych i elektronicznych zapewniających optymalizację uży cia energii; oferta tej spó inie spotkała ę przychylnym przyjęc em przez rynek i spółka nie po zys kała adnego kontraktu dotyc ącego dystrybuowanych rozwiązań; na ień sporządzen aniniejszego sprawozdania spółka ces Energia Sp. z o.o. jest w fa zie restrukturyzacji obejmu ącej w szczegó ności anal izy dotyczące podjęc a dz ałalności gospodarczej w innych obszarach aniże li pierwotnie założone.
Spó ka Cyfrowe Centru m Serwisowe S.A. nie została utworzona ów ni ew ce lu uzyskiwania przychodów dla inwestorów w drodze zbywania ud iałów spó ek za eżnych. Idea, która przyświecała przy tworzeniu tych spółek zależnych, to poszerzan ie zarówno przedm iotu działa ności grupy kap tałowej ces i ekspansja na innych rynkach, celem generowan ia długoterminowego wzrostu wartości spółek, których udz ały pos iada spółka Cyfrowe Centrum Serwisowe S.A.
Wszystkie jednostki za eż eko nsolidowa ne są metodą pe ną.
Korekty konsolidacyjne ęte w sko nsolidowa nym sprawozdaniu f inansowym dotyczą:
Na dz ńbilansowy wy ażone w wa lutach obcych sprawozdania finansowe pod ega ące konsolidacji prze licza się na walutc; po ską wedłu g astępujących zasad:
wyn ka ące z tabeli kursów wa lut NBP Nr 252/A/NBP/2016 z dnia 30.12.2016 r.
| 1 EUR | 4,1709 PLN |
|---|---|
1 UAH 0,1236 PLN
wynikające z tabel i kursów wa lut NBP Nr 251/A/NBP/2017 z dnia 29 .12.2017 r.
/
1 UAH 0,1544 PLN
Kapita y własne, o których mowa powyżej, obejmują wykazane odrębnie :
Skonsolidowa ny rachunek przep ywów pien ężnych został sporządzony wed ug metody pośredniej na podstawie skonsolidowanego bi lansu i skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz dodatkowych objaśnień i informacji.
Zestawienie zmian w skonso lidowanym kapita le własnym został sporządzony na podstawie skonsolidowanego bilansu, zestaw eń zmian w kap it ac h as yc horaz dodatkowych bj aś ni ńi info rm acji.
W pozycji tej zosta y ujęte nabyte przez spółki należące do Grupy Kapitałowej, zaliczane do aktywów trwałych, prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej użylc czności dłu sLym ni żrok, przeznaczo ne do żywan ana potrzeby Grupy Kap ta owej.
Wa tości niematerialne i prawne wycen iono według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe.
Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu ekonomicznej użytecznośc i wartośc iniematerialnych i prawnych. Odzwierc ed ają faktyczny okres ich użytkowan a. W Spó ce stosowane są stawki od 2 do 10 lat. Wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej do 1.000,00 zł odpisywane są jednorazowo w koszty.
Dla ce lów podatkowych Spółka stosuje stawkę 50% dla wartośc iniematerialnych i prawnych o wartości wyżs ej ni ż3.500,00 zł. Wartośc iniematerialne i prawne o wartośc ijednostkowej do 3.500,00 ł dla celów podatkowych odpisywane są jednorazowo w koszty.
Wartośc iniemateria lne i prawne amortyzuje się metodą in ową.
Rozpoczęcie amortyzacj i następuje poc ąwszy od następnego miesiąca po pr yjęciu wartości niemateria lnych i prawnych do używania .
W pozycji tej ujęte zostały rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nim i, o przewidywanym okresie ekonom icznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.
Wartość początkowa środków trwałych pod lega podwyższ niu o wartość nakładów pon iesionych na ich ulepszen ie (przebudowę, rozbudowę, modernizację, rekonstrukcję).
Wa tość początkowa środków wa yc hpomniejszona została o odpisy umorze niowe. Stawki amortyzacyjne usta lone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałyc hi odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych.
W Grupie Kapita owej stosowane są następujące stawki amortyzacyjne:
| Budynki (inwestycje w obce środki trwałe) | - 10 lat |
|---|---|
| Urządzenia tech niczne | - od 4 do 10 lat |
| Środk i transportu | - od 3 do 5 lat |
| Pozostałe środki trwale | - od 1 do 5 lat |
Dla poszczególnych środków trwałych ustalono indywidualn ie stawki amortyzacyjne bilansowe oparte na ekonomicznym okresie życ a środka trwałego. Środki trwałe o wartośc ijednostkowej do 1.000,00 ł odpisywane S,J jednorazowo w koszty.
Dla ce lów podatkowych, dla środków trwa ych o wartości powyżej 3.500,00 zł Spółka stosuje stawki amortyzacyjne zgodne z za ączn em nr 1 do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Środk itrwale o wartośc ijednostkowej do 3.500,00 zł dla ce lów podatkowych odpisywane są jednorazowo w koszty.
Środk itrwale amortyzuje ę metodą iniową .
Rozpoczęcie amortyzacj i następuje w mies ącu następnym po przy ęc u środka trwałego do ywania.
Leasi ng jest klasyfikowany jako leasing fi nansowy, gdy wa runki umowy prze oszą zasadniczo cale potencjalne korzyści oraz ryzyko wy ni kające z posiadan ia tytułu asnośc i kł adn ka aktywów na korzysta ącego. Aktywa użytkowane na podstawie umowy leas ingu są t raktowa ne jak aktywa spó ek eżącyc hdo Grupy Kap ta owej i są wycenia ne wg ich wartości godziwej w momencie rozpoczęcia umowy, nie wyższej jednak niż wartość eżąca mini malnych opiat leas ingowych. Opiaty leasingowe są rozdz ielane pomiędzy koszty fi nansowe i zmniejszenie salda zobowiązania z tytułu leasingu tak, by efektywna stopa odsetek od ozostającego zobow ązania była kością stalą. Koszty finansowe są uj mowane be pośredn ow cic;iar rachunku zysków i strat. Środki trwale użytkowa ena podstawie umowy leasingu są amortyzowane zgodnie z zasadami amortyzacj i aktywów wałych będącyc h własnością spó ek należących do Grupy Kapitałowej przez okres trwania leasingu.
Krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jed nostkach są wyceniane zgod nie z zasadami okreś ym i w art. 28 i art. 35 ustawy o rachunkowości . Akcje nabyte w ce lu ich odsprzedaży w krótkim terminie (przeznaczone do obrotu) są klasyfikowa ne jako instrumenty finansowe wyceniane w wa tośc igodziwej przez wynik finansowy.
Mate ri yi towary na dz ńbilansowy wycenia ę wedłu grzeczywistych cen zakupu, nie wyższyc h ż ich cena sprzedaży netto.
Na eżnośc iz tytułu dostaw i usług, których termin zapadalności wynosi zazwyczaj od 30 do 90 dni, są ujmowane i wykazywane wg kwot pierwotn ie zafakturowanych, z uw zg lędnieniem odpisu aktualizując ego na nieściągaln e nal eż no ści . Odpis akt li zu ący na na eżnośc i wątp li we oszacowywany jest wtedy, gdy śc ągn ęc e peł ej kwoty nale nośc i przestało byc: prawdopodobne.
Na eżnośc iz tyt łu dostaw i usług objęte umową fakto ri ngu pełnego (bez regresu), kiedy wraz z esją wierzyte ności na faktora przechodzi ryzyko niewypłacalności dłużnika są prezentowane po pomniejszen iu o kwoty otrzymane od faktora.
Środk i pieniężne wykaza ne w bilansie obe mu ą środk i eniężne w banku i w kasie. Wyceniane są wg wartości nominalnej. Środki pieniężne w wa lutach obcych są wyceniane po średn m kursie NBP, ustalonym na ten dzień dla danej waluty.
| 1 EURO | 4,4240 PLN |
|---|---|
| 1 USD | 4,1793 PLN |
wy nik ące z tabeli kursów wa lut NBP Nr 252/A/NBP/2016 z dnia 30 .12.2016 r.
| 1 USD | 3,4813 PLN | ||
|---|---|---|---|
| -- | ------- | -- | ------------ |
wy ni kające z tabe li kursów wa lut N131' Nr 251/A/NBP/2017 z dnia 29.12.2017 r.
Różnice kursowe, powstałe na dzień wyceny oraz przy zapłacie nale ności i zobow ań w walutach obcych, zal icza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych. W uzasa dnionych przypadkach różn ce kursowe zalicza ę do ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałyc hw budowie lub wartości niematerialnych i prawnych.
Rezerwy są to zobow ią zania, których term in wymagalności lub kwota nie są pewne. Tworzy się je na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiąza ni aw ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych, strat nadzwyczajnych, za eżn eod oko li czności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą. Rezerwy na św adc enia emerytalne i podobne wycen ia ę w wysokośc ioszacowanej przez aktuariusza metodam i statystycznymi.
Za zobow ązania warunkowe spó łk iGrupy Kapitałowej uznają potencjalny przyszły obowiązek wykona nia św adczeń, których powstanie jest zależn one od za istnienia okreś onych zdar eń.
Rozl iczenia międzyokresowe czynne obejmu ąrozl iczenia krótkoterminowe, które dotyc ą pr ysz yc hokrc~sów sprawozdawczych i trwają nie dłu ej ni ż12 miesięcy od dnia bi lansowego.
Odpisy czynnych roz li czeń międzyokr sowych kosztów następują stosownie do upływu czasu.
Za bierne rozliczen ia międzyokresowe kosztów spółki Grupy Kapitałowej uznają prawdopodobne zobowią ania przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, w tym z tytułu niewykorzystanych urlopów pracowni czych.
eżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych są naliczane zgodnie z polskimi prze pisami podatkowymi dla spółek mających dzibę w Polsce, natomiast dla spółek zagranicznych zgodnie z przepisami podatkowymi obowiązu ącymi w państwie, w któ rym dana spó ka jest zarejestrowana.
Spółki na eżące do Grupy Kapitałowej ustalają aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wią ku z występowan em przejściowych różnic, między wykazywaną w ks ęgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową .
Aktywa z tytułu podatku odroczonego ustala ę w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do od liczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami pr ejściowymi, które spowodują w przys łości zmn iejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego, przy zachowaniu zasady ostrożnośc .
półki należące do Grupy Kap it owej tworzą rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w zwią ku z występowaniem dodatnich różn c przejściowych, między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową .
Rezerwę z tytułu podatku odroczonego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w pr ys łości zapłaty, w związku z dodatn imi różnicami pr ejściowymi, które spowodu ąw pr ys łości więks ze ni epodstawy obliczenia podatku dochodowego.
Przy ustalaniu wysokośc iaktywów i rezerwy z tytułu podatku dochodowego, uwzględnia się stawki podatku dochodowego obowiązujące w roku powstan ia obowiązku podatkowego.
Kapitałem podstawowym Grupy Kap tałowej jest kapitał podstawowy jednostki dominującej.
Kapitał podstawowy jest wykazywany w wysokości określone jw statucie i wpisanej w Krajowym Rejestrze Sądowym. Kapit ł zapasowy i kapita yrezerwowe są rozliczane zgodn ie z decyzjami zaprotoko owanymi w Uchwałach Wa lnego Zgromadzenia Akcjonariu szy.
Zobowiązania są wyceniane w kwocie wymagającej ap aty. W kwocie zobowiązań wykazane są także te zobowią ania, które powstały po dniu bi lansowym, ale koszty z tego tytułu dotyczyły okresu finansowego, za który spor ąd an ejest sprawozdanie finansowe. Zobow ąza ni a wyrażo ew wa lutach obcych, na eń bi lansowy wycenia się po średnim kursie NBP ustalonym dla danej waluty.
Przychody ze sprzedaży tanow ą wartość sprzedanych produktów, towarów i usług z wyłąc ze niem podatku od towarów i usług. Przychody ze sprzedaży towarów są uznawane w momencie wysyłk itowarów przez spó ki na eżące do Grupy Kapitałowej, z uwagi na fakt, że jest to moment, w którym się te przychody rea li zują, lub korzyści ynące z przen ies ienia prawa własności towarów oraz ryzyko ązane z własnością przechodz i na kl ienta.
Ponoszone koszty są ewidencjonowane w rachunku wyników w celu odniesi enia do przychodów w okresie, którego one' dotyczą.
Wynik finansowy
Na wyn ik finansowy netto składają ę:
Wpływający na wynik finansowy podatek dochodowy za dany okres sprawozdawczy dotyczy obcią eń z tułu podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku odroczonego. Podatek odroczony w rachunku zysków i strat stanowi ró nicę pomiędzy sta nem rezerw i aktywów z tytu łu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
I
Robert Frą - wiceprezes zarządu
Aleksandra Kunka - wiceprezes ar ądu
Osoba, której powierzono prowadzenie ks ąg rachunkowych
Joanna Szczepaniak - Główna ięgowa
Piaseczno, 20 marca 2018 r.
| Skonsolidowany bilans | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Nota | wg stanu na dzień | wg stanu na dzień | |
| Aktywa | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
| A. Aktywa trwale | |||
| I. Wa rt ośc i niematerialne i prawne | 6 164 876,43 | 8 575 975,36 | |
| l.Koszty zakończonych prac rozwojowych | 1 | 2 979 71'1,38 | '., 788 136,'1') |
| 2.Wa rto ść firmy | |||
| 3.l nne wartośc i niematerialne i prawne | 2 979 714,38 | 5 788 136,'19 | |
| 4.Za liczki na wartośc i niematerialne i prawne | |||
| li. Wartość firmy jed nost ek podpor ząd ko wa ych | |||
| Ili .Rzeczowe aktywa tr wa e | 2 | 2 455 214,03 | 1893119,52 |
| l.Środki tr wałe | 2 455 214,03 | 1 893 119,'.,2 | |
| a) grunty | |||
| b) budynki, lokale i obiekty in ży ni rii do wej i wod nej |
377 77 1,5'.i | 315 399,07 | |
| c) ur zą dzenia techniczne i maszyny | 962 195,79 | 6',2 '/08,39 | |
| d) środki transportu | 974 918,10 | 797 864,27 | |
| e) inn e środki trwał e | 140 328,59 | 127 147,8'1 | |
| te rminow e V.Na eż nośc i dłu |
|||
| V. Inwestycje dłu gote rmino we | |||
| VI.Długoterminowe rozlicze nia międ zyokresowe | 729 948,01 | 89'1 719,35 | |
| !.Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 729 948,01 | 89'1 719,35 | |
| 2. lnne rozliczenia miqdzyokresowe | |||
| B. Aktywa obrotowe | 28 735 709,22 | 19 027 663,39 | |
| I. Za pasy | 5 196 '136,33 | 5 777 133,59 | |
| 1. ater iały |
2 696 388,07 | 2 8S8 820,64 | |
| 2. Półprodukty i produ kty w toku | |||
| 3.Produkty gotowe | |||
| 4.Towary | 2 500 048,25 | 2 359 906,54 | |
| 5.Za liczki na dostawy | 58 406,41 | ||
| li. eż no ści krótkotermi nowe |
3 | 12 366 675,54 | 7 091 370,'10 |
| !. Na eż no śc i od jednost ek po ązanych ależności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada 2. |
|||
| aan gażowa ni e w kapitale | |||
| .N le no śc i od pozo sta ły h jednostek | 12 366 675,54 | 7 091 370,'10 | |
| a) z ty tułu dost aw i usług | 9 360 992,90 | 5 035 578,19 | |
| b) z yt ułu podatków, dota cji, cel, ub ez pi ecze ń spoi. | 3 003 680,64 | 2 050 774,53 | |
| c) inne | 2 002,00 | 5 017,68 | |
| Ili.Inwestycje krótkoterminowe | 11 065 199,90 | 6 487 268,23 | |
| !.Krótkoterminowe aktywa fi nansowe | 11 065 199,90 | 6 487 268,23 | |
| a) w jednostka ch w jednostkach za eż yc h i wspó za eżnych | |||
| b) w jednostkach stowa rzyszonych | |||
| c) w pozostałyc h jednostkach | 1417,74 | ||
| d) dki pieniqżne i inne aktywa pieniężn e |
11 063 782,16 | 6 '187 268,23 | |
| - środk i pieniężne w kasie i na rachunkach - inn e środki pienię e |
11 063 782,16 | 6 487 268,23 | |
| IV.Krótkote rminowe rozliczenia iędzyokresowe |
4 | 107 397,46 | 171 891,17 |
| C. Nal żne wpłaty na ka pitał (fundusz podstawowy) | |||
| D. Udziały (akcje) własne | |||
| Aktywa razem | 34 900 585,65 | 27 603 638,75 |
~ ~ZES /ż!J:--ł!~W Zygmunt
Skonsolidowane sprawozdan ie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudn ia 2017 r.
| Skonsolidowany bilans | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Nota | wg stanu na dzień | wg stanu na dzień | |
| Pasywa | 31.12.2016 | 31.12.2017 | |
| A. Kapitał (fundusz) własny | 11 500 781,91 | 12 089 132,44 | |
| Kap tał (fun dusz) pod stawowy I. |
5 | 1589 100,00 | l 589 J00,00 |
| li. Kapitał (fundusz) za pasowy - nadwy żka wartości sprzedaży (warto śc i em isyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcj i) |
5 | 10 703 391,30 4 945 100,00 |
10 112 801,98 4 945 100,00 |
| Ili. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny | - | - | |
| IV. Pozostałe kap tały (fundusze) rezerwowe | - | - | |
| V. Różnice kursowe z przel iczenia | 233 016,87 | 375 08tl,22 | |
| VI. Zysk (strata) z lat ubie głyc h | - 2 8tl8 865,80 | - 2 817 786,9'1 | |
| VI I. Zysk (strata) netto roku obrotowego | 1824139,5'1 | 2 829 933, 18 | |
| VIII.Odpisy z zysku netto w ąg u roku obrotowego (wielko ść ujemna) |
|||
| B. Ka pitały mniejszości | - | - | |
| C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | - | ||
| O. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 23 399 803, 74 | 15 514 506,31 | |
| I. Rezerwy na zobow ązania | 6 | ||
| !.Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 313 785,34 | 312 545,08 | |
| 2.Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 186 314,34 | 200 140,64 | |
| - długoterminowe | 127 471,00 | 112 40'1,tltl | |
| - krótkoterminowe | 127 471,00 | 100 323,77 | |
| .P ozos tał e reze rwy | - | 12 080,67 | |
| li. Zobow ią zania długot rminowe | 7 | - 1 061156,52 |
- |
| !.Zobowiązania wobec jednostek powią za nych 2.Zobowiązania wobec pozo ałyc h jednost ek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
- - |
490 912,42 - - |
|
| 3.Zobow ią zania wobec pozostałych jed nostek | 1061156,52 | 490 912,t\2 | |
| a) kredyty i pożyc zki | 688 000,00 | 232 000,00 | |
| b) z tytułu emisji dłu żnyc h papierów wartościowych | - | ||
| c) inne zobowiązan a finansowe | 373 156,52 | 258 912,'17 | |
| Ili. Zobow ią zan a krótkoterminowe | 7 | 21 300 068,69 | 13 '.j26 197, 76 |
| !.Zobowiązania wobec jednostek powiązanyc h 2.Zobow ązania wobec pozo stałyc h jednostek, w których jednostka posiada zaa nga żowa ni e w kapitale |
- - |
- - |
|
| 3.Zobow ązania wobec pozostałych jednostek | 21 283 836,35 | 13 509 282,27 | |
| a) kredyty i pożyczki | 8 | 456 000,00 | 4 582 902,07 |
| b) z tytułu em isji dłużnych papierów wartościowych | - | - | |
| c) inne zobow ązania fin ansowe | 325 910,48 | 243 454,21 | |
| d) z tytułu dostaw i usług | 17 936 637,36 | 6 249 735,51\ | |
| e) za liczki otrzymane na dostawy | - | ||
| f) zobow ązan a wekslowe | - | ||
| g) z tyt uł u podatków, ceł, ubezpieczeń i innych św adczeń | 1 555 589,10 | 1 296 812,'12 | |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 1 009 449,41 | 1134 043,93 | |
| i) inne | 250,00 | 2 334,10 | |
| 4.Fundusze specjalne | 16 232,3'1 | 16 915,49 | |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | 4 | 72'1 793,19 | 1184 851,05 |
| l.lnne rozliczenie międzyokresowe | 724 793,19 | 118'1 851,05 | |
| Pasywa razem | 34 900 585,65 | 27 603 638, 75 |
p Frączek Alek8J?J:~ ~u~ 12 rezes Zarząduwce ądu
| Skonsolidowany rachunek zysków i strat | Nota | 2016 | 2017 |
|---|---|---|---|
| A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nim i, w tym : | 11 | 172 546 661,46 | 169 737 112,80 |
| - od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsol idacj i pełnej | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 59 932 011,96 | 55 295 205,19 | |
| li. Zmiana stanu produktów | |||
| Ili. Koszt wytworzen ia produktów na własne potrzeby jed nostki | |||
| IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materia/ów | 112 614 649,50 | 114 441 907,61 | |
| B. Koszty iałalności operacyjnej |
168 938 007,17 | 165 858 505,18 | |
| Amo rtyzacja I. |
953 774,07 | 949 032,24 | |
| li . Zużyc e materia/ów i energii Ili. Usługi obce |
25 757 248,92 | 23 877 358,88 | |
| IV. Podatki i opiaty, w tym : | 19 998 499,77 338 130,31 |
20 076 10'.,,JO '.,56 939, 11 |
|
| - podatek akcyzowy | |||
| V. Wynagrodzenia | 15 452 575,30 | 15 804 038,92 | |
| VI. Ubezpieczen ia społeczne i inne św iadczenia, w tym : | 2 746 842,00 | 3 029 507,68 | |
| - emeryta lne | 1 235 255,58 | 1 296 872,88 | |
| VII. Pozostałe koszty rodzajowe | 399 584,80 | 440 970,96 | |
| VIII. Wartość sprzedanych towarów i materia/ów | 103 291 352,00 | 101124 552,29 | |
| C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-8) | 3 608 654,29 | 3 878 607,62 | |
| D. Pozostałe przychody operacyj ne | 152 434,16 | 297 981,13 | |
| I. Zysk ze zbyc ia niefinansowych aktywów trwałych |
44 484,00 | 27 506,82 | |
| li . Dotacje | |||
| Ili. Aktual izacja wartośc i aktywów niefinansowych | |||
| IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne |
107 950,16 | 270 474,3] | |
| I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 328 863, 75 | 914 379,48 | |
| li. Aktua li zacja wartości aktywów niefinansowych | 254 296,02 | 880 755,56 | |
| Ili. Inne koszty operacyjne | 74 567,73 | 33 623,92 | |
| F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej {C+D-E) | 3 432 224,71 | 3 262 209,27 | |
| G. Przychody finansowe | 7 432,01 | 493 202,07 | |
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: I. |
|||
| a) od jednostek powiązanych | |||
| b) od jednostek pozostałych | |||
| li. Odsetki, w tym: | 4 871,06 | 396 199,49 | |
| - od jednostek powiązanych | |||
| Ili . Zysk z tytułu rozc hodu aktywów fin ansowych | |||
| IV. Aktual izacja wartości aktywów finansowych V. Inne |
|||
| H. Koszty fi na nsowe | 2 560,95 | 97 002,58 | |
| I. Odsetki, w tym: | 1113 141, 70 228 836,88 |
397 467,58 356 982,43 |
|
| - dla jednostek powią zanyc h | |||
| li. Strata z tytu łu rozchodu aktywów finansowych | |||
| Ili. Aktual izacja wartośc i aktywów finansowych | |||
| IV. Inne | 884 304,82 | 40 485,15 | |
| I. Zysk (strata) na sprzedaży ca ośc i lu b częśc i ów jednostek dz |
|||
| pod po rząd ko wa nych | |||
| J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H+/-1) | 2 326 515,02 | 3 357 943,76 | |
| K. Odpis wartośc i firmy | |||
| L. Odpis ujemnej wartości firmy | |||
| M . Zys k (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych |
|||
| wycenianych metodą praw własności N. Zysk (strata) brutto (J-K-L+/-M) |
|||
| O. Podatek dochodowy | 12 | 2 326 515,02 502 375,48 |
3 357 943,76 |
| P. Pozostałe obow ązkowe zmniejszen ia zysku zw ększenia straty) | 528 010,58 | ||
| R. Zyski (straty) mniejszości | |||
| S. Zysk (strata) netto (N-0-P+/-R) | 1824 139,54 | 2 829 933,18 | |
EZES
(
acie . Zygmul'/icep
13
| Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym | 2016 | 2017 |
|---|---|---|
| Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) I. |
10 951 563,64 | 11 500 781,91 |
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów | 10 951 563,64 | 11 500 781,91 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 1589100,00 | 1589 100,00 |
| 1.1. Zm iany kapitał u (funduszu) podstawowego | - | |
| 1.2. Kap itał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 1589100,00 | 1 589 J00,00 |
| 2. Kapitał (fundusz) za pasowy na początek okresu | 10 523 4]2,61 | JO 703 391,30 |
| 2.1. Zmiany pitału (fundu szu) zapa sowego |
179 978,69 | '.,90 ',8'),32 |
| a) zw ększen a (z tytułu) | 179 978,69 | 45 050,68 |
| - podziału zysku | 179 978,69 | 45 050,68 |
| b) zmniejszenia (z tyt ułu) | - | - 635 640,00 |
| - wypłaty dywidendy | - 635 640,00 | |
| 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 10 703 391,30 | 10 112 801,98 |
| 3. Kapitał (fundu sz) z aktualizacji wyceny na poc zą tek okresu | ||
| 3.1. Zmiany kapitału (fundu szu) z aktualiza cji wyce ny | - | |
| 3.2. Kap tał (funduszu) z aktuali zacji wyceny na koniec okresu | - | - |
| 4. Pozo tał e kapit ły (fundusze) reze rwowe na początek okresu | - | |
| 4.1. Zmiany pozostałych kapit łó w (funduszy) reze rwowych | - | - |
| 4.2 . Pozo tał e kapitały (fundusze ) reze rwowe na koniec okresu | - | |
| 5. Ró nic e kursowe z przeliczenia | 233 016,87 | 375 0811, 22 |
| 6. Zysk (strata) z lat ubie yc h na poc ząte k okresu |
- 1 397 607,12 | - 1 0211 726,26 |
| 6.1. Zysk z lat ub iegłyc h na poc zątek okresu | 1833 318,61 | 1824 139,511 |
| 6.2. Zysk z lat ubi eg yc h na poc zą tek okresu, po korektach | 1 833 318,61 | 1824139,54 |
| a) zw ięk sze nia zysku (z tytułu) | - | |
| b) zmniejszenia zysku (z tytułu) | - 1 451 258,69 | - 1 793 060,68 |
| - wypłaty dywidendy | - 1 271 280,00 | - 1 748 010,00 |
| - prze niesien ia na ap it ał za pa sowy | - 179 978,69 | - 45 050,68 |
| 6.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 382 059,92 | 31 078,86 |
| 6.4. Strata z lat ubi eg yc h na początek okresu | - 3 230 925, 73 | - 2 848 865,80 |
| 6.5. Strata z lat ub eg yc h na początek okresu, po korektach | - 3 230 925, 73 | - 2 8118 865,80 |
| a) zm niejszenia straty (z yt ułu) | 382 059,92 | - |
| - zysk z lat ubi eg yc h na koniec okresu | 382 059,92 | - |
| 6.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | - 2 848 865,80 | - 2 848 865,80 |
| 6.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na kon iec okresu | - 2 8118 865,80 | 2 817 786,911 |
| 7. Wynik netto | 1824139,54 | 2 829 933,18 |
| a) zysk netto | 1824139,54 | 2 829 933,18 |
| li. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 11 500 781,91 | 12 089 132,44 |
| Ili. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego pod iału zysku | 9 752 771,91 | 10 658 942,44 |
14
| Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| A. Przepływ y środków pieniężnych z ała lno ci operacyjnej |
|||
| I. Zysk (strata ) netto | 1824139,54 | 2 829 933,18 | |
| li. Korekty razem | 767 357,07 | - 5 654 185,14 | |
| 1. | Zyski (straty) mniejszości | ||
| 2. | Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności | ||
| 3. | Amortyzacja | 953 774,07 | 949 032,24 |
| 4. | Odpisy wartości firmy | ||
| 5. | Odpisy ujemnej wartośc i firmy | ||
| 6. | Zyski (straty) z tytułu ró,nic kursowych | 1 417,74 | 11 /81,10 |
| 7. | Odsetki i ud,ialy w zys kach (dywidendy) | ns 334,10 | /8 68',, 19 |
| 8. | Zysk (strata) z działalnośc i inwestycyjnej | - 48 060,05 | - 71 506,82 |
| 9. | Zmiana sta nu reze rw | 33 746,99 | - 1 240,26 |
| 10. | Zmiana stanu zapasów | 140 041,10 | - 80 697,7 / |
| 11. | Zmiana sta nu na eżności | 310 086,54 | 5 275 30',,14 |
| 12. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wy ątkiem pożyczek i kredytów | - 758 633,52 | - 12 234 438,40 |
| 13. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | - 81 840,64 | 230 797,81 |
| 14. | Inne korekty (różnice kursowe z przc liC7enia) | - 5 673,78 | 144 lOOid |
| Ili. Przepływy pieniężne netto z al no śc i operacyjnej (l+/-11) |
2 591496,61 | - 2 824 251,96 | |
| B. Przepływy środków pieniężnych z ziała lności inwestycyjnej | |||
| I. Wpływy | 44 484,00 | 57 398,37 | |
| 1. | Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 44 484,00 | ',/ 398,3/ |
| 2. | Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartośc i niematerialne i prawne | ||
| 3. | Z aktywów finansowych | ||
| 4. | Inne wpływy inwestycyjne | ||
| li. Wydatki | 1 965 680,49 | 2 644 232,00 | |
| 1. | Nabycie wartości niematerialnych i prawnych ora, rzeczowych aktywów trwałych | 1965 680,49 | 2 644 1.3) ,00 |
| 2. | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. 4. |
Na aktywa finansowe Dywidendy i inne udz ały w Lyskach wypłacone udliałowcom (akcjonarius,am) mniejszościowym |
- | |
| 5. | Inne wydatki inwestycyjne | ||
| Ili. Przepływy pi ni ęż e netto z działalności inwestycyjnej (1-11) | - 1 921196,49 | - 2 586 833,63 | |
| C. Przepływy środków pieniężnych z ziała ln ości finansowej | |||
| I. Wpływy 1. |
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
1300 700,00 | 4 088 902,07 |
| 2. | Kredyty i pożyc ki | 1 300 700,00 | 4 088 907,0/ |
| 3. | Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||
| 4. | Inne wpływy finansowe | ||
| li. Wydatki | 2 379 338,40 | 3 243 966,45 | |
| 1. | Nabycie udziałów (akcji) własnych | ||
| 2. | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | l 271 780,00 | 7 383 61,0,00 |
| 3. | Inne niż wypłaty na rzecz właśc cieli wydatki z tyt. podziału zysku | ||
| 4. | Spłaty kredytów i po yczek | 456 000,00 | 418 000,00 |
| 5. | Wykup dłużnych papierów wartościowyc h | ||
| 6. | Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| 7. | Płatności zobowiąlań z tytułu umów lcasineu finansowego | 476 724,30 | 363 631,76 |
| 8. | Odsetki | 225 334, lO | 78685,19 |
| 9. | Inne wydatki finansowe | ||
| Ili. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (1-11) | - 1 078 638,40 | 844 935,62 | |
| D. Przepływy en ęż e netto, raze m (A.lll+/-B.lll+/-C.111) | - 408 338,29 | - 4 566 149,97 | |
| E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym: | - 408 338,29 | - 4 576 513,93 | |
| - zm iana stanu środków pie ni ężnych z tytułu różnic kursowych | - 810 ,22 | 10 363,96 | |
| F. Środk i pieniężne na początek okresu | 11 472 120,45 | 11 063 782,16 | |
| G. Środk i pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: | 11 063 782,16 | 6 487 268,23 | |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
| Wartość początkowa i umorzenie | Inne wartości niematerialne i |
Wartości niematerialne i |
|---|---|---|
| prawne | prawne ogółem | |
| Wartość początkowa | ||
| Na dzień 1 stycznia 2017r. | 3 843 481,43 | 3 843 481,43 |
| Zwiększenia stanu | 2 942 002,55 | 2 942 002,55 |
| Zmniejszenia sta nu | 0,25 | 0,25 |
| Na dzień 31 grudnia 2017r. | 6 785 483,73 | 6 785 483,73 |
| Umorzenie | ||
| eń 1 stycznia 2017r. Na |
863 767,05 | 863 767,0'.i |
| Amortyzacj a | 133 580,19 | 133 580,19 |
| Zm niejsze nia | - | - |
| Na dz eń 31 grudnia 2017r. | 997 347,24 | 997 34 7,24 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 31 grudnia 2017r. | 5 788 136,49 | -- 5 788 136,49 |
| Wartość początkowa i umorzenie | Budynki | Urządzenia techniczne |
Środki transportu |
Inne | Środki trwałe ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość początkowa | |||||
| Na dzień 1 stycznia 2017r. | 751 215, 74 | 3 665 908,29 | 1477 352,26 | 311609,00 | 6 206 085,29 |
| Zwiększenia sta nu | 13 659,75 | 83 645,08 | 164 897,99 | 21 046,27 | 283 249,09 |
| Zmniejszenia stanu | - | - | 131 223,00 | - | 131223,00 |
| Reklasyfikacje | - | - | - | - | - |
| Na dzień 31 grudnia 2017r. | 764 875,49 | 3 749 553,37 | 1 511 027,25 | 332 655,27 | 6 358 111,38 |
| Umorzenie | |||||
| Na dzień 1 stycznia 2017r. | 373 444,19 | 2 703 712,50 | 502 434,16 | 171 280,41 | 3 750 871,26 |
| Amortyzacja | 76 032,28 | 393 132,48 | 312 060,27 | 34 227,02 | 81'.i 452,0'.i |
| Zmniejszenia | - | - | 101 331,45 | - | 101 331,45 |
| Re klasyfikacje | - | - | - | - | - |
| Na dzień 31 grudnia 2017r. | 449 476,47 | 3 096 844,98 | 713 162,98 | 205 507,43 | 4 464 991,86 |
| Wartość bilansowa netto | 315 399,02 | 652 708,39 | 797 864,27 | 127 147,84 | 1893 119,52 |
| na dzień 31 grudnia 2017r. | - |
7 ------ vr ~ 16#-
Nie występują zobowiązan awobec budżetu państwa lub gmi ny z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli .
Na dzień 31 grudnia 2017 jed nostka dom inuj ąca jest w trakcie real izacj i 11 umów leas ingowych na samochody o łącznej wa rto śc i początkowej netto przedmiotów leasingu 974 918,10 ote . Do za płaty pozostało wraz z odsetkami 527 004,20 złotyc . Wartość bilansowa zobowiązań z tytu łu leasingu na dzień 31.12.2017 r. wynosi 502 366,63 łotych. Termin apłaty ostatniej raty z jednej umowy przypada w roku 2018, czterech umów w roku 2019, ęc iu umów w roku 2020, a powstały h w roku 2021. Zgodnie z art. 3 ust. 4 ustawy o rachunkowości w księgach finansowych jednostki dominują ej umowy t.e uj ęto jako leas ing finansowy.
W roku 2017 jednostka dominująca podpisała 2 umowy leasingu operacyjnego na samochody o łącznej wartości 283 476,42 łoty , w roku 2017 zostały sp acone raty na ogó ln ą wa tość 15 808,20 złotyc h. Na dzień 31.12 .2017 zobow ązani e wynikające z umów, a pozostałe do spłaty to 267 668,22 łotych .
| wg stanu na dzień 31.12.2016 | wg stanu na dzień 31.12.2017 | |
|---|---|---|
| Na eżnośc i od po zosta ły ch jed nostek | ||
| - z tyt. dostaw i usług | 9 360 992,90 | 5 035 578,19 |
| - z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń spa ł. | 3 003 680,64 | 2 050 774,53 |
| - inne | 2 002,00 | 5 017,Ei8 |
| Razem | 12 366 675,54 | 7 091 370,40 - - |
W pozycji nal eż no śc iz tytułu podatków, dotacji, ce ł, ubezpieczeń społecznyc hwg sta nu na dzień 31 grud nia 2017 roku zawiera ię kwota należności z tytułu zwrotu nadwy ki podatku VAT naliczonego nad eż nym w spółce za eż nej objęte j ko solidacją Fresh Mobile Concepts sp. z o.o. w kwocie 1 881 869 (jeden mi lion osiemset osiemdziesiąt jeden tys ęcy osiemset sześćdz es iąt dziewięć) złotych. Kwota ta dotyczy zwrotu nadwyżk ipodatku VAT naliczonego nad należnym La październik, listopad i gr ud ń2017 roku . Na dzień spo ządzen ia sprawozdan ia finansowego cała kwota została zwrócona przez Ur ząd Skarbowy.
Należy zwróc ć uwagę na fakt, że spółce za eżne jFresh Mobile Concepts Sp. z o.o. prowadzone były w latach 2013-2017 przez Dyrektora Ur zędu Ko ntroli Skarbowej w Warszawie postępowania kontrolne w zakres ie deklarowanych podstaw opodatkowania oraz praw idłowo śc iobliczania i wpłacania podatku od towarów i usług, otyczące zasa dn ośc i wnioskowanego zwrotu nadwyżki podatku VAT nal iczonego nad należnym za okres marzec - li piec 2013 roku, z którymi zw ąza e były przed łu że ni azwrotu nadwyżki podatku VAT. Na dzień 31 grudnia 2016 r. łączna kwota wstrzymanego zwrotu podatku VAT wynosiła 2 262 563 (dwa miliony dwieście sześćdz esiąt dwa tys ią ce pięćset eśćdz esiąt trzy) łote.
W roku 2017 wszystkie postępowania kontrolne (w przeszłości prowadzone przez Dyrektora Urzędu Kontrol i Skarbowej w Warszawie) zostały zakończone wydaniem przez Naczelnika Mazowieckiego Urzędu Ce lno - Skarbowego w Warszawie wyników kontroli (dalej zwanych "Wynikam i Kontroli"). Z treści Wyników Kontroli wynika, e Naczelnik nie akwestionował spó ce za eż ej prawa do od licze nia naliczonego podatku VAT i uznał roz liczenie spółk i ale nej z tytu upodatku od towarów i usług za prawidłowe.
W następ st eWyników Kontroli Urzą dSkarbowy w Piaseczn ie zwróc ł spółce za eżnej kwotę wstrzymanego zwrotu podatku VAT w wysokośc i2 262 563 (dwa miliony dwieście sześćdzies ąt dwa tysiące pi ęćset sześćdz es ąt trzy) ło te wra1 z odsetkami w łą cznej wyso ośc i394 879 (trzysta dziewięćdziesiąt cztery tysiące osiemset siedemdzies ąt dz ew ęć) otych.
| wg stanu na dzień 31.12.2016 | - wg stanu na dzień 31.12.2017 |
|
|---|---|---|
| Roz liczenie ędzyokresowe z ty ułu ub ez pi eczeń |
54 072,ltJ | 93 736,01 |
| Roz licze nie ędzyokresowe z tytułu subskrypcj i |
2 604,59 | / 726,'.jtJ |
| Inne roz licze nia międ zyo kresowe | 50 720, 73 | 70 tJ28,62 |
| Razem | 107 397,46 | 171891,17 |
| wg stanu na dzień 31.12.2016 | wg stanu na dzień 31.12.2017 | |
|---|---|---|
| Rozliczenie międzyokresow e kosztów niewykorzystanych urlopów pracowniczych |
697 793,10 | 723 885,19 |
| ędzyokresowe kosztów badania Rozliczenie sprawozdan ia finansowego |
27 000,00 | 22 000,00 |
| Przychody przys łych okresów | - | 412 609,92 |
| ędzyokresowe kosztów Inne roz licze nia |
- | 26 355,94 |
| Razem | 724 793,10 | 1 184 851,05 |
18
Skonsolidowa ne sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 styczn ia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
| Akcjonariusz | Wartość nominalna posiadanego kapitału 31.12.2016 |
Liczba akcji | Wartość nominalna posiadanego kapitału 31.12.2017 |
Liczba akcji |
|---|---|---|---|---|
| Jerzy Maciej Zygmunt | 901 284,20 | 9 012 842 | 901284,20 | 9 017 842 |
| Aleksande r Lesz | 5 623,50 | 56 235 | 5 623,50 | - '.,Ei 231, |
| Robert Frączek | 174 500,00 | 1 745 ooo | 174 500,00 | 1 745 ooo |
| Aleksa nd ra Kunka | 73 920,90 | 739 209 | 73 920,90 | 739 209 |
| Jakub Zygmunt | 11 531,90 | 115 319 | 11531,50 | 115 319 -- |
| Fundusz Inwestycyjny Value Fund Poland Activist Fundusz Inwestycyjny Zamknięty - przez Copernicus Capita l za ządzany Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych oraz Eryk Karski* |
Brak danych | Brak da nych | - 80 344,40 |
803 444 -- |
| Fundusze inwestycyjne za rządzane przez TFI PZU S.A. (PZU Fundusz Inwestycyjny Otwarty Parasolowy i PZU Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Globalnych Inwestycji)** |
80 000,00 | 800 ooo | Brak danych | Brak danych |
| Pozostal i | 342 239,50 | 3 422 395 | 341 895,10 | 3 418 951 |
| Razem | 1 589 100,00 | 15 891 ooo | 1589 100,00 | 15 891 ooo |
Strukt ura kapitału podstawowego jednostki dominującej przedstawia się następująco:
Wartość nominalna 1 akcji wynosi 0,10 ł. Wszystkie akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela, w form ie zdematerializowanej. (Spółka nie emitowała akcji uprzywilejowanych).
19
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 styczn ia 2017 r. do 31 grudni a 2017 r.
dniu 3 aź dzi rnika 2017 r. zbycia czę iakcji Spó łki dokonanego w dniu 29 ześ nia 2017 r., os ąg ęły poziom poniżej 5 % akcji i.
| wg stanu na dzień 31.12.2016 |
wg stanu na dzień 31.12.2017 |
|
|---|---|---|
| Niepodzielony zysk z lat ubi egłych | 5 758 211,30 | 5 167 701,98 |
| artośc i emisyjn ej) nad dwy ka warto śc i spr ze da y( śc ą nomin ln ą ar akcji |
4 945 100,00 | 4 945 100,00 |
| Kapit ł zapasowy | 10 703 391,30 | - 1.0 l 12 801,98 - |
| :i i li |
' Saldo otwarcia 1.01.2017 |
Zwiększenie stanu |
Wykorzystanie rezerwy |
Rozwiązanie rezerwy |
Saldo zamknięcia 31.12.2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| Re ze rwa z tytułu odroczo nego podatku dochodowego |
186 314,34 | 13 826,30 | - | - | 200 140,6'1 |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne długot rminowa |
127 471,00 | - | 27 147,23 | - | 100 323,77 |
| Rezerwa na wiad cz eni a emerytaln e krótkoterminowa |
- | 12 080,67 | - | - | 12 080,67 -- |
| Odpis aktualizuj ący eż ności |
290 094,68 | 874 511,19 | - | 254 727,98 | - 909 877,89 |
| Odpis ktu lizują y zapasy | 213 537,60 | 81 851,00 | - | 213 537,60 | 81 851,00 - |
Odpisy aktualizujące rtość nal eż no śc ii zapasów mni sz ają stosowne pozycje aktywów.
| Do spłaty w terminie krótszym niż 1 rok |
Do spłaty w okresie od 1 do 3 lat |
Do spłaty w okresie od 3 do 5 lat |
Do spłaty w terminie dłuższym niż 5 lat |
Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i po yc ki | 4 582 902,07 | 232 000,00 | - | - | 4 814 902,07 |
| obowią za nia z tytułu dostaw i ług |
6 249 735,54 | - | - | - | - 6 249 735,5'1 |
| obowią za nia z ytułu wy na ze ń |
1134 043,93 | - | - | - | 1134 043,93 |
| wi ąza nia z tyt. leasingu Zo |
243 454,21 | 258 912,42 | - | - | 502 366,63 |
| ni a z tytułu podat ków, Zo bowi cel, ub ez pi ze ń ec zn yc h |
1296 812,42 | - | - | --· - --- - |
1 296 812,'1 2 - |
20
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
| Inne zobow ązanie | 2 334,10 | - | - | - ---- -- - |
2 33'1, 10 - |
|---|---|---|---|---|---|
| Razem | 13 509 282,27 | 490 912,42 | - | - | ]'1 ooo 19'1,69 - |
Na mocy Umowy Wieloproduktowej zawartej z ING Bankiem Śląskim S.A., Bank postawił do dyspozycj i jednostki dominu ącej odnawialny limit kredytowy do kwoty 8.000.000 łotych do wykorzystania w formie gwarancji bankowych udzielanych przez Bank oraz kredytu obrotowego w łotych w rachunku bankowym . W roku 2017 jed nostka dominująca korzysta az kredytu obrotowego w rachunku bankowym, a sa ldo z tego tytu una ień 31 grudnia 2017 roku wynosiło 4 088 902,07 (cztery miliony os dz esiąt osiem tys ęcy dziew ęćset dwa i 07 /100) ote . Zabezpieczen iem rzyte ności z tyt ukredytu są: zastaw rejestrowy na zapasach towarów hand lowych przy obowiązku utrzymania wartośc iksic~gowej zapasów na poziom ie nie niższym ż 2.500.000 złotyc , cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w zakresie ubezpieczenia za pasów towa rów hand lowych, przelew erzyte ności przys ug uj ących jed nostce dominu ącej od ING Commercial Finance Polska S.A. pod wa runkiem zaw esza ącym oraz kaucja w wysokości minimum 33% kwoty bieżącego wykorzystania limitu w formie gwarancji bankowych. Ponadto, w Umowie Wieloproduktowej z ING Bankiem ąskim S.A. jednostka dominująca zobow ązała się między innymi do utrzyman ia w okresie kredytowania wskaź ika zad łu żenia oprocentowanego w relacji do EB ITDA na poziomie nie przekracza ącym 4,5 i nie ższym ni żO, utrzymania wskaźn ka będącego ilorazem kapitałów as yc hi su my bi lansowej na poz iomie nie iższym iż 20% i uzyskiwa nia zgody ING Ba nku ąsk ego S.A. na udzielanie pożyczek podmiotom pow ązanym powyżej jednostkowej kwoty 100.000 EUR.
W dni u 31 grudn ia 2013 roku jednostka dominująca awarła umowę o korporacyjny kredyt zlotowy na finansowanie inwestycji w łącznej wysokości 1.600.000 ł (słown : jeden mi lion sześćset tysięcy łotych) na okres od dnia 1 stycznia 201'1 roku do dnia 30 czerwca 2019 roku z ING Bankiem ąskim S.A. Sa ldo z tego tytułu na dzień 31 grudnia 2017 roku wynosi 726 OOO zł (s ownie: siedemset dwadzieśc a sześć tys ęcy) otych. Zabezpieczeniem wie zyte ności z tytułu kredytu jest gwarancja udzielona przez Ba nk Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfe lowej linii gwarancyjnej de minimis w kwocie 960.000 zł (słow ni : dz ewięćset sześćdz es ąt tys ęcy złotych) stanow ącej 60% przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowan ia wyd łu żony o 3 es ące. Na mocy umowy o korporacyjny kredyt zlotowy na finansowanie inwestycji z ING Bankiem ąskim S.A. jed no'stka dom in ująca zobow ązała ę, między in nymi, do wnies ien ia wkładu włas ego w wysokości 20% inwestycj i netto tj . min imum 400.000 ł (słownie: czterysta tys ęcy złotych), do nie zac ągania bez uprzedniej pisemnej zgody Banku kredytów ani pożyczek w innych bankach, do utrzymywania w okresie kredytowania wskaźnika zadłużenia oprocentowanego w re lacj i do EBITDA na poziom ie nie przekrac za ącym 4,5 i nie ższy m ż O, utrzyman ia wskaźnika będącego ilorazem kap it ałów włas yc hi sumy bilansowej na poz iomie nie ższ ym iż 20% oraz tego, że w całym okresie kredytowania wskaźn k: stosunek sumy zysku netto i amortyzacji do sumy kosztów odsetkowych i rat kredytów długoterminowych nie będzie szy niż 1,2, do uzyskiwania zgody ING Banku Śląskiego S.A. na udzielanie po yc ze k podmiotom powiązanym powyżej jednostkowej kwoty 100.000 EUR.
Kredyt zgodn ie z za łożeniam i zosta łprzeznaczo ny na sfinansowanie wdrożenia nowego zintegrowanego systemu informatycznego w jednostce dom jącej .
21
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
Na mocy Umowy Wieloproduktowej z ING Ba nkiem lą skim S.A. opisanej w punkcie 8 powyże j, na dzień 31 grudnia 201 / roku jednostka dominująca wykorzystała kwotę 1.250.000 złotyc hora z 400.000 euro w formie gwarancji bankowych udzielonych swoim kontrahentom. Zabezpieczen iem wierzytelności wy nikającej z w/w Umowy Wieloproduktowej są: zastaw rejestrowy na zapasach towarów handlowych przy obowiązku utrzymania wartości księgowej zapasów na poziomie nie niższym ni ż2.500.000 łotych, cesja praw z polisy ubezpiecze niowej w zakresie ubezpiecze nia zapasów towarów handlowych, przelew wierzytelności przysługujących jednostce dominując jod ING Commercial Finance IJolska S./. pod warunkiem zaw eszającym ora z kaucja w wysokości minimum 33% kwoty bieżącego wykorzystania limitu w formie gwarancji bankowych.
Ponadto, jednostka dominująca na zabezpieczenie prawne gwarancji w kwocie 960.000 ł udzielonej przez Bank Gospodarstwa Krajowego, która to gwarancja stanowi zabezpieczenie spłaty kredytu udzielonego jednostce dominującej przez ING Bank Śląski S.A. na podstawie Umowy o korporacyjny kredyt zlotowy na finansowanie inwestycji, wystawi a weksel własny in blanco.
W roku 2017 jednostka dom nująca podpisała równie żaneks do Umowy faktoringu (procentowego) z ING Commercial Finance Polska S.A., mocą którego m.in. prze żo no do dnia 30 czerwca 2018 r. okres obowiązywania Umowy faktoringu. Zabezpieczeniem roszczeń faktora wynikających z powołanej umowy są dwa egzemplarze weksla własnego in blanco wystawionego przez jednostkę dominującą na zlecenie faktora wraz z deklaracjami wekslowymi.
Jednostka dominująca wystawiła również i przeka za ła spółce T-Mobile Polska S.A. (poprzednio pod firmą Polska Telefon ia Cyfrowa S.A.) weksel własny in blanco stanowiący zabezpieczenie roszczeń T-Mobi le Polska S.A. wobec jednostki dominującej mogących powstać w zw ązku z wykonywan iem przez jednostkę dominującą Umowy ramowej spr eda y hurtowej produktów oraz innych umów łąc zących T-Mobile Polska S.A. i jednostkę dominującą (z wyłąc ze niem umów o świadczenie usług telekomunikacyjnych).
Należy zwróc ić uwagę na fakt, że w jednostce dominującej kontynuowane byty w 2017 r. postępowania kontrolne w zakresie deklarowanych podstaw opodatkowania oraz prawidłowości obliczania i wpłacania podatku od towarów i usług za lata 2012 i 2013 prowadzone przez Nacze lnika Mazowieckiego Urzędu Celno-Skarbowego w Warszawie (kontynuacja postępowań prowadzonych przez dawnego Dyrektora Urzędu Kontroli Skarbowej w Warszawie).
W dniu 29 grudnia 2017 r. jednostka dominująca otrzymała z kancelarii, ustanowionej w sprawie pełnomocnikiem i reprezentującej jednostkę dominującą, informa ęo otrzymaniu wyniku kontroli, wydanego przez Naczelnika Mazowieckiego Urzędu Ce lno - Skarbowego w Warszawie (dalej zwa nego "Nacze lnikiem"). Wyn ik kontroli dotyczył prowadzonego w jednostce dominującej postępowania kontrolnego, obejmują cego swoim zakresem ze ln ość deklarowanych podstaw opodatkowania oraz prawidłowość obliczania i wpłacania podatku od towarów i usług za poszczególne miesiące od stycznia do grudnia 2012 r. oraz ustalenia czy jednostka dominująca jest instytucją obowią zaną w świetle ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałan iu praniu pienięd zy i finansowaniu terroryzmu, oraz w przypadku uzyskania przez kontrolowanego statusu instytucj i obowią anej - kontrolę wywiązywania ę z obowiązków z wyżej wymienionej ustawy.
Jednostka dominująca skorygowała deklaracje VAT za lipiec i erpień 2012 o kwotę 165 303 łotych i tę kwotę wra1 7 odsetkam i zarachowała w ciężar kosztów roku obrotowego 2017. Wydanie wyniku kontroli oznacza brak podstaw do
wydania negatywnej decyzji w stosunku do jednostki dominującej. Wyn ik kontroli, zgodnie z art. 24 ustawy o kontroli skarbowej z dnia 28 września 1991 r. (Dz.U. z 1991 r., Nr 100, poz. 442 ze zm.), końc y powo ane postc~powanie kontrolne.
Na dzień sporządze nia niniejszego sprawozdania w jednostce dominującej nadal prowadzone jest przez Naczelnika Mazowieckiego Urzędu Celno-Skarbowego w Warszawie (kontynuacja postępowań prowadzonych przez dawnego Dyrektora Urz ęd uKontroli Skarbowej w Warszawie) postępowanie kontrolne w zakresie deklarowanych podstaw opodatkowan ia oraz prawidłowości obliczan ia i wpłacan apodatku od towarów i usług za rok 2013.
We wskazanym postępowaniu kontrolnym nie za padły jakiekolwiek decyzje dotyczące istoty postc~powania kontrolnego.
W ocenie Zarządu wszelkie transakcje zawiera ne przez jednostkę dominującą byty realizowane zgod nie z prawem, przy dochowaniu należytej starannośc i. Niemniej jednak sam fakt prowadzenia postępowań przez organa skarbowe stanowi samoistny czynnik ryzyka, z uwagi na niecałkowitą przewidywalność działań aparatu skarbowego oraz brak jednolitości w stosowaniu prawa przez polskie organa administracji skarbowej i polskie sądy.
W roku obrotowym 2017 w Grupie Kapitałowej Cyfrowe Centrum Serwisowe S.A. nie wystąpiły wspólne przedsięwzięcia, które nie podlegałyby konsolidacji.
| --- | ||
|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży wg dziedzin działalności | 2016 | 2017 |
| Usługi serwisowe (w tym refundacja części zam iennych zużytych do napraw) | 59 932 011,96 | 55 295 205,19 |
| Sprzedaż towarów | 112 614 649,50 | 114 441 907,61 |
| Przychody netto ze sprzedaży | 172 546 661,46 | 169 737 112,80 |
| Zasięg geograficzny sprzedaży | 2016 | 2017 |
|---|---|---|
| Polska | 130 510 004,38 | 116 338 346,97 |
| Poza terytorium Polski | 42 036 657,08 | 53 398 765,83 |
| Ogółem | 172 546 661,46 | 169 737 112,80 |
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Zysk brutto | 2 326 515,02 | 3 357 943,76 |
| Podatek dochodowy naliczony Nadpłata/korekta podatku dochodowego za poprzedni okres |
715 289,23 1 353,00 |
586 9'13,81 - |
| Zmiana stanu podatku odroczonego | - 214 266, 75 | - 58 933,23 |
| Podatek dochodowy w rachunku zysków i strat | 502 375,48 | 528 010,58 |
Rezerwa na podatek odroczony w wysokości 200 140,64 ł (186 314,34 ł na dzień 31 grudnia 2016 r.) oraz aktywa z tytułu podatku odroczonego w wysokości 894 719,35 zł (729 948,01 ł na dzień 31 grudnia 2016 r.) zostały obliczone na podstawie różnic pomiędzy podatkową i bilansową wartością aktywów i pasywów.
Po dniu bilansowym do dnia podpisania sprawozdania finansowego nie miały miejsca istotne zdarzenia wpływające na sytuację majątkow ąi finansową Grupy Kapitałowej na dzień bi lansowy.
W roku obrotowym od 1 stycznia do 31 grud nia 2017 roku nie za stniały zdarzenia dotyczące lat ubi egłych, które powinny być uj ęte w sprawozdaniu finansowym okresu obrotowego, inne ni żopisane w nocie 9.
W roku obrotowym od 1 stycznia do 31 grud nia 2017 roku Grupa Kapitałowa nie wprowadziła żadnyc hzmian zasad polityki rachunkowości i metod wyceny.
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 2016 | 2017 |
|---|---|---|
| Odsetki od kredytu w rachunku bieżącym | - | 5'1 722,80 |
| Odsetki z tytułu zobowiązań faktoringowych | 198 126, 14 | - |
| Odsetki z tytułu zobowiązań leasingowych | 27 207,96 | 23 962,39 |
|---|---|---|
| Ra zem | 225 334,10 | 78 685,19 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 2016 | 2017 |
|---|---|---|
| Strata na sprzedaży i likwidacji odków trwałych |
3 576,05 | |
| Zysk na sprzedaży środków trwałych | - 44 484,00 | - 27 506,87 |
| Razem | - 40 907,95 | - 27 506,87 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | 2016 | 2017 |
|---|---|---|
| Bi lansowa zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług | - 1 215 463,65 | - 11 686 901,81 |
| Bilansowa zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatków, cel i ub ez pi ecze ń | 321 642,67 | - 258 776,68 |
| Bilansowa zm iana stanu zobow ązań z tytułu wynagrodzeń | 120 743,59 | 124 594,52 |
| Bilansowa zm iana stanu zobowiązań innych | - 57,36 | 2 084,10 |
| Bilansowa zm iana stanu funduszy specja lnych | --- 14 501,23 |
-- 683, l'., |
| Razem | - - - - - 758 633,52 |
- 11818 31fi,77 |
W 2017 roku zosta ła zmieniona prezentacja odsetek od faktoringu. Nie są uwzględnion ew przepływach pieni ęż ych z iałalności finansowej jak w roku 2016, tylko w przepływach pi niężnych z iałalności operacyjnej .
Na koniec roku 2017 zmiana sta nu zobow ązań z tytułu dostaw i usłu g zosta ła skorygowa na o wartość niezapłaconych faktur dotyc zącyc hnabycia wartości niemate rialnych i prawnych w kwocie 416 121,67 łotych.
Jako środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania wykazane zosta ły śro dki pieniężne Zak adowego Funduszu Świadczeń Socja lnych oraz kaucja w wysokości 33 % kwoty bie żąceg owykorzystania limitu w form ie gwarancji bankowych.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało sporządzone przy za ożen iu kontynua cji iał ln ości gospodarczej w ją ce j się przewidzieć przyszłości przez jed nostki wc hod ące w sk ad Grupy oraz, że nie istniej,J okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności Grupy.
Skonsol idowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
Struktura średniorocznego zatrudnienia w badanym okresie przedstawia się następująco :
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Za ząd wszystkich jednostek należących do Grupy Kapitałowej | 5 | 5 |
| ał prawny | 1 | 1 |
| Serwis | 238 | 218 |
| Dystrybucja i magazyn | 19 | 19 |
| Logistyka | 9 | lO |
| Księgowość i kadry | 5 | 5 |
| Admin istracja | 6 | 6 |
| Pr zec ęt e zatrudn ien ie w roku obrotowym | 283 | - --- 764 |
Wynagrodzenie Zarząd ujednostki dominującej wyniosło w 2017 roku 799 200 (s iedemset dziewięćd iesiąt dziewic~ć tysif;cy dwieście) złotych. Wynagrodzenia członków zarządów jednostek powiązanych wyniosło w 2017 roku 196 824,87 (sto dz ew ęćdz es iąt sześć tysięcy os iemset dwadzieścia cztery i 87/100) złote. Rada nadzorcza jednostki domin jącej otr,ymała wynagrodzenie w 2017 roku w fo rm ie wynagrodzenia za pos iedzenia Rady Nadzorczej w kwocie 56 519,20 (p ęćdziesiąt sześć tys ęcy pięćset dziewiętnaście i 20/100) złotych.
Ża dn e pożyczki, ani inne św adcze ni ao podobnym cha rakterze nie były udziela ne przez jednostki eżące do Cirupy Kapitałow ej Cyfrowe Ce ntrum Serwisowe S.A. członkom ar ządu, rady nadzorczej, ani ich krewnym.
Wynagrodzen ie biegłego rewidenta za przeprowadzen ie badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2017 rok wyniosło 44.000 złotyc . Firma audytorska nie świadczyła na rzecz spółki żadnych innych usług.
26
Zarząd ponos i odpowiedzia ność za ustanowienie i nadzór nad zarządza ni em ryzykiem przez Cirupq Kapitałową, w tym id ntyfikac ęi ana izę ryzyk, na które Grupa jest nara żo na, określenie odpowiednich ich limitów i kontroli, jak tel monitorowanie ryzyka i stopnia dopasowania do limitów. Zasady i procedury zarzą za nia ryzykiem podlegają regularnym przeg ądom w ce lu uwzg ędnienia zmiany warunków rynkowych i zmian w działalności Grupy Kapitałowej.
Ryzyko kredytowe jest to ryzyko pon iesien ia straty finansowej przez Grupę Kapitałową w sytuacji, kiedy strona instrumentu finansowego nie spełn a obowiązków wynikających z umowy. Za ąd stosuje polityk ę kredytową, zgod nie z którą ekspo zycja na ryzyko kredytowe jest monitorowana na bieżąco.
Ryzyko płynności jest to ryzyko wystąpienia trudności w spełnieniu przez Grupę Kapitałową obowiązków związanych Le zobowiązaniami finansowymi, które roz liczane są w drodze wydania środków pienię nych lub innych aktywów finansowych. Zarządzanie płynnośc ąprzez Grupę Kapitałową polega na zapewn ianiu, aby w mo żl iwie najwy ższy m stopniu, Grupa Kapitałowa pos ada a ynność wystarczającą do regulowania wymagalnych zobowiązań, za równo w normalnej jak i kryzysowej sytuacj i, bez narażan ana niedopuszcza lne straty lub podważen ereputacji Grupy. W tym ce lu Grupa monitoruje przepływy eniężne, i zapewnia środk i en c~żne w kwocie wystarczającej dla pokrycia oczekiwanych wydatków operacyjnych i bieżących zobow ązań finansowych, utrzymując założone wskaźniki płynności.
Część przychodów ze sprzedaży towarów i usług oraz za kupów Grupy Kapitałowej jest rozliczana w EUR, co generuje ryLyko związane ze zmianami kursu walutowego EUR/PLN. Niekorzystne kształtowanie się kursu walutowego EUR/PLN mo że skutkować okresowymi zmianami poziomu przychodów Grupy Kapitałowej i w konsekwencji mieć negatywny wpływ na wyniki finansowe.
Grupa Kapitałowa minima lizuje ryzyko zw iązane ze zm ianam i kursów walutowych poprzez prowad ze nie monitoringu rynku walutowego i dokonywanie przewa utowań w momencie występowania optyma lnych warunków rynkowych oraz wykorzystywanie instrumentów zabezpieczających przed mianą kursów w postaci transakcji typu forward .
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r.
Na dzień 31 grudnia 2017 r. ryzyko zmiany stóp procentowych, poza oprocentowaniem środków pieni ęż ny hna bi eż ących rachunkach bankowych, praktycznie nie występuj ei w wiązku z tym Grupa Kapitałowa nie zabezpiecza sic; przed ry1ykiem zmian stopy procentowej, gdyż Zar ąd jednostki dominującej ocenia możliwy wptyw ryzyka stopy procentowej na sprawozdanie finansowe jako nieznaczny.
Aleksandra Kunka - wiceprezes zarządu
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Joanna Szczepaniak - główna księgowa
,.
Piaseczno, 20 marca 2018 r.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.