Editel Polska Spolka Akcyjna

Governance Information • May 22, 2018

Cholerzyn, dnia 21 maja 2018 roku

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI KOMISJI AUDYTU ZA 2017 ROK DZIAŁAJĄCEJ W RAMACH RADY NADZORCZEJ Spółki INTERSPORT Polska S.A. z siedzibą w Cholerzynie

Komisja Audytu działa na podstawie Statutu Spółki, przepisów kodeksu spółek handlowych oraz regulaminu Rady Nadzorczej.

Komisja Audytu działa w 2017 roku w składzie:

• 1. Od 1 stycznia 2017 roku do 31 sierpnia 2017 roku: Łukasz Gil, Piotr Dygas, Artur Olender. Przewodniczącym Komisji Audytu był w tym okresie Artur Olender.
• 1. W dniu 31 sierpnia 2017 roku Piotr Dygas złożył rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej.
• 1. W dniu 27 września 2017 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało dwóch członków Rady Nadzorczej - Jarosława Krotacza i Wojciecha Mamaka. Na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 27 września 2017 roku Pan Artur Olender złożył rezygnację z funkcji członka Komisji Audytu. Następnie uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 27 września 2017 roku Panowie Jarosław Krotacz i Wojciech Mamak zostali powołani do Komisji Audytu. W tym samym dniu na posiedzeniu Komisji Audytu Pan Wojciech Mamak został wybrany Przewodniczącym Komisji Audytu.

W związku z powyższym Komisja Audytu od 27 września 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku działa w składzie: Łukasz Gil, Jarosław Krotacz, Wojciech Mamak. Przewodniczącym komisji audytu od 27 września 2017 roku jest Wojciech Mamak.

Komisja Audytu w 2017 roku zajęła się następującymi sprawami:

1. Rekomendowała Radzie Nadzorczej INTERSPORT Polska S.A. AMZ sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (niezależnego biegłego rewidenta), jako podmiot mający pełnić funkcję biegłego rewidenta uprawnionego do dokonania przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Spółki.

2. Rekomendowała Radzie Nadzorczej INTERSPORT Polska AMZ sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (niezależnego biegłego rewidenta), jako podmiot mający pełnić funkcję biegłego rewidenta uprawnionego do zbadania sprawozdania finansowego Spółki za okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku.

3. Zapoznała się z wynikami pracy biegłego rewidenta i sporządzonym przez niego sprawozdaniem za okres od 1 stycznia 2016 do 31 grudnia 2016 roku.

4. Przeprowadziła dyskusję dotyczące:

5. bieżącej sytuacji spółki oraz oceny ryzyk związanych z prowadzoną działalnością;

6. sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2016 rok;
7. sprawozdania finansowego Spółki za 2016 rok;

8. opinii i raportu biegłego rewidenta badającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2016 rok.

9. Członkowie Komisji przeprowadzili dyskusje na temat:

10. funkcjonowania w Spółce systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz ocenili, że systemy te działają prawidłowo;

11. dotychczasowej praktyki wyboru biegłego rewidenta;

12. raportowanie w Spółce, budżetowanie i kontrola wewnętrzna;

13. Polityki i procedury wyboru firmy audytorskiej oraz świadczenia dodatkowych usług przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jej sieci w spółce INTERSPORT POLSKA S.A. - Komisja Audytu uchwaliła politykę i procedurę wyboru firmy audytorskiej oraz świadczenia dodatkowych usług przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jej sieci w spółce INTERSPORT POLSKA S.A. z siedzibą w Cholerzynie;

14. Stawek amortyzacyjnych;

15. Kosztów działalności operacyjnej, w szczególności kosztów czynszów najmu

16. Członkowie Komisji odbyli spotkania z:

17. kierownikiem działu relacji inwestorskich;

18. osobą odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Spółki;
19. przedstawicielem działu finansowego;
20. biegłym rewidentem Markiem Zychem (AMZ sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie);
21. biegłym rewidentem Krzysztofem Warczakiem (KPW Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi).

Członkowie:

opich hound

$\overline{2}$