Krakchemia S.A.

Quarterly Report • May 29, 2018

ul. Powstania Listopadowego 14 30-298 Kraków

tel.: (+48) 012 652 20 04 fax.: (+48) 012 652 20 01

www.krakchemia.pl e-mail: hurt@krakchemia.pl

KRAKCHEMIA S.A.

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 3 MIESIĄCE 2018 ROKU

• Kraków, 29 maja 2018 roku -

___________ ________________________________________________________

KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie, ul. Powstania Listopadowego 14, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000217348. NIP 945-19-23-562. Kapitał zakładowy: 9 000 000 - opłacony w całości.

SPRAWOZDANIE Z ZYSKU LUB STRATY I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW - 3 -
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ - 4 -
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM - 5 -
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH - 6 -
I. INFORMACJE OGÓLNE- 7 -
2. ZASADY RACHUNKOWOŚCI PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ZA I KWARTAŁ 2018 ROKU - 8 -
3. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY - 9 -
4. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI- 9 -
5. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE NETTO- 9 -
6. PRZYCHODY / KOSZTY Z INWESTYCJI - 10 -
7. KOSZTY FINANSOWE - NETTO- 10 -
8. ZYSK NA AKCJE - 10 -
9. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI- 11 -
10. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE- 12 -
11. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE- 13 -
12. AKTYWA NIEMATERIALNE - 14 -
13. AKTYWA OBROTOWE - 15 -
13.1 ZAPASY - 15 -
14. AKTYWA FINANSOWE- 16 -
14.1 AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY- 16 -
14.2 NALEŻNOŚCI HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI- 16 -
14.3 POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE W WARTOŚCI GODZIWEJ ROZLICZANE PRZEZ
WYNIK FINANSOWY- 17 -
14.4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY - 18 -
15. KAPITAŁ WŁASNY- 18 -
15.1 KAPITAŁ ZAKŁADOWY - 18 -
15.2 KAPITAŁ TWORZONY OBLIGATORYJNIE NA POKRYCIE STRAT- 19 -
15.3 KAPITAŁ Z NADWYŻKI ZE SPRZEDAŻY AKCJI (AGIO) - 19 -
15.4 ZYSK ZATRZYMANY - 20 -
15.5 ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM Z INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW- 20 -
16. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE- 21 -
16.1 KREDYTY I POŻYCZKI - 21 -
16.2 ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA - 21 -
17. PODATEK ODROCZONY - 22 -
18. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI- 23 -
19. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE- 23 -
20. WPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ - 24 -

SPRAWOZDANIE Z ZYSKU LUB STRATY I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

		Za okres 3 miesięcy 2018	2017
Przychody ze sprzedaży	3	56 081	85 641
Koszt sprzedanych towarów i materiałów		(52 425)	(79 681)
Zysk / Strata brutto		3 656	5 960
Koszty sprzedaży i marketingu	4	(3 455)	(3 629)
Koszty ogólnego zarządu	4	(2 112)	(1 793)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne	5	154	(78)
Przychody/koszty z inwestycji	6	(5)	(6)
Zysk / Strata operacyjny		(1 762)	454
Przychody/koszty finansowe	7	(287)	(267)
Zysk / Strata przed opodatkowaniem		(2 049)	187
Podatek dochodowy bieżący		458	(88)
Podatek dochodowy odroczony	17	(77)	44
Zysk / Strata netto z działalności kontynuowanej		(1 668)	143
Zysk / Strata netto		(1 668)	143
Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Odroczony podatek dochodowy dotyczący innych składników całkowitego dochodu RAZEM inne składniki całkowitego dochodu, które mogą zostać przeklasyfikowane do wyniku finansowego	17	1 509 (286)	(668) 127
		1 223	(541)
Całkowite dochody		(445)	(398)
Zysk / Strata netto z działalności kontynuowanej przypada jący akcjonariuszom		(1 668)	143
Zysk / Strata z działalności kontynuowanej na akcję, przy padający na właścicieli w trakcie okresu (w zł. na jedną akcję) – podstawowy	8	(0,19)	0,02
Całkowite dochody przypadające akcjonariuszom		(445)	(398)
Całkowite dochody na akcję, przypadające na właścicieli w trakcie okresu (w zł. na jedną akcję) – podstawowy	8	(0,05)	(0,04)

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	Nota	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	10	9 345	8 964	7 965
Nieruchomości inwestycyjne	11	2 416	2 416	2 416
Aktywa niematerialne	12	7 859	7 923	11 082
Pozostałe aktywa finansowe rozliczane przez wynik finansowy	14.3	7 210	7 146	7 024
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	17	950	988	817
Aktywa finansowe
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	14.1	24 982	23 473	17 814
Należności handlowe oraz pozostałe należności	14.2	124	1 239	124
Razem aktywa finansowe		25 106	24 712	17 938
Razem aktywa trwałe		52 886	52 149	47 242
Aktywa obrotowe
Zapasy	13.1	24 175	30 775	31 055
Aktywa finansowe
Należności handlowe oraz pozostałe należności	14.2	51 569	45 998	74 470
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego		89	89	104
Pozostałe aktywa finansowe rozliczane przez wynik finansowy	14.3	28	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	14.4	1 275	220	941
Razem aktywa finansowe		52 961	46 307	75 515
Razem aktywa obrotowe		77 136	77 082	106 570
RAZEM AKTYWA		130 022	129 231	153 812
KAPITAŁ WŁASNY
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Spółki	15	69 878	70 324	74 251
Razem kapitał własny		69 878	70 324	74 251
ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania finansowe
Kredyty i pożyczki	16.1	236	195	134
Razem zobowiązania finansowe		236	195	134
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego	17	3 227	2 902	1 744
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i obciążenia		124	124	109
Razem zobowiązania długoterminowe		3 587	3 221	1 987
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania finansowe
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	16.2	28 437	34 014	55 691
Kredyty i pożyczki	16.1	28 120	21 533	21 660
Pozostałe zobowiązania finansowe w wartości godziwej rozliczane przez wynik finansowy	14.3	-	139	223
Razem zobowiązania finansowe		56 557	55 686	77 574
Razem zobowiązania krótkoterminowe		56 557	55 686	77 574
Razem zobowiązania		60 144	58 907	79 561
RAZEM ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY		130 022	129 231	153 812

(wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Nota	Kapitał zakładowy 15.1	Kapitał two rzony obligato ryjnie na pokrycie strat 15.2	Kapitał z nadwyżki ze sprzedaży akcji (agio) 15.3	Zyski za trzymane 15.4	Zmiany w kapitale własnym z innych całkowitych docho dów 15.5	Razem kapitały przypadające na akcjonariu szy	Razem kapitał własny
Stan na 1 stycznia 2017 r.		9 000	3 000	26 170	31 531	4 948	74 649	74 649
Całkowity dochód za okres od 01-01-2017 r. do 31-03-2017 r.		-	-	-	143	(541)	(398)	(398)
Zmiany w okresie		-	-	-	143	(541)	(398)	(398)
Stan na 31 marca 2017 r.		9 000	3 000	26 170	31 674	4 407	74 251	74 251
Stan na 1 stycznia 2017 r.		9 000	3 000	26 170	31 531	4 948	74 649	74 649
Całkowity dochód za okres od 01-01-2017 r. do 31-12-2017 r.		-	-	-	(8 367)	4 042	(4 325)	(4 325)
Inne zwiększenia/zmniejszenia w okresie		-	(3 000)	-	3 000	-	-	-
Zmiany w okresie		-	(3 000)	-	(5 367)	4 042	(4 325)	(4 325)
Stan na 31 grudnia 2017 r.		9 000	-	26 170	26 164	8 990	70 324	70 324
Stan na 1 stycznia 2018 r.		9 000	-	26 170	26 164	8 990	70 324	70 324
Całkowity dochód za okres od 01-01-2018 r. do 31-03-2018 r.		-	-	-	(1 668)	1 222	(446)	(446)
Zmiany w okresie		-	-	-	(1 668)	1 222	(446)	(446)
Stan na 31 marca 2018 r.		9 000	-	26 170	24 496	10 212	69 878	69 878

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

		Za okres 3 miesięcy
	Nota	2018	2017
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Wpływy pieniężne z działalności operacyjnej	20	(4 929)	5 959
Podatek dochodowy zapłacony		458	(36)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej		(4 471)	5 923
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych		(609)	(235)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych		9	-
Nabycie wartości niematerialnych		-	(23)
Wpływy z nieruchomości inwestycyjnych		(5)	(6)
Odsetki otrzymane		-	187
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		(605)	(77)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Spłata zobowiązań z tyt. leasingu finansowego		(60)	(47)
Odsetki zapłacone		(347)	(330)
Inne wydatki finansowe		(4)	(3)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej		(411)	(380)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym w okresie		(5 487)	5 466
Stan środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym na początek okresu	14.4	(21 157)	(26 057)
Stan środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym na koniec okresu		(26 644)	(20 591)

I. INFORMACJE OGÓLNE

KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie ul. Powstania Listopadowego 14 powstała w wyniku przekształcenia spółki KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną na podstawie uchwały o przekształceniu podjętej w dniu 02.09.2004r przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.

Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego - Rejestru Przedsiębiorców w dniu 01.10.2004r pod nr 0000217348 pod nazwą KrakChemia – Hurt S.A. Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 05.11.2004r zmieniono nazwę Spółki na KRAKCHEMIA S.A. W dniu 16.11.2004r dokonano wpisu do KRS zmiany firmy spółki.

Spółka kontynuuje działalność gospodarczą spółki KrakChemia-Hurt Sp. z o.o. zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieścia pod nr RH/B 9660 w dniu 24.08.2000r, na podstawie aktu notarialnego sporządzonego 18.07.2000r - Rep. A nr 5393/2000. Dnia 19.09.2001r Spółka KrakChemia-Hurt Sp. z o.o. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000045313. i wykreślona z KRS w dniu 30.09.2004r z tytułu przekształcenia w spółkę akcyjną.

W dniu 30 kwietnia 2018 roku Spółka zmieniła adres, uprzednio był 31-462 Kraków, ul. Pilotów 10

Firma spółki :	KRAKCHEMIA SA
Siedziba :	Kraków, Polska
Adres :	30-294 Kraków, ul. Powstania Listopadowego 14
tel.	+48(12) 652 20 00
fax.	+48(12) 652 20 01
e-mail :	hurt@krakchemia.pl

Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON)	: 357220430
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)	: 945-192-35-62
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS)	: 0000217348
Kapitał zakładowy	: 9 000 000,00zł.

Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów "KONTO" Sp. z o.o.

Zarząd :
Prezes Zarządu	- Andrzej Zdebski
Wiceprezes Zarządu	- Włodzimierz Oprzędek

Rada Nadzorcza :

Skład Rady Nadzorczej KRAKCHEMIA S.A. przedstawia się następująco:

Przewodniczący Rady Nadzorczej	- Jerzy Mazgaj
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	- Barbara Mazgaj
Sekretarz Rady Nadzorczej	- Anna Dubiel
Członek Rady Nadzorczej	- Katarzyna Siedlecka-Hajbos
Członek Rady Nadzorczej	- Michał Mierzejewski

KRAKCHEMIA SA notowana jest na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA.

2. ZASADY RACHUNKOWOŚCI PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SPRAWOZDANIA

FINANSOWEGO ZA I KWARTAŁ 2018 ROKU

Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) zatwierdzonymi przez Unię Europejską i obowiązującymi na dzień sporządzenia sprawozdania. Zarząd zatwierdza sprawozdanie finansowe z dniem podpisania sprawozdań przez wszystkich członków Zarządu spółki.

Jeżeli po sporządzeniu sprawozdania finansowego Spółka otrzyma informacje o zdarzeniach, które mają istotny wpływ na to sprawozdanie, Zarząd KRAKCHEMIA SA jest upoważniony do wprowadzenia poprawek do sprawozdania finansowego do momentu jego zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. Nie wyklucza to możliwości wprowadzenia w okresach późniejszych retrospektywnych zmian do sprawozdania finansowego w związku z korektami błędów lub zmian zasad rachunkowości zgodnie z MSR 8.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę memoriału oraz o założenie, że jednostka będzie kontynuowała działalność w dającej się przewidzieć przyszłości.

Główne zasady rachunkowości przyjęte przez Spółkę:

• 1. Rokiem obrachunkowym jednostki jest rok kalendarzowy.
• 1. W ramach roku obrotowego występują pośrednie okresy sprawozdawcze wynoszące: Miesiąc – do uzgadniania zapisów ewidencji szczegółowej z zapisami na kontach syntetycznych, Kwartał i Półrocze – do dokonania wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku wg przyjętych zasad rachunkowości.
• 1. Sprawozdanie z zysku lub straty i innych całkowitych dochodów sporządza się z układzie pojedynczego sprawozdania, które podzielone jest na dwie części: zysk/strata netto oraz inne składniki całkowitego dochodu. Rachunek zysków i strat sporządza się w układzie funkcjonalnym, natomiast rachunek innych składników całkowitego dochodu według metody brutto.
• 1. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych sporządza się według metody pośredniej w ramach dwóch oddzielnych dokumentów: przepływy z działalności operacyjnej prezentowane począwszy od pozycji "zysku/ straty netto" oraz przepływy z pozostałych działalności.
• 1. W ramach przyjętych zasad rachunkowości Spółka stosuje wzorcowe rozwiązania określone w MSR/MSSF mając na uwadze cel jakim jest rzetelna i użyteczna prezentacja sprawozdania.
• 1. Waluta prezentacji PLN.
• 1. Ewidencję i rozliczenie kosztów, zasady organizacji i przeprowadzania inwentaryzacji, zasady wyceny aktywów i pasywów, przyjęte procedury i zasady ochrony danych w systemach informatycznych przyjętych do stosowania w Spółce reguluje instrukcja - "Polityka Rachunkowości".
• 1. Zasady sporządzania, obiegu a przede wszystkim kontroli dowodów księgowych regulują odrębne instrukcje operacyjne.

Śródroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z zastosowaniem zasad rachunkowości i metod obliczeń, jakie były stosowane w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.

Polityka rachunkowości opisana jest w sprawozdaniu finansowym za rok 2017 - dostępna jest na stronie internetowej: http://www.krakchemia.pl/uploads/Sprawozdanie\_finansowe\_za\_2017.pdf

Przygotowanie sprawozdania finansowego zgodnie z MSR/MSSF wymagało zastosowania pewnych oszacowań oraz założeń, które mają wpływ zarówno na prezentowane wartości aktywów i pasywów, jak również na prezentowane kwoty przychodów i kosztów za okres obrotowy. Zasady rachunkowości przyjęte przy oszacowaniach i podczas sporządzania sprawozdania opisane są szczegółowo w treści sprawozdania.

Pomimo tego, że oszacowania i założenia zostały dokonane zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu o bieżących wydarzeniach i działaniach, przyszłe rezultaty tych wydarzeń mogą się różnić od tych oszacowań.

3. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Sprzedaż detaliczna towarów i materiałów	14	19
Sprzedaż hurtowa towarów i materiałów	56 004	85 586
Sprzedaż usług	63	36
Razem, przychody ze sprzedaży	56 081	85 641

4. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
- Koszty sprzedaży i marketingu	3 455	3 629
- Koszty ogólnego zarządu	2 112	1 793
Razem koszty	5 567	5 422

Koszty operacyjne w układzie rodzajowym

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych	475	434
Koszty świadczeń pracowniczych	2 193	2 138
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokreso
wych	(188)	(991)
Zużycie surowców i materiałów	230	279
Usługi obce	2 653	2 620
Podatki i opłaty	151	124
Pozostałe koszty	53	818
Razem koszty	5 567	5 422

5. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE NETTO

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Zyski/straty ze sprzedaży środków trwałych	1	-
Zyski/straty z tytułu zmian wartości godziwej pozostałe	297	(177)
Zysk/Strata na różnicach kursowych	(150)	75
Pozostałe zyski i straty	6	24
Razem	154	(78)

6. PRZYCHODY / KOSZTY Z INWESTYCJI

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Przychody/koszty z tytułu z wynajmu nieruchomości inwesty
cyjnych	(5)	(6)
Przychody z tytułu wynajmu	6	7
Koszty z tytułu wynajmu	(11)	(13)
Razem	(5)	(6)

7. KOSZTY FINANSOWE - NETTO

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Koszty odsetek:	(351)	(333)
- kredyty bankowe	(347)	(330)
-leasing - część odsetkowa dotycząca leasingu aktywów
trwałych	(4)	(3)
Pozostałe przychody/ koszty finansowe	64	66
Razem	(287)	(267)

8. ZYSK NA AKCJE

Podstawowy zysk z działalności kontynuowanej na akcję wylicza się jako iloraz zysku z działalności kontynuowanej przypadającego na akcjonariuszy spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie okresu sprawozdawczego.

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Zysk z działalności kontynuowanej przypadający na akcjonariuszy Spółki	(1 668 514,61)	142 436,50
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w tys.)	9 000	9 000
Zysk z działalności kontynuowanej na akcję (w zł na jedną akcję)	(0,19)	0,02

Wyliczenia zysku z działalności kontynuowanej przypadającego na 1 akcję

Spółka nie zaniechała działalności w I kwartale 2018 roku

• strata z działalności kontynuowanej przypadający na 1 akcję w I kwartale 2018 roku = -1 668 514,610zł / 9 000 000 = -0,19zł

• strata z działalności kontynuowanej przypadający na 1 akcję w 2017 roku = -8 367 159,19zł / 9 000 000 = -0,93zł

• zysk z działalności kontynuowanej przypadający na 1 akcję w I kwartale 2017 roku = 142 436,50zł / 9 000 000 = 0,02zł

Średnia ważona liczby akcji (w tys.) KRAKCHEMIA SA w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2018 roku wynosi 9 000 tys.

Średnia ważona liczby akcji (w tys.) KRAKCHEMIA SA w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku wynosi 9 000 tys.

CAŁKOWITY DOCHÓD NA AKCJĘ

Podstawowy

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Zysk z działalności kontynuowanej przypadający na akcjonariuszy Spółki Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w tys.)	(446 150,29) 9 000	(398 516,92) 9 000
Zysk z działalności kontynuowanej na akcję (w zł na jedną akcję)	(0,05)	(0,04)

Rozwodniony

Zarówno w okresie sprawozdawczym 2018 roku jak też 2017 roku rozwodnienie akcji nie występuje.

9. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI

Wyodrębniono następujące segmenty: sprzedaż hurtową oraz działalność inwestycyjną.

Główna działalność Spółki to handel hurtowy artykułami z branży chemicznej głównie: granulatami tworzyw sztucznych, foliami, opakowaniami, tworzywami sztucznymi. Spółka sprzedaje towary handlowe na rynku krajowym jak również w nieznacznych ilościach poza granicami kraju.

Działalność inwestycyjna to taki segment działalności gdzie aktywa (nieruchomości inwestycyjne) przynoszą korzyści z tytułu czynszów najmu lub są utrzymywane przez Spółkę ze względu na przewidywany wzrost wartości rynkowej i uzyskanie dochodów ze sprzedaży.

Spółka realizuje przychody z wynajmu posiadanych nieruchomości inwestycyjnych (prezentowane w segmencie "Działalność inwestycyjna").

Wyniki segmentów za 3 miesiące 2017 r. przedstawiają się następująco:

	Sprzedaż hurtowa	Działalność inwestycyjna	Spółka
Przychody segmentu	85 641	7	85 648
Koszty działalności operacyjnej	(85 181)	(13)	(85 194)
Zysk operacyjny	460	(6)	454
Koszty finansowe netto	(267)	-	(267)
Zysk przed opodatkowaniem			187
Podatek dochodowy			(44)
Zysk netto roku obrotowego			143

Wyniki segmentów za 3 miesiące 2018 r. przedstawiają się następująco:

	Sprzedaż hurtowa	Działalność inwestycyjna	Spółka
Przychody segmentu	56 081	6	56 087
Koszty działalności operacyjnej	(57 838)	(11)	(57 849)
Zysk operacyjny	(1 757)	(5)	(1 762)
Koszty finansowe netto	(287)		(287)
Zysk przed opodatkowaniem			(2 049)
Podatek dochodowy			381
Zysk netto roku obrotowego			(1 668)

Aktywa i zobowiązania segmentów na dzień 31 marca 2017r. przedstawiają się w sposób następujący:

	Sprzedaż hurtowa	Działalność inwestycyjna	Spółka
Aktywa	151 396	2 416	153 812
Zobowiązania	79 561	-	79 561

Aktywa i zobowiązania segmentów na dzień 31 marca 2018r. przedstawiają się w sposób następujący:

	Sprzedaż hurtowa	Działalność inwestycyjna	Spółka
Aktywa	127 606	2 416	130 022
Zobowiązania	60 144	-	60 144

10. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

	Grunty	Budynki i budow le	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Meble, wyposażenie i sprzęt	Środki trwałe w budowie	Ogółem
Stan na 31.12.2016 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	879	5 750	3 203	2 745	2 931	229	15 737
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	-	(1 894)	(2 227)	(2 178)	(1 261)	-	(7 560)
Wartość księgowa netto na 31 grudnia 2016 r.	879	3 856	976	567	1 670	229	8 177
Wartość księgowa netto na 1 stycznia 2017 r.	879	3 856	976	567	1 670	229	8 177
Zakup	-	-	12	4	29	115	160
Likwidacja	-	-	(1)	-	-	-	(1)
Amortyzacja	-	(75)	(99)	(72)	(126)	-	(372)
Zmniejszenie umorzenia z tytułu likwidacji	-	-	1	-	-	-	1
Wartość księgowa netto na 31 marca 2017 r.	879	3 781	889	499	1 573	344	7 965
Stan na 31.03.2017 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	879	5 750	3 214	2 749	2 960	344	15 896
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	-	(1 969)	(2 325)	(2 250)	(1 387)	-	(7 931)
Wartość księgowa netto na 31 marca 2017 r.	879	3 781	889	499	1 573	344	7 965
Wartość księgowa netto na 1 stycznia 2017 r.	879	3 856	976	567	1 670	229	8 177
Zakup	-	347	1 620	375	54	(197)	2 199
Zbycie	-	-	(12)	(498)	(3)	-	(513)
Likwidacja	-	(263)	(3)	(1)	(2)	-	(269)
Zwiększenia z tytułu zakupu w leasingu finansowym	-	-	-	243	-	-	243
Amortyzacja	-	(300)	(430)	(276)	(494)	-	(1 500)
Zmniejszenie umorzenia z tytułu sprzedaży	-	-	12	477	3	-	492
Zmniejszenie umorzenia z tytułu likwidacji	-	130	3	-	2	-	135
Wartość księgowa netto na 31 grudnia 2017 r.	879	3 770	2 166	887	1 230	32	8 964

(wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)

Stan na 31.12.2017 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	879	5 834	4 808	2 864	2 980	32	17 397
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	-	(2 064)	(2 642)	(1 977)	(1 750)	-	(8 433)
Wartość księgowa netto na 31 grudnia 2017 r.	879	3 770	2 166	887	1 230	32	8 964
Wartość księgowa netto na 1 stycznia 2018 r.	879	3 770	2 166	887	1 230	32	8 964
Zakup	-	-	34	-	78	542	654
Zbycie	-	-	-	(89)	-	-	(89)
Amortyzacja	-	(77)	(141)	(73)	(120)	-	(411)
Zmniejszenie umorzenia z tytułu sprzedaży	-	-	-	81	-	-	81
Wartość księgowa netto na 31 marca 2018 r.	879	3 693	2 059	892	1 188	634	9 345
Stan na 31.03.2018 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	879	5 834	4 842	2 861	3 058	634	18 108
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	-	(2 141)	(2 783)	(1 969)	(1 870)	-	(8 763)
Wartość księgowa netto na 31 marca 2018 r.	879	3 693	2 059	892	1 188	634	9 345

Odpis amortyzacyjny powiększył:

		Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
koszty sprzedaży i marketingu	275	252
koszty zarządu	136	120
Razem	411	372

Rozrachunki z tytułu sprzedaży i nabycia aktywów trwałych

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Zobowiązania umowne z tytułu nabycia aktywów trwałych	(48)	(3)	(14)
Zobowiązania/należności netto	(48)	(3)	(14)

Spółka przyjęła dla wyceny rzeczowych aktywów trwałych model oparty o cenę nabycia lub koszt wytworzenia (cenę historyczną), gdzie cena nabycia lub koszt wytworzenia pomniejszany jest o zakumulowaną amortyzację i zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości.

Na nieruchomości w Płocku ustanowiono hipotekę kaucyjną w kwocie 2 600 tys. zł. celem zabezpieczenia kredytu w ALIOR BANK SA. Na nieruchomości w Kamieniu Krajeńskim ustanowiono hipotekę kaucyjną w kwocie 5 000 tys. zł. celem zabezpieczenia kredytu w PEKAO SA

11. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

Wartość godziwa nieruchomości inwestycyjnych wg stanu na 31.03.2018 roku przedstawia się następująco:

	Budynki	Ogółem
Stan na 1 stycznia 2017 r.	2 416	2 416
Stan na 31 marca 2017 r.	2 416	2 416

(wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)

Stan na 1 stycznia 2017 r.	2 416	2 416
Stan na 31 grudnia 2017 r.	2 416	2 416
Stan na 1 stycznia 2018 r.	2 416	2 416
Stan na 31 marca 2018 r.	2 416	2 416

Na nieruchomości w Bydgoszczy ustanowiono hipotekę kaucyjną na zabezpieczenie kredytu w ALIOR BANK SA w wysokości 1 300tyś. zł.

12. AKTYWA NIEMATERIALNE

	Znaki towa rowe i licencje	Oprogramowanie	Wartość firmy	Ogółem
Stan na 31.12.2016 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	4 488	1 422	9 074	15 007
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	(3 523)	(362)	-	(3 885)
Wartość księgowa netto na 31 grudnia 2016 r.	965	1 060	9 074	11 122
Wartość księgowa netto na 1 stycznia 2017 r.	965	1 060	9 074	11 122
Zakup	-	-	-	22
Amortyzacja	(35)	(27)	-	(62)
Wartość księgowa netto na 31 marca 2017 r.	930	1 033	9 074	11 082
Stan na 31.03.2017 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	4 488	1 422	9 074	15 029
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	(3 558)	(389)	-	(3 947)
Wartość księgowa netto na 31 marca 2017 r.	930	1 033	9 074	11 082
Wartość księgowa netto na 1 stycznia 2017 r.	965	1 060	9 074	11 122
Zakup	49	-	-	26
Amortyzacja	(143)	(109)	-	(252)
Zwiększenia/zmniejszenia odpisów	-	-	(2 973)	(2 973)
Wartość księgowa netto na 31 grudnia 2017 r.	871	951	6 101	7 923
Stan na 31.12.2017 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	4 537	1 422	9 074	15 033
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	(3 666)	(471)	(2 973)	(7 110)
Wartość księgowa netto na 31 grudnia 2017 r.	871	951	6 101	7 923
Wartość księgowa netto na 1 stycznia 2018 r.	871	951	6 101	7 923
Amortyzacja	(37)	(27)	-	(64)
Wartość księgowa netto na 31 marca 2018 r.	834	924	6 101	7 859
Stan na 31.03.2018 r.
Koszt lub wartość z wyceny (brutto)	4 537	1 422	9 074	15 033
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy	(3 703)	(498)	(2 973)	(7 174)
Wartość księgowa netto na 31 marca 2018 r.	834	924	6 101	7 859

(wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)

Odpis amortyzacyjny powiększył:

		Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
koszty sprzedaży i marketingu	-	1
koszty zarządu	64	61
Razem	64	62

Na dzień bilansowy w aktywach sprawozdania finansowego prezentowana jest wartości firmy z tytułu przejęcia Spółki Maximex Sp. z o.o. w wysokości 9 074 tys. zł.

Wartość ta jest związana z przejętym rynkiem zbytu i jest testowana na utratę wartości zgodnie z zapisami MSR 36. Test na utratę wartości został skonstruowany w oparciu o obroty ilościowe granulatem tworzyw sztucznych (podstawowa działalność obydwu Spółek). Na podstawie danych historycznych ustalono wartość graniczną obrotów na dzień 31.12.2007 roku dla wskaźnika "Produkcja wyrobów chemicznych" dla przetwórstwa przemysłowego (publikacja GUS-Rocznik Statystyczny za 2007r.). Jeżeli obrót będzie mniejszy od ustalonego wolumenu rocznego skorygowanego o zmianę wskaźnika GUS, nastąpi utrata wartości firmy w wielkości wprost proporcjonalnej do procentowego zmniejszenia obrotu. Na dzień 31-03-2018 wartość firmy wynosi 6 101 tys.

13. AKTYWA OBROTOWE

13.1 ZAPASY

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Towary	24 175	30 775	31 055
Zapasy razem	24 175	30 775	31 055

Odpisy aktualizujące wartość zapasów:

	Za okres 3 miesięcy 2018	Za rok zakończony 31 grudnia 2017	Za okres 3 miesięcy 2017
Stan na początek okresu	562	102	102
Zwiększenie - utworzenie	-	484	-
Wykorzystanie	(101)	(24)	(9)
Stan na koniec okresu	461	562	93

Tytułem zabezpieczenia zaciągniętego kredytu na zapasach (towarach handlowych) ustanowiono cesję w kwocie 2 550 tys. zł. na rzecz mBank oraz 25 175 tys. zł. na rzecz ALIOR BANK SA.

14. AKTYWA FINANSOWE

14.1 AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Stan na początek okresu	23 473	18 481	18 481
Odpis aktualizujący aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	1 509	4 992	(667)
Stan na koniec okresu	24 982	23 473	17 814
Minus: część długoterminowa	(24 982)	(23 473)	(17 814)
Papiery wartościowe notowane na giełdzie:
- Kapitałowe papiery wartościowe	24 861	23 352	17 693
Papiery wartościowe nie notowane na giełdzie:
- Kapitałowe papiery wartościowe	121	121	121
	24 982	23 473	17 814

Grupa aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży jest wyceniana na każdy dzień bilansowy, a wartość wyceny jest odnoszona na kapitał własny z innych całkowitych dochodów.

Na aktywach finansowych ustanowiono zastaw finansowy na rzecz BOŚ Bank SA., celem zabezpieczenia linii faktoringu odwrotnego w wysokości 22 500 tys. zł.

14.2 NALEŻNOŚCI HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Należności handlowe	57 123	52 659	78 911
Minus: odpis aktualizujący wartość należności handlowych	(8 270)	(8 130)	(6 233)
Należności handlowe - netto	48 853	44 529	72 678
Pozostałe należności	657	907	661
Pozostałe należności - netto	657	907	661
Pożyczki udzielone podmiotom nie powiązanym	-	-	164
Rozliczenia międzyokresowe (czynne)	2 183	1 801	1 091
Razem należności	51 693	47 237	74 594
Minus: część długoterminowa - należności handlowe brutto	-	(1 115)	-
Minus: część długoterminowa - rozliczenia międzyokresowe	(124)	(124)	(124)
Należności-część krótkoterminowa	51 569	45 998	74 470
Część długoterminowa - należności handlowe brutto	-	1 115	-
Część długoterminowa - rozliczenia międzyokresowe	124	124	124
Należności-część długoterminowa	124	1 239	124

Wartości bilansowe należności są zbliżone do wartości godziwej.

Na należnościach od wybranych kontrahentach ustanowiono cesję tytułem zabezpieczenia kredytu. Stan należności objętych cesją wynosi: 31-03-2018r. - 39 885 tys. zł, wykorzystany kredyt – 29 716 tys. zł; 31-12-2017r. 27 453 tys. zł wykorzystany kredyt – 26 004 tys. zł.; 31-03-2017r. - 44 192 tys. zł, wykorzystany kredyt – 33 512 tys. zł.

(wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)

Odpisy aktualizujące wartość należności

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Stan na początek okresu	8 130	6 333	6 333
- na należności handlowe	189	2 537	-
Razem zwiększenia odpisów	189	2 537	-
Razem zmniejszenia odpisów	(49)	(740)	(100)
Stan na koniec okresu	8 270	8 130	6 233

Zaprezentowane powyżej wartości bilansowe należności handlowych i pozostałych należności przedstawiają wartość godziwą tych należności.

Utworzenie i rozwiązanie odpisów aktualizujących przeterminowane należności ujęto w rachunku zysku i strat w pozycji pozostałe przychody / koszty operacyjne.

Spółka z racji swojej działalności jest narażona na istotne ryzyko z tytułu sprzedaży z odroczonym terminem płatności. Aby obniżyć to ryzyko spółka zintensyfikowała działania windykacyjne oraz ubezpiecza należności w COFACE POLAND INSURANCE

SERVICE Sp. z o.o.

14.3 POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE W WARTOŚCI GODZIWEJ ROZLICZANE PRZEZ WYNIK FINANSOWY

AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO DATY WYMAGALNOŚCI

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Stan na początek okresu	7 146	7 147	7 147
Zwiększenia	64	257	64
Zmniejszenia	-	(258)	(187)
Stan na koniec okresu	7 210	7 146	7 024
Minus: część długoterminowa	(7 210)	(7 146)	(7 024)

Aktywa finansowe utrzymywane do daty wymagalności obejmują:

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Papiery wartościowe nie notowane na giełdzie:
- Obligacje	7 210	7 146	7 024
	7 210	7 146	7 024

Spółka posiada obligacje o wartości nominalnej 6 950 tys. z terminem wykupu 10 lipca 2019 roku .Obligacje są oprocentowane oprocentowaniem w wysokości zmiennej obliczanej na podstawie wskaźnika WIBOR 6M+ 2%. Stopa % na dzień 31 marca 2018 wynosi 3,81%

Naliczone odsetki od obligacji prezentowane są w Sprawozdaniu z wyniku w pozycji Przychody/koszty finansowe oraz w nocie 7 w pozycji Pozostałe przychody / koszty finansowe.

POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Terminowe kontrakty walutowe
- zabezpieczenie wartości godziwej (aktywo)	28	-	-
- zabezpieczenie wartości godziwej (zobowiązanie)	-	(139)	(223)
	28	(139)	(223)

Pochodne instrumenty finansowe wynikają z wyceny wartości godziwej zawartych przez Spółkę, transakcji (Forward) zabezpieczających płatności zobowiązań w walutach obcych. Kontrakty te wyceniane są na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego w wartości godziwej dokonywanej przez bank, w którym dokonano transakcji.

W I kwartale 2018 spółka zawarła kontrakty Forward na kwotę 17 495 tys. zł (4 062 tys. EUR; 142 tys. USD). Na dzień 31 marca spółka posiada otwarte transakcje na kwotę 7 191 tys. zł (1 302 tys. EUR; 494 tys, USD)

Na dzień 31-03-2018 w wyniku wyceny wartości godziwej otwartych transakcji Forward Spółka osiągnęła zysk w wysokości 28 tys. zł. Zysk z tego tytułu prezentowana jest w sprawozdaniu z zysku lub straty i innych całkowitych dochodów w pozycji: pozostałe przychody / koszty operacyjne.

14.4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Środki pieniężne w kasie i w banku	1 275	220	941
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 275	220	941

Dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych, w skład środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym wchodzą:

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 275	220	941
Kredyt w rachunku bieżącym	(27 919)	(21 377)	(21 532)
	(26 644)	(21 157)	(20 591)

15. KAPITAŁ WŁASNY

15.1 KAPITAŁ ZAKŁADOWY

Według stanu na dzień 31.03.2018 roku kapitał zakładowy spółki wynosi 9 000 tys. zł i składa się z w pełni opłaconych 9 000 000 akcji. W okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2018 nie nastąpiła zmiana w liczbie akcji.

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu KRAKCHEMIA SA, zgodnie z posiadanymi przez spółkę informacjami.

(wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)

Na dzień 29.05.2018

Akcjonariusze		Liczba akcji i ich struktura w %		Liczba głosów na WZA i ich struktura w %
Jerzy Mazgaj	2 962 386	32,91%	2 962 386	32,91%
Andrzej Zdebski	1 060 000	11,78%	1 060 000	11,78%
OFE PZU Złota Jesień	968 000	10,76%	968 000	10,76%
Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.*	841 563	9,35%	841 563	9,35%
Peter Gyllenhammar AB	461 679	5,13%	461 679	5,13%
Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów	2 706 372	30,07%	2 706 372	30,07%
Ogólna liczba akcji spółki i głosów z nimi związanych	9 000 000	100,00%	9 000 000	100,00%

*Łącznie fundusze - QUERCUS Parasolowy SFIO, QUERCUS Absolute Return FIZ oraz QUERCUS Absolutnego Zwrotu FIZ, zarządzane przez QUERCUS TFI S.A.

15.2 KAPITAŁ TWORZONY OBLIGATORYJNIE NA POKRYCIE STRAT

Zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych i Statutem Spółki tworzony jest kapitał przeznaczony na pokrycie strat bilansowych. Na kapitał ten odpisuje się przynajmniej 8% czystego zysku, dopóki nie osiągnie 1/3 wartości nominalnej kapitału akcyjnego Spółki. Poza wyżej wymienionym nie ma ograniczeń w dysponowaniu zyskiem zatrzymanym.

	Zysk zatrzymany do wysokości 1/3 kapitału zakładowego
Stan na 01.01.2017 r.	3 000
Stan na 31.03.2017 r.	3 000
Stan na 01.01.2017 r.	3 000
Podział zysku	(3 000)
Stan na 31.12.2017 r.	-
Stan na 01.01.2018 r.	-
Stan na 31.03.2018 r.	-

15.3 KAPITAŁ Z NADWYŻKI ZE SPRZEDAŻY AKCJI (AGIO)

Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej wynosi 26 170 tys. zł.

15.4 ZYSK ZATRZYMANY

	Zyski pozostałe	Zysk nie podzielony	Ogółem
Stan na 01.01.2017 r.	41 217	(9 686)	31 531
Zysk netto za okres od 01-01-2017 r. do 31-03-2017 r. przypada jący na akcjonariuszy Spółki	-	143	143
Stan na 31.03.2017 r.	41 217	(9 543)	31 674
Stan na 01.01.2017 r.	41 217	(9 686)	31 531
Zysk netto za okres od 01-01-2017 r. do 31-12-2017 r. przypada jący na akcjonariuszy Spółki	-	(8 367)	(8 367)
Podział zysku	(6 686)	9 686	3 000
Stan na 31.12.2017 r.	34 531	(8 367)	26 164
Stan na 01.01.2018 r.	34 531	(8 367)	26 164
Zysk netto za okres od 01-01-2018 r. do 31-03-2018 r. przypada jący na akcjonariuszy Spółki	-	(1 668)	(1 668)
Stan na 31.03.2018 r.	34 531	(10 035)	24 496

15.5 ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM Z INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	Kapitał z aktualizacji wartości aktywów finanso wych dostępnych do sprze daży	Razem kapitał własny z innych całkowitych dochodów
Stan na 01.01.2017 r.	4 948	4 948
Zwiększenie/zmniejszenia z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów	(668)	(668)
Zwiększenie/zmniejszenia podatku odroczonego	127	127
Stan na 31.03.2017 r.	4 407	4 407
Stan na 01.01.2017 r.	4 948	4 948
Zwiększenie/zmniejszenia z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów	4 991	4 991
Zwiększenie/zmniejszenia podatku odroczonego	(949)	(949)
Stan na 31.12.2017 r.	8 990	8 990
Stan na 01.01.2018 r.	8 990	8 990
Zwiększenie/zmniejszenia z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów	1 509	1 509
Zwiększenie/zmniejszenia podatku odroczonego	(287)	(287)
Stan na 31.03.2018 r.	10 212	10 212

16. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

16.1 KREDYTY I POŻYCZKI

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Długoterminowe
Zobowiązania z tytułu umów leasingu z opcją zakupu-inne	236	195	134
Razem długoterminowe	236	195	134
Krótkoterminowe
Kredyty bankowe
- kredyt w rachunku bieżącym	27 919	21 377	21 532
Zobowiązania z tytułu umów leasingu z opcją zakupu-inne	201	156	128
Razem krótkoterminowe	28 120	21 533	21 660
Kredyty i pożyczki ogółem	28 356	21 728	21 794

Wszystkie kredyty są zaciągane w PLN w związku z czym struktura walutowa kredytów jest jednolita.

Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych oraz zobowiązań z tytułu leasingu z opcją zakupu przedstawia się w sposób następujący:

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Do 1 roku	28 120	21 533	21 660
Powyżej 1 roku	236	195	134
Razem	28 356	21 728	21 794

Efektywna stopa procentowa dla kredytów w rachunku bieżącym wynosiła:

mBankS.A. 31.03.2018: 3,13%; 31.12.2017: 2,92%; 31.03.2017: 2,88%;

Bank PeKaO S.A. 31.03.2018: 3,05%; 31.12.2017: 2,96%; 31.03.2017: 2,76%;

ALIOR Bank S.A. 31.03.2018: 3,35%; 31.12.2017: 3,37%; 31.03.2017: 3,38%;

Na dzień 31 marca 2018 r. Spółka dysponowała niewykorzystanymi, przyznanymi środkami kredytowymi w rachunku bieżącym w wysokości 352 tys. zł.; 31.03.2017: 6 488 tys. zł.

16.2 ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Zobowiązania handlowe	24 005	28 020	42 567
Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych obciążeń	2 245	1 299	1 370
Pozostałe zobowiązania	2 148	4 668	11 138
Rozliczenia międzyokresowe	39	27	616
	28 437	34 014	55 691
Część krótkoterminowa	28 437	34 014	55 691

W pozycji pozostałe zobowiązania widnieją zobowiązania z tytułu faktoringu w wysokości 958 tys. oraz 414 tys. zł. z tytułu faktoringu odwrotnego wobec Coface Poland Faktoring Sp. z o.o.

Wobec Banku Ochrony Środowiska SA zobowiązania z tytułu faktoringu wynoszą 723 tys. zł.

17. PODATEK ODROCZONY

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

	Rezerwy utraty wartości	Inne rezerwy	Ogółem
Stan na 31.12.2016 r.	52	743	795
Stan na 1 stycznia 2017 r.	52	743	795
(Obciążenie) / uznanie wyniku finansowego	-	26	26
(Obciążenie) / uznanie kapitału	(4)	-	(4)
Stan na 31 marca 2017 r.	48	769	817
Stan na 1 stycznia 2017 r.	52	743	795
(Obciążenie) / uznanie wyniku finansowego	-	195	195
(Obciążenie) / uznanie kapitału	(2)	-	(2)
Stan na 31 grudnia 2017 r.	50	938	988
Stan na 1 stycznia 2018 r.	50	938	988
(Obciążenie) / uznanie wyniku finansowego	-	(44)	(44)
(Obciążenie) / uznanie kapitału	6	-	6
Stan na 31 marca 2018 r.	56	894	950

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

	Przyspieszona amortyzacja podatkowa	Zyski z tytułu zmian warto ści godziwej	Ogółem
Stan na 1 stycznia 2017 r.	427	1 466	1 893
(Obciążenie) / uznanie wyniku finansowego	5	(23)	(18)
(Obciążenie) / uznanie kapitału	-	(131)	(131)
Stan na 31 marca 2017 r.	432	1 312	1 744
Stan na 1 stycznia 2017 r.	427	1 466	1 893
(Obciążenie) / uznanie wyniku finansowego	62	-	62
(Obciążenie) / uznanie kapitału	-	947	947
Stan na 31 grudnia 2017 r.	489	2 413	2 902
Stan na 1 stycznia 2018 r.	489	2 413	2 902
(Obciążenie) / uznanie wyniku finansowego	15	18	33
(Obciążenie) / uznanie kapitału	-	292	292
Stan na 31 marca 2018 r.	504	2 723	3 227

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego struktura czasowa:

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
- Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy	80	75	69
- Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy	870	913	748
Razem aktywa	950	988	817

(wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN o ile nie podano inaczej)

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego struktura czasowa:

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
- Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadają ce do uregulowania po upływie 12 miesięcy	3 163	2 856	1 721
- Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadają ce do uregulowania w ciągu 12 miesięcy	64	46	23
Razem zobowiązania	3 227	2 902	1 744
Saldo podatku odroczonego	2 277	1 914	927

Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w okresie przedstawia się następująco:

	Stan na 2018-03-31	Stan na 2017-12-31	Stan na 2017-03-31
Stan na początek okresu	1 914	1 098	1 098
Obciążenie wyniku finansowego ( uznanie)	77	(133)	(44)
Powiększenie/zmniejszenie kapitału własnego	286	949	(127)
Stan na koniec okresu	2 277	1 914	927

Odroczony podatek dochodowy dotyczący innych składników całkowitego dochodu:

	Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do
	sprzedaży	Ogółem
Stan na 1 stycznia 2017 r.	(1 160)	(1 160)
Uznanie/obciążenie kapitału	127	127
Stan na 31 marca 2017 r.	(1 033)	(1 033)
Stan na 1 stycznia 2017 r.	(1 160)	(1 160)
Uznanie/obciążenie kapitału	(949)	(949)
Stan na 31 grudnia 2017 r.	(2 109)	(2 109)
Stan na 1 stycznia 2018 r.	(2 109)	(2 109)
Uznanie/obciążenie kapitału	(287)	(287)
Stan na 31 marca 2018 r.	(2 396)	(2 396)

18. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Wynagrodzenie kluczowych członków kadry kierowniczej

Ogólna wartość wynagrodzeń i innych świadczeń osób zarządzających i nadzorujących

	Za okres 3 miesięcy
	2018	2017
Zarządzający	169	168
Nadzorujący	277	257

19. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

Udzielone pożyczki, poręczenia i gwarancje:

	Stan na	Stan na	Stan na
	2018-03-31	2017-12-31	2017-03-31
Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych porę
czeń i gwarancji	6 800	6 800	6 800
Noty przedstawione na stronach 7-24 stanowią integralną cześć niniejszego sprawozdania finansowego

KRAKCHE TA S.A -SKR6COIE SPRAWOZDANTE FTNANSOWE ZA 3 |ES|ACE 2Ot8 ROKU

('r6zys&ie kuoty wyratone sq w tys PLN O ile nie podaao inaczq)

Sp6lks jest porFzycieled wekslowym do keoty 6 8m t r. d qitdedl ?r@ieczcaia zoborviqzai hatdlowych Polskicj Grupy Dystrybucyjnej .Polio€r Centrum" Sp. z o.o. wobec Basell Orl(r! Polyolefins Sprzedaz Sp. z o.o-

Sp6lka posiada r6wdez *i€rzf/telnosci z tyhrlu u&ielonych pozyczck pEcoBnikom w rElladl Zstladowego Fundusan Swiad.zen Socjslnych- Innych wierzyteloosci z tyt{u udziclonych Nty@ekn 3l fi,trca2Ol8 roku Sp6lka nic posiada

20. WPLYWY PTENTEzNE NETTO Z DZ|ALALNOSCT OPERACYJNEJ

	Za okres 3 miesiecv
	2018	2017
Zysk za okres	(1668)	143
Korekty:	(3 261)	5816
- Podatek dochodowy	(381)	45
- Amortyzacja środków trwałych	411	372
- Amortyzacja wartości niematerialnych	64	62
- (Zysk)/strata z tytułu sprzedaży i likwidacji rzeczowych aktywów trwałych	(1)
- Zyski z tytułu zmian wartości godziwej pozostałych aktywów wykazywanych według wartości godziwej, z zyskami lub stra- tami rozliczanymi przez rachunek zysków i strat nie zrealizowa- ne	(167)	213
- Przychody z tytułu odsetek	(64)	(66)
- Koszty odsetek	351	333
- Wynik na działalności inwestycyjnej	5	6
Zmiany stanu kapitału obrotowego:
- Zapasy	6600	(470)
- Należności handlowe oraz pozostałe należności	(4456)	(1 272)
Rezerwy		(5)
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	(5623)	6598
Wpływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(4929)	5959

Osoba sporzqdzaj4ca sprawozdanie fi nansowe

Dorota Widz-Szwarc Gldwna Ksiggowa

Zarzqd S CHEMIA SA

And Oprr,Qdek Prezes Zarzadu

, 29 maja 2018 r.