OCENA RADY NADZORCZEI Z BADANIA sPRAWozDANlA ZARZĄDU Z DZIAŁANosc| sPoŁK| ORAZ SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO FABRYKI OBRABIAREK RAFAMET S.A. ZA 2017 R.
Niniejsza ocena stanowi wypełnienie obowiqzkÓw Rady Nadzorczej wynikających f ań' 382 s Kodeksu spółek Hand|owych'
Podstawę oceny stanowiq:
- . sprawozdanie zaŻądu z dzialalności Fabryki obrab.arek MFA|\4ET s.A' fa rck2017 '
- . Rachunek zyskÓw.strat fa rck zakończony 31'12'2017 |',
- . sprawozdanie zcałkowitych dochodów za rok zako^czony 31'12.2017 |.,
- . sprawozdanie zsytuacji finansowej na dzień 31.12,2017 |''
- . sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok zakońcfony 31.12.2017 r''
- . sprawozdanie zpŻepł},wów pieniężnych za rck zakończony 31.12.2017 |.'
- . zasady (po|ityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniajqce'
- . sprawozdanie nieza|eżnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania frnansowego na dfień 31.12.2017 r.,
- . oświadczen.a zŻądu dot. sprawozdania finansowego,
- . inne dokumenty pŻedłoŹone Radzie Nadzorczej w trakcie roku obrotowego'
- . informacje uzyskane od zazadu społki.
Rada Nadzorcza dokonała wyboru biegłego rewidenta do zbadania sprawozdania finansowego spółki za rok 2017 uchwałą Nr 14D{Ź017 z dnia 2? '06'2017 r. Badanie obow.qzkowych sprawozdań finansowych spółki powierzone zostało firmie UHY EcA Audyt społka z ograniczoną odpowiedz.alnoŚciq sp.k. z siedziĘ w Krakowie' U|' Moniuszki 50' wpisanq na |istę firrn audytoEkich pod numerem 3115-
-
- Rada Nadzorcza st!łi.eńza' że w 2017 r. spółka osiągnęła ze swojej dziata|ności zysk netto w kwocie 1 ' 080 tys' zł'
- 2' Poziom osiągniętego zysku netto jest niżsfy od Wyniku roku popŹedniego o 59'8%. Rezu|tat wypracowany pŻez społkę charakteryzuje się Wie|koŚciq istotn.e niższa od założonej w P|anie zeczowo-finansowym na rck 2017 'Prognozy wynikÓw za 201? r' nie zostały opub|ikowane'
t/ /'7 <<--(-/
Podczas posiedzeń Rady Nadzorczej zarząd informował członków organu nadfo J o swoich pŻewidylvaniach odnośnie trudności osiągnięcia wynikÓw w stosunku do przyjętego P|anu' analizował również niekożystny wpływ nieco niższej kontraktacji niź p|anowana i pzesuwania się wpływóW pieniężnych ze spŻedaży' Wynik netto' został ufyskany przy około 0'4% niŹszych przychodach W stosunku do uzyskanych rok wcfeśniej'
-
- Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie finansowe za 2017 .- spo|ządzone zostało przez ZaŻąd spółki w usta|onym prfepisami terminie i zgodnie z obowiązującym prawem' w tym zwłasfcza z [4iędzynarodowymi standaldami sprawofdawczości Finansowej na podstawie decyzjiWZA nr 16/l/05 zdnaa 17 czerwca 2005 r.
- sprawozdanie finansowe sporządzone zostab we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z zasadami rachunkowości. wynikajqcymi f Mjędzynarodowych standardów Rachunkowości {MsR)' Międzynarodowych standardÓw sprawozdawczości Finansowej (N4ssF), a także na podstawie prawidłowo prowadfonych ksiqg rachunkowych'
- PoprawnośĆ sporządzenia sprawozdań' ich zgodności z księgami rachunkowymi' dokumentami i stanem faktycfnym nie budzi zastŻeżeń' co znalazło swoje potwierdzenie w pozytywnej opinii i |aporcie biegłego rewidenta' 5
- Kluczowym biegłym rewidentem pŻ eprowadzającym badanie była Pani Katarzyna szaruga wpisana na listę biegłych rewidentów pod numerem 11048' Bieg|i rewidenci dokona|i badania sprawozdania finansowego spółki oraf badania sprawozdania zaŹqdu z działalności spÓłki zgodnie z obowiązującyrni p.zepisami' szcfegó|nie Ustawy o rachunkowości oraz normami wykonytvania zawodu bjegłego rewidenta wydanymi przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Rada Nadzorcza Fabryki obrabiarek RAFAMET s'A. spotkała się z biegłyrn rewidentem bada]ącym sprawozdania flnansowe spÓłki za 2017 r' podczas posiedzenia w dniu 27 marca 2018 .'' ce|em omówienia danych i infofmacji zawańych zarówno w dokumentach spółk., jak i w sprawozdaniu biegĘo rewidenta zbadania sprawozdania finansowego'
- Bilans spożądzony na dzień 31.12.2017 r' po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę w wysokości 168-251 tys. zł' tj. Wie|kość mniejszą od wańości roku poprzedzajqcego o 5'3%. 7.
Na kwotę tę po stronie aktywÓw składają sie
| aktn'va tMałe |
|
84.997 tys. zt |
| aktywa obrotowe |
|
83'254 tys zł |
Po stronie pasylvów źródiami finansowania są:
kapitał wtasny
92.010 tys' zł
l,t-z
fooowązan|a I lezerwy na zooowązan|a 76'241 tys. zł
8' Wynik z działa|ności gospodarczej zamyka się zyskiem netto w wysokości 1'080 tys' zł, z tego:
'
zyskna sp zedaży |
+1'065 tys. zł |
-
zysk na pozostałej dfiała ności operacyjnej |
+1'598 tys' zł |
-
staata na operacjach finansowych |
- 1'270 tys. zł |
| zysk przed opodatkowaniem |
+1.373 tys' zł' |
9- Rachunek pŻepływów pieniężnych: stan poczqtkowy środków pieniężnych zwiękvony o sa|do przepływów jest zgodny ze stanem środków pieniężnych wykazanych w biIansie:
| 1'305 tys. zł |
| 3.962 tys' zł |
| 5.267 rys' żt |
|
10 zestawienie zmian w kapita|e własnym (wg lvlssF):
| stan poczqtkowy |
92'438 tys' zł |
| stan na koniec okresu |
92.010 tys' zł. |
zarząd społki Fabryka obrabiarek RAFA|\4ET s'A. Longina Wonsa i Wiceprczesa za|zadu - Macieja Nadzorczej sprawozdanie zarządu z działa'ności 31'12'2017 |' W dokumencie zawańo opis zdarzeń poprawy f unkcjonowania spółki' 11. w osobach Panów: Prczesa zaąqdu ' E' Mjcha|ika' sporzqdził pEedstawił Radfie jednostki za okres od 01.01.2017 r. do gospodarczych idzialań ZaŻądu w ce|u
12- W trakcie roku obrotowego 2017 podpisano:
- . aneks nr 9 z dnia 15'02'2017 r' z bankiem Powszechna Kasa oszczędnoŚci Bank Polski spÓtka Akcyjna do umov!"y kredytu w formie limitu kredytowego wie|oce|owego z dnia 17 '02'2010 |' Dotychczasowa kwota |imitu wie|oce|owego nie uległa zmianie (15'000'000'00 fł') Na podstawie zawartego aneksu zmianie uległ końcowy okreŚ spłaty kredytu w formie |imitu kredytowego wieloceIowego' który został wyznaczony na dzień 15'02'2020 |.
- . aneks nr 18 zdnia 26'05'2017 |' z HsBc Bank Polska s'A' do umowy o linię gwarancjj z dnia 14.10.2009 r. Przedmiotem umowy było t]dzje|enie |inii gwarancyjnej do wysokości okreś|onego |imitu 6'000'000,00 EUR' w aneksie nr 18 został okreś|ony nov!"y termin dosteoności |imitu na dzień25'05.2018 |'
- . aneks nr 17 z dnia 2Ą'08'2011 r' z Raiffeisen Bank Po|ska s'A' do umowy o |imit wieeyte|ności z dnia 29'07'2009 r' W ramach dostępnego limitu w wysokości 8'000 000'o0 zł, na podstawie aneksu spółka może również ko|zystać z kredlu w rachunku bieżącym do kwotv 2.000'000'00 złw terminie do dnia 31'10'2017 r'
cr^ sĘ--,/ \
,?r'1(
- . aneks nr 1E z dnia 31 102017 r. r Raiffeisen Bank Polska S.A. do umowy o limit wierzyte|ności z dnia 29'07'2009 r' Na podstawie aneksu |imit wierzyte|noŚci został usta|ony na poziomie 8.000'000'00 zł, a okres wykorzystania limitu został wydł!żony do dnia '15.02.2019 t.
- 13' stwierd2ono' iż kwestie pzychodów i koMów finansowych oraz na|eżnośc. pub|icznoprawnych zostały w pe'łni przedstawione iomówione w pzedstawionym sprawozdaniu.
- Biegły rewident wydał opinię pozytywną, a Rada Nadzorcza nie ma zast|zeżen co oo prawidłowości sprawofdania biegłego rewidenta' '14.
- Rada Nadzorcza zapofnała się z wniosk.em zażądu o wzeznaczede zysku netto w wysokości 1'o80'069'73 zł z przeznacfeniem ńa: 16.
- wyp|atę dywidendy d|a akcjonarjusfy kwota 1.036-488'24 z|'
- kapitał zapasowy kwota 43.581'49 z]|.
- Rada Nadforcza po pŻeprowadzeniu badania sprawofdania zaŻądu z działalnoŚci spółki oraz sprawozdanla finansowego Fabryki Obrabiarek MFAMET S.A. za 2017 r. pozytywnie ocenia i rekomenduje do ratwierdzenia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu przedstawione przez spółkę wyżej Wyrnienione dokumenty, jako zgodne z księgami j dokumeniami' jak . ze stanem faktycznym. ,,7
Pzewodn.czacy - Janusz Paruzel
zastępca Przewodn|czącego - Piotr Regu|sk|
cfłonek - A|eksander Gaczek
członek . Michał Rogatko
członek - Micha,ł Tatarek ,'"'2'(