Management Reports • Jun 26, 2018
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
(sporządzone łącznie ze Sprawozdaniem Zarządu z działalności Open Finance S.A.)
Warszawa, 27 marca 2018 roku
Szanowni Państwo,
Przedkładam Państwu skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2017 roku.
Miniony rok był okresem dalszej transformacji Grupy Open Finance. Jednym z najważniejszych wydarzeń było połączenie spółek Noble Funds TFI S.A. z Open Finance TFI S.A., wskutek czego powstał jeden z liderów rynku w tej branży o bardziej zdywersyfikowanej palecie produktowej i dystrybucji. Spółka ta gotowa jest na wyzwania rynkowe i biznesowe związane z chociażby zmianami wynikającymi z regulacji MIFID II. Na dzień 31 grudnia 2017 roku Open Finance S.A. posiadało 33,70% udziału w akcjach Noble Funds TFI S.A.
W czerwcu ubiegłego roku Spółka Open Finance S.A. dokonała odkupu akcji Open Brokers S.A., stając się jej 100% akcjonariuszem. Umożliwia to w większym stopniu wydobycie synergii kosztowych i w większym stopniu wykorzystanie potencjału tkwiącego w dystrybucji produktów ubezpieczeniowych przez Grupę.
Z całą pewnością nasza Grupa zakończyła rok bardziej stabilna i efektywna, co stanowi bardzo dobry punkt wyjścia przed wyzwaniami roku 2018.
Pragnę podziękować naszym Klientom, którzy w 2017 roku skorzystali z usług spółek z naszej Grupy. Dziękuję również pracownikom, którzy z rosnącym zaangażowaniem współdecydowali o kierunkach zmian i z entuzjazmem wdrażali inicjatywy w życie. Podziękowania należą się także Partnerom biznesowym za dobrą współpracę w minionym roku.
Wierzę głęboko, że rok 2018 będzie przełomowy dla naszej Grupy. Postawiliśmy przed sobą ambitne cele, zamierzamy kontynuować znaczącą poprawę efektywności operacyjnej spółek i jakości świadczonych usług.
Z poważaniem,
Przemysław Guberow
Prezes Zarządu Open Finance S.A.
Grupa Kapitałowa Open Finance S.A.
| Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku | |
|---|---|
| 1. | Dane dotyczące Spółki Dominującej 5 |
|---|---|
| 2. | Skład Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. 5 |
| 3. | Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Grupy Kapitałowej, jakie nastąpiły w roku obrotowym, a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego. 5 |
| 4. | Przewidywany rozwój Grupy Kapitałowej. 8 |
| 5. | Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju 9 |
| 6. | Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Grupy. 9 |
| 7. | Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Spółki Open Finance S.A. 10 |
| 8. | Nabycie akcji własnych11 |
| 9. | Posiadane przez jednostkę oddziały. 11 |
| 10. | Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem w jakim stopniu Grupa jest na nie narażona. Instrumenty finansowe w tym ryzyko zmiany cen, ryzyko kredytowe, ryzyko istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej na jakie narażona jest Grupa. Przyjęte przez Grupę cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczania istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń11 |
| 11. | Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym, opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta i sprawozdanie finansowe, w tym na osiągnięte przez niego zyski w roku obrotowym, omówienie perspektyw rozwoju w najbliższym roku obrotowym. 14 |
| 12. | Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 14 |
| 13. | Informacje o podstawowych produktach, usługach. 14 |
| 14. | Informacje o rynkach zbytu14 |
| 15. | Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta15 |
| 16. | Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami. 16 |
| 17. | Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. 16 |
| 18. | Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek. 17 |
| 19. | Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach17 |
| 20. | Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach. 17 |
| 21. | Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności17 |
| 22. | Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami za dany rok18 |
| 23. | Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi i możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych. 18 |
| 24. | Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy. 18 |
| 25. | Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju emitenta oraz opis perspektyw rozwoju emitenta w 2018 roku18 |
| 26. | Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania emitenta i jego grupą kapitałową. 19 |
| 27. | Umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie. 19 |
| 28. | Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta. 19 |
| 29. | Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących emitenta20 |
Grupa Kapitałowa Open Finance S.A.
| Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku | |
|---|---|
| 30. | Informacje o znanych emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. 20 |
| 31. | Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych20 |
| 32. | Informacje o umowach z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych w sprawie badania i przeglądu sprawozdań. 20 |
| 33. | Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2017 r. 21 |
| 33.1. Zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent 21 | |
| 33.2. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji 24 | |
| 33.3. Specjalne uprawnienia i ograniczenia dotyczące papierów wartościowych Emitenta 24 | |
| 33.4. Organy nadzorujące i zarządzające Emitenta25 | |
| 33.5. Systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do sprawozdań finansowych 30 | |
| 34. | Oświadczenie Zarządu na temat informacji niefinansowych Grupy Open Finance S.A31 |
| 34.1 Opis modelu działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. 31 | |
| 34.2 Opis polityk stosowanych przez Grupę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, a także opis rezultatów stosowania tych polityk oraz opis procedur należytej staranności stosowanych przez jednostkę w ramach przyjętych polityk31 |
|
| 35. | Oświadczenie Zarządu na temat informacji niefinansowych Spółki Open Finance S.A35 35.1 Opis modelu działalności Spółki Open Finance S.A. 35 |
| 35.2 Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, a także opis rezultatów stosowania tych polityk oraz opis procedur należytej staranności stosowanych przez jednostkę w ramach przyjętych polityk36 |
|
| 36. | Oświadczenia Zarządu 40 |
| 36.1 Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań40 | |
| 36.2 Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych 40 |
Grupa Kapitałowa Open Finance S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku
Spółka Open Finance S.A. ("Open Finance", "Spółka") z siedzibą w Warszawie (Polska) przy ul. Przyokopowej 33 została utworzona dnia 30 stycznia 2004 r. na czas nieokreślony. W dniu 25 lutego 2004 r. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000196186.
Spółce nadano numer statystyczny REGON 015672908.
Podmiotem dominującym wobec Open Finance S.A. jest dr Leszek Czarnecki, posiadający na dzień 31 grudnia 2017 roku oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego pośrednio poprzez podmioty zależne (tj. Getin Noble Bank S.A., Idea Money S.A. oraz LC Corp B.V.) 63,52% ogólnej liczby akcji Open Finance.
Na dzień 31 grudnia 2017 roku oraz na dzień 31 grudnia 2016 roku jednostka dominująca posiadała inwestycje w następujących jednostkach zależnych i stowarzyszonych:
| Nazwa jednostki | Rodzaj powiązania | Siedziba | Podstawowy przedmiot | Procentowy udział Spółki w kapitale |
|
|---|---|---|---|---|---|
| działalności | 31.12.2017 | 31.12.2016 | |||
| Noble Funds TFI S.A. | arzyszona Warszaw spółka stow |
a, Przyokopow a 33 |
zarządzanie funduszami inw estycyjnymi |
33,70% | 9,99% |
| Open Brokers S.A. | spółka zależna | Warszaw a, Przyokopow a 33 |
pośrednictw o finansow e |
100% | 49% |
| Open Life TUŻ S.A. | arzyszona Warszaw spółka stow |
a, Przyokopow a 33 |
działalność ubezpieczeniow a |
49% | 49% |
| Home Broker S.A. | spółka zależna | Warszaw a, Przyokopow a 33 |
pośrednictw o w obrocie nieruchomościami |
100% | 100% |
Na dzień 31 grudnia 2017 roku udział w ogólnej liczbie głosów posiadany przez Spółkę Dominującą w poszczególnych spółkach równy był udziałowi Spółki w kapitałach tych jednostek.
Zmiany w inwestycji w Noble Funds TFI S.A.
W dniu 1 czerwca 2017 roku nastąpiło prawne połączenie Noble Funds TFI S.A. oraz Open Finance TFI S.A. Połączenie spółek nastąpiło przez przejęcie, gdzie spółką przejmującą jest Noble Funds TFI S.A.. Połączenie nastąpiło w drodze przeniesienia na Noble Funds TFI S.A. całego majątku Open Finance TFI S.A. w zamian za akcje w podwyższonym kapitale zakładowym, które Noble Funds TFI S.A. wydało akcjonariuszom Open Finance TFI S.A. Po połączeniu organem zarządzającym funduszami inwestycyjnymi utworzonymi przez Open Finance TFI S.A. zostało Noble Funds TFI S.A. W związku z połączeniem, akcjonariuszom Open Finance TFI S.A zostały przyznane akcje Noble Funds TFI S.A w następującym stosunku: za 63,8174931 (sześćdziesiąt trzy i 8174931/10000000) akcji Open Finance TFI S.A o wartości nominalnej 1 złoty każda przyznana została 1 akcja Noble Funds TFI S.A o wartości nominalnej 5 złotych. Udział Open Finance S.A. w połączonym podmiocie (tj. Noble Funds TFI S.A.) wynosił po połączeniu 28,14% udziału w kapitale zakładowym Noble Funds TFI S.A.
W dniu 14 sierpnia 2017 roku Open Finance zawarł z LC Corp B.V. ("Sprzedający") umowę sprzedaży akcji Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., której przedmiotem jest sprzedaż przez Sprzedającego na rzecz Open Finance 5.170 sztuk akcji imiennych serii D o wartości nominalnej 5,00 zł każda, o numerach od 68.228 do 73.397, stanowiących w przybliżeniu 2,78% udziału w kapitale zakładowym spółki oraz 2,78% ogólnej liczby głosów w spółce, w ramach wykonania przez Sprzedającego Opcji Put. Sprzedaż Akcji na podstawie umowy nastąpiła za łączną cenę wynoszącą 8.509,4 tys. zł. W dniu 14 sierpnia 2017 roku nastąpiła zapłata ceny Sprzedającemu. W związku z powyższym udział Open Finance S.A. w spółce Noble Funds TFI S.A. wzrósł do 30,92%.
W dniu 19 grudnia 2017 r. Open Finance S.A. zawarł z Panem Krzysztofem Rosińskim umowę, na podstawie której nabył 5.170 akcji imiennych serii D spółki Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. o wartości nominalnej 5,00 zł każda, stanowiących w przybliżeniu 2,78% udziału w kapitale zakładowym spółki oraz 2,78% ogólnej liczby głosów w spółce, w ramach wykonania przez Sprzedającego Opcji Put.
Cena za akcje będące przedmiotem umowy wynosi łącznie 8.509,4 tys. zł. W dniu 19 grudnia 2017 roku nastąpiła zapłata ceny Sprzedającemu. W związku z powyższym udział Open Finance S.A. w spółce Noble Funds TFI S.A. wzrósł do 33,70%.
W dniu 4 stycznia 2018 r. Open Finance S.A. zawarł z Panem Markiem Mikuciem, Panem Cezarym Markiewiczem oraz z Panem Przemysławem Nowickim umowy sprzedaży akcji spółki Noble Funds TFI S.A.
Open Finance S.A. zawarł z Panem Markiem Mikuciem umowę, na podstawie której nabył 1508 akcji imiennych serii D Spółki o wartości nominalnej 5,00 zł każda, stanowiących w przybliżeniu 0,81% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 0,81% ogólnej liczby głosów w Spółce. Cena za akcje będące przedmiotem umowy wynosi łącznie 2.844,8 tys. zł.
Open Finance S.A. zawarł z Panem Cezarym Markiewiczem umowę, na podstawie której nabył 431 akcji imiennych serii D Spółki o wartości nominalnej 5,00 zł każda, stanowiących w przybliżeniu 0,23% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 0,23% ogólnej liczby głosów w Spółce. Cena za akcje będące przedmiotem umowy wynosi łącznie 812,8 tys. zł.
Open Finance S.A. zawarł z Panem Przemysławem Nowickim umowę, na podstawie której nabył 359 akcji zwykłych imiennych serii D Spółki o wartości nominalnej 5,00 zł każda, stanowiących w przybliżeniu 0.19% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 0.19% ogólnej liczby głosów w Spółce. Cena za akcje będące przedmiotem niniejszej umowy wynosi łącznie 677,3 tys. zł.
Zamknięcie powyższych trzech transakcji nastąpiło w dniu 5 stycznia 2018 r. W wyniku powyższych transakcji, udział Open Finance S.A. w spółce Noble Funds TFI S.A. wzrósł z 33,70% do 34,93%.
W dniu 21 lutego 2018 roku Open Finance S.A. zawarł z Jacelyn Limited umowę, na podstawie której nabył 215 akcji imiennych serii D spółki Noble Funds TFI S.A. o wartości nominalnej 5,00 zł każda, stanowiących w przybliżeniu 0,11% udziału w kapitale zakładowym Noble Funds TFI S.A. oraz 0,11% ogólnej liczby głosów w spółce. Cena za akcje będące przedmiotem niniejszej umowy wynosi łącznie 406,4 tys. zł i została rozliczona w dniu 21 lutego 2018 roku. W wyniku tej transakcji udział Open Finance w kapitale Noble Funds TFI S.A. wzrósł z 34,93% do 35,04%.
W dniu 24 stycznia 2018 roku NWZA spółki Noble Funds TFI S.A. podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału z 931 085 zł do kwoty 962 735 zł, tj. o kwotę 31 650 zł poprzez utworzenie nowych 6 330 akcji zwykłych imiennych serii F o numerach od F 0001 do F 6330 o wartości nominalnej 5 zł każda i cenie emisyjnej równej wartości nominalnej tj. 5 zł za jedną akcję i łącznej cenie emisyjnej 31,6 tys. zł. Open Finance S.A. nie brał udziału w powyższym podwyższeniu kapitału. Do momentu zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, podwyższenie kapitału nie zostało zarejestrowanego w KRS. Po zarejestrowaniu podwyższenia w KRS, udział Open Finance w kapitale tej spółki spadnie z 35,04% do 33,89%.
W dniu 29 czerwca 2017 roku, w ramach wykonania przez Open Finance S.A. opcji "call", Open Finance zawarł z Valoro Investments Ltd umowę sprzedaży 12.600 akcji imiennych serii A spółki Open Brokers S.A., stanowiących 12,60% w kapitale zakładowym oraz 12,60% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu. Cena sprzedaży akcji wyniosła 80,89 zł za 1 akcję i została ustalona, zgodnie z podpisanymi umowami inwestycyjnymi z dnia 22 października 2014 roku, jako iloczyn określonego procentowo udziału sprzedawanych akcji w kapitale
zakładowym Open Brokers S.A. i zysku netto za 2016 rok tej spółki. W związku z tym, łączna cena za 12,60% akcji Open Brokers S.A. wyniosła 1.019 tys. zł, którą Open Finance S.A. zobowiązał się zapłacić wraz z wynagrodzeniem za udzielenie odroczonego terminu płatności w kwocie 93,7 tys. zł w terminie do 30 czerwca 2019 roku. Zgodnie z umową formalne przeniesienie własności akcji Open Brokers S.A. na Open Finance S.A. nastąpiło w dniu 3 lipca 2017 roku.
W tym samym dniu, w ramach wykonania przez Open Finance S.A. opcji "call", Open Finance zawarł z Yarus Investments Ltd umowę sprzedaży 15.700 akcji imiennych serii A spółki Open Brokers S.A., stanowiących 15,70% w kapitale zakładowym oraz 15,70% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu. Cena sprzedaży akcji wyniosła 80,89 zł za 1 akcję i została ustalona, zgodnie z podpisanymi umowami inwestycyjnymi z dnia 22 października 2014 roku, jako iloczyn określonego procentowo udziału sprzedawanych akcji w kapitale zakładowym Open Brokers S.A. i zysku netto za 2016 rok tej spółki. W związku z tym, łączna cena za 15,70% akcji Open Brokers S.A. wyniosła 1.270 tys. zł, którą Open Finance S.A. zobowiązał się zapłacić wraz z wynagrodzeniem za udzielenie odroczonego terminu płatności w kwocie 116,8 tys. zł w terminie do 30 czerwca 2019 roku. Zgodnie z umową formalne przeniesienie własności akcji Open Brokers S.A. na Open Finance S.A. nastąpiło w dniu 3 lipca 2017 roku.
W dniu 3 lipca 2017 roku, w ramach wykonania przez Open Finance S.A. opcji "call", Open Finance zawarł z LC Corp B.V. umowę sprzedaży 22.700 akcji imiennych serii A spółki Open Brokers S.A., stanowiących 22,70% w kapitale zakładowym oraz 22,70% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu. Cena sprzedaży akcji wyniosła 80,89 zł za 1 akcję i została ustalona, zgodnie z podpisanymi umowami inwestycyjnymi z dnia 22 października 2014 roku, jako iloczyn określonego procentowo udziału sprzedawanych akcji w kapitale zakładowym Open Brokers S.A. i zysku netto za 2016 rok tej spółki. W związku z tym, łączna cena za 22,70% akcji Open Brokers S.A. wyniosła 1.836 tys. zł, którą Open Finance S.A. zobowiązał się zapłacić wraz z wynagrodzeniem za udzielenie odroczonego terminu płatności w kwocie 169 tys. zł w terminie do 30 czerwca 2019 roku. Zgodnie z umową formalne przeniesienie własności akcji Open Brokers S.A. na Open Finance S.A. nastąpiło w dniu 3 lipca 2017 roku.
W związku z zawarciem ww. umów, Open Finance podpisał z każdym sprzedającym osobno porozumienia, na podstawie, których zapłata ceny i dodatkowego wynagrodzenia może nastąpić w drodze umownego potrącenia wzajemnych wierzytelności pieniężnych. Przedmiotem potrącenia mogą być w szczególności wierzytelności Open Finance o zapłatę ceny emisyjnej akcji, które zostaną wyemitowane i objęte przez sprzedających oraz z tytułu objęcia obligacji, które zostaną wyemitowane przez Open Finance i objęte przez sprzedających. Sprzedający zobowiązują się, że obejmą akcje i przyjmą propozycję nabycia obligacji emitowanych przez Open Finance S.A, o ile takie propozycje zostaną przez Open Finance S.A. do nich skierowane.
W związku z odkupem 51% akcji spółki Open Brokers S.A., na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania Zarządu za okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku, udział Open Finance S.A. w tej spółce wynosi 100%. Od 3 lipca 2017 roku tj. od dnia formalnego przeniesienia na Open Finance S.A. akcji spółki Open Brokers S.A, spółka ta jest traktowana jako podmiot zależny od Open Finance S.A. i jest objęta konsolidacją pełną.
W dniu 19 września 2017 roku doszła do skutku transakcja sprzedaży 8.971.099 akcji zwykłych na okaziciela LC Corp S.A., stanowiących 2% w kapitale zakładowym oraz 2% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu LC Corp S.A., zrealizowana na podstawie Umowy Oferowania i Plasowania Akcji. Cena sprzedaży akcji wyniosła 18.839,3 tys. zł. Spółka otrzymała płatność z tytułu wyżej opisanej transakcji w dniu 19 września 2017 roku.
Zgodnie z uchwałą nr 30/2017 podjętą przez Radę Nadzorczą na wniosek Zarządu Open Finance S.A. w dniu 16 października 2017 roku, Open Finance objął 38.710 akcji zwykłych imiennych nowej emisji serii C spółki Home Broker S.A. o numerach od 4686799 do 4725508 po cenie emisyjnej w wysokości 31 zł za jedną akcję. Środki pieniężne w wysokości 1.200 tys. zł zostały przekazane w dniu 6 listopada 2017 roku.
Zgodnie z uchwałą nr 2/2018 podjętą przez Radę Nadzorczą na wniosek Zarządu Open Finance S.A. w dniu 23 stycznia 2018 roku, Open Finance objął 211.039 akcji zwykłych imiennych nowej emisji serii D spółki Home Broker S.A. po cenie emisyjnej w wysokości 30,8 zł za jedną akcję. Środki pieniężne w wysokości 6.500 tys. zł zostały przekazane w dniu 25 stycznia 2018 roku.
W dniu 20 grudnia 2017 roku RB Investcom sp. z o.o. uregulowała należności z tytułu nabycia akcji Open Finance TFI S.A. (obecnie Noble Funds TFI S.A.) w kwocie 9.000 tys. zł. Reszta należności została rozliczona w formie akcji notowanych na GPW, co zostało opisane poniżej.
Dnia 21 grudnia 2017 r. Open Finance S.A. zawarł z RB Investcom sp. z o.o. umowę, na podstawie której Open Finance S.A. nabył 420.321 akcji spółki Idea Bank S.A. za cenę wynoszącą 24,30 zł za jedną akcję, dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez GPW, stanowiących łącznie w przybliżeniu 0,54% udziału w kapitale zakładowym spółki oraz 0,53% ogólnej liczby głosów w spółce. Cena za akcje będące przedmiotem umowy wynosi łącznie 10.213,8 tys. zł.
Open Finance S.A. oraz RB Investcom sp. z o.o. zawarły również z dniem 21 grudnia 2017 r. umowę potrącenia wierzytelności, na podstawie której nastąpi zapłata ceny za akcje spółki poprzez potrącenie wierzytelności w kwocie 10.213,8 tys. zł, którą Open Finance posiada względem RB Investcom sp. z o.o. zgodnie z umową sprzedaży akcji zawartą w dniu 13 grudnia 2016 r. pomiędzy ww. stronami.
W dniu 22 grudnia 2017 r. Zarząd Open Finance S.A. zawarł z Panem Krzysztofem Rosińskim umowę sprzedaży akcji, na podstawie której Open Finance sprzedał 284.833 akcje spółki Idea Bank S.A. za cenę wynoszącą 23,90 zł za jedną akcję, stanowiące w przybliżeniu 0,36% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 0,36% ogólnej liczby głosów w Spółce. W związku z powyższym łączna cena sprzedaży wynosi 6.807,5 tys. zł. Płatność za powyższe akcje została uregulowana w dniu 22 grudnia 2017 roku.
W najbliższych latach Grupa zamierza zarówno kontynuować inicjatywy rozpoczęte w latach 2016 i 2017 jak i wdrażać kolejne pozwalające dostosować świadczone usługi do zmieniających się oczekiwań Klientów.
Do długofalowych inicjatyw, które przekładają się na stałą poprawę rentowności operacyjnej Grupy należą: wdrożenie nowego modelu obsługi Klienta, zmiany w systemach motywacyjnych, programy rozwoju kompetencji managerskich, budowa silnej kultury organizacyjnej, poprawa zarządzania bazami danych oraz wzrost roli jakości obsługi Klienta. Na każdym z tych pól w najbliższych kwartałach spółki Grupy będą realizować kolejne projekty mające na celu podniesienie wartości oferowanych usług i podniesienie efektywności finansowej. Kontynuowane będą także projekty dalszego rozwoju sprzedaży, w szczególności ubezpieczeń i finansowania przedsiębiorstw. Bardzo duży potencjał Zarządy Spółek dostrzegają również w sieci placówek franczyzowych. Pierwsze doświadczenia rozwoju tej linii biznesowej pozwalają przypuszczać, że w dość szybkim czasie stanie się ona istotnym elementem strategii biznesowej Grupy Open Finance.
W latach 2018 i 2019 jako priorytetowy realizowany będzie projekt redefiniowania ścieżki obsługi Klienta w spółkach Open Finance i Home Broker, uwzględniającej zmieniające się oczekiwania Klientów co do kanałów
komunikacji, oszczędności czasu i przejrzystości otrzymywanych informacji. Nowy model skupiony będzie na dostarczaniu Klientowi większej wartości w celu podniesienia wskaźników referencji i tym samym zmniejszeniu kosztów pozyskania kolejnych Klientów. Dodatkowo wykorzystanie innowacyjnych narzędzi komunikacji i operacyjnych pozwoli zwiększyć efektywność finansową. Kolejnym bardzo ważnym projektem częściowo związanym z ww. będzie nowa strategia jakości obsługi Klienta jako kluczowego czynnika zadowolenia Klientów, wskaźników efektywnościowych i referencyjnych.
Dodatkowo w 2018 roku, Grupa będzie:
a) (poprzez Noble Funds TFI S.A.) pracować zarówno nad atrakcyjną ofertą produktową dostosowaną do oczekiwań Klientów oraz nad dalszym zwiększeniem wielkości sprzedaży funduszy także przy współpracy z podmiotami zewnętrznymi. Główny nacisk położony będzie na rozwój sprzedaży w bankach. Będą prowadzone prace nad utworzeniem nowych funduszy o profilu inwestycyjnym i ryzyka dostosowanym do potrzeb i oczekiwań Klientów. Efektem zrealizowanego połączenia Noble Funds TFI S.A. z Open Finance TFI S.A. będą także synergie kosztowe.
b) (poprzez Open Life TUŻ S.A.) na stałe w czołówce firm ubezpieczeniowych. Nadrzędnym celem jest obecnie dywersyfikacja prowadzonej działalności ubezpieczeniowej w zakresie oferty dla Klientów oraz sieci dystrybucji. Planowany jest dalszy rozwój współpracy z niezależnymi pośrednikami finansowymi, takimi jak multiagencje. W celu dywersyfikacji oferty dla Klientów, Grupa planuje zwiększenie w portfelu udziału ubezpieczeń ochronnych obok obecnie dominujących ubezpieczeń inwestycyjnych i oszczędnościowych.
Grupa nie prowadzi działań w zakresie badań i rozwoju.
W analizowanym okresie Grupa osiągnęła przychody w wysokości 351.655 tys. zł a w analogicznym okresie 2016 roku 317.831 tys. zł – odnotowano 11% wzrost przychodów rok do roku. Wzrost przychodów wynika ze: wzrostu przychodów z pośrednictwa w sprzedaży produktów kredytowych o 7%, wzrostu przychodów z pośrednictwa w sprzedaży produktów inwestycyjnych o 58% oraz 12% wzrostu przychodów z pośrednictwa w obrocie nieruchomościami.
W analizowanym okresie skonsolidowane koszty działalności operacyjnej wyniosły 346.365 tys. zł, podczas gdy w 2016 roku wyniosły 387.026 tys. zł, co stanowi 11% spadek kosztów operacyjnych rok do roku. Spadek kosztów operacyjnych wynika głównie z:
Zanotowano również spadek kosztów świadczeń pracowniczych o 9% (5.410 tys. zł), kosztów czynszów o 13% (3.252 tys. zł), co jest efektem kontynuacji podjętych działań mających na celu redukcję kosztów stałych.
W okresie 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2017 roku Grupa poniosła stratę na pozostałej działalności operacyjnej (per saldo pozostałe przychody operacyjne oraz pozostałe koszty operacyjne), co wynika głównie z odpisu aktualizującego wartość firmy Home Broker w kwocie 19.707 tys. zł oraz utworzenia dodatkowych rezerw na sprawy sądowe w kwocie 5.136 tys. zł i utworzenia dodatkowych rezerw na koszty związane z zerwaniami produktów w kwocie 4.771 tys. zł. Powyższe zdarzenia skompensowane zostały przychodami finansowymi
związanymi z wyceną opcji na akcje Noble Funds TFI S.A. oraz Open Brokers S.A. w kwocie brutto łącznie 17.984 tys. zł oraz wyceną do wartości godziwej udziałów w połączonym podmiocie Noble Funds TFI S.A. w kwocie brutto 4.142 tys. zł. Udział w zysku spółek stowarzyszonych za rok 2017 wyniósł 17.663 tys. zł. Na wynik Grupy za 2017 rok miało również wpływ spisanie aktywa z tytułu podatku odroczonego od podatkowej wartości firmy w kwocie 19.438 tys. zł oraz korekty podatku dochodowego za 2016 rok w kwocie 628 tys. zł będącej efektem obniżenia kosztów uzyskania przychodów za te okresy w związku z niższą amortyzacją podatkową wartości niematerialnych i prawnych.
W efekcie opisanych powyżej zdarzeń, w okresie 12 miesięcy 2017 roku Grupa poniosła stratę netto w wysokości 18.173 tys. zł.
W 2018 roku Grupa zamierza kontynuować działania zapoczątkowane w drugiej połowie 2016 roku obejmujące wzrost efektywności sprzedażowej doradców, ścisłą kontrolę kosztów prowizyjnych oraz kosztów stałych, współpracę pomiędzy liniami biznesowymi Open Finance i Home Broker w zakresie obsługi klienta. Te działania przyczynią się do kontynuacji trendu wzrostowego w zakresie przychodów, marży operacyjnej oraz rentowności Grupy.
W analizowanym okresie Spółka osiągnęła przychody w wysokości 271.095 tys. zł a w analogicznym okresie 2016 roku 248.663 tys. zł – odnotowano 9% wzrost przychodów rok do roku. Wzrost przychodów wynika ze: wzrostu przychodów z pośrednictwa w sprzedaży produktów kredytowych o 8% oraz wzrostu przychodów z pośrednictwa w sprzedaży produktów inwestycyjnych o 19%.
W analizowanym okresie koszty działalności operacyjnej wyniosły 266.270 tys. zł, podczas gdy w 2016 roku wyniosły 297.849 tys. zł, co stanowi 11% spadek kosztów operacyjnych rok do roku. Spadek kosztów operacyjnych wynika głównie z:
Zanotowano również spadek kosztów świadczeń pracowniczych o 13% (7.155 tys. zł), kosztów czynszów o 16% (2.737 tys. zł), co jest efektem kontynuacji podjętych działań mających na celu redukcję kosztów stałych.
W okresie 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2017 roku Spółka poniosła stratę na pozostałej działalności operacyjnej (per saldo pozostałe przychody operacyjne oraz pozostałe koszty operacyjne), co wynika głównie z odpisu aktualizującego wartość firmy Home Broker w kwocie 19.707 tys. zł oraz utworzenia dodatkowych rezerw na sprawy sądowe w kwocie 4.866 tys. zł i utworzenia dodatkowych rezerw na koszty związane z zerwaniami produktów w kwocie 4.771 tys. zł. Powyższe zdarzenia skompensowane zostały przychodami finansowymi związanymi z wyceną opcji na akcje Noble Funds TFI S.A. oraz Open Brokers S.A. w kwocie brutto łącznie 17.984 tys. zł oraz wyceną do wartości godziwej udziałów w połączonym podmiocie Noble Funds TFI S.A. w kwocie brutto 74.733 tys. zł. Na wynik Spółki za 2017 rok miało również wpływ spisanie aktywa z tytułu podatku odroczonego od podatkowej wartości firmy w kwocie 19.438 tys. zł oraz korekty podatku dochodowego za 2016 rok w kwocie 628 tys. zł będącej efektem obniżenia kosztów uzyskania przychodów za te okresy w związku z niższą amortyzacją podatkową wartości niematerialnych i prawnych.
W efekcie opisanych powyżej zdarzeń, w okresie 12 miesięcy 2017 roku Spółka wygenerowała zysk netto w wysokości 34.402 tys. zł.
W 2018 roku Spółka zamierza kontynuować działania zapoczątkowane w drugiej połowie 2016 roku obejmujące wzrost efektywności sprzedażowej doradców, ścisłą kontrolę kosztów prowizyjnych oraz kosztów stałych, współpracę pomiędzy liniami biznesowymi Open Finance i Home Broker w zakresie obsługi klienta. Te działania przyczynią się do kontynuacji trendu wzrostowego w zakresie przychodów, marży operacyjnej oraz rentowności Grupy.
W 2017 roku jednostka dominująca nie skupywała akcji własnych.
Grupa pośredniczy w sprzedaży produktów finansowych wyłącznie na terenie Polski poprzez 43 oddziałów stacjonarnych Open Finance, 85 oddziałów doradców mobilnych Open Direct oraz 59 oddziałów stacjonarnych Home Broker (w tym 59 oddziałów łączonych).
10. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem w jakim stopniu Grupa jest na nie narażona. Instrumenty finansowe w tym ryzyko zmiany cen, ryzyko kredytowe, ryzyko istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej na jakie narażona jest Grupa. Przyjęte przez Grupę cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczania istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń.
Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Grupa, należą wyemitowane obligacje, środki pieniężne i lokaty krótkoterminowe. Grupa posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności. Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Grupy obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd jednostki dominującej weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej. W okresie sprawozdawczym nie wprowadzono żadnych zmian do zasad zarządzania ryzykiem finansowym. Zasadą stosowaną przez Grupę od początku okresu jej działalności jest nieprowadzenie obrotu instrumentami finansowymi.
Narażenie Grupy na ryzyko wywołane zmianami stóp procentowych dotyczy przede wszystkim faktu, iż poszczególne składniki aktywów i zobowiązań mogą w sposób negatywny reagować na zmiany rynkowych stóp procentowych. Z uwagi na nieposiadanie w swoim portfelu istotnych aktywów bądź zobowiązań finansowych o stałym oprocentowaniu (jedynie zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego) Grupa nie jest obciążona istotnym ryzykiem wartości godziwej wynikającym ze stopy procentowej. Z uwagi na posiadanie zobowiązań z tytułu wyemitowanych obligacji, kredytu i pożyczki o zmiennej stopie procentowej Grupa jest narażona na ryzyko przepływów środków pieniężnych. Poniższa tabela przedstawia wrażliwość wyniku finansowego netto na możliwe zmiany stóp procentowych, w oparciu o które Grupa kalkuluje odsetki od obligacji, kredytu i pożyczek.
| Scenariusze / wpływ na wynik finansowy netto | 2017 tys. zł |
2016 tys. zł |
|---|---|---|
| Scenariusz 1: Wzrost stopy WIBOR 12M o 1 p.p. | (472) | (500) |
| Scenariusz 2: Spadek stopy WIBOR 12M o 1 p.p. | 472 | 500 |
| Scenariusz 3: Wzrost stopy WIBOR 12M o 2 p.p. | (944) | (1 000) |
| Scenariusz 4: Spadek stopy WIBOR 12M o 2 p.p. | 944 | 1 000 |
Narażenie Grupy na ryzyko stóp procentowych dotyczy także sald długoterminowych, które w celu uwzględnienia w ich wycenie wartości pieniądza w czasie podlegają dyskontowaniu.
Poniższa tabela przedstawia wrażliwość wyniku finansowego netto na racjonalnie możliwe zmiany stóp procentowych przyjętych do dyskontowania sald długoterminowych przy założeniu niezmienności innych czynników.
Aktualny poziom stopy procentowej przyjęty do dyskontowania wybranych pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej wynosi 2,15%. Poniższa tabela prezentuje zmiany sald i wpływ na wynik finansowy przy zmianie stopy dyskontowej o 1,5p.p.
| Scenariusze - 2017 rok | wzrost/(spadek) salda tys. zł |
wpływ na wynik finansowy netto tys. zł |
wzrost/(spadek) salda tys. zł |
wpływ na wynik finansowy netto tys. zł |
|---|---|---|---|---|
| Zmiana stopy dyskonta | +1,5p.p. | +1,5p.p. | -1,5p.p. | -1,5p.p. |
| Pozostałe należności (krótko- i długoterminow e) |
(56) | (45) | 56 | 45 |
| Razem | (56) | (45) | 56 | 45 |
| Scenariusze - 2016 rok | wzrost/(spadek) salda tys. zł |
wpływ na wynik finansowy netto tys. zł |
wzrost/(spadek) salda tys. zł |
wpływ na wynik finansowy netto tys. zł |
| Zmiana stopy dyskonta | +1,5p.p. | +1,5p.p. | -1,5p.p. | -1,5p.p. |
| Pozostałe należności (krótko- i długoterminow e) |
(65) | (53) | 65 | 53 |
| Razem | (65) | (53) | 65 | 53 |
Jednocześnie Grupa na bieżąco monitoruje i analizuje strukturę aktywów oraz strukturę zobowiązań wrażliwych na zmiany stóp procentowych, co znacząco wpływa na optymalizację ponoszonego ryzyka.
Ryzyko walutowe powstaje w wyniku dokonywania przez jednostkę operacyjną sprzedaży lub zakupów w walutach innych niż jej waluta wyceny. Grupa narażona jest na niewielkie ryzyko walutowe z tytułu zawieranych transakcji z uwagi na to, że wartość transakcji zawieranych przez Grupę w walutach obcych jest mniejsza niż 1% w stosunku do ogółu zarówno przychodów jak i kosztów.
W ocenie zarządu jednostki dominującej na dzień 31 grudnia 2017 roku oraz 31 grudnia 2016 roku nie istniała koncentracja ryzyka związanego z ryzykiem walutowym.
Grupa monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności/zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej.
Celem Grupy jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie z zewnętrznych źródeł finansowania, takich jak umowy leasingu finansowego oraz emisja obligacji.
Analizę wymagalności zobowiązań finansowych prezentuje poniższa tabela:
| Analiza wymagalności zobowiązań finansowych według umownych terminów pozostałych do zapadalności, jako suma niezdyskontowanych przepływów pieniężnych |
31.12.2017 tys. zł |
31.12.2016 tys. zł |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 15 294 | 11 767 |
| - do 3 miesięcy | 15 294 | 11 767 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 1 403 | 1 814 |
| - do 3 miesięcy | 170 | 180 |
| - od 3 do 6 miesięcy | 156 | 180 |
| - od 6 do 12 miesięcy | 312 | 349 |
| - od 1 roku do 5 lat | 766 | 1 105 |
| Zobowiązania z tytułu emisji obligacji | 126 592 | 132 662 |
| - do 3 miesięcy | 4 629 | 4 699 |
| - od 3 do 6 miesięcy | 2 268 | 2 323 |
| - od 6 do 12 miesięcy | 5 434 | 7 154 |
| - od 1 roku do 5 lat | 114 262 | 118 485 |
| Razem | 143 289 | 146 243 |
W ramach operacyjnego zarządzania płynnością Grupa przeprowadza okresową analizę luki płynności, zestawiając na dane okresy zapadalności aktywa i zobowiązania. Ewentualne niedopasowania zapadalności aktywów krótkoterminowych i pasywów krótkoterminowych pokrywane są wypracowywanych na bieżąco środków finansowych i bieżącego zarządzania kapitałem obrotowym. W przypadku zobowiązań z tytułu obligacji, Grupa zamierza odpowiednio refinansować zapadające pozycje.
| 31.12.2017 | Zapadalność | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Analiza luki płynności | tys. zł | do 3 miesięcy do 6 miesięcy | do 1 roku | do 5 lat | |
| Instrumenty finansow e dostępne do sprzedaży |
3 297 | - | 3 297 | - | - |
| Pozostałe należności | 4 033 | - | - | 2 016 | 2 016 |
| Należności z tytułu dostaw i usług |
39 487 | 34 990 | 265 | 530 | 3 703 |
| Środki pieniężne i ich ekw iw alenty |
23 685 | 23 685 | - | - | - |
| Aktywa razem | 70 502 | 58 675 | 3 562 | 2 546 | 5 719 |
| Zobow iązania z tytułu dostaw i usług |
15 294 | 15 294 | - | - | - |
| Zobow iązania z tytułu leasingu finansow ego |
1 440 | 170 | 156 | 312 | 803 |
| Zobow iązania z tytułu emisji obligacji |
126 592 | 4 629 | 2 268 | 5 434 | 114 262 |
| Rozliczenia międzyokresow e, w tym naliczone w ynagrodzenia |
58 153 | 32 244 | - | 5 170 | 20 739 |
| Pozostałe krótkoterminow e zobow iązania niefinansow e |
37 267 | 7 200 | 4 500 | 7 538 | 18 029 |
| Zobowiązania razem | 238 747 | 59 536 | 6 924 | 18 454 | 153 833 |
| Luka płynności | (168 245) | (861) | (3 362) | (15 908) | (148 114) |
Poniżej przedstawiono analizę luki płynności na dzień 31 grudnia 2017 roku:
Grupa jest narażona na minimalne ryzyko kredytowe związane z posiadanymi aktywami finansowymi. Kontrahentami Grupy są głównie renomowane i wiarygodne instytucje finansowe, a należności z tytułu dostaw i usług realizowanych na ich rzecz są należnościami krótkoterminowymi. Środki pieniężne Grupy ulokowane są w Getin Noble Bank S.A. oraz ING Banku Śląskim S.A. Maksymalna wartość kwoty narażonej na ryzyko kredytowe, jest równa wartości bilansowej.
Dodatkowo Grupa posiada należności długoterminowe z tytułu złożonych kaucji stanowiących zabezpieczenie płatności zobowiązań z tytułu umów najmu. Grupa wynajmuje lokale od wiarygodnych podmiotów gospodarczych, a maksymalna wartość kwoty narażonej na ryzyko kredytowe jest równa wartości niezdyskontowanej kaucji. Na dzień 31 grudnia 2017 roku Grupa posiadała należności kaucyjne od 207 podmiotów, z czego należności w stosunku do 4 z nich mieścił się w przedziale 5% - 5,9% wartości salda wszystkich należności kaucyjnych. Pozostałe salda indywidualnie stanowiły mniej niż 3,7% ogółu salda należności kaucyjnych. Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa posiadała należności kaucyjne od 194 podmiotów, z czego należności w stosunku do 2 z nich mieściły się w przedziale 5% - 5,4% wartości salda wszystkich należności kaucyjnych. Pozostałe salda indywidualnie stanowiły mniej niż 4,9% ogółu salda należności kaucyjnych.
W okresach objętych niniejszym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły renegocjacje warunków aktywów finansowych.
| Maksymalne narażenie na ryzyko kredytowe |
31.12.2017 tys. zł |
31.12.2016 tys. zł |
|---|---|---|
| Aktywa finansowe: | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług |
43 985 | 39 870 |
| Pozostałe należności (krótko- i długoterminow e) |
4 128 | 4 560 |
| Środki pieniężne i ich ekw iw alenty |
23 685 | 412 |
| Całkowite narażenie na ryzyko kredytowe | 71 798 | 44 842 |
| Razem zobowiązania pozabilansowe | - | - |
| Całkowite narażenie na ryzyko kredytowe | 71 798 | 44 842 |
W odniesieniu do ryzyka koncentracji, na dzień 31 grudnia 2017 roku występowały należności od Open Life TUŻ S.A., których wartość przekraczała 10% salda należności z tytułu dostaw i usług. Na dzień 31 grudnia 2016 roku nie występowały należności, których wartość przekraczałaby 10% salda należności z tytułu dostaw i usług.
11. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym, opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność emitenta i sprawozdanie finansowe, w tym na osiągnięte przez niego zyski w roku obrotowym, omówienie perspektyw rozwoju w najbliższym roku obrotowym.
Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych znajduje się w punkcie 6. niniejszego sprawozdania. W roku obrotowym nie było istotnych czynników i zdarzeń w tym o nietypowym charakterze, mających wpływ na działalność emitenta i osiągnięte przez niego wyniki, poza opisanymi w punkcie 3. niniejszego sprawozdania.
Nie występuje pojedyncze postępowanie dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Spółki, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Open Finance.
Nie występują dwa lub więcej postępowania dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Open Finance, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
W grupie postępowań, gdzie Grupa Open Finance S.A. jest pozwanym łączna wartość kwot sporu wynosi 8.115 tys. zł, a w grupie postępowań, gdzie Grupa Open Finance S.A. jest pozywającym łączna wartość kwot sporu wynosi 5.603 tys. zł.
Działalność Grupy polega na świadczeniu usług dystrybucji produktów finansowych oferowanych przez instytucje finansowe. Dodatkowo Grupa świadczy usługi pośrednictwa w obrocie nieruchomości. W ofercie spółki stowarzyszonej Open Life TUŻ S.A. znajdują się produkty regularnego oszczędzania, produkty inwestycyjne ze składką jednorazową oraz ubezpieczenia ochronne a oferta spółki stowarzyszonej Noble Funds TFI S.A. obejmuje zarządzanie funduszami inwestycyjnymi.
Przychody ze sprzedaży produktów kredytowych stanowią 67% ogółu przychodów rozpoznanych w 2017 roku, przychody ze sprzedaży produktów inwestycyjnych stanowią kolejne 11% ogółu przychodów 2017 roku, a przychody z pośrednictwa w obrocie nieruchomości stanowią 22% całości przychodów ze sprzedaży zrealizowanych w 2017 roku. W roku 2017 przychody ze sprzedaży produktów kredytowych wzrosły o 7%, przychody ze sprzedaży produktów inwestycyjnych wzrosły o 58% a przychody Grupy z pośrednictwa w obrocie nieruchomości wzrosły o 12% w porównaniu do 2016 roku.
Grupa pośredniczy w sprzedaży produktów finansowych wyłącznie na terenie Polski poprzez 43 oddziałów stacjonarnych Open Finance, 85 oddziałów doradców mobilnych Open Direct oraz 59 oddziałów stacjonarnych Home Broker (w tym 59 oddziałów łączonych). W 2017 roku 12% wszystkich przychodów zrealizowano sprzedając produkty kredytowe Banku Polska Kasa Opieki S.A.
W punkcie 3 niniejszego sprawozdania opisano wszystkie zawarte w 2017 roku oraz do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji umowy inwestycyjne.
Na dzień 31 grudnia 2017 roku Grupa posiadała umowy dotyczące wyemitowanych obligacji, na które składają się:
a) wyemitowanych w dniu 27 lipca 2015 roku przez Open Finance 8.000 sztuk obligacji na okaziciela serii F spółki Open Finance S.A. o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 8.000 tys. zł. Obligacje serii F są oprocentowane na poziomie WIBOR 3M plus marża 3,50 p.p. Odsetki są wypłacane w następujące dni: 27 października 2015 r., 27 stycznia 2016 r., 27 kwietnia 2016 r., 27 lipca 2016 r., 27 października 2016 r., 27 stycznia 2017 r., 27 kwietnia 2017 r., 27 lipca 2017 r., 27 października 2017 r., 29 stycznia 2018 r., 27 kwietnia 2018 r., 27 lipca 2018 r. Dniem wykupu Obligacji serii F jest dzień 27 lipca 2018 r. Obligacje serii F nie są zabezpieczone. Celem emisji Obligacji serii F była spłata wartości nominalnej wykupionych przez Emitenta w dniu 27 lipca 2015 r. obligacji serii A. We wszystkich dniach płatności odsetek (począwszy od piątego dnia płatności odsetek, wyłączając dzień wykupu) Open Finance jest zobowiązany do bezwarunkowego wykupu części Obligacji serii F w kwocie 1.000 tys. zł;
b) wyemitowanych w dniu 27 lipca 2015 roku przez Open Finance 32.000 sztuk obligacji na okaziciela serii G spółki Open Finance S.A. o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 32.000 tys. zł. Obligacje serii G są oprocentowane na poziomie WIBOR 3M plus marża 3,00 p.p. Odsetki są wypłacane w następujące dni: 27 października 2015 r., 27 stycznia 2016 r., 27 kwietnia 2016 r., 27 lipca 2016 r., 27 października 2016 r., 27 stycznia 2017 r., 27 kwietnia 2017 r., 27 lipca 2017 r., 27 października 2017 r., 29 stycznia 2018 r., 27 kwietnia 2018 r., 27 lipca 2018 r., 29 października 2018 r., 28 stycznia 2019 r., 29 kwietnia 2019 r., 29 lipca 2019 r. Obligacje serii G są zabezpieczone. Zabezpieczeniem wierzytelności z Obligacji serii G jest zastaw zwykły (cywilny) w rozumieniu przepisów Kodeksu Cywilnego na 1.030.259 sztukach akcji imiennych serii A spółki Open Finance Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Celem emisji Obligacji serii G była spłata wartości nominalnej wykupionych przez Emitenta w dniu 27 lipca 2015 r. obligacji serii A. Dniem wykupu Obligacji serii G jest dzień 29 lipca 2019 r. W wyniku emisji Obligacji serii F oraz Obligacji serii G Open Finance S.A. dokonał w dniu 27 lipca 2015 r. całkowitej spłaty obligacji serii A;
c) wyemitowanych w dniu 15 marca 2013 roku przez Open Finance S.A. 45.000 sztuk obligacji na okaziciela serii B o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 45.000 tys. złotych. Odsetki płatne są w okresach rocznych. Obligacje miały zostać wykupione w dniu 16 marca 2015 roku, a kwota wykupu wypłacona łącznie z odsetkami za drugi okres odsetkowy. Oprocentowanie obligacji ustalone zostało na poziomie WIBOR 1Y +2,75%. Obligacje nie były zabezpieczone i Open Finance nie określił celu ich emisji. Dnia 16 marca 2015 roku nastąpiło przesunięcie terminu wykupu obligacji serii B wyemitowanych przez Open Finance S.A. Powyższe obligacje zostaną wykupione w dniu 18 marca 2019 roku, odsetki będą płatne w okresach rocznych, a kwota wykupu zostanie wypłacona łącznie z odsetkami za ostatni okres odsetkowy;
d) wyemitowanych w dniu 30 października 2015 roku przez Open Finance S.A. 7.000 sztuk obligacji serii H na okaziciela o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 7.000 tys. złotych. Odsetki płatne są w okresach kwartalnych począwszy od 29 stycznia 2016 roku. Obligacje zostaną wykupione w dniu 30 października 2020 roku. Oprocentowanie obligacji ustalone zostało na poziomie WIBOR 3M plus marża 3 pp. We wszystkich dniach płatności odsetek począwszy od siódmego dnia płatności odsetek (tj. w dniu 31 lipca 2017 roku), Open Finance S.A. będzie zobowiązany do bezwarunkowego wykupu części obligacji w kwocie 500 tys. zł. Obligacje są zabezpieczone zastawem zwykłym do kwoty 8.750 tys. zł na 231.176 sztukach akcji serii A zwykłych imiennych spółki Open Finance TFI S.A. o wartości nominalnej 1 zł każda. Celem emisji obligacji serii H była spłata wartości nominalnej wykupionych przez Open Finance w dniu 30 października 2015 roku obligacji serii E. Obligacje objął w całości Getin Noble Bank S.A.;
e) wyemitowanych w dniu 1 września 2015 roku przez Home Broker S.A. 8 sztuk obligacji na okaziciela serii F o wartości nominalnej 500 tys. złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 4.000 tys. zł. W wyniku wydzielenia ze spółki Home Broker S.A. spółki HB Finanse sp. z o.o. i późniejszego połączenia spółki Open Finance S.A. ze spółką HB Finanse sp. z o.o., powyższe obligacje stanowią obecnie zobowiązanie Open Finance S.A. Obligacje serii F są oprocentowane na poziomie WIBOR 3M plus marża 4 p.p. Odsetki będą płatne w okresach kwartalnych począwszy od dnia 1 grudnia 2015 roku. Dniem wykupu obligacji serii F jest dzień 3 września 2018 r. Obligacje serii F są zabezpieczone bezwarunkowym poręczeniem cywilnym do kwoty 6.000 tys. zł. We wszystkich dniach płatności odsetek począwszy od piątego dnia płatności odsetek, (tj. w dniu 1 grudnia 2016 roku) wyłączając dzień wykupu Open Finance S.A. jest zobowiązany do bezwarunkowego wykupu części obligacji serii F w kwocie 500 tys. zł;
f) wyemitowanych w dniu 11 lutego 2016 roku Open Finance 28.000 sztuk obligacji na okaziciela serii I spółki Open Finance S.A. o wartości nominalnej 1.000 złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 28.000 tys. zł. Obligacje serii I są oprocentowane. Wysokość oprocentowania obligacji serii I jest zmienna i jest równa stopie bazowej WIBOR 3M powiększonej o marżę w wysokości 3,30 p.p. w skali roku. Odsetki będą wypłacane w następujące dni: 11 maja 2016 r., 11 sierpnia 2016 r., 11 listopada 2016 r., 13 lutego 2017 r., 11 maja 2017 r., 11 sierpnia 2017 r., 13 listopada 2017 r., 12 lutego 2018 r., 11 maja 2018 r., 13 sierpnia 2018 r., 12 listopada 2018 r., 11 lutego 2019 r. Dniem wykupu Obligacji serii I jest dzień 11 lutego 2019 r. Obligacje serii I są zabezpieczone zastawem zwykłym w rozumieniu przepisów Kodeksu Cywilnego na 901.477 sztukach akcji imiennych serii A spółki Open Finance Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Celem emisji Obligacji serii I jest spłata obligacji serii D wyemitowanych przez Home Broker S.A., których emitentem stał się Open Finance S.A. w wyniku dokonania połączenia w trybie art. 492 par.1 pkt 1 ksh, tj. przez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej tj. HB Finanse sp. z o.o. na spółkę przejmującą, tj. na Open Finance. Zgodnie z art. 494 § 1 ksh Emitent wstąpił z dniem połączenia we wszystkie prawa i obowiązki spółki przejmowanej. W dniu 11 lutego 2016 roku Open Finance dokonał przydziału obligacji serii I, a zatem emisja obligacji serii I doszła do skutku. Jednocześnie, w wyniku emisji obligacji serii I Open Finance dokonał w dniu 11 lutego 2016 roku całkowitej spłaty obligacji serii D wyemitowanych przez Home Broker S.A.
g) wyemitowane w dniu 13 sierpnia 2014 roku przez Home Broker S.A. 10 sztuk obligacji serii E o wartości nominalnej 100 tys. złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 1.000 tys. złotych. Oprocentowanie obligacji ustalone zostało na poziomie WIBOR 12M plus marża 4,5 pp. Celem emisji powyższych obligacji było sfinansowanie nabycia licencji na prowadzenie działalności pośrednictwa nieruchomości od spółki Realogy Group LLC (Sotheby's International Realty). Obligacje objął w całości Getin Noble Bank S.A. Obligacje nie są zabezpieczone. Data zapadalności powyższych obligacji to 13 sierpnia 2019 roku, odsetki są płatne w okresach rocznych.
Informacje o powiązaniach organizacyjnych emitenta z innymi podmiotami zawarto w punkcie 2 niniejszego sprawozdania.
Spółka, ani jej podmioty zależne bądź stowarzyszone nie zawierały z podmiotami powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
W 2017 roku Spółka oraz jej podmioty zależne i stowarzyszone nie zaciągały kredytów i pożyczek. W 2017 roku Spółka oraz jej podmioty zależne i stowarzyszone nie wypowiedziały ani nie zostały im wypowiedziane umowy dotyczące kredytów i pożyczek.
W 2017 roku Grupa nie udzielała żadnych pożyczek.
W roku obrotowym kończącym się 31 grudnia 2017 roku Grupa nie udzielała ani nie otrzymywała żadnych poręczeń ani gwarancji.
Open Finance S.A., przeznaczył wpływy z emisji akcji dokonanej w 2011 roku na zakup akcji spółki Open Life Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz zakup akcji spółki Home Broker Nieruchomości S.A. W 2012 r. Spółka nie emitowała akcji.
W dniu 16 października 2013 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjął uchwałę w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych na okaziciela serii D Open Finance. Do obrotu giełdowego na rynku podstawowym dopuszczone zostały 106.663 akcje zwykłe na okaziciela serii D Open Finance, o wartości nominalnej 0,01 zł każda. Zarząd Giełdy postanowił wprowadzić z dniem 18 października 2013 roku w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym akcje, o których mowa powyżej, po uprzednim dokonaniu przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 18 października 2013 roku rejestracji tych akcji. W dniu 18 listopada 2013 roku podwyższenie zostało zarejestrowane w KRS. Powyższe akcje zostały skonwertowane z warrantów Serii D wyemitowanych w ramach funkcjonującego w Spółce programu motywacyjnego (opisywanego szerzej w Nocie X.33 skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2012).
W 2017 roku Open Finance przeprowadziła emisję akcji:
W ramach oferty publicznej zaoferowała nie mniej niż 1 i nie więcej niż 4.203.973 akcji zwykłych, na okaziciela serii E Spółki o wartości nominalnej 1 grosz każda oferowanych z wyłączeniem prawa poboru dla dotychczasowych akcjonariuszy. W dniu 1 czerwca 2017 r. Zarząd Spółki podjął uchwałę o przydziale wszystkich 4.203.973 akcji oferowanych w ramach oferty publicznej na okaziciela serii E Spółki. W dniu 18 lipca 2017 r. Zarząd Giełdy podjął uchwałę w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych na okaziciela serii E z dniem 20 lipca 2017 r. pod warunkiem dokonania przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. rejestracji tych akcji. W dniu 18 lipca 2017 r. Spółka otrzymała od Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. komunikat o rejestracji 4.203.973 akcji zwykłych, na okaziciela serii E Spółki o wartości nominalnej 1 grosz każda.
W ramach subskrypcji prywatnej akcji imiennych serii F zostało zaoferowanych i objętych 15.796.027 (słownie: piętnaście milionów siedemset dziewięćdziesiąt sześć tysięcy dwadzieścia siedem) akcji zwykłych imiennych serii F Spółki.
Podwyższenie kapitału zakładowego w wyniku emisji serii E i F zostało zarejestrowane przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS 30.06.2017 r.
Środki pozyskane w powyższej emisji zostały wykorzystane na spłatę zadłużenia oraz wykup akcji Noble Funds TFI S.A. wynikający z realizacji opcji przez akcjonariuszy mniejszościowych.
Grupa nie publikowała prognoz za 2017 rok.
Zasoby finansowe Grupy były wykorzystywane w ciągu roku obrotowego kończącego się dnia 31 grudnia 2017 roku zgodnie z zatwierdzonymi budżetami. Znaczące wydatki, jeśli wymagały tego zapisy statutu były każdorazowo akceptowane przez Radę Nadzorczą.
W 2017 roku Grupa nie miała problemów z terminowym regulowaniem swoich zobowiązań.
Grupa jest w stanie realizować planowane zamierzenia inwestycyjne określone w budżecie Grupy.
Opis podstawowych czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy zawarty został w punkcie 6. niniejszego sprawozdania. Nie zidentyfikowano innych istotnych nietypowych czynników i zdarzeń mających istotny wpływ na wyniki spółki za rok 2017.
Zdaniem Zarządu, w 2018 roku na Spółkę będą miały wpływ następujące zewnętrzne czynniki:
m) interpretacje banków w zakresie rozszerzenia zastosowania pełnego outsourcingu w pośrednictwie finansowym;
n) plany dotyczące zniesienia limitu składek na ubezpieczenia społeczne;
Istotne znaczenie dla wzrostu produktów i usług oferowanych przez Grupę będą miały niskie stopy procentowe. Niskie oprocentowanie depozytów oraz obligacji powinno sprzyjać skłonności do poszukiwania alternatywnych do lokat bankowych form lokowania kapitału, a tym samym generować popyt na produkty i usługi oferowane przez Grupę (przede wszystkim w nieruchomości pod wynajem, lokowaniem kapitału w produkty finansowe o charakterze inwestycyjnym).
Szansą dla Grupy będzie również wzrost świadomości o konieczności systematycznego oszczędzania zwłaszcza w kontekście reform w systemie emerytalnym. Czynniki te mogą przełożyć się na wzrost sprzedaży produktów inwestycyjnych (także inwestycje w nieruchomości) i oszczędnościowych. W długim okresie perspektywy dla rynku finansowo - ubezpieczeniowego są wciąż dobre ze względu na stosunkowo słaby rozwój w porównaniu do innych krajów europejskich wynikający ze słabej świadomości i niewielkich oszczędności Polaków. Należy jednak pamiętać, że wpływ na ten segment rynku może być planowane wprowadzenie PPK, które mogą wyprzeć rozwiązania komercyjne.
W 2018 roku Grupa będzie się koncentrować na oferowaniu usług pośrednictwa z zakresu produktów kredytowych i ubezpieczeniowych m.in. związanych z zabezpieczeniem spłaty zobowiązań kredytowych a co za tym idzie także zwiększyć pozycje lidera na rynku jeśli chodzi o pośrednictwo sprzedaży nieruchomości na rynku pierwotnym i wtórnym.
Grupa zamierza wykorzystywać przewagi konkurencyjne poprzez szeroką i innowacyjną ofertę produktową i usługową dostosowaną do aktualnych potrzeb rynku i klientów. Zakłada się także elastyczne, indywidualne podejście do klientów przy zachowaniu najwyższych standardów obsługi i jakości proponowanych rozwiązań. Grupa nadal będzie koncentrować się na poprawie efektywności sprzedażowej ekspertów finansowych, nieruchomościowych i ubezpieczeniowych poprzez świadczenie trzech grup usług (pośrednictwa finansowego, nieruchomościowego i ubezpieczeniowego) "pod jednym dachem", wykorzystaniu synergii wynikających z posiadania spółek portfelowych takich jak Noble Funds TFI i Open Life TUŻ.
W 2017 roku nie odnotowano istotnych zmian w podstawowych zasadach zarządzania.
Na dzień 31 grudnia 2017 roku nie występują umowy zawarte między emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie.
Wartość wynagrodzeń Zarządu wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta została przedstawiona w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Open Finance S.A. sporządzonym za rok obrotowy kończący się dnia 31 grudnia 2017 roku w nocie XIII.
Na dzień 31 grudnia 2017 roku Pan dr Leszek Czarnecki – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Open Finance S.A. posiadał przez podmioty od siebie zależne 513.258.207 akcji Getin Noble Bank S.A. o wartości nominalnej 1 złoty każda oraz przez podmioty od siebie zależne 47.230.948 akcji Open Finance S.A. o wartości nominalnej 1 grosz każda oraz przez podmioty od siebie zależne 90.632.250 akcji Open Life TUŻ S.A. o wartości 1 grosz każda oraz bezpośrednio i przez podmioty od siebie zależne 178.607 akcji Noble Funds TFI S.A. o wartości 1 grosz każda.
Na dzień 31 grudnia 2016 roku Pan Przemysław Guberow – Prezes Zarządu Open Finance S.A. posiadał bezpośrednio 33.092 akcji Open Finance S.A. o wartości nominalnej 1 grosz każda oraz bezpośrednio 2.585 akcji Noble Funds TFI S.A. o wartości nominalnej 1 grosz każda.
Na dzień 31 grudnia 2017 roku Pani Helena Kamińska – Członek Zarządu Open Finance S.A. posiadała bezpośrednio 1.321 akcji Open Finance S.A. o wartości nominalnej 1 grosz każda.
Na dzień 31 grudnia 2017 roku żaden z Członków Zarządu bądź Rady Nadzorczej Open Finance nie posiadał innych akcji ani udziałów w jednostkach zależnych ani w jednostkach stowarzyszonych w stosunku do Open Finance S.A.
Emitentowi nie są znane żadne informacje o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
W Spółce nie występuje program akcji pracowniczych.
W dniu 12 czerwca 2017 roku Spółka podpisała z Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. umowę na roczne badanie oraz przegląd półroczny jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2017 roku.
W dniu 23 czerwca 2017 roku została podpisana pomiędzy Home Broker S.A. a BPG Polska Audyt sp. z o.o. umowa na badanie sprawozdania finansowego za okres 12 miesięcy zakończonych 30 listopada 2017 roku oraz badanie pakietu konsolidacyjnego za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2017 roku.
W dniu 19 czerwca 2017 roku została podpisana pomiędzy Open Brokers S.A. a BPG Polska Audyt sp. z o.o. umowa na badanie sprawozdania finansowego za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2017 roku oraz badanie pakietu konsolidacyjnego za okres 6 miesięcy zakończony 31 grudnia 2017 roku.
Poniższa tabela przedstawia wynagrodzenie brutto podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wypłacone lub należne za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku i dnia 31 grudnia 2016 roku w podziale na rodzaje usług dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego:
| Rodzaj usługi | 1.01.2017- 31.12.2017 (*) tys. zł |
1.01.2016- 31.12.2016 (*) tys. zł |
|---|---|---|
| Obow iązkow e badanie rocznego spraw ozdania |
||
| finansow ego |
284 | 266 |
| Przegląd półrocznego spraw ozdania finansow ego |
121 | 112 |
| Razem | 405 | 378 |
(*) - odnosi się do Deloitte Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. oraz BPG Audyt Sp. z o.o.
Wynagrodzenie brutto podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wypłacone lub należne za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku i dnia 31 grudnia 2016 roku w podziale na rodzaje usług dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego Open Finance prezentuje poniższa tabela:
| Rodzaj usługi | 1.01.2017- 31.12.2017 (*) tys. zł |
1.01.2016- 31.12.2016 (*) tys. zł |
|---|---|---|
| Obow iązkow e badanie rocznego spraw ozdania |
||
| finansow ego |
208 | 208 |
| Przegląd półrocznego spraw ozdania finansow ego |
112 | 112 |
| Razem | 320 | 320 |
(*) - odnosi się do Deloitte Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.
Emitent stosuje zasady ładu korporacyjnego zawarte w "Dobrych praktykach spółek notowanych na GPW 2016", które zostały przyjęte uchwałą nr 26/1413/2015, Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych S.A. z dnia 13 października 2015 r. Treść dokumentu dostępna jest na oficjalnej stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie poświęconej tej tematyce (www.corp-gov.gpw.pl).
Zarząd Emitenta, w zakresie kompetencji przyznanych mu przez Statut i powszechnie obowiązujące przepisy prawa, zamierza docelowo doprowadzić do stosowania przez Open Finance wszystkich zasad mających zastosowanie do Emitenta a przewidzianych w Dobrych Praktykach.
W 2017 r. Zarząd Emitenta nie przewidywał jednak możliwości udziału akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystywaniu środków komunikacji elektronicznej. Powodem niestosowania tej zasady ujętej w Dobrych Praktykach GPW jest brak w aktualnej treści Statutu Emitenta przepisu dopuszczającego taką możliwość (wymagania Kodeksu spółek handlowych), a także brak odpowiedniej praktyki rynkowej i doświadczeń związanych ze stosowaniem tej zasady, co w konsekwencji może rodzić wątpliwości oraz komplikacje natury faktycznej i prawnej.
Ponadto w związku w wejściem w życie od 1 stycznia 2016 r. nowego zbioru Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, Zarząd Emitenta opublikował raport o ich stosowaniu. Zgodnie ze wskazanymi w ich treści zapisami Emitent przestrzega przedmiotowych zasad natomiast:
• Zasada I.R.2. - nie ma zastosowania.
Powyższa rekomendacja nie ma zastosowania w stosunku do Emitenta, ponieważ Emitent nie prowadzi działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze. W konsekwencji Spółka nie zmieszczą w rocznym sprawozdaniu z działalności na temat prowadzonej polityki w wyżej wymienionym zakresie.
• Zasada- I. Z.1.10 - nie ma zastosowania.
Zasada szczegółowa nie ma zastosowania ponieważ Zarząd Emitenta nie podjął decyzji o publikowaniu prognoz finansowych.
• Zasada I.Z.1.15 – nie jest stosowana
W ocenie Zarządu Emitenta podstawowym kryterium wyboru osób sprawujących funkcje w Zarządzie, Radzie Nadzorczej lub co do wyboru kluczowych menedżerów, powinien być profesjonalizm, kompetencje oraz doświadczenie kandydata do sprawowania danej funkcji, natomiast inne czynniki, w tym płeć osoby, wiek lub kierunek wykształcenia, nie powinny stanowić wyznacznika w powyższym zakresie. Z tego względu Emitent nie uważa za zasadne wprowadzanie regulacji opartych na z góry ustalonych parytetach, a decyzję co do wyboru osób zarządzających, członków Rady Nadzorczej czy też kluczowych menedżerów pozostawia w rękach uprawnionych organów spółki.
• Zasada I.Z.2. – nie ma zastosowania.
Zasada szczegółowa nie ma zastosowania ponieważ akcje Emitenta nie zostały zakwalifikowane do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40. Jednocześnie w ocenie Zarządu Emitenta struktura akcjonariatu oraz charakter i zakres prowadzonej działalności, nie stanowią wystarczających przesłanek do prowadzenia strony internetowej w języku angielskim.
• Zasada II.Z.3. - nie jest stosowana.
Władze Spółki stoją na stanowisku, iż zgodnie z ogólną zasadą rządów większości i ochrony praw mniejszości kapitałowej akcjonariusz, który wniósł większy kapitał, ponosi większe ryzyko gospodarcze, dlatego też uzasadnione jest, aby jego interesy były uwzględniane proporcjonalnie do wniesionego kapitału, a więc aby przysługiwało mu także prawo wskazania kandydatów do Rady Nadzorczej gwarantujących realizację przyjętej dla Emitenta strategii. Według opinii Emitenta umożliwia to właściwą i efektywną realizacje strategii Emitenta i wystarczająco zabezpiecza interesy wszystkich grup akcjonariuszy oraz innych grup związanych z Emitentem. Przy obecnej strukturze akcjonariatu Emitenta zasada ta stanowi zbyt daleko idące ograniczenie praw korporacyjnych akcjonariusza większościowego i narusza zasadę prymatu rządów większości w spółce akcyjnej. Walne Zgromadzenie dokonuje wyboru Członków Rady Nadzorczej spośród osób posiadających należyte wykształcenie, doświadczenie zawodowe oraz doświadczenie życiowe, reprezentujących wysoki poziom moralny, a także posiadających niezbędną ilość czasu pozwalającą im w sposób właściwy wykonywać swoje funkcje w Radzie Nadzorczej. W ocenie Emitenta powyższe kryteria są w stanie zagwarantować efektywną pracę członków Rady Nadzorczej dla dobra Emitenta, a w konsekwencji dla dobra wszystkich akcjonariuszy. .
Ponad wskazane powyżej, Emitent realizuje obowiązek wprowadzony przez ustawę z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089), w której określone zostały wymogi niezależności dla członków komitetu audytu oraz wprowadzony obowiązek , aby większość członków komitetu audytu, w tym przewodniczący była niezależna od danej Jednostki Zaufania Publicznego.
Zważywszy na to, że Komitet Audytu jest stałym organem Rady Nadzorczej Open Finance S.A. wymóg niezależności w rozumieniu Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym spełnia dwóch Członków Rady Nadzorczej.
Brak stosowania przez Emitenta powyższej zasady szczegółowej jest konsekwencją niestosowania przez Emitenta zasady szczegółowej II.Z.3.
• Zasada II.Z.6. -Zasada nie jest stosowana.
Brak stosowania przez Emitenta powyższej zasady szczegółowej jest konsekwencją niestosowania przez Emitenta zasady szczegółowej II.Z.3.
• Zasada II.Z.7. Zasada nie jest stosowana.
Brak stosowania przez Emitenta powyższej zasady szczegółowej jest konsekwencją niestosowania przez Emitenta zasady szczegółowej II.Z.3.
Emitent realizuje obowiązek wprowadzony przez ustawę z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089), w której określone zostały wymogi niezależności dla członków komitetu audytu oraz wprowadzony obowiązek , aby większość członków komitetu audytu, w tym przewodniczący była niezależna od danej Jednostki Zaufania Publicznego.
• Zasada II.Z.8. Zasada nie jest stosowana.
Brak stosowania przez Emitenta powyższej zasady szczegółowej jest konsekwencją niestosowania przez Emitenta zasady szczegółowej II.Z.3.
Emitent realizuje obowiązek wprowadzony przez ustawę z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089), w której określone zostały wymogi niezależności dla członków komitetu audytu oraz wprowadzony obowiązek , aby większość członków komitetu audytu, w tym przewodniczący była niezależna od danej Jednostki Zaufania Publicznego
• Zasada II.Z.10.4. -Zasada nie jest stosowana.
Brak stosowania przez Emitenta powyższej zasady szczegółowej jest konsekwencją niestosowania przez Emitenta rekomendacji I.R.2.
• Zasada IV.R.3. nie ma zastosowania.
Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z nabyciem praw po stornie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach, w których są one notowane.
Rekomendacja nie ma zastosowania w stosunku do Emitenta ponieważ Emitent nie emitował papierów wartościowych, które byłyby przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach)i w ramach różnych systemów prawnych.
• Zasada VI.R.3. Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7.
Rekomendacja nie ma zastosowania w stosunku do Emitenta ponieważ w radzie nadzorczej Emitenta nie funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń.
Z uwagi na status Emitenta jako spółki publicznej w rozumieniu przepisów Ustawy o Ofercie Publicznej oraz fakt notowania akcji Emitenta na rynku regulowanym (rynku podstawowym) prowadzonym przez GPW, Emitent nie posiada szczegółowych informacji dotyczących wszystkich swoich akcjonariuszy. Emitent posiada informacje na temat części swoich akcjonariuszy, których posiadane akcje stanowią co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz kapitału zakładowego Open Finance , zgodnie z zawiadomieniami otrzymanymi przez Emitenta w trybie art. 69 Ustawy o Ofercie Publicznej.
Poniższa tabela (nota 17.2 w sprawozdaniu skonsolidowanym) przedstawia informacje na temat znacznych akcjonariuszy, którzy posiadają na dzień 27 marca 2018 r., akcje reprezentujące co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz kapitału zakładowego Emitenta, zgodnie z zawiadomieniami otrzymanymi przez Emitenta w trybie art. 69 Ustawy o Ofercie Publicznej.
| Posiadacz akcji | Liczba akcji | % udział w kapitale zakładowym |
Liczba głosów na WZ |
Udział ogólnej liczby głosów na WZ |
|
|---|---|---|---|---|---|
| dr Leszek Czarnecki oraz spółki od niego |
Getin Noble Bank S.A.1 |
31.905.600 | 42,91% | 31.905.600 | 42,91% |
| zależne: | Idea Money S.A2 | 13.175.847 | 17,72% | 13.175.847 | 17,72% |
| LC Corp B.V.3 | 2.149.501 | 2,89% | 2.149.501 | 2,89% | |
| AVIVA Otwarty Fundusz Emerytalny4 | 4.800.000 | 6,46% | 4.800.000 | 6,46% | |
| Pozostali Akcjonariusze | 22.325.715 | 30,02% | 22.325.715 | 30,02% | |
| Razem | 74 356 663 | 100% | 74 356 663 | 100% |
1 .na podstawie otrzymanego od Akcjonariusza zawiadomienia w trybie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej z dnia 13 lipca 2017 r. 2 na podstawie otrzymanego od Akcjonariusza zawiadomienia w trybie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej z dnia 12 lipca 2017 r. 3na podstawie otrzymanego od Akcjonariusza zawiadomienia w trybie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej z dnia 12 lipca 2017 r. oraz korekty do zawiadomień Akcjonariusza przekazanych na podstawie art. 19 ust. 3 MAR - informacja o transakcjach wykonywanych przez osoby pełniące obowiązki zarządcze z dnia 13 lipca 2017 r.
4 na podstawie liczby akcji zarejestrowanych na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu z dnia 1 lutego 2018 r.
Kapitał zakładowy Open Finance S.A. dzieli się na 74.356.663 akcji z czego 15.796.027 akcji to akcje zwykłe imienne a 58.560.636 akcji to akcje zwykłe na okaziciela. Akcje imienne powstały w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego Open Finance S.A. na podstawie uchwały nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 15 maja 2017 r. w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze subskrypcji prywatnej akcji zwykłych imiennych serii F z wyłączeniem prawa poboru przysługującego akcjonariuszom. Podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane dn. 30 czerwca 2017 r.
Z akcji Open Finance S.A. nie przysługują żadne uprawnienia szczególne.
Statut Emitenta nie wprowadza jakichkolwiek ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu.
Nie występują też żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych wyemitowanych przez Emitenta.
Walne Zgromadzenie obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne, w oparciu o przepisy powszechnie obowiązujące, Statut Emitenta oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia. Dokumenty korporacyjne dostępne są na stronie internetowej Emitenta.
Do kompetencji Walnego Zgromadzania, poza innymi sprawami określonymi w Statucie Emitenta oraz przepisach prawa należą:
Akcjonariusze Emitenta swoje uprawnienia wykonują zgodnie z przepisami powszechnie obowiązującymi, Statutem Spółki oraz Regulaminem Walnego Zgromadzenia.
Zmiany w Statucie Emitenta dokonywane są przez Walne Zgromadzenie, w sposób i trybie wynikającym z Kodeksu spółek handlowych, czyli wprowadzenie zmian do Statutu Emitenta wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Emitenta i składa się z co najmniej pięciu (5) członków powoływanych przez Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza spośród członków wybiera Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na trzy letnie kadencje. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na odrębne kadencje i mogą być wybierani ponownie na następne kadencje. Rada Nadzorcza działa na podstawie przepisów powszechnie obowiązujących, Statutu Emitenta i Regulaminu Rady Nadzorczej.
| Funkcja w Radzie Nadzorczej |
Skład na dzień 31.12.2017 roku |
Funkcja w Radzie Nadzorczej |
Skład na dzień 31.12.2016 roku |
|---|---|---|---|
| Przewodniczący Rady | Tobiasz Bury | Przewodniczący Rady | Tobiasz Bury |
| Nadzorczej | Nadzorczej | ||
| Wiceprzewodniczący | dr Leszek Czarnecki | Wiceprzewodniczący | dr Leszek Czarnecki |
| Rady Nadzorczej | Rady Nadzorczej | ||
| Członek Rady | Aneta Skrodzka - Książek | Członek Rady | Aneta Skrodzka - Książek |
| Nadzorczej | Nadzorczej | ||
| Członek Rady | Izabela Lubczyńska | Członek Rady | Izabela Lubczyńska |
| Nadzorczej | Nadzorczej | ||
| Członek Rady | Małgorzata Szturmowicz | Członek Rady | Małgorzata Szturmowicz |
| Nadzorczej | Nadzorczej |
| Członek Rady | Jacek Lisik | Członek Rady | Jacek Lisik |
|---|---|---|---|
| Nadzorczej | Nadzorczej | ||
| Członek Rady | Stanisław Wlazło | Członek Rady | Stanisław Wlazło |
| Nadzorczej | Nadzorczej |
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej Open Finance S.A.
Do kompetencji Rady Nadzorczej, poza innymi sprawami określonymi w Statucie Emitenta oraz przepisach prawa należą:
W dniu 21 listopada 2016 roku Rada Nadzorcza Emitenta powołała przy Radzie Nadzorczej spółki Komitet Audytu. Komitet Audytu jest stałym organem Rady Nadzorczej Open Finance S.A. i działa w oparciu o Ustawę o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich, oraz nadzorze publicznym z dnia 11maja 2017r. (Dz. U. z 2017r. poz. 1089), Dyrektywę 2006/43/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 17 maja 2006 r. w sprawie ustawowych badań rocznych sprawozdań finansowych, zmieniająca dyrektywę Rady 78/660/EWG i 83/394/EWG oraz uchylająca dyrektywę Rady 84/253/EWG, Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE oraz jest zgodny ze Statutem Spółki, Regulaminem Rady Nadzorczej Spółki oraz rekomendacjami Komisji Nadzoru Finansowego w zakresie funkcjonowania Komitetu Audytu.
Komitet Audytu składa się z co najmniej trzech członków powołanych spośród Członków Rady Nadzorczej, w tym Przewodniczącego Komitetu Audytu. Większość Członków Komitetu Audytu w tym Przewodniczący Komitetu Audytu spełnia warunki niezależności (określone w Ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich, oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. (Dz. U. z 2017r. poz. 1089)). Przynajmniej jeden Członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
Do zadań Komitetu Audytu w szczególności należy:
Do składu Komitetu Audytu na dzień 31 grudnia 2017 r. należeli:
W okresie sprawozdawczym zaszły następujące zmiany w składzie Komitetu Audytu:
• Z dniem 26 września 2017 r. Uchwałą Rady Nadzorczej Emitenta została dokonana zmiana w zakresie pełnienia funkcji Przewodniczącego Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza podjęła decyzję o zmianie funkcji
pełnionej przez Panią Izabelę Lubczyńską z Przewodniczącego Komitetu Audytu na Członka Komitetu Audytu oraz powierzeniu funkcji Przewodniczącego Komitetu Audytu Panu Stanisławowi Wlazło.
• z dniem 20 października 2017r. rezygnację z pełnienia funkcji Członka Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Open Finance S.A. złożyła Pani Małgorzata Szturmowicz.
Spośród członków Komitetu Audytu warunki niezależności w rozumieniu Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich, oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. (Dz. U. z 2017r. poz. 1089) spełniają Pan Stanisłąw Wlazło oraz Pan Jacek Lisik. Szczegółowy zakres działania i tryb pracy Komitetu Audytu określa "Regulamin Komitetu Audytu Open Finance S.A.".
Zarząd Emitenta działa na podstawie przepisów ustawy z dnia 15 września 2000 r. – Kodeks spółek handlowych, Statutu Emitenta oraz Regulaminu Zarządu, który szczegółowo określa zakres organizacji, tryb działania Zarządu oraz tryb podejmowania uchwał. Zarząd prowadzi bieżącą działalność Emitenta i reprezentuje go na zewnątrz. Członkowie Zarządu wykonują swoje obowiązki osobiście. Posiedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Emitenta lub w innym miejscu uzgodnionym przez wszystkich Członków Zarządu i są zwoływane przez Prezesa Zarządu z własnej inicjatywy lub na wniosek Członka Zarządu. W przypadku nieobecności Prezesa Zarządu oraz w każdym innym przypadku, w którym nie może on wykonywać swoich funkcji, zastępuje go wskazany przez Prezesa Członek Zarządu. Posiedzenia Zarządu zwoływane są w miarę potrzeb. Zarząd wydaje wewnętrzne akty w formie uchwał. Posiedzenie Zarządu jest ważne, a Zarząd ma prawo podjąć wiążące uchwały, jeżeli wszyscy jego Członkowie zostali powiadomieni o posiedzeniu. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów, przy czym każdy Członek Zarządu ma prawo do jednego głosu. W przypadku równowagi głosów oddanych za i przeciwko danej uchwale Prezes Zarządu ma głos rozstrzygający. Po spełnieniu określonych w Regulaminie Zarządu warunków, uchwały mogą zostać podjęte przez Zarząd także w trybie szczególnym bez zwołania i odbycia Posiedzenia Zarządu :
Funkcja w Zarządzie Skład na dzień 31.12.2017 r. Funkcja w Zarządzie Skład na dzień 31.12.2016 r. Prezes Zarządu Przemysław Guberow Prezes Zarządu Przemysław Guberow Członek Zarządu Helena Kamińska Członek Zarządu Helena Kamińska Członek Zarządu Paweł Komar Członek Zarządu Paweł Komar
Skład Zarządu Emitenta:
W 2017 roku nastąpiły poniższe zmiany w składzie Zarządu Emitenta:
Zarząd Emitenta liczy od jednego (1) do pięciu (5) członków. Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Członkowie Zarządu powoływani są na trzyletnie (3) kadencje. Członkowie Zarządu powoływani są na
odrębne kadencje i mogą być wybierani ponownie na następne kadencje. Kadencja ta może wygasnąć na skutek rezygnacji, śmierci lub odwołania Członka Zarządu. Poszczególni Członkowie Zarządu mogą być odwołani w każdym czasie.
Zarząd prowadzi sprawy Emitenta i go reprezentuje. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy niezastrzeżone do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej. Zarząd kieruję bieżącą działalnością Emitenta, w szczególności:
W ocenie Zarządu Emitenta podstawowym kryterium wyboru osób sprawujących funkcje w Zarządzie, Radzie Nadzorczej lub co do wyboru kluczowych menedżerów, powinien być profesjonalizm, kompetencje oraz doświadczenie kandydata do sprawowania danej funkcji, natomiast inne czynniki, w tym płeć osoby, wiek lub kierunek wykształcenia, nie powinny stanowić wyznacznika w powyższym zakresie. Z tego względu Emitent nie uważa za zasadne wprowadzanie regulacji opartych na z góry ustalonych parytetach, a decyzję co do wyboru osób zarządzających, członków Rady Nadzorczej czy też kluczowych menedżerów pozostawia w rękach uprawnionych organów spółki.
1) ogólna informacja na temat przyjętego w Grupie systemu wynagrodzeń.
Podstawowym składnikiem wynagradzania wszystkich pracowników jest miesięczna płaca zasadnicza. Wysokość wynagrodzenia określona jest w umowie o pracę i ma indywidualny charakter, uzależniona jest od rodzaju wykonywanej pracy, doświadczenia i kwalifikacji oraz wymiaru czasu pracy.
Pracownicy, którzy poprzez wykonywanie określonych zadań mają bezpośrednio lub pośrednio wpływ na wartość sprzedaży poszczególnych produktów oferowanych przez Grupę mają prawo do prowizji. Sposób ustalenia wysokości prowizji określony jest w Regulaminie prowizyjnym. Prowizje wypłacane są w cyklach miesięcznych. Pracownikom, którzy przez wzorowe wypełnianie obowiązków, przejawianie inicjatywy w pracy, podnoszenie wydajności i jakości przyczyniają się w sposób szczególny do osiągnięcia przez Grupę dobrych wyników gospodarczych i realizacji zadań może zostać przyznana premia uznaniowa. Premie przyznawane są w oparciu o wniosek bezpośredniego przełożonego zaakceptowany przez Członka Zarządu. Grupa zapewnia pracownikom prywatną opiekę medyczną. Przystąpienie do programu opieki medycznej jest dobrowolne i następuje na podstawie deklaracji pracownika. Grupa zapewnia możliwość wykupienia przez pracowników na preferencyjnych warunkach ubezpieczenia na życie w ramach grupowego ubezpieczenia.
2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z Członków Zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze.
Członkom Zarządu, oprócz stałego wynagrodzenia zasadniczego przysługuje wynagrodzenie zmienne uzależnione od: zysku netto wykazanego w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Open Finance oraz średniego kursu akcji Open Finance, bądź wykonanej marży na sprzedaży obliczanej łącznie dla Open Finance S.A. oraz Home Broker S.A. bądź od wartości transakcji zrealizowanych w określonym w umowie projekcie bądź od wysokości zysku netto spółki Open Brokers S.A.
Poniżej przedstawiono koszty wynagrodzeń poszczególnych członków Zarządu Open Finance w latach 2017 i 2016 oraz koszty wynagrodzeń kadry kierowniczej spółek zależnych.
| Wynagrodzenie kadry kierowniczej | 1.01.2017- 31.12.2017 tys. zł |
1.01.2016- 31.12.2016 tys. zł |
|---|---|---|
| Zarząd | ||
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia): |
2 637 | 1 678 |
| Paw eł Spław ski |
182 | - |
| Paw eł Komar |
1 046 | 569 |
| Helena Kamińska | 352 | 345 |
| Przemysław Guberow |
1 057 | 575 |
| Magdalena Łukaszew icz |
- | 174 |
| Maurycy Kuhn | - | 15 |
| Wynagrodzenie kadry kierowniczej spółek zależnych | 1.01.2017- 31.12.2017 tys. zł |
1.01.2016- 31.12.2016 tys. zł |
| Zarząd | ||
| Krótkoterminow e św iadczenia pracow nicze (w ynagrodzenia) |
597 | 473 |
| Rada Nadzorcza | ||
| Krótkoterminow e św iadczenia pracow nicze (w ynagrodzenia) |
256 | 45 |
| Razem | 853 | 518 |
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym Członkom Zarządu i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia.
Członkom Zarządu przysługują pozafinansowe składniki wynagrodzenia w postaci prywatnej opieki medycznej oraz samochodu służbowego.
4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku.
W ciągu ostatniego roku obrotowego nie nastąpiły istotne zmiany w polityce wynagrodzeń.
5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
W okresie sprawozdawczym polityka wynagrodzeń cechowała się zrównoważonym rozwojem, wspomagała realizację strategicznych celów Grupy oraz wspierała jej długofalowy rozwój. Grupa prowadziła działalność z zachowaniem najwyższej staranności oraz przykładała szczególną wagę do profesjonalizmu i etyki swych pracowników.
Kontrola i zarządzanie ryzykiem w odniesieniu do sprawozdań finansowych jest sprawowana przez Zarząd Spółki, Dyrektora Finansowego oraz Dyrektora Departamentu Rachunkowości. Osoby zaangażowane w przygotowanie sprawozdań finansowych mają odpowiednie kwalifikacje oraz uczestniczą w okresowych szkoleniach umożliwiających przygotowanie sprawozdań finansowych zgodnie ze stosowanymi przez Spółkę standardami rachunkowości. Dodatkowo w Spółce powołano Komitet Audytu, który pełni szczególny charakter nadzoru nad sprawozdawczością finansowa, monitoruje skuteczność systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem; monitoruje wykonywanie czynności rewizji finansowej oraz monitoruje niezależność biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.
W związku z wymogami Ustawy z dnia 15 grudnia 2016 r. o zmianie ustawy o rachunkowości, nakładającej na wybrane organizacje i grupy kapitałowe obowiązek ujawniania informacji niefinansowych w zakresie modelu biznesowego, kluczowych wskaźników niefinansowych, polityk oraz procedur należytej staranności, a także wykazu ryzyk i sposobu zarządzania nimi we wskazanych przez Ustawę obszarach Grupa Open Finance S.A. podsumowuje działania dokonane w 2017 roku w obszarze społecznej odpowiedzialności.
Grupa Kapitałowa Open Finance S.A. (Grupa) składa się z Open Finance S.A. i jej spółek zależnych. Jednostka dominująca Grupy Open Finance S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska), przy ul. Przyokopowej 33, została utworzona dnia 30 stycznia 2004 r. na czas nieokreślony. W dniu 25 lutego 2004 r. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000196186.
Podstawowym przedmiotem działalności jednostki dominującej Grupy Open Finance S.A. jest świadczenie usług pośrednictwa finansowego. Kluczowym wyróżnikiem modelu działania Open Finance S.A. jest udostępnianie szerokiej i selektywnie dobranej oferty rynkowej, złożonej z różnych produktów podmiotów rynku finansowego.
Open Finance S.A. jest liderem polskiego rynku pośrednictwa finansowego pod względem wartości sprzedaży, w zakresie produktów inwestycyjnych, jak i kredytowych (na podstawie danych Związku Firm Pośrednictwa Finansowego).
34.2 Opis polityk stosowanych przez Grupę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, a także opis rezultatów stosowania tych polityk oraz opis procedur należytej staranności stosowanych przez jednostkę w ramach przyjętych polityk.
Priorytetem w działaniach Grupy jest profesjonalizm, wysoka jakość usług oraz wiarygodność. To wartości, którymi kieruje się Grupa we współpracy oraz komunikacji z Klientami, partnerami biznesowymi, pracownikami oraz pozostałymi interesariuszami. Ponadto, fundamentem, na którym Grupa buduje swój biznes oraz plany dalszego rozwoju, jest zaufanie - do produktów, pracowników i marek spółek wchodzących w skład Grupy.
• Ryzyko nieetycznego prowadzenia biznesu polegające na wykorzystywaniu przewagi rynkowej w relacjach handlowych z dostawcami.
KODEKS DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK GRUPY KAPITAŁOWEJ OPEN FINANCE S.A. - zbiór wewnętrznych zasad postępowania obowiązujących wszystkich pracowników Open Finance S.A. oraz spółek zależnych, bez względu na pełnione funkcje i podstawę prawną zatrudnienia.
Celem wdrożenia Kodeksu jest zapewnienie najwyższych standardów uczciwego i rzetelnego postępowania pracowników i współpracowników, mając na względzie słuszny interes klienta, kontrahenta oraz dbałość o reputację oraz dobre imię pracodawcy.
REGULAMIN ZARZĄDZANIA KONFLIKTAMI INTERESÓW W GRUPIE OPEN FINANCE S.A. - jest opracowaniem zasad regulujących podstawowe zasady przeciwdziałania powstawaniu konfliktu interesów, identyfikację przypadków, które stanowią lub mogą stanowić powstanie konfliktów interesów, przeciwdziałanie powstawaniu konfliktu interesów oraz postępowanie Grupy Open Finance S.A. w przypadku jego powstania i zarządzanie takimi konfliktami.
Przez "konflikt interesów" Grupa rozumie znane Grupie Open Finance S.A. okoliczności mogące doprowadzić do powstania sprzeczności między interesem Grupy, osoby powiązanej z Grupą Open Finance S.A. i obowiązkiem działania przez Grupę Open Finance S.A. w sposób rzetelny, z uwzględnieniem najlepiej pojętego interesu klienta Grupy Open Finance S.A., jak również znane Grupie Open Finance S.A. okoliczności mogące doprowadzić do powstania sprzeczności między interesami kilku klientów Grupy Open Finance S.A..
POLITYKA BEZPIECZEŃSTWA PRZETWARZANIA DANYCH OSOBOWYCH - jest opracowaniem zestawu praw, reguł i praktycznych doświadczeń regulujących sposób zarządzania, ochrony i dystrybucji tzw. informacji wrażliwej w Grupie Open Finance S.A. Celem polityki bezpieczeństwa jest wskazanie działań, jakie należy wykonać oraz ustanowienie zasad i reguł postępowania, które należy stosować, aby właściwie wykonać obowiązki administratora danych w zakresie zabezpieczenia danych osobowych.
PROCEDURA ROZPATRYWANIA SKARG I REKLAMACJI KIEROWANYCH DO GRUPY OPEN FINANCE S.A. określa zasady przyjmowania i tryb rozpatrywania reklamacji przez Grupę Open Finance S.A. Procedurę stosuje się w powiązaniu z regulaminami właściwymi dla danego produktu lub usługi, z którego skorzystał Klient za pośrednictwem Spółki z Grupy Open Finance S.A.
Proces rozpatrywania skarg i reklamacji kierowanych do Grupy Open Finance S.A. cechuje bezzwłoczność, rzetelność, wnikliwość, obiektywizm, niezależność oraz poszanowanie powszechnie obowiązujących przepisów prawa i dobrych obyczajów.
AUDYT SIECI SPRZEDAŻY - Zgodnie z decyzją Prezesa Zarządu Open Finance S.A. i Home Broker S.A., planem usprawnienia po audycie, który dotyczył oceny jakości obsługi klienta w Open Finance S.A i Home Broker S.A., był model zbudowania audytu oddziałów Spółek Open Finance S.A. i Home Broker S.A.. Dział audytu sieci rozpoczął działalność w 1 kwartale 2017 roku.
FUNKCJONOWANIE STANOWISKA COMPLIANCE OFFICERA - Compliance Officer Grupy Open Finance S.A. funkcjonuje w ramach Departamentu Prawnego. Zadania Compliance Officera są wykonywane przez Specjalistę ds. Compliance, którego bezpośrednim przełożonym jest Dyrektor Departamentu Prawnego Spółki. Proces ograniczania ryzyka braku zgodności w Spółce obejmuje następujące aspekty: prewencyjny tj. ograniczanie ryzyka
poprzez wprowadzenie rozwiązań i elementów zapewniających zgodność (np. poprzez bieżące opiniowanie materiałów reklamowych) oraz łagodzący tj. zarządzanie ryzykiem po identyfikacji przypadku wystąpienia braku zgodności w celu złagodzenia negatywnych skutków wystąpienia ryzyka (np. w przypadku wystąpienia skargi z organu nadzoru).
Jednym z ważniejszych elementów strategii rozwoju Grupy jest stałe wzmacnianie i rozwijanie działań z zakresu Employer Brandingu. Docenianie obecnych pracowników, rozbudowany obszar HR, zwłaszcza szkoleniowy, pozyskiwanie profesjonalistów z rynku – to najistotniejsze wyznaczniki polityki w obszarze pracowniczym. "Inwestycja" w zasoby ludzkie to kluczowy cel oraz działanie długofalowe spółek należących do Grupy. Taka budowa i rozwój kapitału pracowniczego gwarantuje profesjonalną obsługę Klientów zgodnie z najwyższymi standardami. Ponadto, należy podkreślić, że spółki z Grupy przykładają szczególną uwagę do rozwoju zawodowego pracowników oraz ich satysfakcji z pracy. Najważniejsza rolę pełni w tym zakresie rozbudowana oferta szkoleniowa – merytoryczna, jak i z umiejętności "miękkich" oraz programy rozwojowe np. dla kadry menadżerów.
REGULAMIN PRACY - ustala organizację i porządek w procesie pracy w Grupie Open Finance S.A. oraz związane z tym prawa i obowiązki Pracodawcy i Pracowników. Reguluje również takie obszary jak m.in. polityka informacyjna, obowiązujące standardy zachowań, bezpieczeństwo i higiena pracy, ochrona pracy młodocianych i kobiet.
REGULAMIN WEWNĘTRZNEJ POLITYKI ANTYMOBBINGOWEJ - wewnętrzny dokument określający procedurę dotyczącą postępowania w sytuacji zaistnienia zjawiska mobbingu oraz prawa i obowiązki przysługujące pracownikom w takiej sytuacji, której celem jest zapobieganie mobbingowi, a w przypadku złożenia przez pracownika skargi, zbadanie jej zasadności i ukaranie sprawców mobbingu.
REGULAMIN WYNAGRADZANIA PRACOWNIKÓW - określa zasady i warunki wynagradzania za pracę oraz pozostałe świadczenia związane z pracą i warunki ich przyznawania.
OKRESOWE SZKOLENIA OSÓB ZAJMUJĄCYCH KIEROWNICZE STANOWISKA W ZAKRESIE ZARZĄDZANIA ZESPOŁEM I MOTYWACJI – W 2017 Grupa realizowała kompleksowy program szkoleniowy "Akademia Managera".
PROCEDURA 'EXIT INTERVIEW' – procedura mająca na celu zapewnienie, że w przypadku odejścia pracownika pracodawca uzyska od niego w toku rozmowy przeprowadzonej przez pracownika Działu HR informację zwrotną o powodach odejścia.
ANKIETA SATYSFAKCJI PRACOWNIKÓW – przeprowadzane cyklicznie badanie dokonywane online mające na celu uzyskanie informacji przez pracodawcę w kluczowych obszarach. Długofalowym celem badania jest zwiększanie satysfakcji oraz zaangażowania pracowników w pracę, co przełożyć ma się na wzrost wyników biznesowych. Dodatkowo działania związane z badaniem satysfakcji pracowników mają wzmocnić pozycję firmy jako atrakcyjnego pracodawcy pomagając firmie zmierzyć się z bieżącymi wyzwaniami rynkowymi.
| Etykiety wierszy | 2016-12-31 2017-12-31 |
|---|---|
• Liczba pracowników wg. wieku i płci na koniec okresu sprawozdawczego.
| 1 925 | 1 964 |
|---|---|
| 1 908 | 1 975 |
| 1 384 | 1 245 |
| 2 308 | 2 522 |
| 141 | 172 |
Grupa Open Finance – 14 szkoleń tematycznych dla każdego menadżera, co daje 90 dni szkoleniowe, 166 uczestników.
Grupa opiera swoją działalność na transparentności. Wszelkie relacje biznesowe z partnerami, dostawcami czy innymi interesariuszami oparte są na jasno określonych i sprecyzowanych warunkach współpracy. Taki sposób prowadzenia "biznesu" przez spółki należące do Grupy wzmacnia ich pozycję w roli wiarygodnego i rzetelnego kontrahenta oraz buduje silne relacje biznesowe. Nie bez znaczenia jest fakt, że w Grupie kładzie się mocny nacisk na etykę i działania zgodne z najwyższymi standardami rzetelności - w relacjach z Klientami, partnerami, pracownikami czy innymi interesariuszami.
PROCEDURA ZAKUPOWA określająca zakres kwotowy dla poszczególnych szczebli decyzyjnych i wskazującej ścieżkę akceptacji wydatków.
KONTROLA WYKONANIA BUDŻETU i comiesięczne raportowanie zarządcze obrazujące poziom wykonania budżetu dla każdej z funkcji rozporządzającej powierzonymi środkami.
S.A. – dotyczący podstawowych zasad przeciwdziałania powstawaniu konfliktu interesów, identyfikację przypadków, które stanowią lub mogą stanowić powstanie konfliktów interesów, przeciwdziałanie powstawaniu konfliktu interesów oraz postępowanie Grupy Open Finance S.A. w przypadku jego powstania i zarządzanie takimi konfliktami.
KODEKS ETYKI - zawiera obowiązujące w Grupie zasady i zwyczaje dotyczące przestrzegania prawa i etyki biznesowej. Odzwierciedla on wysokie standardy etyczne i fundamentalne wartości obowiązujące w Grupie. Obejmuje szeroki wachlarz procedur i praktyk biznesowych, oferuje ogólne wskazówki dotyczące oczekiwań Grupy pod względem zachowania pracowników oraz ich odpowiedzialności etycznej i prawnej jako reprezentantów Grupy.
WHISTLEBLOWING/PRAWA ALERTU ETYCZNEGO - procedura której celem jest stworzenie dla Pracowników i Współpracowników Grupy Open Finance S.A. poufnego trybu zgłaszania uzasadnionych podejrzeń, że doszło do naruszenia prawa i / lub wewnętrznych regulacji w działalności Grupy Open Finance S.A., bez obaw o działania odwetowe będące następstwem zgłoszenia.
W związku z wymogami Ustawy z dnia 15 grudnia 2016 r. o zmianie ustawy o rachunkowości, nakładającej na wybrane organizacje i grupy kapitałowe obowiązek ujawniania informacji niefinansowych w zakresie modelu biznesowego, kluczowych wskaźników niefinansowych, polityk oraz procedur należytej staranności, a także wykazu ryzyk i sposobu zarządzania nimi we wskazanych przez Ustawę obszarach Open Finance S.A. podsumowuje działania dokonane w 2017 roku w obszarze społecznej odpowiedzialności.
Spółka Open Finance S.A. (Spółka) z siedzibą w Warszawie (Polska), przy ul. Przyokopowej 33, została utworzona dnia 30 stycznia 2004 r. na czas nieokreślony. W dniu 25 lutego 2004 r. została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000196186.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki Open Finance S.A. jest świadczenie usług pośrednictwa finansowego. Kluczowym wyróżnikiem modelu działania Open Finance S.A. jest udostępnianie szerokiej i selektywnie dobranej oferty rynkowej, złożonej z różnych produktów podmiotów rynku finansowego.
Open Finance S.A. jest liderem polskiego rynku pośrednictwa finansowego pod względem wartości sprzedaży, w zakresie produktów inwestycyjnych, jak i kredytowych (na podstawie danych Związku Firm Pośrednictwa Finansowego).
• DLA AKCJONARIUSZY: – budowanie długoterminowej wartości Open Finance poprzez budowę stabilnego modelu biznesowego charakteryzującego się efektywnością finansową,
35.2 Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, a także opis rezultatów stosowania tych polityk oraz opis procedur należytej staranności stosowanych przez jednostkę w ramach przyjętych polityk.
1) Zagadnienia społeczne, w tym związane z produktami jednostki lub jej relacjami z otoczeniem zewnętrznym
Priorytetem w działaniach Spółki jest profesjonalizm, wysoka jakość usług oraz wiarygodność. To wartości, którymi kieruje się Spółka we współpracy oraz komunikacji z Klientami, partnerami biznesowymi, pracownikami oraz pozostałymi interesariuszami. Ponadto, fundamentem, na którym Spółka buduje swój biznes oraz plany dalszego rozwoju, jest zaufanie - do produktów, pracowników i marek spółek wchodzących w skład Spółki.
KODEKS DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁKI OPEN FINANCE S.A. - zbiór wewnętrznych zasad postępowania obowiązujących wszystkich pracowników Open Finance S.A., bez względu na pełnione funkcje i podstawę prawną zatrudnienia.
Celem wdrożenia Kodeksu jest zapewnienie najwyższych standardów uczciwego i rzetelnego postępowania pracowników i współpracowników, mając na względzie słuszny interes klienta, kontrahenta oraz dbałość o reputację oraz dobre imię pracodawcy.
REGULAMIN ZARZĄDZANIA KONFLIKTAMI INTERESÓW W OPEN FINANCE S.A. - jest opracowaniem zasad regulujących podstawowe zasady przeciwdziałania powstawaniu konfliktu interesów, identyfikację przypadków, które stanowią lub mogą stanowić powstanie konfliktów interesów, przeciwdziałanie powstawaniu konfliktu interesów oraz postępowanie Open Finance S.A. w przypadku jego powstania i zarządzanie takimi konfliktami.
Przez "konflikt interesów" Spółka rozumie znane Open Finance S.A. okoliczności mogące doprowadzić do powstania sprzeczności między interesem Spółki, osoby powiązanej z Open Finance S.A. i obowiązkiem działania przez Open Finance S.A. w sposób rzetelny, z uwzględnieniem najlepiej pojętego interesu klienta Open Finance S.A., jak również znane Open Finance S.A. okoliczności mogące doprowadzić do powstania sprzeczności między interesami kilku klientów Open Finance S.A..
POLITYKA BEZPIECZEŃSTWA PRZETWARZANIA DANYCH OSOBOWYCH - jest opracowaniem zestawu praw, reguł i praktycznych doświadczeń regulujących sposób zarządzania, ochrony i dystrybucji tzw. informacji
wrażliwej w Open Finance S.A. Celem polityki bezpieczeństwa jest wskazanie działań, jakie należy wykonać oraz ustanowienie zasad i reguł postępowania, które należy stosować, aby właściwie wykonać obowiązki administratora danych w zakresie zabezpieczenia danych osobowych.
PROCEDURA ROZPATRYWANIA SKARG I REKLAMACJI KIEROWANYCH DO OPEN FINANCE S.A. - określa zasady przyjmowania i tryb rozpatrywania reklamacji przez Open Finance S.A. Procedurę stosuje się w powiązaniu z regulaminami właściwymi dla danego produktu lub usługi, z którego skorzystał Klient za pośrednictwem Open Finance S.A.
Proces rozpatrywania skarg i reklamacji kierowanych do Open Finance S.A. cechuje bezzwłoczność, rzetelność, wnikliwość, obiektywizm, niezależność oraz poszanowanie powszechnie obowiązujących przepisów prawa i dobrych obyczajów.
AUDYT SIECI SPRZEDAŻY - Zgodnie z decyzją Prezesa Zarządu Open Finance S.A., planem usprawnienia po audycie, który dotyczył oceny jakości obsługi klienta w Open Finance S.A, był model zbudowania audytu oddziałów Spółek Open Finance S.A. Dział audytu sieci rozpoczął działalność w 1 kwartale 2017 roku.
FUNKCJONOWANIE STANOWISKA COMPLIANCE OFFICERA - Compliance Officer Open Finance S.A. funkcjonuje w ramach Departamentu Prawnego. Zadania Compliance Officera są wykonywane przez Specjalistę ds. Compliance, którego bezpośrednim przełożonym jest Dyrektor Departamentu Prawnego Spółki. Proces ograniczania ryzyka braku zgodności w Spółce obejmuje następujące aspekty: prewencyjny tj. ograniczanie ryzyka poprzez wprowadzenie rozwiązań i elementów zapewniających zgodność (np. poprzez bieżące opiniowanie materiałów reklamowych) oraz łagodzący tj. zarządzanie ryzykiem po identyfikacji przypadku wystąpienia braku zgodności w celu złagodzenia negatywnych skutków wystąpienia ryzyka (np. w przypadku wystąpienia skargi z organu nadzoru).
Jednym z ważniejszych elementów strategii rozwoju Spółki jest stałe wzmacnianie i rozwijanie działań z zakresu Employer Brandingu. Docenianie obecnych pracowników, rozbudowany obszar HR, zwłaszcza szkoleniowy, pozyskiwanie profesjonalistów z rynku – to najistotniejsze wyznaczniki polityki w obszarze pracowniczym. "Inwestycja" w zasoby ludzkie to kluczowy cel oraz działanie długofalowe Spółki Open Finance S.A. Taka budowa i rozwój kapitału pracowniczego gwarantuje profesjonalną obsługę Klientów zgodnie z najwyższymi standardami. Ponadto, należy podkreślić, że Spółka przykłada szczególną uwagę do rozwoju zawodowego pracowników oraz ich satysfakcji z pracy. Najważniejsza rolę pełni w tym zakresie rozbudowana oferta szkoleniowa – merytoryczna, jak i z umiejętności "miękkich" oraz programy rozwojowe np. dla kadry menadżerów.
• Ryzyko negatywnego wizerunku Spółki (nierównouprawnienie, dyskryminacja ze względu na płeć, wiek lub inne cechy) prowadzące do utraty kompetentnych pracowników lub braku możliwości pozyskania nowych pracowników na rynku;
REGULAMIN PRACY - ustala organizację i porządek w procesie pracy w Open Finance S.A. oraz związane z tym prawa i obowiązki Pracodawcy i Pracowników. Reguluje również takie obszary jak m.in. polityka informacyjna, obowiązujące standardy zachowań, bezpieczeństwo i higiena pracy, ochrona pracy młodocianych i kobiet.
REGULAMIN WEWNĘTRZNEJ POLITYKI ANTYMOBBINGOWEJ - wewnętrzny dokument określający procedurę dotyczącą postępowania w sytuacji zaistnienia zjawiska mobbingu oraz prawa i obowiązki przysługujące pracownikom w takiej sytuacji, której celem jest zapobieganie mobbingowi, a w przypadku złożenia przez pracownika skargi, zbadanie jej zasadności i ukaranie sprawców mobbingu.
REGULAMIN WYNAGRADZANIA PRACOWNIKÓW - określa zasady i warunki wynagradzania za pracę oraz pozostałe świadczenia związane z pracą i warunki ich przyznawania.
OKRESOWE SZKOLENIA OSÓB ZAJMUJĄCYCH KIEROWNICZE STANOWISKA W ZAKRESIE ZARZĄDZANIA ZESPOŁEM I MOTYWACJI – W 2017 Spółka realizowała kompleksowy program szkoleniowy "Akademia Managera".
PROCEDURA 'EXIT INTERVIEW' – procedura mająca na celu zapewnienie, że w przypadku odejścia pracownika pracodawca uzyska od niego w toku rozmowy przeprowadzonej przez pracownika Działu HR informację zwrotną o powodach odejścia.
ANKIETA SATYSFAKCJI PRACOWNIKÓW – przeprowadzane cyklicznie badanie dokonywane online mające na celu uzyskanie informacji przez pracodawcę w kluczowych obszarach. Długofalowym celem badania jest zwiększanie satysfakcji oraz zaangażowania pracowników w pracę, co przełożyć ma się na wzrost wyników biznesowych. Dodatkowo działania związane z badaniem satysfakcji pracowników mają wzmocnić pozycję firmy jako atrakcyjnego pracodawcy pomagając firmie zmierzyć się z bieżącymi wyzwaniami rynkowymi.
• Liczba pracowników wg. wieku i płci na koniec okresu sprawozdawczego.
| Open Finance | 2017-12-31 |
|---|---|
| Kobieta | 1885 |
| Mężczyzna | 1917 |
| poniżej 30 | 1176 |
| 30-50 lat | 2457 |
| ponad 50 lat | 169 |
Open Finance – 8 szkoleń tematycznych dla każdego menadżera, co daje 66 dni szkoleniowe, 122 uczestników.
Grupa Kapitałowa Open Finance S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Open Finance S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku
Spółka opiera swoją działalność na transparentności. Wszelkie relacje biznesowe z partnerami, dostawcami czy innymi interesariuszami oparte są na jasno określonych i sprecyzowanych warunkach współpracy. Taki sposób prowadzenia "biznesu" przez Spółkę wzmacnia jej pozycję w roli wiarygodnego i rzetelnego kontrahenta oraz buduje silne relacje biznesowe. Nie bez znaczenia jest fakt, że w Spółce kładzie się mocny nacisk na etykę i działania zgodne z najwyższymi standardami rzetelności - w relacjach z Klientami, partnerami, pracownikami czy innymi interesariuszami.
PROCEDURA ZAKUPOWA określająca zakres kwotowy dla poszczególnych szczebli decyzyjnych i wskazującej ścieżkę akceptacji wydatków.
KONTROLA WYKONANIA BUDŻETU i comiesięczne raportowanie zarządcze obrazujące poziom wykonania budżetu dla każdej z funkcji rozporządzającej powierzonymi środkami.
REJESTR KORZYŚCI i REGULAMIN ZARZĄDZANIA KONFLIKTAMI INTERESÓW W OPEN FINANCE S.A. – dotyczący podstawowych zasad przeciwdziałania powstawaniu konfliktu interesów, identyfikację przypadków, które stanowią lub mogą stanowić powstanie konfliktów interesów, przeciwdziałanie powstawaniu konfliktu interesów oraz postępowanie Open Finance S.A. w przypadku jego powstania i zarządzanie takimi konfliktami.
KODEKS ETYKI - zawiera obowiązujące w Spółce zasady i zwyczaje dotyczące przestrzegania prawa i etyki biznesowej. Odzwierciedla on wysokie standardy etyczne i fundamentalne wartości obowiązujące w Spółce. Obejmuje szeroki wachlarz procedur i praktyk biznesowych, oferuje ogólne wskazówki dotyczące oczekiwań Spółki pod względem zachowania pracowników oraz ich odpowiedzialności etycznej i prawnej jako reprezentantów Spółki.
WHISTLEBLOWING/PRAWA ALERTU ETYCZNEGO - procedura której celem jest stworzenie dla Pracowników i Współpracowników Open Finance S.A. poufnego trybu zgłaszania uzasadnionych podejrzeń, że doszło do naruszenia prawa i / lub wewnętrznych regulacji w działalności Open Finance S.A., bez obaw o działania odwetowe będące następstwem zgłoszenia.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.