Mo-BRUK S.A.

Interim / Quarterly Report • Aug 22, 2018

MOBRUK

Mo-BRUK S.A. Niecew 68 · 33-322 Korzenna telefon 18 441 70 48 · faks 18 441 70 99 mobruk@mobruk.pl · www.mobruk.pl

GOSPODARKA ODPADAMI zestalanie spalanie paliwa alternatywne składowanie remediacja transport ADR transgraniczny obrót badania laboratoryjne

NAWIERZCHNIE BETONOWE drogi i parkingi lotniska place przemysłowe stabilizacja gruntów

ISO 9001 - 14001 - 17025

Spółka publiczna notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ Mo-BRUK SPÓŁKA AKCYJNA

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2018 ROKU DO 30 CZERWCA 2018 ROKU

Mo-BRUK Spółka Akcyjna, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod nr KRS 0000357598.

NIP 734-329-42-52 REGON 120652729

Kapitał zakładowy w wysokości 36 113 850 zł w całości wpłacony. JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE:

ZAKŁAD ODZYSKU ODPADÓW Niecew 68 · 33-322 Korzenna · telefon 18 441 70 48 · faks 18 441 70 99 ZAKŁAD RECYKLINGU ODPADÓW ul. Górnicza 4 · 58-303 Wałbrzych · telefon 74 849 53 08 · faks 74 849 55 40 SKŁADOWISKO ODPADÓW PRZEMYSŁOWYCH ul. Górnicza 1 - 58-303 Wałbrzych - telefon 74 849 53 08 - faks 74 849 55 40 ZAKŁAD PRODUKCJI PALIW ALTERNATYWNYCH Karsy 78 · 27-530 Ożarów · telefon 15 861 17 64 · faks 15 861 18 05 SPALARNIA ODPADÓW PRZEMYSŁOWYCH I MEDYCZNYCH ul. Trzecieskiego 14 · 38-460 Jedlicze · telefon 13 438 41 65 · faks 13 438 41 66 ZAKŁAD ODZYSKU MUŁÓW WĘGLOWYCH ul. Moniuszki 99 · 58-300 Wałbrzych · komórka 695 900 161 ZAKŁAD ODZYSKU ODPADÓW NIEORGANICZNYCH ul. Smaków 21 · 49-318 Skarbimierz · telefon 77 540 77 75 ZAKŁAD RECYKLINGU METALI ŻELAZNYCH I KOLOROWYCH ul. Szybowa 7D · 41-808 Zabrze · telefon 32 416 21 84 STACJA PALIW · DIAGNOSTYKA POJAZDÓW Łęka 115 · 33-322 Korzenna · telefon/faks 18 440 98 36

SPIS TREŚCI

	I. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE	4
	II. WPROWADZENIE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO	6
	III. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ	14
	IV. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU	15
	V. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	16
	VI. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	17
	VII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE	18
1.	RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	19
$\overline{2}$ .	WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	19
3.	PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY I BIEŻĄCY	20
4.	ZAPASY	22
5.	NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI	22
6.	ŚRODKI PIENIĘŻNE	23
7.	KAPITAL WLASNY	23
8.	REZERWY	23
9.	KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE	25
10.	ZOBOW. Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	26
	11. PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW	27
	12. WARTOŚĆ GODZIWA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH	27
	13. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	28
	14. SEGMENTY OPERACYJNE	29
15.	KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	30
16.	POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	30
17.	POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	31
18.	PRZYCHODY FINANSOWE	31
19.	KOSZTY FINANSOWE	$\overline{31}$
20.	TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI	32
21.	ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ	32

dle

VIII. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE	33
IX. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ	34
X. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU	35
XI. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH	36
XII. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	37
XIII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE	37
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	37

$\overline{3}$

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE I.

TYTUŁ	PLN			EUR
	01.01.2018- 30.06.2018	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2018- 30.06.2018	01.01.2017- 30.06.2017
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	36 892 566	29 833 341	8702206	7 023 907
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	6 644 049	3 816 911	1 567 196	898 646
III. Zysk (strata) brutto	6 013 479	2783682	1 418 457	655 385
IV. Zysk (strata) netto	4 875 129	2 258 048	1 149 944	531 631
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	9773709	4 161 629	2 305 419	979 806
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(963 212)	(334 777)	(227 202)	(78819)
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6815764)	(6385159)	(1607700)	(1503310)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	1 994 734	(2558307)	470 517	(602 323)
IX. Liczba akcji	3611385	3 611 385	3 611 385	3 611 385
X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1.3	0,6	0.32	0,1
TYTUŁ		EUR PLN
	Na dzień 30.06.2018	Na dzień 31.12.2017	Na dzień 30.06.2018	Na dzień 31.12.2017
XI. Aktywa razem	163 926 535	165 956 388	37 584 037	39 789 107
XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	68 261 913	75 166 895	15 650 659	18 021 745
XIII. Zobowiązania długoterminowe	50 338 659	56 849 685	11 541 329	13 630 076
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	26 126 805	27 327 336	5 990 188	6 551 904
XIV. Zobowiązania krótkoterminowe	17 923 253	18 317 210	4 109 330	4 391 668
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	2 411 858	2 417 257	552 976	579 553
XV. Kapitał własny	95 664 622	90 789 493	21 933 378	21 767 363
XVI. Kapitał zakładowy	36 113 850	36 113 850	8 279 955	8 658 527
XVII. Liczba akcii	3611385	3 611 385	3 611 385	3 611 385
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	26,5	25,1	6,1	6,0

Powyższe dane finansowe za I półrocze 2018 roku i 2017 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

• poszczególne pozycje aktywów i pasywów dotyczące:

I półrocza 2018 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 30 czerwca 2018 roku - 4,3616 złotych / EUR, 2017 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2017 roku - 4,1709 złotych / EUR.

• poszczególne dane z całkowitych dochodów oraz dane sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku) – 4,2395 złotych / EUR oraz roku 2017 ( od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku) - 4,2474 złotych / EUR.

$\cancel{k}$

$\overline{\mathbf{r}}$

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2018 r. do 30 czerwca 2018 r. sporządzone zostało zgodnie z MSR 34 - "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzanym zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

Sprawozdanie to podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.

Wartość godziwa aktywów i pasywów nie różni się od wartości bilansowej.

Wskazane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w sposób zapewniający jego porównywalność z opublikowanymi danymi finansowymi za rok 2017 przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości, zgodnie z formą, jaka została przyjęta w opublikowanym sprawozdaniu finansowym, z uwzglednieniem standardów i zasad rachunkowości oraz przepisów prawnych mających zastosowanie do takiego rocznego sprawozdania finansowego (za 2017 rok).

5

II. WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Informacje ogólne

Nazwa i siedziba sporządzającego skonsolidowane sprawozdanie finansowe:

Jednostką sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest Mo-BRUK Spółka Akcyina, z siedzibą w Niecwi 68, 33-322 Korzenna (zwana dalej jednostka dominującą).

Jednostka dominująca w okresie od 1 stycznia 2010 roku do 31 maja 2010 roku prowadziła działalność gospodarczą, jako Spółka Komandytowa "Mo-BRUK" J. Mokrzycki z siedzibą w Korzennej 214, 33-322 Korzenna. W dniu 30 kwietnia 2010 roku Wspólnicy spółki komandytowej podjęli uchwałę o przekształceniu spółki w spółke akcyjną. Rejestracja przekształcenia przez sąd rejestrowy nastąpiła w dniu 1 czerwca 2010 roku. Mo-BRUK Spółka Akcyjna została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowym dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000357598, Spółce nadano numer statystyczny REGON 120652729 oraz numer identyfikacji podatkowej NIP 7343294252.

Czas trwania Spółki:

Czas trwania Spółki nie jest ograniczony.

Miejsce prowadzenia działalności:

Grupa prowadzi działalność na terenie Polski, zarówno w siedzibie Spółki dominującej jak i w jej oddziałach. Miejsca prowadzenia działalności Spółki dominującej:

• 33-322 Korzenna, Niecew 68,
• 58-303 Wałbrzych, ul. Górnicza 1,
• 58-3-3 Wałbrzych, ul. Górnicza 4,
• 27-530 Ożarów, Karsy 78,
• 33-322 Korzenna, Łęka 115,
• 58-300 Wałbrzych, ul. Moniuszki 99,
• 41-808 Zabrze, ul. Szybowa 7D,
• 49-318 Skarbimierz, ul. Smaków 21.

Spółka zależna Raf-Ekologia Sp. z o.o. prowadzi działalność pod adresem 38-460 Jedlicze ul. Trzecieskiego 14.

Podstawowy przedmiot działalności:

• Gospodarka odpadami,
• Budowa dróg,
• Produkcja paliw alternatywnych,
• Najem,
• Sprzedaż detaliczna paliw,
• Inna sprzedaż.

Prezentowane okresy sprawozdawcze:

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od

01 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku i zawiera porównywalne dane bilansowe na dzień

31 grudnia 2017 roku, natomiast w danych z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów, dane finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku.

Poziom zaokrągleń w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

Grupa zaokrągla cyfry w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym do pełnych złotych PLN.

$2.$ Skład osobowy zarządu i rady nadzorczej Emitenta

Skład osobowy zarządu jednostki dominującej na dzień sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego:

• Józef Mokrzycki Prezes Zarządu
• Elżbieta Mokrzycka Wiceprezes Zarządu $\mathbf{r}$
• Anna Mokrzycka-Nowak Wiceprezes Zarządu
• Wiktor Mokrzycki Wiceprezes Zarządu
• Tobiasz Mokrzycki Wiceprezes Zarządu

W roku obrotowym objętym sprawozdaniem oraz do dnia sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie dokonano zmian w składzie Zarządu Spółki.

Skład osobowy rady nadzorczej jednostki dominującej na dzień sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego:

• Kazimierz Janik Przewodniczący Rady nadzorczej
• Jan Basta Członek Rady Nadzorczej $\overline{a}$
• Adam Buchajski Członek Rady Nadzorczej
• Piotr Pietrzak Członek Rady Nadzorczej $\overline{a}$
• Konrad Turzański Członek Rady Nadzorczej

W roku obrotowym objętym sprawozdaniem oraz do dnia sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie dokonano zmian w składzie Rady Nadzorczej.

3. Jednostki powiązane

Emitent posiada jedną jednostkę zależną - Raf-Ekologia Spółka z o.o. z siedzibą w Jedliczu, przy ul. Trzecieskiego 14.

	WYKAZ SPÓŁEK, W KTÓRYCH GRUPA POSIADA CO NAJMNIEJ 20% UDZIAŁÓW W KAPITALE LUB OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW W ORGANIE STANOWIĄCYM SPÓŁKI WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY
Lp	Rodzaj powiązania oraz metoda % głosów w Nazwa oraz siedziba spółki % posiadanych konsolidacji udziałów w organie stanowiącym spółki kapitale
	"RAF-EKOLOGIA" Spółka z o.o. 38-460 Jedlicze ul. Trzecieskiego 14	100	100	Konsolidacia pełna

Głównym przedmiotem działalności Spółki zależnej wchodzącej w skład Grupy jest utylizacja odpadów przez spalanie.

Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania finansowego $4.$

W dniu 26 października 2011 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A., w związku z zamiarem dopuszczenia akcji Spółki do obrotu na rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, podjęło uchwałę o sporządzeniu sprawozdań finansowych Spółki zgodnie z MSR, jako statutowych sprawozdań Spółki począwszy od roku 2011.

Dniem przejścia na MSR Mo-BRUK S.A. jest 1 stycznia 2009 roku. Grupa dokonała uzgodnień pomiędzy stosowanymi zasadami a poprzednio stosowanymi zasadami rachunkowości na ten dzień.

W związku z powyższym niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017r.roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez UE ("MSR 23").

Pod pojęciem MSSF rozumie się, zgodnie z art. 2 ust. 3 ustawą o rachunkowości standardy i interpretacje przyjete przez Rade Miedzynarodowych Standardów Rachunkowości (International Accounting Standard Board - IASB), które składają się z:

• Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (IFRS),
• Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (IAS) oraz
• Interpretacji wydanych przez Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (IFRIC) lub istniejący wcześniej Stały Komitet ds. Interpretacji (SIC)

Miedzynarodowe Standardy Rachunkowości, Miedzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz związane z nimi interpretacje przyjęte do stosowania na obszarze EUG, które zostały ogłoszone w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej i są obowiązujące do stosowania przy sporządzaniu sprawozdań skonsolidowanych Spółek, których akcje są notowane na rynku regulowanym Unii Europejskiej (zgodnie z 4 dyrektywa RE 78/660/EWG z późniejszymi zmianami oraz 7 dyrektywa RE 83/349/EWG z późniejszymi zmianami).

Zgodnie z Rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 roku w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości (Dz. Urz. UEL z roku 2002, nr 243, poz. 1 z późniejszymi zmianami) za każdy rok obrotowy rozpoczynający się w dniu 1 stycznia 2005 r.

lub po tej dacie skonsolidowane sprawozdania finansowe spółek notowanych w obrocie publicznym winny być zgodne z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości/Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (zwanymi dalej MSSF).

Ustawa o rachunkowości dokonała recepcji regulacji Rozporządzenia 1606/2002 w art. 55 ust. 5 w zakresie obowiązku sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółek notowanych w obrocie publicznym zgodnie z MSSF oraz w art. 45 ust. 1a-1b w zakresie opcji stosowania MSSF przez inne Spółki. Data przejścia GK Mo-BRUK S.A. na MSSF jest dzień 1 stycznia 2009 roku.

5. Istotne wydarzenia w Grupie w okresie sprawozdawczym.

Podpisanie Aneksu do Umowy Kredytu Nieodnawialnego z BOŚ S.A.

W dniu 29 marca 2018 r. Emitent podpisał aneksy do umowy kredytowej z dnia 16 lipca 2014 roku i umowy zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej z dnia 16 lipca 2014 r. z Bankiem Ochrony Środowiska S.A. Aneks do umowy kredytowej wprowadza zmianę polegającą na rozłożeniu w miesięcznych ratach spłaty raty balonowej w kwocie 10,6 mln zł przypadającej na dzień 12 sierpnia 2019 r. i określeniu końcowego terminu spłaty umowy kredytowej na dzień 31 grudnia 2021 r. Kwota kredytu pozostająca do spłaty w dniu podpisania aneksu wynosiła 16,8 mln zł.

Zgodnie z aneksami została obniżona marża Banku dla ustalenia oprocentowania zmiennego (WIBOR 3M + marża). Została również przez Bank zwolniona znacząca część zabezpieczeń takich, jak: hipoteka na nieruchomościach przemysłowych i zastaw rejestrowy na zorganizowanej części przedsiębiorstwa zakładu Raf-Ekologia w Jedliczu, zastaw rejestrowy na specjalistycznych pojazdach, zastaw rejestrowy na akcjach Emitenta oraz przelew praw z polisy ubezpieczenia na życie należących do Prezesa Zarządu Józefa Mokrzyckiego a także kaucja środków pieniężnych w Banku w kwocie 0,8 mln zł stanowiąca rachunek Rezerwy Obsługi Długu, która została zaliczona na poczet spłaty kredytu.

Umowa kredytowa zawarta została na warunkach rynkowych.

6. Kontynuacja działalności

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, w nie zmniejszonym istotnie zakresie.

Według wszelkich dostępnych na dzień sporządzania raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości, przy sporządzaniu niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

7. Zdarzenia po dniu bilansowym

Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia, jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji.

Po dniu finansowym nie wystąpiły zdarzenia, które w istotny sposób mogłyby wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz na wynik finansowy Grupy.

8. Ważne oszacowania i osady

Szacunki Grupy Mo-BRUK S.A., wpływające na wartości wykazane w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dotyczą:

• przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
• wartości rezydualnej środków trwałych oraz wartości niematerialnych,
• odpisów aktualizujących składniki aktywów,
• dyskonta, przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne,
• przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek dochodowy,

Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na najlepszej wiedzy Zarządu i jest zgodna z wymogami MSR.

Metodologia ustalania wartości szacunkowych jest stosowana w sposób ciągły względem ostatniego okresu sprawozdawczego. I nie została zmieniona w okresie sprawozdawczym.

Nie dokonano zmiany następujących wartości szacunkowych względem poprzedniego okresu:

• wartości rezydualnych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych,
• przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek $$ dochodowy.
• odpisów aktualizujących składniki aktywów,
• dyskonta przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne

W grudniu 2017 roku Grupa dokonała przeglądu okresów użytkowania środków trwałych. W wyniku przeglądu dokonano weryfikacji okresów ekonomicznej użyteczności środków trwałych. W ocenie Zarządu dokonana weryfikacja była rzetelna i właściwa.

10

9. Zmiany polityki rachunkowości i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny

W okresie objętym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa nie dokonała zmiany polityki rachunkowości, które miałyby istotny wpływ na wynik finansowy i kapitał własny. Wpływ zastosowania nowych i zmienionych standardów i interpretacji:

-MSSF 9 ..Instrumenty finansowe", który zastapił MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena", Grupa nie dokonała wcześniejszego wdrożenia MSSF 9 i zastosowała wymogi MSSF 9 retrospektywnie dla okresu sprawozdawczego rozpoczynającego się 1 stycznia 2018 roku. Zgodnie z dopuszczalną przez standard możliwością Grupa zrezygnowała z przekształcenia danych porównawczych. Zmiany zasad wyceny aktywów i zobowiązań finansowych, na dzień pierwszego zastosowania standardu nie były istotne. Wdrożenie MSSF 9 obejmuje zmiany w zakresie, klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych, wyceny zobowiązań finansowych oraz ustalania odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych dla aktywów finansowych.

W przypadku należności z tytułu dostaw i usług, Grupa od 1 stycznia 2018 roku stosuje podejście uproszczone w zakresie ustalania odpisów aktualizujących i wycenia odpisy na oczekiwane straty kredytowe w kwocie równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie trwania należności. W przypadku należności z tytułu dostaw i usług, odpis z tytułu utraty wartości należności, pomimo wprowadzenia zmian określonych standardem pozostał na poziomie zbliżonym do wartości odpisu wyliczonego według zasad obowiązujących przed dniem 1 stycznia 2018 roku. Należności z tytułu dostaw i usług o terminie zapadalności do 12 miesięcy od dnia ich powstania nie podlegają dyskontowaniu i są wycenianie w wartości nominalnej pomniejszonej o odpis na oczekiwane straty kredytowe.

Oczekiwane straty kredytowe uwzględniają zarówno straty poniesione w związku z niewywiązaniem się kontrahentów z płatności, jak również ważone prawdopodobieństwem straty ustalone na pozycjach nieprzeterminowanych.

Spółka nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń, w związku z tym MSSF 9 nie ma zastosowania w tym zakresie.

W przypadku pozostałych pozycji objętych zakresem MSSF 9, czyli środków pieniężnych , kredytów bankowych i zobowiązań handlowych również nie stwierdzono istotnego wpływu.

9.1. Wcześniejsze zastosowanie standardów i interpretacji MSR

Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie.

9.2. Standardy opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale które jeszcze nie weszły w życie

Zatwierdzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących standardów, zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie.

$11$

Nowy MSSF 14 "Regulatory Deferral Accounts"

Nowy standard dotyczy wyłącznie podmiotów, które przechodzą na MSSF i prowadzą działalność w branżach, w których państwo reguluje stosowane ceny, takich jak dostarczanie gazu, elektryczności czy wody. Standard pozwala na kontynuowanie polityki rachunkowości dotyczącej ujmowania przychodów z takiej działalności stosowanej przed przejściem na MSSF zarówno w pierwszym sprawozdaniu sporządzonym wg MSSF, jak i później. Nowe regulacje nie wpłyną na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy.

Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później, jednakże wstrzymany został proces przyjęcia do stosowania przez kraje UE.

Zmiana MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach"

Obowiązujące do tej pory zasady regulujące rozliczenie utraty kontroli nad jednostką zależną przewidywały, że ujmuje się na ten moment zysk lub stratę. Z kolei zasady stosowania metody praw własności mówiły, że wynik transakcji z podmiotami wycenianymi metodą praw własności ujmuje się tylko do wysokości udziału pozostałych udziałowców tych podmiotów.

W sytuacji, gdy jednostka dominująca sprzedaje lub wnosi aportem udziały w spółce zależnej do podmiotu wycenianego MPW w taki sposób, iż traci nad nią kontrolę, wyżej przytoczone regulacje byłyby ze sobą sprzeczne. Zmiana MSSF 10 i MSR 28 likwiduje tę kolizję następująco:

• jeżeli jednostka, nad którą utracono kontrolę stanowi przedsiębiorstwo (biznes), wynik na transakcji ujmowany jest w całości,
• jeżeli jednostka, nad którą utracono kontrolę nie stanowi przedsiębiorstwa, wynik ujmowany jest tylko do wysokości udziału innych inwestorów.

Brak daty wejścia w życie ze względu na wstrzymany proces przyjęcia do stosowania przez kraje UE.

Zmiany w MSR 28 Długoterminowe udziały w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach"

Zmiana w MSR 28 została opublikowana w dniu 12 października 2017 roku. Jej celem jest wskazanie zasad wyceny dla udziałów w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach w sytuacji gdy nie są one wyceniane metoda praw własności.

Zmiany opublikowane w dniu 12 października 2017 roku i obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub później.

Nowy MSSF 16 "Leasing"

Nowy standard regulujący umowy leasingu (w tym umowy najmu i dzierżawy) zawiera nową definicję leasingu.

Znaczące zmiany dotyczą leasingobiorców: standard wymaga ujęcia w bilansie dla każdej umowy leasingowej wartości "prawa do korzystania ze składnika aktywów" i analogicznego zobowiązania

12

finansowego. Prawo do korzystania z aktywów jest następnie amortyzowane, natomiast zobowiązanie wyceniane w zamortyzowanym koszcie. Przewidziano uproszczenia dla umów krótkoterminowych (do 12 miesięcy) i aktywów o niskiej wartości.

Podejście księgowe do leasingów od strony leasingodawcy jest zbliżone do zasad określonych w dotychczasowym MSR 17.

Zarząd Emitenta szacuje, że nowy standard będzie nie będzie miał istotnego wpływu na jej skonsolidowane sprawozdanie finansowe, jednak nie zakończyła jeszcze procesu określania wartości. Zmiany obowiazuja dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku.

Zmiana KIMSF 23 "Niepewność w zakresie ujmowania podatku dochodowego"

Celem nowej interpretacji jest wskazanie w jaki sposób ująć w sprawozdaniu finansowym podatek dochodowy w przypadkach, gdy istniejące przepisy podatkowe mogą pozostawić pole do interpretacji i różnicy zdań pomiedzy jednostka i organami podatkowymi.

Zmiana opublikowana została w dniu 12 października 2017 roku i obowiązuje dla okresów rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku i później.

Nowy MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe"

Standard zastępuje dotychczasowe regulacje dotyczące umów ubezpieczeniowych, które to regulacje zawarte sa w MSSF 4.

Standard opublikowany został w dniu 18 maja 2017 roku i ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później.

Zmiana MSR 19 "Zmiana, ograniczenie i rozliczenie programu"

Zmiany dotyczą sposobu ponownej wyceny programów zdefiniowanych świadczeń w przypadku, gdy ulegają one zmianie. Oznacza to, że w przypadku ponownej wyceny aktywa/zobowiązania netto z tytułu danego programu należy zastosować zaktualizowane założenia w celu określenia bieżącego kosztu zatrudnienia i kosztów odsetek dla okresu po zmianie programu.

Zmiany opublikowane zostały w dniu 7 lutego 2018 roku i obowiązywać będą od 1 stycznia 2019 roku i później.

Grupa zamierza wdrożyć powyższe regulacje w terminach przewidzianych do zastosowania przez standardy lub interpretacje.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z Ш. SYTUACJI FINANSOWEJ

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Wyszczególnienie	Nota	Na dzień 30.06.2018	Na dzień 31.12.2017
AKTYWA TRWAŁE		147 162 951	151 621 654
Rzeczowe aktywa trwałe	1.	142 219 765	145 255 297
Wartość firmy	2.	832 348	832 348
Pozostałe wartości niematerialne	2.	652 011	702 014
Należności długoterminowe		242 235	1079036
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3.	3 216 592	3752959
AKTYWA OBROTOWE		16 763 584	14 334 734
Zapasy	4.	844 738	879 499
Należności z tytułu dostaw i usług	5.	9 165 687	8741900
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Pozostałe należności	5.	902 830	756 884
Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty	6.	4 677 759	2683026
Rozliczenia międzyokresowe		248 489	349 345
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży		924 080	924 080
Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	1.	924 080	924 080
Aktywa razem:		163 926 535	165 956 388

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Wyszczególnienie	Nota	Na dzień 30.06.2018	Na dzień 31.12.2017
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY		95 664 622	90 789 493
Kapitał podstawowy		36 113 850	36 113 850
Kapitał zapasowy z emisji akcji		25 573 479	25 573 479
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólną kontrolą	7.	16 186 068	9 295 706
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	7.	12 916 096	12 916 096
Zysk (strata) netto roku obrotowego		4 875 129	6 890 362
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE		50 338 659	56 849 685
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3.	6 894 361	6 447 177
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	8.	112 964	143 525
Kredyty i pożyczki	9.	17 203 749	22 822 658
Inne zobowiązania finansowe			108 209
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		780	780
Przychody przyszłych okresów - dotacja	11.	26 126 805	27 327 336
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE		17 923 253	18 317 210
Kredyty i pożyczki	9.	9 140 393	9515251
Inne zobowiązania finansowe		208 379	209 253
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	10.	3 017 537	3 020 030
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	10.	25 322	28 817
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	8.	667 212	736 775
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe	8.	643 682	7 000
Pozostałe zobowiązania	10.	1808870	2 382 827
Przychody przyszłych okresów - dotacje	11.	2 411 858	2 417 257
Pasywa razem:		163 926 535	165 956 388

$-14$

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z IV. WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Nota	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	13.	36 892 566	29 833 341
Koszt własny sprzedaży	15.	27 420 831	22 865 908
ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY		9 471 735	6 967 433
Koszty sprzedaży	15.	772 221	718 611
Koszty ogólnego zarządu	15.	2 2 6 9 1 6 2	2 150 049
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY		6 430 351	4 098 773
Pozostałe przychody operacyjne	16.	325 694	110 303
Pozostałe koszty operacyjne	17.	111 997	392 165
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ		6 644 049	3816911
Przychody finansowe	18.	100 146	731
Koszty finansowe	19.	730 715	1 033 960
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM		6 013 479	2783682
Podatek dochodowy	3.	1 138 350	525 634
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ		4 875 129	2 258 048
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
ZYSK (STRATA) NETTO		4 875 129	2 258 048
Całkowite dochody ogółem		4 875 129	2 258 048

Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Nota	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	13.	36 892 566	29 833 341
Zmiana stanu produktów	15.	51 940	(38 756)
Amortyzacja	15.	2 940 068	3 092 952
Zużycie surowców i materiałów	15.	5 036 240	4 2 3 1 2 3 2
Usługi obce	15.	8 411 662	6985488
Koszt świadczeń pracowniczych	15.	7 293 908	6 163 537
Podatki i opłaty	15.	1 296 567	669 376
Pozostałe koszty	15.	474 809	614 304
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	15.	4 957 020	4 016 435
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY		6 430 351	4 098 773
Pozostałe przychody operacyjne	16.	325 694	110 303
Pozostałe koszty operacyjne	17.	111 997	392 165
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ		6 644 049	3816911
Przychody finansowe	18.	100 146	731
Koszty finansowe	19.	730 715	1 033 960
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM		6 013 479	2783682
Podatek dochodowy	3.	1 138 350	525 634
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ		4 875 129	2 258 048
ZYSK (STRATA) NETTO		4 875 129	2 258 048
Całkowite dochody ogółem		4 875 129	2 258 048

$15\overline{)}$

Zysk na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję)	Nota 21.	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Zwykły		1,3	0,6
Rozwodniony		1,3	0,6
Z działalności kontynuowanej
Zwykły		1,3	0,6
Rozwodniony		1,3	0,6
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej		4 875 129	2 2 5 8 0 4 8
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		4 875 129	2 258 048
Średnia ważona liczba akcji zwykłych		3611385	3611385
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych		3611385	3611385

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z V. PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	6013479	2783682
Korekty razem	3760230	1 377 947
Amortyzacja	2 940 068	3 092 952
Amortyzacja - dotacja	1 205 929	1 217 042
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	712 913	957 952
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	(122067)	199 027
Zmiany w kapitale obrotowym	(823 783)	(3956163)
Zmiana stanu rezerw	535 251	119 444
Zmiana stanu zapasów	34 761	(139030)
Zmiana stanu należności	267 067	(1227957)
Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań finansowych	(555 127)	(1179624)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(1105735)	(1528996)
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem	(25322)
Zapłacony podatek dochodowy	(127507)	(132 863)
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	9773709	4 161 629
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(1127175)	(1253076)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	163 963	18 299
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(963 212)	(334 777)
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Inne wpływy finansowe - dotacja
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
Spłaty kredytów i pożyczek	(5993767)	(530353)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(109084)	(123 674)
Dywidendy wypłacone
Odsetki zapłacone	(712913)	(957952)

16

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6815764)	(6385159)
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	1994734	(2558307)
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIEŻNYCH	1994733	(2558307)
- zmiana stanu środków pienieżnych z tytułu różnic kursowych
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	2683026	3 3 1 1 3 5 4
ŚRODKI PIENIEŻNE NA KONIEC OKRESU	4677760	753 047

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE VI. ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

		Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.-30.06.2018	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrola	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2018 roku	36 113 850	25 573 479	9 295 706	12 916 096	6890362	90 789 493
Saldo po zmianach	36 113 850	25 573 479	9 295 706	12 916 096	6890362	90 789 493
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			6 890 362		(6 890 362)
Razem transakcje z właścicielami			6890362		(6 890 362)
Zysk (strata)netto w okresie:					4 875 129	4 875 129
Razem całkowite dochody					4 875 129	4 875 129
Saldo na dzień 30.06.2018 roku	36 113 850	25 573 479	16 186 068	12 916 096	4 875 129	95 664 622

	Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01.-30.06.2017	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połaczenia pod wspólna kontrola	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2017 roku	36 113 850	25 573 479	7 137 783	12 916 096	2 157 924	83 899 132
Saldo po zmianach	36 113 850	25 573 479	7 137 783	12 916 096	2 157 924	83 899 132
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			2 157 924		(2 157 924)
Razem transakcje z właścicielami			2 157 924		(2 157 924)
Zysk (strata)netto w okresie:					2 258 048	2 258 048
Razem całkowite dochody					2 258 048	2 258 048
Saldo na dzień 30.06.2017 roku	36 113 850	25 573 479	9 295 707	12 916 096	2 258 048	86 157 180

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE VII.

1. Rzeczowe aktywa trwałe

1.1 - Rzeczowe aktywa trwałe	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	7 551 205	7 551 205
Budynki i budowle	46 122 620	47 081 240
Urządzenia techniczne i maszyny	82 123 118	83 929 730
Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej	1948026	1 997 490
Środki transportu	2 173 665	2 297 351
Pozostałe środki trwałe	1 275 700	1 322 543
Środki trwałe w budowie	1 025 431	1 057 399
Zaliczki na środki trwałe		18 340
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM:	142 219 765	145 255 297

1.2 - Rzeczowe aktywa trwałe w okresie sprawozdawczym	Grunty	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie, zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	75 383 254	119 983 542	2 399 907	6 450 268	3 184 904	1075739
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie		180 987	920 321		33 008	6850	(1090666)
Nabycia bezpośrednie			4 4 4 1				1 040 358
Reklasyfikacje Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			(238000)		(156043)
Zmniejszenia z tytułu likwidacii
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	75 564 241	120 670 304	2 399 907	6 327 233	3 191 754	1 025 431
Wartość umorzenia na początek okresu		28 302 014	36 053 813	402 417	4 152 917	1862361
Zwiększenie amortyzacji za okres		1 139 606	2 715 373	49 4 64	132 564	53 693
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-222000$		$-131913$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Wartość umorzenia na koniec okresu		29 441 620	38 547 186	451881	4 153 568	1916 054
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	46 122 620	82 123 119	1948 025	2 173 664	1 275 701	1 025 431

18

1.3 - Rzeczowe aktywa trwałe w poprzednim okresie sprawozdawczym	Grunty i prawo wieczystego użytkowania	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie. zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	75 352 425	118 376 922	3 855 722	7 640 952	3 144 435	863 299
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie		34 828	2 167 986	1958 558	40 638	42 469	-4 244 480
Nabycia bezpośrednie			14 695				4 509 659
Reklasyfikacje
Zwiększenia z tytułu połaczenia jednostek gospodarczych
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-562921$		-1 220 952	$-2000$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji		$-4000$	$-13139$	$-3414373$	$-10370$		$-52740$
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	75 383 254	119 983 542	2 399 907	6 450 268	3 184 904	1 075 739
Wartość umorzenia na początek okresu		25 816 473	31 004 843	1778 304	4 155 668	1757105
Zwiększenie amortyzacji
za okres Zmniejszenia z tytułu		2 486 891	5 400 494	91 308	392 074	107 257
sprzedaży			$-342449$		$-387679$	$-2000$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji		$-1350$	$-9075$	$-1467195$	$-7146$
Wartość umorzenia na koniec okresu		28 302 014	36 053 813	402 417	4 152 917	1862361
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	47 081 240	83 929 730	1997490	2 297 351	1 322 543	1075739

1.4 - Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	30.06.2018			31.12.2017
Specyfikacia	Wartość	Odpisy aktualizuiace	Wartość bilansowa	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa
Działka - Górażdże	924 080		924 080	924 080		924 080
Razem	924 080		924 080	924 080		924 080

2. Wartości niematerialne i wartość firmy

2.1 - Wartości niematerialne	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Wartość firmy	832 348	832 348
Patenty i licencie	183 901	188 949
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji	468 109	513 065
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE RAZEM:	1484359	1 534 362

2.2 - Wartości niematerialne w okresie sprawozdawczym	Wartość firmy	Patenty i licencie	Koszty prac rozwojowych	Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	832 348	202 912		1 139 532
Nabycie				5 2 9 3
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	832 348	202 912		1 144 825
Wartość umorzenia na początek okresu		13 963		626 469
Zwiększenie amortyzacji za okres		5 0 4 8		50 248
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu		19 011		676 717
Wartość netto na koniec okresu	832 348	183 901		468 109

2.3 - Wartości niematerialne w poprzednim okresie sprawozdawczym	Wartość firmy	Patenty i licencie	Koszty prac rozwojowych	Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	832 348	13 550		1 063 252
Nabycie		189 362		76 280
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	832 348	202 912		1 139 532
Wartość umorzenia na początek okresu		6 2 5 4		528 364
Zwiększenie amortyzacji za okres		7709		98 105
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu		13 963		626 469
Wartość netto na koniec okresu	832 348	188 949		513 065

3. Podatek dochodowy odroczony i bieżący

3.1 - Podatek dochodowy	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Bieżący podatek dochodowy	154 799	132 863
Odroczony podatek dochodowy	983 551	392 771
RAZEM PODATEK DOCHODOWY	1 138 350	525 634

3.1.1 - Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej o podatkiem wykazanym	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM	6013479	2783683
Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%)	1 142 561	528 900
Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania (specyfikacja)	(2, 241)	(769)
Dotyczących przychodów (-)	(25697)	663
rozwiązanie rezerwy	(8, 491)	(475)
Dodatnie różnice kursowe	(15 589)	(380)
rozwiązane odpisy aktualizujące	(1277)	(4)

20

inne	(340)	1 5 2 2
Dotyczących kosztów (+)	23 456	(1432)
odpisy na należności	1456	(13043)
darowizny	2 0 0 4	1781
PFRON	4 5 5 1	4 2 0 6
ujemne różnice kursowe VAT	(1321)	197
odsetki podatkowe, kary	9032	21
koszty RN, reprezentacji	2 5 2 0	1 247
koszty NKUP	2086	1674
inne	3 1 2 8	2 4 8 5
Podatek od różnic przejściowych nie uwzględnionych przy obliczaniu odroczonego podatku dochodowego	(1970)	(2497)
emerytalno-rentowe	6710	(6568)
ZUS	(9257)	(1159)
wycena środków trwałych		7 1 3 8
rozwiązanie rezerw	1885
Nie ujęte rezerwy
amortyzacja, inne	5 5 8 7	(1908)
środki trwałe w leasingu	(6895)
Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym	1 138 350	525 634
Efektywna stopa opodatkowania	0,19	0,19

3.1.2 - Odroczony podatek dochodowy - okres sprawozdawczy	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017	Wpływ na wynik 30.06.2018	Wpływ na wynik 31.12.2017
Aktywa z tytułu ODPD	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość
Składki ZUS	69 190	56 355	12 835	16 726
Świadczenia pracownicze	170 585	188 921	(18336)	44 926
Rezerwa na należności	21 857	22 412	(555)	884
Nie przekazany odpis na ZFSS	3755	592	3 1 6 3	(893)
Leasing	39 592	60 318	(20 726)	(45962)
Dotacja	1 079 875	966 244	113 631	219 824
Odsetki i odsetki IRS	20 114	24 193	(4079)	9 3 8 8
wycena środków trwałych				(2521)
Rezerwa na badanie bilansu		1 3 3 0	(1330)	570
Strata podatkowa	1689324	2 432 594	(743 271)	(795674)
Opłata środowiskowa	122 300		122 300
AKTYWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM:	3 216 592	3752959	(536 368)	(552 732)
Rezerwa z tytułu ODPD	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość
środki trwałe w leasingu	82 944	89 839	6895	(15 537)
Dodatnie różnice kursowe				(116)
Wycena środków trwałych	6811417	6 357 338	(454 080)	767 836
REZERWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM:	6 894 361	6 447 177	(447 185)	752 183

4. Zapasy

		30.06.2018		31.12.2017
4.1 - Zapasy	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa
Materiały	383 604		383 604	390 576	-	390 576
Półprodukty i produkcja w toku	8 3 5 1		8 3 5 1	6419		6419
Wyroby gotowe	140 172		140 172	185 539		185 539
Towary	312 611		312 611	296 965		296 965
RAZEM ZAPASY:	844 738		844 738	879 499		879 499

5. Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności

		30.06.2018		31.12.2017
5.1 - Należności	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa	Wartość	Odpisy aktualizujące	Wartość bilansowa
Należności z tytułu dostaw i usług	9417517	251 829	9 165 688	8 9 9 5 1 1 2	253 211	8741900
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego			۰
Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	507 959		507 959	329 518		329 518
Pozostałe należności	411 957	17 085	394 872	444 451	17 085	427 366
RAZEM NALEŻNOŚCI:	10 337 432	268 914	10 068 518	9769081	270 296	9 498 784

5.2 - Odpisy aktualizujące należności	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Odpisy na początek okresu	270 297	302 514
Utworzenie	8715	8987
Rozwiązanie z tyt. Zapłaty	10 097	40 889
Wykorzystanie		316
ODPISY NA KONIEC OKRESU:	268 914	270 296

5.3 - Należności na 30.06.2018 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujący	Bieżace	Do 1 miesiaca	Od 1 do 3 miesiecy	$Od3$ do $6$ miesiecy	Od 6 miesięcy do 1 roku	Powyżej roku	Razem
Należności z tytułu dostaw i usług	7 277 550	1 150 570	438 009	34 311	12 063	253 185	9 165 688
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	507959						507959
Pozostałe należności	394 872						394 872
Razem	8 180 380	1 150 570	438 009	34 311	12 063	253 185	10 068 518

$\frac{22}{\sqrt{2}}$

5.4 - Należności na 31.12.2017 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujący	Bieżace	Do 1 miesiaca	Od 1 do 3 miesiecy	Od 3 do 6 miesiecy	Od 6 miesięcy do 1 roku	Powyżej roku	Razem
Należności z tytułu dostaw i usług	6 686 475	390 783	186 494	196 941	21 633	259 575	8741900
Należności z tytułu bieżacego podatku dochodowego						$\overline{\phantom{a}}$
Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	329 518						329 518
Pozostałe należności	427 366						427 366
Razem	7 443 359	1 390 783	186 494	196 941	21 633	259 575	9 498 785

6. Środki

6.1 - Środki pieniężne	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Środki pieniężne w kasie	80 351	93 686
Środki pieniężne na rachunkach bankowych	2 699 063	2 589 340
Środki pieniężne w drodze	33 000
Lokaty krótkoterminowe	865 346
RAZEM ŚRODKI PIENIEŻNE:	4 677 759	2683026

7. Kapital własny

7.1 Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Stan na początek roku obrotowego	9 295 706	7 137 783
Podział zysku za 2016r.		2 157 923
Podział zysku za 2017r.	6890362
Stan na koniec roku obrotowego	16 186 068	9 295 706

7.2 Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Stan na początek roku obrotowego	12 916 096	12 916 096
Stan na koniec roku obrotowego	12 916 096	12 916 096

8. Rezerwy

8.1 - Rezerwy długoterminowe	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Długoterminowe
Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze	112 964	143 525
RAZEM REZERWY DŁUGOTERMINOWE:	112 964	143 525
Krótkoterminowe
Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze	667 212	736 775
Pozostałe rezerwy	643 682	7 000
RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE	1 310 894	743 775

8.2 - Rezerwy długoterminowe - zmiany stanu	Świadczenia pracownicze	Spory sądowe	Ryzyko gospodarcze	Restrukturyzacja	Pozostałe
Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego	143 525
Utworzenie	2634
Wykorzystanie
Rozwiązanie	(33 195)
Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego	112 964
Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego	113 956
Utworzenie	38 302
Wykorzystanie
Rozwiązanie	(8733)
Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego	143 525

8.3 - Rezerwy krótkoterminowe - zmiany stanu	Świadczenia pracownicze	Spory sądowe	Ryzyko gospodarcze	Restrukturyzacja	Pozostałe
Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego	736 774		۰		7000
Utworzenie	6843				643 682
Wykorzystanie
Rozwiązanie	(76 405)				(7000)
Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego	667 212				643 682
Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego	536 223				4 0 0 0
Utworzenie	200 551				7 000
Wykorzystanie
Rozwiązanie					(4000)
Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego	736 775				7000

W okresie sprawozdawczym utworzono rezerwę na opłatę za składowanie odpadów naliczoną zgodnie z Ustawą Prawo Ochrony Środowiska art. 273 ust. 1 pkt 4.według stawek określonych na rok 2018 przez Ministra Środowiska.

9. Kredyty i pożyczki otrzymane

9.1 - Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego na 30.06.2018	Wartość kredytu	Saldo	Waluta	Stopa procentowa	Data spłaty
Długoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	3 068 689	PLN	WIBOR 3M + marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	1 742 274	PLN	WIBOR 3M + marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	1460610	PLN	WIBOR 3M + marża	31.12.2020
BOŚ S.A. - inwestycyjny - obligacje	30 000 000	10 932 176 PLN		WIBOR 3M + marża	31.12.2021
Razem kredyty i pożyczki długoterminowe		17 203 749
Krótkoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	2 045 793 PLN		WIBOR 3M + marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	1 161 516	PLN	WIBOR $3M +$ marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	973 740 PLN		WIBOR $3M +$ marza	31.12.2020
BOŚ S.A. - inwestycyjny - obligacje	30 000 000	4 874 809	PLN	WIBOR $3M +$ marża	31.12.2021
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie -obrotowy	3 300 000	7458 PLN		WIBOR $1M +$ marza	21.03.2019
Bank Spółdzielczy w Rymanowie - umowa o kredyt w rachunku bieżącym	600 000	$\overline{a}$	PLN	WIBOR 1M + marża	30.04.2019
Bank Spółdzielczy w Rymanowie - umowa o kredyt inwestycyjny	1 060 000	77 077	PLN	WIBOR 3M + marza	31.10.2018
Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe		9 140 393

Zobowiązania wynikające z tytułu zawartych umów kredytowych spłacane są terminowo.

W okresie sprawozdawczym zabezpieczenia z tytułu udzielonych kredytów zmniejszyły się w sposób nieistotny w stosunku do zabezpieczeń ujawnionych w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2017 w nocie 36.3 - Zestawienie zabezpieczeń do umów kredytowych Spółki dominującej.

W okresie sprawozdawczym zmniejszyło się zaangażowanie kredytowe, Spółka spłaciła krótkoterminową część zobowiązań z tytułu kredytów, część długoterminowa natomiast z uwagi na klasyfikację została w okresie sprawozdawczym poprawnie zaprezentowana, jako zobowiązanie krótkoterminowe.

Zobowiązanie z tytułu kredytów i pożyczek zmniejszyło się na dzień 30 czerwca 2018 roku o 5 993 767 złotych w porównaniu do 31 grudnia 2017 roku i wynosi obecnie 26 344 142 złotych.

9.2 - Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego na 31.12.2017	Wartość kredytu	Saldo	Waluta	Stopa procentowa	Data spłaty
Długoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	4 091 585	PLN	WIBOR 3M +marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	2 323 032	PLN	WIBOR 3M +marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	1947 480 PLN		WIBOR 3M +marża	31.12.2020
BOS S.A. - inwestycyjny - obligacje	30 000 000	14 460 561	PLN	WIBOR 3M +marża	12.08.2019
Razem kredyty i pożyczki długoterminowe		22 822 658
Długoterminowe
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY	11 508 000	2 045 793	PLN	WIBOR 3M +marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz	6 200 000	1 161 516 PLN		WIBOR 3M +marża	31.12.2020
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze	5 200 000	973 740 PLN		WIBOR 3M +marża	31.12.2020
BOS S.A. - inwestycyjny - obligacje	30 000 000	4 896 281	PLN	WIBOR 3M +marża	12.08.2019
Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie -obrotowy	3 300 000	245 207	PLN	WIBOR 1M + marza	22.03.2018
Bank Spółdzielczy w Rymanowie - umowa o kredyt w rachunku bieżącym	600 000	÷	PLN	WIBOR 1M + marża	30.04.2018
Bank Spółdzielczy w Rymanowie - umowa o kredyt inwestycyjny	1 060 000	192 715 PLN		WIBOR $3M +$ marza	31.10.2018
Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe		9 515 251

10. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe

10.1 - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	3 017 538	3 020 030
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	25 3 22	28 817
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	717 577	783 573
Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	1 022 789	1 384 132
Zobowiązania inwestycyjne	2 5 5 8	33 210
Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania	65 946	181 913
RAZEM ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE:	4851730	5431674

$\frac{26}{\sqrt{2}}$

10.2- Zobowiązania na dzień 30.06.2018- struktura wiekowa	Bieżace	Do 1 miesiaca	Od $1 - 3$ miesięcy	Od 3 miesięcy do 1 roku	Od 1 roku do 5 lat	Razem
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2991216	26 3 22				3 017 538
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	25 3 22					25 3 22
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	717 577					717 577
Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	1022789					1 022 789
Zobowiązania inwestycyjne	2 5 5 8					2 5 5 8
Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania	65 946					65 946
Razem	4 825 408	26 322			$\blacksquare$	4 8 5 1 7 2 9

10.3- Zobowiązania na dzień 31.12.2017 - struktura wiekowa	Bieżące	Do 1 miesiąca	$Od1 - 3$ miesięcy	Od 3 miesięcy do 1 roku	Od 1 roku do 5 lat	Razem
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2 961 589	58 441				3 0 20 0 30
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	28 817			۰		28 817
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	783 573			۰		783 573
Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	384 132					384 132
Zobowiązania inwestycyjne	31920	1 2 9 0				33 210
Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiazania	181 913					181 913
Razem	5 371 944	59 731				5 431 675

11. Przychody przyszłych okresów

11.1 - Przychody przyszłych okresów	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Dotacje - część długoterminowa	26 126 805	27 327 336
Dotacje - część krótkoterminowa	2 411 858	2 417 257
RAZEM PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW	28 538 663	29 744 593

12. Wartość godziwa instrumentów finansowych

Wartość godziwa instrumentów finansowych, przez które to instrumenty rozumie się należności, środki pieniężne oraz zobowiązania, w tym zobowiązania z tytułu zawartych umów kredytowych, nie różni się w sposób istotny od wartości wykazanych sprawozdaniu z sytuacji finansowej.

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne przeniesienia pomiędzy poziomami wartości godziwej instrumentów

27

13. Przychody ze sprzedaży

13.1 - Przychody ze sprzedaży (działalność kontynuowana)	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Przychody ze sprzedaży produktów	1418367	1 146 523
Przychody ze sprzedaży usług	29 901 887	24 129 037
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	5 572 312	4 5 5 7 7 8 1
RAZEM PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	36 892 565	29 833 341

W okresie sprawozdawczym zanotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 24% w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Na znaczny wzrost przychodów wpłynęło pozyskanie nowych kontrahentów na rynku gospodarki odpadami, którzy zapewnili nowe strumienie dostarczanych odpadów do instalacji w zakładach Grupy. Uzyskanie tak znaczącego wzrostu przychodów przy niewielkim wzroście kosztów spowodowało wzrost zysku brutto o 46%. W prezentowanym okresie podstawowa działalność Grupa nie wykazywała sezonowości.

14. Segmenty operacyjne

Grupa wyodrębnia segmenty operacyjne zgodnie z MSSF 8 w oparciu o kryterium zróżnicowanych produktów i usług, z tytułu których segment gospodarczy osiąga swoje przychody:

		Segmenty
14.1. Segmenty operacyjne - 01.01-30.06.2018	Gospodarka odpadami	Usługi budowlane	Stacje paliw	Produkty wtórne	Pozostałe	Ogółem
Wyniki finansowe segmentów operacyjnych 01.01.-30.06.2018
Przychody ogółem	29 801 889	852 376	5776485	823 331	64 324	37 318 405
Sprzedaż na zewnątrz	29 507 917	733 464	5769933	822 514	58 738	36 892 566
Koszty segmentu (-)	22 305 502	857 188	5 4 18 4 7 1	759 973	1963792	31 304 926
Przychody z tytułu odsetek	8 0 5 6					8 0 5 6
Koszty z tytułu odsetek (-)	567 008			146 003		713 011
Inne przychody	285 916	118 912	6 5 5 2	817	5 5 8 6	417 783
Inne koszty (-)	206 603	679	784	4 9 24	9 3 6 3	222 353
Podatek dochodowy*	1 138 350					1 138 350
Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanej i zaniechanej	6 358 037	(4812)	358 014	63 358	(1899468)	4 875 129
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	2 200 784	13 660	40 950	465 136	172 075	2892606
Amortyzacja wartości niematerialnych	17 088				30 375	47 463
Pozostałe informacie dotyczące segmentów operacyjnych 01.01.- 30.06.2018
Aktywa segmentu sprawozdawczego
	125 087 157	1 603 365	3 215 950	24 892 068	9 127 995	163 926 535
Nakłady inwestycyjne	1 025 431					1 025 431
- rzeczowe aktywa trwałe	1 020 881					1 020 881

28

- wartości niematerialne	4 5 5 0					4 5 5 0
Zobowiązania segmentu sprawozdawczego	61 199 010	295 243	521 457	5 232 088	1014 115	68 261 913

			Segmenty			Ogółem
14.2. Segmenty operacyjne - 01.01-30.06.2017	Gospodarka odpadami	Usługi budowlane	Stacje paliw	Produkty wtórne	Pozostałe
Wyniki finansowe segmentów operacyjnych 01.01.- 30.06.2017
Przychody ogółem	24 138 068	517 129	4748367	540 810		29 944 374
Sprzedaż na zewnątrz	24 027 993	517 129	4 747 408	540 810		29 833 341
Koszty segmentu (-)	18 964 596	549 478	4 488 065	1 122 698	2 035 855	27 160 693
Przychody z tytułu odsetek	407	$\blacksquare$				407
Koszty z tytułu odsetek (-)	766 425			191 795	٠	958 220
Inne przychody	109 667		959	48		110 674
Inne koszty (-)	286 977	(65103)	8579	222 951	14 501	467 905
Podatek dochodowy*	525 634					525 634
Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanej i zaniechanej	4 647 838	(32349)	260 302	(58188)	(2035855)	2 258 048
Amortyzacja rzeczowych
aktywów trwałych Amortyzacja wartości	2 194 439	28 336	44 650	510 280	264 370	3 042 076
niematerialnych	17 120				33 756	50 876
Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych 01.01.- 30.06.2017
Aktywa segmentu sprawozdawczego	126 754 603	1 114 640	3 111 916	26 052 307	9 3 5 2 2 7 7	166 388 743
Nakłady inwestycyjne	633 246					633 246
- rzeczowe aktywa trwałe	633 246					633 246
- wartości niematerialne
Zobowiązania segmentu sprawozdawczego	71 506 051	179 349	464 958	7 017 553	1 063 653	80 231 564

14.3. Informacje dotyczące przychodów z produktów i usług	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Sprzedaż paliwa alternatywnego	434 400	512 336
Gospodarka odpadami	28 111 598	22 460 706
Sprzedaż pary powstałej w procesie utylizacji w wysokiej temperaturze Usługi budowlane	606 434 733 464	502 979 517 129
Usługi diagnostyczne	184 481	177 588
Handel detaliczny paliwami oraz innymi towarami	5 572 312	4 557 220
Wyroby wtórne	679	7075
Pozostałe	1 249 198	1 098 308
Przychody razem	36 892 566	29 833 341

$\frac{29}{4}$ $\chi$

15. Koszty działalności operacyjnej

15.1 - Koszty według rodzaju	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Amortyzacja	2 940 068	3 092 952
Zużycie materiałów i energii	5 036 240	4 231 232
Usługi obce	8 411 662	6985488
Podatki i opłaty	1 296 567	669 376
Wynagrodzenia	6 035 338	5 146 874
Świadczenia na rzecz pracowników	1 258 570	1 016 663
Pozostałe koszty rodzajowe	474 810	614 304
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	4 957 020	4 016 435
RAZEM KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	30 410 275	25 773 324
Korekty:
Zmiana stanu produktów	51 940	(38756)
Koszty sprzedaży	(772 221)	(718611)
Koszty ogólnego zarządu	(2269162)	(2 150 049)
RAZEM KOSZTY OPERACYJNE	27 420 831	22 865 908

15.2 - Koszt własny sprzedaży	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług	22 463 811	18 849 472
Wartość sprzedanych towarów	4 957 020	4 016 435
RAZEM KOSZTY OPERACYJNE	27 420 831	22 865 908

16. Pozostałe przychody operacyjne

16.1 - Pozostałe przychody operacyjne	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	122 067
Dotacje		68 646
Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym należności z tytułu dostaw i usług	6723	315
Rozwiązanie rezerw	2 3 7 1	2499
Uzyskane kary i grzywny i odszkodowania	65 483	8490
Inne	129 050	30 354
RAZEM POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	325 694	110 303

Wzrost pozostałych przychodów operacyjnych wygenerowany został głównie dzięki uzyskanemu zyskowi ze zbycia środków trwałych a także dzięki otrzymanym odszkodowaniom.

30

17. Pozostałe koszty operacyjne

17.1 - Pozostałe koszty operacyjne	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		146 287
Zawiązanie rezerw	7669	82 586
Przekazane darowizny	11 782	10775
Koszt likwidacji i złomowania		52 740
Koszty pożaru	15 523	1611
Utworzenie rezerwy	6953	35 2 20
Opłaty sądowe i komornicze	41 860	56 045
Inne	28 210	6902
RAZEM POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	111 997	392 165

Spadek wartości pozostałych kosztów operacyjnych jest wynikiem braku straty ze sprzedaży i likwidacji środków trwałych w okresie sprawozdawczym w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego.

18. Przychody finansowe

18.1 - Przychody finansowe	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Odsetki	8 0 5 6	407
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi	91 920
Inne	169	324
RAZEM PRZYCHODY FINANSOWE	100 146	731

Przychody finansowe wzrosły do analogicznego okresu roku ubiegłego ze względu zmianę sytuacji na rynku walutowym i w okresie sprawozdawczym przełożyło się na wygenerowanie znaczących nadwyżek dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi.

19. Koszty finansowe

19.1 - Koszty finansowe	Za okres zakończony 30.06.2018	Za okres zakończony 30.06.2017
Odsetki	713 011	958 220
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi		48 581
Pozostałe koszty finansowe	17 704	27 159
RAZEM KOSZTY FINANSOWE	730 715	1033960

Koszty finansowe, a tym przede wszystkim odsetki od kredytów uległy istotnemu zmniejszeniu ze względu na fakt, iż sukcesywnie zmniejsza się zadłużenie z tytułu zaciągniętych kredytów.

Transakcje z jednostkami powiązanymi

Objete konsolidacja 20.1 - Transakcje			Nie objęte konsolidacja
i salda z podmiotami powiązanymi za okres 01.01-30.06.2018	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Kluczowy personel kierowniczy
Sprzedaż netto (bez PTiU)	2 580 976				-
Zakupy netto (bez PTiU)	8 2 2 1				۰
Należności krótkoterminowe	682 805

Objęte konsolidacją 20.1 - Transakcje			Nie objęte konsolidacją
i salda z podmiotami powiązanymi za okres 01.01-30.06.2017	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Jednostki zależne	Jednostki stowarzyszone	Wspólne przedsięwzięcia	Kluczowy personel kierowniczy
Sprzedaż netto (bez PTiU)	991 134				-
Zakupy netto (bez PTiU)	164 926
Należności krótkoterminowe	355 856				-

20. Zysk na jedną akcję

21. 1 Podstawowy zysk przypadający na akcję	Za okres zakończony	Za okres zakończony
	01.01.-30.06.2018	01.01.-30.06.2017
Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	4 875 129	2 2 5 8 0 4 8
Zysk wykorzystywany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	4 875 129	2 2 5 8 0 4 8
Zysk przypadający na jedną akcję	1.3	0,6
Zysk wykorzystywany do wyliczenia podstawowego zysku na akcję z działalności kontynuowanej	4 875 128	2 258 047

21. 2 Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję	Za okres zakończony 01.01.-30.06.2018	Za okres zakończony 01.01.-30.06.2017
Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	4 875 129	2 2 5 8 0 4 8
Zysk wykazany dla potrzeb wyliczenia wartości zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję	4 875 129	2 258 048
Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia zysku rozwodnionego na akcję uzgadniają się do średniej użytej do obliczenia zwykłego wskaźnika w następujący sposób:
Srednia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystywana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję
	3611385	3611385

32

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Informacje ogólne

Informacje ogólne dotyczące Spółki MO-BRUK S.A., podstaw sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego, kontynuacji działalności Spółki jak również stosowanych zasad rachunkowości zostały zawarte we wprowadzenie do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odnoszą się one również do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.

	PLN		EUR
TYTUŁ	01.01.2018- 30.06.2018	01.01.2017- 30.06.2017	01.01.2018- 30.06.2018	01.01.2017- 30.06.2017
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	31 748 974	24 252 250	7 488 937	5709905
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	5 881 389	3 136 188	1 387 300	738 378
III. Zysk (strata) brutto	5 173 295	2 167 308	1 220 275	510 267
IV. Zysk (strata) netto	4 187 774	1766062	987 811	415 798
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	8 8 6 1 1 5 5	3 946 685	2 089 930	929 200
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(513301)	(317281)	(121077)	(74700)
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6691512)	(6254096)	(1578392)	(1472453)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	1 655 344	(2624692)	390 462	(617953)
IX. Liczba akcji	3611385	3611385	3 611 385	3611385
X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,2	0,5	0.27	0,1
	PLN		EUR
TYTUŁ	Na dzień 30.06.2018	Na dzień 31.12.2017	Na dzień 30.06.2018	Na dzień 31.12.2017
XI. Aktywa razem	158 103 552	160 390 376	36 248 980	38 454 620
XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	67 121 493	73 596 090	15 389 190	17 645 134
XIII. Zobowiązania długoterminowe	50 118 794	56 595 317	11 490 919	13 569 090
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	26 126 805	27 327 336	5 990 188	6 551 904
XIV. Zobowiazania krótkoterminowe	17 002 698	17 000 773	3 898 271	4 076 044
w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja	2 411 858	2 417 257	552 976	579 553
XV. Kapitał własny	90 982 059	86 794 286	20 859 790	20 809 486
XVI. Kapitał zakładowy	36 113 850	36 113 850	8 279 955	8 658 527
XVII. Liczba akcji	3611385	3 611 385	3 611 385	3611385
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	25,2	24,0	5,8	5,8

VIII. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE

Powyższe dane finansowe za I półrocze 2018 roku i 2017 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

• poszczególne pozycje aktywów i pasywów dotyczące :

I półrocza 2018 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 30 czerwca 2018 roku - 4,3616 złotych / EUR, 2017 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2017 roku - 4,1709 złotych / EUR.

• poszczególne dane z całkowitych dochodów oraz dane sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku) – 4,2395 złotych / EUR oraz roku 2017 ( od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku) - 4,2474 złotych / EUR.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej
Wyszczególnienie	Nota	Na dzień 30.06.2018	Na dzień 31.12.2017
AKTYWA TRWAŁE		145 478 342	150 223 270
Rzeczowe aktywa trwałe	1.	139 840 891	143 167 683
Pozostałe wartości niematerialne		623 527	667833
Akcje i udziały		1628 599	1628 599
Należności długoterminowe		242 235	1079036
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		3 143 090	3680119
AKTYWA OBROTOWE		12 625 210	10 167 106
Zapasy		842 631	878 322
Należności z tytułu dostaw i usług		7 195 321	6 328 663
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Pozostałe należności		595 847	521 722
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		2842813	1 187 469
Rozliczenia międzyokresowe		224 517	326 850
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży		924 080	924 080
Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży		924 080	924 080
Aktywa razem		158 103 552	160 390 376

IX . ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Sprawozdanie z sytuacji finansowej
		Na dzień	Na dzień
Wyszczególnienie	Nota	30.06.2018	31.12.2017
KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY		90 982 059	86 794 286
Kapitał podstawowy		36 113 850	36 113 850
Kapitał zapasowy z emisji akcji		25 573 479	25 573 479
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólną kontrolą		12 190 860	6 515 748
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych		12 916 096	12 916 096
Zysk (strata) netto roku obrotowego		4 187 774	5 675 113
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE		50 118 794	56 595 317
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		6741068	6 292 576
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		46 392	43 758
Kredyty i pożyczki		17 203 749	22 822 658
Inne zobowiązania finansowe			108 209
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		780	780
Przychody przyszłych okresów - dotacja		26 126 805	27 327 336
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE		17 002 698	17 000 773
Kredyty i pożyczki		9 063 316	9 322 536
Inne zobowiązania finansowe		208 379	209 253
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług		2 663 804	2 473 620
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne		507 725	575 162
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe		643 682
Pozostałe zobowiązania		1 503 934	2 002 945
Przychody przyszłych okresów - dotacje		2 411 858	2 417 257
Pasywa razem		158 103 552	160 390 376

X. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	31 748 974	24 252 250
Koszt własny sprzedaży	23 475 714	18 280 082
ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY	8 273 260	5972168
Koszty sprzedaży	780 443	867 053
Koszty ogólnego zarządu	1797871	1767037
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY	5 694 946	3 338 078
Pozostałe przychody operacyjne	276 594	93 807
Pozostałe koszty operacyjne	90 151	295 697
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	5881389	3 136 188
Przychody finansowe	10 907	692
Koszty finansowe	719 001	969 572
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM	5 173 295	2 167 308
Podatek dochodowy	985 521	401 246
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ	4 187 774	1766062
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
ZYSK (STRATA) NETTO	4 187 774	1766062
Całkowite dochody ogółem	4 187 774	1766062

Sprawozdanie z wyniku
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	31 748 974	24 252 250
Zmiana stanu produktów	51 940	(38 756)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
Amortyzacja	2775720	2923247
Zużycie surowców i materiałów	4 548 993	3756425
Usługi obce	6 205 835	4 2 1 4 2 5 1
Koszt świadczeń pracowniczych	5 860 878	4 856 645
Podatki i opłaty	1 268 455	642 635
Pozostałe koszty	385 187	543 289
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	4 957 020	4 0 1 6 4 3 5
ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY	5 694 946	3 338 078
Pozostałe przychody operacyjne	276 594	93 807
Pozostałe koszty operacyjne	90 151	295 697
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	5881389	3 136 188
Przychody finansowe	10 907	692
Koszty finansowe	719 001	969 572
ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM	5 173 295	2 167 308
Podatek dochodowy	985 521	401 246
ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ	4 187 774	1766062
ZYSK (STRATA) NETTO	4 187 774	1766062
Całkowite dochody ogółem	4 187 774	1766062

Zysk na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję)	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej
Zwykły	1,2	0,5
Rozwodniony	1,2	0,5
Z działalności kontynuowanej
Zwykły	1,2	0,5
Rozwodniony	1,2	0,5
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej	4 187 774	1766062
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	4 187 774	1766062
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	3611385	3 611 385
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	3 611 385	3 611 385

XI. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
Wyszczególnienie	Za okres: 01.01.-30.06.2018	Za okres: 01.01.-30.06.2017
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	5 173 295	2 167 308
Korekty razem	3 686 861	1779377
Amortyzacja	2775720	2923247
Amortyzacja -dotacja	1 205 929	1 217 043
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	704 299	942 527
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	(122067)	146 287
Zmiany w kapitale obrotowym	(877 020)	(3449727)
Zmiana stanu rezerw	578 879	81875
Zmiana stanu zapasów	35 691	(146 161)
Zmiana stanu należności	(103982)	(531915)
Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań finansowych	(284010)	(1329123)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(1103597)	(1524403)
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
Zapłacony podatek dochodowy
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	8 8 6 1 1 5 5	3 946 685
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(677264)	(1235560)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	163 963	918 299
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(513 301)	(317281)
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Inne wpływy finansowe - dotacja
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
Spłaty kredytów i pożyczek	(5878129)	(5187895)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(109084)	(123674)
Dywidendy wypłacone
Odsetki zapłacone	(704 299)	(942527)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(6691512)	(6254096)
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	1 655 344	(2624692)
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH	1 655 344	(2624692)
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	1 187 469	3 083 004
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	2842813	458 312

$\frac{36}{1}$

XII. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01-30.06.2018	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrola	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2018 roku	36 113 850	25 573 479	6 515 748	12 916 096	5 675 113	86 794 286
Saldo po zmianach	36 113 850	25 573 479	6 515 748	12 916 096	5675113	86 794 286
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			5 675 113		(5675113)
Razem transakcje z właścicielami			5 675 113		(5675113)
Zysk (strata)netto w okresie:					4 187 774	4 187 774
Razem całkowite dochody					4 187 774	4 187 774
Saldo na dzień 30.06.2018 roku	36 113 850	25 573 479	12 190 861	12 916 096	4 187 774	90 982 060

	Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01-30.06.2017	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrola	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2017 roku	36 113 850	25 573 479	4 889 404	12 916 096	1 626 344	81 119 173
Saldo po zmianach	36 113 850	25 573 479	4 889 404	12 916 096	1 626 344	81 119 173
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał			1 626 344	٠	(1626344)
Razem transakcje z właścicielami			1 626 344		(1626344)
Zysk (strata)netto w okresie:					1766062	1766062
Razem całkowite dochody					1766 062	1766062
Saldo na dzień 30.06.2017 roku	36 113 850	25 573 479	6 515 748	12 916 096	1766062	82 885 235

XIII. DOTATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. Rzeczowe aktywa trwałe

1.1 - Rzeczowe aktywa trwałe	Stan na dzień 30.06.2018	Stan na dzień 31.12.2017
Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	7 551 205	7 551 205
Budynki i budowle	45 003 517	45 904 343
Urządzenia techniczne i maszyny Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej	81 975 766	83 812 197
Środki transportu	1948026 1495634	1997490 1 544 449
Pozostałe środki trwałe	1 275 700	1 321 677
Środki trwałe w budowie	591 043	1 017 982
Zaliczki na środki trwałe		18 340
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM:	139 840 891	143 167 683

1.2 - Rzeczowe aktywa trwałe w okresie sprawozdawczym	Grunty	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie. zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	73 388 715	118 662 614	2 399 907	4 993 106	3 163 435	1 036 322
Przyjecia ze środków trwałych w budowie		180 987	869 821		33 008	6850	(109066)
Nabycia bezpośrednie							645 387
Reklasyfikacje
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			(238000)		(156043)
Zmniejszenia z tytułu likwidacji
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	73 569 702	119 294 435	2 399 907	4 870 071	3 170 285	591 043
Wartość umorzenia na początek okresu		27 484 372	34 850 417	402 417	3 448 657	1841758
Zwiększenie amortyzacji za okres		1 081 813	2 690 252	49 4 64	57 693	52 827
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-222000$		$-131913$
Zmniejszenia z tytułu likwidacii
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do
sprzedaży Wartość umorzenia na
koniec okresu		28 566 185	37 318 669	451 881	3 374 437	1894 585
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	45 003 517	81 975 766	1948 026	1495634	1 275 700	591 043

1.3 - Rzeczowe aktywa trwałe w poprzednim okresie sprawozdawczym	Grunty i prawo wieczystego użytkowania	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie, zaliczki
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	7 551 205	73 392 715	117 059 849	3 855 722	6 156 770	3 122 966	766 464
Przyjęcia ze środków trwałych w budowie			2 158 826	1958 558	40 638	42 469	-4 200 491
Nabycia bezpośrednie							4 470 349
Reklasyfikacje	$\blacksquare$
Zwiększenia z tytułu połączenia jednostek gospodarczych
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-542921$		$-1203452$	$-2000$
Zmniejszenia z tytułu likwidacji		$-4000$	$-13139$	$-3414373$	$-850$
Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży

Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania			$\qquad \qquad \blacksquare$
Wartość bilansowa brutto na koniec okresu	7 551 205	73 388 715	118 662 614	2 399 907	4 993 106	3 163 435	1 036 322
Wartość umorzenia na początek okresu		25 115 051	29 834 921	1778 304	3 577 847	1740 610
Zwiekszenie amortyzacji za okres		2 370 671	5 347 020	91 308	241 339	103 148
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży			$-322449$		$-370$ 179	$-2000$
Zmniejszenia z tytułu likwidacii		$-1350$	$-9075$	$-1467195$	$-350$
Wartość umorzenia na koniec okresu		27 484 372	34 850 417	402 417	3 448 657	1841758
Wartość netto na koniec okresu	7 551 205	45 904 343	83 812 197	1997490	1 544 449	1 321 677	1 036 322

Niecew, 21.08.2018 r.

....................................... Data

Expd Klusek Podpis osoby której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

GŁÓWNY KSIĘGOWY

PR DU Podp rezesa Zarządu

WICEPREZES ZAR ADU ds. Administra Elżbieta Mokrzycka

...............................
Podpis Członka Zarządu

WICEPREZES ZARZĄDU s. Badan i Rozwoju u-Nowak Ani Mokrzyck Ιa

Podpis Członka Zarządu

WICEPREZES ARZĄDU ds. Wiktor Mokrzycki

and a state and وترويد Podpis Członka Zarządu

WICEPREZES ZARZĄDU ds. Budoynictwa Ibbiasz Mokrevcki Podpis Członka Zarządu