JWW Invest S.A.

Governance Information • Aug 29, 2018

Załącznik nr 2

Oświadczenie Zarządu o stosowaniu ładu korporacyjnego

Oświadczenie Zarządu JWW Invest S.A. o stosowaniu ładu korporacyjnego

Spółka w 2017 r. podlega zasadom ładu korporacyjnego w postaci "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016" za wyjątkiem:

• rekomendacji: I.R.2., II.R.2., III.R.1., IV.R.2., IV.R.3., VI.R.1., VI.R.2., VI.R.3.
• zasad szczegółowych: I.Z.1.3., I.Z.1.8., I.Z.1.10., I.Z.1.15., I.Z.1.16., I.Z.2., II.Z.1., II.Z.8., III.Z.1., III.Z.2., III.Z.3., IV. Z.2, V.Z.6., VI.Z.4.
• zasady szczegółowej II.Z.11., IV.Z.11. stosowanej w ograniczonym zakresie.

Poniżej przedstawiony został opis ww. zasad wraz komentarzem.

I. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami

Spółka giełdowa dba o należytą komunikację z inwestorami i analitykami, prowadząc przejrzystą i skuteczną politykę informacyjną. W tym celu zapewnia łatwy i niedyskryminujący nikogo dostęp do ujawnianych informacji, korzystając z różnorodnych narzędzi komunikacji.

Rekomendacje

I.R.2. Jeżeli spółka prowadzi działalność sponsoringową, charytatywną lub inną o zbliżonym charakterze, zamieszcza w rocznym sprawozdaniu z działalności informację na temat prowadzonej polityki w tym zakresie. Rekomendacja nie dotyczy Spółki. Komentarz: Spółka nie prowadzi działalności sponsoringowej ani charytatywnej.

Zasady szczegółowe

I.Z.1.3 schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1, Zasada nie dotyczy Spółki. Komentarz: Zarząd Spółki jest jednoosobowy.

I.Z.1.8. zestawienia wybranych danych finansowych spółki za ostatnie 5 lat działalności, w formacie umożliwiającym przetwarzanie tych danych przez

ich odbiorców,

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz: zasada będzie stosowana, trwają prace nad dostosowaniem strony internetowej.

I.Z.1.10 prognozy finansowe - jeżeli spółka podjęła decyzję o ich publikacji opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z informacją o stopniu ich realizacji, Zasada nie dotyczy Spółki.

Komentarz: Spółka w okresie ostatnich 5 lat nie publikowała prognoz finansowych.

I.Z.1.15 informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji, Zasada nie jest stosowana.

Komentarz: Ze względu na jednoosobowy Zarząd oraz niewielką ilość kluczowych menadżerów Spółka nie opracowała oraz nie przyjęła zasad polityki różnorodności. Stosuje zasady równego traktowania oparte na przepisach powszechnie obowiązujących.

• I.Z.1.16 informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia
• nie później niż w terminie 7 dni przed datą walnego zgromadzenia,
• Zasada nie jest stosowana.

Komentarz: Zarząd Emitenta obecnie nie decyduje się na transmisję obrad Walnych Zgromadzeń. Transmisja obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym w taki sposób, aby nagranie miało odpowiednią jakość, wymaga zatrudnienia wyspecjalizowanej firmy, a więc podnosi koszt zwołania Walnego oraz komplikuję organizację takiego posiedzenia. Zarząd nie widzi wartości dodanej w takim zapisie, gdyż większość Zgromadzeń przebiega standardowo wg określonego porządku, a gdyby na Walnym Zgromadzeniu wystąpiły jakieś niestandardowe, istotne zdarzenia lub Zarząd złożył istotne wyjaśnienia jest zobowiązany do przekazania raportu bieżącego. Zarząd Spółki nie odnotował dotychczas zapotrzebowania na tego typu usługę ze strony akcjonariuszy. Poza tym, Emitent będzie dokonywał zapisu audio zgodnie z zasadą I.Z.1.20, w związku z czym każdy zainteresowany akcjonariusz nieobecny na Walnym Zgromadzeniu będzie miał możliwość zapoznania się z jego przebiegiem.

I.Z.2 Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również W języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym W zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności. Zasada nie dotyczy Spółki.

Komentarz: Spółka nie kwalifikuje się do WIG 20 i WIG 40. Strona internetowa prowadzona jest w języku polskim, jednak wybrane zagadnienia tłumaczone są na język angielski i niemiecki.

II. Zarząd i Rada Nadzorcza

Spółką giełdową kieruje zarząd, jego członkowie działają w interesie spółki i ponoszą odpowiedzialność za jej działalność. Do zarządu należy w szczególności przywództwo w spółce, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizacja oraz zapewnienie spółce efektywności i bezpieczeństwa. Spółka jest nadzorowana przez skuteczną i kompetentną radę nadzorczą. Członkowie rady nadzorczej działają w interesie spółki i kierują się w swoim postępowaniu niezależnością własnych opinii i osądów. Rada nadzorcza w szczególności opiniuje strategię spółki i weryfikuje pracę zarządu w zakresie osiągania ustalonych celów strategicznych oraz monitoruje wyniki osiągane przez spółkę.

Rekomendacje

II.R.2. Osoby podejmujące decyzję w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny dążyć do zapewnienia wszechstronności i różnorodności tych organów, między innymi pod względem płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego.

Rekomendacja nie jest stosowana.

Komentarz: skład Rady Nadzorczej zależy od akcjonariuszy, a skład Zarządu od Rady Nadzorczej. Dobór osób do tych organów nie zależy od płci, wieku.

Zasady szczegółowe

II.Z.1 Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki członków zarządu powinien być sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na stronie internetowej spółki.

Zasada nie dotyczy Spółki.

Komentarz: Zarząd jest jednoosobowy.

II.Z.8 Przewodniczący komitetu audytu spełnia kryteria niezależności wskazane w zasadzie II.Z.4. Zasada nie dotyczy Spółki.

Komentarz: w radzie nadzorczej Emitenta nie został wyodrębniony komitet audytu.

II.Z.11. Rada nadzorcza rozpatruje i opiniuje sprawy mające być przedmiotem uchwał walnego zgromadzenia.

Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie.

Komentarz: zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Rada nadzorcza nie opiniuje uchwał standardowych oraz porządkowych. Rada nadzorcza Emitenta opiniuje uchwały, które uzna za nietypowe lub mogące budzić wątpliwości akcjonariuszy oraz istotne, wymagające szczególnego uzasadnienia.

III. Systemy i funkcje wewnętrzne

Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej,

zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do

wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności.

Rekomendacje

III.R.1. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za realizację

zadań w poszczególnych systemach lub funkcjach, chyba że wyodrębnienie

jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na rozmiar lub rodzaj

działalności prowadzonej przez spółkę.

Rekomendacja nie dotyczy Spółki.

Komentarz: Spółka nie wyodrębnia w swojej strukturze jednostek odpowiedzialnych za realizację zadań w poszczególnych systemach lub funkcjach, gdyż wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na rozmiar działalności prowadzonej przez Spółkę. Spółka ponadto dąży do płaskiej, efektywnej struktury organizacyjnej.

Zasady szczegółowe

III.Z.1 Za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej,

zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego odpowiada zarząd spółki.

Zasada nie dotyczy Spółki.

Komentarz: Spółka nie wyodrębniła w swojej strukturze jednostek odpowiedzialnych za realizację zadań w poszczególnych systemach lub funkcjach, gdyż wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na rozmiar działalności prowadzonej przez Spółkę.

III.Z.2. Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem,

audyt wewnętrzny i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu

członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość raportowania

bezpośrednio do rady nadzorczej lub komitetu audytu.

Zasada nie dotyczy Spółki.

Komentarz: w strukturze Spółki nie wyodrębniono jednostek odpowiedzialnych za realizację zadań w poszczególnych systemach lub funkcjach, gdyż wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na rozmiar działalności prowadzonej przez Spółkę.

III.Z.3 W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.

Zasada nie dotyczy Spółki.

Komentarz: w Spółce nie wyodrębniono komórki organizacyjnej zajmującej się audytem wewnętrznym z uwagi na rozmiar działalności prowadzonej przez Spółkę.

IV. Walne zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami

Zarząd spółki giełdowej i jej rada nadzorcza i powinny zachęcać akcjonariuszy do zaangażowania się w sprawy spółki, wyrażającego się przede wszystkim aktywnym udziałem w walnym zgromadzeniu.

Walne zgromadzenie powinno obradować z poszanowaniem praw akcjonariuszy i dążyć do tego, by podejmowane uchwały nie naruszały uzasadnionych

interesów poszczególnych grup akcjonariuszy.

Akcjonariusze biorący udział w walnym zgromadzeniu wykonują swoje

uprawnienia w sposób nienaruszający dobrych obyczajów.

Rekomendacje

• IV.R.2 . Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez:
• 1) transmisję obrad Walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
• 2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się W toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia,
• 3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego zgromadzenia.

Rekomendacja nie jest stosowana.

Komentarz: Emitent, mając na uwadze konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-organizacyjnych, związane z nimi koszty i ryzyka oraz małe doświadczenie rynku w tym zakresie, a także mając na uwadze strukturę akcjonariatu, nie decyduje się na chwilę obecną na transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym ani na zapewnienie akcjonariuszom możliwości zdalnego udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.

IV.R.3. Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z nabyciem praw po stronie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach, w których są one notowane. Rekomendacja nie dotyczy Spółki. Komentarz: papiery wartościowe wyemitowane przez Spółkę są przedmiotem obrotu wyłącznie na rynku krajowym.

Zasady szczegółowe

IV.Z.2 Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie

rzeczywistym.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz: Emitent, mając na uwadze konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-organizacyjnych, związane z nimi koszty i ryzyka oraz małe doświadczenie rynku w tym zakresie, nie decyduje się na chwilę obecną na transmisję obrad Walnego Zgromadzenia oraz zamieszczanie na stronie zapisu obrad walnego zgromadzenia w formie wideo. Tym samym, nie jest możliwym zamieszczenie na korporacyjnej stronie internetowej Emitenta informacji dotyczących planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia oraz zapisu przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie wideo.

IV.Z.11 Członkowie zarządu i rady nadzorczej uczestniczą w obradach walnego zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Komentarz: obecność wszystkich członków rady nadzorczej nie jest konieczna.

V. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi

Na potrzeby niniejszego rozdziału przyjmuje się definicję podmiotu powiązanego określoną w międzynarodowych standardach rachunkowości przyjętych zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. W sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości. Spółka powinna posiadać przejrzyste procedury zapobiegania konfliktom interesów i zawieraniu transakcji z podmiotami powiązanymi w warunkach

możliwości wystąpienia konfliktu interesów. Procedury powinny przewidywać sposoby identyfikacji takich sytuacji, ich ujawniania oraz zarządzania nimi.

V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść w spółce do konfliktu interesów, a także zasady postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Regulacje wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka zarządu lub rady nadzorczej od udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów.

Zasada nie jest stosowana.

Spółka nie przewiduje wystąpienia konfliktu interesów i nie posiada przyjętych szczególnych regulacji wewnętrznych

VI. Wynagrodzenia

Spółka posiada politykę wynagrodzeń co najmniej dla członków organów spółki i kluczowych menedżerów. Polityka wynagrodzeń określa w szczególności formę, strukturę i sposób ustalania wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów.

Rekomendacje

VI.R.1. Wynagrodzenie członków organów spółki i kluczowych menedżerów powinno

wynikać z przyjętej polityki wynagrodzeń.

Rekomendacja nie jest stosowana.

Komentarz: wynagrodzenia jednoosobowego Zarządu ustala Rada Nadzorcza. W ocenie Emitenta, ze względu na jednoosobowy skład Zarządu Emitenta, nie ma potrzeby formalizowania polityki wynagrodzeń. Wynagrodzenia kluczowych menedżerów są zgodne z regulaminem wynagradzania, a przede wszystkim z zasadami konkurencji rynkowej.

VI.R.2. Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle powiązana ze strategią spółki, jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami, a także powinna uwzględniać rozwiązania służące unikaniu dyskryminacji z jakichkolwiek przyczyn.

Rekomendacja nie jest stosowana.

Komentarz: Spółka nie posiada formalnej polityki wynagradzania. Spółka ustalając wynagrodzenia kieruje się sytuacją rynkową i celami firmy.

VI.R.3. Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7. Rekomendacja nie dotyczy Spółki.

Komentarz: w radzie nadzorczej nie funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń.

Zasady szczegółowe

VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej:

1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń, 2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze - oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej,

3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu

i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia,

4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego

nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku,

5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej

celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy

i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.

Zasada nie jest stosowana.

Komentarz: ze względu na rosnącą konkurencję w zakresie pozyskiwania wykwalifikowanej kadry w branży Emitenta, polityka wynagrodzeń stanowi istotną tajemnicę przedsiębiorstwa Spółki. Emitent nie publikuje stosowanej polityki wynagrodzeń, w związku w czym nie przedstawia oceny jej funkcjonowania.

Maria Wcisło Prezes Zarządu