Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 29, 2007
Annual / Quarterly Financial Statement
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Cuentas Anuales del ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2006 e Informe de Gestión, junto con el Informe de Auditoría
$\alpha$ - $\alpha$ - $\alpha$ - $\alpha$
Avda. Diagonal, 654 08034 Barcelona España
Tel.: +34 932 80 40 40 Fax: +34 932 80 28 10 www.deloitte.es
Al Accionista Único de Caixa Penedès Capital, S.A. (Sociedad Unipersonal):
Hemos auditado las cuentas anuales de Caixa Penedès Capital, S.A. (Sociedad Unipersonal), que
comprenden el Balance de Situación al 31 de diciembre de 2006 y la Cuenta de Pérdidas y Ganancias y la Memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, cuya formulación es responsabilidad de los Administradores de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas, que requieren el examen, mediante la realización de pruebas selectivas, de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de su presentación, de los principios contables aplicados y de las estimaciones realizadas.
Al 31 de diciembre de 2005 la Sociedad, aunque tenía actividad, no se encontraba legalmente domiciliada en España, por lo que no se elaboraron cuentas anuales de acuerdo con la normativa española. No obstante, los Administradores presentan, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del Balance de Situación y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, además de las cifras del ejercicio 2006, las correspondientes al ejercicio anterior. Nuestra opinión se refiere exclusivamente a las cuentas anuales del ejercicio 2006.
En nuestra opinión, las cuentas anuales del ejercicio 2006 adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de Caixa Penedès Capital, S.A. (Sociedad Unipersonal) al 31 de diciembre de 2006 y de los resultados de sus operaciones y de los recursos obtenidos y aplicados durante el ejercicio anual terminado en dicha fecha y contienen la información necesaria y suficiente para su interpretación y comprensión adecuada, de conformidad con principios y normas contables generalmente aceptados.
El informe de gestión adjunto del ejercicio 2006 contiene las explicaciones que los Administradores de la Sociedad consideran oportunas sobre la situación de la Sociedad, la evolución de su negocio y sobre otros asuntos, y no forma parte integrante de las cuentas anuales. Hemos verificado que la información contable que contiene el citado informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2006. Nuestro trabajo como auditores se limita a la verificación del informe de gestión con el alcance mencionado en este mismo párrafo y no incluye la revisión de información distinta de la obtenida a partir de los registros contables de la Sociedad.
DELOITTE, S.L. Inscrita en el R.O.A.C. Nº S0692
COL·LEGI DE CENSORS JURATS DE COMPTES DE CATALUNYA
Membre exercent: DELOITTE, S.L.
Miguel Antonio Pérez
30 de marzo de 2007
Any 2007 Núm. 20/07/09549 CÒPIA GRATUÏTA
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Aquest informe està subjecte a la taxa aplicable establerta a la Tlei 44/2002 de 22 de novembre.
Deloitte, S.L. Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, Tomo 13.650, folio 188, sección 8, hoja M-54414. inscripción 96, C.I.F.: B-79104469. Domicilio Social: Plaza Pablo Ruiz Picasso, 1, Torre Picasso - 28020 Madrid
Member of Deloitte Touche Tohmatsu the contract of the contract
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$\mathcal{L}(\mathcal{L})$ and $\mathcal{L}(\mathcal{L})$ . The set of $\mathcal{L}(\mathcal{L})$
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$\mathcal{L}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}{\text{max}}$
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Caixa Penedès Capital, S.A.U. Sociedad Anónima Unipersonal
Cuentas Anuales correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2006, junto con el Informe de Gestión the control of the control of the control of
$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{$
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$\sim 10^7$
(Expresado en euros)
| ACTIVO | 31.12.2006 | $31.12.2005$ (*) | PASIVO | 31.12.2006 | $31.12.2005$ (*) |
|---|---|---|---|---|---|
| IINMOVILIZADO: | FONDOS PROPIOS: (Nota 7) | ||||
| Inmovilizaciones financieras (Nota 3.b y 5) | 167.000.000 | 167.000,0001 | Capital suscrito | 61.0001 | 10.365 |
| Reservas | 288.721 | 149,316 | |||
| Remanente | 288.107 | 148.702 | |||
| Resultados negativos ejercicios anteriores | 614 | 614 | |||
| Pérdidas y ganancias (Beneficio o pérdida) | 39.234 | 139.405 | |||
| Total Fondos Propios | 388,955 | 299.086 | |||
| ACREEDORES A LARGO PLAZO: | |||||
| Emisiones de obligaciones y otros valores | |||||
| negociables (Nota 3.c y 8) | 167.000.0001 | 167,000,000 | |||
| Otras deudas representadas en valores negociables | 167.000.0001 | 167.000.000 | |||
| JACTIVO CIRCULANTE: | |||||
| Tesorería (Nota 6) | 1.784.061 | 1.451.3601 | ACREEDORES A CORTO PLAZO: | ||
| Emisiones de obligaciones y otros valores | |||||
| IAJUSTES POR PERIODIFICACIÓN: | 1.016 | negociables (Nota 3.d) | 1.373.9801 | 1.153.290 | |
| Intereses de empréstitos y otras emisiones | 1.373.9801 | 1.153.290 | |||
| Otras deudas no comerciales (Nota 9) | 21.126 | ||||
| Total Activo Circulante | 168.784.061 | 168,452,376 | Total Acreedores a Corto Plazo | 1.395.106 | 1.153.290 |
| TOTAL ACTIVO | 168.784.061 | 168.452.376 | TOTAL PASIVO | 168.784.061 | 168.452.376 |
Las Notas 1 a 13 descritas en la Memoria adjunta forman parte integrante del balance de situación al 31 de diciembre de 2006.
(*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos
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$\sim 10^{-10}$
$\sim 10^{-11}$
CAIXA PENEDES CAPITAL, S.A.
$\sim$
(Sociedad Unipersonal)
(Expresado en euros)
| DEBE | 2006 | $2005$ (*) | HABER | 2006 | $2005$ (*) |
|---|---|---|---|---|---|
| IGASTOS: | INGRESOS: | ||||
| ] Otros gastos de explotación (Nota 10) i | 45.734 | 15.652 | |||
| BENEFICIOS DE EXPLOTACIÓN | PÉRDIDAS DE EXPLOTACIÓN | 45.734 | 15.652 | ||
| Gastos financieros y gastos asimilados:_ | Otros intereses e ingresos asimilados: | ||||
| Por deudas con terceros y gastos asimilados (Nota 8) | 5.235.450 | 4.589.160 De empresas del grupo (Nota 5 y 6) | 5.339.901 | 4.743.078 | |
| Diferencias negativas de cambio | 215 | Diferencias positivas de cambio | 2.108 | 1.139 | |
| IRESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS | 106.344 | 155.057 RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOS | |||
| BENEFICIOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS | 60.610 | 139.405 PÉRDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS | |||
| Gastos ejercicios anteriores | 250 | ||||
| IRESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS | IRESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS | 250 | |||
| IBENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS | 60.360 | 139.405 | |||
| Impuesto sobre Sociedades (Nota 9) | 21.126 | ||||
| IRESULTADOS DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) | 39.234 | 139.405 RESULTADOS DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS) |
Las Notas 1 a 13 descritas en la Memoria adjunta forman parte integrante de la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio 2006.
(*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos
Memoria correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2006
Descripción de la Sociedad
Caixa Penedès Capital, S.A.U., Sociedad Anónima Unipersonal, (la "Sociedad") fue constituida el 22 de abril de 2002 bajo la denominación de Caixa Penedès Participacions Preferents Limited a tenor de la legislación de las Islas Caimán. Con fecha 30 de marzo de 2006, la Sociedad cambió su denominación por la actual y trasladó su domicilio social a España. Como consecuencia del traslado de domicilio indicado, la Sociedad ha pasado a adquirir la nacionalidad española, así como la forma jurídica de Sociedad Anónima regulada en el Real Decreto Legislativo 1564/1989, de 22 diciembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades Anónimas.
Constituye el objeto social exclusivo de la Sociedad la emisión de participaciones preferentes con la garantía de Caixa d'Estalvis del Penedès, para su colocación tanto en los mercados nacionales como internacionales, conforme con lo establecido en la disposición adicional Segunda de la Ley 13/1985 según se establece en la Disposición Adicional Tercera de la Ley 19/2003 de 4 de julio sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevención de blanqueo de capitales.
Para una correcta interpretación de los estados financieros debe considerarse que la Sociedad desarrolla su actividad como sociedad del Grupo Caixa Penedès obteniendo del mismo las garantías necesarias y realizándose su gestión por personal de dicho Grupo. En consecuencia, los estados financieros deben interpretarse en el contexto del Grupo en el que la Sociedad realiza sus operaciones y no como sociedad independiente.
Dada la actividad a la que se dedica la Sociedad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en las presentes notas a los estados financieros respecto a información de cuestiones medioambientales.
Como se indica en la Nota 7, al 31 de diciembre de 2006 la totalidad del capital social era propiedad de Caixa d'Estalvis de Penedès por lo que la Sociedad ostentaba la condición de unipersonalidad a dicha fecha. De acuerdo con la normativa vigente sobre unipersonalidad (Ley 2/1995, de 23 de marzo, de Sociedades de Responsabilidad Limitada) se hace constar que la Sociedad tiene formalizado el pertinente libro-registro de contratos con su accionista único.
Las cuentas anuales correspondientes al ejercicio 2006 han sido formuladas por los Administradores de la Sociedad conforme a lo dispuesto en el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, y se presentan siguiendo los modelos establecidos por el Real Decreto 1643/1990 de 20 de diciembre, por el que se aprobó el Plan General de Contabilidad, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del periodo de la Sociedad.
Para la elaboración de las cuentas anuales se han seguido los principios contables generalmente aceptados descritos en la Nota 3. No existe ningún principio contable obligatorio y/o norma de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar en su elaboración.
Hasta la fecha de traslado de su domicilio social a España y de adaptación a la normativa española (véase Nota 1), la Sociedad venía elaborando sus estados financieros y cuentas anuales de acuerdo con los principios contables y normas de valoración establecidos por las Normas Internacionales de Contabilidad publicadas por el "International Accounting Standard Board".
Con objeto de facilitar la comparabilidad de los saldos y transacciones del ejercicio 2006 con los del anterior, los correspondientes a este último se han adaptado, a efectos de presentación, a los principios contables y normas de valoración establecidos por el Real Decreto 1643/1990, de 20 de diciembre, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad aplicable en España. Así, las emisiones vivas de participaciones preferentes al 31 de diciembre de 2005 se presentan incluidas, por su importe nominal, en el epígrafe "Acreedores a largo plazo" del pasivo del balance de situación, registrándose la remuneración devengada por las mismas durante dicho ejercicio como "Gastos financieros y gastos asimilados" en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio 2005. En consecuencia, los importes y desgloses correspondientes al ejercicio 2005 incluidos a efectos comparativos en las presentes cuentas anuales no coinciden con los formulados por los Administradores de la Sociedad con fecha 8 de enero de 2006 en su anterior domicilio social de Islas Caimán.
Los principios de contabilidad y las principales normas de valoración utilizadas por la Sociedad en la elaboración de sus cuentas anuales, de acuerdo con lo establecido por el Plan General de Contabilidad, han sido los siguientes:
Los ingresos y gastos se reconocen en función de su período de devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria y financiera derivada de ellos.
No obstante, siguiendo el principio de prudencia, la Sociedad únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha del cierre de cada ejercicio, en tanto que los riesgos previsibles y las pérdidas, aún las eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidos.
El saldo del epígrafe "Inmovilizaciones financieras" del balance de situación adjunto recoge el importe del depósito que mantenía la Sociedad con Caixa d'Estalvis del Penedès, surgido a raíz de las
VVV
emisiones de participaciones preferentes, valorado por el importe total satisfecho en el momento de su adquisición.
La Sociedad registra en este epígrafe, las deudas con vencimiento superior a doce meses, por su valor de reembolso. Concretamente, recoge el importe de las emisiones vivas de participaciones preferentes en el epígrafe "Acreedores a largo plazo - Emisiones de obligaciones y otros valores negociables -Otras deudas representadas por valores negociables" del pasivo del balance de situación.
$\bf d$ Acreedores a corto plazo – Emisiones de obligaciones y otros valores negociables
Las deudas con vencimiento hasta doce meses a partir de la fecha de los balances de situación, se contabilizan por su valor de reembolso. También se recogen los intereses devengados y no pagados de las participaciones anteriormente mencionadas.
El gasto por el Impuesto sobre Sociedades se calcula en función del resultado económico de cada ejercicio, antes de impuestos, aumentado o disminuido, según corresponda, por las diferencias permanentes con el resultado fiscal, entendiendo éste como la base imponible del citado impuesto.
La propuesta de distribución del resultado del ejercicio 2006 que el Consejo de Administración someterá a la aprobación de la Junta General de Accionistas, es la siguiente:
| BASE DE REPARTO: | |
|---|---|
| Pérdidas y ganancias | 39.234 |
| Total | 39.234 |
| DISTRIBUCIÓN: | |
| A Reserva Legal | 12.200 |
| A Remanente | 27.034 |
| Total | 39.234 |
El saldo de este epígrafe del balance de situación al 31 de diciembre de 2006 recoge el depósito que mantenía, a dicha fecha, la Sociedad en Caixa d'Estalvis de Penedès surgido a raíz de la emisión de participaciones preferentes (véase Nota 8). El depósito será reembolsado por Caixa d'Estalvis de Penedès, total o parcialmente con la fecha valor que se comunique al efecto, para que la Sociedad pueda atender, en su caso, a los pagos de los precios de amortización o cuotas de liquidación que deba realizar para la emisión. Dado que la mencionada emisión, tiene carácter perpetuo, estando tan sólo facultada la Sociedad como emisor, para amortizar de forma anticipada, previa autorización del Banco de España y del Garante, a partir de 31 de marzo de 2008 (transcurridos cinco años desde la fecha de desembolso), se clasifica como inmovilizaciones financieras y no como inversiones financieras
El detalle del saldo de este epígrafe de los balances de situación adjuntos al 31 de diciembre de 2006 y 2005 es el siguiente:
| Tipo de interés medio | Euros | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| (miles de euros) | $31 - 12 - 06$ 31-12-05 | Moneda | $31 - 12 - 06$ | $31 - 12 - 05$ | |
| Depósito en Caixa d'Estalvis de Penedès relativo a las participaciones preferentes de la Serie A (Nota 8) |
$3.32\%$ | 2.86% | Euro | 167.000.000 167.000.000 |
La Sociedad y Caixa d'Estalvis de Penedès han acordado un tipo de interés para el depósito subordinado relativo a las participaciones preferentes en Euros al menos igual a la remuneración a pagar por las participaciones preferentes en cada fecha de pago. El tipo de referencia para este depósito es el tipo pasivo de las Cajas de Ahorro que publica CECA en el BOE a 3 meses más un margen medio del 0,07%, pagadero trimestralmente los días 31 de marzo, 30 de junio, 30 de septiembre y 31 de diciembre de cada año. La fecha de fijación de los tipos de interés es, con periodicidad anual, cada 31 de marzo.
Los intereses generados a favor de la Sociedad por estos depósitos en el ejercicio 2006 han ascendido a 5.339.791 euros, y se encuentran registrados, en el epígrafe "Otros intereses e ingresos asimilados -De empresas del grupo" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta.
Este epígrafe del balance de situación adjunto cubre el saldo de las dos cuentas corrientes bancarias mantenidas por la Sociedad, a 31 de diciembre de 2006.
Las cuentas corrientes devengaron intereses a un tipo anual medio del 0,03% en 2006. Los intereses de tesorería correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2006 ascendieron a 110 euros, y se encuentran registrados en el epígrafe "Otros intereses e ingresos asimilados - de empresas del grupo" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta.
El movimiento que se ha producido en el saldo de las cuentas que integran el capítulo "Fondos Propios" durante el ejercicio 2006, se resume a continuación:
| Miles de Euros | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Capital suscrito |
Remanente | Resultados negativos ejercícios anteriores |
Resultado Neto del Ejercicio |
||
| Saldos al 31 de diciembre de 2005 | 10.365 | 148.702 | 614 | 139.405 | |
| Ampliación de Capital | 50.6351 | ||||
| Distribución del resultado neto del ejercicio anterior | 139.405 | $-139.405$ | |||
| Resultado neto del ejercicio | 39.234 | ||||
| Saldos al 31 de diciembre de 2006 | 61.000 | 288.107 | 614 | 39.234 |
Como consecuencia del traslado del domicilio social a España y de la adaptación al ordenamiento jurídico español, la Sociedad, con fecha 30 de marzo de 2006, redenominó el capital en dólares a euros, y procedió al aumento de capital a través del incremento del valor nominal de las 1.000 acciones ordinarias existentes, hasta alcanzar la cifra mínima de capital social que establece la legislación española para una Sociedad Anónima.
A 31 de diciembre de 2006, el capital social, que asciende a 61.000 euros, está representado por 10.000 acciones nominativas, de 6,1 euros de valor nominal cada una de ellas, totalmente suscritas y desembolsadas por Caixa d'Estalvis de Penedès, accionista único de la Sociedad.
De acuerdo con el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, las sociedades que obtengan beneficios en el ejercicio económico deberán destinar un 10% del mismo a la reserva legal hasta que ésta alcance, al menos, el 20% del capital social. La reserva legal podrá utilizarse para aumentar el capital social en la parte de su saldo que exceda del 10% del capital ya aumentado. Salvo para esta finalidad, y mientras no supere el 20% del capital social, esta reserva sólo podrá destinarse a la compensación de pérdidas y siempre que no existan otras reservas disponibles suficientes para este fin.
De conformidad con lo que establece el artículo 107 de la Ley 62/2003, de 30 de diciembre, sobre medidas fiscales, administrativas y de orden social, se informa que si se hubiesen aplicado las normas internacionales de contabilidad aprobadas por los Reglamentos de la Comisión Europea, el saldo de los fondos propios y de los resultados de la Sociedad en el ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2006, no variaría significativamente con respecto a los saldos de la Sociedad en esta fecha, calculados conforme lo establecido por el Plan General de Contabilidad.
La Sociedad ha efectuado la siguiente emisión de participaciones preferentes:
Consta de 167.000 participaciones, totalmente desembolsadas, de 1.000 euros de valor nominal cada una. Estas participaciones preferentes dan derecho a sus titulares a percibir, trimestralmente, un dividendo preferente no acumulativo en efectivo a razón del 3,75%, en el primer periodo de dividendos y del tipo de las cajas de ahorros para saldos acreedores en el período de dividendos restante, con un tipo mínimo del 2% durante los cinco primeros años, a partir del 31 de marzo de 2004.
Las Acciones Preferentes de la Serie A son amortizables a elección de la Sociedad, con sujeción al consentimiento de la Caja de Ahorros y del Banco de España, en su totalidad o en parte, en cada momento, no antes de que transcurran cinco años desde la fecha de emisión, el 31 de marzo de 2008, o con posterioridad a dicha fecha, a un precio de amortización equivalente al valor nominal más los dividendos devengados y no pagados correspondientes al período de dividendo en curso en ese momento y hasta la fecha fijada para la amortización.
El pago de dividendos y el pago en caso de liquidación o amortización y cualquier importe adicional están garantizados de forma incondicional por Caixa d'Estalvis del Penedès.
Las participaciones preferentes de la Serie A fueron emitidas el 31 de marzo de 2003.
La remuneración, durante los ejercicios 2006 y 2005, correspondiente a las participaciones preferentes de la Serie A ha ascendido a un total de 5.235.450 euros y 4.589.160 euros, respectivamente, y se encuentra recogida en el epígrafe "Gastos financieros y gastos asimilados - Por deudas con terceros y gastos asimilados" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta. J
Las participaciones preferentes de la Serie A cotizan en el Mercado A.I.A.F. de Madrid..
El Impuesto sobre Sociedades se calcula en base al resultado obtenido por la aplicación de principios de contabilidad generalmente aceptados. Al 31 de diciembre de 2006 el resultado contable antes de impuestos coincidía con la base imponible, y el importe pendiente de pago, figura registrado en el epígrafe "Otras deudas no comerciales" del balance de situación adjunto.
En este sentido señalar que la Ley 35/2006 de 28 de noviembre del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y de modificación parcial de las leyes de los Impuestos sobre Sociedades, sobre la Renta de no Residentes y sobre el Patrimonio, establece, entre otros aspectos, la reducción a lo largo de dos años del tipo de gravamen general del Impuesto sobre Sociedades que, hasta 31 de diciembre de 2006, se situaba en el 35%, de forma que dicho tipo queda establecido de la siguiente forma:
| Periodos impositivos que comiencen a partir de: | Tipo de gravamen |
|---|---|
| 1 de enero de 2007 | 32,5% |
| 1 de enero de 2008 | 30% |
La Sociedad tiene pendientes de inspección todos los impuestos que le son aplicables de los ejercicios no prescritos. No se espera que se devenguen pasivos adicionales de consideración para la Sociedad como consecuencia de una inspección eventual.
El saldo de este epígrafe de la cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al ejercicio 2006 incluye principalmente cuotas de asociación, honorarios de auditoría y gastos legales.
En el epígrafe "Otros gastos de explotación" de la cuenta de pérdidas y ganancias se incluyen 6.250
euros correspondientes a honorarios de Deloitte S.L. en concepto de auditoría de las cuentas anuales de la Sociedad, no existiendo ningún otro concepto adicional facturado por dicha sociedad ni por sociedades vinculadas a la misma.
La Sociedad no ha mantenido trabajadores en plantilla durante el período. Los servicios de administración han sido prestados por personal de la sociedad dominante.
Los Administradores de la Sociedad no han percibido de ésta durante el ejercicio 2006 ningún tipo de retribución, sueldo o dieta de cualquier clase.
Asimismo, al 31 de diciembre de 2006 no existían anticipos, créditos ni obligaciones contraídas en matería de pensiones, seguros de vida, ni se habían asumido compromisos por garantías o avales respecto a los miembros del Consejo.
De conformidad con el artículo 127 ter.4 de la Ley de Sociedades Anónimas, introducido por la Ley 26/2004, de 17 de julio, por la que se modifica la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores, y el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, cuyo objetivo es reforzar la transparencia de las sociedades anónimas cotizadas, se señalan a continuación las funciones que ejercen en sociedades con el mismo, análogo o complementario género de actividad al que constituye el objeto social de la Sociedad:
| Miembro | Sociedad | Funciones |
|---|---|---|
| Santiago José Abella Rodríguez | Caixa Penedès Capital II, S.A.U. | Presidente del Consejo de Administración |
| Manuel Troyano Molina | Caixa Penedès Capital II, S.A.U. | Miembro del Consejo de Administración |
| Joan Caellas Fernández | Caixa Penedès Capital II, S.A.U. | Miembro del Consejo de Administración |
Asimismo y de acuerdo con el texto mencionado anteriormente, ningún miembro del Consejo de Administración realiza, por cuenta propia o ajena, actividades de la misma, análoga o complementaria tipología de actividad de la que constituye el objeto social de Caixa Penedès Capital, S.A.U.
Los principales saldos mantenidos por la Sociedad con sociedades pertenecientes al Grupo Caixa d'Estalvis del Penedès, al cierre del ejercicio 2006, son los siguientes:
| Euros | |
|---|---|
| BALANCE DE SITUACIÓN: | |
| Activo- | |
| Inmovilizaciones financieras (Nota 5) | 167.000.000 |
| Tesorería (Nota 6) | 1.784.061 |
| Pasivo- | |
| Otras deudas no comerciales (Nota 9) | 21.126 |
| CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS: |
| Otros intereses e ingresos asimilados | 5.339.901 |
|---|---|
| De depósitos subordinados (Nota 5) | 5.339.791 |
| Cuentas corrientes (Nota 6) | 110 |
A continuación se muestra el cuadro de financiación de la Sociedad correspondiente al ejercicio 2006:
| Euros | Euros | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ejercicio | Ejercicio | Ejercicio | Ejercicio | ||
| APLICACIONES | 2006 | $2005$ (*) | ORIGENES | 2006 | $2005($ * ) |
| Recursos procedentes de las operaciones: | |||||
| Resultado del ejercicio | 39.234 | 139.405 | |||
| Aportaciones de accionistas | |||||
| Ampliaciones de capital | 50.635 | ||||
| TOTAL APLICACIONES | TOTAL ORIGENES | 89.869 | 139.405 | ||
| EXCESO DE ORIGENES SOBRE APLICACIONES | EXCESO DE APLICACIONES SOBRE ORIGENES | ||||
| (AUMENTO DEL CAPITAL CIRCULANTE) | 89.869 | 139.405 | (DISMINUCIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE) |
| TOTAL | ---- | . | _____ | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 89.869 | 139.405 | TOTAL | 89.869 | 139.405 | ||
| . ____ |
$\cdots$ |
| Euros | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2006 | $2005$ (*) | |||||
| VARIACIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE | Aumento Disminución Aumento Disminución | |||||
| Deudores | ||||||
| Acreedores Corto Plazo | 241.816 | 1.153.290 | ||||
| Inversiones Financieras Temporales | ||||||
| Tesorería | 332.701 | 1.291.679 | ||||
| Ajustes por periodificación | 1.016 | 1.016 | ||||
| TOTAL | 332.701 | 242.832 | 1.292.695 | 1.153.290 | ||
| VARIACIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE | 89.869 | 139.405 |
(*) se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos
00020
$\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{L}(\mathcal{$
Con fecha 30 de marzo de 2006 la Sociedad hizo efectivo el cambio de denominación y domicilio social a España. Hasta la citada fecha, la Sociedad se encontraba bajo la denominación de Caixa Penedès Participacions Preferents Limited y con residencia en las Islas Caimán. Como consecuencia del traslado de domicilio indicado, la Sociedad ha pasado a adquirir la nacionalidad española, así como la forma jurídica de Sociedad Anónima regulada en el Real Decreto Legislativo 1564/1989, de 22 de diciembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades Anónimas.
Durante el ejercicio 2006, la Sociedad ha mantenido la actividad de ejercicios anteriores, siendo el objeto social exclusivo de la Sociedad la emisión de participaciones preferentes con la garantía de Caixa d'Estalvis del Penedès, conforme a lo establecido en la Disposición Adicional Segunda de la Ley 13/1985 de 25 de mayo, de coeficientes de inversión, recursos propios y obligaciones de información de los intermediarios financieros.
Con la finalidad de gestionar el riego de tipo de interés, la Sociedad tiene depósitos en CEP que le aseguran los intereses que debe pagar por las participaciones preferentes.
El resultado de la Sociedad después de impuestos ha ascendido a 39 miles de euros en el presente ejercicio. La evolución prevista para 2007 es muy similar por la propia estructura de la Sociedad.
La Sociedad no ha mantenido trabajadores en plantilla durante el ejercicio 2006.
Durante el ejercicio 2006 la Sociedad no ha realizado ninguna clase de negocio sobre acciones propias.
Dado su objeto social, la Sociedad no ha realizado ninguna actividad en materia de investigación y desarrollo en el ejercicio.
Con posterioridad al cierre del ejercicio no se ha producido ningún hecho significativo.
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