Audit Report / Information • Jan 30, 2009
Audit Report / Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Registro & Registro &
Cuentas Anuales del ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2008 e Informe de Gestión, junto con el Informe de Auditoría
......
Avda. Diagonal, 654 08034 Barcelona España
Tel.: +34 932 80 40 40 Fax: +34 932 80 28 10 www.deloitte.es
Al Accionista Único de Caixa Catalunya Preferents, S.A. (Sociedad Unipersonal):
Hemos auditado las cuentas anuales de Caixa Catalunya Preferents, S.A. (Sociedad Unipersonal) que comprenden el balance de situación al 31 de diciembre de 2008, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, cuya formulación es responsabilidad de los Administradores de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas, que requieren el examen, mediante la realización de pruebas selectivas, de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de su presentación, de los principios contables aplicados y de las estimaciones realizadas.
Las cuentas anuales adjuntas del ejercicio 2008 son las primeras que los Administradores de Caixa Catalunya Preferents, S.A. formulan aplicando el Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007. En este sentido, de acuerdo con la Disposición Transitoria Cuarta, apartado 1 del citado Plan, se han considerado las presentes cuentas anuales como cuentas anuales iniciales, por lo que no se incluyen cifras comparativas. En la nota 2.4 de la memoria "Aspectos derivados de la transición a las nuevas normas contables" se incorporan el balance de situación y la cuenta de pérdidas y ganancias incluidos en las cuentas anuales aprobadas del ejercicio 2007 que fueron formuladas aplicando el Plan General de Contabilidad vigente en dicho ejercicio junto con una explicación de las principales diferencias entre los criterios contables aplicados en el ejercicio anterior y los actuales, así como la cuantificación del impacto que produce esta variación de criterios contables en el patrimonio neto al 1 de enero de 2008, fecha de transición. Nuestra opinión se refiere exclusivamente a las cuentas anuales del ejercicio 2008. Con fecha 10 de marzo de 2008 emitimos nuestro informe de auditoría acerca de las cuentas anuales del ejercicio 2007, formuladas de conformidad con los principios y normas contables generalmente aceptados en la normativa española vigentes en dicho ejercicio, en el que expresamos una opinión favorable.
En nuestra opinión, las cuentas anuales del ejercicio 2008 adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de Caixa Catalunya Preferents, S.A. al 31 de diciembre de 2008 y de los resultados de sus operaciones, de los cambios en el patrimonio neto y de sus flujos de efectivo correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha y contienen la información necesaria y suficiente para su interpretación y compresión adecuadas, de conformidad con principios y normas contables generalmente aceptados en la normativa española que resultan de aplicación.
El informe de gestión adjunto del ejercicio 2008 contiene las explicaciones que los Administradores consideran oportunas sobre la situación de la Sociedad, la evolución de sus negocios y sobre otros asuntos y no forma parte integrante de las cuentas anuales. Hemos verificado que la información contable que contiene el citado informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2008. Nuestro trabajo como auditores se limita a la verificación del informe de gestión con el alcance mencionado en este mismo párrafo y no incluye la revisión de información distinta de la obtenida a partir de los registros contables de la Sociedad.
DELOITTE, S.L. Inscrita en el R.O.A.C. Nº 50592
Miguel Antonio Pérez
23 de enero de 2009
COLLEGI DE CENSORS FURATS. DE COMPTES. DE CATALUNYA Membre exercent: DELOITTE, S.L.
Any 2009 Núm. 20/09/00594 CÒPIA GRATUÏTA
............................ Aquest informe està subjecte a la taxa aplicable establerta a la
Llei 44/2002 de 22 de novembre.
...................................... inscripción 96, C.I.F.: B-79104469. Domicilio Social: Plaza Pablo Ruiz Picasso, 1 - Torre Picasso, 28020 Madrid.
Cuentas Anuales del ejercicio anual terminado el 31 de Diciembre de 2008 e Informe de Gestión, junto con el Informe de Auditoría Independiente
$\begin{bmatrix} \bullet & \bullet & \bullet \ \bullet & \bullet & \bullet \ \bullet & \bullet & \bullet \end{bmatrix}$
$\gamma$
$\overline{\phantom{a}}$
$\overline{\phantom{a}}$
C
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
. . . . . . .
| ACTIVO | Notas de la Memoria |
31.12.08 | PASIVO | Notas de la Memoria |
31.12.08 |
|---|---|---|---|---|---|
| ACTIVO NO CORRIENTE: | PATRIMONIO NETO: | Nota 7 | |||
| inmovilizado intangible- | ٠ | FONDOS PROPIOS- | 138 | ||
| Capital- | 60 | ||||
| inmovilizado material- | ۰ | Capital escriturado | 60 | ||
| Capital no exigido | |||||
| Inversiones inmobiliarias- | Prima de emisión | ||||
| Reserves- | 13 | ||||
| inversiones en empressa del grupo y asociades a largo plazo- | Nota 6 | 480.000 | Legal y estatutarias | 12 | |
| instrumentos de patrimonio | Otras reservas | ||||
| Créditos a empresas | 480.000 | Accionse y participaciones en patrimonio propias | |||
| Valores representativos de deuda | $\blacksquare$ | Resultados de ejercicios anteriores- | |||
| Darivados | Otras aportaciones de socios | ||||
| Otros activos financieros | Resultado del ejercicio | 65 | |||
| inversiones financieras a largo plazo- | Dividendo a cuenta | ||||
| Otros instrumentos de patrimonio nato | |||||
| Activos por impuesto diferido | Ajustes por cambios de valor- | ||||
| Subvenciones, donaciones y legados recibidos- | |||||
| Total activo no corriente | 480.000 | Total patrimonio neto | 138 | ||
| PASIVO NO CORRIENTE: | |||||
| Provisiones a largo plazo- | |||||
| Deudas a largo plazo- | Note 6.1 | 480.000 | |||
| Obligaciones u otros valores negociables | 480,000 | ||||
| Deudas con entidadas de crédito | |||||
| Acreedores por arrendamiento financiero | |||||
| ACTIVO CORRIENTE: | Derivados | ||||
| Activos no corrientes mantenidos para la venta: | Otros pashos financieros | ||||
| Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo | |||||
| Extetencias- | Pasivos por impuesto diferido | ||||
| Periodificaciones a largo plazo | |||||
| Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar- | Total pasivo no corrients | 480.000 | |||
| inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo- | Nota 6 | 80 | |||
| instrumentos de patrimonio | PASIVO CORRIENTE: | ||||
| Créditos a empresas | 80 | Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta | |||
| Valores representativos de deuda | Provisiones a corto plazo | ||||
| Derivados | Deudas a corto plazo- | 41 | |||
| Otros activos financieros | ٠ | Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo | 20 | ||
| Acreedores consrciaies y otras cuentas a pagar- | 24 | ||||
| Inversiones financieras a corto plazo- | Proveedores | ||||
| Proveedores, empresas del grupo y asociadas | |||||
| Periodificaciones a corto plazo | Acreedores varios | 24 | |||
| Personal | |||||
| Efectivo y otros activos líquidos equivalentes- | 143 | Pasivos por impuesto corriente | |||
| Tesoreria | 143 | Otras deudas con las Administraciones Públicas | |||
| Otros activos líquidos equivalentas | $\cdot$ | Anticipos da clientas | |||
| Periodificaciones a corto plazo | |||||
| Total activo corrients | 223 | Total pasivo corriente | 85 | ||
| TOTAL ACTIVO | 480.223 | TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO | 480.223 | ||
Las Notas 1 a 13 descritas en la Memoria adjunta forman parte integranta del balance de situación al 31 de diciembre de 2008.
$\frac{1}{2}$ . $\tilde{\mathcal{L}}$ $\hat{\mathcal{L}}$ $\frac{1}{2}$
$\mathbf{z}$
(Miles de Euros)
| Notas de la | Ejercicio | |
|---|---|---|
| Memoria | 2008 | |
| OPERACIONES CONTINUADAS: | ||
| Importe neto de la cifra de negocios- | ||
| Aprovisionamientos- | ||
| Otros ingresos de explotación- | ||
| Gastos de personal- | ||
| Sueldos, salarios y asimilados | ||
| Cargas sociales | ||
| Provisiones | ||
| Otros gastos de explotación- | (38) | |
| Servicios exteriores | (38) | |
| Tributos | ||
| Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales | ||
| Otros gastos de gestión cornente | ||
| Amortización del inmovilizado | ||
| Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras | ||
| Excesos de provisiones | ||
| Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado- | ||
| Resultado de explotación | (38) | |
| Ingresos financieros- | Notas 6 y 10 | 24.196 |
| De participaciones en instrumentos de patrimonio- | ||
| De valores negociables y otros instrumentos financieros- | 24.196 | |
| En empresas del grupo y asociadas | 24.196 | |
| En terceros | ||
| Gastos financieros- | Notas 8 y 10 | (24.065) |
| Por deudas con empresas del grupo y asociadas | ||
| Por deudas con terceros | (24.065) | |
| Por actualización de provisiones | ||
| Variación del valor razonable en instrumentos financieros- | ||
| Diferencias de cambio | ||
| Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros- | ||
| Resultado financiero | 131 | |
| Resultado antes de impuestos | 93 | |
| Impuestos sobre beneficios | Nota 9 | (28) |
| Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas | 65 | |
| Operaciones interrumpidas | ||
| Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos | ||
| Resultado del ejercicio | 65 |
Las Notas 1 a 13 descritas en la Memoria adjunta forman parte integrante de la cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al ejercicio 2008.
|
| 0
| 0
| 0
| 0
| 0
|
$\gamma$
A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS
(Miles de Euros)
| Notas de la Memoria |
Ejercicio 2008 |
|
|---|---|---|
| RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (I) | Nota 9 | 65 |
| Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto: | ||
| Por valoración de instrumentos financieros- | ||
| Por cobertura de flujos de efectivo | ||
| Subvenciones, donaciones y legados recibidos | ||
| Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes | ||
| Efecto impositivo | ||
| Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (II) | ||
| Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias: | ||
| Por valoración de instrumentos financieros- | ||
| Por cobertura de flujos de efectivo | ||
| Subvenciones, donaciones y legados recibidos | ||
| Efecto impositivo | ||
| Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (III) | ||
| Total ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) | 65 |
Las Notas 1 a 13 descritas en la Memoria adjunta forman parte integrante del estado de ingresos y gastos reconocidos correspondiente al ejercicio 2008.
.........
$\bigvee$ $\lambda$ lh
$\begin{array}{c} \bullet \ \bullet \ \bullet \end{array}$
$\begin{array}{c} \bullet \ \bullet \ \bullet \end{array}$
$\begin{array}{c} \bullet \ \bullet \ \bullet \end{array}$
$\begin{array}{cccccccccccccc} \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \bullet & \$
| Resultados | Otras | Otros | Ajustes por Subvenciones | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prima de | Acciones | de Ejercicios | Aportaciones | Resultado | Dividendo | Instrumentos | Cambios de | Donaciones | ||||
| Capital | Emisión | Reservas | Propias | Anteriores | de Accionistas | del Ejercicio | a Cuenta | de Patrimonio | Valor | y Legados | Total | |
| Saldo final del ejercicio 2007 | 8 | 13 | $\overline{3}$ | 155 | ||||||||
| Ajustes por cambios de criterio 2007 | ||||||||||||
| Ajustes por errores 2007 | ||||||||||||
| Saldo ajustado al inicio del ejercicio 2008 | 8 | ≌ | 82 | 155 | ||||||||
| Total ingresos y gastos reconocidos | 65 | 65 | ||||||||||
| Operaciones con accionistas: | ||||||||||||
| Aumentos de capital | ||||||||||||
| Reducciones de capital | ||||||||||||
| Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto | ||||||||||||
| Distribución de dividendos | $\left( 82\right)$ | $\overline{\mathbf{a}}$ | ||||||||||
| Operaciones con acciones propias (netas) | ||||||||||||
| Combinación de negocios | ||||||||||||
| Otras operaciones | ||||||||||||
| Otras variaciones del patrimonio neto | ||||||||||||
| Saldo final del ejercicio 2008 | 13 | 65 | 138 | |||||||||
Las Notas 1 a 13 descritas en la Memoria adjunta forman parte integrante del estado total de cambios en el patrimonio neto correspondiente al ejercicio 2008.
(Miles de Euros)
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
| Notas de la Memoria |
Ejercicio 2008 |
|
|---|---|---|
| FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACION (I): | 91 | |
| Resultado del ejercicio antes de impuestos | Nota 9 | 93 |
| Aiustes al resultado- | (131) | |
| Amortización del inmovilizado | ||
| Correcciones valorativas por deterioro | ||
| Variación de provisiones | ||
| Imputación de subvenciones | ||
| Resultados por bajas y enajenaciones de inmovilizado | ||
| Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros | ||
| Ingresos financieros | Nota 6 | (24.196) |
| Gastos financieros | Nota 8.1 | 24.065 |
| Diferencias de cambio Variación de valor razonable en instrumentos financieros |
||
| Otros ingresos y gastos | ||
| Cambios en el capital corriente- Existencias |
26 | |
| Deudores y otras cuentas a cobrar | Nota 6.2 | 46 |
| Otros activos corrientes | ||
| Acreedores y otras cuentas a pagar | (20) | |
| Otros pasivos corrientes | ||
| Otros activos y pasivos no corrientes | ||
| Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación- | 103 | |
| Pagos de intereses | (24.065) | |
| Cobros de dividendos | ||
| Cobros de intereses | 24.196 | |
| Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios | Nota 9 | (28) |
| Otros cobros (pagos) | ||
| Flujos de efectivo de las actividades de inversión (II) | $\blacksquare$ | |
| Pagos por inversiones- | ||
| Cobros por desinversiones- | ||
| Empresas del grupo y asociadas | ||
| Inmovilizado intangible | ||
| Inmovilizado material | ||
| Inversiones inmobiliarias | ||
| Otros activos financieros | ||
| Activos no corrientes mantenidos para la venta | ||
| Otros activos | ||
| Flujos de efectivo de las actividades de financiación (III) | (82) | |
| Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio- | ||
| Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero- | ||
| Emisión de obligaciones y otros valores negociables | ||
| Emisión de deudas con entidades de crédito | ||
| Emisión de deudas con empresas del grupo y asociadas | ||
| Emisión de otras deudas | ||
| Devolución y amortización de obligaciones y otros valores negociables | ||
| Devolución y amortización de deudas con entidades de crédito | ||
| Devolución y amortización de deudas con empresas del grupo y asociadas | ||
| Devolución y amortización de otras deudas | ||
| Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio- | (82) | |
| Dividendos | (82) | |
| Remuneración de otros instrumentos de patrimonio | ||
| Efecto de las variaciones de los tipos de cambio (IV) | ||
| AUMENTO/DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (I+II+III+IV) | 9 | |
| Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio | 134 | |
| Efectivo o equivalentes al final del ejercicio | 143 |
$6\phantom{a}$
Memoria correspondiente al eiercicio anual terminado el 31 de Diciembre de 2008
Caixa Catalunya Preferents, S.A., Sociedad Unipersonal, (en adelante la "Sociedad") fue constituida el 21 de junio de 1999 bajo la denominación de Caixa Catalunya Preferential Issuance Limited a tenor de la legislación de las Islas Caimán. Con fecha 18 de abril de 2005 la Sociedad cambió su denominación por la actual y trasladó su domicilio social a España. Como consecuencia del traslado de domicilio indicado. la Sociedad pasó a adquirir la nacionalidad española, así como la forma jurídica de Sociedad Anónima regulada en el Real Decreto Legislativo 1564/1989, de 22 diciembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades Anónimas.
Constituye el objeto social exclusivo de la Sociedad la emisión de participaciones preferentes con la garantía de Caixa d'Estalvis de Catalunya, para su colocación tanto en los mercados nacionales como internacionales, conforme con lo establecido en la disposición adicional Segunda de la Ley 13/1985 según se establece en la Disposición Adicional Tercera de la Ley 19/2003 de 4 de julio sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevención de blanqueo de capitales.
Para una correcta interpretación de los estados financieros debe considerarse que la Sociedad desarrolla su actividad como sociedad del Grupo Caixa Catalunya obteniendo del mismo las garantías necesarias y realizándose su gestión por personal de dicho Grupo. En consecuencia, los estados financieros deben interpretarse en el contexto del Grupo en el que la Sociedad realiza sus operaciones y no como sociedad independiente.
Dada la actividad a la que se dedica la Sociedad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en las presentes notas a los estados financieros respecto a información de cuestiones medioambientales.
Como se indica en la Nota 7, al 31 de diciembre de 2008 la totalidad del capital social era propiedad de Caixa d'Estalvis de Catalunya por lo que la Sociedad ostentaba la condición de unipersonalidad a dicha fecha. De acuerdo con la normativa vigente sobre unipersonalidad (Ley 2/1995, de 23 de marzo, de Sociedades de Responsabilidad Limitada) se hace constar que la Sociedad tiene formalizado el pertinente libro-registro de contratos con su accionista único.
Las cuentas anuales adjuntas han sido obtenidas de los registros contables de la Sociedad y se presentan de acuerdo con el R.D. 1514/2007 por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, de los resultados de la Sociedad y de los fluios de efectivo habidos durante el correspondiente ejercicio. Estas cuentas anuales, que han sido formuladas por los Administradores de la Sociedad, se someterán a la aprobación de su Accionista Único, estimándose que serán aprobadas sin modificación alguna. Por su parte, las cuentas anuales del ejercicio 2007 fueron aprobadas por su Accionista Único el 10 de marzo de 2008.
$\overline{7}$
No se han aplicado principios contables no obligatorios. Los Administradores han formulado estas cuentas anuales teniendo en consideración la totalidad de los principios y normas contables de aplicación obligatoria que tienen un efecto significativo en dichas cuentas anuales. No existe ningún principio contable que siendo obligatorio, haya dejado de aplicarse.
En la elaboración de las cuentas anuales adjuntas se han utilizado estimaciones realizadas por los Administradores de la Sociedad para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellas.
A pesar de que estas estimaciones se han realizado sobre la base de la mejor información disponible al cierre del ejercicio 2008, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en los próximos ejercicios. lo que se realizaría, en su caso, de forma prospectiva.
A los efectos de la obligación establecida en el art. 35.6 del Código de Comercio y a los efectos derivados de la aplicación del principio de uniformidad y del requisito de comparabilidad, las cuentas anuales correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2008 se consideran como cuentas anuales iniciales, por lo que no es obligatorio reflejar cifras comparativas.
Sin perjuicio de lo anterior, tal y como establece el R.D. 1514/2007, a continuación se incluyen el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias correspondientes al ejercicio 2007, aprobadas por el Accionista Único. Dichos estados contables fueron elaborados conforme a las normas establecidas en el R.D. 1643/1990 de 20 de diciembre - PGC(90).
BALANCE DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007
(Miles de Euros)
| ACTIVO | 31-12-2007 | PASIVO | 31-12-2007 |
|---|---|---|---|
| INMOVILIZADO: | FONDOS PROPIOS: | ||
| Inmovilizaciones financieras | 480.000 | Capital suscrito | 60 |
| Depósitos y fianzas a largo plazo | 480.000 | Reservas | 13 |
| Total inmovilizado | 480.000 | Reserva legal | 12 |
| Otras Reservas | 1 | ||
| Resultado del ejercicio | 82 | ||
| Total fondos propios | 155 | ||
| ACREEDORES A LARGO PLAZO: | |||
| Emisiones de obligaciones y otros valores | |||
| negociables | 480.000 | ||
| Otras deudas representadas en valores negociables | 480.000 | ||
| Total acreedores a largo plazo | 480.000 | ||
| ACTIVOS CIRCULANTE: | ACREEDORES A CORTO PLAZO: | ||
| Inversiones financieras temporales |
126 | Deudas con entidades del Grupo y Asociadas a corto plazo |
14 |
| Tesorería | 134 | Otras deudas no comerciales | 24 |
| Total activo circulante | 260 | Ajustes Periodificación | 67 |
| Total acreedores a corto plazo | 105 | ||
| TOTAL ACTIVO | 480.260 | TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO | 480.260 |
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
1000000000000000000000000000000000000
^lv
$\boldsymbol{9}$
(Miles de Euros)
| DEBE | Ejercicio 2007 |
HABER | Ejercicio 2007 |
|---|---|---|---|
| GASTOS: | INGRESOS: | ||
| Otros gastos de explotación | 38 | ||
| Beneficios de explotación | Pérdidas de explotación | 38 | |
| Gastos financieros y gastos asimilados- | Otros intereses e ingresos asimilados- | ||
| Por deudas con terceros y gastos asimilados | 20.426 | De empresas del grupo | 20.585 |
| Resultados Financieros Positivos | 159 | Resultados Financieros Negativos | |
| Beneficios de las actividades ordinarias | 121 | Pérdidas de las actividades ordinarias | |
| Gastos ejercicios anteriores | |||
| Resultados extraordinarios positivos | Resultados extraordinarios negativos | ||
| Beneficios antes de impuestos | 121 | ||
| Impuesto sobre Sociedades | 39 | ||
| Beneficios del ejercicio | 82 |
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\overline{\mathcal{L}}$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
$\bullet$
La Sociedad ha elegido como fecha de transición al Nuevo Plan General de Contabilidad el 1 de enero de 2008.
Las principales diferencias existentes entre los modelos de estados financieros del antiguo plan contable y los estados incluidos en las cuentas anuales de la Sociedad al 31 de diciembre de 2008 son las siguientes:
A continuación, y de acuerdo con la normativa vigente, se presenta la conciliación entre el Patrimonio neto al 1 de enero de 2008 elaborado conforme al PGC(90) y el Patrimonio neto a esa misma fecha elaborado de acuerdo con las nuevas normas contables establecidas en el R.D. 1514/2007:
| Miles de Euros |
|
|---|---|
| Patrimonio neto al 1 de enero de 2008 según PGC(90) (*) | 155 |
| Impactos por transición al Nuevo Plan General de Contabilidad | |
| Patrimonio neto al 1 de enero de 2008 según NPGC | 155 |
Obtenido de las cuentas anuales al 31 de diciembre de 2007, preparadas de acuerdo con principios y $(2)$ normas de contabilidad aplicables en dicha fecha.
La nueva normativa contable supone, con respecto a la que se encontraba vigente al 31 de diciembre de 2007, importantes cambios en las políticas contables, criterios de valoración, forma de presentación e información a incorporar en las cuentas anuales. No obstante no ha habido impactos en el patrimonio de la entidad como consecuencia de la aplicación de dichos criterios.
La propuesta de aplicación del resultado del ejercicio formulada por los Administradores de la Sociedad y que se someterá a la aprobación del Accionista Único es la siguiente:
| Ejercicio 2008 |
|
|---|---|
| A dividendos | 65 |
| Total | 65 |
La distribución del resultado a dividendos quedará sujeta a la liquidez de la entidad.
Las principales normas de registro y valoración utilizadas por la Sociedad en la elaboración de sus cuentas anuales del ejercicio 2008, de acuerdo con las establecidas por el Plan General de Contabilidad, han sido las siguientes:
5.1.1. Activos financieros
La totalidad de los activos financieros que posee la Sociedad se clasifican en la siguiente categoría:
Préstamos y partidas a cobrar: activos financieros originados en la venta de bienes o en la prestación de servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o los que no teniendo un origen comercial, no son instrumentos de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son de cuantía fija o determinable y no se negocian en un mercado activo.
Los activos financieros se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que sean directamente atribuibles.
Los préstamos y partidas a cobrar se valoran por su coste amortizado.
La Sociedad da de baja los activos financieros cuando expiran o se han cedido los derechos sobre los flujos de efectivo del correspondiente activo financiero y se han transferido sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad.
Por el contrario, la Sociedad no da de baja los activos financieros, y reconoce un pasivo financiero por un importe igual a la contraprestación recibida, en las cesiones de activos financieros en las que se retenga sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad.
Son pasivos financieros aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la Sociedad y que se han originado en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o también aquellos que sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados.
Los pasivos financieros se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción directamente atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado.
Un instrumento de patrimonio representa una participación residual en el Patrimonio de la Sociedad, una vez deducidos todos sus pasivos.
Los instrumentos de capital emitidos por la Sociedad se registran en el patrimonio neto por el importe recibido, neto de los gastos de emisión.
La moneda funcional utilizada por la Sociedad es el euro. No hay otras divisas distintas del euro.
El gasto o ingreso por impuesto sobre beneficios comprende la parte relativa al gasto o ingreso por el impuesto corriente y la parte correspondiente al gasto o ingreso por impuesto diferido.
El impuesto corriente es la cantidad que la Sociedad satisface como consecuencia de las liquidaciones fiscales del impuesto sobre el beneficio relativas a un ejercicio. Las deducciones y otras ventajas fiscales en la cuota del impuesto, excluidas las retenciones y pagos a cuenta, así como las pérdidas fiscales compensables de ejercicios anteriores y aplicadas efectivamente en éste, dan lugar a un menor importe del impuesto corriente.
El gasto o el ingreso por impuesto diferido se corresponde con el reconocimiento y la cancelación de los activos y pasivos por impuesto diferido. Estos incluyen las diferencias temporarias que se identifican como aquellos importes que se prevén pagaderos o recuperables derivados de las diferencias entre los importes en libros de los activos y pasivos y su valor fiscal, así como las bases imponibles negativas pendientes de
compensación y los créditos por deducciones fiscales no aplicadas fiscalmente. Dichos importes se registran aplicando a la diferencia temporaria o crédito que corresponda el tipo de gravamen al que se espera recuperarlos o liquidarlos.
Se reconocen pasivos por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles, excepto aquellas derivadas del reconocimiento inicial de fondos de comercio o de otros activos y pasivos en una operación que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable y no es una combinación de negocios, así como las asociadas a inversiones en empresas dependientes, asociadas y negocios conjuntos en las que la Sociedad puede controlar el momento de la reversión y es probable que no reviertan en un futuro previsible.
Por su parte, los activos por impuestos diferidos sólo se reconocen en la medida en que se considere probable que la Sociedad vaya a disponer de ganancias fiscales futuras contra las que poder hacerlos efectivos.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos, originados por operaciones con cargos o abonos directos en cuentas de patrimonio, se contabilizan también con contrapartida en patrimonio neto.
En cada cierre contable se reconsideran los activos por impuestos diferidos registrados, efectuándose las oportunas correcciones a los mismos en la medida en que existan dudas sobre su recuperación futura. Asimismo, en cada cierre se evalúan los activos por impuestos diferidos no registrados en balance y éstos son objeto de reconocimiento en la medida en que pase a ser probable su recuperación con beneficios fiscales futuros.
Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio de devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Dichos ingresos se valoran por el valor razonable de la contraprestación recibida, deducidos descuentos e impuestos.
El reconocimiento de los ingresos por ventas se produce en el momento en que se han transferido al comprador los riesgos y beneficios significativos inherentes a la propiedad del bien vendido, no manteniendo la gestión corriente sobre dicho bien, ni reteniendo el control efectivo sobre el mismo.
Los intereses recibidos de activos financieros se reconocen utilizando el método del tipo de interés efectivo y los dividendos, cuando se declara el derecho del accionista a recibirlos. En cualquier caso, los intereses y dividendos de activos financieros devengados con posterioridad al momento de la adquisición se reconocen como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias.
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo contrario. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en que no sean considerados como remotos.
Las provisiones se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir la obligación, teniendo en cuenta la información disponible sobre el suceso y sus consecuencias, y registrándose los ajustes que surjan por la actualización de dichas provisiones como un gasto financiero conforme se va devengando.
La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación, siempre que no existan dudas de que dicho reembolso será percibido, se registra como activo, excepto en el caso de que exista un vínculo legal por el que se haya exteriorizado parte del riesgo, y en virtud del cual la Sociedad no esté obligada a responder; en esta situación, la compensación se tendrá en cuenta para estimar el importe por el que, en su caso, figurará la correspondiente provisión.
La Sociedad realiza todas sus operaciones con vinculadas a valores de mercado. Adicionalmente, los precios de transferencia se encuentran adecuadamente soportados por lo que los Administradores de la Sociedad consideran que no existen riesgos significativos por este aspecto de los que puedan derivarse pasivos de consideración en el futuro.
El saldo de las cuentas del epígrafe "Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo" al cierre del ejercicio 2008 es el siguiente:
| Miles de Euros | |||
|---|---|---|---|
| Instrumentos Financieros a | |||
| Largo Plazo | |||
| Créditos, | |||
| Derivados y | |||
| Categorías | Otros Total |
||
| Préstamos y partidas a cobrar | 480.000 | 480.000 | |
| Total | 480.000 | 480.000 |
El saldo de este epígrafe del balance de situación al 31 de diciembre de 2008 recoge los depósitos que mantenía, a dicha fecha, la Sociedad en Caixa d'Estalvis de Catalunya como consecuencia de las emisiones de participaciones preferentes (véase Nota 8). A pesar de que los depósitos contratados tienen como vencimiento el 29 de marzo de 2009, dado el compromiso de Caixa d'Estalvis de Catalunya de renovar la imposición hasta la fecha de vencimiento de la participación se clasifica como inversión a largo plazo.
El detalle del saldo de este epígrafe del balance de situación adjunto es el siguiente:
| Tipo de interés medio |
Miles de Euros al |
||
|---|---|---|---|
| (miles de euros) | $31 - 12 - 08$ | Moneda | $31 - 12 - 08$ |
| Depósitos en Caixa d'Estalvis de Catalunya relativos a las participaciones preferentes de las Series A y B (véase Nota 8) |
5.04% | Euro | 480.000 |
La Sociedad y Caixa d'Estalvis de Catalunya han acordado un tipo de interés para el depósito subordinado relativo a las participaciones preferentes en Euros de ambas series al menos igual a la remuneración a pagar por las participaciones preferentes en cada fecha de pago. El tipo de referencia para este depósito es el Euribor a 3 meses más un margen medio del 0,13%, pagadero trimestralmente los días 30 de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre de cada año. Las fechas de fijación de los tipos de interés son dos días hábiles antes del primer día de cada período de interés correspondiente. El vencimiento de este Depósito está vinculado a la fecha de amortización de las participaciones preferentes.
Los intereses generados a favor de la Sociedad por estos depósitos en el ejercicio 2008 han ascendido a 24.190 miles de euros, y se encuentran registrados, así como los intereses de las cuentas corrientes, en el
epígrafe "Ingresos financieros - de valores negociables y otros instrumentos financieros- en empresas del grupo y asociadas" de la cuenta de pérdidas y ganancias de dicho ejercicio.
A 31 de diciembre de 2008, el valor razonable de los depósitos incluidos en la categoría de "Préstamos y partidas a cobrar" era de 480.080 miles de euros.
El saldo de las cuentas del epígrafe "Inversiones financieras a corto plazo" al cierre del ejercicio 2008 es el siguiente:
| Instrumentos Financieros a Corto Plazo | ||
|---|---|---|
| Créditos, | ||
| Derivados y | ||
| Categorías | Otros | Total |
| Préstamos y partidas a cobrar | 80 | 80 |
| Total | 80 | 80 |
El saldo de este epígrafe del balance de situación al 31 de diciembre de 2008 recoge los intereses devengados y no cobrados de los depósitos anteriormente mencionados.
La gestión de los riesgos financieros de la Sociedad está centralizada en la Dirección de Riesgo de Caixa d'Estalvis de Catalunya (Accionista Único de la Sociedad), la cual tiene establecidos los mecanismos necesarios para controlar la exposición a las variaciones en los tipos de interés y tipos de cambio, así como a los riesgos de crédito y liquidez. A continuación se indican los principales riesgos financieros que impactan a la Sociedad:
La Sociedad mantiene toda su tesorería y activos líquidos equivalentes en Caixa d'Estalvis de Catalunya.
Con el fin de asegurar la liquidez y poder atender todos los compromisos de pago que se derivan de su actividad, la Sociedad dispone de la tesorería que muestra su balance.
Tanto la tesorería como la deuda financiera de la Sociedad están expuestas al riesgo de tipo de interés, el cual podría tener un efecto adverso en los resultados financieros y en los flujos de caja. Por ello, la Sociedad sigue la política de referenciar sus activos a un tipo de interés al menos igual a la remuneración a pagar por sus activos.
Respecto al riesgo de tipo de cambio, la Entidad no tiene posiciones en divisas.
| 2008 | |
|---|---|
| % de operaciones mantenidas con un único cliente | $100\%$ |
| 2008 | |
|---|---|
| Porcentaje de deuda financiera referenciada a tipos fijos | $0\%$ |
Al cierre del ejercicio 2008 el capital social de la Sociedad asciende a 60 miles de euros, representado por 1.000 acciones de 60,2 euros de valor nominal cada una, todas ellas de la misma clase, totalmente suscritas y desembolsadas por Caixa d'Estalvis de Catalunya, Accionista Único de la Sociedad.
Las acciones de la Sociedad no cotizan en Bolsa.
De acuerdo con el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, debe destinarse una cifra igual al 10% del beneficio del ejercicio a la reserva legal hasta que ésta alcance, al menos, el 20% del capital social. La reserva legal podrá utilizarse para aumentar el capital en la parte de su saldo que exceda del 10% del capital ya aumentado. Salvo para la finalidad mencionada anteriormente, y mientras no supere el 20% del capital social, esta reserva sólo podrá destinarse a la compensación de pérdidas y siempre que no existan otras reservas disponibles suficientes para este fin.
Al cierre del ejercicio 2008 esta reserva se encuentra completamente constituida.
El saldo de las cuentas del epígrafe "Deudas a largo plazo" al cierre del ejercicio 2008 es el siguiente:
$\lambda$
| Miles de Euros | ||
|---|---|---|
| Instrumentos Financieros a Largo Plazo | ||
| Categorías | Obligaciones y Otros | |
| Valores Negociables | Total | |
| Débitos y partidas a pagar Pasivos a valor razonable con cambios en |
480,000 | 480.000 |
| pérdidas y ganancias: | ||
| Mantenidos para negociar | ||
| Otros | ||
| Derivados | ||
| Total | 480.000 | 480.000 |
La Sociedad ha efectuado dos emisiones de participaciones preferentes incluidas en el epígrafe "Obligaciones y otros valores negociables":
La emisión de las participaciones preferentes de la Serie A consta de 300.000 participaciones, totalmente desembolsadas, de 1.000 euros de valor nominal cada una y de carácter perpetuo. Estas participaciones permiten a sus titulares percibir una remuneración preferente en efectivo referenciada al Euribor a 3 meses más un margen de un 0,1%, pagadera por trimestres vencidos los días 30 de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre. Las fechas de fijación de la remuneración son dos días hábiles anteriores al primer día de cada período de interés correspondiente.
El pago de dividendos y el pago en caso de liquidación o amortización y cualquier importe adicional están garantizados de forma incondicional por Caixa d'Estalvis de Catalunya.
Las participaciones preferentes de la Serie A fueron emitidas en julio de 1999.
La remuneración durante el ejercicio 2008 correspondiente a las participaciones preferentes de la Serie A ha ascendido a un total de 15.041 miles de euros, y se encuentra recogida en el epígrafe "Gastos financieros -Por deudas con terceros" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta.
Las participaciones preferentes de la Serie A cotizan en el Mercado A.I.A.F. de Madrid.
La emisión de las participaciones preferentes de la Serie B consta de 180.000 de participaciones, totalmente desembolsadas, de 1.000 euros de valor nominal cada una y de carácter perpetuo. Estas participaciones permiten a sus titulares percibir una remuneración preferente en efectivo referenciada al Euribor a 3 meses más un margen de un 0,1%, pagadera por trimestres vencidos los días 30 de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre. Las fechas de fijación de la remuneración son dos días hábiles seleccionados anteriores al primer día de cada período de interés correspondiente.
El pago de dividendos y el pago en caso de liquidación o amortización y cualquier importe adicional están garantizados de forma incondicional por Caixa d'Estalvis de Catalunya.
Las participaciones preferentes de la Serie B fueron emitidas en enero de 2001.
La remuneración pagada durante el ejercicio 2008 a las participaciones preferentes de la Serie B ha ascendido a un total de 9.024 miles de euros, y se encuentra recogida en el epígrafe "Gastos financieros -Por deudas con terceros" de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta.
Las participaciones preferentes de la Serie B cotizan en el Mercado A.I.A.F. de Madrid.
Valor razonable
A 31 de diciembre de 2008 el valor razonable de las participaciones asciende a 480.041 miles de euros.
El Impuesto sobre Sociedades se calcula en base al resultado obtenido por la aplicación de principios de contabilidad generalmente aceptados. Al 31 de diciembre de 2008 el resultado contable antes de impuestos coincidía con la base imponible.
A continuación se detalla el cálculo del gasto por Impuesto sobre Sociedades del ejercicio 2008:
| Concepto | Miles de Euros |
|---|---|
| Resultado | 65 |
| Impuesto sobre sociedades (cuota 30%) | 28 |
| Base Imponible (resultado fiscal) | 93 |
El saldo del epígrafe "Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo" del pasivo del balance de situación adjunto corresponde, entre otros, al importe pendiente de pago en concepto del Impuesto de Sociedades, al encontrarse la sociedad en régimen de tributación consolidado en el Grupo Caixa Catalunya.
La Sociedad tiene pendientes de inspección todos los impuestos que le son aplicables de los ejercicios no prescritos. No se espera que se devenguen pasivos adicionales de consideración para la Sociedad como consecuencia de una inspección eventual.
El importe de los ingresos y gastos financieros del ejercicio calculados por aplicación del método del tipo de interés efectivo ha sido el siguiente:
| Miles de Euros | ||
|---|---|---|
| Ingresos | Gastos Financieros Financieros |
|
| Aplicación del método del tipo de interés efectivo |
24.196 | 24.065 |
Los Administradores de la Sociedad no han percibido de ésta durante el ejercicio 2008 ningún tipo de retribución, sueldo o dieta de ninguna clase.
Asimismo, al 31 de diciembre de 2008 no existían anticipos, créditos ni obligaciones contraídas en materia de pensiones, seguros de vida, ni se habían asumido compromisos por garantías o avales respecto a los miembros del Consejo.
De conformidad con lo establecido en el artículo 127 ter.4 de la Ley de Sociedades Anónimas, introducido por la Ley 26/2003, de 17 de julio, por la que se modifica la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Valores, y el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, con el fin de reforzar la transparencia de las sociedades anónimas cotizadas, se informa que ningún miembro del Consejo de Administración de la Sociedad ejerce cargos o funciones en órganos de administración de sociedades con la misma, análoga o complementaria tipología de actividad a la que constituye el objeto social de Caixa Catalunya Preferents, S.A., ni ostentan participación alguna en sociedades con la misma, análoga o complementaria tipología de actividad al de la Sociedad.
Asimismo y de acuerdo con el texto mencionado anteriormente, ningún miembro del Consejo de Administración realiza, por cuenta propia o ajena, actividades de la misma, análoga o complementaria tipología de actividad de la que constituye el objeto social de Caixa Catalunya Preferents, S.A.
Los principales saldos mantenidos por la sociedad en sociedades pertenecientes al Grupo Caixa Catalunya, al cierre del ejercicio 2008, son los siguientes:
20
| Miles de Euros |
|
|---|---|
| BALANCE DE SITUACIÓN: Activo- |
|
| Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo – Créditos a empresas (Nota 6) Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo – Créditos a empresas (Nota 6) Tesorería |
480.000 80 143 |
| Pasivo- Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS: |
20 |
| Haber- Ingresos de valores negociables y otros instrumentos financieros en empresas del grupo y asociadas (Notas 6 y 10) |
24.196 |
La Sociedad no ha mantenido trabajadores en plantilla durante el período. Los servicios de administración han sido prestados por personal del Grupo Caixa Catalunya.
Durante el ejercicio 2008, los honorarios relativos a los servicios de auditoría de cuentas y a otros servicios prestados por el auditor de la Sociedad, Deloitte, S.L., han ascendido a 13 miles de euros.
Si se hubieran aplicado las NIIF UE en las presentes cuentas anuales no se hubiera originado variaciones significativas ni en el patrimonio ni en los resultados de la Sociedad.
Con posterioridad al cierre del ejercicio y hasta la fecha de formulación de estas Cuentas Anuales no se ha producido hechos que les afecten significativamente.
$\gamma$
Informe de Gestión correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de Diciembre de 2008
$\overline{\phantom{a}}$
$\mathcal{L}_{\gamma}$ 22
Caixa Catalunya Preferents, S.A. Unipersonal, durante el ejercicio 2008 ha mantenido la actividad de ejercicios anteriores, siendo el objeto social exclusivo de la Sociedad la emisión de participaciones preferentes con la garantía de Caixa d'Estalvis de Catalunya, conforme a lo establecido en la Disposición Adicional Segunda de la Ley 13/1985 de 25 de mayo, de coeficientes de inversión, recursos propios y obligaciones de información de los intermediarios financieros.
El resultado de la Sociedad después de impuestos ha ascendido a 65 miles de euros en el presente ejercicio. La evolución prevista para 2009 es muy similar, por la propia estructura de la Sociedad, dejando un pequeño remanente para hacer frente a los costes fijos. En el primer trimestre del año 2009 está previsto efectuar una nueva emisión de participaciones preferentes por un importe total de entre 250 y 400 millones de euros.
Con la finalidad de gestionar el riesgo de tipo de interés, la Sociedad tiene depósitos en Caixa d'Estalvis de Catalunya que le aseguran los intereses que debe pagar por las participaciones preferentes.
Dado su objeto social, la Sociedad no ha realizado ninguna actividad en materia de investigación y desarrollo en el ejercicio.
Caixa Catalunya Preferents, S.A.U. no ha realizado ninguna clase de negocio sobre acciones propias durante el ejercicio 2008.
La Sociedad no ha mantenido trabajadores en plantilla durante el ejercicio 2008.
Con posterioridad a 31 de diciembre de 2008 no se ha producido ningún hecho significativo que afecte a los estados financieros.
$\bigcup_{\mathbf{a}}$
$\bigcup_{\mathbf{a}}$ 23
$ANDO II$
OTRAS ENTIDADES EMISORAS DE VALORES ADMITIDOS A
NEGOCIACIÓN EN MERCADOS SECUNDARIOS OFICIALES QUE NO SEAN CAJAS DE AHORRO
DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR
EJERCICIC 2006
C.I.F. A63876213
Denominación focial:
CAIXA CATALUNYA PREFERENTS, S.A.
Domicillo Social:
FZ. ANTONI MAURA, 6
EARCELONA
EARCELONA
08003
ESPAÑA
L.
$\frac{1}{2}$ $24$
Para una mejor comprensión del modeio y posterior elaboración del mismo, es necesario leer
las instrucciones que para su cumplimentación figuran al final del presente informe.
,我们就是一个人的人,我们就是一个人的人,我们就是一个人的人,我们就是一个人的人,我们就是一个人的人,我们就是一个人的人,我们就是一个人的人,我们就是一个人的人
第148章
A.1. Detaile los accionistas o participes más significativos de su entidad a la fecha de clerre de ejercicio:
| Nombre o denominación social del | % Sobre si capital social |
|---|---|
| accionista o participa | |
| CAIXA D'ESTALVIS DE | ATTENTS |
| CATAL AIVA |
A.2 Indique, en su caso, las relaciones de indois familiar, comercial, contractual o societaria que existan entre los accionistas o participes significativos, en la medida en que sean conocidas por la antidad, salvo que sean secasamente
relevantes o deriven del giro o trafico comercial ordinario:
| Nombres o denominaciones sociales MACICA ACOS |
Tipo de ratación | Breve descripción |
|---|---|---|
A.3. Indique, en su caso, las relaciones de indole comercial, contractual o societaria que existan entre los accionistas o participes significativos, y la
entidad, salvo que sean escasamente relevantes o deriven del giro o tráfico comercial ordinario:
| Nonbres a denominaciones sociales relacionados. |
Tino de relación | Breve descripción |
|---|---|---|
| Número máximo de consegrasmiembros del órgano | |
|---|---|
| húmero minino de consejerosmiambios dal organo |
B.1.2. Complete el siguiente cuadro aobre los miembros del consejo u órgano de administración, y su distinta condición:
25
$\ket{\mathcal{V}}$
| administración |
|---|
| ---------------- |
| FLLUIS GASLLL MOROS | FEDE208 TCONSEJERO |
|
|---|---|---|
| EJECUTNO | ||
| WATIAS TORRELLAS JOYANT | 27-02-2007 | |
| JOSEP MA BOTANCH MALLA | 14-04-2005 | |
| FRANCISCO JAVIER ALSINA MUNOZ |
13-08-2005 | |
| VICTORIA GONZALEZ MADRID | 18-01-2008 | |
| RAFAELMATAS BONET |
$\overline{\phantom{a}}$
B.1.3. Identifique, en su caso, a los miembros del consejo u órgano de
administración que asuman cargos de administradores o directivos
en otras entidades que formen parte del grupo de la entidad:
| Nombre o denominación social del | Denominación social de la enidad | Cargo |
|---|---|---|
| conselero/miembro del órgano de | del grupo | |
| aamitistración | ||
| LLUIS GASLLL MOROS | CAIXA DESTAL VISIDE | CIRECTOR FINANCIERO |
| CATALLINYA | ||
| LL: AS GASLL L MOROS | CARACATALURGA | PRESIDENTE |
| INTERNATIONAL FINANCE, LTD. | ||
| LL JAS GASLL L MOROS | GESTION DE ACTIVOS | PRESIDENTE Y CONSE ERO |
| TITULIZADOS SOFTH S.A. | DELIECADO | |
| LESS GASLEL MOROS | INVERCARTERA CAPITAL SCR | PRESIDENTE Y CONSEJERO |
| SA. | 08150A00 | |
| LENS GASLEL MOROS | PROMOTORA CATALISAVA | VOCAL |
| WEDITERRANEA SAU | ||
| LLEAS GASULL MOROS | ASCAT SEGUROS GENERALES | REPRESENTANTE DEL ADM |
| SA DE SEQUROS Y REASEQUADS. | UNICO CASA CATALUNYA | |
| LL: JIS GASLL L MOROS | ASCAT VOA 8 A | REPRESENTANTE DEL ADM |
| UNICO CAIXA CATALUNYA | ||
| LL-JS GASLLL MOROS | INVERCARTERA ENERGIA | REPRESENTANTE DEL ADM |
| UNICO CAXA CATALUNYA | ||
| LLUIS GASLLL MOROS | INVERCARTERA INTERNACIONAL | REPRESENTANTE DEL ADM |
| SL | ÚNICO CAXA CATALUNYA | |
| LEJS GASLL MOROS | INVERCARTERA SA | REPRESENTANTE DEL ADMI |
| ÚNICO CAXA CATALUNYA | ||
| MATIAS TORRELLAS JOYANI | CARL DIES ALVIS KE | JEFE DIYTO DE FUNDING Y |
| CATALLINYA | RELACION CON INVERSORES: | |
| MATIAS TORRELLAS JOVANI | CASA CATALINGA | VOCAL |
| INTERNATIONAL FINANCE, LTD. | ||
| MATIAS TORRELLAS JOVANI | GESTION DE ACTIVOS | VOCAL |
| TITULIZADOS SOFTH S.A. | ||
| WATIAS TORRELLAS JOVANI | CARA CATALUNYA | VOCAL |
| INTERNATIONAL FINANCE BY | ||
| JOSEP Mª BOTANCH MAJILL | CAXA DESTALMS DE | CIRECTOR SUCURSAL DE |
| CATALLINYA | FRANCIA | |
| JOŠEP W BOTANCH MAJLL | CAXA CATALUNYA | VOCAL |
| INTERNATIONAL FINANCE, LTD | ||
| FRANCISCO JAVIER ALSINA | CAXA DESTALVAS DE | JEFE DRIO, FRONT - OFFICE Y |
| MUNOZ | CATALLINYA | GESTION DE BALANCES |
B.1.4. Complete el siguiente cuadro respecto a la remuneración agregada de los consejeros o miembros del órgano de administración, devengada durante el ejercicio:
| Concepto retributivo | Individual (miles de euros) |
Grupo Inclus de euroni |
|---|---|---|
| Retribucton file | ||
| Restribuction variable | ||
| Diction | ||
| Ottos Remuneraciones | ||
| Total |
$\mathbb{Z}^{\times}$
B.1.5. Identifique a los miembros de la alta dirección que no sean a su vez consejeros o miembros del órgano de administración ejecutivos. e indique la remuneración total devengada a su favor durante el ejercicio:
| Nombre o denominación social | Cargo | |
|---|---|---|
| Remuneración total alta dirección (en milea de euros). | ٥l | |
| administración: | B.1.6. Indigue al los estatutos o el regismento del consejo establecen un mandato limitado para los consejeros o miembros del órgano de |
|
| $\square$ ow $\square$ is | ||
| Número máxeno de años de mendato | 51 | |
| están previamente certificadas. | B.1.7. Indique al las cuentas anuales individuales y consolidadas que se presentan para su aprobación al consejo u órgano de administración |
|
| si i no x ] | ||
| formulación por el consejo u órgano de administración: | identifique, en su caso, a lais personais que ha o han certificado las cuentas anuales individuales y consolidadas de la entidad, para su |
|
| Nombre o denominación social | Cargo | |
| B.1.8. Explique, al los hublera, los mecanismos establecidos por el consejo u órgano de administración para evitar que las cuentas individuaiss y consolidadas por él formuladas se presenten en la Junta General u órgano equivalente con salvedades en el informe de auditoria APLICA SEGUN PUNTO F Apartado 22 |
||
| condicton de consejero? si ∐ M≎ X |
B.1.9. ¿El secretario del consejo o del órgano de administración tiene la | |
| bancos de inversión y de las agencias de calificación. | B.1.10, Indigue, si los hubiera, los mecanismos establecidos para preservar la independencia del auditor, de los analistas financieros, de los |
$\bullet$
$\overline{1}$
$\mathbf{27}$
$\int$
$\ddot{\phantom{a}}$
$\sim$ $\frac{1}{2}$
B.2.1. Enumere los organos de administración:
| Kc da miembros | Funciones | |
|---|---|---|
| CONSEJO DE ADMINISTRACION | DECIDIR Y REALIZAR TODOS LOS | |
| ACTOS DE CUALQUIER | ||
| NATURALEZA Y AUTORIZAR | ||
| TODOS LOS CONTRATOS QUE | ||
| ESTIME CONVENIENTES A LOS | ||
| INTERESES Y FINES DE LA | ||
| SOCIEDAD |
COMISIÓN EJECUTIVA O DELEGADA
| Nombre o denominación social | |
|---|---|
| Nembre o denominación social | Cargo |
|---|---|
| BR JOAN MARIA PASA ORTIGA | TABEL |
| PR DIE ONE MONESHEN FORMANDER I | SECRETARIO MEMBRO |
| SR JOSEP ELIENO ESCALERO | YOCAL |
| BR CARLES HUOS MATEU | NOCAL |
| SR KOAN GARLES MAS BASSA | WCAL |
| SR DAVID MONTANES CLEMENTE | YOCAL |
| SRA AMALIA SABATE SIMO | YOCAL |
COMISIÓN DE NOMBRAMIENTOS Y RETRIBUCIONES
| Nombre e denominación social | h ive | |
|---|---|---|
| Nombre o denominación social | |
|---|---|
B.2.3. Realice una descripción de las reglas de organización y funcionamiento, así como las responsabilidades que tienen stribuidas cada una de las comisiones del consejo o miembros del órgano de administración. En su caso, deberán describirse las facultades del consejero delegado.
Consejo de Administración: Se reunirá cuando lo convoque el Presidente o bien a petición de dos cualesquiera de sus miembros, debiendo reunirse al menos una vez al año. Para que pueda constituirse validamente será necesaria la concurrencia de la mayoría absoluta de sus miembros,
presentes o representados, pudiendo los Consejeros delegar su voto en otros Consejeros. Los acuerdos del consejo de Administración se tomarán por mayoría absoluta de los consejeros concurrentes, decidiendo en caso de empate el voto del Presidente. Las discusiones y acuerdos del Consejo de Administración se reflejarán en actas que se llevarán a un Libro de Actas y serán firmadas por el Presidente y el secretario del Consejo de
$-\in$ ln
Administración. Las facultades del Consejo de Administración son: Decidir y realizar bolos los actos, de cualquier naturaleza y autorizar todos los contratos que estime convenientes a los intereses y fixes de la Sociedad
Corritte de Auditoria: Los miembros del Corritté de Auditoria acordarán un calendario de reuniones, debiéndose reunir, como mínimo, una vez al año La mayoría de los miembros del Corrité de Auditoria no podrán ser consejeros de la Sociedad y, en particular, su Presidente no podrà cer consejero de la Sociedad en ningún caso. Las facultades del Comité serán a) informar a la CNMV de la constitución y notificar los cambios, b informar a la Junta General de Accionistas sobre las questiones que en ella planteen los accionistas en malerias de su competencia, c) Proponer a Consejo de Administración, para su sometimiento a la Junta General de Accionistas, el nombramiento de los audibres de cuentas externos, di Supervisar los servicios de auditoria interna, e) Tomar conocimiento de proceso de información financiera y sistemas de control interno y, f Martener relaciones con los audiores externos
B.2.4. Indique el número de reuniones que ha mantenido el comité de auditoria durante el ejercicio:
| hidroira de reuniones | |
|---|---|
B.2.5. En el caso de que exista la comisión de nombranientos, indique s todos sus miembros son consejeros o miembros del organo de administración externos.
| NOMM D denomiración social del accionista o naficina más significative |
Norabred desommation bsbise si et micoa o entidad de su 98100 |
hatungaza de la frinción |
Tipo de la operación | Importatin des de Carloss |
|---|---|---|---|---|
| CAXADESTALVS DE CATALLNYA |
CADA CATALINYA PREFERENTS BA |
Comments: | INGRESC FINANCIERO |
24 1901 |
| CAIXA D'ESTALVS DE CATALLIWA |
CAOLA CATAL INVA PREFERENTS SA |
Commercial | INGRESO FINANCIERO |
|
| CAIXA D'EET ALVIS DE CATALLWA |
CAOLA CATALINYA PREFERENTS SA |
Spojeteria | INMOVILIZACIONES FINANCIERAS |
480,000 |
| CAXA D'ESTALVAS DE CATALLNYA |
CAOCA CATALINYA PREFERENTS SA |
Sociétique | INMOVILIZACIONES FINANCIERAS |
вō |
| CADA D'ESTALVS DE CATALLNYA |
CAIXA CATALINYA PREFERENTS SA |
Secondería | TESORERIA | 143 |
| CALCA D'ESTALVES DE CATALLAYA |
CASA CATALINYA PREFERENTS SA |
Socialaria | DELOORES CON EMP DEL GRUPO Y ABOCULONS |
20 |
C.2. Detaile las operaciones relevantes que supongan una transferencia de recursos u obligaciones entre la entidad o entidades ce su grupo, y los administradores o miembros del órgano de administración, o directivos de la entidad:
29
়∖∖
| NOME " damaminaalda 80 ND MASS admissiradores o Bishbree del 0'0850 0t adminstración o GIGORYSA |
Nombre o & فان هندون مان شخص ف social de la estáad o entidad de su OFIESO |
Naturanza de la ratsaid a |
TOO ON FRIGEION | IGDOTORS INS CO. Surful. |
|---|---|---|---|---|
C.3. Detaile tas operaciones relevantes realizadas con otras entidades pertenecientes al mismo grupo, siempre y cuando no se eliminen en el proceso de elaboración de estados mnancieros consolidados y no formen parte del tráfico habitual de la entidad en cuanto a su objeto y condiciones:
| Detommetion social entidad de su grupo | Brave descripción de la operación | Importista des de 金込む生き |
|---|---|---|
C.4. Identifique, en su caso, la altuación de conflictos de interés en que se encuentran los corsejeros o miembros del organo de administración de la entidad, según lo previato en el articulo 127 ler de la LSA.
Los consejeros de la Entidad son empleados de Cabia d'EstaMs de Catalunya, accionista al 100% de la Entidad No existen conflicias de interés, directos ni indirectos, entre las personas
mendonadas en el apartado miemoros del órgano de administración de la entidad.
C.5. Detaile los mecanismos establecidos para defectar, determinar y resolver los posibies conflictos de intereses entre la entitad o su grupo, y sus consejeros o miembros del órgano de admisistración, o directivos.
0.1. Descripción general de la política de riesgue de la sociedad y/o su grupo, detalitando y evaluando los riesgos cubierios por el satema, junto con la justificación de la adecuación de dichos sistemas al perfil de cada tipo de riesoo.
El Emisor es una Sociedad participada al 100% por Cabra d'Estalvis de Catalunya, Entidad Garante, con el objeto úrico de proceder a la ensisión de participaciones preferentes, Los factores de riesgo del Emisor quedan circunscritos a os de la propia Entidad Cararte.
D.4. Indigue si existe alguna comisión u otro órgano de gobierno encargado de establecer y supervisar estos dispositivos de control y detalle cuales son sus Ranciones.
E1. Enumere los quorum de constitución de la junta general u órgano equivalente setablecidos en los estatutos. Describa en què se diferencia del régimen de minimos previsto en la Ley de Sociedades Anónimas (LSA), o la normativa que le fuera de aplicación.
Existen diferencias con la Ley de Sociedades Anónimas en el quorum para constituir la junta general, ya que según la Ley es quorum minimo es el 25%. según los Estatutos de la sociedad quedarà validamente constituida en primera convocatoria cuando los accionistas presentes o representados posean, al menos, el 50% del capital suscrito con derecho a voto. En segunda convocatoria, será valida la constitución de la Junta cualquiera que sea el capital concurrente a la misma. No obstante para que la Junta pueda acordar la emisión de obligaciones, aumento o reducción de capital, transformación, fusión o escisión de la Sociedad, o cualquier modificación de los Estatutos Sociales, será necesaria la concurrencia de accionistas presentes o representados que posean, al menos, las 2/3 parles del capital suscrito con derecho a voto. En segunda convocatoria será suficiente la concurrencia del 50% de dicho capital
% de quorum distinto ai establecido en ari. 102 LSA para supuestos generales Quorum exigido en 1ª convocatoria : 25% Quorum exigido en 2ª convocatoria : D%
E.2. Explique el régimen de adopción de acuerdos sociales. Describa en què se diferencia del regimen previsto en la LSA, o en la normativa que le fuera de anvicación.
Según la LSA los acuerdos se tomarán por una mayoría integrada, al menos, por la cuarta parte de los suscriptores concurrentes a la jurita, que representen y en los Estatutos de la Sociedad, la Junta General será presidida por el accionista que eiljan en cada caso los accionistas alstentes a la reunión. El Presidente estará asistido por un Secretario, designado por los accionistas asistentes a la Junta. El Presidente dirigirà las deliberaciones, concediendo la palabra, por riguroso orden, a todos los accionistas que lo hayan solicitado por escrito y, luego, a los que lo soliciten verbarmente. Cada uno de los puntos que forman parte del orden del dia serà objeto de votación por separado. Los acuerdos se adoptarán por mayoría del capital presente o representado en la Junta con derecho a voto. Cada acción da derecho a un voto.
Con carácter general, los Estatutos y Regiamento de la Junta General de la Sociedad reconocen todos los derechos de los accionistas previstos en la LSA a; En relación con el derecho de información de los accionistas, ésips pueden acceder a la información sobre las cuentas anuales, informe de gestión y el informe de los auditores de cuerrias, tanto individuales como consolidadas, así como a las propuestas de acuerdos, los informes y demás documentación que haya de ser sometida a la aprobación de la Junta General, b) Los accionistas tendran derecho de convocar una Junta General Extraordinaria cuando lo solicite un número de
accionistas que representen, ai menos, un 5% del capital social, expresando en la solicitudios asuntos a tratar en la Jurta.
E.4. Inclique bravemente los acuerdos adoptados en las juntas generales u organos equivalentes celebrados en el ejercicio si que se reflere el presente informe y el porcentaje de votos con los que se han adoptado los acuerdos.
Datos de asistencia
Fecha Junta General Descripción acuerdos 10/03/2008 1) Aprobación de las Cuerrias Anuales de 2007 (10-03-08) 20/06/2008 2) Promogar la auditoria a la firma Dekittle, S.L. (20-08-08) % de presencia física Total 100% 10D 100% $13D$
E.5. Indique la dirección y modo de acceso al contenido de gobierno corporativo en su pagina web.
"Pagna web: www.calcacatakinya.es Conozca Catxa Catalunya Información para inversores informe Anual Gobierno Corporativo"
E.G. Señale al se han celebrado reuniones de los diferentes sinclicatos, que en su caso existan, de los tenedores de valores emitidos por la entidad, el objeto de las reuniones celebradas en el ejercicio al que se reflere el presente informe y principales acuerdos adoptados.
GRADO DE SEGUIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE GOBIERNO CORPORATIVO F.
indique el grado de cumplimiento de la entidad respecto de las recomendaciones de gobierno corporativo existentes, o en su caso la no asunción de dichas recomendaciones.
En el supuesto de no cumplir con alguna de ellas, expilque las recomendaciones, normas, practicas o criterios, que aplica la entidad.
En fanto el documento único al que se reflere la ORDEN ECO(3722/2003, de 26 de diciembre, no sea elaborado, deberán tomaras como referencia para completar este apartado las recomendaciones del informe Olivencia y del informe Aldama, en la medida en que sean de aplicación a su entidad.1. Que el Consejo de Administración
asuma expresamente como núcleo de su misión la función general de supervisión, ejerza con carácter Inde legable las responsabilidades que comporta y establezca un catalogo formas de las materias reservadas a su concelmiento.
APLICA
Que se integre en el Consejo de Administración un número razonable de consejeros independientes, cuyo perfit APLICA responda a personas de prestigio profesional desvinculadas del equipo ejecutivo y de los accionistas significativos. Todos los consejeros son empleados de Caixa de Estatvis de Cataiunya
Que en la composición del Consejo de Administración los consejeros externos (dominicales e independientes) constituyan ampila mayorla sobre los ejecutivos y que la proporción entre dominicales e independientes se establezca tentendo en cuenta la relación existente entre el capital Integrado por paquetes significativos y el resto Todos los consejeros son empleados de Calxa de Estalvis de Catalunya
APLICA
Administración está compuesto por un mánmo de 3 y un maximo de 7 miembros 5. Que, en el caso de que el Consejo opte por la formula de acumulación en el
Presidente del cargo de primer ejecutivo APLICA
de la sociedad, adopte las cautelas necesarias para reducir los riesgos de la concentración de poder en una sola personal .
La Junta General ha de ser presidida por el accionista que ellan los accionistas asistentes a la reunión El Presidente estara asistido por un Secretario, designado también por los accionistas
33
Ejecutiva, cuando esta exista, refleje el mismo equilibrio que mantenga el NO APLICA Consejo entre las distintas dases de consejeros, y que las relaciones entre ambos organos se inspiren en el principio de transparencia, de forma que el Consejo tenga conocimiento completo de los asuntos tratados y de las decisiones adoptadas por la Comisión. No existe la Corrisión Ejecutiva, los órganos de la Sociedad son la Junta General de Accionistas, el Consejo de Administración y el Comité de Auditoria
Que el Consejo de Administración constituya en su seno Comisiones delegadas de control, ocmpuestas exclusivamente por consejeros externos, en materia de información y control APLICA contable (Auditoria); selección de consejeros y altos directivos (Nombramientos); determinación y revisión de la política de retribuciones (retribuciones); y evaluación del sistema de gobierno (Cumpilmiento). Aprica en materia de Información y control contable (Auditoria)
Que se adopten las medidas necesarias para asegurar que los consejeros dispongan con la antelación precisa de APLICA la información suficiente, específicamente elaborada y orientada para preparar las sesiones del Consejo, sin que pueda eximir de su aplicación, salvo en drounstancias excepcionales, la importancia o naturaleza reservada de la información. El Consejo de Administración tiene a su disposición con antelación suficiente la información necesaria para preparar las sesiones
10.Que, para asegurar el adecuado funcionamiento del Consejo, sus reuniones se celebren con la frecuencia necesaria para el cumplimiento de su misión; se fornente por el Presidente la Intervención y libre toma de posición de todos los consejeros; se culde especialmente la redacción de las actas y se evalue, al menos anualmente, la calidad y esclencia de sus trabajos.
APLICA
APLICA
Nembramientos Los consejeros de a Entidad son empleados de Calca d'Estavis de Catalunya, accionista al 100% de la Eniidad
12.Que las sociedades incluvan en su normativa la obligación de los APLCA consejeros de dimitrien supuestos que poedan afectar negativamente al funcionamiento dei Consejo o al crédito y reputación de la sociedad. Los consejeros de a Entidad son empleados de Calca d'Estavis de Catalunya, accionista al 100% de la Erridad 13. Que se establezica una estas limite para el desempeño del cargo de consejero, que APLCA podría ser de sesenta y cinco a sefenta a os para los consejeros ejecutivos y el Presidente, y algo nás fiexible para el resto de los miembros. Los consejeros de la Errogad son empleados de Catoa d'Estavis de Catalunya, accionista al 100% de la Enlidad 14. Que se reconozca formalmente el derecho de todo ocrisejero a recabar y obtener la información y el asescramiento necesarios para el APLCA cumplimiento de sus funciones de supervisión, y se establezcan los cauces acecuados para elejercicio de este derecho, incluso acudiendo a experios externos en circunstancias especiales. Los consejeros de la Entidad son empleados de Calca d'Estalvis de Catalunya, accionista al 100% de la Enikiad
Que la política de remuneración de los consejeros, cuya propuesta, evaluación y revisión debe atrouirse a la Comisión APLICA de retribuciones, se ajuste a los oriterios de moderación, relación con los rendimientos de la sociedad e Información detaliada e individualizada. Ne existe corrision de retribuciones la retribucion de los consejeros se fija anualmente por la Junta General
Que la normativa interna de la sociedad detaile las obligacienes que dimanan de los deberes generales de diligencia y leatad de los consejeros, contemplando, er particular, la situación de conflictos APLCA de intereses, el dater de confidendational, la explotación de oportunidades de regocio y el uso ce activos sociales. Los consejeros de a Entidad son empleados de Calca d'Estavis de Catalunya, accionista al 100% de la Eniklad 17. Que el Consejo de Administración promueva la adoption de las medidas oportunas para extender los deberes de APLICA
lealtad a los accionistas significativos, estableciendo, en especial, cautelas para las transacciones que se realicen entre éstos y la sociedad. No existen conflictos de interés, directos ni indirectos, entre las personas mencionadas en el apartado miembros del órgano de administración de la entidad Los consejeros de la Entidad son empleados de Calxa d'Estavis de Catalunya, accionista al 100% de la Entidad
Que se arbitren medidas encaminadas a hacer más transparente el mecanismo APLICA de delegadón de votos y a potenciar la comunicación de la sociedad con sus accionistas, en particular con los Inversores Institucionales. Según los Estatutos los Consejeros pueden delegar su voto a diros Consejeros y los accionistas pueden hacerse representar, pero esta representación es siempre revocable y deberà conferirse por escrito y con caracter especial
Que el consejo de Administración, más alla de las exigencias impuestas por la normativa vigente, se responsabilice de suministrar a los mercados información rapida, precisa y sable, en especial APLICA cuando se reflera a la estructura del accionariado, a modificaciones sustanciales de las reglas de gobierno, a operaciones vinculadas de especial relleve o a la autocartera. El Comité de Auditoria liene como competencia informar a la CNMV de los cambios en dicho comité y en la Junta General
Que toda la información financiera periódica que, además de la anual, se ofrezca a los mercados se elabore APLICA conforme a los mismos principios y prácticas profesionales de las cuentas anuales, y antes de ser difundida, sea vertilicada por la Comisión de Auditoria. El Comité de Auditoria tiene como competencia supervisar los servidos de auditoria y tornar conocimiento del proceso de Información ananciera
APLICA
profesionales de naturaleza distinta a los de auditoria El Comité de Auditoria fiene como competencia supervisar las cuestiones que puedan poner en riesgo la independencia de los auditores externos
23.Que el Consejo de Administración Incluya en su informe público arual Información sobre sus regias de APLICA gobierno, razonando las que no se ajustien a las recomendaciones de este Codigo. El Informe de Gobierno Corporativo se Incluye junto con las Cuerrias Anuales que se Incriben en el Registro Mercania
G OTRAS INFORMA CIONES DE INTERÉS
SI considera que existe algún principio o aspecto relevante relativo a las practicas de gobierno corporativo aplicadas por su entidad, que no ha sido abordado por el presente informe, a continuación, mencione y explique su
Uh
Deníau de este apartado poerá trolutras cualquer otra información, actaración o maila, relacionados con los anteriores apartados del informe, en la rredida en que sean relevantes y no rel'erativos.
En concreto, indique si la eritidad está sometida a legislación diferente a la española en materia de gobierno corporativo y, en su caso, incluya aquella información que esté obligada a suministrar y sea distinta de la exi
El día 28 de Julio de 2008, presenta su dimisión con efectos del 01/08/2008 el Sr. Articline Jacques Mulet
Eate informe anual de gobierno corporativo ha sido aprobado por el Coneejo o Organo de Administración de la entidad, en su sesión de fecha 22-01-2009.
indique be Consejeros o Miambros del Organo de Administración que hayan votado en contra o se hayan abstenido en relación con la aprobación del presente informe.
lh
Hasta donde alcanza el conocimiento de los administradores de la sociedad, las cuentas anuales elaboradas con arreglo a los principios de contabilidad aplicables ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad y el informe de gestión incluye un análisis fiel de la evolución y los resultados empresariales y de la posición de la Sociedad junto con la descripción de los principales riesgos e incertidumbres a que se enfrenta.
Tras la formulación por el Consejo de Administración de Caixa Catalunya Preferents S.A. de las cuentas anuales (Balance de situación, cuenta de pérdidas y ganancias, estado de ingresos y gastos reconocidos, el estado total de cambios en el patrimonio neto, estado de flujos de efectivo y notas explicativas), así como el Informe de Gestión correspondientes al ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008 que se compone de 39 hojas escritas sólo por el anverso, el Presidente y los Consejeros que constituían el Consejo de Administración de la citada Sociedad, en la fecha citada han firmado el presente documento, siendo autógrafas de los mismos las firmas manuscritas que preceden.
Aprobación del Consejo de Administración
Balance de situación, cuenta de pérdidas y ganancias, estado de ingresos y gastos reconocidos, estado total de cambios en el patrimonio neto y estado de flujos de efectivo, todos ellos resumidos, y notas explicativas de la Sociedad correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2008 que formula el Consejo de Administración de CAIXA CATALUNYA PREFERENTS S.A. en su sesión celebrada el 22 de enero de 2009.
Lluís Gasuli Moros
PRESIDENTE
Maties Torrellas Jovani
CONSEJERO /
José Maria Botanch Maull
CONSEJERO
Francisco Javier Alsina Muñoz
CONSEJERO Å
Barcelona, 22 de enero 2009 Secretario no Consejero del Consejo de Administración
Mireia Agelet Cusiné
| ANAMARY CONTROL OF BASE COUNTRY STATEMENT IN | |
|---|---|
| 韓 韓朝朝後 \$20 £117 31 31 11 11 11 11 11 2 11 11 11 3 3 1 1 1 1 | |
| ● 電話のおおとちゃら コイオをももからうちせんい インフォック・・ うるる いんなさいん | from the companies of the cabinet and as a subgroup which the companies of the companies of the companies of the companies of the companies of the companies of the companies of the companies of the companies of the compani |
| 英雄の老型はつ魔法を存在感動し、そのことにちにもよりにしば、このことにも இ‱ைது திருந்து பிரிய பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக பிரியாக ப |
The community trace comes therefore months SECOND RESERVED |
Mireia Agelet Cusiné, en calidad de Secretario no Consejero del Consejo de Administración de la Sociedad Caixa Catalunya Preferents, S.A., Sociedad unipersonal,
Que en el Acta correspondiente a la reunión del Consejo de Administración de la Sociedad Caixa Catalunya Preferents, S.A., Sociedad Unipersonal, celebrada en Barcelona, en las oficinas de Plaza Antonio Maura, número 6, en fecha 22 de enero de 2009, encontrándose presentes o representados, la totalidad de los miembros del Consejo de Administración de la Sociedad, a saber, Don Lluís Gasull Moros, Don Francisco Javier Alsina Muñoz, Don Matías Torrellas Jovani y Don José María Botanch Maull, así como Doña Mireia Agelet Cusiné, Secretario no Consejero, actuando como Presidente Don Lluís Gasull Moros, deciden constituirse unánimemente en sesión de Consejo, figuran los siguientes acuerdos, adoptados por unanimidad, cuyo tenor literal se transcribe a continuación:
Una vez analizado el dossier comprensivo del Balance, la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, la Memoria y el Informe de Gestión de la Sociedad, se acuerda unánimemente tener por formuladas las Cuentas Anuales correspondientes al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2008, del que se desprende un resultado positivo en la cifra de 65.290,41 euros. Los administradores propondrán al Accionista Único que se destine la integridad del resultado positivo a la distribución de un dividendo al Accionista Unico.
A partir del día de hoy, quedan las citadas Cuentas Anuales formuladas a disposición del Auditor de Cuentas de la Compañía, a fin de que realice la preceptiva verificación, para someterlas a continuación a la aprobación del Accionista Único."
Se hace constar a los efectos legales oportunos que en el ejemplar de las Cuentas Anuales correspondientes al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2008, no figura la firma de D. José María Botanch Maull, miembro del Consejo de Administración, por hallarse ausente y haber delegado su representación.
El Acta de la reunión fue aprobada por unanimidad al final de la sesión y firmada por el Secretario de la misma con el Visto Bueno del Presidente.
Y para que conste y surta los oportunos efectos legales, expido la presente certificación en Barcelona a 22 de enero de 2009 con el Visto Bueno del Presidente del Consejo de Administración.
V° BdEL PRESIDENTE
EL SECRETARIO
Lluís Gasul Moros
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.