Interim / Quarterly Report • Nov 13, 2018
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SKONSOLIDOWANY RAPORT FINANSOWY ZA III KWARTAŁ 2018
www.sanokrubber.pl 1
| 1. | Dane podstawowe o Grupie Sanok Rubber Company4 | |
|---|---|---|
| 2. | Oświadczenie Zarządu6 | |
| 3. | Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie: 6 | |
| 4. | Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Sanok RC. 15 | |
| 5. | Informacje finansowe dotyczące Sanok RC S.A28 | |
| 6. | Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za III kwartał 2018r37 |
Niniejszy raport zawiera śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company (dalej Sanok RC) i śródroczną informację finansową Sanok RC S.A. za III kwartał 2018r.
Sanok Rubber Company S.A. (do dnia 2 listopada 2015: Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego Stomil Sanok Spółka Akcyjna) z siedzibą w Sanoku, ulica Przemyska 24, w obecnej formie prawnej działa od 29 grudnia 1990 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem 0000099813 prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Sanok RC S.A. jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej liczącej łącznie 13 spółek.
Na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał zakładowy wynosi 5 376 384,40 zł i dzieli się na 26 881 922 sztuk akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda.
Na podstawie uchwały w sprawie emisji warrantów subskrypcyjnych z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, wyrażenia zgody na przeprowadzenie w Spółce Programu Motywacyjnego w latach 2014-2017 oraz zmiany statutu Spółki, podjętej przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 23 czerwca 2014 roku, kapitał zakładowy Spółki został warunkowo podwyższony o kwotę 215 054,40 złotych. Łączna, maksymalna liczba wyemitowanych akcji nie może być większa aniżeli 1 075 272 szt. Postanowieniem z dnia 29 października 2014 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Sanok RC S.A.
Mając na uwadze MSSF 2 Płatności na bazie akcji została dokonana wycena wartości godziwej programu motywacyjnego. Wycena została dokonana w oparciu o metodę Monte-Carlo, a jej założenia opisano w raporcie rocznym za 2014r opublikowanym 20 marca 2015r. W lipcu 2018 roku nastąpiło ostateczne stwierdzenie nabycia uprawnień w ramach Programu Motywacyjnego. Stwierdzono utratę możliwości przyznania warrantów dla części niespełnionych kryteriów. W wyniku ostatecznego rozliczenia nastąpiła utrata możliwości przyznania 448 030 szt.(179 212 szt. serii C1, 268 818 szt. serii D1) warrantów subskrypcyjnych, a wartość ich pierwotnej wyceny w kwocie 3,4 mln zł. została odwrócona, a skutek odniesiony w wynik finansowy III kwartału 2018 r. Biorąc pod uwagę ostateczną wycenę Programu jego wartość godziwa ujęta w księgach 2018r wyniosła 6 291 tys. zł (stan kapitałów z wyceny warrantów na 30.09.2018) - spadek o 2 110 tys. zł w porównaniu do końca 2017 roku. Zgodnie z podjętą Uchwałą WZA w sprawie emisji warrantów subskrypcyjnych emisja warrantów, dla których stwierdzona została ostateczna możliwość nabycia (dot. serii A1, B1 i w części C1) może nastąpić nie później aniżeli w dniu 31.12.2022 roku. Zgodnie z zatwierdzonym Regulaminem cena emisyjna akcji wynosić będzie odpowiednio: dla serii A1 30,80 zł. dla serii B1 46,40, dla serii C1 44,25. Do dnia publikacji niniejszego raportu żadne warranty dotyczące spełnionych kryteriów nie zostały objęte przez osoby uprawnione.
Podstawową działalnością Sanok RC S.A. jest produkcja i sprzedaż wyrobów gumowych (zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności – PKD - klasyfikowana do produkcji pozostałych wyrobów gumowych), którą można podzielić pod względem technologii wytwarzania na 4 zasadnicze grupy: artykuły formowe, artykuły wytłaczane, pasy klinowe i mieszanki gumowe.
Ponadto Spółka Dominująca prowadzi i sprzedaje rezultaty prac rozwojowych związanych z uruchomieniem nowych produktów, a także – w niewielkim zakresie – sprzedaje media energetyczne oraz towary i materiały.
Stosując kryterium podziału sprzedaży produktów i usług wg branż/produktów, wyodrębnia się cztery zasadnicze segmenty rynkowe, a w nich linie produktowe:
segment rolnictwo i przemysł dotyczy sprzedaży: pasów klinowych, maszyn rolniczych i części zamiennych do nich oraz innych akcesoriów (towary dla rolnictwa – to przede wszystkim domena spółki zależnej SSD sp. z o.o.), a także wyrobów dla farmacji (korki do zamykania fiolek szklanych i opakowań tworzywowych z antybiotykami, płynami infuzyjnymi i preparatami krwiopochodnymi oraz tłoczków do strzykawek jednorazowego użytku) i wyrobów gumowych do AGD,
segment mieszanek gumowych dotyczy sprzedaży mieszanek dla producentów wyrobów gumowych, które są wytwarzane w ramach mocy produkcyjnych nie dedykowanych dla własnych produktów,
Uzupełniającym segmentem sprawozdawczym, dla którego prezentowane są przychody ze sprzedaży jest segment geograficzny określany na podstawie lokalizacji rynków zbytu. Wyodrębnia się:
Wg stanu na 30.09.2018r w Grupie Sanok RC funkcjonowały następujące spółki zależne:
| Lp | Nazwa Spółki zależnej | % udziałów/ % praw głosu Sanok RC SA |
Podstawowy przedmiot działalności |
|---|---|---|---|
| 1 | Stomil Sanok Dystrybucja Spółka z o. o z siedzibą w Bogucinie k. Poznania |
100%/ 100% | Sprzedaż na rynku wtórnym wyrobów produkowanych przez Sanok RC S.A. oraz sprzedaż części zamiennych, materiałów eksploatacyjnych i maszyn dla rolnictwa. Sprzedaż towarów nie produkowanych przez Sanok RC S.A. za 9 m-cy 2018 roku stanowiła 53% sprzedaży Spółki. |
| 2 | PHU Stomil East Spółka z o. o. z siedzibą w Sanoku |
65,7%/ 79,3% | Handel na rynkach WNP (sprzedaż, oprócz wyrobów Sanoka RC S.A. także produktów innych firm polskich) oraz sprzedaż produktów firm białoruskich i ukraińskich na rynku polskim. Sprzedaż towarów nie produkowanych przez Sanok RC S.A. za 9 m-cy 2018r roku stanowiła 3% sprzedaży Spółki. |
| 3 | Stomil Sanok Rus Spółka z o.o. z siedzibą w Moskwie (Rosja) |
100%/ 100% | Dystrybucja i sprzedaż na rynku rosyjskim wyrobów pochodzących z produkcji Grupy Sanok RC. |
| 4 | Stomil Sanok Ukraina z siedzibą w Równem (Ukraina) |
100%/ 100% | Dystrybucja i sprzedaż na rynku ukraińskim wyrobów pochodzących z produkcji Grupy Sanok RC. |
| 5 | Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego z siedzibą w Kirowie (Rosja) |
81,1%/ 81,1% | Produkcja i sprzedaż na rynku północnej Rosji wyrobów z gumy i innych materiałów. |
| 6 | Produkcyjno - Handlowe Unitarne Przedsiębiorstwo Stomil Sanok BR z siedzibą w Brześciu (Białoruś) |
100%/ 100% | Produkcja wyrobów wytłaczanych do stolarki okiennej oraz produkcja wyrobów formowych do AGD. Sprzedaż realizowana jest do spółek dystrybucyjnych Sanok RC w Rosji i na Ukrainie, a także bezpośrednio na rynku białoruskim i rosyjskim. |
| 7 | Colmant Cuvelier RPS S.A.S. z siedzibą w Villers-la-Montagne (Francja) |
100%/ 100% | Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii z tworzyw sztucznych (PVC, PVC+TPE i TPE) oraz mieszanek gumowych. |
| 8 | Stomet Spółka z o. o. z siedzibą w Sanoku |
100%/ 100% | Wytwarzanie oprzyrządowania do produkcji wyrobów gumowych i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urządzeń – głównie na zamówienie spółek Grupy. Sprzedaż wyrobów i usług poza Grupę za 9 m-cy 2018r stanowiła 16% sprzedaży Spółki |
| 9 | Przedsiębiorstwo Sanatoryjno – Turystyczne Stomil Spółka z o.o. z siedzibą w Rymanowie |
100%/ 100% | Organizowanie i świadczenie usług w zakresie lecznictwa, sanatorium, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa i gastronomii. |
| 10 | Sanok (Qingdao) Auto Parts Sp. z o.o. z siedzibą w Jiaozhou City (Chiny) |
100%/ 100% | Spółka została założona na początku 2012r. Prowadzi działania marketingowe dotyczące rynku chińskiego zarówno pod kątem klientów jak i dostawców. Podstawowym przedmiotem jej działalności będzie import, eksport i sprzedaż wyrobów dla klientów z segmentu motoryzacji na lokalnym rynku. |
| Lp | Nazwa Spółki zależnej | % udziałów/ % praw głosu Sanok RC SA |
Podstawowy przedmiot działalności |
|---|---|---|---|
| 11 | Draftex Automotive GmbH, Grefrath (Niemcy) (do 16.12.2014 Stomil Sanok DE GmbH; do 7.07.2014 Meteor China – Beteiligungs GmbH) |
100%/ 100% | Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii dla sektora samochodów premium na rynku niemieckim. Spółka posiada udziały (19%) w spółce produkcyjnej Qingdao Masters of Rubber and Plastics Co. Ltd (QMRP) z siedzibą w Jiaozhou City (Chiny). |
| 12 | Qingdao Masters of Rubber and Plastic Co., Ltd. Taichang Road, Zhongyun Development Zone Jiaozhou, 266300, Qingdao (Chiny) |
73%/81% | Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii dla sektora motoryzacji oraz uszczelnień okien i szaf sterowniczych na rynku chińskim. |
W 2017 roku Sanok RC SA rozpoczęła proces rejestracji spółki na terytorium Meksyku - SMX Rubber Company SA DE CV. Na dzień publikacji niniejszego raportu, kapitał w spółce nie został opłacony, a spółka pozostaje w organizacji.
Zarząd Spółki Dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne oraz informacja finansowa Sanok RC S.A. sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają one w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy, a także jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej /Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSSF/MSR) oraz interpretacjami przyjętymi przez Komisję Europejską.
Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2018r. do 30 września 2018r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2017r. i 30 września 2017r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej i dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od 1 stycznia 2017r. do 30 września 2017r. dla rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych.
Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na takie zagrożenie.
Zarząd Spółki Dominującej nie stwierdza, na dzień podpisania sprawozdania, istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Analogiczne procedury i zasady obowiązywały przy sporządzaniu informacji finansowej Sanok RC S.A.
a. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo przez okres ich planowanej ekonomicznej użyteczności: budynki – 40 lat, budowle – od 10 do 40 lat, urządzenia techniczne i maszyny – od 3 do 14 lat, środki transportu – 5 lat.
Grunty w użytkowaniu wieczystym spełniają wymogi uznania ich jako aktywa (mają wartość zbywalną, można je sprzedać) i w bilansie prezentowane są w wartości brutto – nie podlegają amortyzacji, gdyż ich wartość rezydualna jest co najmniej równa ich wartości księgowej.
Część środków trwałych stanowi zabezpieczenie kredytów.
e. Zapasy materiałów i towarów wykazywane są w cenie nabycia nie wyższej od ich wartości netto możliwej do odzyskania. Produkcja w toku, półfabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane są w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży. Rozchody zapasów odbywają się generalnie wg poniższych zasad:
− materiały, towary wg ceny średnioważonej,
W pozycji produkcji w toku prezentowane są półfabrykaty, niezakończona produkcja wyrobów oraz usługi w trakcie realizacji – podlegające sprzedaży (zamówienia krótkoterminowe).
Podatek odroczony liczony jest od przejściowych różnic między wartością bilansową i podatkową składników aktywów i pasywów, które wyceniane są według stawki podatkowej obowiązującej na dzień bilansowy. Główne przyczyny różnicujące wartość bilansową i podatkową aktywów i zobowiązań to: okres ekonomicznej użyteczności środków trwałych, niezrealizowane różnice kursowe od należności i zobowiązań, a także odpisy aktualizujące aktywa oraz rezerwy.
Podatek odroczony od zdarzeń odnoszonych bezpośrednio w kapitał własny, także odnoszony jest w kapitał własny.
j. Rezerwy – na dzień bilansowy wykazano rezerwy (poza rezerwami na podatek odroczony opisanymi wyżej) na świadczenia pracownicze i ryzyko gospodarcze.
Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują rezerwy na:
Wycena rezerw na nagrody jubileuszowe oraz na odprawy emerytalno–rentowe dokonywana jest przez niezależnego aktuariusza. Świadczenia te ujmowane są jako rezerwy i koszty wynagrodzeń.
Na każdy dzień bilansowy powyższe szacunki podlegają weryfikacji.
Szacunki rezerw na ryzyko gospodarcze oparte są o ocenę konkretnych zdarzeń.
Prawie w każdym z wyodrębnionych segmentów działalności występuje sezonowość, ale w różnych okresach roku, co powoduje, że globalna wartość przychodów ze sprzedaży nie podlega istotnym wahaniom w kwartałach roku.
Informacje w powyższym zakresie dla Grupy Kapitałowej zawiera nota 5.5, a dla Sanok RC S.A. nota 6.4.
W III kwartale na skutek wystąpienia przesłanek zgodnie z MSR 36 Jednostka Dominująca zweryfikowała testy na utratę wartości aktywów w odniesieniu do jednostkowego sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w zakresie dotyczącym spółki zależnej Stomil Sanok BR. Weryfikację testów przeprowadzono w oparciu o najnowsze otrzymane prognozy oraz zakładany długoterminowy jednoprocentowy wzrost w okresie rezydualnym. W celu zdyskontowania przyszłych przepływów pieniężnych zastosowano średnioważony koszt kapitału na poziomie 13,34%.
Dla jednostkowego sprawozdania finansowego testom podlegała wartość posiadanych udziałów w spółce zależnej Stomil Sanok BR. Przeprowadzony test w oparciu o wyżej wymienione założenia wykazał konieczność dokonania odpisu o wartości 1,4 mln zł., który został ujęty w jednostkowym sprawozdaniu finansowym w pozycji kosztów finansowych.
Dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego testom podlegała wartość aktywów trwałych posiadanych przez spółkę Stomil Sanok BR oraz jej kapitał obrotowy na dzień 30.09.2018. Przeprowadzony test nie wykazał konieczności dokonywania odpisu z tytułu utraty wartości.
Odpis rozpoznany na poziomie sprawozdania Jednostki Dominującej w sprawozdaniu skonsolidowanym podlegał eliminacji.
W okresie 9 m-cy 2018r, poza odpisami wymienionymi powyżej, odpisami lub odwróceniem odpisów na należności z tytułu utraty ich wartości (noty- odpowiednio - 5.6, 6.5) oraz odpisami na wartości niematerialne (noty - odpowiednio - 5.2, 6.2 ), Spółki Grupy kapitałowej włączone do konsolidacji nie dokonały innych odpisów na aktywa wymienione w tytule.
Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawierają noty 5.7 i 5.8 -, a dla Sanok RC S.A. noty 6.6 i 6.7
Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawiera nota 5.4, a dla Sanok RC S.A. nota 6.3.
Grupa zastosowała po raz pierwszy MSSF 15 Przychody z umów z klientami ("MSSF 15") oraz MSSF 9 Instrumenty finansowe ("MSSF 9"). Zgodnie z wymogami MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa Grupa ujawniła opis rodzaju oraz skutki zmiany zasad (polityki) rachunkowości poniżej.
Przeprowadzona analiza wykazała, że zastosowanie po raz pierwszy MSSF 15 nie ma istotnego wpływu na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2018 r.
Wpływ MSSF 9 na skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (zwiększenie/zmniejszenie) na dzień pierwszego zastosowania, tj. 1 stycznia 2018 roku:
| na 31.12.2017* |
Korekta MSSF 9 |
na 01.01.2018 |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 309 169 | 157 | 309 326 |
| Aktywa z tyt. podatku odroczonego | 10 333 | 157 | 10 490 |
| Aktywa obrotowe | 534 404 | -829 | 533 575 |
| Należności handlowe | 155 452 | -829 | 154 623 |
| SUMA AKTYWÓW | 843 573 | -672 | 842 901 |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 473 796 | -672 | 473 124 |
| Zyski zatrzymane | 41 902 | -672 | 41 230 |
| SUMA PASYWÓW | 843 573 | -672 | 842 901 |
*Według zatwierdzonego skonsolidowanego sprawozdania Grupy za rok zakończony dnia 31.12.2017r.
MSSF 15 ma zastosowanie do wszystkich umów z klientami, z wyjątkiem tych, które wchodzą w zakres innych standardów. Spółka wdrożyła MSSF 15 z zastosowaniem zmodyfikowanej metody retrospektywnej, tj. z łącznym efektem pierwszego zastosowania standardu ujętym w dniu pierwszego zastosowania.
Spółka prowadzi działalność głównie w obszarze produkcja i sprzedaż wyrobów z gumy
a) Sprzedaż produktów
Spółka prowadzi sprzedaż jednorodnych produktów na podstawie umów lub zamówień klientów. Umowy realizowane przez spółkę co do zasady zawierają tylko jedno zobowiązanie do wykonania świadczenia – sprzedaż towaru, przychód jest rozpoznawany w określonym momencie, tj. gdy klient uzyska kontrolę nad towarem (co do zasady w momencie dostawy). W konsekwencji, wpływ przyjęcia MSSF 15 na moment ujmowania przychodu z tytułu takich umów nie jest istotny. Niemniej jednak, zastosowanie Standardu wpływa na kwotę przychodu zgodnie z poniższym:
Niektóre umowy z klientami zawierają kwoty zmienne wynagrodzenia w związku z możliwością udzielenia rabatów związanych z ilością, wartością lub przyrostem zrealizowanych przychodów. Zgodnie z MSSF 15, jeśli wynagrodzenie określone w umowie obejmuje kwotę zmienną, jednostka oszacowuje kwotę wynagrodzenia, do którego będzie uprawniona w zamian za przekazanie przyrzeczonych dóbr lub usług na rzecz klienta i zalicza do ceny transakcyjnej część lub całość kwoty wynagrodzenia zmiennego wyłącznie w takim zakresie, w jakim istnieje wysokie prawdopodobieństwo, że nie nastąpi odwrócenie znaczącej części kwoty wcześniej ujętych skumulowanych przychodów w momencie, kiedy ustanie niepewność co do wysokości wynagrodzenia zmiennego.
b) Korekty związane ze zmianą momentu rozpoznania przychodów.
Zgodnie z MSSF 15 przychód jest rozpoznany w momencie przejęcia kontroli przez odbiorcę nad nabywanym produktem. W br. Spółka zawarła umowę gdzie przejęcie kontroli nad wytwarzanymi produktami przechodzi na nabywcę w momencie wyprodukowania i przekazania własności całego kompletnego produktu. Zgodnie z poprzednimi regulacjami w podobnych przypadkach przychód rozpoznawano wraz z kolejnymi etapami odbioru narzędzi. Pod regulacjami nowego standardu przychód zostanie rozpoznany w momencie zakończenia procesu produkcji i ostatecznego odbioru przez nabywcę.
Poniższa tabela przedstawia kwoty, które wpływają na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w bieżącym okresie sprawozdawczym w wyniku zastosowania MSSF 15 w porównaniu z MSR 11, MSR 18 i związanymi z nimi interpretacjami, które obowiązywały przed zmianą.
Wpływ na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2018 roku:
| kwoty ujęte zgodnie z MSSF 15 |
Korekta | Kwoty bez wpływu zastosowania MSSF 15 |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 342 770 | 99 | 342 671 |
| Aktywa z tyt. podatku odroczonego | 10 388 | 99 | 10 289 |
| Aktywa obrotowe | 527 228 | 621 | 526 607 |
| Zapasy | 202 354 | 1 013 | 201 341 |
| Należności handlowe | 168 634 | -392 | 169 026 |
| SUMA AKTYWÓW | 869 998 | 720 | 869 278 |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 442 123 | -424 | 442 547 |
| Zyski zatrzymane | -10 166 | -424 | -9 742 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 397 090 | 1 144 | 395 946 |
| Zobowiązania z tyt. umów | 1 176 | 1 144 | 32 |
| SUMA PASYWÓW | 869 998 | 720 | 869 278 |
Wpływ na śródroczny skrócony skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku:
| kwoty ujęte zgodnie z MSSF 15 |
Korekta | Kwoty bez wpływu zastosowania MSSF 15 |
|
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 762 318 | -1 536 | 763 854 |
| Koszt sprzedanych produktów | 591 263 | -1 013 | 592 276 |
| Podatek odroczony | 61 | -99 | 160 |
| Zysk netto | 53 659 | -424 | 54 083 |
Wpływ na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku:
| kwoty ujęte zgodnie z MSSF 15 |
Korekta | Kwoty bez wpływu zastosowania MSSF 15 |
|
|---|---|---|---|
| Działalność operacyjna | |||
| Zysk netto przypadający jednostce dominującej | 53 400 | -424 | 53 824 |
| Korekty o pozycje | -8 265 | 424 | -8 689 |
| Zmiana stanu należności | -17 809 | 392 | -18 201 |
| Zmiana stanu zapasów | -33 909 | -1 013 | -32 896 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 9 036 | 1 144 | 7 892 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów |
-1 908 | -99 | -1 809 |
| Środki pieniężne z działalności operacyjnej | 45 135 | 0 | 45 135 |
* Kolumna przedstawia kwoty ustalone w taki sposób, jakby MSR 11, MSR 18 i związanymi z nimi interpretacjami miały zastosowanie w bieżącym okresie sprawozdawczym.
MSSF 9 zastąpił MSR 39 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena i obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później. MSSF 9 adresuje trzy obszary związane z instrumentami finansowymi: klasyfikację i wycenę, utratę wartości oraz rachunkowość zabezpieczeń.
Grupa zastosowała MSSF 9 od dnia wejścia w życie standardu, bez przekształcania danych porównawczych.
a) Klasyfikacja i wycena
Zgodnie z MSSF 9, z wyjątkiem niektórych należności z tytułu dostaw i usług, w momencie początkowego ujęcia jednostka wycenia składnik aktywów finansowych w jego wartości godziwej, którą w przypadku aktywów finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy powiększa się o koszty transakcyjne, które można bezpośrednio przypisać do nabycia tych aktywów finansowych.
Po początkowym ujęciu jednostka wycenia składnik aktywów finansowych w zamortyzowanym koszcie, w wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub w wartości godziwej przez wynik finansowy. Jednostka klasyfikuje składnik aktywów finansowych na podstawie modelu biznesowego jednostki w zakresie zarządzania aktywami finansowymi oraz charakterystyki wynikających z umowy przepływów pieniężnych dla składnika aktywów finansowych (tzw. "kryterium SPPI").
Klasyfikacja i wycena aktywów finansowych Spółki zgodnie z MSSF 9 przedstawia się następująco:
Grupa dokonała oceny modelu biznesowego na dzień pierwszego zastosowania MSSF 9, tj. 1 stycznia 2018 roku, a następnie zastosowała retrospektywnie niezależnie od tego, jaki był model biznesowy w poprzednich okresach sprawozdawczych do tych aktywów finansowych, dla których nie zaprzestano ujmowania przed dniem 1 stycznia 2018 roku. Spółka dokonała oceny spełnienia kryterium SPPI w oparciu o fakty i okoliczności występujące w momencie początkowego ujęcia składnika aktywów finansowych.
b) Utrata wartości
Zastosowanie MSSF 9 zasadniczo zmienia podejście do utraty wartości aktywów finansowych poprzez odejście od koncepcji straty poniesionej na rzecz straty oczekiwanej, gdzie całość oczekiwanej straty kredytowej jest rozpoznawana ex-ante.
W przypadku należności z tytułu dostaw i usług, Grupa stosuje uproszczone podejście i wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe w kwocie równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie życia przy użyciu macierzy rezerw. Grupa wykorzystuje swoje dane historyczne dotyczące strat kredytowych, skorygowane w stosownych przypadkach o wpływ informacji dotyczących przyszłości.
W przypadku pozostałych aktywów finansowych, Grupa wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe w kwocie równej 12-miesięcznym oczekiwanym stratom kredytowym. Jeżeli ryzyko kredytowe związane z danym instrumentem finansowym znacznie wzrosło od momentu początkowego ujęcia, Grupa wycenia odpis na oczekiwane straty kredytowe z tytułu instrumentu finansowego w kwocie równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie życia.
Grupa ocenia, że ryzyko kredytowe związane z danym instrumentem finansowym znacznie wzrosło od dnia jego początkowego ujęcia w przypadku, gdy dłużnik wykazuje trwałe pogorszenie sytuacji finansowej lub opóźnienia w zapłatach wynikających z danego instrumentu przekroczą okres 30 dni.
Jednocześnie, Grupa ocenia, że niewykonanie zobowiązania przez dłużnika (ang. default) następuje w przypadku gdy opóźnienie w spłacie przekroczy 360 dni
W wyniku zastosowania MSSF 9 odpis z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2018 roku wzrósł o 829 tys. zł. w korespondencji z zyskami zatrzymanymi i wynosi łącznie z wartością odpisów na należności z dnia 31.12.2017 7 999 tys. zł.
c) Grupa nie zdecydowała się na zastosowanie MSSF 9 w obszarze rachunkowości zabezpieczeń.
Grupa ujęła następujące korekty w śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym:
Wpływ na śródroczne skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30 września 2018 roku:
| kwoty ujęte zgodnie z MSSF 9 |
Korekta | Kwoty bez wpływu zastosowania MSSF 9 |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 342 770 | 78 | 342 692 |
| Aktywa z tyt. podatku odroczonego | 10 388 | 78 | 10 310 |
| Aktywa obrotowe | 527 228 | -413 | 527 641 |
| Należności handlowe | 168 634 | -413 | 169 047 |
| SUMA AKTYWÓW | 869 998 | -335 | 870 333 |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 442 123 | -335 | 442 458 |
| Zyski zatrzymane | -10 166 | -335 | -9 831 |
| SUMA PASYWÓW | 869 998 | -335 | 870 333 |
Wpływ na śródroczny skrócony skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku:
| kwoty ujęte zgodnie z MSSF 9 |
Korekta | Kwoty bez wpływu zastosowania MSSF 9 |
||
|---|---|---|---|---|
| Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
287 | 416 | -129 | |
| Podatek odroczony | 61 | 79 | -18 | |
| Zysk netto | 53 659 | 495 | 53 164 |
Wpływ na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku:
| kwoty ujęte zgodnie z MSSF 9 |
Korekta | Kwoty bez wpływu zastosowania MSSF 9 |
|
|---|---|---|---|
| Działalność operacyjna | |||
| Zysk netto przypadający jednostce dominującej |
53 400 | 495 | 52 905 |
| Korekty o pozycje | -8 524 | -495 | -8 029 |
| Zmiana stanu należności | -17 809 | -416 | -17 393 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów |
-1 908 | -79 | -1 829 |
| Środki pieniężne z działalności operacyjnej |
44 876 | 0 | 44 876 |
Tabela poniżej przedstawia przychody z tytułu umów z klientami w podziale na kategorie, które odzwierciedlają sposób, w jaki czynniki ekonomiczne wpływają na charakter, kwotę, termin płatności oraz niepewność przychodów i przepływów pieniężnych
| Sprzedaż na rynku krajowym |
Sprzedaż na rynku Unii Europejskiej |
Sprzedaż na rynku Europy Wschodniej |
Sprzedaż na pozostałych rynkach |
Razem sprzedaż |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Wyroby dla motoryzacji | 38 756 | 316 005 | 649 | 91 815 | 447 226 |
| Pasy klinowe | 25 637 | 20 583 | 11 784 | 6 455 | 64 459 |
| Wyroby dla farmacji | 2 589 | 1 717 | 5 080 | 16 | 9 401 |
| Wyroby AGD | 567 | 627 | 4 085 | 0 | 5 279 |
| Maszyny rolnicze i części zamienne do maszyn |
33 889 | 0 | 0 | 0 | 33 889 |
| Inne wyroby przemysłowe i rolnicze Uszczelki budowlane |
10 063 | 1 042 | 574 | 1 238 | 12 918 |
| samoprzylepne | 7 634 | 15 075 | 10 548 | 3 998 | 37 255 |
| Uszczelki budowlane stolarkowe | 35 187 | 1 811 | 4 365 | 1 448 | 42 811 |
| Usługi sanataryjno - wypoczynkowe | 8 612 | 0 | 0 | 0 | 8 612 |
| Usługi przemysłowe | 10 869 | 889 | 0 | 7 | 11 765 |
| Mieszanki gumowe | 71 596 | 10 912 | 11 | 3 560 | 86 079 |
| Pozostałe wyroby | 2 272 | 0 | 143 | 209 | 2 623 |
| Razem sprzedaż | 247 671 | 368 661 | 37 240 | 108 746 | 762 318 |
| Sprzedaż na rynku krajowym |
Sprzedaż na rynku Unii Europejskiej |
Sprzedaż na rynku Europy Wschodniej |
Sprzedaż na pozostałych rynkach |
Razem sprzedaż |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Wyroby dla motoryzacji | 31 688 | 315 588 | 875 | 74 477 | 422 628 |
| Pasy klinowe | 26 115 | 21 542 | 16 770 | 7 344 | 71 772 |
| Wyroby dla farmacji | 3 180 | 2 067 | 6 089 | 49 | 11 385 |
| Wyroby AGD | 624 | 1 195 | 4 791 | 0 | 6 609 |
| Maszyny rolnicze i części | |||||
| zamienne do maszyn | 34 475 | 927 | 0 | 0 | 35 402 |
| Inne wyroby przemysłowe i | |||||
| rolnicze | 3 767 | 0 | 781 | 2 041 | 6 589 |
| Uszczelki budowlane | |||||
| samoprzylepne | 7 488 | 15 524 | 12 621 | 4 907 | 40 540 |
| Uszczelki budowlane stolarkowe | 33 781 | 2 545 | 6 249 | 3 723 | 46 297 |
| Usługi sanataryjno - | |||||
| wypoczynkowe | 7 574 | 0 | 0 | 0 | 7 574 |
| Usługi przemysłowe | 13 490 | 1 823 | 70 | 51 | 15 434 |
| Mieszanki gumowe | 70 247 | 9 610 | 10 | 3 240 | 83 107 |
| Pozostałe wyroby | 3 935 | 1 329 | 307 | 621 | 6 191 |
| Razem sprzedaż | 236 364 | 372 149 | 48 563 | 96 453 | 753 529 |
W dniu 27 czerwca 2018 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Sanok RC S.A. dokonało podziału zysku za 2017 rok w kwocie 107 752 541,98 zł w następujący sposób:
80 645 766,00 zł – przeznaczono do podziału między akcjonariuszy w formie dywidendy (kwota dywidendy na 1 akcję: 3,00 zł, dzień dywidendy: 6 lipca 2018 roku, termin wypłaty dywidendy: 26 lipca 2018 roku),
26 549 332,15 zł na kapitał zapasowy Jednostki Dominującej,
Szczegółowe informacje zamieszczone zostały w Raporcie bieżącym nr 12/2018 z dnia 27 czerwca 2018 roku. W następujących spółkach zależnych Walne Zgromadzenia Wspólników uchwaliły wypłaty dywidendy na rzecz Spółki Dominującej:
Suma dywidend od spółek zależnych wynosi 3 684,7 tys. zł. i w sprawozdaniu skonsolidowanym podlega eliminacji.
Zobowiązania warunkowe zaprezentowane poniżej wynikają w głównej mierze z zabezpieczenia kredytów. Oprócz tytułów wymienionych w zestawieniu, zabezpieczeniem są również: weksle In blanco, cesje praw z umów ubezpieczeń, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, pisemne oświadczenie o poddaniu się egzekucji.
| Zobowiązania warunkowe spółek Grupy Kapitałowej z tytułu: | Stan na | |
|---|---|---|
| 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
| − zabezpieczenia kredytu: |
||
| zastaw na maszynach, urządzeniach, zapasach o |
76 509 | 23 862 |
| cesja należności o |
30 545 | 32 789 |
| hipoteka kaucyjna o |
81 277 | 96 363 |
| − akredytyw |
4 716 | 2 142 |
| − weksli własnych - zabezpieczenie dotacji i kontraktów terminowych (instrumenty pochodne) |
24 807 | 8 776 |
| − gwarancji udzielonych za spółki z Grupy |
79 | 329 |
| − inne |
265 | 0 |
| RAZEM | 218 198 | 164 261 |
Zdarzenia i sytuacje wymienione w § 66.5 pkt. 1, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 18, 20 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U z dn. 20.04.2018r poz. 757) - poza opisanymi w niniejszym raporcie – nie wystąpiły lub nie są istotne, przy czym jako istotne i znaczące uznaje się zdarzenia, których równowartość stanowi 10% kapitałów własnych lub 10% przychodów ze sprzedaży.
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | w tys. zł | |||
|---|---|---|---|---|
| Stan na | ||||
| Wyszczególnienie | Nota | 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 5.1 | 312 429 | 277 074 | 255 611 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 3 516 | 3 556 | 3 556 | |
| Aktywa niematerialne | 5.2 | 14 754 | 16 616 | 17 295 |
| Należności długoterminowe pozostałe | 1 115 | 1 008 | 0 | |
| Aktywa finansowe | 5.3 | 7 | 7 | 7 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5.4 | 10 388 | 10 333 | 10 494 |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne | 561 | 575 | 31 | |
| Razem aktywa trwałe | 342 770 | 309 169 | 286 994 | |
| Zapasy | 5.5 | 202 354 | 168 445 | 156 330 |
| Należności handlowe | 5.6 | 168 634 | 155 452 | 167 359 |
| Należności krótkoterminowe inne | 9 071 | 14 943 | 28 944 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 1 771 | 1 680 | 1 032 | |
| Rozliczenia międzyokresowe czynne | 4 204 | 2 404 | 3 936 | |
| Aktywa finansowe | 5.3 | 46 761 | 41 248 | 1 270 |
| Środki pieniężne | 94 433 | 150 232 | 182 194 | |
| Razem aktywa obrotowe | 527 228 | 534 404 | 541 065 | |
| AKTYWA RAZEM | 869 998 | 843 573 | 828 059 | |
| Kapitał akcyjny | 5 376 | 5 376 | 5 376 | |
| Kapitał z wyceny warrantów (program motywacyjny) | 6 291 | 8 401 | 7 786 | |
| Kapitał zapasowy | 371 287 | 347 161 | 346 582 | |
| Kapitał rezerwowy | 2 048 | 2 048 | 2 048 | |
| Zyski zatrzymane | -10 166 | 41 902 | 37 427 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 73 790 | 73 830 | 73 869 | |
| Różnice kursowe z przeliczenia | -7 709 | -6 218 | -6 581 | |
| Razem kapitał własny Jednostki Dominującej | 440 917 | 472 500 | 466 507 | |
| Udziały niekontrolujące | 1 206 | 1 296 | 1 232 | |
| Ogółem kapitał własny Jednostki Dominującej i udziały niekontrolujące |
442 123 | 473 796 | 467 739 | |
| Kredyty i papiery dłużne | 7 787 | 11 627 | 11 966 | |
| Rezerwy i inne zobowiązania | 5.7 | 16 147 | 17 523 | 17 098 |
| Przychody przyszłych okresów | 5 630 | 5 791 | 6 806 | |
| Rezerwa na podatek odroczony | 5.4 | 414 | 425 | 392 |
| Zobowiązania finansowe | 727 | 591 | 650 | |
| Zobowiązania pozostałe | 80 | 49 | 61 | |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 30 785 | 36 006 | 36 973 | |
| Kredyty i papiery dłużne | 240 723 | 187 114 | 178 049 | |
| Zobowiązania handlowe | 95 748 | 84 427 | 87 801 | |
| Zobowiązania finansowe | 2 184 | 2 031 | 2 563 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 24 370 | 27 962 | 25 228 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 410 | 3 330 | 5 395 | |
| Zobowiązania z tytułu umów | 1 144 | |||
| Przychody przyszłych okresów | 1 036 | 942 | 1 872 | |
| Rezerwy i inne zobowiązania | 5.8 | 31 475 | 27 965 | 22 439 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 397 090 | 333 771 | 323 347 | |
| PASYWA RAZEM | 869 998 | 843 573 | 828 059 |
| Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat w tys. zł |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.07.2017 | 01.01.2017 | |||||
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2017 | ||
| Przychody ze sprzedaży | 254 759 | 762 318 | 249 976 | 753 529 | ||
| Koszt własny sprzedaży | 196 391 | 591 263 | 186 284 | 566 126 | ||
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 58 368 | 171 055 | 63 692 | 187 403 | ||
| Koszty sprzedaży | 8 538 | 24 759 | 9 389 | 24 422 | ||
| Koszty ogólnego zarządu | 28 889 | 81 896 | 23 656 | 70 014 | ||
| Wynik z działalności podstawowej | 20 941 | 64 400 | 30 647 | 92 967 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 3 415 | 6 912 | 1 105 | 5 644 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 227 | 1 135 | -46 | 668 | ||
| Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
285 | 287 | ||||
| Wynik z działalności operacyjnej | 24 414 | 70 464 | 31 798 | 97 943 | ||
| Przychody z tytułu odsetek | 462 | 2 397 | ||||
| Inne przychody finansowe | -1 405 | 779 | 130 | 5 323 | ||
| Koszty finansowe | -266 | 2 997 | 1 152 | 4 683 | ||
| Wynik brutto (przed opodatkowaniem) | 23 737 | 70 643 | 30 776 | 98 583 | ||
| Podatek dochodowy razem | 5 166 | 16 984 | 7 148 | 23 143 | ||
| Bieżący | 4 773 | 16 923 | 7 700 | 24 359 | ||
| Odroczony | 393 | 61 | -552 | -1 216 | ||
| Wynik netto | 18 571 | 53 659 | 23 628 | 75 440 | ||
| z tego przypadający | ||||||
| udziałowcom jednostki dominującej | 18 507 | 53 400 | 23 518 | 75 168 | ||
| udziałom niekontrolującym | 64 | 259 | 110 | 272 | ||
| Średnia ważona liczba akcji | 26 881 922 | 26 881 922 | ||||
| Zysk na jedną akcję w zł. | 1,99 | 2,80 | ||||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 27 509 164 | 27 957 194 | ||||
| Rozwodniony zysk na jedną akcję w zł. | 1,94 | 2,69 |
| 01.07.2018 | 01.01.2018 | 01.07.2017 | 01.01.2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2017 |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 221 885 | 671 647 | 229 507 | 682 171 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów |
18 237 | 54 453 | 15 408 | 51 020 |
| Pozostałe przychody | 14 637 | 36 218 | 5 061 | 20 338 |
| Razem przychody ze sprzedaży | 254 759 | 762 318 | 249 976 | 753 529 |
| z tego: | ||||
| - sprzedaż krajowa | 81 048 | 247 671 | 78 656 | 236 364 |
| - sprzedaż zagraniczna | 173 711 | 514 647 | 171 320 | 517 165 |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów w tys. zł |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.07.2018 | 01.01.2018 | 01.07.2017 | 01.01.2017 | |||
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2017 | ||
| Wynik netto | 18 571 | 53 659 | 23 628 | 75 440 | ||
| Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych |
-731 | -1 537 | -1 153 | -2 557 | ||
| Różnice kursowe z przeliczenia | -731 | -1 537 | -1 153 | -2 557 | ||
| Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych |
55 | 538 | -183 | -327 | ||
| Zyski/straty aktuarialne | 55 | 538 | -183 | -327 | ||
| Inne dochody razem | -676 | -999 | -1 336 | -2 884 | ||
| Całkowite dochody ogółem | 17 895 | 52 660 | 22 292 | 72 556 | ||
| z tego przypadające: | ||||||
| udziałowcom jednostki dominującej | 17 838 | 52 408 | 22 180 | 72 297 | ||
| udziałom niekontrolującym | 57 | 252 | 112 | 259 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.01. do 30.09. | |
| 2018 | 2017 | |
| Zysk netto | 53 400 | 75 168 |
| Korekty razem o pozycje: | -8 265 | -11 358 |
| - Zysk przypadający udziałowcom niekontrolującym | 259 | 272 |
| - Amortyzacja | 30 473 | 28 138 |
| - Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto | 106 | -1 594 |
| - Odsetki i dywidendy netto | 1 279 | 1 057 |
| - Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | 16 923 | 24 359 |
| - Zysk, strata z działalności inwestycyjnej | -1 733 | -687 |
| - Zmiana stanu rezerw | 2 123 | -578 |
| - Zmiana stanu zapasów | -33 909 | -16 403 |
| - Zmiana stanu należności | -17 809 | -39 679 |
| - Zmiana stanu zobowiązań | 9 036 | 9 045 |
| - Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów |
-1 908 | -1 902 |
| - Pozostałe korekty | -3 817 | 2 480 |
| - Podatek dochodowy zapłacony | -9 288 | -15 866 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 45 135 | 63 810 |
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i aktywów niematerialnych |
4 240 | 2 764 |
| Zakup środków trwałych i aktywów niematerialnych | -66 875 | -56 573 |
| Wpływy z aktywów finansowych | 25 | 31 |
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom mniejszościowym | -342 | -771 |
| Inne przepływy inwestycyjne | -6 078 | 385 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -69 030 | -54 164 |
| Wpływy z tyt. zaciągniętych kredytów | 49 663 | 21 474 |
| Zapłacone odsetki | -1 280 | -1 057 |
| Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli | -80 646 | -96 775 |
| Inne | 367 | -65 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -31 896 | -76 423 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -55 791 | -66 777 |
| Różnice kursowe netto na środkach pieniężnych i ekwiwalentach |
-8 | -2 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 150 232 | 248 973 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | -55 799 | -66 779 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 94 433 | 182 194 |
| w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 580 | 96 |
Zmiana stanu zobowiązań za 3 kwartały 2018 została wykazana bez zmniejszenia stanu zobowiązań inwestycyjnych tj. -2 891 tys. zł, które wykazano w innych wydatkach inwestycyjnych (2 984 tys. zł za 9 mcy 2017r). W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej w 3 kwartałach 2017r. wykazano zmianę stanu należności handlowych bez przyrostu stanu zaliczek inwestycyjnych tj. -2 663 tys. zł, które zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych..
| Kapitały własne udziałowców Jednostki Dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał z wyceny warrantów |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Kapitał rezerwowy |
Zyski zatrzymane |
Różnice kursowe z przeliczenia |
Razem kapitały własne |
Udziały niekontrolujące |
OGÓŁEM kapitał własny |
| Stan na 01.01.2017r | 5 376 | 5 942 | 314 930 | 73 987 | 2 048 | 90 877 | -4 037 | 489 123 | 1 744 | 490 867 |
| Całkowite dochody za 9 m-cy 2017 rok | -327 | 75 168 | -2 544 | 72 297 | 259 | 72 556 | ||||
| Przeniesienia między kapitałami | 111 | -118 | -7 | -7 | ||||||
| Kapitał z wyceny warrantów | 1 844 | 1 844 | 1 844 | |||||||
| Podział wyniku finansowego na kapitał zapasowy |
31 868 | -31 868 | 0 | 0 | ||||||
| Podział wyniku finansowego - przekazanie na dywidendę |
-96 775 | -96 775 | -771 | -97 546 | ||||||
| Pozostałe | 25 | 25 | 25 | |||||||
| Stan na 30.09.2017r | 5 376 | 7 786 | 346 582 | 73 869 | 2 048 | 37 427 | -6 581 | 466 507 | 1 232 | 467 739 |
| Stan na 31.12.2017r | 5 376 | 8 401 | 347 161 | 73 830 | 2 048 | 41 902 | -6 218 | 472 500 | 1 296 | 473 796 |
| Wpływ MSSF 15 i MSSF 9 na dzień pierwszego zastosowania |
-672 | -672 | -672 | |||||||
| Stan na 01.01.2018r ( przekształcone) | 5 376 | 8 401 | 347 161 | 73 830 | 2 048 | 41 230 | -6 218 | 471 828 | 1 296 | 473 124 |
| Całkowite dochody za 9 m-cy 2018 rok | -39 | 53 938 | -1 491 | 52 408 | 252 | 52 660 | ||||
| Przeniesienia między kapitałami | 2 | -1 | 1 | 1 | ||||||
| Kapitał z wyceny warrantów | -2 110 | -2 110 | -2 110 | |||||||
| Podział wyniku finansowego na kapitał zapasowy oraz ZFŚS |
24 124 | -24 688 | -564 | -564 | ||||||
| Podział wyniku finansowego - przekazanie na dywidendę |
-80 646 | -80 646 | -342 | -80 988 | ||||||
| Stan na 30.09.2018r | 5 376 | 6 291 | 371 287 | 73 790 | 2 048 | -10 166 | -7 709 | 440 917 | 1 206 | 442 123 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe razem |
| Wartość brutto środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 10 848 | 170 645 | 546 750 | 14 483 | 54 085 | 796 811 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2018r |
0 | 3 081 | 22 130 | 890 | 4 523 | 30 624 |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2018r |
-777 | -448 | -1 066 | -352 | -77 | -2 720 |
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | 59 | -119 | -1 | -3 | 6 | -58 |
| Stan na 30.09.2018r | 10 130 | 173 159 | 567 813 | 15 018 | 58 537 | 824 657 |
| Stan na 01.01.2017r | 11 034 | 155 407 | 518 823 | 13 291 | 52 005 | 750 560 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy - do 30.09.2017r |
16 344 | 25 004 | 1 903 | 1 799 | 45 050 | |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy - do 30.09.2017r |
-7 | 0 | -4 594 | -753 | -227 | -5 581 |
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | -68 | -1 571 | -2 764 | -32 | -115 | -4 550 |
| Stan na 30.09.2017r | 10 959 | 170 180 | 536 469 | 14 410 | 53 462 | 785 479 |
| Umorzenie środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 0 | 84 835 | 420 531 | 9 848 | 46 926 | 562 140 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2018r |
0 | 4 586 | 20 944 | 1 270 | 2 282 | 29 082 |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2018r |
0 | -395 | -1 137 | -354 | -80 | -1 966 |
| Stan na 30.09.2018r | 0 | 89 026 | 440 338 | 10 764 | 49 128 | 589 256 |
| Stan na 01.01.2017r | 0 | 79 407 | 402 269 | 9 134 | 44 487 | 535 297 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy – do 30.09.2017r |
0 | 4 221 | 18 923 | 1 157 | 2 065 | 26 366 |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy – do 30.09.2017r. |
0 | -207 | -5 533 | -519 | -227 | -6 485 |
| Stan na 30.09.2017r | 0 | 83 421 | 415 659 | 9 772 | 46 325 | 555 178 |
| Wartość netto środków trwałych | ||||||
| Stan na 30.09.2018r | 10 130 | 84 133 | 127 475 | 4 254 | 9 409 | 235 401 |
| Środki trwałe w budowie na 30.09.2018r | 67 805 | |||||
| Zaliczki na środki trwałe w budowie | 9 223 | |||||
| Razem środki trwałe na 30.09.2018r | 312 429 | |||||
| Stan na 30.09.2017r | 10 959 | 86 759 | 120 810 | 4 637 | 7 137 | 230 302 |
| Środki trwałe w budowie na 30.09.2017r | 25 309 | |||||
| Razem środki trwałe na 30.09.2017r | 255 611 |
Wartość odpisu aktualizującego środki trwałe w budowie utworzonego w 2015 r. na dzień 30 września 2018 roku nie uległa zmianie i wynosi 518,4 tys. zł.
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Licencje na programy komputerowe |
Inne wartości niematerialne |
Wartość firmy |
Wartości niematerialne razem |
|
| Wartość brutto wartości niematerialnych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 30 727 | 19 531 | 2 413 | 6 840 | 59 511 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy | 171 | 171 | ||||
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy | -24 | -577 | -601 | |||
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | 20 | -7 | -9 | 4 | ||
| Stan na 30.09.2018r | 30 727 | 19 698 | 1 829 | 6 831 | 59 085 | |
| Stan na 01.01.2017r | 30 727 | 17 867 | 1 699 | 7 488 | 57 781 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy – do 30.09.2017r |
1 182 | 598 | 1 780 | |||
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy – do 30.09.2017r |
-3 | -514 | -470 | -987 | ||
| Stan na 30.09.2017r | 30 727 | 19 046 | 1 783 | 7 018 | 58 573 | |
| Umorzenie wartości niematerialnych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 29 008 | 15 841 | 514 | 0 | 45 363 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2018r (amortyzacja) |
687 | 803 | 10 | 1 500 | ||
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2018r (sprzedaż) |
-24 | -24 | ||||
| Stan na 30.09.2018r | 29 695 | 16 620 | 524 | 0 | 46 839 | |
| Stan na 01.01.2017r | 27 507 | 14 829 | 501 | 0 | 42 837 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy – do 30.09.2017r (amortyzacja) |
1 136 | 732 | 12 | 1 880 | ||
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy – do 30.09.2017r (sprzedaż) |
0 | |||||
| Stan na 30.09.2017r | 28 643 | 15 561 | 513 | 0 | 44 717 | |
| Wartość netto wartości niematerialnych | ||||||
| Stan na 30.09.2018r | 1 032 | 3 078 | 1 305 | 6 831 | 12 246 | |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia | 2 508 | |||||
| Razem wartości niematerialne na 30.09.2018r | 14 754 | |||||
| Stan na 30.09.2017r | 2 084 | 3 485 | 1 270 | 7 018 | 13 856 | |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia | 3 439 | |||||
| Razem wartości niematerialne na 30.09.2017r | 17 295 |
Stan odpisów na wartości niematerialne w toku wytwarzania na dzień 31.12.2017 r. oraz 30.09.2018 r. to 45,4 tys. zł.
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Stan na | ||
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
| Akcje/Udziały w pozostałych podmiotach | 7 | 7 |
| Aktywa finansowe długoterminowe razem | 7 | 7 |
| Wycena bilansowa transakcji zabezpieczających | 509 | 584 |
| Lokaty bankowe > 3 miesięcy | 46 252 | 686 |
| Aktywa finansowe krótkoterminowe razem | 46 761 | 1 270 |
| Nota 5.4. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| -- | --------------------------------------------------------- | -- | -- | -- | -- |
| Stan na | ||
|---|---|---|
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
| Stan na początek okresu | 16 250 | 14 901 |
| z tego: | ||
| Ujęte w rachunku zysków i strat | 16 057 | 14 901 |
| Ujęte w kapitałach własnych | 193 | 0 |
| Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 1 056 | 2 095 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 0 | 1 |
| − rezerw na świadczenia pracownicze | 165 | 517 |
| − odpisów aktualizujących majątek | 3 | 293 |
| − amortyzacja podatkowa | 91 | 0 |
| − inne | 791 | 1 284 |
| − wycena transakcji pochodnych | 6 | 0 |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 1 435 | 1 383 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 517 | 110 |
| − rezerw na świadczenia pracownicze | 129 | 303 |
| − wycena transakcji pochodnych | 0 | 99 |
| − odpisów aktualizujących majątek | 567 | 643 |
| − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych | 5 | 2 |
| − inne | 217 | 226 |
| Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat | 15 678 | 15 613 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta | -379 | 712 |
| w rachunku zysków i strat | ||
| Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | 123 | 77 |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych | 316 | 77 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w | 123 | 77 |
| kapitałach własnych | ||
| Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu: | 15 994 | 15 690 |
| Stan na | ||
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
| Stan na początek okresu | 6 342 | 6 095 |
| z tego: | ||
| Ujęte w rachunku zysków i strat | 6 178 | 5 926 |
| Ujęte bezpośrednio w kapitałach własnych | 164 | 169 |
| Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 381 | 150 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 0 | 1 |
| − wycena transakcji pochodnych | 0 | 0 |
| − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych, | 171 | 106 |
| − inne | 210 | 43 |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 700 | 654 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 535 | 198 |
| − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych | 25 | 239 |
| − wycena transakcji pochodnych | 18 | 121 |
| − inne | 122 | 96 |
| Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat | 5 859 | 5 422 |
| Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat |
-319 | -504 |
| Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | 0 | 0 |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | 3 | 3 |
| Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych | 161 | 166 |
| Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w kapitałach własnych |
-3 | -3 |
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
| Aktywa z tyt. podatku odroczonego ujęte w nocie | 15 994 | 15 690 | |
| Rezerwa na podatek odroczony ujęta w nocie | 6 020 | 5 588 | |
| Per saldo z noty dotyczące podatku odroczonego | 9 974 | 10 102 | |
| Aktywa z tyt. podatku odroczonego ujęte w bilansie | 10 388 | 10 494 | |
| Rezerwa na podatek odroczony ujęta w bilansie | 414 | 392 | |
| Per saldo dot. podatku odroczonego z bilansu | 9 974 | 10 102 |
| w tys. zł | ||||
|---|---|---|---|---|
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy | Za okres 01.01-30.09 | |||
| 2018 | 2017 | |||
| Stan odpisów na początek okresu | 8 967 | 7 348 | ||
| Zwiększenia razem, z tytułu: | 1 547 | 2 282 | ||
| zapasów wolnorotujących | 901 | 1 986 | ||
| ceny sprzedaży niższej od kosztu wytworzenia | 646 | 296 | ||
| Zmniejszenia razem, z tytułu: | 1 649 | 2 152 | ||
| sprzedaży, zużycia | 191 | 442 | ||
| odwrócenia odpisów | 1 458 | 1 710 | ||
| Stan odpisów na koniec okresu | 8 865 | 7 478 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności | Za okres 01.01-30.09 | |
| 2018 | 2017 | |
| Stan odpisów akutalizujących na początek okresu; z tego z tytułu: |
7 170 | 6 370 |
| dostaw i usług | 6 276 | 5 494 |
| pozostałych należności | 894 | 876 |
| Zwiększenia razem; z tego z tytułu: | 2 385 | 825 |
| dostaw i usług | 2 384 | 825 |
| pozostałych należności | 1 | 0 |
| Zmniejszenia razem; z tego z tytułu | 2 098 | 799 |
| dostaw i usług | 2 098 | 799 |
| pozostałych należności | 0 | 0 |
| Stan odpisów akutalizujących na koniec okresu; z tego z tytułu: |
7 457 | 6 396 |
| dostaw i usług | 6 562 | 5 520 |
| pozostałych należności | 895 | 876 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Za okres 01.01-30.09 | ||
| Wyszczególnienie | 2018 | 2017 |
| Stan na początek okresu; z tego: | 17 523 | 17 224 |
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 11 831 | 10 573 |
| na nagrody jubileuszowe | 5 692 | 6 637 |
| pozostałe rezerwy | 0 | 14 |
| Zwiększenia; z tego: | 963 | 921 |
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 932 | 886 |
| na nagrody jubileuszowe | 31 | 35 |
| pozostałe rezerwy | 0 | 0 |
| Zmniejszenia; z tego: | 2 339 | 1 047 |
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 1 681 | 264 |
| na nagrody jubileuszowe | 658 | 770 |
| pozostałe rezerwy | 0 | 13 |
| Stan na koniec okresu | 16 147 | 17 098 |
| z tego: | ||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 11 082 | 11 195 |
| na nagrody jubileuszowe | 5 065 | 5 902 |
| pozostałe rezerwy | 0 | 1 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres 01.01-30.09 | |
| 2018 | 2017 | |
| Stan na początek okresu; z tego | 27 965 | 22 773 |
| na świadczenia emerytalne | 1 042 | 844 |
| na nagrody jubileuszowe | 1 230 | 1 396 |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 21 347 | 16 311 |
| pozostałe rezerwy | 4 346 | 4 222 |
| Zwiększenia; z tego | 29 884 | 23 782 |
| na świadczenia emerytalne | 228 | 335 |
| na nagrody jubileuszowe | 229 | 188 |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 14 777 | 12 697 |
| pozostałe rezerwy | 14 650 | 10 562 |
| Zmniejszenia (Wykorzystania, rozwiązania); z tego | 26 374 | 24 116 |
| na świadczenia emerytalne | 221 | 156 |
| na nagrody jubileuszowe | 362 | 320 |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 13 891 | 13 561 |
| pozostałe rezerwy | 11 900 | 10 079 |
| Stan na koniec okresu | 31 475 | 22 439 |
| z tego: | ||
| na świadczenia emerytalne | 1 049 | 1 023 |
| na nagrody jubileuszowe | 1 097 | 1 264 |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 22 233 | 15 447 |
| pozostałe rezerwy | 7 096 | 4 705 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Razem Grupa |
| Przychody | 447 226 | 80 066 | 125 947 | 197 742 | 23 000 | 873 981 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 447 226 | 80 066 | 125 947 | 86 079 | 23 000 | 762 318 |
| Sprzedaż między segmentami | 111 663 | 111 663 | ||||
| Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży |
374 544 | 60 836 | 99 875 | 176 897 | 15 533 | 727 685 |
| Wynik | 72 682 | 19 230 | 26 072 | 20 845 | 7 467 | 146 296 |
| Koszty ogólnego zarządu | 81 896 | |||||
| Pozostałe przychody | 6 912 | |||||
| operacyjne | ||||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 135 | |||||
| Strata(zysk) z tytułu utraty | ||||||
| wartości (odwrócenia strat) | ||||||
| należności z tytułu dostaw i | 287 | |||||
| usług oraz pozostałych należności |
||||||
| Przychody finansowe z | ||||||
| tytułu odsetek | 2 397 | |||||
| Inne przychody finansowe | 779 | |||||
| Koszty finansowe | 2 997 | |||||
| Udziały niekontrolujące | 259 | |||||
| Podatek dochodowy | 16 984 | |||||
| ZYSK NETTO przypadający udziałowcom Jednostki Dominującej | 53 400 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe segmenty i aktywa i pasywa nie przypisane do segmentów |
Razem Grupa |
| Aktywa | ||||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 165 845 | 9 122 | 26 092 | 27 313 | 84 057 | 312 429 |
| Aktywa niematerialne | 3 580 | 68 | 376 | 10 | 10 720 | 14 754 |
| Zapasy | 119 574 | 14 564 | 41 230 | 23 225 | 3 761 | 202 354 |
| Należności | 95 219 | 20 681 | 41 557 | 19 073 | 2 946 | 179 476 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne |
1912 | 36 | 344 | 74 | 1 838 | 4 204 |
| Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów |
156 781 | 156 781 | ||||
| Razem Aktywa | 386 130 | 44 471 | 109 599 | 69 695 | 260 103 | 869 998 |
| Pasywa | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe |
42 748 | 6 001 | 19 786 | 38 755 | 289 800 | 397 090 |
| Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów |
472 908 | 472 908 | ||||
| Razem Pasywa | 42 748 | 6 001 | 19 786 | 38 755 | 762 708 | 869 998 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Razem Grupa |
| Nakłady inwestycyjne | 54 134 | 358 | 2 830 | 1 821 | 7 732 | 66 875 |
| Amortyzacja | 15 681 | 1 475 | 3 533 | 3 522 | 6 262 | 30 473 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Razem Grupa |
| Przychody | 422 628 | 86 837 | 131 757 | 186 469 | 29 199 | 856 890 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 422 628 | 86 837 | 131 757 | 83 108 | 29 199 | 753 529 |
| Sprzedaż między segmentami | 103 361 | 103 361 | ||||
| Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży |
347 158 | 62 899 | 97 570 | 165 940 | 20 342 | 693 909 |
| Wynik | 75 470 | 23 938 | 34 187 | 20 529 | 8 857 | 162 981 |
| Koszty ogólnego zarządu | 70 014 | |||||
| Pozostałe przychody operacyjne |
5 644 | |||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 668 | |||||
| Przychody finansowe | 5 323 | |||||
| Koszty finansowe | 4 683 | |||||
| Udziały niekontrolujące | 272 | |||||
| Podatek dochodowy | 23 143 | |||||
| ZYSK NETTO przypadający udziałowcom Jednostki Dominującej | 75 168 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe segmenty i aktywa i pasywa nieprzypisane do segmentów |
Razem Grupa |
| Aktywa | ||||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 108 708 | 10 606 | 25 357 | 28 632 | 82 308 | 255 611 |
| Aktywa niematerialne | 5 778 | 63 | 341 | 14 | 11 099 | 17 295 |
| Zapasy | 83 587 | 12 174 | 33 582 | 22 402 | 4 585 | 156 330 |
| Należności | 113 960 | 17 734 | 40 112 | 21 409 | 4 120 | 197 335 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne |
538 | 40 | 275 | 85 | 2 998 | 3 936 |
| Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów |
197 552 | 197 552 | ||||
| Razem Aktywa | 312 571 | 40 617 | 99 667 | 72 542 | 302 662 | 828 059 |
| Pasywa | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe |
37 692 | 5 983 | 16 106 | 33 719 | 229 847 | 323 347 |
| Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów |
504 712 | 504 712 | ||||
| Razem Pasywa | 37 692 | 5 983 | 16 106 | 33 719 | 734 559 | 828 059 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Razem Grupa |
| Nakłady inwestycyjne | 28 517 | 955 | 3 554 | 2 439 | 21 108 | 56 573 |
| Amortyzacja | 13 697 | 1 389 | 3 659 | 3 348 | 6 045 | 28 138 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Od 01.01.do 30.09. | ||
| Wyszczególnienie | 2018 | 2017 |
| Sprzedaż eksportowa razem: | 514 647 | 517 165 |
| Kraje Unii Europejskiej | 368 661 | 372 149 |
| Kraje Europy Wschodniej | 37 240 | 48 563 |
| Pozostałe rynki zagraniczne | 108 746 | 96 453 |
| Sprzedaż krajowa | 247 671 | 236 364 |
| Ogółem sprzedaż | 762 318 | 753 529 |
| Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Sanok RC S.A. w tys. zł |
||||
|---|---|---|---|---|
| Stan na | ||||
| Wyszczególnienie | Nota | 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 6.1 | 219 473 | 182 044 | 159 480 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 69 | 109 | 109 | |
| Aktywa niematerialne | 6.2 | 6 675 | 8 353 | 9 069 |
| Długoterminowe należności pozostałe |
1 115 | 1 008 | 0 | |
| Aktywa finansowe | 171 253 | 89 398 | 134 655 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6.3 | 5 545 | 3 903 | 3 588 |
| Długoterminowe rozliczenie międzyokresowe czynne |
561 | 575 | 31 | |
| Razem aktywa trwałe | 404 691 | 285 390 | 306 932 | |
| Zapasy | 6.4 | 106 774 | 94 376 | 87 493 |
| Należności handlowe | 6.5 | 141 041 | 130 973 | 148 914 |
| Należności krótkoterminowe inne | 6 998 | 7 952 | 15 900 | |
| Rozliczenia międzyokresowe czynne |
1 363 | 904 | 1 175 | |
| Aktywa finansowe | 53 323 | 111 017 | 21 556 | |
| Środki pieniężne | 87 227 | 142 788 | 175 424 | |
| Razem aktywa obrotowe | 396 726 | 488 010 | 450 462 | |
| AKTYWA RAZEM | 801 417 | 773 400 | 757 394 | |
| Kapitał akcyjny | 5 376 | 5 376 | 5 376 | |
| Kapitał zapasowy | 342 252 | 315 700 | 315 360 | |
| Kapitał z wyceny warrantów (program motywacyjny) |
6 291 | 8 401 | 7 786 | |
| Zyski zatrzymane | 54 318 | 106 928 | 91 512 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 69 489 | 69 532 | 69 574 | |
| Razem kapitał własny | 477 726 | 505 937 | 489 608 | |
| Rezerwy i inne zobowiązania | 6.6 | 12 347 | 13 232 | 12 776 |
| Przychody przyszłych okresów | 36 | 132 | 169 | |
| Zobowiązania długoterminowe razem |
12 383 | 13 364 | 12 945 | |
| Kredyty | 217 114 | 167 905 | 163 565 | |
| Zobowiązania handlowe | 60 862 | 56 337 | 61 279 | |
| Zobowiązania finansowe | 227 | 197 | 679 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 10 421 | 9 913 | 7 852 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego |
256 | 3 209 | 5 194 | |
| Zobowiązania z tytułu umowy | 1 144 | 0 | 0 | |
| Przychody przyszłych okresów | 1 008 | 923 | 1 856 | |
| Rezerwy i inne zobowiązania | 6.7 | 20 276 | 15 615 | 14 416 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem |
311 308 | 254 099 | 254 841 | |
| PASYWA RAZEM | 801 417 | 773 400 | 757 394 |
| w tys. zł | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 01.07.2018 | 01.01.2018 | 01.07.2017 | 01.01.2017 |
| Przychody ze sprzedaży | 30.09.2018 180 061 |
30.09.2018 549 790 |
30.09.2017 189 062 |
30.09.2017 556 808 |
| Koszt własny sprzedaży | 143 764 | 436 000 | 141 522 | 418 833 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 36 297 | 113 790 | 47 540 | 137 975 |
| Koszty sprzedaży | 2 717 | 7 553 | 3 358 | 8 041 |
| Koszty ogólnego zarządu | 14 861 | 41 853 | 10 049 | 30 549 |
| Wynik z działalności podstawowej | 18 719 | 64 384 | 34 133 | 99 385 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 3 226 | 4 414 | 901 | 3 644 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 273 | 972 | -11 | 441 |
| Strata z tytułu utraty wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
-7 | 2 741 | ||
| Wynik z działalności operacyjnej | 21 679 | 65 085 | 35 045 | 102 588 |
| Przychody z tytułu odsetek | 1 727 | 5 979 | ||
| Inne przychody finansowe | -677 | 4 495 | 989 | 13 208 |
| Koszty finansowe | 548 | 2 952 | 603 | 2 451 |
| Wynik brutto (przed opodatkowaniem) | 22 181 | 72 607 | 35 431 | 113 345 |
| Podatek dochodowy razem | 4 248 | 14 587 | 6 961 | 21 833 |
| Bieżący | 4 447 | 15 554 | 7 075 | 22 437 |
| Odroczony | -199 | -967 | -114 | -604 |
| Wynik netto | 17 933 | 58 020 | 28 470 | 91 512 |
| Średnia ważona liczba akcji | 26 881 922 | 26 881 922 | ||
| Zysk na jedną akcję w zł | 2,16 | 3,40 | ||
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 27 509 164 | 27 957 194 | ||
| Rozwodniony zysk na jedną akcję w zł | 2,11 | 3,27 |
| Za okres od 01.01 do 30.09 | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2018 | 2017 |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 537 010 | 541 438 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 2 327 | 5 541 |
| Przychody ze sprzedaży nowych uruchomień | 10 453 | 9 829 |
| Razem przychody ze sprzedaży | 549 790 | 556 808 |
| z tego: | ||
| − sprzedaż krajowa |
192 085 | 191 404 |
| − sprzedaż zagraniczna |
357 705 | 365 404 |
| w tys. zł | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 01.07.2018 30.09.2018 |
01.01.2018 30.09.2018 |
01.07.2017 30.09.2017 |
01.01.2017 30.09.2017 |
| Wynik netto | 17 933 | 58 020 | 28 470 | 91 512 |
| Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku / (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych |
||||
| Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku / (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych, w tym |
-541 | -59 | -183 | -327 |
| Zyski/straty aktuarialne z uwzględnieniem podatku dochodowego |
-541 | -59 | -183 | -327 |
| Inne całkowite dochody netto | -541 | -59 | -183 | -327 |
| Całkowite dochody ogółem | 17 392 | 57 961 | 28 287 | 91 185 |
| w tys. zł | ||
|---|---|---|
| Za okres od 01.01 do 30.09 | ||
| Wyszczególnienie | 2018 | 2017 |
| Zysk netto | 58 020 | 91 512 |
| Korekty razem o pozycje: | -2 621 | -23 045 |
| − Amortyzacja |
23 594 | 21 778 |
| − Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto |
-2 671 | 810 |
| − Odsetki i dywidendy netto |
-5 850 | -7 438 |
| − Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem |
15 554 | 22 437 |
| − Zysk, strata z działalności inwestycyjnej |
-737 | -604 |
| − Zmiana stanu rezerw |
3 775 | 1 348 |
| − Zmiana stanu zapasów |
-12 398 | -12 490 |
| − Zmiana stanu należności |
-19 641 | -43 536 |
| − Zmiana stanu zobowiązań |
6 295 | 6 060 |
| − Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych |
||
| i przychodów przyszłych okresów | -2 097 | 565 |
| − Pozostałe korekty |
-404 | 1 801 |
| − Podatek dochodowy zapłacony |
-8 041 | -13 776 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 55 399 | 68 467 |
| Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości | ||
| niematerialnych | 1 446 | 2 349 |
| Przychody z aktywów finansowych | 2 800 | 5 553 |
| Przychody z tytułu spłaty pożyczek | 1 724 | 0 |
| Przychody z tytułu spłaty odsetek od pożyczek | 3 129 | 2 237 |
| Pozostałe wpływy | 85 | 0 |
| Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | -60 741 | -32 533 |
| Wydatki na aktywa finansowe | -20 916 | -32 651 |
| Inne | -6 401 | -2 997 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -78 874 | -58 042 |
| Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów | 49 150 | 26 609 |
| Różnice kursowe | ||
| Zapłacone odsetki | -583 | -634 |
| Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli | -80 646 | -96 775 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -32 079 | -70 800 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | -55 554 | -60 375 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic | -7 | 5 |
| kursowych | ||
| Środki pieniężne na początek okresu | 142 788 | 235 794 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | -55 561 | -60 370 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 87 227 | 175 424 |
| w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 464 | 0 |
Zmiana stanu zobowiązań za 3 kwartały 2018 została wykazana bez zmniejszenia stanu zobowiązań inwestycyjnych tj. 676 tys. zł, które wykazano w innych wydatkach inwestycyjnych (89 tys. zł za 9 m-cy 2017r). W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej za 3 kwartały 2017r. wykazano zmianę stanu należności handlowych bez przyrostu stanu zaliczek inwestycyjnych tj. 2.841 tys. zł, które zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych.
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał z wyceny warrantów |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacj i wyceny |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitały własne |
| Stan na 01.01.2018r | 5 376 | 8 401 | 315 700 | 69 532 | 106 928 | 505 937 |
| Wpływ MSSF 15 i MSSF 9 na dzień pierwszego zastosowania |
-2 818 | -2 818 | ||||
| Stan na 01.01.2018 (przekształcone) | 5 376 | 8 401 | 315 700 | 69 532 | 104 110 | 503 119 |
| Całkowite dochody za 9 m-cy 2018r | 57 961 | 57 961 | ||||
| Przeniesienia między kapitałami (zbycie/likwidacja środków trwałych) |
3 | -43 | -40 | |||
| Kapitał z wyceny warrantów | -2 110 | -2 110 | ||||
| Podział wyniku finansowego na kapitał zapasowy oraz ZFŚS |
26 549 | -27 107 | -558 | |||
| Podział wyniku finansowego - przekazanie na dywidendę |
-80 646 | -80 646 | ||||
| Stan na 30.09.2018r | 5 376 | 6 291 | 342 252 | 69 489 | 54 318 | 477 726 |
| Stan na 01.01.2017r | 5 376 | 5 942 | 292 074 | 69 695 | 120 274 | 493 361 |
| Całkowite dochody za 9 m-cy 2017r | -327 | 91 512 | 91 185 | |||
| Przeniesienia między kapitałami | 114 | -121 | -7 | |||
| Kapitał z wyceny warrantów | 1 844 | 1 844 | ||||
| Podział wyniku finansowego na kapitał zapasowy |
23 499 | -23 499 | 0 | |||
| Podział wyniku finansowego - przekazanie na dywidendę |
-96 775 | -96 775 | ||||
| Stan na 30.09.2017r | 5 376 | 7 786 | 315 360 | 69 574 | 91 512 | 489 608 |
| w tys. zł | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe razem |
| Wartość brutto środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 6 110 | 116 914 | 480 761 | 9 960 | 49 009 | 662 754 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2018r |
0 | 2 714 | 16 970 | 243 | 4 310 | 24 237 |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2018r |
0 | -162 | -583 | -103 | -66 | -914 |
| Stan na 30.09.2018r | 6 110 | 119 466 | 497 148 | 10 100 | 53 253 | 686 077 |
| Stan na 01.01.2017r | 6 145 | 114 131 | 455 543 | 8 645 | 47 303 | 631 767 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2017r |
0 | 2 520 | 18 654 | 1 323 | 1 439 | 23 936 |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2017r |
-7 | 0 | -4 104 | -104 | -218 | -4 432 |
| Stan na 30.09.2017r | 6 139 | 116 651 | 470 094 | 9 864 | 48 523 | 651 271 |
| Umorzenie środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 0 | 74 251 | 386 139 | 6 661 | 43 057 | 510 108 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2018r |
3 421 | 16 305 | 815 | 1 937 | 22 478 | |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2018r |
-160 | -214 | -103 | -66 | -543 | |
| Stan na 30.09.2018r | 0 | 77 512 | 402 230 | 7 373 | 44 928 | 532 043 |
| Stan na 01.01.2017r | 0 | 69 967 | 371 783 | 6 073 | 41 251 | 489 074 |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2017r |
3 284 | 14 589 | 750 | 1 539 | 20 162 | |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2017r |
0 | -3 855 | -104 | -218 | -4 177 | |
| Stan na 30.09.2017r | 0 | 73 251 | 382 517 | 6 720 | 42 571 | 505 059 |
| Wartość netto środków trwałych | ||||||
| Stan na 30.09.2018r | 6 110 | 41 954 | 94 918 | 2 727 | 8 325 | 154 034 |
| Środki trwałe w budowie na 30.09.2018r | 56 446 | |||||
| Zaliczki na środki trwałe w budowie na 30.09.2018 |
8 993 | |||||
| Razem środki trwałe na 30.09.2018r | 219 473 | |||||
| Stan na 30.09.2017r | 6 139 | 43 400 | 87 577 | 3 144 | 5 952 | 146 212 |
| Środki trwałe w budowie na 30.09.2017r | 13 268 | |||||
| Razem środki trwałe na 30.09.2017r | 159 480 | |||||
Wartość odpisu aktualizującego środki trwałe w budowie utworzonego w 2015 r. na dzień 30 września 2018 roku nie uległa zmianie i wynosi 518,4 tys. zł.
| w tys. zł | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Licencje na programy komputerowe |
Inne wartości niematerialne |
Wartości niematerialne razem |
|
| Wartość brutto wartości niematerialnych | |||||
| Stan na 01.01.2018r | 30 727 | 16 465 | 1 779 | 48 971 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2018r. | 0 | 141 | 0 | 141 | |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2018r. | 0 | 0 | -577 | -577 | |
| Stan na 30.09.2018r | 30 727 | 16 606 | 1 202 | 48 535 | |
| Stan na 01.01.2017r | 30 727 | 15 798 | 1 057 | 47 582 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2017r | 0 | 492 | 597 | 1 089 | |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2017r | 0 | 0 | -504 | -504 | |
| Stan na 30.09.2017r | 30 727 | 16 290 | 1 150 | 48 167 | |
| Umorzenie wartości niematerialnych | |||||
| Stan na 01.01.2018r | 29 009 | 14 010 | 0 | 43 019 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2018r. | 687 | 536 | 0 | 1 223 | |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2018r | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na 30.09.2018r | 29 696 | 14 546 | 0 | 44 242 | |
| Stan na 01.01.2017r | 27 507 | 13 240 | 0 | 40 747 | |
| Zwiększenia w okresie 9 m-cy 2017r | 1 136 | 588 | 0 | 1 724 | |
| Zmniejszenia w okresie 9 m-cy 2017r | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Stan na 30.09.2017r | 28 643 | 13 828 | 0 | 42 471 | |
| Wartość netto wartości niematerialnych | |||||
| Stan na 30.09.2018r | 1 031 | 2 060 | 1 202 | 4 293 | |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia | 2 382 | ||||
| Razem wartości niematerialne na 30.09.2018r | 6 675 | ||||
| Stan na 30.09.2017r | 2 084 | 2 462 | 1 150 | 5 696 | |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia | 3 373 |
Razem wartości niematerialne na 30.09.2017r 9 069
Stan odpisów na wartości niematerialne w toku wytwarzania na dzień 31.12.2017 r. oraz 30.09.2018 r. to 45,4 tys. zł.
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | Stan na | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2018 | 30.09.2017 | |||
| Stan na początek okresu | 8 963 | 7 560 | ||
| Zwiększenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 1 283 | 718 | ||
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
||||
| − rezerw na świadczenia pracownicze |
212 | 438 | ||
| − odpisów aktualizujących majątek |
447 | 247 | ||
| − wycena instrumentów pochodnych |
6 | |||
| − inne |
618 | 33 | ||
| Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 627 | 503 | ||
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
503 | 110 | ||
| − rezerw na świadczenia pracownicze |
56 | 216 | ||
| − odpisów aktualizujących majątek |
68 | 39 | ||
| − wyceny instrumentów pochodnych |
0 | 99 | ||
| − inne |
0 | 39 | ||
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat |
656 | 215 | ||
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego, ujęta w kapitale własnym |
675 | 77 | ||
| Stan aktywów na podatek odroczony na koniec okresu | 10 294 | 7 852 | ||
| Stan na | ||
|---|---|---|
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
| Stan na początek okresu | 5 060 | 4 653 |
| Zwiększenia w okresie, ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 533 | 149 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
||
| − różnicy między wartością bilansową i podatkową środków trwałych |
340 | 106 |
| − inne |
193 | 43 |
| Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 844 | 538 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
535 | 196 |
| − różnicy między wartością bilansową i podatkową środków trwałych |
||
| − inne |
309 | 342 |
| Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat: |
-311 | -389 |
| Stan rezerw na podatek odroczonyna koniec okresu | 4 749 | 4 264 |
| Stan netto aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu |
5 545 | 3 588 |
| w tys. zł | |||
|---|---|---|---|
| Stan na | |||
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy | 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
| Stan odpisów na początek okresu | 6 586 | 5 327 | |
| Zwiększenia razem | 1 134 | 1 035 | |
| z tego z tytułu: | |||
| zapasów wolnorotujących | 499 | 739 | |
| wyceny zapasów | 635 | 296 | |
| Zmniejszenia razem | 1 495 | 1 191 | |
| z tego z tytułu: | |||
| sprzedaży, zużycia | 110 | 473 | |
| odwrócenia odpisów | 1 385 | 718 | |
| Stan odpisów na koniec okresu | 6 225 | 5 171 |
| w tys. zł |
|---|
| ----------- |
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności | 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
| Stan odpisów aktualizujących należności na początek okresu | 4 839 | 3 989 | |
| z tego z tytułu: | |||
| dostaw i usług | 4 649 | 3 799 | |
| MSSF 9 | |||
| pozostałych należności | 190 | 190 | |
| Zwiększenia razem | 4 766 | 620 | |
| z tego z tytułu: | |||
| dostaw i usług | 3 533 | 620 | |
| MSSF 9 | 1 233 | ||
| pozostałych należności | |||
| Zmniejszenia razem | 2 398 | 688 | |
| z tego z tytułu: | |||
| dostaw i usług | 1 571 | 688 | |
| MSSF 9 | 827 | ||
| pozostałych należności | |||
| Stan odpisów aktualizujących należności na koniec okresu | 7 207 | 3 921 | |
| z tego z tytułu: | |||
| dostaw i usług | 6 611 | 3 731 | |
| MSSF 9 | 406 | ||
| pozostałych należności | 190 | 190 |
| w tys. zł | |||
|---|---|---|---|
| Stan na | |||
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
| Stan rezerw długoterminowych na początek okresu: | 13 232 | 13 285 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 7 540 | 6 649 | |
| na nagrody jubileuszowe | 5 692 | 6 636 | |
| Zwiększenia | 842 | 498 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 811 | 463 | |
| na nagrody jubileuszowe | 31 | 35 | |
| Zmniejszenia | 1 727 | 1 007 | |
| z tego | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 1069 | 237 | |
| na nagrody jubileuszowe | 658 | 770 | |
| Stan rezerw długoterminowych na koniec okresu | 12 347 | 12 776 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 7 282 | 6 875 | |
| na nagrody jubileuszowe | 5 065 | 5 901 |
| w tys. zł | |||
|---|---|---|---|
| Stan na | |||
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
| Stan rezerw krótkoterminowych na początek okresu: | 15 615 | 12 560 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 987 | 825 | |
| na nagrody jubileuszowe | 1 229 | 1 394 | |
| na inne świadczenia pracownicze | 12 164 | 8 279 | |
| pozostałe rezerwy | 1 235 | 2 062 | |
| Zwiększenia | 16 284 | 9 750 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 228 | 315 | |
| na nagrody jubileuszowe | 229 | 188 | |
| na inne świadczenia pracownicze | 11 052 | 8 053 | |
| pozostałe rezerwy | 4 775 | 1 194 | |
| Zmniejszenia (wykorzystania, rozwiązania) | 11 623 | 7 894 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 200 | 138 | |
| na nagrody jubileuszowe | 362 | 320 | |
| na inne świadczenia pracownicze | 9 275 | 5 978 | |
| pozostałe rezerwy | 1 786 | 1 458 | |
| Stan rezerw krótkoterminowych na koniec okresu | 20 276 | 14 416 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 1 015 | 1 002 | |
| na nagrody jubileuszowe | 1 096 | 1 262 | |
| na inne świadczenia pracownicze | 13 941 | 10 354 | |
| pozostałe rezerwy | 4 224 | 1 798 | |
W okresie 3 kwartałów 2018 roku nie nastąpiły zmiany w organizacji grupy kapitałowej. W styczniu nastąpiło zarejestrowanie podwyższenia kapitału własnego w spółce zależnej QMRP w Chinach o kwotę 1,2 mln. USD.
Sanok RC S.A. nie publikowała prognoz wyników Grupy Kapitałowej na 2018 rok.
Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. akcjonariuszami, którzy posiadają ponad 5% akcji Sanok RC S.A – na dzień publikacji raportu – są:
| Nazwa posiadacza akcji | Liczba akcji | % udział w kapitale zakładowym oraz w liczbie głosów na WZA |
|---|---|---|
| Aviva OFE Aviva BZ WBK | 3 787 000 | 14,09% |
| Nationale –Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny | 3 140 000 | 11,68% |
| Marek Łęcki | 2 967 900 | 11,04% |
| Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień" | 2 703 052 | 10,06% |
Podana liczba akcji Sanok RC S.A. będąca w posiadaniu znaczących Akcjonariuszy wynika ze złożonych świadectw depozytowych przy rejestracji na Walne Zgromadzenia Spółki Dominującej, które odbyło się 27 czerwca 2018 r. oraz z uzyskanych informacji.
Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. - na dzień sporządzenia raportu - spośród osób zarządzających i nadzorujących, akcje Sanok RC S.A. posiadają: Piotr Szamburski - 56 360 akcji, Marcin Saramak – 30 200 akcji, Rafał Grzybowski - 10 000 akcji, Marek Łęcki – 2 967 900 akcji, Marta Rudnicka – 1 307 820 akcji.
Sanok RC S.A. ani podmioty od niej zależne nie są stronami żadnego postępowania sądowego lub przed organami administracji publicznej dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności o łącznej wartości odpowiadającej co najmniej 10% kapitałów własnych Jednostki Dominującej.
Wyżej wymienione transakcje nie wystąpiły.
Sanok RC S.A. ani podmioty od niej zależne nie udzielały poręczeń o których mowa wyżej.
Stan udzielonych przez Sanok RC S.A. pożyczek na rzecz spółki zależnej Draftex Automotive GmbH na dzień publikacji niniejszego raportu wynosi 24,9 mln EUR tj. 22,4 % kapitałów własnych jednostki dominującej.
Do najważniejszych czynników, które mogą mieć wpływ na wyniki Sanok RC S.A. i pozostałych spółek Grupy w najbliższych okresach sprawozdawczych zaliczyć należy:
Sanok dnia 13 listopada 2018r
Zarząd SANOK RC SA:
| 1. | Prezes Zarządu | – Piotr Szamburski | ……………………………………………………………………………………. |
|---|---|---|---|
| 2. | Członek Zarządu | – Rafał Grzybowski | ………….…………………………………………………………………………… |
| 3. | Członek Zarządu | – Marcin Saramak | …………………………….…………………………………………………………. |
| 4. | Członek Zarządu | – Piotr Dołęga | …………………………….…………………………………………………………. |
Sporządził : Agnieszka Rudy
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.