Quarterly Report • Nov 14, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A. 4 |
|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Lubawa S.A. 6 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Lubawa S.A. 8 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A. . 9 |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 11 |
| I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 11 |
| II. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 19 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A. 33 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A. 35 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubawa S.A. 36 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A. 37 |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 39 |
| I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 39 |
| II. Noty objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 41 |
przedstawiam Państwu raport za III kwartał 2018 r., w którym Grupa Lubawa konsekwentnie kontynuowała przyjęte kierunki rozwoju. W tym okresie koncentrowaliśmy działania na rozwijaniu oferty naszych produktów oraz zabieganiu o kontrakty na rynku polskim, a także rynkach eksportowych.
Narastająco po III kw. 2018 r. osiągnęliśmy sprzedaż na poziomie 172,4 mln zł, czyli bardzo zbliżonym do analogicznego okresu przed rokiem. Skonsolidowany zysk netto wyniósł 1,9 mln zł, co oznacza spadek o 57% rdr. Zmiana ta wynikła przede wszystkim z niższego wyniku Lubawy S.A., a także niższej rentowności kontraktów realizowanych w segmentach materiałów reklamowych i tkanin, spowodowanej w pierwszym przypadku – zmianami kursów walut, wyższymi kosztami półproduktów aluminiowych oraz wzrostem kosztów
pracy, w drugim zaś mniej korzystną strukturą sprzedaży w III kw. br.
W segmencie sprzętu specjalistycznego odnotowaliśmy wzrost sprzedaży o 69% rdr oraz o połowę mniejszą stratę. Było to efektem przede wszystkim zrealizowania większej liczby kontraktów niż przed rokiem, w tym siatek maskujących dla armii USA, wytwarzanych w spółce Miranda. Corocznie największa sprzedaż w tym segmencie przypada na IV kw., co, zważając na zawarte już kontrakty, znajdzie potwierdzenie również w bieżącym roku. Po dniu bilansowym poinformowaliśmy m. in. o zawartym kontrakcie na kombinezony do pracy w wodzie, a także na namioty NS-97 oraz N-6/97, które dostarczy polskiej armii. Obecnie uczestniczymy w szeregu innych postępowań, które jeszcze w tym roku mogą zakończyć się kolejnymi pozytywnymi dla nas rozstrzygnięciami.
Ostatnie tygodnie przyniosły zakończenie wieloletniego postępowania na kamuflaż dla armii amerykańskiej, w którym nasz produkt konkurował z zaawansowanymi rozwiązaniami dwóch światowej klasy producentów. Choć ostatecznie to nie my otrzymaliśmy zamówienie, udział Lubawy w ścisłym finalne tak prestiżowego przetargu, uznajemy za duży sukces, potwierdzający naszą mocną pozycję na globalnym rynku rozwiązań defensywnych. Postępowanie to korzystnie wpłynęło na rozpoznawalność marki Lubawa i dało nam cenne doświadczenia, które przydadzą się Grupie w przyszłych przetargach.
Grupa stale rozwija i prezentuje nowe, innowacyjne produkty, co jest i pozostanie istotnym elementem naszej strategii. Oczekujemy, iż już w przyszłym roku prace nad nowymi rozwiązaniami będziemy mogli zintensyfikować, w związku z zaplanowanym otwarciem nowego Centrum Badawczo-Rozwojowego, które obecnie powstaje w mieście Lubawa.
Wszystkim Inwestorom i Akcjonariuszom dziękuję za zainteresowanie nasza Grupą oraz okazywane zaufanie. Zapraszam do lektury Raportu za III kw. 2018 r.
Marcin Kubica, Prezes Zarządu Lubawa S.A.
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 2018-11-14 | ||
|---|---|---|---|
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | |||
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A. |
|||
| Stan na | |||
| Tytuł | 2018-09-30 | 2017-12-31 | 2017-09-30 |
| nie badane | nie badane | ||
| Aktywa | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 172 602 | 169 274 | 163 826 |
| Aktywa niematerialne | 55 330 | 54 986 | 54 788 |
| Należności długoterminowe | 111 | 73 | 80 |
| Udzielone pożyczki | 1 829 | 336 | 299 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 11 957 | 9 970 | 9 865 |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 988 | 1 286 | 1 094 |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 410 | 1 524 | 1 585 |
| Razem Aktywa trwałe | 244 227 | 237 449 | 231 537 |
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 63 760 | 78 867 | 73 296 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 72 433 | 55 123 | 63 763 |
| Aktywa finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 129 | 260 | 697 |
| Pozostałe należności | 9 457 | 6 315 | 8 023 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 419 | 2 485 | 3 603 |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 973 | 1 066 | 1 109 |
| Razem Aktywa obrotowe | 149 171 | 144 116 | 150 491 |
| RAZEM AKTYWA | 393 398 | 381 565 | 382 028 |
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Tytuł | 2018-09-30 | 2017-12-31 | 2017-09-30 |
| Kapitał własny i zobowiązania | niebadane | niebadane | |
| Kapitał własny | |||
| Kapitał akcyjny | 21 854 | 21 854 | 21 854 |
| Inne skumulowane całkowite dochody | 221 | 85 | 1 058 |
| Zyski zatrzymane | 190 264 | 188 740 | 190 632 |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | 212 339 | 210 679 | 213 544 |
| Kapitały przypadające udziałom niekontrolującym | 1 524 | 1 227 | 1 370 |
| Razem kapitał własny | 213 863 | 211 906 | 214 914 |
| Zobowiązania | |||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki, zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i inne | 27 036 | 19 119 | 19 381 |
| zobowiązania finansowe | |||
| Pozostałe zobowiązania | 8 112 | 7 328 | 5 754 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 581 | 581 | 425 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Razem zobowiązania długoterminowe |
13 752 49 481 |
14 357 41 385 |
14 461 40 021 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki, zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i inne | 81 102 | 63 838 | 73 942 |
| zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
27 834 | 39 321 | 34 436 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 825 | 257 | 665 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów | |||
| pieniężnych | 0 | 552 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania | 15 568 | 18 880 | 13 810 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 4 419 | 4 831 | 4 201 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 306 | 595 | 39 |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 130 054 | 128 274 | 127 093 |
| Razem zobowiązania | 179 535 | 169 659 | 167 114 |
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 393 398 | 381 565 | 382 028 |
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 |
2018-11-14 | |||
|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Lubawa S.A. |
||||
| Za okres | ||||
| Tytuł | od 01.01.2018 | od 01.07.2018 | od 01.01.2017 | od 01.07.2017 |
| do 30.09.2018 | do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | do 30.09.2017 | |
| Przychody ze sprzedaży | 172 382 | 41 660 | 171 083 | 49 043 |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -138 639 | -35 744 | -132 012 | -36 344 |
| Wynik brutto ze sprzedaży | 33 743 | 5 916 | 39 071 | 12 699 |
| Koszty sprzedaży | -10 158 | -3 138 | -10 332 | -3 602 |
| Koszty ogólnego zarządu | -17 890 | -5 724 | -19 547 | -6 553 |
| Wynik netto na sprzedaży | 5 695 | -2 946 | 9 192 | 2 544 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 2 495 | 59 | 1 387 | 374 |
| -1 883 | -462 | -3 394 | -348 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 7 185 | 2 570 | ||
| Wynik z działalności operacyjnej | 6 307 | -3 349 | ||
| Przychody finansowe | 273 | 165 | 1 626 | -97 |
| Koszty finansowe | -3 472 | -628 | -2 538 | -906 |
| Udział w zysku jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
-299 | -262 | -106 | -283 |
| Wynik przed opodatkowaniem | 2 809 | -4 074 | 6 167 | 1 284 |
| Podatek dochodowy bieżący | -1 667 | 476 | -1 996 | -521 |
| Podatek dochodowy odroczony | 712 | 425 | 175 | -16 |
| Wynik netto | 1 854 | -3 173 | 4 346 | 747 |
| Wynik przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
1 524 | -3 668 | 4 810 | 869 |
| 2018-11-14 | ||||
|---|---|---|---|---|
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | ||||
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | ||||
| Za okres | ||||
| Tytuł | od 01.01.2018 | od 01.07.2018 | od 01.01.2017 | od 01.07.2017 |
| do 30.09.2018 | do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | do 30.09.2017 | |
| Inne całkowite dochody | ||||
| Pozycje podlegające reklasyfikacji | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek | ||||
| zagranicznych | -228 | 109 | -35 | 12 |
| Wycena zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 584 | 344 | 962 | 0 |
| Wycena instrumentów finansowych dostępnych do | -207 | -194 | -611 | -831 |
| sprzedaży | ||||
| Reklasyfikacja do wyniku bieżącego w związku ze sprzedażą instrumentów finansowych |
0 | 0 | -550 | -6 |
| Podatek dochodowy | -46 | -61 | 44 | 157 |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto | 103 | 198 | -190 | -668 |
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | 1 957 | -2 975 | 4 156 | 79 |
| Suma całkowitych dochodów przypadająca | 1 660 | -3 574 | 4 635 | 196 |
| akcjonariuszom jednostki dominującej | ||||
| Suma całkowitych dochodów przypadająca udziałom niekontrolującym |
297 | 598 | -479 | -117 |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / |
0,01 | -0,03 | 0,04 | 0,01 |
| akcję) | 0,01 | -0,02 | 0,03 | 0,00 |
| Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2018 roku | ||||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie | ||||
| sprawozdania finansowego | Prezes Zarządu |
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 2018-11-14 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | ||||||
| Grupy Lubawa S.A. | ||||||
| Tytuł | Kapitał akcyjny |
Inne skumulowane całkowite dochody |
Zyski zatrzymane Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych |
Inne zyski zatrzymane |
Udziały niekontrolu jące |
Razem kapitał własny |
| Stan na 1 stycznia 2018 | 21 854 | 85 | -2 333 | 191 073 | 1 227 | 211 906 |
| Inne całkowite dochody | 136 | -33 | 103 | |||
| Wynik bieżącego okresu | 1 524 | 330 | 1 854 | |||
| Podział wyniku | -5 671 | 5 671 | 0 | |||
| Stan na 30 września 2018 | 21 854 | 221 | -6 480 | 196 744 | 1 524 | 213 863 |
| Stan na 1 stycznia 2017 | 21 854 | 1 233 | 5 953 | 179 872 | 1 849 | 210 761 |
| Inne całkowite dochody | -175 | -15 | -190 | |||
| Wynik bieżącego okresu | 4 810 | -464 | 4 346 | |||
| Podział wyniku | -11 201 | 11 201 | 0 | |||
| -3 | -3 | |||||
| Inne zmiany |
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej
Marcin Kubica
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A. |
2018-11-14 | |
|---|---|---|
| Za okres | ||
| Tytuł | od 01.01.2018 | od 01.01.2017 |
| do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Wynik przed opodatkowaniem | 2 809 | 6 167 |
| Korekty zysku brutto | -8 623 | -15 647 |
| Wynik z udziałów w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw | ||
| własności | 299 | 310 |
| Amortyzacja | 9 701 | 8 978 |
| Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych | 102 | -538 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 808 | 1 519 |
| Wynik na sprzedaży i likwidacji aktywów niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych |
54 | 179 |
| Wynik na sprzedaży aktywów finansowych | 133 | -525 |
| Zmiana stanu rezerw | -335 | 78 |
| Zmiana stanu zapasów | 15 108 | -7 172 |
| Zmiana stanu należności | -15 211 | -10 345 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek | -19 428 | -6 459 |
| Przepływy z tytułu podatku dochodowego | -890 | -815 |
| Wycena nieruchomości inwestycyjnych | 0 | -187 |
| Inne korekty | 36 | -670 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -5 814 | -9 480 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy ze zbycia i likwidacji aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
375 | 192 |
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -17 215 | -11 701 |
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | 0 | 1 544 |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | -45 | -43 |
| Udzielone pożyczki | -1 484 | -86 |
| Dywidendy otrzymane | 144 | 131 |
| 0 | 2 692 | |
| Inne wpływy inwestycyjne | ||
| Inne wydatki inwestycyjne | 0 | -266 |
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 2018-11-14 | ||
|---|---|---|---|
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | |||
| Tytuł | Za okres od 01.01.2018 |
od 01.01.2017 | |
| do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | ||
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | |||
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek | 53 139 | 27 916 | |
| Spłata kredytów i pożyczek | -24 415 | -3 424 | |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -3 986 | -5 121 | |
| Odsetki zapłacone | -1 855 | -1 681 | |
| Inne wpływy finansowe | 1 540 | 88 | |
| Inne wydatki finansowe | -410 | -91 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 24 013 | 17 687 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -26 | 670 | |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich | |||
| ekwiwalentów | -40 | 462 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -66 | 1 132 | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 2 485 | 2 471 | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 2 419 | 3 603 | |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: | |||
| Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2018 roku | |||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego | Prezes Zarządu | ||
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej | Marcin Kubica | ||
I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające
"LUBAWA" Spółka Akcyjna (Jednostka Dominująca, Spółka Dominująca) z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółka akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Grupa Kapitałowa Lubawa S.A. ("Grupa Kapitałowa") składa się z Jednostki Dominującej i spółek zależnych.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest:
Podstawowe segmenty działalności Grupy Kapitałowej to:
Czas trwania działalności Spółki Dominującej oraz spółek zależnych (wchodzących do konsolidacji) za wyjątkiem Miranda Sp. z o.o. jest nieoznaczony. Miranda Sp. z o.o. powołana została do dnia 31 grudnia 2031 roku.
W okresie od 1 stycznia 2018 r. do 14 listopada 2018 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
Marcin Kubica - Prezes Zarządu.
Skład Rady Nadzorczej Spółki Dominującej w okresie objętym skróconym śródrocznym, do dnia 27.06.2018 r. był następujący:
W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Dominującej powołało na następną kadencję Radę Nadzorczą, która od 28.06.2018 r. pracuje w składzie:
W okresie objętym skróconym śródrocznym sprawozdaniem skład Komitetu Audytu kształtował się następująco:
w okresie od 1 stycznia 2018 roku do 27 czerwca 2018 roku:
Andrzej Kowalski,
Zygmunt Politowski.
w okresie od 28 czerwca 2018 roku do 05 lipca 2018 roku:
Andrzej Kowalski,
Paweł Kois.
od 06 lipca 2018 roku do 14 listopada 2018 roku:
Andrzej Kowalski,
Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji, którą zastosowała jednostka dominująca w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym jest złoty polski (PLN).
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 14 listopada 2018 r.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 30 września 2018 roku. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 30 września 2018 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny (w tym powlekane) i dzianiny. Produkty reklamowe (parasole, flagi, banery) sprzedawane są głównie w pierwszym półroczu. Z kolei produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku.
Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Zjawisko cykliczności nie występuje w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A.
| Udział bezpośredni | W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Jednostki Dominującej w kapitale zakładowym |
Udział pośredni | Udział procentowy posiadanych praw głosu |
Metoda konsolidacji |
| Miranda Sp. z o.o. | Turek | Produkcja tkanin i dzianin | 32,20% | 67,80% | 100,00% | pełna |
| MS Energy Sp. z o.o. | Turek | Usługi związane z | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Miranda S.A. w likwidacji | Turek | utrzymaniem ruchu Brak działalności |
0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Promo Sp. z o.o. | ||||||
| Litex Service Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski Ostrów Wielkopolski |
Produkcja art. reklamowych Usługi informatyczne |
100,00% 0,00% |
0,00% 97,00% |
100,00% 97,00% |
pełna pełna |
| Effect System S.A. | Kamienna Góra | Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| Lubawa Armenia spółka akcyjna |
Armenia, Czarencawan | Import, produkcja i sprzedaż wyrobów wojskowych |
51,00% | 0,00% | 51,00% | pełna |
| Miranda 2 Sp. z o.o. | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Effect System Sp. z o.o | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Eurobrands Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski | Dzierżawa majątku | 0,00% | 24,00% | 24,00% | metoda praw własności |
| Isabella PL Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski | Produkcja gotowych wyrobów tekstylnych |
49,00% | 0,00% | 49,00% | metoda praw własności |
| wyłączona z | ||||||
| Len SA w likwidacji | Kamienna Góra | Brak działalności | 0,00% | 71,80% | 82,10% | konsolidacji** |
| Litex - Eco Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski | Działalność nie podjęta | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z |
| Lubawa USA | Wilmington | Pośrednictwo handlowe w sprzedaży wyrobów Lubawy |
76,00% | 0,00% | 76,00% | konsolidacji** pełna |
| Lubawa Ukraina sp. z o.o. | Kijów | SA przeprowadzenie procesu certyfikacji, dystrybucja i produkcjia wyrobów z oferty emitenta |
100,00% | 0,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Miranda 4 Sp. z o.o. | Kłodzko | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z |
| konsolidacji** | ||||||
| Miranda 5 Sp. z o.o. | Dubowo II | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co., Ltd. * |
Xingijang Chiny | Produkcja i handel | 49,00% | 0,00% | 49,00% | * |
* Ze względu na wysokie ryzyko braku możliwości odzyskania poniesionych nakładów inwestycyjnych, udziały w Spółce Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co zostały objęte w 2010 roku odpisami aktualizującymi w kwocie 3.323 tys. PLN.
** Spółki zależne wyłączone z konsolidacji:
W okresie sprawozdawczym w składzie Grupy Kapitałowej nie nastąpiły żadne zmiany.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2018 r. do 30 września 2018 r. zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa". W tym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu, które dostępne jest pod adresem www.lubawa.com.pl, za wyjątkiem standardów, które weszły w życie w 2018 roku. Wspomniane nowe standardy nie miały istotnego wpływu na niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
MSSF UE zawierają wszystkie Międzynarodowe Standardy Rachunkowości, Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz związane z nimi Interpretacje poza wymienionymi poniżej Standardami oraz Interpretacjami, które oczekują na zatwierdzenie przez Unię Europejską oraz Standardami oraz Interpretacjami, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, ale nie weszły jeszcze w życie.
MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" oraz zmiany do MSSF 15 "Data wejścia w życie MSSF 15" zatwierdzony w UE w dniu 22 września 2016 roku (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie).
Standard ten określa, w jaki sposób i kiedy ujmuje się przychody, jak i wymaga dostarczenia bardziej szczegółowych ujawnień. Standard zastępuje MSR 18 "Przychody", MSR 11 "Umowy o usługę budowlaną" oraz wiele interpretacji związanych z ujmowaniem przychodów. Standard ma zastosowanie do prawie wszystkich umów z klientami (główne wyjątki dotyczą umów leasingowych, instrumentów finansowych oraz umów ubezpieczeniowych). Zasadą nowego standardu jest ujmowanie przychodów w taki sposób, aby odzwierciedlić transfer towarów lub usług na rzecz klientów w takiej kwocie, która odzwierciedla wysokość wynagrodzenia (tj. płatność), do którego Zarząd spodziewa się uzyskać prawo w zamian za towary lub usługi.
Zarząd przyjął do stosowania MSSF 15 począwszy od 1 stycznia 2018 roku. Przeprowadzono proces oceny wpływu zastosowania założeń nowego standardu na sprawozdanie finansowe. Analiza miała na celu identyfikację istotnych umów, które potencjalnie mogłyby zawierać elementy wpływające na moment rozpoznania przychodów oraz ich wysokość w danym okresie sprawozdawczym, w szczególności w odniesieniu do: umów długoterminowych, istotnych elementów finansowania, wynagrodzenia zmiennego, bonusów handlowych, kar, premii, przyszłych zobowiązań. Na podstawie przeprowadzonych analiz ocenia się, że w momencie początkowego zastosowania, tj. w okresie rozpoczynającym się 1 stycznia 2018 roku, MSSF 15 nie ma istotnego wpływu na moment ujęcia I kwotę przychodów rozpoznanych w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych. Zarząd szacuje prawdopodobieństwo wystąpienia bonusów czy premii dla klientów i rozpoznaje ich wartość na koniec każdego okresu sprawozdawczego. Jednocześnie Zarząd ocenia, że nowy standard nie wpłynał na sposób prezentacji niektórych pozycji bilansowych oraz nie zwiększył zakresu ujawnień w sprawozdaniach finansowych zgodnie z wymaganiami standardu.
MSSF 9 "Instrumenty finansowe" - zatwierdzony w UE w dniu 22 listopada 2016 roku (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie).
MSSF 9 "Instrumenty finansowe" jest standardem zastępującym MSR 39 "Instrumenty finansowe – ujmowanie i wycena". MSSF 9 określa wymogi w zakresie ujmowania i wyceny, utraty wartości, zaprzestania ujmowania oraz rachunkowości zabezpieczeń.
Klasyfikacja i wycena - MSSF 9 wprowadza nowe podejście do klasyfikacji aktywów finansowych, która uzależniona jest od charakterystyki przepływów pieniężnych oraz modelu biznesowego związanymi z danymi aktywami. Zgodnie ze standardem aktywa finansowe klasyfikowane są do trzech grup: - aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej z możliwością ujmowania zmiany wyceny przez wynik, - aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej z możliwością ujmowania zmiany wyceny przez pozostałe całkowite dochody, - aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu.
MSSF 9 wprowadza nowe podejście do szacowania strat w odniesieniu do aktywów finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu. Podejście to bazuje na wyznaczaniu strat oczekiwanych w odróżnieniu od stosowanego modelu wynikającego z MSR 39, który bazuje na koncepcji strat poniesionych. Utrata wartości - MSSF 9 wprowadza nowy model utraty wartości ustalanej w oparciu o istniejące wymagania oparte na regułach zgodnie z MSR 39. Nowy model skutkuje również ujednoliceniem modelu utraty wartości o oczekiwane straty, który wymaga bieżącego uznawania oczekiwanych strat kredytowych. W szczególności, nowy standard wymaga, aby jednostki ujmowały oczekiwane strat kredytowe w momencie, kiedy instrumenty finansowe są
ujmowane po raz pierwszy oraz ujmowały wszelkie oczekiwane straty z całego okresu życia instrumentów w szybszy niż dotychczas sposób.
Rachunkowość zabezpieczeń – MSSF 9 wprowadza zreformowany model rachunkowości zabezpieczeń z rozszerzonymi wymaganiami ujawnień o działalności zarządzania ryzykiem. Nowy model stanowi znaczącą zmianę rachunkowości zabezpieczeń, która ma na celu dostosowanie zasad rachunkowości do praktycznej działalności zarządzania ryzykiem.
Własne ryzyko kredytowe - MSSF 9 usuwa zmienność wyniku finansowego, powodowaną przez zmiany ryzyka kredytowego zobowiązań wyznaczonych do wyceny w wartości godziwej. Ta zmiana oznacza, że zyski na zobowiązaniach spowodowane pogorszeniem własnego ryzyka kredytowego jednostki nie są ujmowane w rachunku zysków i strat.
Zarząd podjął decyzję o wdrożeniu standardu z dniem 1 stycznia 2018 roku bez korygowania danych porównywalnych, co oznacza, że dane za okres porównywalny prezentowane w sprawozdaniach finansowych roku 2018 nie będą korygowane w zakresie zmian wynikających z MSSF 9.
Jednocześnie nie zidentyfikowano istotnych wartości jako różnice pomiędzy zmianą wynikającą ze standardu a stosowanymi zasadami na bazie dotychczasowych przepisów.
Zarząd zaklasyfikował wszystkie posiadane instrumenty kapitałowe jako wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody. Wpływ z tytułu wyceny do wartości godziwej jest ujmowany przez pozostałe całkowite dochody, odpis z tytułu utraty wartości jest rozpoznawany w wyniku okresu, w przypadku zbycia danego instrumentu zysk/strata ze zbycia nie będzie przeklasyfikowany do wyniku a wartość ta rozpoznawana będzie przez pozostałe całkowite dochody.
Dla należności handlowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie w zakresie ustalenia oczekiwanej utraty ich wartości ma zastosowanie model uproszczony poprzez szacowanie oczekiwanej utraty wartości w całym okresie życia na bazie danych historycznych w zakresie opóźnień w zapłacie i na bazie tych danych tworzone są odpisy aktualizujące wartość należności.
W okresie sprawozdawczym nie zaszły żadne istotne zdarzenia, które możnaby określić jako istotne dokonania czy istotne niepowodzenia. Komentarz Zarządu do osiągniętych wyników finansowych został przedstawiony w punkcie II.25. niniejszego sprawozdania.
Zarząd Lubawa S.A. otrzymał informację od spółki zależnej Emitenta – Lubawa USA – o przyjęciu do realizacji w dniu 26 kwietnia 2018 r. otrzymanego zamówienia na system kamuflażu multi-spektralnego od HDT Global, partnera Lubawy USA w konsorcjum w ramach postępowania przetargowego na systemy maskowania dla armii USA (pozostałe informacje zostały zawarte w raporcie bieżącym 04/2018).
Zarząd LUBAWA S.A. w Ostrowie Wielkopolskim (Emitent, Spółka) otrzymał oświadczenia Zamawiającego - Wojskowego Ośrodka Farmacji i Techniki Medycznej w Celestynowie o odstąpieniu w całości od umowy dostawy nr 156/MT/2017 z dnia 12 września 2017 r. Przedmiotowa Umowa była zawarta z jednostką sektora finansów publicznych w ramach procedur przewidzianych dla zamówień publicznych. Przedmiotem dostawy zgodnie z Umową było 6 polowych placówek medycznych poziomu pierwszego (pozostałe informacje zostały zawarte w raporcie bieżącym 01/2018/K).
Dnia 23 lipca 2017 roku została podpisana umowa pomiędzy spółką zależną od Emitenta, Miranda Sp. Z o.o. w Turku a Skarbem Państwa – Inspektorat Uzbrojenia na dostawę wielozakresowych siatek maskujących "BERBERYS" z terminem dostawy do 31 października 2018 r. Łączna wartość przedmiotu dostawy to 30.502.650,00 brutto (co stanowi 24.798.902,40 zł netto). Treść umowy oraz jej warunki realizacji, w tym dotyczące kar umownych, nie odbiegają od umów tego typu zwykle zawieranych przez Emitenta i pozostałe Spółki z Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. Realizacja dostaw odbyła się w dwóch transzach w wysokości 13.636.504,07 zł netto do 31 października 2017 r. oraz 11.162.398,33 zł netto do 30 września 2018 r.
Grupa Kapitałowa poniosła nakłady na następujące pozycje aktywów trwałych:
budowę Centrum Badawczo Rozwojowego o wartości 9.938 tys. zł,
maszyny grupy IV KŚT o wartości 116,6 tys. zł,
W okresie dziewięciu miesięcy 2018 roku wystąpiło zmniejszenie rzeczowych aktywów trwałych, które dotyczyło środków trwałych grupy 7 KŚT (samochody) o wartości początkowej 412 tys. zł oraz grupy 5 KŚT (barwiarki, draparki) o wartości początkowej 434,8 tys. zł.
| 5. Inwestycje w jednostki stowarzyszone | ||||
|---|---|---|---|---|
| W III kwartale 2018 roku Grupa nie poniosła żadnych nakładów na jednostki stowarzyszone. | ||||
| 6. Wartość godziwa instrumentów finansowych | ||||
| Na dzień 30 września 2018 r. wartość godziwa instrumentów finansowych była zbliżona do ich wartości bilansowej. Poniższa tabela prezentuje instrumenty finansowe wycenione według wartości godziwej oraz poziom hierarchii ich wyceny. |
Stan na 30 września 2018 | |||
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
| Akcje notowane (aktywa dostępne do sprzedaży) | 2 383 | -207 | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | 129 | 584 | ||
| Stan na 31 grudnia 2017 | ||||
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
| Akcje notowane (aktywa dostępne do sprzedaży) | 2 590 | -1 260 | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | -292 | -123 | ||
| Stan na 30 września 2017 | ||||
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
| -1 161 | ||||
| Akcje notowane (aktywa dostępne do sprzedaży) | 2 694 |
| Poziom 1 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zawiera dane wejściowe pochodzące z aktywnego rynku i jest traktowany jako źródło najbardziej | ||||||
| wiarygodnych danych. Akcje notowane na GPW w Warszawie wyceniono w oparciu o kurs | ||||||
| zamknięcia z dnia 28 września 2018 roku (i 29 grudnia 2017 roku oraz 29 września 2017 roku, odpowiednio). |
||||||
| Poziom 2 | ||||||
| Zawiera dane wejściowe inne niż pochodzące z aktywnego rynku, które jednak są obserwowalne | ||||||
| (obiektywne, mierzalne) – wartość godziwa ustalana jest na bazie wartości obserwowanych na rynku | ||||||
| jednakże nie będących bezpośrednim kwotowaniem rynkowym. | ||||||
| 7. Inne całkowite dochody | ||||||
| za okres | ||||||
| 01.01. - 31.09.2018 | 01.01. - 30.09.2017 | |||||
| Pozostałe całkowite dochody z tytułu | przed | po | przed | po | ||
| opodatkowani em |
podatek | opodatkowa niu |
opodatkowa niem |
podatek | opodatkowaniu | |
| Pozycje podlegające reklasyfikacji | ||||||
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań | -228 | 43 | -185 | -35 | 7 | -28 |
| Zabezpieczenia przepływów pieniężnych | 584 | -111 | 473 | 962 | -183 | 779 |
| Inwestycje w instrumenty kapitałowe | -207 | 22 | -185 | -1 161 | 220 | -941 |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy | ||||||
| netto | 149 | -46 | 103 | -234 | 44 | -190 |
| 8. Dane o przychodach Spółek Grupy Kapitałowej | ||||||
| Za okres | ||||||
| Przychody ze sprzedaży wg spółek | od 1 stycznia 2018 | od 1 stycznia 2017 | ||||
| do 30 września 2018 | do 30 września 2017 | |||||
| Lubawa SA | 17 313 | 16 024 | ||||
| Effect - System SA | 6 360 | 8 077 | ||||
| Effect - System Sp. z o.o. | 6 182 | 11 494 | ||||
| Litex Promo Sp. z o.o. | 68 130 | 74 757 | ||||
| Litex Service Sp. z o.o. | 12 549 | 10 619 | ||||
| Lubawa Armenia | 1 910 | 398 | ||||
| Miranda Sp. z o.o. | 85 876 | 88 962 | ||||
| Pozostałe całkowite dochody z tytułu | przed opodatkowani em |
podatek | po opodatkowa niu |
przed opodatkowa niem |
podatek | po opodatkowaniu |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Pozycje podlegające reklasyfikacji | ||||||
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto |
||||||
| 8. Dane o przychodach Spółek Grupy Kapitałowej | Za okres | |||||
| Przychody ze sprzedaży wg spółek | od 1 stycznia 2018 | od 1 stycznia 2017 | ||||
| do 30 września 2018 | do 30 września 2017 | |||||
| Lubawa SA Effect - System SA |
17 313 6 360 |
16 024 8 077 |
||||
| Effect - System Sp. z o.o. | 6 182 | 11 494 | ||||
| 68 130 | 74 757 | |||||
| 12 549 | 10 619 | |||||
| Litex Promo Sp. z o.o. | ||||||
| Litex Service Sp. z o.o. | ||||||
| Lubawa Armenia | 1 910 | 398 | ||||
| Miranda Sp. z o.o. | 85 876 | 88 962 | ||||
| MS Energy Sp. z o.o. Lubawa USA |
4 278 3 530 |
2 412 0 |
||||
| Razem | 206 128 | 212 743 | ||||
| wyłączenia | -33 746 | -41 660 |
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | |||||
| 9. Transakcje spółek Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi | |||||
| Podmiot | Należności | Zobowiązania | Sprzedaż | Zakup | Pożyczki |
| udzielone | |||||
| Eurobrands Sp. z o.o. | 24 | 5 | 22 | 8 | 431 |
| Isabella PL Sp. z o.o. | 471 | 2 | 1 023 | 6 | 0 |
| Litex Eco Sp. z o.o. | 22 | 0 | 1 | 0 | 0 |
| Litex Stanisław Litwin * | 8 887 | 460 | 14 504 | 2 127 | 0 |
| Task Sp. z o.o. * | 2 | 28 | 6 | 467 | 0 |
| Świat Lnu Sp. z o.o. * | 31 793 | 6 441 | 10 598 | 11 910 | 752 |
| TubeSystem Łukasz Litwin Razem |
0 41 199 |
93 6 936 |
0 26 154 |
252 14 518 |
0 1 183 |
Sprzedaż do Spółek powiązanych dotyczy przede wszystkim transakcji handlowych – sprzedaż materiałów i produktów (głównie do ZPH Litex Stanisław Litwin i Świat Lnu Sp. z o.o.) oraz usług (najem maszyn i przestrzeni magazynowej do Świat Lnu Sp. z o.o.). Zakupy natomiast dotyczą przede wszystkim materiałów kupowanych od Świata Lnu.
Transkacje ze spółkami powiązanymi odbywają się na warunkach rynkowych.
| *Spółka powiązana z Lubawa S.A. poprzez akcjonariuszy: Silver Hexarion Holdings Limited oraz Stnisław Litwin. Sprzedaż do Spółek powiązanych dotyczy przede wszystkim transakcji handlowych – sprzedaż |
materiałów i produktów (głównie do ZPH Litex Stanisław Litwin i Świat Lnu Sp. z o.o.) oraz usług | |||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Stan na | |||
| 2018-09-30 | 2017-09-30 | |||
| (najem maszyn i przestrzeni magazynowej do Świat Lnu Sp. z o.o.). Zakupy natomiast dotyczą przede wszystkim materiałów kupowanych od Świata Lnu. Transkacje ze spółkami powiązanymi odbywają się na warunkach rynkowych. 10. Zysk przypadający na jedną akcję wynik finansowy netto (w tys. zł) |
1 524 | 4 810 | ||
| średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) | 109 270 | 109 270 | ||
| średnioważona rozwodniona liczba akcji (w tys. szt.) zysk netto na jedną akcję (zł/akcję) |
150 270 0,01 |
150 270 0,04 |
Na podstawie umowy inwestycyjnej z 2011 r. dotyczącej nabycia przez Grupę spółek Miranda Sp. z o.o. oraz Effect-System S.A., w zamian za otrzymany aport odpowiednio 100 % i udziałów we wspomnianych spółkach Lubawa SA wyemitowała i wydała 685 warrantów subskrypcyjnych serii A uprawniających Silver Hexarion Holding Limited (Spółka celowa, której właścicielem jest Stanisław Litwin) do łącznego objęcia 68.500.000 akcji serii F, pod warunkiem uprzedniego wniesienia aportu, jako zaliczki na poczet wkładów na pokrycie akcji w warunkowo podwyższonym kapitale zakładowym Lubawa SA.
Do dnia 30 września 2018 r. spółka Silver Hexarion Holding Limited objęła 27.500.000 akcji serii F wykorzystując 275 warrantów subskrypcyjnych serii A. Niewykorzystanych pozostaje 410 warrantów subskrypcyjnych uprawniających do objęcia 41.000.000 Akcji serii F.
W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie dokonała emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
W prezentowanym okresie Spółki Grupy Kapitałowej nie wypłacały dywidendy.
W śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu nie aktualizowano rezerw aktuarialnych na świadczenia pracownicze ustalonych na 31 grudnia 2017 roku. Aktualizacja dokonywana jest raz, na koniec roku obrotowego.
Wynikiem różnic pomiędzy wartością bilansową i podatkową pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej jest zmiana szacunku wartości aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego odnoszona w ciężar wyniku okresu obrotowego oraz na kapitał.
Spółki Grupy Kapitałowej przeprowadziły analizę i dokonały na jej podstawie odpowiednich odpisów aktualizujących wartości należności i zapasów na koniec III kwartału 2018 roku.
Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które miałyby wpływ na prezentowane sprawozdanie finansowe.
W III kwartale 2018 roku nie miały miejsca żadne zmiany w składzie Grupy Kapitałowej.
Nowo zawarte w okresie 01.01-30.09.2018 roku umowy kredytowe i pożyczek lub podpisane aneksy powyższające kwoty kredytów, czynne na dzień 30.09.2018 r. zawarte przez Grupę Kapitałową przedstawia poniższa tabela:
| 1. Weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę zaopatrzony w deklarację wekslową z dnia 22 sierpnia 2017r. 2. Hipoteka umowna łączna na nieruchomościach gruntowych i 30.07.2027 1 mBank S.A. kredyt inwestycyjny 3 000 000,00 2 483 177,90 budynkowych dla których Sąd Rejonowy w Turku, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgi: KN1T/00050038/9, KN1T/00039052/0, KN1T/00039056/8 wynikająca z Umowy ustanawiającej hipotekę nr 40/011/17 z dnia 22 sierpnia 2017r. wraz z ewentualnymi późniejszymi zmianami 1. Weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę zaopatrzony w deklarację wekslową z dnia 19 lipca 2018r. 2 mBank S.A. Kredyt odnawialny 15.07.2019 2 000 000,00 300 000,00 2) poręczenie Litex Promo Sp. z o.o. , 3) Poręczenie Effect-system S.A. , |
|---|
| 4)Poręczenie Effect-System sp. z o.o. |
| 1. Weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę zaopatrzony w deklarację wekslową z dnia 19 lipca 2018r. 3 mBank S.A. Kredyt obrotowy 15.07.2019 5 000 000,00 5 000 000,00 2) poręczenie Litex Promo Sp. z o.o. , 3) Poręczenie Effect-system S.A. , 4)Poręczenie Effect-System sp. z o.o. |
| 1. Hipoteka umowna łączna w kwocie 52.500 tys. zł na będącej w użytkowaniu wieczystym Miranda Sp. z o.o. nieruchomości 4 mBank S.A. Kredyt obrotowy 28.06.2019 1 000 000,00 1 000 000,00 położonej w Turku 2. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach stanowiących własność Kredytobiorcy do kwoty 43.750 tys. zł 3. Globalna cesja wierzytelności |
| 1. Hipoteka umowna łączna w kwocie 52.500 tys. zł na będącej w użytkowaniu wieczystym Miranda Sp. z o.o. nieruchomości 5 mBank S.A. Kredyt obrotowy 28.06.2019 4 000 000,00 4 000 000,00 położonej w Turku 2. Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach stanowiących własność Kredytobiorcy do kwoty 43.750 tys. zł 3. Globalna cesja wierzytelności |
| 6 mBank S.A. Kredyt obrotowy 31.01.2019 3 900 000,00 3 900 000,00 1. Weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę zaopatrzony w deklarację wekslową 2. cesja wierzytelności |
| Wartość początkowa umowy |
waluta umowy | Stan w PLN na 30.09.2018 |
Data zakończenia umowy |
Przedmiot leasingu | |
|---|---|---|---|---|---|
W okresie 01.01-30.09.2018 r. Grupa Kapitałowa nie udzieliła żadnych poręczeń ani gwarancji, natomiast w wyniku zmian gwarancji otrzymanych (wygaśnięcie aktywnych sprzed 31.12.2017 oraz otrzymane nowe) ich stan na 30.09.2018 r. przedstawia poniżasza tabela:
| Nazwa banku/organizacji |
Kwota gwarancji w zł na 30-09-2018 |
Rodzaj gwarancji | Ważność gwarancji |
Forma zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|
| TU Euler Hermes S.A. | 8 624,80 | Gwarancja rękojmi | 2018-11-01 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 85 460,40 | Gwarancja rękojmi | 2018-11-01 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 116 456,40 | Gwarancja rękojmi | 2018-11-24 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 32 112,13 | Gwarancja rękojmi | 2018-12-16 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 37 976,74 | Gwarancja rękojmi | 2019-01-16 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 13 500,03 | Gwarancja rękojmi | 2019-02-01 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 47 232,00 | Gwarancja rękojmi | 2019-02-01 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 14 034,55 | Gwarancja rękojmi | 2019-02-08 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 77 520,00 | Gwarancja rękojmi | 2019-06-21 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 35 876,34 | Gwarancja rękojmi | 2019-12-15 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 17 483,22 | Gwarancja rękojmi | 2019-12-16 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 116 400,00 | Gwarancja rękojmi | 2020-12-26 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 4 649,40 | Gwarancja rękojmi | 2019-11-07 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 13 269,24 | Gwarancja rękojmi | 2019-11-15 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 324 000,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 2020-12-01 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 267 229,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 2019-11-30 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 105 840,27 | Gwarancja rękojmi | 2020-02-01 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 81 919,85 | Gwarancja rękojmi | 2019-01-31 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 14 805,00 | Gwarancja rękojmi | 2020-01-04 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 300 053,58 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 2018-12-30 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 75 552,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy | 2018-11-30 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 19 046,00 | Gwarancja przetargowa | 2018-10-31 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 2 200,00 | Gwarancja przetargowa | 2018-10-15 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 46 000,00 | Gwarancja przetargowa | 2018-11-30 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 80 000,00 | Gwarancja przetargowa | 2018-11-30 | weksel |
| TU Euler Hermes S.A. | 174 000,00 | Gwarancja przetargowa | 2018-11-13 | weksel |
| mBank S.A. | 250 000,00 | Gwarancja bankowa | 2019-07-31 | weksel |
| mBank S.A. | \$67 200,00 | Gwarancja bankowa | 2020-07-12 | weksel |
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny powlekane. Produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Ponadto materiały reklamowe sprzedawane są w większości w pierwszej połowie roku. Tkaniny Pozostałe Razem
| reparacyjnych. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością | |||||||
| w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą | |||||||
| w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny powlekane. | |||||||
| Produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak namioty wielkogabarytowe, balistyka | |||||||
| i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te | |||||||
| wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na | |||||||
| przełomie II oraz III kwartału. Ponadto materiały reklamowe sprzedawane są w większości | |||||||
| w pierwszej połowie roku. | |||||||
| Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych za okres od 01.01.2018 r. do 30.09.2018 r. 01.01-30.09.2018 |
Materiały reklamowe |
Sprzęt specjalisty czny |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | Korekty konsolida cyjne |
Suma po wyłącze niach |
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 74 310 | 16 932 | 73 323 | 7 817 | 172 382 | 172 382 | |
| Sprzedaż między segmentami | 2 706 | 2 493 | 10 404 | 18 143 | 33 746 | -33 746 | |
| Przychody segmentów ogółem | 77 016 | 19 425 | 83 727 | 25 960 | 206 128 | -33 746 | 172 382 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 71 039 | 18 824 | 67 350 | 9 414 | 166 627 | 60 | 166 687 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 2 725 | 2 510 | 10 477 | 18 269 | 33 981 | -33 981 | |
| Koszty segmentów ogółem | 73 764 | 21 334 | 77 827 | 27 683 | 200 608 | -33 921 | 166 687 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 3 252 | -1 909 | 5 900 | -1 723 | 5 520 | 175 | 5 695 |
| Nieprzypisane przychody | 4 150 | -1 382 | 2 768 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 5 976 | -621 | 5 355 | ||||
| 0 | -299 | -299 | |||||
| 3 694 | -885 | 2 809 | |||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Zysk brutto Podatek dochodowy |
-1 037 | 82 | -955 |
| Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych za okres od 01.01.2017 r. do 30.09.2017 r. |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprzęt | Korekty | Suma po | |||||
| 01.01.-30.09.2017 | Materiały reklamowe |
specjalisty | Tkaniny | Pozostałe | Razem | konsolida | wyłącze |
| czny | cyjne | niach | |||||
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 74 743 | 10 026 | 77 269 | 9 045 | 171 083 | 171 083 | |
| Sprzedaż między segmentami | 15 981 | 338 | 10 981 | 14 360 | 41 660 | -41 660 | |
| Przychody segmentów ogółem | 90 724 | 10 364 | 88 250 | 23 405 | 212 743 | -41 660 | 171 083 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 70 364 | 13 784 | 70 313 | 7 370 | 161 831 | 60 | 161 891 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 14 718 | 124 | 10 348 | 15 562 | 40 752 | -40 752 | |
| Koszty segmentów ogółem | 85 082 | 13 908 | 80 661 | 22 932 | 202 583 | -40 692 | 161 891 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 5 642 | -3 544 | 7 589 | 473 | 10 160 | -968 | 9 192 |
| Nieprzypisane przychody | 5 020 | -2 007 | 3 013 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 7 822 | -1 890 | 5 932 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | -106 | -106 | ||||
| Zysk brutto | 7 358 | -1 191 | 6 167 | ||||
| Podatek dochodowy | -1 873 | 52 | -1 821 | ||||
| Zysk netto | 5 485 | -1 139 | 4 346 |
| 19. Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zarząd LUBAWA SA nie publikował prognoz wyników finansowych na 2018 rok. | ||||||
| 20. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego |
||||||
| lp. | Akcjonariusz | l. akcji | % akcji | l. głosów | % głosów | data |
| 1 | Silver Hexarion | 30 599 474 | 28,00% | 30 599 474 | 28,00% | 14.11.2018 |
| 2 | Stanisław Litwin | 5 366 782 | 4,91% | 5 366 782 | 4,91% | 14.11.2018 |
| 3 | Jacek Łukjanow | 5 500 000 | 5,03% | 5 500 000 | 5,03% | 14.11.2018 |
| 4 | Pozostali akcjonariusze | 67 803 744 | 62,06% | 67 803 744 | 62,06% | 14.11.2018 |
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 21. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego |
||||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2018 31.12.2017 |
lp. | Liczba akcji | ||
| Akcjonariusz Wartość Wartość Liczba akcji |
||||
| nominalna nominalna Zarząd |
||||
| 1 Marcin Kubica 175.889 35.177,80 175.889 |
35.177,80 | |||
| Rada Nadzorcza | ||||
| 1 Paweł Kois 225.579 45.115,80 225.579 |
45.115,80 | |||
| 2 Łukasz Litwin 60.786 12.157,20 60.786 |
12.157,20 | |||
| 3 Zygmunt Politowski 0 0 0 |
0 | |||
| 4 Janusz Cegła 0 0 0 |
0 | |||
| 5 Paweł Litwin 0 0 0 |
0 | |||
| 6 Andrzej Kowalski 0 0 0 |
0 | |||
| 7 Marcin Wielgus 0 0 0 |
0 |
Spółka Dominująca ani spółki zależne nie posiadają zobowiązań ani wierzytelności, co do których wszczęto postępowanie sądowe i administracyjne, których łączna wartość stanowi 10% kapitałów własnych.
Spółki Grupy Kapitałowej nie zawierały w okresie od 1 stycznia do 30 września 2018 roku transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej nie udzieliły żadnych poręczeń ani gwarancji kredytów i pożyczek podmiotom podmiotom niepowiązanym.
Skonsolidowane przychody Grupy Lubawa narastająco po III kw. 2018 r. wyniosły 172,4 mln zł, czyli były o 1% wyższe wobec 171,1 mln zł odnotowanych w analogicznym okresie przed rokiem. Na zmianę tę wpłynęła wyższa sprzedaż w segmencie Sprzętu specjalistycznego (+6,9 mln zł), która zrekompensowała niższe przychody segmentu Tkanin (-3,9 mln zł) oraz nieznaczny spadek przychodów segmentu Materiałów reklamowych (-0,4 mln zł).
W analizowanym okresie Grupa wykazała spadek pozycji wynikowych. Wynik z działalności operacyjnej wyniósł 6,3 mln zł, co oznacza spadek o 12,2% rdr. Skonsolidowany zysk netto ukształtował się na poziomie 1,9 mln zł, notując spadek o 57% rdr. Zmiana ta była przede wszystkim efektem niższych rdr wyników Lubawy S.A., ale także niższej rentowności w segmentach Materiałów reklamowych i Tkanin. Czynniki, które na nią wpłynęły zostały scharakteryzowane poniżej.
Największym obszarem działalności Grupy Lubawa pozostawał segment Materiałów Reklamowych, w którym działa przede wszystkim spółka Litex Promo. Narastająco po III kw. 2018 r. przychody segmentu ze sprzedaży poza Grupę (zewn.) wyniosły 74,3 mln zł, co jest wartością zbliżoną do ubiegłorocznej, kiedy wyniosły one 74,7 mln zł (-0,6% rdr). Wynik segmentu ze sprzedaży poza Grupę (zewn.) wyniósł blisko 3,3 mln zł i był o 25,3% niższy rdr. Odnotowany spadek rentowności segmentu był przede wszystkim rezultatem niższych wyników spółek zależnych Litex Promo, Effect System S.A. i Effect System Sp. z o.o., spowodowanych zmianami kursów euro i rubla w eksporcie, wyższym kosztem pozyskiwanych półproduktów aluminiowych, a także presji płacowej i wyższych wynagrodzeń.
Przychody zewn. segmentu Tkanin, za który odpowiada podmiot zależny Miranda, wyniosły na koniec III kw. br. narastająco 73,3 mln zł, wykazując spadek o 5,1% rdr (-3,9 mln zł). Wynik zewn. segmentu wyniósł blisko 6,0 mln zł, co oznacza spadek o 14,1% rdr, czyli o ok. 1,0 mln zł. Spadek przychodów i zysku segmentu wynikał z niższej sprzedaży i rentowności w III kw. br.
W segmencie Sprzętu specjalistycznego, narastająco po III kw. 2018 r. Grupa odnotowała przychody zewn. na poziomie 16,9 mln zł, co oznacza wzrost o 69% rdr (+6,9 mln zł) wobec analogicznego okresu przed rokiem. Wynik segmentu ukształtował się na ujemnym poziomie 1,9 mln zł – strata ta jest jednak o połowę niższa wobec odnotowanej z końcem III kw. 2017 r., co jest rezultatem wyższych przychodów zrealizowanych w ramach segmentu.
Jednostkowo, odpowiedzialna za segment sprzętu specjalistycznego Lubawa S.A., w analizowanym okresie wykazała 17,3 mln zł przychodów (+8% rdr, tj. +1,3 mln zł) oraz stratę netto w wysokości 5,8 mln zł (-2,4 mln zł rdr). Zwiększenie straty netto Spółki, w kontekście zmniejszenia straty w segmencie sprzętu specjalistycznego (o 50%), wynika z faktu rozliczania w tym segmencie, poza Lubawą S.A., również wybranych kontraktów innych podmiotów zależnych. W 2018 r. pozytywny wpływ na segment specjalistyczny miała sprzedaż do USA produktów spółki Miranda, które nie zostały ujęte w wyniku jednostkowym Lubawa S.A. Ponadto na rentowność Lubawa S.A. negatywny wpływ miała struktura sprzedaży spółki, na którą złożyła się w dużym stopniu sprzedaż
niskorentownych usług przerobu oraz asortymentów nienależących do segmentu sprzętu specjalistycznego. Sprzedaż ta w sprawozdaniu skonsolidowanym została zakwalifikowana do segmentu Pozostałe.
Zgodnie z doświadczeniem Grupy oraz kierując się procesami pozyskiwania zamówień już zakończonymi w dacie przekazania do publicznej wiadomości niniejszego raportu, spółka zakłada, że kumulacja zamówień w segmencie sprzętu specjalistycznego przypadnie na IV kwartał br.
W raporcie bieżącym nr 16/2018 poinformowano, że w wyniku rozstrzygnięcia postępowania przetargowego na systemy maskowania dla armii USA oferta firmy HDT Global, działającej w konsorcjum z Lubawą USA, nie została wybrana.
W raporcie bieżącym nr 17/2018 poinformowano, że w przetargu na zakup 20 tys. kpl. kamizelek kuloodpornych kamuflowanych cena oferowana przez Emitenta wyniosła 29,4 mln zł brutto, a termin realizacji pierwszej partii to 1 tydzień od dnia podpisania umowy. Realizacja pierwszej dostawy ma nastąpić do końca bieżącego roku. Pełna realizacja zamówienia przewidziana jest przez Zamawiającego najpóźniej do końca 2020 roku. Emitent zwraca uwagę, że nie nastąpił jeszcze wybór oferenta, jednak ze względu na wysokie, w ocenie Spółki, prawdopodobieństwo korzystnego rozstrzygnięcia postępowania oraz wysoką wartość ofertową, powyższa informacja została uznana za spełniającą przesłanki art. 7 ust. 1 MAR.
| 2018-11-14 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | |||||
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | |||||
| 27. Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego | |||||
| w przeliczeniu na EURO | |||||
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 2018-09-30 | 2017-09-30 | 2018-09-30 | 2017-09-30 |
| skorygowane | |||||
| w PLN | w EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i | 172 382 | 171 083 | 40 527 | 40 192 |
| materiałów | |||||
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | 6 307 | 7 185 | 1 483 | 1 688 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | 2 809 | 6 167 | 660 | 1 449 |
| IV. | Wynik netto | 1 854 | 4 346 | 436 | 1 021 |
| V. | Inne całkowite dochody | 103 | -190 | 24 | -45 |
| VI | Łączne całkowite dochody | 1 957 | 4 156 | 460 | 976 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -5 814 | -9 480 | -1 367 | -2 227 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -18 225 | -7 537 | -4 285 | -1 771 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 24 013 | 17 687 | 5 645 | 4 155 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | -26 | 670 | -6 | 157 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,02 | 0,04 | 0,00 | 0,01 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,01 | 0,03 | 0,00 | 0,01 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 2018-09-30 | 2017-12-31 | 2018-09-30 | 2017-12-31 |
| w PLN | w EURO | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 244 227 | 237 449 | 57 177 | 56 930 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 149 171 | 144 116 | 34 923 | 34 553 |
| XVII. | Aktywa razem | 393 398 | 381 565 | 92 100 | 91 483 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 49 481 | 41 385 | 11 584 | 9 922 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 130 054 | 128 274 | 30 448 | 30 755 |
| Kapitał własny | 213 863 |
| XV. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 244 227 | 237 449 | 57 177 | 56 930 | |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 149 171 | 144 116 | 34 923 | 34 553 |
| XVII. | Aktywa razem | 393 398 | 381 565 | 92 100 | 91 483 |
| XVIII. XIX. |
Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe |
49 481 130 054 |
41 385 128 274 |
11 584 30 448 |
9 922 30 755 |
Do czasu zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego do publikacji nie wystąpiły inne istostne infomacje poza opisanymi w niniejszym sprawozdaniu.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 14 listopada 2018 r.
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2018 | Marcin Kubica | Prezes Zarządu |
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2018 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
| Razem Aktywa obrotowe | 97 28 463 |
482 24 960 |
40 244 | |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
3 239 | |||
| 973 | 1 066 | 1 109 | ||
| Pozostałe należności | 3 302 | 4 607 | 2 328 | |
| Udzielone pożyczki | 249 | 32 | 2 671 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 563 | 409 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 5 501 | 2 783 | 7 977 | |
| Aktywa obrotowe Zapasy |
18 341 | 15 427 | 22 511 | |
| Razem Aktywa trwałe | 184 819 | 174 471 | 169 010 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 790 | 775 | 856 | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 410 | 1 524 | 1 585 | |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 831 | 831 | 831 | |
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 141 771 | 141 771 | 141 771 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 4 817 | 4 817 | 4 817 | |
| Aktywa niematerialne Udzielone pożyczki |
2 652 4 254 |
2 872 3 885 |
2 905 1 126 |
|
| Rzeczowe aktywa trwałe | 27 294 | 17 996 | 15 119 | |
| Aktywa trwałe | ||||
| Aktywa | ||||
| nie badane | nie badane | |||
| Tytuł | 2018-09-30 | 2017-12-31 | 2017-09-30 | |
| Stan na |
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 |
|||
|---|---|---|---|
| 2018-11-14 | |||
| Stan na | |||
| Tytuł | 2018-09-30 | 2017-12-31 | 2017-09-30 |
| nie badane | nie badane | ||
| Kapitał własny i zobowiązania | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał akcyjny | 21 854 | 21 854 | 21 854 |
| Inne skumulowane całkowite dochody | 254 | 419 | 498 |
| Zyski zatrzymane | 141 205 | 147 026 | 146 616 |
| Razem kapitał własny | 163 313 | 169 299 | 168 968 |
| Zobowiązania | |||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 11 963 | 3 074 | 4 080 |
| Pozostałe zobowiązania | 2 908 | 2 363 | 2 463 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 233 | 233 | 165 |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 15 104 | 5 670 | 6 708 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 18 884 | 6 820 | 17 514 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 9 661 | 9 507 | 9 595 |
| Pozostałe zobowiązania | 5 058 | 6 483 | 5 586 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 956 | 1 234 | 844 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 306 | 418 | 39 |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 34 865 | 24 462 | 33 578 |
| Razem zobowiązania | 49 969 | 30 132 | 40 286 |
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 213 282 | 199 431 | 209 254 |
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 |
2018-11-14 | |||
|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A. | ||||
| Za okres | ||||
| Tytuł | od 01.01.2018 | od 01.07.2018 | od 01.01.2017 | od 01.07.2017 |
| do 30.09.2018 | do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | do 30.09.2017 | |
| Przychody ze sprzedaży | 17 313 | 6 555 | 16 024 | 5 675 |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -18 447 | -6 970 | -12 889 | -4 444 |
| Wynik brutto ze sprzedaży | -1 134 | -415 | 3 135 | 1 231 |
| Koszty sprzedaży | -2 951 | -1 213 | -3 747 | -1 520 |
| Koszty ogólnego zarządu | -3 172 | -1 060 | -2 734 | -977 |
| Wynik netto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne |
-7 257 637 |
-2 688 382 |
-3 346 421 |
-1 266 1 237 |
| Pozostałe koszty operacyjne Wynik z działalności operacyjnej |
-149 -6 769 |
-17 -2 323 |
-1 518 -4 443 |
-83 -112 |
| Przychody finansowe | 445 | 178 | 943 | 169 |
| Koszty finansowe | -435 | -234 | -874 | -212 |
| Wynik przed opodatkowaniem | -6 759 | -2 379 | -4 374 | -155 |
| Podatek dochodowy bieżący | -34 | -34 | -31 | -31 |
| Podatek dochodowy odroczony | 973 | 441 | 965 | 141 |
| Wynik netto | -5 820 | -1 972 | -3 440 | -45 |
| Inne całkowite dochody | ||||
| Pozycje podlegające reklasyfikacji | ||||
| Wycena instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży Reklasyfikacja do wyniku bieżącego roku w związku ze sprzedażą |
-207 0 |
-194 0 |
-611 -550 |
-831 -6 |
| instrumentów finansowych Podatek dochodowy pozycji reklasyfikowanych |
42 | 39 | 220 | 159 |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto | -165 | -155 | -941 | -678 |
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | -5 985 | -2 127 | -4 381 | -723 |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | -0,05 | -0,02 | -0,03 | 0,00 |
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | -0,04 | -0,01 | -0,02 | 0,00 |
| Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2018 roku | ||||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania | ||||
| finansowego | Prezes Zarządu |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0.05 | $-0.02$ | 0,00 |
|---|---|---|---|
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0.04 | -0.01 | 1,00 |
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 |
2018-11-14 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Lubawa S.A. | Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | ||||
| Zyski zatrzymane | |||||
| Tytuł | Kapitał akcyjny |
Inne skumulowane całkowite dochody |
Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych |
Inne zyski zatrzymane |
Razem kapitał własny |
| Stan na 1 stycznia 2018 | 21 854 | 419 | -7 177 | 154 202 | 169 298 |
| Inne całkowite dochody | -165 | -165 | |||
| Wynik netto bieżącego okresu | -5 820 | -5 820 | |||
| Podział wyniku | 3 030 | -3 030 | 0 | ||
| Stan na 30 września 2018 | 21 854 | 254 | -9 967 | 151 172 | 163 313 |
| Stan na 1 stycznia 2017 | 21 854 | 1 439 | -645 | 150 701 | 173 349 |
| Inne całkowite dochody | -941 | -941 | |||
| Wynik netto bieżącego okresu | -3 440 | -3 440 | |||
| Podział wyniku | -3 501 | 3 501 | 0 | ||
| Stan na 30 wrzesień 2017 | 21 854 | 498 | -7 586 | 154 202 | 168 968 |
Prezes Zarządu Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej
Marcin Kubica
| 2018-11-14 | ||
|---|---|---|
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 |
||
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A. |
||
| Za okres | ||
| Tytuł | od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Wynik przed opodatkowaniem | -6 759 | -4 374 |
| Korekty zysku brutto | -5 020 | -12 190 |
| Amortyzacja | 1 465 | 1 305 |
| Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych | -236 | -95 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 83 | -35 |
| Wynik na sprzedaży aktywów niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -231 | 4 |
| Wynik na sprzedaży aktywów finansowych | 0 | -528 |
| Zmiana stanu rezerw | -112 | -117 |
| Zmiana stanu zapasów | -2 914 | -8 027 |
| Zmiana stanu należności | -1 218 | -4 620 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek | -2 420 | 1 133 |
| Przepływy z tytułu podatku dochodowego | 563 | -1 023 |
| Wycena nieruchomości inwestycyjnych | 0 | -187 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -11 779 | -16 564 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy ze zbycia aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 63 | 0 |
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -9 843 | -1 640 |
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | 0 | 1 544 |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | 0 | -8 |
| Udzielone pożyczki | -602 | -860 |
| Wpływy ze spłaty pożyczek | 282 | 6 000 |
| Wpływy z tytułu spłaty odsetek od udzielonych pożyczek | 32 | 0 |
| Dywidendy otrzymane | 144 | 335 |
| Inne wpływy inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
0 -9 924 |
2 156 7 527 |
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 |
2018-11-14 | |||
|---|---|---|---|---|
| Za okres | ||||
| Tytuł | od 01.01.2018 | od 01.01.2017 | ||
| do 30.09.2018 | do 30.09.2017 | |||
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||||
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek | 27 608 | 13 524 | ||
| Spłata kredytów i pożyczek | -6 639 | -2 135 | ||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -17 | -80 | ||
| Odsetki zapłacone | -323 | -331 | ||
| Inne wpływy finansowe | 948 | 0 | ||
| Inne wydatki finansowe | -259 | 0 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 21 318 | 10 978 | ||
| Przepływy pieniężne netto razem | -385 | 1 941 | ||
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich | 0 | 466 | ||
| ekwiwalentów Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
-385 | 2 407 | ||
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 482 | 832 | ||
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 97 | 3 239 | ||
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: | ||||
| Ostrów Wielkopolski, 14 listopada 2018 roku | ||||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego | Prezes Zarządu | |||
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej | Marcin Kubica | |||
"LUBAWA" Spółka Akcyjna ("Spółka") z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółka akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. Została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:
Informacje na temat segmentów działalności zostały zaprezentowane w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym.
"Lubawa" Spółka Akcyjna prowadzi działalność od 13 listopada 1995 r. – akt przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
W okresie od 1 stycznia 2018 r. do 14 listopada 2018 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
Marcin Kubica - Prezes Zarządu.
Skład Rady Nadzorczej Spółki Dominującej w okresie objętym skróconym śródrocznym, do dnia 27.06.2018 r. był następujący:
W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Dominującej powołało na następną kadencję Radę Nadzorczą, która od 28.06.2018 r. pracuje w składzie:
Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym jest złoty polski (PLN).
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 14 listopada 2018 r.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 30 września 2018 roku. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 30 września 2018 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2018 r. do 30 września 2018 r. jest sprawozdaniem finansowym zgodnym z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (MSSF UE) i zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
W celu pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalności "LUBAWA" S.A. jako jednostki dominującej w Grupie Kapitałowej niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe powinno być czytane łącznie ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres zakończony dnia 30 września 2018 r. oraz sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2017 roku. Sprawozdania te są dostępne na stronie internetowej Spółki pod adresem www.lubawa.com.pl w terminie zgodnym z raportem bieżącym dotyczącym terminu przekazania raportu Spółki i skonsolidowanego raportu Grupy Kapitałowej za III kwartał 2018 roku. Wszystkie istotne informacje dotyczące Spółki w okresie trzech miesięcy, zakończonych dnia 30 września 2018 r. zostały zawarte w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym dostępnym pod adresem www.lubawa.com.pl.
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
| 2018-11-14 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | |||||
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 | |||||
| Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2018 r. do | |||||
| 30.09.2018 r. | |||||
| Sprzęt specjalisty |
Usługi | Tkaniny | Pozostałe | Razem | |
| czny | przerobu | ||||
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 11 492 | 2 383 | 650 | 1 402 | 15 927 |
| Sprzedaż między segmentami | 924 | 175 | 0 | 287 | 1 386 |
| Przychody segmentów ogółem | 12 416 | 2 558 | 650 | 1 689 | 17 313 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 15 829 | 3 668 | 810 | 2 186 | 22 493 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 810 | 1 039 | 0 | 228 | 2 077 |
| Koszty segmentów ogółem | 16 639 | 4 707 | 810 | 2 414 | 24 570 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | -4 223 | -2 149 | -160 | -725 | -7 257 |
| Nieprzypisane przychody | 1 082 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 584 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | ||||
| Zysk brutto | -6 759 | ||||
| Podatek dochodowy | 939 | ||||
| Zysk netto | -5 820 | ||||
| Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2017 r. do | |||||
| 30.09.2017 r. | |||||
| Sprzęt specjalisty czny |
Usługi przerobu |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | |
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 9 627 | 1 713 | 597 | 3 326 | 15 263 |
| Sprzedaż między segmentami | 339 | 72 | 11 | 339 | 761 |
| Przychody segmentów ogółem | 9 966 | 1 785 | 608 | 3 665 | 16 024 |
| KOSZTY | |||||
| 12 362 | 2 598 | 596 | 2 817 | 18 373 | |
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) |
| WYNIK | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nieprzypisane przychody | 1 082 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 584 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | ||||
| Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2017 r. do 30.09.2017 r. |
Sprzęt specjalisty czny |
Usługi przerobu |
Tkaniny | Pozostałe | Razem |
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 9 627 | 1 713 | 597 | 3 326 | 15 263 |
| Sprzedaż między segmentami | 339 | 72 | 11 | 339 | 761 |
| Przychody segmentów ogółem | 9 966 | 1 785 | 608 | 3 665 | 16 024 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 12 362 | 2 598 | 596 | 2 817 | 18 373 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 307 | 381 | 0 | 309 | 997 |
| Koszty segmentów ogółem | 12 669 | 2 979 | 596 | 3 126 | 19 370 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | -2 703 | -1 194 | 12 | 539 | -3 346 |
| Nieprzypisane przychody | 1 364 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 2 392 | ||||
| 0 | |||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | |||||
| Zysk brutto | -4 374 | ||||
| Podatek dochodowy | 934 |
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2018 |
2018-11-14 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 3. | Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego | ||||
| w przeliczeniu na EURO | |||||
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| 2017-09-30 | |||||
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 2018-09-30 | 2017-09-30 | 2018-09-30 | sokrygowane |
| w tys. PLN | w tys. EURO | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i | |||||
| I. | materiałów | 17 313 | 16 024 | 4 070 | 3 765 |
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | -6 769 | -4 443 | -1 591 | -1 044 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | -6 759 | -4 374 | -1 589 | -1 028 |
| IV. | Wynik netto | -5 820 | -3 440 | -1 368 | -808 |
| V. | Inne całkowite dochody | -165 | -941 | -39 | -221 |
| VI | Łączne całkowite dochody | -5 985 | -4 381 | -1 407 | -1 029 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -11 779 | -16 564 | -2 769 | -3 891 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -9 924 | 7 527 | -2 333 | 1 768 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 21 318 | 10 978 | 5 012 | 2 579 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | -385 | 1 941 | -91 | 456 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 | 109 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | -0,05 | -0,03 | -0,01 | -0,01 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | -0,04 | -0,02 | -0,01 | 0,00 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe | 2018-09-30 | 2017-12-31 | 2018-09-30 | 2017-12-31 |
| w PLN | w EURO | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 184 819 | 174 471 | 43 269 | 41 831 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 28 463 | 24 960 | 6 664 | 5 984 |
| XVII. | Aktywa razem | 213 282 | 199 431 | 49 933 | 47 815 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 15 104 | 5 670 | 3 536 | 1 359 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 34 865 | 24 462 | 8 162 | 5 865 |
| Kapitał własny | 163 313 | 169 299 | 38 234 | 40 591 |
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 14 listopada 2018 r.
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2018 | Marcin Kubica | Prezes Zarządu |
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 14.11.2018 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.