Delko S.A.

Quarterly Report • Nov 28, 2018

GRUPA KAPITAŁOWA DELKO

Skonsolidowany śródroczny raport kwartalny za III kwartał 2018 roku

Prezentowany wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej

Dnia 28 listopad 2018 roku

SPIS TREŚCI

Wprowadzenie…………………………………………………………………………………………………………………	4
Skład Grupy Kapitałowej……………………………………………………………………………………………………	5
I. Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2018 roku oraz
za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi	7
Standardami Sprawozdawczości Finansowej…………………………………………………………………………
1, Wybrane dane finansowe – sprawozdanie skonsolidowane………………………………………………………	7
2. Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych'' …………………………………………….	8
3. Sprawozdanie z sytuacji finansowej – skonsolidowane……………………………………………………………	9
4. Sprawozdanie z całkowitych dochodów – skonsolidowane…………………………………………………………	11
5. Sprawozdanie z innych całkowitych dochodów – skonsolidowane…………………………………………………	12
6. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym– skonsolidowane…………………………………………………….	13
7. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych – skonsolidowane……………………………………………………….	16
II. Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2018 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi	18
Standardami Sprawozdawczości Finansowej………………………………………………….…………….…………
1. Wybrane dane finansowe – sprawozdanie jednostkowe…………………………………………………………….	18
2. Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych" …………………………………………….	18
3. Sprawozdanie z sytuacji finansowej – jednostkowe………………………………………………………………….	19
4. Sprawozdanie z całkowitych dochodów – jednostkowe…………………………………………………………….	21
5. Sprawozdanie z innych całkowitych dochodów – jednostkowe……………………………………………………	22
6. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym – jednostkowe………………………………………………………	23
7. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych – jednostkowe …………………………………………………………	26
III. Informacja dodatkowa do raportu okresowego(QSr)Grupy Kapitałowej Delko za III kwartał 2018	28
1. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych…………………	28
2. zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta……………………………………………………………	31
3. opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe………………………………………………………………………………………………	31
4. objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie……	31
5. informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu………………………………………………………………………………………….	31
6. informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów……………	32
7. informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw………………………………………	32
8. informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego………………………………	32
9. informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych………………………	33
10. informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych……………	33
11. informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych…………………………………………………….	33
12. wskazanie korekt błędów poprzednich okresów…………………………………………………………………….	33
13. informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny
wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie	33
zamortyzowanym)…………………………………………………………………………………………………………
14. informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub
pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego…………………………………………………………………………………………………………	33
15. informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe,	33
wraz ze wskazaniem ich wartości………………………………………………………………………….
16. w przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia………………………………………………………………………………………………………	33
17. informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów…………………………………………………………………………………………………………………	33
18. informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych……	34
19. informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane………………………………………………………………………….	34
20. wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki	34
finansowe emitenta………………………………………………………………………………………………………….

GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr III/2018

21. informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego………………………………………………………………………	34
22. Informacje o przychodach i wynikach przypadających na poszczególne segmenty
operacyjne……………………………………………………………………………………………………………………….	34
23. inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku
finansowego emitenta……………………………………………………………………………………………………….	36
24. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji…………………………………………………………………………………………………………………	36
25. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym połączenie jednostek gospodarczych,
przyjęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i	36
zaniechania działalności………………………………………………………………………………
26. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na
dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników	37
prognozowanych……………………………………………………………………………………………………………
27. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze
wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby
głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz	37
wskazanie zmian w strukturze własności Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu
kwartalnego………………………………………………………………………………………
28. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające
lub nadzorujące Spółki, zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami w okresie od przekazania	37
poprzedniego raportu kwartalnego…………………………………………………………………………
29. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej…………………………………………………………………….	38
30. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub
udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość	38
istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca
31. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne do oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,
wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań	38
Spółki………………………………………………………………………………………………………………………….
32. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią oraz Grupę Kapitałową
wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału……………………………………………………	38
33. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone
sprawozdanie finansowe………………………………………………………………………………………………………	38
34. Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy
pieniężne które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość i cykliczność………………………………………….	38

WPROWADZENIE

Skonsolidowany raport kwartalny Delko S.A. za III kwartał 2018 roku ( "Raport") zawiera:

I. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2018 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;

II. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2018 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2018 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w wersji zatwierdzonej przez Unię Europejską;

III. Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz inne informacje o zakresie określonym w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z dnia 20 kwietnia 2018 r. poz. 757).

Delko S.A. na podstawie § 62 pkt. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego; kwartalny raport jednostkowy Delko S.A. stanowi uzupełnienie kwartalnego raportu skonsolidowanego Delko S.A.

Informacje podstawowe

Grupa Kapitałowa DELKO ("Grupa") składa się z jednostki dominującej DELKO S.A. i jej 11-tu spółek zależnych. DELKO S.A. ("Jednostka dominująca", "Spółka") została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 16 grudnia 1994 roku w kancelarii notarialnej Katarzyny Dłużak (Rep. A Nr 1578/1994).

Siedzibą jednostki dominującej jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Spółka prowadzi działalność w formie spółki akcyjnej zarejestrowanej w Polsce i aktualnie wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu pod numerem KRS 0000024517.

Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON 630306168.

Dnia 04.12.2008 roku uległa zmianie przeważająca działalność jednostki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD 2007) na:

▪ Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana (PKD 4690 Z).

Grupa Kapitałowa prowadzi działalność handlową i usługową w zakresie przemysłu chemicznego, kosmetycznego, farmaceutycznego oraz spożywczego. Podstawowy przedmiot działalności Grupy dotyczy:

• Sprzedaży wyrobów chemicznych i artykułów użytku domowego i osobistego (kosmetyków i artykułów toaletowych),
• Sprzedaży detalicznej kosmetyków, artykułów higienicznych i chemii gospodarczej,
• Sprzedaży detalicznej artykułów spożywczych,
• Świadczenia usług pośrednictwa w handlu,
• Wynajem pomieszczeń.

SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ

W skład Grupy Delko na dzień bilansowy wchodzi Delko S.A. i poniższe spółki zależne:

Lp.	Nazwa jednostki	Siedziba	Zakres działalności	Udział procentowy Grupy na dzień 30.09.2018	Udział procentowy Grupy na dzień 31.12.2017
1	Nika Sp. z o.o.	Kielce	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.	100,00	100,00
2	PH AMA Sp. z o.o.	Warszawa	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.	100,00	100,00
3	Cosmetics RDT Sp. z o.o.	Łomża	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.	100,00	100,00
4	Blue STOP Sp. z o.o.	Śrem	Świadczenie usług pośrednictwa w handlu, organizacja detalicznej sieci franczyzowej.	95,00	95,00
5	Frog MS Delko Sp. z o.o.	Kraków	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych.	100,00	100,00
6	Delko OTTO Sp. z o.o.	Ostrowiec Świętokrzyski	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej, kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych i wyrobów tytoniowych.	100,00	100,00
7	Delkor Sp. z o.o.	Łódź	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych	100,00	100,00
8	Doktor Leks Sp. z o.o.	Wrocław	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych	100,00	100,00
9	Delko Esta Sp. z o.o.	Stargard	Sprzedaż hurtowa towarów chemii gospodarczej, kosmetyków i wyrobów farmaceutycznych. Sprzedaż detaliczna towarów chemii gospodarczej , kosmetyków, wyrobów farmaceutycznych	100,00*	100,00*
10	RHS Sp. z o.o.	Wieluń	Sprzedaż detaliczna prowadzona w sklepach spożywczych. Sprzedaż hurtowa produktów spożywczych oraz wynajem pomieszczeń.	100,00	100,00
11	Lavende Sp. z o. o.	Kielce	Sprzedaż detaliczna kosmetyków i artykułów toaletowych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach.	100,00**	100,00**

*pośrednio poprzez Doktor Leks Sp. z o.o.100%

** pośrednio poprzez Delko Otto Sp. z o.o. 90% Nika Sp. z o.o.10%

GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr III/2018

Siedzibą prawną Nika Sp. z o.o. są Kielce ul. Rolna 7. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000093090.

Siedzibą prawną PH AMA Sp. z o.o. jest Warszawa, ulica Matuszewska 14, lok. Bud. 11. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla M.ST. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000063048.

Siedzibą prawną Cosmetics RDT Sp. z o.o. jest Łomża ul. Nowogrodzka 153J. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Białymstoku pod numerem KRS 0000126242.

Siedzibą prawną Blue Stop Sp. z o.o. jest Śrem, ulica Gostyńska 51. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu pod numerem KRS 0000398172.

Siedzibą prawną Frog MS Delko Sp. z o.o. jest Kraków, ulica Biskupińska 5A . Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sad Rejonowy w Krakowie Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000139506.

Siedzibą prawną Delko Otto Sp. z o.o. jest Ostrowiec Świętokrzyski, ulica Kilińskiego 51. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000141787.

Siedzibą prawną Delkor Sp. z o.o. jest Łódź, ulica Szczecińska 64/67. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi-Śródmieście, XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000171646.

Siedzibą prawną Doktor Leks Sp. z o.o. jest Wrocław, ulica Klecińska 5. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu pod numerem KRS 0000282821.

Siedzibą prawną Delko Esta Sp. z o.o. jest Stargard, ulica Kochanowskiego 23. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Szczecinie-Centrum pod numerem KRS 0000175670.

Siedzibą prawną RHS Sp. z o.o. jest Wieluń, ulica Warszawska 43. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi-Śródmieście pod numerem KRS 0000176881.

Siedzibą prawną Lavende Sp. z o.o. są Kielce, ulica Jagiellońska 62. Jednostka prowadzi działalność w formie spółki z ograniczona odpowiedzialnością zarejestrowanej w Polsce i wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Kielcach pod numerem KRS 0000596009.

I. SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ.

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

		w tys. PLN	w tys. EUR
Wybrane skonsolidowane dane finansowe	III kwartał 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018	III kwartał 2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017	III kwartał 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018	III kwartał 2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	483 130	481 804	113 584	113 190
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	14 784	16 412	3 476	3 856
Zysk (strata) brutto	13 310	14 711	3 129	3 456
Zysk (strata) netto	10 844	11 982	2 549	2 815
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	15 633	12 717	3 675	2 988
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 538	-1 015	-362	-238
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-12 670	-10 457	-2 979	-2 457
Przepływy pieniężne netto, razem	1 425	1 245	335	292
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,81	2,00	0,43	0,47
Wybrane skonsolidowane dane finansowe	Stan na 30.09.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2018	Stan na 31.12.2017
Aktywa, razem	206 148	186 279	48 262	44 662
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	129 532	118 121	30 325	28 320
Zobowiązania długoterminowe	21 692	23 622	5 078	5 664
Zobowiązania krótkoterminowe	107 840	94 499	25 247	22 657
Kapitał własny	76 616	68 158	17 937	16 341
Kapitał akcyjny	5 980	5 980	1 400	1 434
Liczba akcji (w szt.)	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	12,81	11,40	3,00	2,73

Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych"

"Wybrane dane finansowe" przeliczono na EUR według następujących zasad:

poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz wartość księgową na jedną akcję przeliczono na EUR według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień 30.09.2018 r. oraz 31.12.2017 r.

poszczególne pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz wartość zysku na jedną akcję przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca III kwartału 2018r. oraz III kwartału 2017r.

Zestawienie kursów EUR użytych do przeliczenia "Wybranych danych finansowych"

Miesiąc	Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2018 r. (w zł)	Kurs średni wg tabeli NBP na ostatni dzień miesiąca 2017 r. (w zł)
Styczeń	4,1488	4,3308
Luty	4,1779	4,3166
Marzec	4,2085	4,2198
Kwiecień	4,2204	4,2170
Maj	4,3195	4,1737
Czerwiec	4,3616	4,2265
Lipiec	4,2779	4,2545
Sierpień	4,2953	4,2618
Wrzesień	4,2714	4,3091
Grudzień	-	4,1709

Kurs średni arytmetyczny za okres I-IX 2018 r. 4,2535 Kurs średni arytmetyczny za okres I-IX 2017 r. 4,2566

GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr III/2018

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Aktywa (w tys. zł)	stan na 30.09.2018r. koniec kwartału 2018	stan na 30.06.2018r. koniec kwartału 2018	stan na 31.12.2017r. koniec poprzedniego kwartału 2017	stan na 30.09.2017r. koniec kwartału 2017	stan na 30.06.2017r. koniec poprzedniego kwartału 2017
A. Aktywa trwałe	63 361	63 600	62 977	62 881	63 299
1. Wartość firmy	31 183	31 183	31 183	31 183	31 183
2. Inne wartości niematerialne	526	566	551	587	655
3. Rzeczowe aktywa trwałe	27 780	27 720	27 650	27 200	27 429
4. Należności długoterminowe	29	29	29	29	29
5. Aktywa finansowe długoterminowe	96	96	96	96	96
6. Aktywa z tytułu podatku odroczonego	3 747	4 006	3 468	3 786	3 907
B. Aktywa obrotowe	142 707	142 589	123 194	141 855	138 496
1. Zapasy	60 656	59 372	55 583	61 697	58 986
2. Należności z tytułu dostaw i usług	72 987	75 013	61 072	71 980	70 501
3. Należności pozostałe	2 649	1 810	1 618	2 648	2 236
4. Należności z tytułu podatku dochodowego	8	83	123	41	194
5. Aktywa finansowe	4	10	14	2	31
6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	5 855	5 443	4 430	4 917	5 736
7. Rozliczenia międzyokresowe	548	858	354	570	812
C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia	80	80	108	-	-
AKTYWA OGÓŁEM	206 148	206 269	186 279	204 736	201 795

GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr III/2018

Pasywa (w tys. zł)	stan na 30.09.2018r. koniec kwartału 2018	stan na 30.06.2018r. koniec kwartału 2018	stan na 31.12.2017r. koniec poprzedniego kwartału 2017	stan na 30.09.2017r. koniec kwartału 2017	stan na 30.06.2017r. koniec poprzedniego kwartału 2017
A. Kapitał własny	76 616	72 642	68 158	67 814	63 556
I. Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego	76 606	72 638	68 153	67 774	63 519
1. Kapitał akcyjny	5 980	5 980	5 980	5 980	5 980
2. Kapitał zapasowy	49 493	49 494	49 879	49 845	49 845
3. Kapitał rezerwowy	1 430	1 430	1 430	1 430	1 430
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych	8 866	8 863	-1 460	-1 457	-1 458
5. Zyski (strata) netto	10 837	6 871	12 324	11 976	7 722
II. Kapitał przypadający akcjonariuszom mniejszościowym	10	4	5	40	37
B. Zobowiązania długoterminowe	21 692	22 448	23 622	13 860	16 680
1. Kredyty bankowe	15 793	16 223	18 582	7 702	10 401
2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	894	724	840	802	950
3. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	4 717	5 211	3 913	5 107	5 082
4. Rezerwy na inne zobowiązania	288	290	287	249	247
C. Zobowiązania krótkoterminowe	107 840	111 179	94 499	123 062	121 559
1. Kredyty bankowe	46 808	49 032	52 357	65 224	65 371
2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	681	686	697	612	618
3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	52 477	50 416	34 353	51 219	46 336
4. Zobowiązania pozostałe	5 169	8 088	3 987	4 130	6 961
5. Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	369	261	606	289	327
6. Rezerwy na zobowiązania	2 336	2 696	2 499	1 588	1 946
D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia	-	-	-	-	-
PASYWA OGÓŁEM	206 148	206 269	186 279	204 736	201 795

Wartość księgowa (w zł)	76 606 000	72 642 000	68 158 000	67 814 000	63 556 000
Liczba akcji (w szt.)	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000
Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł )	12,81	12,15	11,40	11,34	10,63
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	12,81	12,15	11,40	11,34	10,63

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

Wyszczególnienie (w tys. zł)	III kwartał 2018 okres od 01.07.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartały narastająco/ 2018 okres od 01.01.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
A. Działalność kontynuowana
I. Przychody ze sprzedaży	161 263	483 130	164 586	481 804
1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług	8 545	27 378	9 071	27 182
2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów	152 718	455 752	155 515	454 622
II. Koszty działalności operacyjnej	156 255	468 714	158 847	466 597
1. Amortyzacja	757	2 296	751	2 178
2. Zużycie materiałów i energii	2 047	6 269	1 845	5 667
3. Usługi obce	10 847	32 156	11 228	32 367
4. Podatki i opłaty	389	1 303	410	1 186
5. Wynagrodzenia	9 246	28 219	9 022	26 425
6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	2 006	6 214	1 867	5 460
7. Pozostałe koszty	458	1 674	429	1 355
rodzajowe 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	130 505	390 583	133 295	391 959
III. Zysk (strata) na	5 008	14 416	5 739	15 207
sprzedaży 1. Pozostałe przychody	359	970	347	812
operacyjne 2. Pozostałe koszty operacyjne	242	602	205	908
3. Zysk na okazjonalnym nabyciu	-	-	-	1 301
IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	5 125	14 784	5 881	16 412
1. Przychody finansowe	18	49	32	61
2. Koszty finansowe	489	1 523	599	1 762
V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej	4 654	13 310	5 314	14 711
1. Podatek dochodowy	682	2 466	1 057	2 729
VI. Zysk (strata) netto z działalności	3 972	10 844	4 257	11 982
kontynuowanej B. Działalność zaniechana
I. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-	-	-
C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy, w tym	3 972	10 844	4 257	11 982
1. Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego	3 966	10 837	4 254	11 976
2. Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym	6	7	3	6

Skonsolidowane sprawozdanie z innych całkowitych dochodów

Wyszczególnienie (w tys. zł)	III kwartały III kwartał 2018 narastająco/ 2018 okres od okres od 01.07.2018r. do 01.01.2018r. do 30.09.2018r. 30.09.2018r.		III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
I. Zysk (strata) netto za okres	3 972	10 844	4 257	11 982
II. Inne całkowite dochody	1	3	1	3
1. Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	-	-	-	-
2. Zabezpieczenie przepływów pieniężnych	-	-	-	-
3. Skutki aktualizacji aktywów trwałych	1	3	1	3
4. Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń	-	-	-	-
5. Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych	-	-	-	-
6. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-	-	-
III. Inne całkowite dochody netto	-	-	-	-
IV. Całkowity dochód netto za okres, w tym	3 973	10 847	4 258	11 985
1. Przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego	3 967	10 840	4 255	11 979
2. Przypadający akcjonariuszom mniejszościowym	6	7	3	6

Wyszczególnienie	III kwartał 2018 okres od 01.07.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartały narastająco/ 2018 okres od 01.01.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki
dominującej ( szt.) Zysk/strata na jedna akcję zwykłą ( w złotych) akcjonariuszy jednostki dominującej	5 980 000 0,66	5 980 000 1,81	5 980 000 0,71	5 980 000 2,00

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Udziały nabyte zysk (strata)	Wynik finansowy za rok obrotowy	Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego	Kapitał przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli	Razem
Na dzień 01 stycznia 2018 roku	5 980	49 879	1 430	-1 460	-	12 324	68 153	5	68 158
Całkowite dochody	-	-	-	8	-	10 837	10 845	5	10 850
Zysk mniejszościowy	-	-	-	3	-	-	3	7	10
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	-	10 837	10 837	-	10 837
Skutki aktualizacji aktywów trwałych	-	-	-	3	-	-	3	-	3
Inne zmiany	-	-	-	2	-	-	2	-2	-
Transakcje z właścicielami	-	-386	-	10 318		-12 324	-2 392	-	-2 392
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-2 392	-	-	-2 392	-	-2 392
Podział wyniku finansowego	-	-386	-	12 710	-	-12 324	-	-	-
Na dzień 30 września 2018 roku	5 980	49 493	1 430	8 866	-	10 837	76 606	10	76 616

Za okres 01.07-30.09.2018 rok

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Udziały nabyte zysk (strata)	Wynik finansowy za rok obrotowy	Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego	Kapitał przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli	Razem
Na dzień 01 lipca 2018 roku	5 980	49 494	1 430	8 863	-	6 871	72 638	4	72 642
Całkowite dochody	-	-1	-	3	-	3 966	3 968	6	3 974
Zysk udziałów niesprawujących kontroli	-	-	-	-	-	-	-	6	6
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	-	3 966	-	-	3 966
Skutki aktualizacji aktywów trwałych	-	-	-	3	-	-	-	-	3
Inne zmiany	-	-1	-	-	-	-	-	-	-1
Transakcje z właścicielami	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Na dzień 30 września 2018 roku	5 980	49 493	1 430	8 866	-	10 837	76 606	10	76 616

GRUPA KAPITAŁOWA DELKO QSr III/2018

Za okres 01.01-31.12. 2017 rok

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Udziały nabyte zysk, (strata)	Wynik finansowy za rok obrotowy	Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego	Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli	Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku	5 980	44 782	1 430	-4 198	-	10 131	58 125	-	58 125
Całkowite dochody	-	-	-	-203	-	12 324	12 121	5	12 126
Zysk udziałów niesprawujących kontroli	-	-	-	-	-	-	-	5	5
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	-	12 324	12 324	-	12 324
Skutki aktualizacji aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Inne zmiany	-	-	-	-203	-	-	-203	-	-203
Transakcje z właścicielami	-	5 097	-	2 941	-	-10 131	-2 093	-	-2 093
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-2 093	-	-	-2 093	-	-2 093
Podział wyniku finansowego	-	5 097	-	5 034	-	-10 131	-	-	-
Na dzień 31 grudnia 2017 roku	5 980	49 879	1 430	-1 460	-	12 324	68 153	5	68 158

Za okres 01.01-30.09. 2017 rok

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Udziały nabyte zysk, (strata)	Wynik finansowy za rok obrotowy	Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego	Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli	Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku	5 980	44 782	1 430	-4 198	-	10 131	58 125	-	58 125
Całkowite dochody	-	-	-	-234	-	11 976	11 742	40	11 782
Zysk udziałów niesprawujących kontroli	-	-	-	-	-	-	-	40	40
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	-	11 976	11 976	-	11 976
Skutki aktualizacji aktywów trwałych	-	-	-	3	-	-	3	-	3
Inne zmiany	-	-	-	-237	-	-	-237	-	-237
Transakcje z właścicielami	-	5 063	-	2 975		-10 131	-2 093	-	-2 093
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-2 093	-	-	-2 093	-	-2 093
Podział wyniku finansowego	-	5 063	-	5 068	-	-10 131	-	-	-
Na dzień 30 września 2017 roku	5 980	49 845	1 430	-1 457	-	11 976	67 774	40	67 814

Za okres 01.07-30.09. 2017 rok

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Udziały nabyte zysk, (strata)	Wynik finansowy za rok obrotowy	Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego	Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli	Razem
Na dzień 01 lipca 2017 roku	5 980	49 845	1 430	-1 458	-	7 722	63 519	37	63 556
Całkowite dochody	-	-	-	1	-	4 254	4 255	3	4 258
Zysk udziałów niesprawujących kontroli	-	-	-	-	-	-	-	3	3
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	-	4 254	4 254	-	4 254
Skutki aktualizacji aktywów trwałych	-	-	-	1	-	-	1	-	1
Inne zmiany	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Na dzień 30 września 2017 roku	5 980	49 845	1 430	-1 457	-	11 976	67 774	40	67 814

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Wyszczególnienie (w tys. zł.)	III kwartał 2018 okres od 01.07.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartały narastająco/ 2018 okres od 01.01.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk / strata brutto	4 654	13 310	5 314	14 711
II. Korekty	1 725	2 323	-39	-1 994
1. Amortyzacja	757	2 296	751	2 178
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	2	-1	2	2
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	325	1 265	570	1 632
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-38	-117	14	310
5. Zmiana stanu rezerw	-362	-162	-356	448
6. Zmiana stanu zapasów	-1 284	-5 073	-2 710	-14 312
7. Zmiana stanu należności	1 187	-12 946	-1 738	-8 478
8. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-858	19 306	2 014	26 464
9. Zmiana stanu rozliczeń	310	-194	242	-300
międzyokresowych 10. Podatek dochodowy zapłacony	-712	-2 107	-821	-2 225
11. Inne korekty	2 398	56	1 993	-7 713
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll)	6 379	15 633	5 275	12 717
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy	146	325	28	213
1. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	140	314	28	213
2. Zbycie aktywów finansowych	-	-	-	-
3. Dywidendy i udziały w zyskach	-	-	-	-
4. Inne wpływy	6	11	-	-
II. Wydatki	465	1 863	453	1 228
1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	465	1 848	453	1 228
2. Nabycie aktywów finansowych w jednostkach powiązanych	-	-	-	-
3.Udzielone pożyczki	-	15	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-319	-1 538	-425	-1 015
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy	12	48	1 425	4 376
1. Wpływy z emisji akcji	-	-	-	-
2. Kredyty bankowe	-	-	1 405	4 337
3. Odsetki	12	33	8	16
4. Inne wpływy finansowe	-	15	12	23
II. Wydatki	5 660	12 718	7 094	14 833
1. Nabycie udziałów (akcji)	-	-	-	-
2. Wypłata dywidendy	2 391	2 391	2 093	2 093
3. Spłata kredytów bankowych	2 653	8 337	4 252	10 516
4. Płatności z tytułu leasingu finansowego	183	529	134	472
5. Odsetki	385	1 341	557	1 627

Grupa Kapitałowa DELKO QSr III/2018

6. Inne wydatki finansowe	48	120	58	125
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-5 648	-12 670	-5 669	-10 457
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III)	412	1 425	-819	1 245
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM	412	1 425	-819	1 245
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-	-	-	-
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	5 443	4 430	5 736	3 672
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM	5 855	5 855	4 917	4 917
- o ograniczonej możliwości dysponowania	-	-	-	-

II. SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU ORAZ ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARDOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ.

Wybrane jednostkowe dane finansowe

	w tys. PLN			w tys. EUR
Wybrane jednostkowe dane finansowe	III kwartał 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018	III kwartał 2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017	III kwartał 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018	III kwartał 2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	306 033	309 654	71 949	72 747
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	4 022	3 686	946	866
Zysk (strata) brutto	7 841	12 693	1 843	2 982
Zysk (strata) netto	7 156	12 016	1 682	2 823
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	1 623	514	382	121
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	2 463	7 357	579	1 728
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-4 088	-7 876	-961	-1 850
Przepływy pieniężne netto, razem	-2	-5	0,47	-1
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,20	2,01	0,28	0,47
Wybrane jednostkowe dane finansowe	Stan na 30.09.2018	Stan na 31.12.2017	Stan na 30.09.2018	Stan na 31.12.2017
Aktywa razem	126 691	106 109	29 660	25 440
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	60 815	44 997	14 238	10 788
Zobowiązania długoterminowe	5 145	5 668	1 205	1 359
Zobowiązania krótkoterminowe	55 670	39 329	13 033	9 429
Kapitał własny	65 876	61 112	15 423	14 652
Kapitał akcyjny	5 980	5 980	1 400	1 434
Liczba akcji (w szt.)	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	11,02	10,22	2,58	2,45

Kursy EUR użyte do przeliczenia "Wybranych danych finansowych" patrz. strona 7 i 8.

Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej

Aktywa (w tys. zł)	Stan na 30.09.2018r. koniec kwartału 2018	Stan na 30.06.2018r. koniec poprzedniego kwartału 2018	Stan na 31.12.2017r. koniec poprzedniego roku obrotowego 2017	Stan na 30.09.2017r. koniec kwartału 2017	Stan na 30.06.2017r. koniec poprzedniego kwartału 2017
A. Aktywa trwałe	72 637	72 879	72 442	72 697	72 709
1. Inne wartości niematerialne	131	138	37	26	44
2. Rzeczowe aktywa trwałe	259	268	309	171	188
3. Nieruchomości inwestycyjne	-	-	-	-	-
4. Należności długoterminowe	-	-	-	-	-
5. Aktywa finansowe długoterminowe	70 747	70 747	70 747	70 747	70 747
7. Aktywa z tytułu podatku odroczonego	1 500	1 726	1 349	1 753	1 730
B. Aktywa obrotowe	54 054	52 982	33 639	50 398	50 256
1. Zapasy	4 461	3 608	700	3 190	3 384
2. Należności z tytułu dostaw i usług	45 829	43 387	31 262	43 275	40 642
3. Należności pozostałe	2 170	4 383	89	2 379	4 674
4. Należności z tytułu podatku dochodowego	-	-	-	-	-
5. Aktywa finansowe krótkoterminowe	1 555	1 554	1 532	1 526	1 520
6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	20	21	22	14	18
7. Rozliczenia międzyokresowe	19	29	34	14	18
C. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia	-	-	28	-	-
AKTYWA OGÓŁEM	126 691	125 861	106 109	123 095	122 965

Grupa Kapitałowa DELKO QSr III/2018

QSr III/2018
--------------	--

Pasywa (w tys. zł)	Stan na 30.09.2018r. koniec kwartału 2018	Stan na 30.06.2018r. koniec poprzedniego kwartału 2018	Stan na 31.12.2017r. koniec poprzedniego roku obrotowego 2017	Stan na 30.09.2017r. koniec kwartału 2017	Stan na 30.06.2017r. koniec poprzedniego kwartału 2017
A. Kapitał własny	65 876	64 821	61 112	60 648	59 737
1. Kapitał akcyjny	5 980	5 980	5 980	5 980	5 980
2. Kapitał zapasowy	50 170	50 170	40 082	40 082	40 082
3. Kapitał rezerwowy	2 570	2 570	2 570	2 570	2 570
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych	-	-	-	-	-
5. Zyski (strata) netto	7 156	6 101	12 480	12 016	11 105
B. Zobowiązania długoterminowe	5 145	5 724	5 668	6 845	7 080
1. Kredyty bankowe	3 617	3 967	4 667	5 017	5 367
2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-	-	-	-
3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	-	-	-	-	-
4. Zobowiązania pozostałe	-	-	-	-	-
5. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	1 501	1 730	974	1 808	1 693
6. Rezerwy na inne zobowiązania	27	27	27	20	20
C. Zobowiązania krótkoterminowe	55 670	55 316	39 329	55 602	56 148
1. Kredyty bankowe	15 335	12 952	15 525	16 313	19 243
2. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-	-	-	-
3. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	39 812	39 520	22 971	38 794	34 054
4. Zobowiązania pozostałe	76	2 620	147	71	2 270
5. Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	145	42	339	107	163
6. Rezerwy na zobowiązania	302	182	347	317	418
D. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia	-	-	-	-	-
PASYWA OGÓŁEM	126 691	125 861	106 109	123 095	122 965

Wartość księgowa (w zł)	65 876 000	64 821 000	61 112 000	60 648 000	59 737 000
Liczba akcji (w szt.)	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000
Wartość księgowa na jedną akcję ( w zł )	11,02	10,84	10,22	10,14	9,99
Przewidywana liczba akcji (w szt.)	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	11,02	10,84	10,22	10,14	9,99

Sprawozdanie jednostkowe z całkowitych dochodów

Wyszczególnienie (w tys. zł)	III kwartał 2018 okres od 01.07.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartały Narastająco/ 2018 okres od 01.01.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały Narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
A. Działalność kontynuowana
I. Przychody ze sprzedaży	102 317	306 033	106 875	309 654
a) w tym od jednostek powiązanych	77 426	233 245	80 300	233 044
1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług	4 960	15 337	5 194	14 445
2. Przychody ze sprzedaży ze sprzedaży towarów	97 357	290 696	101 681	295 209
II. Koszty działalności operacyjnej	100 908	302 026	105 632	305 990
1. Amortyzacja	27	89	35	108
2. Zużycie materiałów i energii	39	113	19	104
3. Usługi obce	6 433	19 293	6 752	17 826
4. Podatki i opłaty	19	33	9	19
5. Wynagrodzenia	584	1 613	577	1 600
6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	68	209	60	182
7. Pozostałe koszty rodzajowe	33	155	29	109
8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	93 705	280 521	98 151	286 042
III. Zysk (strata) na sprzedaży	1 409	4 007	1 243	3 664
1. Pozostałe przychody operacyjne	11	68	19	26
2. Pozostałe koszty operacyjne	11	53	-	4
IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	1 409	4 022	1 262	3 686
1. Przychody finansowe	40	4 296	61	9 627
2. Koszty finansowe	141	477	204	620
V. Zysk (strata) brutto na działalności gospodarczej	1 308	7 841	1 119	12 693
1. Podatek dochodowy	253	685	208	677
VI. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	1 055	7 156	911	12 016
B. Działalność
zaniechana I. Zysk (strata) netto z	-	-	-	-
działalności zaniechanej	-	-	-	-
C. Zysk (strata) netto za rok obrotowy	1 055	7 156	911	12 016

Jednostkowe sprawozdanie z innych całkowitych dochodów

Wyszczególnienie (w tys. zł)	III kwartał 2018 okres od 01.07.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartały Narastająco/ 2018 okres od 01.01.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały Narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
I. Zysk (strata) netto za okres	1 055	7 156	911	12 016
II. Inne całkowite dochody	-	-	-	-
1. Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	-	-	-	-
2. Zabezpieczenie przepływów pieniężnych	-	-	-	-
3. Skutki aktualizacji aktywów trwałych	-	-	-	-
4. Zyski i straty aktuarialne z tytułu programu określonych świadczeń	-	-	-	-
5. Udziały w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych	-	-	-	-
6. Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-	-	-
III. Inne całkowite dochody netto	-	-	-	-
IV. Całkowity dochód netto za okres	1 055	7 156	911	12 016

Wyszczególnienie	III kwartał 2018 okres od 01.07.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartały Narastająco/ 2018 okres od 01.01.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały Narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych akcjonariuszy jednostki dominującej ( szt.)	5 980 000	5 980 000	5 980 000	5 980 000
Zysk na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej ( w złotych)	0,18	1,20	0,15	2,01

Sprawozdanie jednostkowe zmian w kapitale własnym

Za okres 01.01.-30.09.2018 rok

Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy za rok obrotowy	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego	Razem
Na dzień 01 stycznia 2018 roku	5 980	40 082	2 570	-	12 480	-	61 112
Całkowite dochody	-	-	-	-	7 156	-	7 156
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	7 156	-	7 156
Inne zmiany	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami	-	10 088	-	-	-12 480	-	-2 392
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-2 392	-	-2 392
Podział wyniku finansowego	-	10 088	-	-	-10 088	-	-
Na dzień 30 września 2018 roku	5 980	50 170	2 570	-	7 156	-	65 876

Za okres 01.07.-30.09.2018 rok

Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy za rok obrotowy	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego	Razem
Na dzień 01 lipca 2018 roku	5 980	50 170	2 570	-	6 101	-	64 821
Całkowite dochody	-	-	-	-	1 055	-	1 055
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	1 055	-	1 055
Inne zmiany	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami	-	-	-	-	-	-	-
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-
Na dzień 30 września 2018 roku	5 980	50 170	2 570	-	7 156	-	65 876

Grupa Kapitałowa DELKO QSr III/2018

Za okres 01.01.-31.12.2017 rok

Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy za rok obrotowy	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego	Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku	5 980	36 210	2 570	-	5 965	-	50 725
Całkowite dochody	-	-	-	-	12 480	-	12 480
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	12 480	-	12 480
Inne zmiany	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami	-	3 872	-	-	-5 965	-	-2 093
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-
Dywidenda	-	-	-	-	-2 093	-	-2 093
Podział wyniku finansowego	-	3 872	-	-	-3 872	-	-
Na dzień 31 grudnia 2017 roku	5 980	40 082	2 570	-	12 480	-	61 112

Za okres 01.01.-30.09.2017 rok

Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy za rok obrotowy	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego	Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku	5 980	36 210	2 570	-	5 965	-	50 725
Całkowite dochody	-	-	-	-	12 016	-	12 016
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	12 016	-	12 016
Inne zmiany	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami	-	3 872	-	-	-5 965	-	-2 093
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Koszt emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-2 093	-	-2 093
Podział wyniku finansowego	-	3 872	-	-	-3 872	-	-
Na dzień 30 września 2017 roku	5 980	40 082	2 570	-	12 016	-	60 648

Za okres 01.07.-30.09.2017 rok

Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy za rok obrotowy	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego	Razem
Na dzień 01 lipca 2017 roku	5 980	40 082	2 570	-	11 105	-	59 737
Całkowite dochody	-	-	-	-	911	-	911
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	911	-	911
Inne zmiany	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-	-	-	-	-	-
Transakcje z właścicielami	-	-	-	-	-	-	-
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Skutki przeliczeń na tys. zł	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-
Na dzień 30 września 2017 roku	5 980	40 082	2 570	-	12 016	-	60 648

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Wyszczególnienie (w tys. zł.)	III kwartał 2018 okres od 01.07.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartały Narastająco/ 2018 okres od 01.01.2018r. do 30.09.2018r.	III kwartał 2017 okres od 01.07.2017r. do 30.09.2017r.	III kwartały Narastająco/ 2017 okres od 01.01.2017r. do 30.09.2017r.
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk / strata brutto	1 308	7 841	1 119	12 693
II. Korekty	-3 347	-6 218	2 040	-12 179
1. Amortyzacja	27	89	35	108
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-	-	-	-
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-2 401	-2 124	-2 192	-6 831
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-	-16	-	-
5. Zmiana stanu rezerw	120	-45	-101	34
6. Zmiana stanu zapasów	-852	-3 761	194	-2 292
7. Zmiana stanu należności	-236	-16 712	-344	-23 010
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	139	16 770	4 633	20 277
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	10	15	4	4
10. Podatek dochodowy zapłacony	-152	-503	-170	-517
11. Inne korekty	-2	69	-19	48
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l±ll)	-2 039	1 623	3 159	514
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy	2 517	2 610	2 361	7 361
1. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	-	88	-	-
2. Zbycie aktywów finansowych	-	-	-	-
3. Dywidendy i udziały w zyskach	2 511	2 511	2 361	7 361
4. Inne wpływy z pożyczki	6	11	-	-
II. Wydatki	12	147	-	4
1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 2. Nabycie aktywów finansowych w	12	132	-	4
jednostkach powiązanych	-	-	-	-
3.Udzielone pożyczki	-	15	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	2 505	2 463	2 361	7 357
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy	2 067	34	867	867
1. Wpływy z emisji akcji	-	-	-	-
2. Kredyty bankowe	2 033	-	813	813
3. Odsetki	1	1	-	-
4. Inne wpływy finansowe	33	33	54	54
II. Wydatki	2 534	4 122	6 391	8 743
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych	-	-	-	-
2. Wypłata dywidendy	2 392	2 392	2 093	2 093
3. Spłata kredytów bankowych	-	1 240	4 094	6 018
4. Płatności z tytułu leasingu finansowego	-	-	-	-
5. Odsetki	111	388	169	530

28 listopad 2018 r. w tys. złotych

Grupa Kapitałowa DELKO QSr III/2018

6. Inne wydatki finansowe	31	102	35	102
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-467	-4 088	-5 524	-7 876
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III)	-1	-2	-4	-5
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM	-1	-2	-4	-5
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-	-	-	-
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	21	22	18	19
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM	20	20	14	14
- o ograniczonej możliwości dysponowania	-	-	-	-

III. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU OKRESOWEGO (QSr) GRUPY KAPITAŁOWEJ DELKO ZA III KWARTAŁ 2018 ROKU

1. INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZENIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI, ORAZ INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH

Nowelizacja Ustawy o Rachunkowości (Dz. U. nr 213 z 2004 r. poz. 2155) nałożyła obowiązek sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF przyjętymi przez UE. Organy zatwierdzające sprawozdania Grupy Delko S.A. oraz jednostek zależnych wchodzących w skład Grupy zdecydowały o sporządzaniu sprawozdań jednostkowych przez Delko S.A. oraz przez podmioty zależne wg. uregulowań MSSF

Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tys. PLN.

Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości, nie krócej niż w okresie 12 miesięcy od daty bilansowej. Na dzień zatwierdzenia niniejszych skonsolidowanych informacji finansowych nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.

Oświadczenie o zgodności

Niniejsze jednostkowe i skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF"). Na dzień zatwierdzenia tego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF oraz standardami MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską.

Spółki Grupy prowadzą księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") i wydane na jej podstawie przepisy ("polskie standardy rachunkowości").

Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty konsolidacyjne zawarte w dokumentacji konsolidacyjnej Grupy.

Waluta pomiaru i waluta sprawozdań finansowych

Walutą pomiaru Spółki i walutą sprawozdawczą niniejszych sprawozdań finansowych jest złoty polski.

Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie

Profesjonalny osąd

Grupa Kapitałowa DELKO QSr III/2018

W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa.

Klasyfikacja umów leasingu

Grupa jest stroną umów leasingu, które zdaniem Zarządu Jednostki Dominującej spełniają warunki umów leasingu finansowego.

Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy

Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Grupa rozpoznaje składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione.

Stawki amortyzacyjne

Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych.

Wycena wartości godziwej aktywów netto spółek przejętych

Grupa w procesie przejmowania kontroli nad innym podmiotem dokonuje wyceny jego aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych i na tej podstawie ustala jego wartość godziwą.

Niepewność szacunków

Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym.

Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy

Grupa przeprowadziła testy na utratę wartości środków trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy. Wymagało to oszacowania wartości użytkowej środka wypracowującego środki pieniężne, do którego należą te środki trwałe. Oszacowanie wartości użytkowej polega na ustaleniu przyszłych przepływów pieniężnych generowanych przez środek wypracowujący środki pieniężne i ustalenia stopy dyskontowej do zastosowania w celu obliczenia bieżącej wartości tych przepływów.

Odpis aktualizujący należności

Grupa dokonała aktualizacji wartości należności, oceniła prawdopodobieństwo uzyskania wpływów z tytułu przeterminowanych należności i oszacowała wartość utraconych wpływów, na które utworzyła odpis aktualizujący.

Przyjęte zasady rachunkowości i konsolidacji

Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe jednostki dominującej Delko S.A. oraz sprawozdanie finansowe jej jednostek zależnych Delko Otto Sp. z o.o., Nika Sp. z o.o., PH Ama Sp. z o.o., Cosmetics RDT Sp. z o.o., Frog MS Delko Sp. z o.o., Blue STOP Sp. z o.o. Doktor Leks Sp. z o.o., Delkor Sp. z o.o.,

Grupa Kapitałowa DELKO QSr III/2018

Delko Esta Sp. z o.o., Lavende Sp. z o.o., RHS Sp. z o.o. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty.

Wszystkie znaczące salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy, w tym niezrealizowane zyski i straty wynikające z transakcji w ramach Grupy, zostały w całości wyeliminowane.

Wyniki finansowe jednostek zależnych nabytych lub sprzedanych w ciągu roku ujmuje się w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym odpowiednio od momentu ich efektywnego nabycia lub do momentu ich efektywnego zbycia.

Podczas sporządzania skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przestrzegano tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za 2017 rok. Szczegółowy opis najważniejszych zasad rachunkowości stosowanych przez Grupę Kapitałową zamieszczony został w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej za 2017 rok opublikowanym w dniu 26 kwietnia 2018 r.

Transakcje w ramach Grupy Kapitałowej Delko przedstawia poniższa tabela.

Nazwa spółki	Sprzedaż towarów i materiałów		Zakup towarów i materiałów
	30.09.2018	30.09.2017	30.09.2018	30.09.2017
Delko S.A.	232 105	232 044	8	-
Delko OTTO Sp. z o.o.	816	1 372	45 172	43 976
Cosmetics RDT Sp. z o. o.	51	95	45 048	45 257
Nika Sp. z o.o.	473	1 025	12 877	13 531
PH Ama Sp. z o.o.	276	531	23 988	24 055
Frog MS Delko Sp. z o.o.	35	1	40 839	38 375
Blue stop Sp. z o.o.	-	-	3	-
Doktor Leks Sp. z o.o.	911	953	31 434	31 328
Delkor Sp. z o.o.	1 782	1 688	19 428	23 155
Delko Esta Sp. z o.o.	8	150	14 286	15 353
RHS Sp. z o.o.	36	12	2 809	2 167
Lavende Sp. z o.o.	-	-	603	670
		Sprzedaż usług	Zakup usług
Nazwa spółki	30.09.2018	30.09.2017	30.09.2018	30.09.2017
Delko S.A.	1 139	999	13 261	11 402
Delko OTTO Sp. z o.o.	2 500	2 142	339	315
Cosmetics RDT Sp. z o. o.	1 728	1 528	220	206
Nika Sp. z o.o.	584	395	142	159
PH Ama Sp. z o.o.	1 478	1 126	289	168
Frog MS Delko Sp. z o.o.	2 119	1 669	231	250
Blue stop Sp. z o.o.	595	476	367	50
Doktor Leks Sp. z o.o.	2 062	1 428	135	66
Delkor Sp. z o.o.	2 217	2 307	182	141
Delko Esta Sp. z o.o.	688	664	17	13
RHS Sp. z o.o.	101	42	34	15
Lavende Sp. z o.o.	11	11	3	1
		Zobowiązania
			Należności
Nazwa spółki	30.09.2018	30.09.2017	30.09.2018	30.09.2017

Delko OTTO Sp. z o.o.	6 108	6 803	1 174	1 167
Cosmetics RDT Sp. z o. o.	8 155	6 779	232	324
Nika Sp. z o.o.	2 060	1 774	244	178
PH Ama Sp. z o.o.	3 498	2 921	326	396
Frog MS Delko Sp. z o.o.	6 900	7 261	320	397
Blue stop Sp. z o.o.	143	16	185	207
Doktor Leks Sp. z o.o.	4 093	2 720	713	1 466
Delkor Sp. z o.o.	2 433	3 076	622	619
Delko Esta Sp. z o.o.	1 698	2 758	220	-
RHS Sp. z o.o.	709	336	34	186
Lavende Sp. z o.o.	715	727	-	5
Przychody finansowe Nazwa spółki		Koszty finansowe
	30.09.2018	30.09.2017	30.09.2018	30.09.2017
Delko S.A.	52	73	-	-
Delko OTTO Sp. z o.o.	9	-	-	-
Cosmetics RDT Sp. z o. o.	-	-	18	18
Nika Sp. z o.o.	-	-	-	-
PH Ama Sp. z o.o.	-	-	-	17
Frog MS Delko Sp. z o.o.	-	-	-	23
Blue stop Sp. z o.o.	-	-	-	2
Doktor Leks Sp. z o.o.	-	-	-	-
Delkor Sp. z o.o.	-	-	34	-
Delko Esta Sp. z o.o.	-	-	-	-
RHS Sp. z o.o.	-	-	-	13

2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ I NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ EMITENTA.

• wygenerowanie dodatnich przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej,
• rozwój projektu Blue Stop,
• poprawa wyników RHS Sp. z o.o. prowadzącej sklepy detaliczne,
• prawidłowa rentowność wszystkich spółek operacyjnych.

3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.

W III kwartale 2018 r. nie wystąpiły czynniki zdarzenia o nietypowym charakterze mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

Zysk netto w za III kwartały 2018 roku nie może być porównywany wprost z wynikiem adekwatnego okresu roku 2017. Wynika to z faktu, że na wynik I półrocza 2017 r. miał wpływ zysk na okazjonalnym nabyciu udziałów w spółce RHS Sp. z o.o.

W wyniku zakupu przez Delko S.A. spółki RHS powstała ujemna wartość firmy w wysokości 1.301 tys. którą Spółka ujęła w skonsolidowanym wyniku 2017 r i zaprezentowała jako zysk na okazjonalnym nabyciu w działalności operacyjnej.

4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI.

W III kwartale 2018 r sezonowość związana jest ze zwiększoną sprzedażą;

• artykułów do opalania,
• repelentów,
• artykułów chemii gospodarczej.

Sprzedawany sezonowy asortyment w tym okresie nie ma znaczącego wpływu na wyniki Grupy.

5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWÓRCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU

Wyszczególnienie	Stan na 01.07.2018	Zwiększenie w tys. zł	Rozwiązanie w tys. zł	Stan na 30.09.2018
Odpis aktualizujący zapasy	1 995	79	22	2 052
-towary	1 995	79	22	2 052

6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW

Wyszczególnienie	Stan na 01.07.2018	Zwiększenie w tys. zł	Rozwiązanie w tys. zł	Stan na 30.09.2018
Odpis aktualizujący aktywów finansowych	-	-	-	-
Odpis aktualizujący na rzeczowe aktywa trwałe	1 306	-	25	1 281
Odpis aktualizujący na wartości niematerialne i prawne	345	-	-	345
Odpis aktualizujący należności	4 040	61	38	4 063

7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW

Wyszczególnienie	Stan na 01.07.2018	Zwiększenie w tys. zł	Wykorzystani e w tys. zł	Rozwiązanie w tys. zł	Stan na 30.09.2018
Rezerwa na premie i wynagrodzenie	293	437	272	68	390
Rezerwa na urlopy	1 670	209	561	105	1 213
Rezerwa na pozostałe zobowiązania	16	16	6	-	26
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	290	5	7	-	288
Rezerwa na roszczenia sporne	717	-	10	-	707
Razem	2 986	667	856	173	2 624

8. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Tytuły od których utworzono aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Wyszczególnienie	30.09.2018	31.12.2017
Amortyzacja	97	98
Odpis na utratę wartości aktywów obrotowych	640	443
Odpis na utratę wartości aktywów trwałych	140	154
Odsetki naliczone niezapłacone	134	161
Rezerwy w tym;	2 313	1 896
- na premie i wynagrodzenia	68	88
- na urlopy	231	239
- na zobowiązania/bonusy	1 879	1 418
- strata podatkowa	-	21
- na odprawy emerytalne	53	49
- inwestycja w obcym środku trwałym	73	81
- na należności	9	-
Wynagrodzenia i składki ZUS zapłacone w kolejnym miesiącu	153	107
Pozostałe	7	372
Marża konsolidacyjna	263	237
Razem	3 747	3 468

Tytuły, od których utworzono rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Wyszczególnienie	30.09.2018	31.12.2017
Amortyzacja	373	326
Przeszacowanie środków trwałych	337	344
Odpisy aktualizujące wartość wyceny	909	912
Rezerwa na bonusy	2 925	1 892
Pozostałe	173	439
Razem	4 717	3 913

Zmiany w aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Wyszczególnienie	Stan na 01.07.2018	Zwiększenie w tys. zł	Rozwiązanie w tys. zł	Stan na 30.09.2018
Aktywa z tytułu podroczonego podatku dochodowego	4 006	325	584	3 747
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	5 211	642	1 136	4 717

9. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

W danym okresie nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

10. INFORMACJE O ISTOTNTM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

W danym okresie nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

11. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH

W danym okresie nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sadowych.

12. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW

Zdarzenie nie wystąpiło.

13. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)

W stosunku do informacji zawartych w poprzednim raporcie sytuacja gospodarcza Polski oraz warunki prowadzenia działalności nie uległy zmianom.

14. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POZYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

W danym okresie nie wystąpiło niespłacenie kredytu lub pożyczki lub naruszenie istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki.

15. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI.

W Grupie Kapitałowej w III kwartale 2018 roku nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi, które były istotne oraz zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

16. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) USTALANIA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ

W Grupie Kapitałowej nie zmieniono sposobu (metody) ustalania instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.

17. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW

W Grupie Kapitałowej nie zmieniono klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

18. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Spółka nie emitowała i nie dokonywała spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

19. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE.

Za okres sprawozdawczy obejmujący 3 kwartały 2018 r nie były wypłacane ani deklarowane dywidendy.

20. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE NASTAPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ.

W dniu 8 listopada 2018 roku Delko S.A. podpisała przedwstępną warunkową umowę sprzedaży 51.751 tys. udziałów spółki A&K HURT-MARKE Sp. z o.o. z siedzibą w Mielcu co stanowi 50% kapitału zakładowego ww. spółki za cenę zakupu wynoszącą 7.000.000 zł.

8 listopada 2018 roku Delko S.A. podpisała warunkową przedwstępną umowę sprzedaży 1.250.000 szt. akcji imiennych uprzywilejowanych (na każda 1 akcję przypadają 2 głosy na Walnym Zgromadzeniu ) serii A o wartości nominalnej 1,00 zł. w kapitale zakładowym Spółki Słoneczko S.A. z siedzibą w Zielonej Górze, wynoszącym 1.250.000,00 zł co stanowi 100% tego kapitału, za cenę zakupu wynosząca 3.000.000 zł.

21 listopada 2018 roku Delko S.A. podpisała przedwstępna warunkową umowę sprzedaży 3.001 tys. udziałów w spółce Megana Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, stanowiących 100% kapitału zakładowego Spółki oraz 1 udziału w spółce Kama Sp. z o.o., za cenę zakupu wynoszącą 2.800.000,00 zł.

21. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO.

Zobowiązania warunkowe w tys. zł.

Wyszczególnienie		Wartość zobowiązań
		31.12.2017
Gwarancje bankowe	351	303
Poręczenie gwarancji bankowych	276	276
Zastaw rejestrowy na zapasach (towary)	49 908	57 408
Poręczenie kredytu	46 700	59 200
Hipoteki	41 118	41 118
Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej	33 300	33 100
Cesja na należnościach	44 000	48 000
Razem	215 653	239 405

22. INFORMACJE O PRZYCHODACH I WYNIKACH PRZYPADAJĄCYCH NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY

OPERACYJNE.

1. Główni klienci

Głównymi klientami Grupy Delko w Polsce są odbiorcy indywidualni w segmencie sklepów detalicznych, sklepy w obszarze handlu tradycyjnego, klienci z obszaru HoReCa, hurtownie różnych branż oraz duże sieci detaliczne.

2.Segmenty operacyjne

Segment operacyjny jest dającym się wyodrębnić obszarem jednostki gospodarczej, w ramach którego następuje dystrybucja produktów, towarów i usług, który podlega ryzyku i charakteryzuje się poziomem zwrotu z poniesionych nakładów inwestycyjnych różnym od tych, które są właściwe dla innych segmentów operacyjnych.

Biorąc powyższe pod uwagę należy stwierdzić, że Grupa Kapitałowa Delko prowadzi działalność w trzech segmentach operacyjnych;

• sprzedaż hurtowa produktów chemii gospodarczej, kosmetyków i artykułów przemysłowych oraz higienicznych, a także w mniejszym stopniu artykułów spożywczych i tytoniowych do sklepów, sieci detalicznych i segmentu HoReCa,

-sprzedaż detaliczna we własnych sklepach ogólnospożywczych i chemiczno-kosmetycznych,

-organizacja i prowadzenie franczyzowej sieci detalicznej w segmencie produktów chemii gospodarczej, kosmetyków, artykułów przemysłowych i higienicznych.

Przychody ze sprzedaży towarów według segmentów operacyjnych

Segmenty operacyjne	30.09.2018	30.09.2017
Przychody ze sprzedaży hurtowej	394 562	398 686
Przychody ze sprzedaży detalicznej	61 190	55 936
Razem	455 752	454 622

Przychody ze sprzedaży towarów według segmentów działalności

Segmenty działalności	Region Zachodni	Region Wschodni	Region Centralny	Razem
30.09.2018
Przychody ze sprzedaży hurtowej	122 100	200 830	71 632	394 562
Przychody ze sprzedaży detalicznej	-	1 566	59 624	61 190
Razem	122 100	202 396	131 256	455 752
30.09.2017
Przychody ze sprzedaży hurtowej	132 340	192 957	73 389	398 686
Przychody ze sprzedaży detalicznej	-	1 617	54 319	55 936
Razem	132 340	194 574	127 708	454 622

3. Segmenty geograficzne

Podstawowym podziałem na segmenty działalności według Grupy Kapitałowej DELKO jest podział według segmentów geograficznych (w układzie regiony) oparty o lokalizację aktywów Grupy. W Grupie Kapitałowej DELKO występuje siedem segmentów geograficznych – oparty o miejsce prowadzenia działalności.

Zasady rachunkowości segmentu nie odbiegają od zasad rachunkowości przyjętych w Grupie DELKO.

Poniższe tabele przedstawiają segmentację geograficzną opierającą się o kryterium lokalizacji aktywów, według miejsca prowadzenia działalności oraz uzupełniającą segmentację opartą o kryterium lokalizacji klientów.

Wyniki w poszczególnych segmentach geograficznych

Segmenty działalności	Region Zachodni	Region Wschodni	Region Centralny
30.09.2018
Przychody ze sprzedaży	138 692	209 117	135 321
Koszty działalności operacyjnej	133 095	202 811	132 808
Wynik segmentu	5 597	6 306	2 513
30.09.2017
Przychody ze sprzedaży	148 130	201 268	132 406
Koszty działalności operacyjnej	142 419	194 731	129 447
Wynik segmentu	5 711	6 537	2 959

Struktura przychodów ze sprzedaży

Struktura przychodów ze sprzedaży	30.09.2018	30.09.2017
a) sprzedaż towarów	455 752	454 622
b) sprzedaż usług	27 378	27 182
Przychody ogółem	483 130	481 804

Struktura terytorialna przychodów ze sprzedaży

Wyszczególnienie	30.09.2018	Struktura 30.09.2018 (%)	30.09.2017	Struktura 30.09.2017 (%)
Region Zachodni	138 692	28,7	148 130	30,7
Region Wschodni	209 117	43,3	201 268	41,8
Region Centralny	135 321	28,0	132 406	27,5
Razem	483 130	100,0	481 804	100,0

Struktura asortymentowa przychodów ze sprzedaży towarów

Wyszczególnienie	30.09.2018	30.09.2017
Chemia gospodarcza	158 551	164 491
Artykuły higieniczne	75 948	72 021
Kosmetyki	108 433	116 780
Artykuły spożywcze	66 618	55 288
Artykuły przemysłowe i pozostałe	46 202	46 042
Razem	455 752	454 622

23. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA

W III kwartale b.r. nie wystąpiły inne czynniki mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Delko S.A oraz grupy kapitałowej.

24. OPIS ORGAZNIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI

Patrz strona 5 "Skład Grupy Kapitałowej" niniejszej Informacji dodatkowej.

25. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZJ, W TYM POŁĄCZENIE JEDNOSTEK, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻ JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI.

W III kwartale 2018 r. Zarząd Spółki Delko S.A. nie dokonał połączenia jednostek, przejęcia i sprzedaży jednostek grupy kapitałowej.

26. STANOWISKO ZARZĄDU SPÓŁKI ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH.

Zarząd Delko S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych na 2018 rok.

27. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO POPRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE, CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WZA DELKO S.A. NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH AKCJI PRZEZ TE PODMIOTY, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WZA ORAZ WSKAZANIEM ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI SPÓŁKI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO.

Struktura akcjonariatu na dzień przekazania skonsolidowanego śródrocznego raportu kwartalnego za III kwartał 2018 r.

Wyszczególnienie	Liczba akcji	Liczba głosów	Wartość nominalna akcji (w zł)	Udział w kapitale podstawowym
Dariusz Kawecki	1 634 134	1 634 134	1	27,33%
Mirosław Jan Dąbrowski	1 017 098	1 017 098	1	17,01%
Mirosław Newel	539 650	539 650	1	9,02%
Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów	2 789 118	2 789 118	1	46,64%
Razem	5 980 000	5 980 000	1	100,0%

Struktura akcjonariatu na dzień przekazania skonsolidowanego śródrocznego raportu kwartalnego za I kwartał 2018 r.

Wyszczególnienie	Liczba akcji	Liczba głosów	Wartość nominalna akcji (w zł)	Udział w kapitale podstawowym
Dariusz Kawecki	1 584 980	1 584 980	1	26,50%
Mirosław Jan Dąbrowski	1 017 098	1 017 098	1	17,01%
Mirosław Newel	539 650	539 650	1	9,02%
Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby głosów	2 838 272	2 838 272	1	47,47%
Razem	5 980 000	5 980 000	1	100,0%

28. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI DELKO S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE SPÓŁĘ ZGODNIE Z POSIADANYMI PRZEZ SPÓŁKĘ INFORMACJAMI NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTLANEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO.

Wyszczególnienie	Funkcja	Stan na 25.05.2018 r. (dzień przekazania raportu za I kw. 2018r.)	Zwiększenie stanu posiadania	Zmniejszenie stanu posiadania	Stan na dzień przekazania raportu za III kw. 2018 r.
Dariusz Kawecki	Prezes Zarządu	1 584 980	49 154	-	1 634 134
Mirosław Dąbrowski	Wiceprezes Zarządu	1 017 098	-	-	1 017 098

29. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ.

Wobec Delko S.A. nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności.

30. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ SPÓŁKĘ LUB JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIA GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH SPÓŁKI.

Dnia 03 lipca 2018 roku Delko S.A. na podstawie Aneksu do umowy o kredyt w rachunku bieżącym zawartym pomiędzy bankiem mBank S.A. a DELKO S.A., PH AMA Sp. z o.o., FROG MS DELKO Sp. z o.o. oraz Blue Stop Sp. z o.o. udzieliło poręczenia kredytu w Blue Stop w kwocie kredytu 700.000,00 zł., PH AMA Sp. z o. o. w kwocie kredytu 7.000.000,00zł., oraz w FROG MS DELKO Sp. z o.o. w kwocie kredytu 9.500.000,00 zł.

Dnia 25 lipca 2018 roku Delko S.A. na podstawie Aneksu do umowy o kredyt w rachunku bieżącym zawartym pomiędzy Delko Otto Sp. z o.o. a bankiem PKO BP S.A. udzieliło poręczenia w kwocie kredytu 8.000.000,00 zł.

31. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM ZARZĄDU DELKO S.A. SĄ ISTOTNE DO OCENY JEJ SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ SPÓŁKI.

W minionym okresie nie wystąpiły inne istotne zdarzenia, o których spółka nie informowałaby we wcześniejszych raportach. 32. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE SPÓŁKI BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIĄ ORAZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU.

Największy wpływ na wyniki osiągane w kolejnych okresach będą miały skutki przejęcia nowych spółek. Patrz pkt.20.

33. WSKAZANIE CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ,W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE.

W III kwartale b.r. nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mogące w istotny sposób wpłynąć na skrócone sprawozdanie finansowe

34. KWOTA I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJACYCH NA AKTYWA,ZOBOWIAZANIA,KAPITAŁ WŁASNY,WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ,WARTOŚĆ I CYKLICZNOŚĆ.

W III kwartale b.r. nie wystąpiły pozycje które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość i cykliczność.

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH DELKO S.A.

Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
28.11.2018	Dariusz Kawecki	Prezes Zarządu
28.11.2018	Mirosław Jan Dąbrowski	Wiceprezes Zarządu