Quarterly Report • Nov 29, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
za okres 01.07.2018 roku - 30.09.2018 roku
| dane w tys. zł | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| L.P | DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA | III kwartał 2018 okres od 01.07.2018 do 30.09.2018 |
3 kwartały 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
III kwartał 2017 okres od 01.07.2017 do 30.09.2017 |
3 kwartały 2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
| Działalność kontynuowana | |||||
| I | Przychody ze sprzedaży | 264 848 | 683 170 | 260 765 | 830 860 |
| Przychody z realizacji kontraktów budowlanych | 262 078 | 676 655 | 256 510 | 821 980 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 1 803 | 4 384 | 2 169 | 5 308 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 967 | 2 131 | 2 086 | 3 572 | |
| II | Koszt własny sprzedaży | 251 100 | 653 439 | 226 336 | 731 576 |
| III | Zysk / (Strata) brutto ze sprzedaży | 13 748 | 29 731 | 34 429 | 99 284 |
| IV | Koszty ogólnego zarządu | 15 030 | 47 611 | 14 744 | 45 416 |
| V | Pozostałe przychody operacyjne | 1 589 | 3 973 | 507 | 3 492 |
| VI | Pozostałe koszty operacyjne | 779 | 2 992 | 12 661 | 26 065 |
| VII | Zysk / (Strata) z działalności operacyjnej | -472 | -16 899 | 7 531 | 31 295 |
| VIII Przychody finansowe | 8 | 408 | -3 595 | 8 484 | |
| IX | Koszty finansowe | -1 637 | 13 479 | 2 481 | 8 126 |
| X | Zysk / (Strata) brutto | 1 173 | -29 970 | 1 455 | 31 653 |
| XI | Podatek dochodowy | 4 855 | 3 074 | 2 665 | 12 252 |
| a) część bieżąca | 348 | 876 | 661 | 1 390 | |
| b) część odroczona | 4 507 | 2 198 | 2 004 | 10 862 | |
| XII | Zysk / (Strata) netto z działalności kontynuowanej | -3 682 | -33 044 | -1 210 | 19 401 |
| XIII Działalność zaniechana XIV Zysk / (Strata) netto za okres z działalności zaniechanej |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| XV | Zysk / (Strata) netto za okres | -3 682 | -33 044 | -1 210 | 19 401 |
| XVI Zysk / (Strata) netto przypisana akcjonariuszom Spółki Dominującej | -4 604 | -28 203 | 9 | 19 826 | |
| XVII Zysk / (Strata) netto przypisana akcjonariuszom niekontrolującym | 922 | -4 841 | -1 219 | -425 | |
| Zysk / (Strata) netto z działalności kontynuowanej | -3 682 | -33 044 | -1 210 | 19 401 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | -0,18 | -1,65 | -0,06 | 0,97 | |
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) | -0,18 | -1,65 | -0,06 | 0,97 | |
| Zysk / (Strata) netto za okres | -3 682 | -33 044 | -1 210 | 19 401 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą przypisany | |||||
| akcjonariuszom Spółki Dominującej (w zł) | -0,18 | -1,65 | -0,06 | 0,97 | |
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej (w zł) |
-0,18 | -1,65 | -0,06 | 0,97 | |
| Zysk / (Strata) netto przypisana akcjonariuszom Spółki Dominującej | -4 604 | -28 203 | 9 | 19 826 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej (w zł) |
-0,23 | -1,41 | 0,00 | 0,99 | |
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej (w zł) |
-0,23 | -1,41 | 0,00 | 0,99 |
| dane w tys. zł | ||||
|---|---|---|---|---|
| WYSZCZEGÓLNIENIE | III kwartał 2018 okres od 01.07.2018 do 30.09.2018 |
3 kwartały 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
III kwartał 2017 okres od 01.07.2017 do 30.09.2017 |
3 kwartały 2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
| Zysk / (Strata) netto z działalności kontynuowanej | -3 682 | -33 044 | -1 210 | 19 401 |
| Zysk / (Strata) netto za okres z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk / (Strata) netto za okres | -3 682 | -33 044 | -1 210 | 19 401 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | 51 | 86 | -59 | -24 |
| Efektywna część zysków i strat związana z zabezpieczeniem przepływów pieniężnych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe całkowite dochody | -1 | -16 | 1 | -15 |
| Inne całkowite dochody ogółem po opodatkowaniu | 50 | 70 | -58 | -39 |
| w tym pozycje, które mogą być przeklasyfikowane do wyniku finansowego w późniejszym terminie |
50 | 70 | -58 | -39 |
| Całkowite dochody ogółem z działalności kontynuowanej | -3 632 | -32 974 | -1 268 | 19 362 |
| Całkowite dochody ogółem z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Całkowite dochody ogółem | -3 632 | -32 974 | -1 268 | 19 362 |
| przypisane Akcjonariuszom Spółki Dominującej | -4 553 | -28 115 | -49 | 19 803 |
| przypisane Akcjonariuszom niekontrolującym | 921 | -4 859 | -1 219 | -441 |
| dane w tys. zł | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| L.P | AKTYWA | 30.09.2018 | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
| I | Aktywa trwałe (długoterminowe) | 115 854 | 123 380 | 124 587 | 150 249 |
| I.1 | Wartości niematerialne | 2 393 | 2 615 | 3 053 | 3 150 |
| I.2 | Wieczyste użytkowanie gruntów | 23 353 | 23 353 | 23 353 | 23 353 |
| I.3 | Rzeczowe aktywa trwałe | 44 289 | 47 308 | 49 995 | 51 702 |
| I.4 | Kaucje długoterminowe z tyt. umów o budowę należne od odbiorców | 3 977 | 3 713 | 3 437 | 3 601 |
| I.5 | Zaliczki długoterminowe na roboty budowlane | 205 | 589 | 477 | 0 |
| I.6 | Nieruchomości inwestycyjne | 7 974 | 8 043 | 8 181 | 8 250 |
| I.7 | Długoterminowe aktywa finansowe | 12 | 12 | 12 | 4 312 |
| I.8 | Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 32 820 | 37 143 | 35 218 | 54 573 |
| I.9 | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 831 | 604 | 861 | 1 308 |
| II. | Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 909 016 | 892 926 | 867 048 | 830 107 |
| II.1 | Zapasy | 38 031 | 28 701 | 10 812 | 18 347 |
| II.2 | Należności z tytułu dostaw i usług | 372 488 | 371 814 | 378 571 | 387 894 |
| II.3 | Pozostałe należności | 3 823 | 2 881 | 4 829 | 2 277 |
| II.4 | Zaliczki na roboty budowlane | 8 784 | 8 783 | 16 739 | 14 001 |
| II.5 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 42 391 | 67 755 | 96 426 | 93 514 |
| II.6 | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 73 | 73 | 73 | 0 |
| II.7 | Aktywa z tytułu realizacji kontraktów budowlanych | 436 091 | 405 921 | 354 476 | 308 007 |
| II.8 | Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 7 335 | 6 998 | 5 122 | 6 067 |
| A k t y w a r a z e m | 1 024 870 | 1 016 306 | 991 635 | 980 356 | |
| L.P | PASYWA | 30.09.2018 | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
| I | Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej) | 96 775 | 101 328 | 124 890 | 142 224 |
| I.1 | Kapitał podstawowy | 44 801 | 44 801 | 44 801 | 44 801 |
| I.2 | Kapitał zapasowy / rezerwowy | 139 707 | 139 707 | 137 646 | 137 646 |
| I.3 | Kapitał rezerwowy z reklasyfikacji pożyczek | 201 815 | 201 815 | 201 815 | 201 815 |
| I.4 | Różnice kursowe z przeliczenia jednostek / oddziałów zagranicznych | -726 | -777 | -812 | -785 |
| I.5 | Zyski zatrzymane / (Niepokryte straty) | -288 822 | -284 218 | -258 560 | -241 253 |
| niepodzielony zysk / (niepokryta strata) | -260 619 | -260 619 | -261 079 | -261 079 | |
| zysk / (strata) za okres | -28 203 | -23 599 | 2 519 | 19 826 | |
| II. | Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących | 8 817 | 7 896 | 13 676 | 20 768 |
| III. | Kapitał własny ogółem | 105 592 | 109 224 | 138 566 | 162 992 |
| IV. | Zobowiązania długoterminowe | 248 587 | 139 868 | 264 897 | 204 688 |
| IV.1 | Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki | 188 016 | 75 034 | 193 121 | 142 064 |
| IV.2 | Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu | 2 071 | 2 332 | 2 702 | 2 771 |
| IV.3 | Kaucje długoterminowe z tyt. umów o budowę należne dostawcom | 47 081 | 50 017 | 50 955 | 49 377 |
| IV.4 | Zobowiązania długoterminowe z tytułu zaliczek | 0 | 1 213 | 6 591 | 6 095 |
| IV.5 | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 20 | 21 | 22 | 0 |
| IV.6 | Rezerwy długoterminowe | 11 399 | 11 251 | 11 506 | 4 381 |
| V. | Zobowiązania krótkoterminowe | 670 691 | 767 214 | 588 172 | 612 676 |
| V.1 | Bieżąca część oprocentowanych kredytów bankowych i pożyczek | 83 256 | 164 857 | 24 501 | 84 774 |
| V.2 | Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu | 1 817 | 1 843 | 1 864 | 2 084 |
| V.3 | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 241 390 | 246 149 | 248 700 | 238 498 |
| V.4 | Podatek dochodowy | 568 | 328 | 1 017 | 1 058 |
| V.5 | Pozostałe zobowiązania | 47 092 | 67 749 | 41 312 | 39 631 |
| V.6 | Zaliczki na roboty budowlane | 72 114 | 81 620 | 33 664 | 39 961 |
| V.7 | Rezerwy krótkoterminowe | 26 342 | 30 891 | 45 969 | 41 629 |
| V.8 | Zobowiązania z tytułu realizacji kontraktów budowlanych | 16 178 | 15 386 | 12 694 | 2 339 |
| V.9 | Pozostałe rozliczenia międzyokresowe | 181 934 | 158 391 | 178 451 | 162 702 |
| VI. | Zobowiązania razem | 919 278 | 907 082 | 853 069 | 817 364 |
| Kapitał własny i zobowiązania r a z e m | 1 024 870 | 1 016 306 | 991 635 | 980 356 |
| dane w tys. zł | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| L.P | WYSZCZEGÓLNIENIE | III kwartał 2018 okres od 01.07.2018 do 30.09.2018 |
3 kwartały 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
III kwartał 2017 okres od 01.07.2017 do 30.09.2017 |
3 kwartały 2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
| I | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk (strata) brutto z działalności kontynuowanej | 1 173 | -29 970 | 1 455 | 31 653 | |
| I.1 | Zysk /(strata) brutto (przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej i akcjonariuszom niekontrolującym) |
1 173 | -29 970 | 1 455 | 31 653 |
| I.2 | Korekty o pozycje: | -60 424 | -64 719 | -31 985 | -166 156 |
| I.2.1 Amortyzacja | 2 753 | 8 330 | 2 473 | 7 778 | |
| I.2.2 Różnice kursowe | -4 961 | 4 124 | 3 781 | -5 168 | |
| I.2.3 Odsetki i udziały w zyskach | 2 110 | 5 529 | 1 720 | 4 910 | |
| I.2.4 Zysk / strata na działalności inwestycyjnej | 676 | 668 | 23 | -719 | |
| I.2.5 Zwiększenie / zmniejszenie stanu należności | -14 022 | 2 244 | 29 824 | 33 790 | |
| I.2.6 Zwiększenie / zmniejszenie stanu zapasów | -9 330 | -27 220 | -1 852 | -8 800 | |
| I.2.7 Zwiększenie / zmniejszenie stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek | -40 272 | 25 254 | -34 462 | -58 966 | |
| I.2.8 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu realizacji kontraktów budowlanych oraz rozliczeń międzyokresowych |
4 236 | -65 854 | -34 317 | -140 816 | |
| I.2.9 Zmiana stanu rezerw | -2 309 | -17 824 | 141 | -41 | |
| I.2.10 Podatek dochodowy (zapłacony / otrzymany) | -109 | -1 318 | -114 | 1 428 | |
| I.2.11 Pozostałe | 804 | 1 348 | 798 | 448 | |
| I | Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -59 251 | -94 689 | -30 530 | -134 503 |
| II | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| II.1 | Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 843 | 908 | 364 | 2 467 |
| II.2 | Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | -610 | -2 420 | -1 109 | -3 470 |
| II.3 | Sprzedaż aktywów finansowych | 0 | 0 | 0 | 1 000 |
| II.4 | Nabycie aktywów finansowych | 0 | -14 | 0 | 0 |
| II.5 | Odsetki otrzymane | 0 | 41 | 1 | 43 |
| II.6 | Spłata udzielonych pożyczek | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II.7 | Udzielenie pożyczek | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II.8 | Pozostałe | 0 | 0 | 0 | 2 500 |
| II | Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 233 | -1 485 | -744 | 2 540 |
| III | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| III.1 Wpływy z tytułu emisji akcji | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| III.2 Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -569 | -1 809 | -133 | -1 262 | |
| III.3 Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/kredytów | 34 487 | 57 338 | 0 | 20 359 | |
| III.4 Spłata pożyczek / kredytów | 0 | -12 476 | -2 941 | -3 995 | |
| III.5 Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominującej | -8 | -8 | 0 | 0 | |
| III.6 Dywidendy wypłacone akcjonariuszom niekontrolującym | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| III.7 Odsetki zapłacone | -256 | -906 | -110 | -4 826 | |
| III.8 Pozostałe | 0 | 0 | -579 | -579 | |
| III | Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 33 654 | 42 139 | -3 763 | 9 697 |
| IV | Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -25 364 | -54 035 | -35 037 | -122 266 |
| V | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 67 755 | 96 426 | 128 551 | 215 780 |
| VI | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu, w tym: | 42 391 | 42 391 | 93 514 | 93 514 |
| Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania | 2 893 | 3 187 | 222 | 521 |
| dane w tys. zł | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał przypadający akcjonariuszom Spółki Dominującej | ||||||||
| III KWARTAŁ 2018 ROK okres od 01.07.2018 do 30.09.2018 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy / rezerwowy |
Kapitał rezerwowy z reklasyfikacji pożyczek |
Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych |
Zyski zatrzymane / niepokryte straty |
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej) |
Kapitał przypisany akcjonariuszom niekontrolującym |
Kapitał własny ogółem |
| Stan na 1 czerwca 2018 roku | 44 801 | 139 707 | 201 815 | -777 | -284 218 | 101 328 | 7 896 | 109 224 |
| Zysk (strata) za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | -4 604 | -4 604 | 922 | -3 682 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | 51 | 0 | 51 | -1 | 50 |
| Całkowite dochody ogółem | 0 | 0 | 0 | 51 | -4 604 | -4 553 | 921 | -3 632 |
| Podział wyniku z lat ubiegłych | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wypłacone dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30 września 2018 roku | 44 801 | 139 707 | 201 815 | -726 | -288 822 | 96 775 | 8 817 | 105 592 |
dane w tys. zł
| Kapitał przypadający akcjonariuszom Spółki Dominującej | Kapitał własny ogółem |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 KWARTAŁY 2018 ROK okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy / rezerwowy |
Kapitał rezerwowy z reklasyfikacji pożyczek |
Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych |
Zyski zatrzymane / niepokryte straty |
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej) |
Kapitał przypisany akcjonariuszom niekontrolującym |
|
| Stan na 1 stycznia 2018 roku | 44 801 | 137 646 | 201 815 | -812 | -258 560 | 124 890 | 13 676 | 138 566 |
| Zysk (strata) za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | -28 203 | -28 203 | -4 841 | -33 044 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | 86 | 2 | 88 | -18 | 70 |
| Całkowite dochody ogółem | 0 | 0 | 0 | 86 | -28 201 | -28 115 | -4 859 | -32 974 |
| Podział wyniku z lat ubiegłych | 0 | 2 061 | 0 | 0 | -2 061 | 0 | 0 | 0 |
| Wypłacone dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30 września 2018 roku | 44 801 | 139 707 | 201 815 | -726 | -288 822 | 96 775 | 8 817 | 105 592 |
| dane w tys. zł | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał przypadający akcjonariuszom Spółki Dominującej | ||||||||
| 2017 ROK okres od 01.01.2017 do 31.12.2017 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy / rezerwowy |
Kapitał rezerwowy z reklasyfikacji pożyczek |
Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych |
Zyski zatrzymane / niepokryte straty |
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej) |
Kapitał przypisany akcjonariuszom niekontrolującym |
Kapitał własny ogółem |
| Stan na 1 stycznia 2017 roku | 44 801 | 131 049 | 201 815 | -761 | -254 483 | 122 421 | 21 209 | 143 630 |
| Zysk (strata) za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 519 | 2 519 | -7 517 | -4 998 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | -51 | 1 | -50 | -16 | -66 |
| Całkowite dochody ogółem | 0 | 0 | 0 | -51 | 2 520 | 2 469 | -7 533 | -5 064 |
| Podział wyniku z lat ubiegłych | 0 | 6 597 | 0 | 0 | -6 597 | 0 | 0 | 0 |
| Wypłacone dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 31 grudnia 2017 roku | 44 801 | 137 646 | 201 815 | -812 | -258 560 | 124 890 | 13 676 | 138 566 |
dane w tys. zł
| Kapitał przypadający akcjonariuszom Spółki Dominującej | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 KWARTAŁY 2017 ROK okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy / rezerwowy |
Kapitał rezerwowy z reklasyfikacji pożyczek |
Różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych |
Zyski zatrzymane / niepokryte straty |
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej) |
Kapitał przypisany akcjonariuszom niekontrolującym |
Kapitał własny ogółem |
| Stan na 1 stycznia 2017 roku | 44 801 | 131 049 | 201 815 | -761 | -254 483 | 122 421 | 21 209 | 143 630 |
| Zysk (strata) za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | 19 826 | 19 826 | -425 | 19 401 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | -24 | 1 | -23 | -16 | -39 |
| Całkowite dochody ogółem | 0 | 0 | 0 | -24 | 19 827 | 19 803 | -441 | 19 362 |
| Podział wyniku z lat ubiegłych | 0 | 6 597 | 0 | 0 | -6 597 | 0 | 0 | 0 |
| Wypłacone dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30 września 2017 roku | 44 801 | 137 646 | 201 815 | -785 | -241 253 | 142 224 | 20 768 | 162 992 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Grupa Kapitałowa Mostostal Warszawa składa się ze Spółki Dominującej Mostostal Warszawa S.A. i jej spółek zależnych. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa dla skonsolidowanego rachunku zysków i strat obejmuje okres 9 miesięcy 2018 roku oraz okres III kwartału 2018 roku i zawiera dane porównywalne za okres 9 miesięcy 2017 roku oraz III kwartału 2017 roku, dla skonsolidowanego rachunku przepływu środków pieniężnych okres 9 miesięcy 2018 roku oraz okres III kwartału 2018 roku i zawiera dane porównywalne za okres 9 miesięcy 2017 roku oraz III kwartału 2017 roku, a w przypadku skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 30 września 2018 roku, zawiera dane porównywalne na dzień 30 czerwca 2018, 31 grudnia 2017 roku oraz 30 września 2017.
Mostostal Warszawa tj. Spółka Dominująca jest spółką akcyjną posiadającą osobowość prawną zgodnie z prawem polskim, zarejestrowaną w Sądzie Rejonowym dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000008820. Siedziba Mostostalu Warszawa S.A. znajduje się w Warszawie, przy ul. Konstruktorskiej 12a. Podstawowym przedmiotem działalności są specjalistyczne prace budowlane ujęte w PKD w dziale 4120Z. Akcje Mostostalu Warszawa S.A. notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, branża: budownictwo.
Czas trwania Spółki Dominującej oraz spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. Podmiotem dominującym dla spółki Mostostal Warszawa S.A. jest Acciona Construcción S.A.
Jednostką dominującą najwyższego szczebla jest Acciona S.A.
| Lp. | Nazwa spółki | Siedziba | Przedmiot działalności | Właściwy sąd | Udział M.Warszawa S.A. w głosach na WZA spółki (30.09.2018) |
Udział M.Warszawa S.A. w kapitale podstawowym spółki (30.09.2018) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Mostostal Warszawa S.A.- Spółka Dominująca |
Warszawa | Budownictwo | Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000008820 |
- | - |
| 2 | Mostostal Kielce S.A. |
Kielce | Budownictwo | Sąd Rejonowy w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000037333 |
100,00% | 100,00% |
| 3 | AMK Kraków S.A. |
Kraków | usługi inżynieryjne, projektowanie, zarządzanie projektami w zakresie budownictwa, realizacja obiektów "pod klucz" |
Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000053358 |
60,00% | 60,00% |
| 4 | Mieleckie Przedsiębiorstwo Budowlane S.A. |
Mielec | Budownictwo i usługi ogólno budowlane | Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem 0000052878 |
97,14% | 97,14% |
W III kwartale 2018 roku w skład Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa objętej konsolidacją wchodzą:
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| Płock | Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawa XIV Wydział |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5 | Mostostal Płock | Budownictwo | Gospodarczy Krajowego | 53,10% | 48,69% | |
| S.A. | Rejestru Sądowego pod | |||||
| numerem 0000053336 | ||||||
| Mostostal | Sąd Rejonowy dla m.st. | |||||
| Power | Budownictwo | Warszawy XIII Wydział | ||||
| 6 | Warszawa | Gospodarczy Krajowego | 100,00% | 100,00% | ||
| Development | Rejestru Sądowego pod | |||||
| Sp. z o.o. | numerem 0000480032 |
Spółki zależne to wszystkie jednostki gospodarcze, nad którymi Grupa Kapitałowa sprawuje kontrolę. Grupa Kapitałowa sprawuje kontrolę nad spółką, wówczas, gdy jest narażona, lub ma prawo do zmiennych zwrotów ze swojego zaangażowania w tę spółkę oraz ma możliwość wywierania wpływu na te zwroty poprzez sprawowanie władzy nad tą Spółką. Spółki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przeniesienia kontroli do Grupy. Konsolidacji zaprzestaje się od dnia zaprzestania sprawowania kontroli.
Mostostal Warszawa S.A. na dzień 30.09.2018 roku był posiadaczem 907.095 akcji zwykłych na okaziciela oraz 66.762 akcji imiennych uprzywilejowanych, co do głosu (1 akcja = 5 głosów), zapewniających łącznie 48,69% udział w kapitale oraz 53,10 % ogólnej liczby głosów Mostostal Płock S.A. Zgodnie z Art. 4 Ustawy o ofercie publicznej, posiadanie przez Mostostal Warszawa S.A. większości głosów w radzie nadzorczej Mostostalu Płock S.A., która jest uprawniona do powoływania i odwoływania członków organu zarządzającego, jak również fakt wywierania wpływu na działalność tej spółki, przesądza o powstaniu stosunku dominacji Mostostal Warszawa S.A. wobec Mostostalu Płock S.A., skutkując konsolidacją metodą pełną.
Celem Zarządu Mostostalu Warszawa S.A. jest zachowanie silnej pozycji w gronie największych przedsiębiorstw budowlanych w kraju. Jego osiągnięcie będzie rezultatem podejmowanych przez Grupę Kapitałową działań ukierunkowanych na:
opieraniu swojej działalności na efektywnej strukturze organizacyjnej gwarantującej stabilizację wyników finansowych oraz wzrost marż umożliwiający dalszy rozwój,
realizacji inwestycji z zachowaniem najwyższej, jakości, dbanie o bezpieczeństwo pracy na budowach i popieranie inicjatyw z tym związanych,
wzmacnianie roli Mostostalu Warszawa S.A., jako centralnego ośrodka zarządzania grupą kapitałową oraz zacieśnienie współpracy w ramach Grupy w zakresie rozwoju ośrodków regionalnych,
utrzymanie sieci przedstawicielstw obejmujących swoim zasięgiem całą Polskę, które będą w stanie świadczyć usługi we wszystkich segmentach branży budowlanej w charakterze generalnego wykonawcy,
rozwijanie w ramach działalności Działu Badań i Rozwoju nowych technologii doskonalących procesy realizacyjne oraz mających znaczenie dla rozwoju i doskonalenia myśli inżynierskiej, a także
pielęgnowanie dorobku polskiej myśli inżynierskiej oraz rozwijanie wiedzy technicznej poprzez ścisłą współpracę z jednostkami naukowymi oraz podnoszenie poziomu kształcenia przyszłych inżynierów poprzez dzielenie się z nimi wiedzą i doświadczeniem zdobytym w 70-cio letniej historii swojej działalności.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
W skład Zarządu Mostostalu Warszawa S.A. na dzień 30.09.2018 roku wchodziły następujące osoby: Miguel Angel Heras Llorente – Prezes Zarządu Jorge Calabuig Ferre – Wiceprezes Zarządu Alvaro Javier de Rojas Rodriguez – Członek Zarządu Jacek Szymanek – Członek Zarządu Radosław Gronet – Członek Zarządu
W skład Rady Nadzorczej Mostostalu Warszawa S.A. na dzień 30.09.2018 roku wchodziły następujące osoby: Francisco Adalberto Claudio Vazquez – Przewodniczący Rady Nadzorczej Jose Manuel Terceiro Mateos –Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Javier Lapastora Turpin – Członek Rady Neil Roxburgh Balfour – Członek Rady Ernest Podgórski - Członek Rady Javier Serrada Quiza – Członek Rady.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2018 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 29 listopada 2018 roku.
4.1 Podstawa sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem instrumentów finansowych, które są wycenione wg wartości godziwej.
W okresie od 01.01.2018 do 30.09.2018 Grupa Kapitałowa wypracowała zysk na sprzedaży w kwocie 29 731 tys. zł oraz poniosła stratę netto w wysokości 33 044 tys. zł. Kapitał własny ogółem Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2018 r. był dodatni i wyniósł 105 592 tys. zł. Na dzień bilansowy krótkoterminowe zobowiązania Grupy Kapitałowej wyniosły 670 691 tys. zł (na dzień 31.12.2017 588 172 tys. zł) i były niższe o 238 325 tys. zł od aktywów obrotowych. W okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa zanotowała także ujemne przepływy z działalności operacyjnej w kwocie 94 689 tys. zł.
Spółka Dominująca w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykazuje przeterminowane powyżej roku należności z tytułu dostaw i usług w kwocie 204.139 tys. zł, na które nie utworzyła odpisu aktualizującego oraz aktywa z tytułu realizacji kontraktów budowlanych na kontraktach zakończonych w kwocie 168.715 tys. zł, które są przedmiotami spraw sądowych. Zarząd Spółki Dominującej przewiduje, że w okresie 12 miesięcy od daty sporządzenia sprawozdania część tych spraw, z uwagi na ich stopień zaawansowania, może zostać rozstrzygnięta pozytywnie
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
dla Mostostalu Warszawa, co będzie skutkowało rozliczeniem należności i aktywów z tytułu realizacji kontraktów oraz wpływem środków pieniężnych do Spółki w kwocie 39.564 tys. zł.
W dniu 10 października 2018 r. konsorcjum Spółki oraz Polimex-Mostostal S.A. i Rafako S.A. ze spółką PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A. zawarły aneks na podstawie, którego zmiennie uległ termin przekazania do eksploatacji bloku nr 5, który powinien nastąpić do 15 czerwca 2019 r. oraz bloku nr 6, który powinien mieć miejsce do 30 września 2019 r. Ponadto strony uzgodniły kwestie techniczne dotyczące realizacji bloków energetycznych. Zamawiający potwierdził wysokość wynagrodzenia należnego Konsorcjum, pod warunkiem dotrzymania uzgodnionych w aneksie terminów przekazania bloków do eksploatacji.
W III kwartale 2018 roku Grupa Kapitałowa finansowała się głównie środkami własnymi oraz pożyczkami udzielonymi przez Accionę Construcción S.A. W 2018 roku Spółka Dominująca zawarła dwie nowe umowy pożyczek z Accioną Construcción S.A. w łącznej kwocie 10.000 tys. EUR. Terminy płatności pożyczek przypadają na lata 2019 – 2020. We wrześniu tego roku Spółka Dominująca podpisała aneksy do dwóch umów pożyczek w łącznej kwocie 18.669 tys. EUR, które przesuwają datę ich spłaty na 2020 r.
Grupa Kapitałowa obecnie zwiększa udział w portfelu kontraktów z sektora energetycznego i infrastrukturalnego. Wartość portfela zamówień Mostostalu Warszawa wynosi 1 738 246 tys. zł natomiast Grupy Kapitałowej 1.946.080 tys. zł. Jednocześnie Grupa Kapitałowa uczestniczy w szeregu postępowań przetargowych, które przełożą się na pozyskanie nowych zleceń w niedalekiej przyszłości, co także powinno przyczynić się do poprawy wyników i przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej i Mostostalu Warszawa S.A.
Zarząd Spółki Dominującej dokonał analizy bieżącej sytuacji Grupy Kapitałowej pod kątem kontynuacji działalności. Ocenie podlegały: wskaźnik kapitału obrotowego, który nie uwzględnia należności i zobowiązań długoterminowych oraz prognoza przepływów pieniężnych na nadchodzący rok. Na podstawie przeprowadzonej analizy Zarząd Spółki Dominującej ocenia, że Grupa Kapitałowa będzie posiadała wystarczające środki pieniężne na finansowanie swojej działalności operacyjnej w okresie, co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym.
Pomimo informacji zawartych powyżej, wskazujących na niepewność, co do zdolności Spółki Dominującej do kontynuowania działalności (istnieje ryzyko niezrealizowania powyższych założeń), Zarząd Spółki Dominującej uważa, że ryzyka płynności i kontynuacji działalności są odpowiednio zarządzane. Zdaniem Zarządu Spółki Dominującej, jest zasadne założenie kontynuacji działalności Spółki Dominującej i Grupy Kapitałowej.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości (MSR) nr 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy odczytywać w powiązaniu ze zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31 grudnia 2017 r. oraz ze związanymi z nimi informacjami dodatkowymi.
Mostostal Warszawa S.A. sporządza sprawozdanie jednostkowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską (MSSF), a pozostałe spółki Grupy
Kapitałowej prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określoną przez Ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") i wydanymi na jej podstawie przepisami (łącznie: "polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty niezawarte w księgach rachunkowych spółek Grupy Kapitałowej wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych spółek do zgodności z MSSF.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa nie podlegało przeglądowi i badaniu przez biegłego rewidenta.
Szczegółowe zasady rachunkowości przyjęte przez Grupę Kapitałową zostały opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa za rok zakończony 31.12.2017 r.
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa za rok zakończony 31.12.2017 r. z wyjątkiem zasad rachunkowości, które są związane z wejściem w życie od 01.01.2018 r. MSSF 9 i MSSF 15 i zostały opisane w nocie 4.4.
W związku z zastosowanie MSSF 15 dokonano zmiany następujących nazw pozycji w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej:
| Dotychczasowa nazwa | Obecna nazwa |
|---|---|
| Rozliczenia międzyokresowe z tytułu wyceny | Aktywa z tytułu realizacji kontraktów |
| kontraktów (kwoty brutto należne od zamawiających z | budowlanych |
| tytułu umów o budowę) | |
| Rozliczenia międzyokresowe z tyt. wyceny kontraktów | Zobowiązania z tytułu realizacji kontraktów |
| (kwoty brutto należne zamawiającym z tytułu umów o | budowlanych |
| budowę) |
W niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zastosowano po raz pierwszy następujące nowe i zmienione standardy rachunkowości, które weszły w życie od 1 stycznia 2018 r.:
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Poprawki do MSSF (cykl 2014-2016) – Zmiany w MSSF 1, MSR 28 i MSSF 12 ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa,
Interpretacja KIMSF 22 "Transakcje w walutach obcych i ujęcie zaliczek".
Zatwierdzając niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupa Kapitałowa nie zastosowała następujących standardów, zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale nie weszły jeszcze w życie:
MSSF 16 "Leasing" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSSF 9 "Instrumenty finansowe" – Wcześniejsze spłaty z ujemną kompensatą (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie).
Wdrożenie MSSF 16 będzie miało istotny wpływ na rozpoznane przez Grupę Kapitałową aktywa i zobowiązania z tytułu leasingu. Według wstępnej oceny wszystkie zawarte obecnie umowy leasingu operacyjnego, w której Grupa Kapitałowa jest korzystającym spełnią definicję leasingu według MSSF 16, co spowoduje w szczególności ujęcie zobowiązań z tytułu leasingu oraz aktywów dotyczących prawa do korzystania z przedmiotu leasingu. Oszacowaniem kwoty aktywów i zobowiązań, które będą musiały być dodatkowo ujęte w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jest wartość minimalnych płatności z tytułu nieodwoływalnych umów leasingu. Dodatkowo Mostostal Warszawa S.A. jest właścicielem prawa wieczystego użytkowania gruntów: w Warszawie przy ulicy Krakowiaków, które zgodnie z postanowieniami MSSF 16 spełnia również definicję leasingu oraz ma zawarte umowy najmu powierzchni, które spełniają definicję leasingu. Wstępne wyliczenia związane z tym standardem Grupa Kapitałowa przedstawiła w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2017 rok w pkt. 6. i na 30.09.2018 r nie uległy one istotnym zmianom.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie od regulacji przyjętych przez RMSR, z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania:
MSSF 14 "Aktywa i Zobowiązania Regulacyjne" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), Komisja Europejska podjęła decyzję o niezatwierdzaniu omawianego przejściowego standardu w oczekiwaniu na standard właściwy,
MSSF 17 "Kontrakty ubezpieczeniowe" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (nie określono daty wejścia w życie),
Zmiany do MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Doprecyzowanie zakresu stosowania standardu dla długoterminowych udziałów w jednostkach stowarzyszonych
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
i wspólnych przedsięwzięciach (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 19 "Świadczenia pracownicze" – Zmiana planu, ograniczenie lub rozliczenie (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie)
Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2015-2017) " – dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 3, MSSF11, MSR 12 oraz MSR 23) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa (obowiązują w odniesieniu od okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie),
Zmiany do Odniesień do Założeń Koncepcyjnych MSSF (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie)
Interpretacja KIMSF 23 "Niepewność w rozliczeniach podatku dochodowego" (obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie).
Grupa Kapitałowa nie przewiduje, aby nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów miały istotny wpływ na jej sprawozdania.
4.4 Zmiany zasad rachunkowości i sporządzania sprawozdania finansowego
Od 1 stycznia 2018 Grupa Kapitałowa po raz pierwszy zastosowała następujące nowe standardy:
Standard wprowadza zmiany w klasyfikacji instrumentów finansowych (zmiana kategorii aktywów finansowych i nowe kryteria klasyfikacji), wprowadza koncepcję utraty wartości na podstawie oczekiwanej straty kredytowej zamiast dotychczasowej straty poniesionej oraz zmienia wytyczne dla rachunkowości zabezpieczeń.
Grupa Kapitałowa zastosowała standard retrospektywnie. Grupa Kapitałowa zdecydowała się nie przekształcać danych dotyczących wcześniejszych okresów i ewentualny wpływ pierwszego zastosowania ująć w saldzie początkowym wyniku z lat ubiegłych. Aplikacja MSSF 9 nie miała istotnego wpływu na sprawozdania finansowe sporządzane w latach ubiegłych, dlatego też na dzień 30 czerwca 2018 roku nie została dokonana żadna korekta, która miałaby zostać ujęta w wyniku z lat ubiegłych.
Główne założenia polityki rachunkowości przyjęte przez Grupę Kapitałową wraz z pierwszym zastosowaniem MSSF 9:
Aktywa i zobowiązania finansowe są ujmowane w momencie, gdy Grupa Kapitałowa staje się stroną wiążącej umowy. Początkowo aktywa finansowe wycenia się według wartości godziwej (w przypadku aktywów/zobowiązań finansowych wycenianych później wg zamortyzowanego kosztu do wartości początkowej należy odpowiednio dodać lub odjąć koszty transakcyjne).
Należności z tytułu dostaw i usług, które nie zawierają istotnego składnika finansowania (rozumianego zgodnie z MSSF 15) ujmowane są początkowo według ich ceny transakcyjnej.
Klasyfikacja aktywów finansowych opiera się na modelu biznesowym Spółki w zakresie zarządzania aktywami finansowymi oraz na charakterystyce wynikających z umowy przepływów pieniężnych dla tego składnika aktywów.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
W okresach następnych po początkowym ujęciu aktywa finansowe wycenia się w:
zamortyzowanym koszcie,
wartości godziwej przez sprawozdanie z całkowitych dochodów,
wartości godziwej przez rachunek zysków i strat.
Składnik aktywów finansowych wyceniany jest w zamortyzowanym koszcie, jeśli:
składnik aktywów finansowych utrzymywany jest zgodnie z modelem biznesowym, którego celem jest uzyskanie przepływów pieniężnych wynikających z umowy oraz
warunki umowy dotyczącej składnika aktywów finansowych powodują powstawanie w określonych terminach przepływów pieniężnych, które są jedynie spłatą kwoty głównej i odsetek od kwoty głównej pozostałej do spłaty.
Składnik aktywów finansowych wyceniany jest w wartości godziwej przez rachunek innych całkowitych dochodów, jeśli:
składnik aktywów finansowych utrzymywany jest zgodnie z modelem biznesowym, którego celem jest zarówno uzyskanie przepływów pieniężnych wynikających z umowy, jak i sprzedaż składników aktywów finansowych oraz
warunki umowy dotyczącej składnika aktywów finansowych powodują powstawanie w określonych terminach przepływów pieniężnych, które są jedynie spłatą kwoty głównej i odsetek od kwoty głównej pozostałej do spłaty.
Ponadto Grupa Kapitałowa ma prawo do nieodwołalnego wyznaczenia nieprzeznaczonej do obrotu inwestycji w instrumenty kapitałowe, która na moment początkowego ujęcia została wyznaczona, jako wyceniana przez inne całkowite dochody (w przeciwnym wypadku taka inwestycja wyceniana byłaby w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat). Kwot skumulowanych w innych całkowitych dochodach nie można reklasyfikować do rachunku zysków i strat, nawet w momencie usunięcia ze sprawozdania z sytuacji finansowej. Inwestycja taka jest pozycją niepieniężną. Jeśli pozycja jest denominowana w walucie obcej, różnice kursowe również ujmowane są w innych całkowitych dochodach.
Składnik aktywów finansowych wyceniany jest w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat we wszystkich pozostałych przypadkach.
Aktywa wyłącza się z ksiąg rachunkowych, gdy prawa do uzyskiwania przepływów pieniężnych z ich tytułu wygasły lub zostały przeniesione i dokonano przeniesienia zasadniczo całego ryzyka i wszystkich pożytków z tytułu ich własności.
Wszystkie zobowiązania finansowe klasyfikowane są, jako wyceniane w zamortyzowanym koszcie po początkowym ujęciu, z wyjątkiem zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat (spełniających definicję przeznaczonych do obrotu) – instrumenty te wycenia się po początkowym ujęciu w wartości godziwej.
Specjalną podkategorią aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu są instrumenty pochodne. Transakcje pochodne zawierane są w celu zabezpieczenia przepływów pieniężnych przed ryzykiem kursowym oraz ryzykiem stóp procentowych.
Instrumenty pochodne wyceniane są na dzień bilansowy w wiarygodnie ustalonej wartości godziwej. Wartość godziwa instrumentów pochodnych jest szacowana przy użyciu modelu bazującego między innymi na wartości
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
kursów walutowych (średnie kursy NBP) na dzień bilansowy lub różnicach w poziomach stóp procentowych waluty kwotowej i bazowej.
Skutki okresowej wyceny instrumentów pochodnych, zabezpieczających wahania kursów walutowych na kontraktach budowlanych denominowanych w walutach obcych oraz zyski i straty na dzień ich rozliczenia ujmuje się w rachunku zysków i strat w pozycji "Pozostałe przychody (koszty) operacyjne" w ramach działalności operacyjnej.
Skutki okresowej wyceny instrumentów pochodnych, zabezpieczających wahania stopy procentowej lub kursów walutowych pozycji zaliczanych do działalności finansowej Spółki oraz zyski i straty na dzień ich rozliczenia wykazuje się w rachunku zysków i strat w pozycji "Przychody (koszty) finansowe" w ramach działalności finansowej.
Grupa Kapitałowa nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń.
Grupa Kapitałowa ujmuje odpisy na oczekiwane straty kredytowe z tytułu składnika aktywów finansowych. Straty kredytowe to różnica między wszystkimi należnymi przepływami pieniężnymi wynikającymi z danej umowy a przepływami faktycznie oczekiwanymi, po uwzględnieniu wszelkich oczekiwanych niedoborów (tj. braku płatności). Jeśli aktywa finansowe objęte odpisem są długoterminowe, odpis na straty kredytowe należy zdyskontować wg pierwotnej efektywnej stopy procentowej (tj. stopy z momentu rozpoznania aktywa).
W przypadku należności z tytułu dostaw i usług oraz aktywów finansowych objętych zakresem MSSF 15 (czyli wyceny długoterminowych kontraktów budowlanych) Grupa Kapitałowa wycenia odpis w wysokości oczekiwanych strat kredytowych dla całego oczekiwanego okresu życia danego składnika aktywów finansowych. Grupa Kapitałowa stosuje indywidualne podejście do oceny wysokości oczekiwanych strat kredytowych.
W przypadku pozostałych aktywów finansowych nieobjętych zakresem MSSF 15 (czyli inwestycji w instrumenty kapitałowe, kaucji z tytułu umów o budowę, pożyczek udzielonych oraz pozostałych aktywów finansowych niewycenianych w wartości godziwej) straty kredytowe należy szacować dla całego oczekiwanego okresu życia danego składnika aktywów finansowych, jeśli ryzyko kredytowe związane z danym składnikiem aktywów znacznie wzrosło od momentu początkowego ujęcia. Jeśli ryzyko kredytowe nie wzrosło znacząco od momentu początkowego ujęcia, odpis ujmuje się w wysokości 12-miesięcznych oczekiwanych strat kredytowych.
W przypadku pozostałych aktywów finansowych nieobjętych zakresem MSSF 15, jeśli początkowo Grupa Kapitałowa utworzyła odpis w wysokości równej oczekiwanym stratom kredytowym w całym okresie życia składnika aktywów, a następnie na kolejny dzień sprawozdawczy stwierdza, że ryzyko kredytowe nie jest już znacząco wyższe, Spółka wycenia odpis w wysokości 12-miesięcznych oczekiwanych strat kredytowych.
Grupa Kapitałowa zastosowała standard retrospektywnie z łącznym efektem pierwszego zastosowania ujętym w dniu pierwszego zastosowania. Zastosowanie nowego standardu nie miało wpływu na pozycje prezentowane w rachunku zysków i strat, wynik oraz kapitały Grupy w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Główne założenia polityki rachunkowości przyjęte przez Spółki Grupy Kapitałowej wraz z pierwszym zastosowaniem MSSF 15:
Grupa Kapitałowa ujmuje umowę z klientem tylko wówczas, gdy spełnione są wszystkie następujące kryteria:
strony umowy zawarły umowę (w formie pisemnej, ustnej lub zgodnie z innymi zwyczajowymi praktykami handlowymi) i są zobowiązane do wykonania swoich obowiązków;
Spółka Grupy Kapitałowej jest w stanie zidentyfikować prawa każdej ze stron dotyczące dóbr lub usług, które mają zostać przekazane;
Spółka Grupy Kapitałowej jest w stanie zidentyfikować warunki płatności za dobra lub usługi, które mają zostać przekazane;
umowa ma treść ekonomiczną (tzn. można oczekiwać, że w wyniku umowy ulegnie zmianie ryzyko, rozkład w czasie lub kwota przyszłych przepływów pieniężnych Spółki); oraz
jest prawdopodobne, że Grupa Kapitałowa otrzyma wynagrodzenie, które będzie jej przysługiwało w zamian za dobra lub usługi, które zostaną przekazane klientowi
Grupa Kapitałowa łączy dwie lub więcej umów, które zostały zawarte jednocześnie lub niemal jednocześnie z tym samym klientem (lub podmiotami powiązanymi z klientem), i ujmuje je, jako jedną umowę, jeżeli spełnione jest, co najmniej jedno z poniższych kryteriów:
umowy są negocjowane, jako pakiet i dotyczą tego samego celu handlowego;
kwota wynagrodzenia należnego w ramach jednej umowy zależy od ceny lub wykonania innej umowy; lub
dobra lub usługi przyrzeczone w umowach (lub niektóre dobra lub usługi przyrzeczone w każdej z umów) stanowią pojedyncze zobowiązanie do wykonania świadczenia
W momencie zawarcia umowy Grupa Kapitałowa dokonuje oceny dóbr lub usług przyrzeczonych w umowie z klientem i identyfikuje, jako zobowiązanie do wykonania świadczenia każde przyrzeczenie do przekazania na rzecz klienta:
dobra lub usługi (lub pakietu dóbr lub usług), które można wyodrębnić; lub
grupy odrębnych dóbr lub usług, które są zasadniczo takie same i w przypadku, których przekazanie na rzecz klienta ma taki sam charakter.
Dobro lub usługa przyrzeczone klientowi są odrębne, jeżeli spełnione są obydwa następujące warunki:
klient może odnosić korzyści z dobra lub usługi albo bezpośrednio, albo poprzez powiązanie z innymi zasobami, które są dla niego łatwo dostępne (tj. dobro lub usługa mogą być odrębne); oraz
zobowiązanie Spółki do przekazania dobra lub usługi na rzecz klienta można zidentyfikować, jako odrębne w stosunku do innych zobowiązań określonych w umowie (tj. dobro lub usługa są odrębne w ramach samej umowy).
Grupa Kapitałowa ujmuje przychody w momencie spełnienia (lub w trakcie spełniania) zobowiązania do wykonania świadczenia poprzez przekazanie przyrzeczonego dobra lub usługi (tj. składnika aktywów) klientowi. Przekazanie składnika aktywów następuje w momencie, gdy klient uzyskuje kontrolę nad tym składnikiem aktywów.
Dla każdego zobowiązania do wykonania świadczenia Spółka Grupy Kapitałowej ustala w momencie zawarcia umowy, czy będzie spełniać zobowiązanie do wykonania świadczenia w miarę upływu czasu czy też spełni je w określonym momencie. Jeśli Spółka Grupy Kapitałowej nie spełnia zobowiązania do wykonania świadczenia w miarę upływu czasu, zobowiązanie do wykonania świadczenia jest spełniane w określonym momencie.
Dla umów o realizację kontraktów budowlanych Grupa Kapitałowa spełnia zobowiązanie do wykonania świadczenia w miarę upływu czasu, ponieważ w wyniku wykonywania świadczenia przez Spółkę Grupy Kapitałowej:
Przychody ujmuje się w oparciu o poniesione nakłady w miarę upływu czasu oraz stosuje tę metodę konsekwentnie w odniesieniu do podobnych zobowiązań do wykonania świadczenia i w podobnych okolicznościach. Na koniec każdego okresu sprawozdawczego Grupa Kapitałowa ponownie ocenia stopień całkowitego spełnienia zobowiązania do wykonania świadczenia spełnianego w miarę upływu czasu.
Do pomiaru stopnia spełnienia zobowiązania Grupa Kapitałowa stosuje metody oparte na nakładach. Przychody ujmuje się w oparciu o działania lub nakłady poniesione przy spełnianiu zobowiązania do wykonania świadczenia w stosunku do całkowitych oczekiwanych nakładów koniecznych do wypełnienia zobowiązania do wykonania świadczenia.
Po spełnieniu (lub w trakcie spełniania) zobowiązania do wykonania świadczenia Grupa Kapitałowa ujmuje, jako przychód kwotę równą cenie transakcyjnej (z wyłączeniem szacowanych wartości zmiennego wynagrodzenia, które są ograniczone), która została przypisana do tego zobowiązania do wykonania świadczenia.
Przychody z umów o realizację kontraktów budowlaną obejmują początkową kwotę przychodów ustaloną w umowie oraz zmiany (modyfikacje) dokonywane w trakcie wykonywania umowy (cena transakcyjna umowy).
Zmiany w umowie następują w wyniku polecenia wydanego przez zamawiającego (klienta) w odniesieniu do zakresu prac wykonywanych w ramach umowy. Zmiany te mogą prowadzić do zwiększenia lub zmniejszenia przychodów z umowy. Przykładem zmian w umowie są modyfikacje w dokumentacji lub projekcie składnika aktywów oraz zmiany dotyczące okresu trwania umowy.
Zmiana umowy ma miejsce, gdy strony umowy zatwierdzą zmianę, która powoduje powstanie nowych lub zmianę istniejących egzekwowalnych praw i obowiązków stron umowy.
Zmiana umowy może mieć miejsce, nawet, jeśli strony umowy pozostają w sporze, co do zmiany zakresu lub ceny (lub obu tych zmiennych) lub jeśli strony zatwierdziły zmianę zakresu umowy, ale nie ustaliły jeszcze odpowiedniej zmiany ceny. W takich okolicznościach Spółka Grupy Kapitałowej ma do czynienia z roszczeniem, czyli kwotą, którą chce uzyskać od zamawiającego (klienta) lub innej strony z tytułu zwrotu kosztów nieuwzględnionych w wartości umowy. Przykładowo, roszczenie może wynikać z opóźnień spowodowanych przez zamawiającego (klienta), błędów w dokumentacji lub projekcie, czy kwestionowanych zmian w umowie o realizację kontraktu budowlanego. Wówczas przy ustalaniu, czy nowo powstałe lub zmienione prawa i obowiązki
są egzekwowalne, Spółka Grupy Kapitałowej uwzględnia wszystkie istotne fakty i okoliczności. Oceniając, czy prawo do zapłaty za dotychczas wykonane świadczenie istnieje i jest egzekwowalne, Spółka Grupy Kapitałowej uwzględnia warunki umowne, a także wszelkie przepisy prawne lub precedensy prawne, które mogą uzupełniać lub uchylać te warunki umowne. Ocena ta obejmuje między innymi sprawdzenie, czy zgodnie z przepisami, praktyką administracyjną lub precedensami prawnymi Spółka Grupy Kapitałowej ma prawo do zapłaty za dotychczas wykonane świadczenie, nawet, jeżeli to prawo nie jest określone w umowie z klientem.
Jeżeli strony umowy pozostają w sporze, co do zmiany zakresu umowy lub ceny (lub obu tych zmiennych) a w wyniku przeprowadzonej analizy Spółka Grupy Kapitałowej oceniła, że przysługujące jej na skutek zmiany umowy prawa istnieją i są egzekwowalne wówczas Spółka Grupy Kapitałowej szacuje zmianę ceny transakcyjnej wynikającą ze zmiany umowy, stosując jedną z następujących metod, w zależności od tego, która z nich pozwoli Spółce Grupy Kapitałowej dokładniej przewidzieć kwotę wynagrodzenia, do którego jest uprawniona:
Grupa Kapitałowa stosuje konsekwentnie przez cały czas trwania umowy jedną metodę do szacowania wpływu niepewności na wysokość wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy (roszczenia), do którego jest uprawniona. Ponadto Spółka Grupy Kapitałowej uwzględnia wszystkie informacje (historyczne, bieżące i prognozy), które są w sposób racjonalny dla niej dostępne oraz identyfikuje odpowiednią liczbę możliwych kwot wynagrodzenia.
Grupa Kapitałowa zalicza do ceny transakcyjnej część lub całość kwoty wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy oszacowanego zgodnie z powyższym paragrafem wyłącznie w takim zakresie, w jakim istnieje wysokie prawdopodobieństwo, że nie nastąpi odwrócenie znaczącej części kwoty wcześniej ujętych skumulowanych przychodów w momencie, kiedy ustanie niepewność, co do wysokości wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy.
Podczas oceny tego, czy istnieje wysokie prawdopodobieństwo, że nie nastąpi odwrócenie znaczącej części kwoty wcześniej skumulowanych przychodów w momencie, kiedy ustanie niepewność, co do wysokości wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy, Spółka Grupy Kapitałowej uwzględnia zarówno prawdopodobieństwo, jak i wysokość wyksięgowania przychodów.
Zarząd Spółki Dominującej dokonując osądu oraz szacunku w zakresie kwoty wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy opiera się o opinie zewnętrznych niezależnych kancelarii prawnych oraz ekspertów dotyczące poszczególnych zmian umów będących przedmiotem sporu z zamawiającym (klientem) oraz ich prawdopodobne rozstrzygnięcie.
Grupa Kapitałowa ujmuje zmianę umowy, jako oddzielną umowę, jeżeli jednocześnie: zakres umowy zwiększa się ze względu na dodanie przyrzeczonych dóbr lub usług, które są uznawane za odrębne, oraz cena określona w umowie zwiększa się o kwotę wynagrodzenia, odzwierciedlającą określone przez Spółkę Grupy Kapitałowej indywidualne ceny sprzedaży dodatkowych przyrzeczonych dóbr lub usług oraz wszelkie odpowiednie korekty tej ceny dokonane w celu uwzględnienia okoliczności konkretnej umowy.
Jeśli pozostałe dobra lub usługi nie są odrębne, a zatem stanowią część pojedynczego zobowiązania do wykonania świadczenia, które zostało częściowo spełnione do dnia zmiany umowy, Grupa Kapitałowa ujmuje zmianę umowy tak, jakby była ona częścią obowiązującej umowy. Wpływ zmiany umowy na cenę transakcyjną oraz na dokonywaną przez Grupę Kapitałową ocenę stopnia spełnienia zobowiązania do wykonania świadczenia ujmuje się, jako korektę przychodów, (jako ich zwiększenie lub zmniejszenie) na dzień zmiany umowy (tj. dokonuje się łącznej korekty przychodów).
Na koniec każdego okresu sprawozdawczego Grupa Kapitałowa dokonuje aktualizacji szacowanych cen transakcyjnych (w tym aktualizacji swojej oceny tego, czy wartości szacunkowe wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy podlegają ograniczeniom), tak, aby w rzetelny sposób odzwierciedlały one okoliczności występujące na koniec okresu sprawozdawczego oraz zmiany okoliczności w trakcie okresu sprawozdawczego. Grupa Kapitałowa ujmuje zmianę ceny transakcyjnej, która wynika ze zmiany umowy według zasad opisanych w dwóch powyższych akapitach.
W przypadku zmiany ceny transakcyjnej, która nastąpiła po zmianie umowy:
Jeżeli Spółka Grupy Kapitałowej, jako jedna ze stron umowy spełniła zobowiązanie, Spółka Grupy Kapitałowej przedstawia umowę w jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako składnik aktywów z tytułu umowy lub zobowiązanie z tytułu umowy – w zależności od stosunku pomiędzy spełnieniem zobowiązania przez Spółkę a płatnością dokonywaną przez klienta. Spółka przedstawia wszelkie bezwarunkowe prawa do otrzymania wynagrodzenia oddzielnie, jako należności handlowe.
Spółka Grupy Kapitałowej identyfikuje, jako aktywa z tytułu umowy następujące pozycje ze sprawozdania z sytuacji finansowej:
Spółka identyfikuje, jako zobowiązania z tytułu umowy następujące pozycje ze sprawozdania z sytuacji finansowej:
W przypadku, gdy w dostarczanie dóbr lub usług klientowi zaangażowany jest inny podmiot, Grupa Kapitałowa określa, czy charakter przyrzeczenia stanowi zobowiązanie do wykonania świadczenia polegającego na dostarczeniu określonych dóbr lub usług (w tym przypadku Spółka Grupy Kapitałowej jest zleceniodawcą) czy też na zleceniu innemu podmiotowi dostarczenia tych dóbr lub usług (w tym przypadku Spółka Grupy Kapitałowej jest pośrednikiem).
Spółka Grupy Kapitałowej jest zleceniodawcą, jeśli sprawuje kontrolę nad przyrzeczonym dobrem lub usługą przed ich przekazaniem klientowi. Spółka Grupy Kapitałowej nie musi jednak działać, jako zleceniodawca, jeśli uzyskuje tytuł prawny do produktu tylko chwilowo, zanim zostanie on przeniesiony na klienta. Spółka Grupy Kapitałowej występująca w umowie, jako zleceniodawca może sama wypełnić zobowiązanie do wykonania świadczenia lub może powierzyć wypełnienie tego zobowiązania lub jego części innemu podmiotowi (np. podwykonawcy) w jej imieniu. Jeśli Spółka Grupy Kapitałowej będąca zleceniodawcą wypełnia zobowiązanie do wykonania świadczenia, ujmuje przychody w kwocie wynagrodzenia, do którego – zgodnie z oczekiwaniem Spółki Grupy Kapitałowej – będzie uprawniona w zamian za przekazane dobra lub usługi.
Spółka Grupy Kapitałowej działa, jako pośrednik, jeśli jej zobowiązanie do wykonania świadczenia polega na zapewnieniu dostarczenia dóbr lub usług przez inny podmiot. Jeśli Spółka Grupy Kapitałowej będąca pośrednikiem wypełnia zobowiązanie do wykonania świadczenia, ujmuje przychody w kwocie jakiejkolwiek opłaty lub prowizji, do której – zgodnie z oczekiwaniem Spółki Grupy Kapitałowej – będzie uprawniona w zamian za zapewnienie dostarczenia dóbr lub usług przez inny podmiot. Opłata lub prowizja należna Spółce Grupy Kapitałowej może być kwotą wynagrodzenia, które Spółka Grupy Kapitałowej zachowuje po zapłaceniu innemu podmiotowi wynagrodzenia w zamian za dobra lub usługi dostarczane przez ten podmiot.
Do wyliczenia wybranych danych finansowych dotyczących III kwartału 2018 r. w EUR przyjęto następujące zasady:
pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za III kwartał 2018 r. przeliczono wg kursu 4,2535 PLN/EUR będącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP na ostatnie dni stycznia, lutego, marca, kwietnia, maja, czerwca, lipca, sierpnia i września 2018 roku.
poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono wg kursu na dzień 28.09.2018 r. wynoszącego 4,2714 PLN/EUR.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2018 roku zostało przedstawione w polskich złotych, a wszystkie podane wartości – o ile nie wskazano inaczej – zostały zaokrąglone do pełnych tysięcy złotych.
Wybrane skonsolidowane dane - rachunek zysków i strat:
| Wyszczególnienie | 01.07.2018- 30.09.2018 |
01.01.2018- 30.09.2018 |
01.07.2017- 30.09.2017 |
01.01.2017- 30.09.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Przychody z realizacji kontraktów budowlanych | 262 078 | 676 655 | 256 510 | 821 980 |
| Koszt wytworzenia robót budowlanych | 245 539 | 636 493 | 221 115 | 720 672 |
| Wynik na realizowanych kontraktach budowlanych | 16 539 | 40 162 | 35 395 | 101 308 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Przychody z realizacji kontraktów budowlanych są skorygowane o zapłacone odszkodowania i kary natomiast koszt wytworzenia robót budowlanych jest pomniejszony o otrzymane odszkodowania i kary.
Koszt wytworzenia robót budowlanych obejmuje również koszty rezerw utworzonych na przewidywane straty na kontraktach ujawnionych w punkcie 10 niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 30.09.2018 | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Narastająco szacowany przychód z niezakończonych kontraktów budowlanych |
4 982 187 | 4 913 270 | 4 555 627 | 4.399.548 |
| Narastająco zafakturowana sprzedaż na niezakończonych kontraktach budowlanych |
4 696 723 | 4 657 184 | 4 348 294 | 4.201.777 |
| Aktywa i zobowiązania z tytułu realizacji kontraktów budowlanych niezakończonych (per saldo) |
285 464 | 256 086 | 207 333 | 197.771 |
| Zaliczki otrzymane na niezakończone kontrakty budowlane |
72 114 | 61 335 | 40 255 | 46.056 |
| Pozycja bilansowa netto dla niezakończonych kontraktów budowlanych |
213 350 | 194 751 | 167 078 | 151 715 |
| Uzgodnienie do pozycji ze sprawozdania z sytuacji finansowej: |
||||
| Aktywa i zobowiązania z tytułu realizacji kontraktów budowlanych niezakończonych (per saldo) |
285 464 | 256 086 | 207 333 | 197 771 |
| Aktywa z tytułu realizacji kontraktów budowlanych na kontraktach zakończonych |
134 449 | 134 449 | 134 449 | 107 897 |
| Aktywa i zobowiązania z tytułu realizacji kontraktów budowlanych (per saldo) |
419 913 | 390 535 | 341 782 | 305 668 |
W trakcie realizacji kontraktów budowlanych w latach 2010 – 2012 pojawiły się okoliczności, za które Spółka Dominująca nie ponosiła odpowiedzialności, a które spowodowały, że odnotowała niezawinione przez nią straty (szkody, zwiększone nieprzewidywane wydatki, itp.). Okoliczności te obejmowały przede wszystkim:
zwiększenie zakresu rzeczowego robót w stosunku do założeń projektowych (przetargowych) przekazanych Spółce przez zamawiających,
niemożliwy do przewidzenia, nadzwyczajny, wzrost cen: materiałów budowlanych (w tym paliw, materiałów ropopochodnych i in. materiałów), transportu, wynajmu sprzętu oraz usług budowlanych,
konieczność dłuższej realizacji kontraktów, i w związku z tym ponoszenie wyższych kosztów, na skutek m. in.: braku dostępu Spółki do placu budowy na skutek niekorzystnych warunków atmosferycznych, wad w dokumentacji projektowej dostarczonej przez zamawiającego.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
W ocenie Spółki Dominującej okoliczności te spowodowały zmiany umów z zamawiającymi (klientami) zgodnie z postanowieniami kontraktowymi oraz ogólnymi podstawami prawnymi a przysługujące jej na skutek zmiany umowy prawa istnieją i są egzekwowalne (roszczenia zgłoszone do klientów). W konsekwencji Spółka (zgodnie z postanowieniami MSSF 15):
oszacowała zmianę ceny transakcyjnej wynikającą ze zmiany umowy uwzględniając wszystkie informacje (historyczne, bieżące, prognozy oraz opinie prawne i raporty ekspertów), które były w sposób racjonalny dla niej dostępne,
zaliczyła do ceny transakcyjnej część kwoty wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy w zakresie, w jakim istnieje wysokie prawdopodobieństwo, że nie nastąpi odwrócenie znaczącej części kwoty wcześniej ujętych skumulowanych przychodów w momencie, kiedy ustanie niepewność, co do wysokości wynagrodzenia z tytułu zmiany umowy.
W związku z powyższym Spółka Dominująca rozpoznała aktywa z tytułu realizacji kontraktów budowlanych wynikające ze zmiany umów z zamawiającymi (klientami) w kwocie 134.449 tys. zł.
Wspomniane powyżej okoliczności oraz zmiany umów z zamawiającymi (klientami) nie miały wpływu na wysokość ujętych przychodów z realizacji kontraktów budowlanych w okresie 01.07.2018 – 30.09.2018.
W dniu 10 października 2018 r. konsorcjum Spółki oraz Polimex-Mostostal S.A. i Rafako S.A. ("Konsorcjum"), zawarło ze spółką PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A. ("Zamawiający") aneks do umowy z 15 lutego 2012 r. w sprawie realizacji bloków energetycznych nr 5 i 6 w PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A. Oddział Elektrownia Opole realizowanej przez Konsorcjum oraz GE Power sp. z o.o., które jest generalnym projektantem oraz pełni funkcję lidera konsorcjum zarządzającego realizacją Projektu. Na podstawie zawartego aneksu zmiennie uległ termin przekazania do eksploatacji przez Konsorcjum bloku nr 5, który powinien nastąpić do 15 czerwca 2019 r. oraz bloku nr 6, który powinien mieć miejsce do 30 września 2019 r. Ponadto strony uzgodniły kwestie techniczne dotyczące realizacji bloków energetycznych. Zamawiający potwierdził wysokość wynagrodzenia należnego Konsorcjum, pod warunkiem dotrzymania uzgodnionych w aneksie terminów przekazania bloków do eksploatacji.
| AKTYWA | 30.09.2018 | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Kwoty należne od odbiorców z tyt. umów o budowę (kontraktów długoterminowych) w tym: |
372 488 | 371 814 | 378 571 | 387 894 |
| - kaucje krótkoterminowe z tyt. umów o budowę należne od odbiorców |
15 645 | 17 086 | 19 789 | 18 614 |
| Kaucje długoterminowe z tyt. umów o budowę należne od odbiorców |
3 977 | 3 713 | 3 437 | 3 601 |
| Zaliczki na roboty budowlane (długo i krótkoterminowe) |
8 989 | 9 372 | 17 216 | 14 001 |
| Aktywa z tytułu realizacji kontraktów budowlanych |
436 091 | 405 921 | 354 476 | 308 007 |
Wybrane dane – skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej:
| ZOBOWIĄZANIA | 30.09.2018 | 30.06.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Kwoty należne dostawcom z tyt. umów o budowę (kontraktów długoterminowych) w tym: |
241 390 | 246 149 | 248 700 | 238 498 |
| - kaucje krótkoterminowe z tyt. umów o budowę należne dostawcom |
53 759 | 52 789 | 70 002 | 54 086 |
| Kaucje długoterminowe z tyt. umów o budowę należne dostawcom |
47 081 | 50 017 | 50 955 | 49 377 |
| Zaliczki na roboty budowlane (długo i krótkoterminowe) |
72 114 | 82 833 | 40 255 | 46 056 |
| Rezerwy na przewidywane straty | 8 519 | 10 405 | 11 329 | 8 534 |
| Zobowiązania z tytułu realizacji kontraktów budowlanych |
16 178 | 15 386 | 12 694 | 2 339 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów, których rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanej. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach, które są uznawane za racjonalne w danych okolicznościach, a ich wyniki dają podstawę profesjonalnego osądu. W istotnych kwestiach Zarząd dokonując osądów, szacunków czy też przyjmując założenia może opierać się na opiniach niezależnych ekspertów. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiany szacunków księgowych są ujęte prospektywnie począwszy od okresu, w którym dokonano zmiany szacunku.
Istotnym szacunkiem jest rozpoznawanie sprzedaży na kontraktach budowlanych. Spółki Grupy Kapitałowej rozpoznają przychody z tytułu wykonywanych kontraktów budowlanych w oparciu o pomiar nakładów, mierzonych udziałem kosztów poniesionych od dnia zawarcia umowy do dnia ustalenia przychodu w całkowitych kosztach wykonania usługi. Łączne przychody z tytułu długoterminowych kontraktów budowlanych denominowanych w walucie obcej są ustalane w oparciu o dokonane do dnia bilansowego fakturowanie oraz o kurs walutowy obowiązujący na dzień bilansowy. Budżety poszczególnych kontraktów podlegają formalnemu procesowi aktualizacji (rewizji) w oparciu o bieżące informacje nie rzadziej niż raz na kwartał. W przypadku zaistnienia zdarzeń pomiędzy oficjalnymi rewizjami budżetu, które w istotny sposób wpływają na wynik kontraktu wartość całkowitych przychodów lub kosztów kontraktu może zostać zaktualizowana wcześniej.
Informacja o utworzonych i rozwiązanych odpisach aktualizujących znajduje się w notach 8 i 9 niniejszego skonsolidowanego sprawozdania.
Informacja o rozwiązanych i utworzonych w okresie sprawozdawczym rezerwach znajduje się w nocie 10 niniejszego sprawozdania.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku zmniejszyły się w III kwartale 2018 roku o 4 323 tys. zł i na dzień 30.09.2018 r. wyniosły 32 820 tys. zł. Grupa Kapitałowa rozpoznaje składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
wykorzystanie. Pogorszenie uzyskiwanych wyników podatkowych w przyszłości mogłoby spowodować, że całość lub część aktywa z tytułu podatku odroczonego nie zostałaby zrealizowana.
Zarząd Spółki Dominującej przeprowadził analizę odzyskiwalności aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień bilansowy na podstawie projekcji, sporządzonych z uwzględnieniem planowanego zaangażowania w sektorze energetycznym i infrastrukturalnym. Analiza wskazuje na realizację aktywa z tytułu podatku odroczonego w kwocie 32 820 tys. zł. W ocenie Zarządu Spółki Dominującej realizacja aktywa z tytułu podatku odroczonego od strat podatkowych będzie możliwa w latach 2018 – 2021.
Działalność Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa jest uzależniona od warunków pogodowych i w okresach zimowych jest znacznie mniej aktywna niż w pozostałych porach roku. W III kwartale 2018 roku warunki atmosferyczne nie miały znaczącego wpływu na działalność Grupy Kapitałowej oraz osiągnięte przez nią wyniki.
W III kwartale 2018 r. istotny wpływ na wynik finansowy miało umocnienie polskiej waluty wobec euro w porównaniu do 30.06.2018 r., co skutkowało ujęciem przez Spółkę Dominującą dodatnich różnic kursowych z wyceny bilansowej pożyczek w kwocie 4 961 tys. zł.
W III kwartale 2018 roku zmniejszono odpisy aktualizujące wartość zapasów w kwocie 6 tys. zł.
W III kwartale 2018 roku rozwiązano odpisy aktualizujące wartość należności w kwocie 16 tys. zł, utworzono odpisy z tego tytułu w kwocie 559 tys. zł oraz wykorzystano odpisy w kwocie 22 tys. zł.
| Wyszczególnienie | Rezerwy na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne |
Rezerwa na przewidywane straty na kontraktach |
Rezerwa na naprawy gwarancyjne |
Rezerwa na sprawy sądowe |
Pozostałe rezerwy |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 01.01.2018 roku | 6 033 | 11 329 | 19 659 | 19 676 | 778 | 57 475 |
| Utworzone w ciągu okresu | 161 | 1 738 | 3 123 | 30 | 82 | 5 134 |
| Wykorzystane | 414 | 4 548 | 3 965 | 13 923 | 5 | 22 855 |
| Rozwiązanie | 484 | 0 | 1 161 | 0 | 327 | 2 013 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| Na dzień 30.09.2018 roku | 5 296 | 8 519 | 17 656 | 5 783 | 487 | 37 741 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe na 30.09.2018 | 2 457 | 1 757 | 7 185 | 0 | 0 | 11 399 |
| Krótkoterminowe na 30.09.2018 | 2 839 | 6 762 | 10 471 | 5 783 | 487 | 26 342 |
Spółki Grupy Kapitałowej w III kwartale 2018 nie zawierały istotnych transakcji związanych z rzeczowymi aktywami trwałymi.
Z uwagi na brak istotnych zakupów rzeczowych aktywów trwałych w III kwartale 2018 roku nie powstały istotne zobowiązania z tego tytułu.
W III kwartale 2018 roku nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
Zarząd Spółki Dominującej dokonał w sprawozdaniu za 2017 korekty uprzednio rozpoznanych przychodów z tytułu roszczeń zgłoszonych do Zamawiających w sprawozdaniach finansowych za poprzednie lata obrotowe, które nie spełniały kryteriów rozpoznania w przychodach określonych w Międzynarodowym Standardach Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Roszczenia te dotyczyły kontraktów, które Spółka Dominująca realizowała w latach 2009–2012. Według stanu na 31.12.2016 r. kwota roszczeń (bez uwzględnienia rezerwy na podatek odroczony) ujęta w aktywach Grupy Kapitałowej wynosiła 224.357 tys. zł. Po zaktualizowaniu analizy roszczeń i zasadności ich ujęcia Zarząd Spółki Dominującej ocenił, że roszczenia w wysokości 69.092 tys. zł spełniają kryteria rozpoznania w przychodach wymagane przez MSR 11. Na tej podstawie Zarząd Spółki Dominującej dokonał korekty błędu ujętych w poprzednich latach roszczeń w oparciu o zapisy MSR 11 "Umowy o usługę budowlaną" w wysokości 155.265 tys. zł.
Dodatkowo Grupa Kapitałowa dokonała także analizy pozostałych roszczeń zgłoszonych do zamawiających, nieujętych w sprawozdaniach finansowych za poprzednie lata i na jej podstawie rozpoznała aktywa praktycznie pewne zgodnie z MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe", które zwiększyły wynik z lat ubiegłych o kwotę 38.804 tys. zł (bez uwzględnienia rezerwy na podatek odroczony).
Wpływ powyższych korekt na pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 30.09.2017 roku oraz na pozycje rachunku zysków i strat za okres 9 miesięcy 2017 roku przedstawia się następująco:
| Pasywa | Mostostal Warszawa |
Grupa Kapitałowa |
|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2017 | |
| Kapitał własny przed korektą | 190 417 | 248 329 |
| Korekta roszczeń rozpoznanych w latach 2011-2012 | -125 765 | -125 765 |
| Rozpoznanie roszczeń zgodnie z MSR 37, które maja wpływ na wynik lat ubiegłych |
31 432 | 31 432 |
| Rozpoznanie roszczeń zgodnie z MSR 37, które maja wpływ na wynik bieżący za 2017 rok |
8 996 | 8 996 |
| Kapitał własny po korekcie | 105 077 | 162 992 |
| Aktywa | Mostostal Warszawa |
Grupa Kapitałowa |
| 30.09.2017 | 30.09.2017 | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego przed korektą |
30 388 | 34 555 |
| Korekta aktywa z tytułu podatku odroczonego dotycząca rozpoznanych roszczeń rozpoznanych w latach 2011-2012 |
29 500 | 29 500 |
| Korekta aktywa z tytułu podatku odroczonego dotycząca rozpoznanych roszczeń zgodnie z MSR 37 |
-9 482 | -9 482 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego po korekcie | 50 406 | 54 573 |
| Aktywa | Mostostal Warszawa |
Grupa Kapitałowa |
| 30.09.2017 | 30.09.2017 | |
| Aktywa z tytułu realizacji kontraktów budowlanych przed korektą |
381 367 | 413 362 |
| Korekta roszczeń rozpoznanych w latach 2011-2012 | - 155 265 | - 155 265 |
| Rozpoznanie roszczeń zgodnie z MSR 37, które maja wpływ na wynik lat ubiegłych |
38 804 | 38 804 |
| Rozpoznanie roszczeń zgodnie z MSR 37, które maja wpływ na wynik 2017 roku |
11 106 | 11 106 |
| Rozliczenia międzyokresowe po korekcie | 276 012 | 308 007 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| Rachunek zysków i strat | Mostostal Warszawa |
Grupa Kapitałowa |
|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2017 | |
| Zysk netto przed korektą | 6 633 | 10 405 |
| Rozpoznanie roszczeń zgodnie z MSR 37, | 11 106 | 11 106 |
| które mają wpływ na wynik 2017 roku | ||
| Podatek odroczony od rozpoznanych roszczeń zgodnie z MSR 37, które mają wpływ na wynik 2017 |
-2 110 | -2 110 |
| Zysk netto po korekcie | 15 629 | 19 401 |
Grupa Kapitałowa będzie kontynuować wszelkie czynności zmierzające do odzyskania kwot ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej Spółki w latach 2011 - 2012, zaś ewentualne ich zaspokojenie będzie miało pozytywny wpływ na sprawozdania finansowe w kolejnych latach obrotowych.
W III kwartale 2018 roku Mostostal Warszawa S.A. i spółki Grupy Kapitałowej nie przeprowadziły emisji akcji. Nie wystąpiły spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
W III kwartale 2018 roku Spółka Mostostal Warszawa S.A. nie wypłacała dywidend.
W dniu 24 kwietnia 2018 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Mostostal Warszawa S.A. podjęło uchwałę o przeznaczeniu w całości zysku Spółki Dominującej za rok 2017 w kwocie 5 101 tys. zł na pokrycie straty z lat ubiegłych.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne zmiany w zasadach zarządzania Spółką Dominującą i Grupą Kapitałową.
W dniu 10 października 2018 r. konsorcjum Mostostal Warszawa S.A. oraz Polimex-Mostostal S.A. i Rafako S.A. ("Konsorcjum"), zawarło ze spółką PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A. ("Zamawiający") aneks do umowy z 15 lutego 2012 r. w sprawie realizacji bloków energetycznych nr 5 i 6 w PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A. Oddział Elektrownia Opole realizowanej przez Konsorcjum oraz GE Power sp. z o.o., które jest generalnym projektantem oraz pełni funkcję lidera konsorcjum zarządzającego realizacją Projektu. Na podstawie zawartego aneksu zmiennie uległ termin przekazania do eksploatacji przez Konsorcjum bloku nr 5, który powinien nastąpić do 15 czerwca 2019 r. oraz bloku nr 6, który powinien mieć miejsce do 30 września 2019 r. Ponadto strony uzgodniły kwestie techniczne dotyczące realizacji bloków energetycznych. Zamawiający potwierdził wysokość wynagrodzenia należnego Konsorcjum, pod warunkiem dotrzymania uzgodnionych w aneksie terminów przekazania bloków do eksploatacji.
W dniu 15 października 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A., działając w ramach Konsorcjum w składzie: Mostostal Warszawa S.A. ("Lider", 99% udziałów w Konsorcjum) oraz Firma Handlowo – Usługową "EFER" ("Partner", 1% udziałów w Konsorcjum) zawarła z Otwockim Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. aneks nr 2 do umowy na roboty budowlane w ramach "Przebudowy i rozbudowy oczyszczalni ścieków w Otwocku – zadanie I" (Informacja o umowie była przekazana do wiadomości publicznej raportem bieżący nr 37/2017 oraz o aneksie nr 1 raportem bieżącym nr 31/2018).
Na podstawie powyższego aneksu ustalono nowe terminy:
• Zakończenie robót budowlanych do 31.01.2019 r.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
• Zakończenie robót z rozruchem technicznym i zgłoszeniem zakończenia robót dla całości przedmiotu zamówienia do 14.02.2019 r.
• Odbiór końcowy po uzyskaniu wymaganych pozwoleń na użytkowanie do 31.03.2019 r.
Wynagrodzenie z tytułu realizacji umowy zostało powiększone do kwoty 21 570 tys. zł brutto.
W dniu 18 października 2018 r. przed Sądem Okręgowym w Warszawie XVI Wydział Gospodarczy, doszło do zawarcia ugody sądowej pomiędzy Konsorcjum, w skład, którego wchodził Mostostal Warszawa S.A. wspólnie z innym podmiotem, a Mazowieckim Portem Lotniczym Warszawa – Modlin Sp. z o.o. w ramach postępowania sądowego na tle realizacji umowy na "Wykonanie budowy budynku terminala pasażerskiego na terenie lotniska Warszawa – Modlin". Na podstawie przedmiotowej Ugody Konsorcjum, w skład, którego wchodziła Spółka wspólnie z innym podmiotem tytułem dochodzonych pozwem roszczeń zobowiązały się do zapłaty na rzecz Mazowieckiego Portu Lotniczego Warszawa - Modlin sp. z o.o. kwoty w wysokości 500 tys. zł. Tym samym Sąd Okręgowy w Warszawie XVI Wydział Gospodarczy w dniu 18 października 2018 r. wydał postanowienie o umorzeniu przedmiotowego postępowania.
W dniu 6 listopada 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A., zawarła z Urzędem Miasta Stołecznego Warszawa - Dzielnica Wilanów ("Zamawiający") umowę wraz aneksem na realizację zadania pn.: "Wykonanie w formule zaprojektuj i wybuduj budynku Szkoły Podstawowej w Dzielnicy Wilanów m. st. Warszawy wraz z niezbędną infrastrukturą". Wartość umowy: 59,090 tys. zł brutto. Termin realizacji: do 30 września 2020 r.
W dniu 8 listopada 2018 r. Sąd Apelacyjny w Warszawie wydał wyrok zmieniający wyrok Sądu I instancji w następujący sposób: utrzymał w mocy wyrok w zakresie kwoty 1.057 tys. zł wraz z odsetkami zasądzonej od Skarbu Państwa – Ministerstwa Obrony Narodowej – na rzecz konsorcjum, w którym Spółka Mostostal Warszawa S.A., uczestniczyła oraz oddalił powództwo w części zasądzającej kwotę 6.085 tys. zł wraz z odsetkami. Od wyroku Sądu powodowi przysługuje skarga kasacyjna do Sądu Najwyższego. Po otrzymaniu pisemnego uzasadnia wyroku i jego analizie Mostostal Warszawa S.A. podejmie decyzję dotyczącą złożenia skargi kasacyjnej od wyroku Sądu Apelacyjnego.
W dniu 14 listopada 2018 r. Konsorcjum w skład którego wchodzi Mostostal Warszawa S.A. (Lider) i ACCIONA Construcción S.A. (Partner) zawarło umowę z Generalną Dyrekcję Dróg i Autostrad oddział w Rzeszowie na realizację zadania pn.: "Zaprojektowanie i budowa drogi ekspresowej S19 na odcinku od węzła "Nisko Południe" (bez węzła) do węzła "Sokołów Małopolski Północ" (z węzłem) z podziałem na trzy zadania: Zadanie "A" od węzła "Nisko Południe" (bez węzła) do węzła "Podgórze" (bez węzła) o długości około 11,5 km". Wartość umowy: 272.500 tys. zł brutto. Termin realizacji: 34 miesiące – w tym do czasu objętego projektowaniem wlicza się okresy zimowe natomiast do czasu realizacji robót nie wlicza się okresów zimowych tj. od 15 grudnia do 15 marca.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| 1. Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej – roszczenie z tytułu kary za odstąpienie od umowy o obniżenie wynagrodzenia, o roboty dodatkowe i zabezpieczające (opis w nocie 20.1 pkt 1) |
27 072 | 27 072 |
| 2. Gamma Inwestycje Sp. z o.o. – roszczenie z tytułu kary związanej z budową osiedla "Zielona Italia" (opis w nocie 20.1 pkt 2) |
15 784 | 15 784 |
| 3. Energa Kogeneracja S.A. - budowa bloku energetycznego w Elblągu – roszczenie o obniżenie wynagrodzenia oraz karę umowną z tytułu niedotrzymania parametrów (opis w nocie 20.1 pkt 3) |
106 417 | 106 417 |
| 4. Uniwersytet w Białymstoku - Budowa Instytutu Biologii oraz Wydziału Matematyki i Informatyki wraz z Uniwersyteckim Centrum Obliczeniowym - roszczenie z tytułu kary umownej (opis w nocie 20.1 pkt 4) |
66 718 | 66 718 |
| 5. Agencja Rozwoju Miasta S.A. - Budowa Hali Widowiskowo - Sportowej Czyżyny w Krakowie - roszczenie z tytułu kary umownej (opis w nocie 20.1 pkt 5) |
20 822 | 20 822 |
| 6. Mazowiecki Port Lotniczy Warszawa – Modlin Sp. z o.o. – budowa budynku terminala pasażerskiego na terenie lotniska Modlin - roszczenie z tytułu kary umownej (opis w nocie 20.1 pkt 6) |
81 579 | 81 579 |
| 7. Biomatec Sp. z o.o. – roszczenie o wynagrodzenie (opis w nocie 20.1 pkt 7) |
22 876 | 22 876 |
| 8. Cestar A.Cebula J.Starski sj roszczenie o wynagrodzenie (opis w nocie 20.1 pkt 9) |
12 689 | 8 748 |
| 9. Uniwersytet w Białymstoku – roszczenie z tytułu kary umownej (opis w nocie 20.1 pkt 13) |
204 967 | 0 |
| 10. Pozostałe | 17 466 | 12 006 |
| Razem | 576 390 | 362 022 |
Wartość zobowiązań warunkowych na dzień 30.09.2018 r. wyniosła 576.390 tys. zł i w porównaniu do końca ubiegłego roku zwiększyła się o 214.368 tys. zł.
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| 1. Skarb Państwa Generalny Dyrektor Dróg Krajowych i Autostrad – dotyczy budowy autostrady A4 – roszczenia z tytułu wzrostu cen kruszyw i piasku (opis w nocie 20.2 pkt 5) |
61 795 | 61 795 |
| 2. Uniwersytet w Białymstoku - Budowa Instytutu Biologii oraz Wydziału Matematyki i Informatyki wraz z Uniwersyteckim Centrum Obliczeniowym – roszczenia o zapłatę za roboty podstawowe, dodatkowe i zamienne (opis w nocie 20.2 pkt 11) |
50 283 | 50 283 |
| 3. Skarb Państwa Generalny Dyrektor Dróg Krajowych i Autostrad – dotyczą budowy obwodnicy Kielc – roszczenia z tytułu wzrostu cen paliw i asfaltów (opis w nocie 20.2 pkt 6) |
12 568 | 12 568 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| 4. Skarb Państwa Generalny Dyrektor Dróg Krajowych i Autostrad – dotyczy budowy autostrady A2 - roszczenia z tytułu wzrostu cen asfaltów (opis w nocie 21.2 pkt 1) |
8 553 | 8 553 |
|---|---|---|
| 5. Pozostałe | 12 907 | 12 907 |
| Razem | 146 106 | 146 106 |
Wartość aktywów warunkowych na dzień 30.09.2018 r. wyniosła 146.106 tys. zł i w porównaniu do końca ubiegłego roku nie uległa zmianie.
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Wystawione weksle z tyt. zabezpieczenia umów handlowych | 99 666 | 113 209 |
| Gwarancje z tyt. zabezpieczenia umów handlowych | 577 855 | 501 208 |
| Hipoteki | 46 100 | 46 100 |
| Pozostałe poręczenia | 28 171 | 23 040 |
| Razem udzielone zabezpieczenia | 751 792 | 683 557 |
Zabezpieczenia umów handlowych udzielone na dzień 30.09.2018 r. wyniosły 751 792 tys. zł, co oznacza zwiększenie o 68 235 tys. zł w stosunku do końca ubiegłego roku.
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Otrzymane gwarancje | 132 833 | 145 513 |
| Otrzymane weksle | 3 503 | 4 516 |
| Razem otrzymane zabezpieczenia | 136 336 | 150 029 |
Otrzymane zabezpieczenia umów handlowych na dzień 30.09.2018 r. wyniosły 136 336 tys. zł, co oznacza zmniejszenie w stosunku do końca ubiegłego roku o kwotę 13 693 tys. zł.
Zabezpieczenia umów handlowych z tytułu poręczenia spłaty weksla, gwarancji bankowych, wystawionych weksli, gwarancji z tytułu zabezpieczenia umów handlowych i inne są związane z długoterminowymi kontraktami budowlanymi. Udzielone i otrzymane zabezpieczenia dotyczą także kontraktów realizowanych w konsorcjach.
Grupa Kapitałowa nie ma zobowiązań związanych z koniecznością zakupu środków trwałych.
W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej uczestniczyły w postępowaniach dotyczących wierzytelności, których łączna wartość wyniosła 1 097 242 tys. zł oraz w postępowaniach dotyczących zobowiązań o łącznej wartości 710 702 tys. zł.
Data wniesienia pozwu: 10.09.2015 r.
Wartość sporu: 27.072 tys. zł
Powód dochodzi pozwem zapłaty z tytułu kary umownej z tytułu odstąpienia przez Powoda od umowy, roszczenia o obniżenie wynagrodzenia, roszczenia o roboty dodatkowe i zabezpieczające wykonane przez inwestora. Zdaniem Mostostalu Warszawa S.A. naliczone kary umowne są bezzasadne, Spółka kwestionuje również w całości pozostałe roszczenia. 11 września 2012 roku Spółka otrzymała Oświadczenie Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej im. Św. Jana z Dukli o odstąpieniu od umowy na realizację zadania na zaprojektowanie i wykonanie robót budowlanych na rozbudowę i modernizację Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej ("Umowa") oraz wezwanie do uiszczenia kary umownej. Przedmiotowa Umowa została zawarta w dniu 3 stycznia 2011 roku pomiędzy Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej ("Zamawiający") a Konsorcjum w składzie: Mostostal Warszawa S.A. – Lider, Acciona Construcción S.A. – Partner, Richter Med. Sp. z o.o. – Partner ("Wykonawca"). Jako przyczyny rozwiązania Umowy Zamawiający podał niewykonywanie robót zgodnie z harmonogramem rzeczowo – finansowym i warunkami Umowy skutkujące opóźnieniami w realizacji Umowy oraz powodującymi, że nie jest prawdopodobne, aby Wykonawca zdołał ukończyć przedmiot Umowy w ustalonym terminie. Równolegle Spółka wytoczyła powództwo wzajemne i dochodzi roszczeń od zamawiającego w wysokości 32.461 tys. zł dotyczących wynagrodzenia za wykonane prace dodatkowe i zwrot nienależnie naliczonych i potrąconych kar umownych. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących oraz w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia pozwu: 29.03.2013 r.
Powód, który jest następcą prawnym Zielonej Italii Sp. z o.o. ("Zamawiający") dochodzi od Mostostalu Warszawa S.A. kary umownej za odstąpienie od umowy. Spółka w całości kwestionuje zasadność naliczenia kary, ponieważ jako pierwsza odstąpiła od umowy, która obejmowała budowę zespołu budynków mieszkalnych wielorodzinnych z usługami i garażami podziemnymi "Zielona Italia" ("Umowa"). Podstawą odstąpienia od Umowy przez Spółkę było niedokonywania przez Zamawiającego odbiorów wykonanych robót, pomimo wielokrotnych zgłoszeń ich przez Mostostal Warszawa S.A. Z tytułu odstąpienia od kontraktu z winy Zamawiającego Mostostal Warszawa S.A. naliczył karę umowną w wysokości 15.784 tys. zł (nieujęta w przychodach). W odpowiedzi na to Zielona Italia Sp. z o.o. obciążyła Spółkę karami umownymi w wysokości 15.784 tys. zł. Z uwagi na stanowisko Zarządu, że kara jest wystawiona bezpodstawnie, kwota ta nie została ujęta w wycenie kontraktu. Spór w zakresie braku podstaw do obciążenia Spółki karą umowną jest w fazie rozstrzygania przez Sąd. Dochodzona na drodze sądowej kwota jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Data wniesienia pozwu: 24.07.2017 r.
Wartość sporu: 106.417 tys. zł.
Powód dochodzi od Mostostalu Warszawa S.A. roszczeń pieniężnych w związku z budową bloku biomasowego BB20 w Elblągu. Żądania Powoda są oparte na twierdzeniach, że wykonany przez Mostostal Warszawa S.A. i przekazany do eksploatacji w lipcu 2014 roku blok biomasowy BB20 w Elblągu ma wady, nie osiąga parametrów gwarantowanych i wymaga modernizacji. Kwota pozwu obejmuje trzy grupy roszczeń, tj.: (1) kary umowne w kwocie 15.170 tys. zł stanowiącej część łącznej kwoty kar umownych, z których 7.378 tys. zł zostało wypłacone Powodowi z gwarancji bankowej, a pozostała część jest dochodzona w niniejszym postępowaniu, (2) żądanie obniżenia ceny kontraktowej w kwocie 90.286 tys. zł złotych oraz (3) skapitalizowane odsetki w kwocie 959 tys. zł. Spółka po dokonaniu analizy pozwu stoi na stanowisku, że zarówno roszczenie Energa z tytułu kar umownych w związku z nieosiągnięciem gwarantowanych parametrów technicznych Bloku, jak i roszczenie o obniżenie wynagrodzenia kontraktowego jest niezasadne. W szczególności Spółka wskazuje, że w jej ocenie, Powód eksploatował Blok niezgodnie z warunkami Kontraktu i instrukcjami obsługi/eksploatacji, tj. spalała paliwo o parametrach sprzecznych z ustaleniami Kontraktu, a także nie przeprowadziła tzw. pomiarów parametrów gwarantowanych w sposób zgodny z ustalonym w Kontrakcie. Mostostal Warszawa S.A. kwestionuje w całości i uznaje za bezzasadne te roszczenia. Odpowiedź na pozew wraz z pozwem wzajemnym w zakresie kwoty 7.378 tys. zł zostały złożone przez Mostostal Warszawa S.A w dniu 15.12.2017 r. Dochodzona na drodze sądowej kwota jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących.
Przedmiotem pozwu jest roszczenie Powoda o zapłatę z tytułu kar umownych z różnych tytułów w związku z realizacją umowy z dnia 25.01.2011 r. dotyczącej "Budowy Instytutu Biologii oraz Wydziału Matematyki i Informatyki wraz z Uniwersyteckim Centrum Obliczeniowym" oraz umowy z dnia 25.01.2011 r., dotyczącej "Budowy Wydziału Fizyki oraz Instytutu Chemii" realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko. Mostostal Warszawa S.A. kwestionuje w całości i uznaje za bezzasadne te roszczenia. W procesie sądowym Mostostal Warszawa S.A. wykazuje szereg przeszkód, które obiektywnie miały istotny wpływ na realizację robót budowlanych, w tym na termin wykonania, uzasadniających brak podstaw do naliczenia kar umownych. Mostostal Warszawa S.A. wytoczył powództwo wzajemne wobec Powoda na kwotę 83.435 tys. zł z tytułu zaległego wynagrodzenia wraz z odsetkami, kosztów pośrednich wynikających z wydłużenia terminu realizacji umów i innych prac dodatkowych. Kwota 2.964 tys. zł, dochodzona na drodze sądowej jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących.
Data wniesienia pozwu: 22.07.2016 r.,
Wartość sporu: 20.822 tys. zł
Powód domaga się od Mostostalu Warszawa S.A. zapłaty kar umownych za opóźnienia w wykonaniu robót budowlanych Hali Widowiskowo - Sportowej Czyżyny w Krakowie - obecnie TAURON Arena Kraków. Spółka
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
po dokonaniu analizy pozwu kwestionuje w całości, co do zasady, jak i co do wysokości, roszczenia zgłaszane przez Powoda oraz stoi na stanowisku, że nie było żadnych podstaw do naliczenia kar umownych. Na dzień 14.04.2014 r. Wykonawca w 99 % wykonał Przedmiot umowy i Inwestor mógł rozpocząć odbiory. Z uwagi na wady dokumentacji projektowej, za które był odpowiedzialny Inwestor termin zakończenia czynności odbiorowych wyszedł poza termin umowny, ale nie z winy Wykonawcy. W okresie rzekomego opóźnienia Inwestor mógł w pełni korzystać z obiektu, obiekt już 12.05.2014 r. posiadał pozwolenie na użytkowanie o charakterze ostatecznym a 30.05.2014 r. odbyła się już pierwsza komercyjna impreza a wiec jeszcze w czasie, kiedy Inwestor naliczał kary umowne Wykonawcy. Spółka wniosła również pozew wzajemny przeciwko Powodowi o roszczenia za roboty dodatkowe oraz pozostałe do zapłaty wynagrodzenie związane z budową Hali Widowiskowo - Sportowej Czyżyny w Krakowie w kwocie 16.439 tys. zł. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących oraz w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Powód dochodzi pozwem zapłaty z tytułu naliczonych kar za opóźnienia w usuwaniu usterek w okresie gwarancji budynku terminala pasażerskiego na terenie lotniska Modlin. W dniu 18 października 2018r. przed Sądem Okręgowym w Warszawie doszło do zawarcia ugody sądowej w ramach postępowania sądowego. Na podstawie przedmiotowej ugody Konsorcjum zobowiązało się do zapłaty na rzecz Mazowieckiego Portu Lotniczego Warszawa - Modlin sp. z o.o. kwoty w wysokości 500 tys. zł. Tym samym Sąd Okręgowy w Warszawie w dniu 18 października 2018r. wydał postanowienie o umorzeniu przedmiotowego postępowania.
Data wniesienia pozwu: 26.05.2014 r.,
Wartość sporu: 22.876 tys. zł
Powód dochodzi od Mostostalu Warszawa S.A. zapłaty wynagrodzenia za roboty budowlane podwykonawcze wykonane w ramach inwestycji Budowa Bloku Energetycznego Opalanego Biomasą o Mocy 20 MWe w Energa Kogeneracja Sp. z o.o. (drugim solidarnie pozwanym obok Mostostal jest inwestor: Energa Kogeneracja Sp. z o.o.). Podstawą do żądania zapłaty jest twierdzenie, że pozwany odstąpił od umowy z powodem w sytuacji, gdy Powód był gotów do jej wykonania, tj. wystąpiły przeszkody w realizacji w/w umowy, lecz po stronie pozwanego. Spółka kwestionuje w całości zasadność twierdzeń Powoda. W odpowiedzi na pozew Mostostal warszawa S.A. podnosił, iż odstąpienie od umowy nastąpiło z winy Powoda, natomiast zapisy łączącej strony umowy w przypadku zaistniałej sytuacji eliminują zapłatę całego roszczenia na rzecz Powoda, z wyjątkiem kosztów, jakie Powód poniósł do dnia odstąpienia. Ponadto Mostostal Warszawa S.A. zgodnie z porozumieniem zawartym między innymi z Powodem uregulował na rzecz Powoda wszystkie koszty poniesione przez powoda do dnia odstąpienia. Sąd dopuścił dowód z opinii biegłego na okoliczność m.in. czy usunięcie przeszkód z placu budowy (m.in. torowiska, budynku gospodarki olejowej, fundamentu rampy kolejowej rozładunku mazutu) miało wpływ na wystąpienie opóźnienia po stronie Biomatec w realizacji umowy i kogo obciążają powyższe okoliczności. Przewidywany termin złożenia opinii - do końca listopada 2018 r.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Data wniesienia pozwu: 23.11.2015 r.
Wartość sporu: 10 926 tys. zł
Powód dochodzi od Mostostalu Warszawa S.A. kary umownej za odstąpienie od umowy podwykonawczej o roboty budowlane, wykonywane przez Powoda w ramach inwestycji pn. Budowa Zakładu Termicznego Unieszkodliwiania Odpadów dla Szczecińskiego Obszaru Metropolitarnego w Szczecinie. Wyrokiem z dnia 28.04.2017 r. Sąd Okręgowy w Szczecinie (sąd I instancji) uwzględnił powództwo w całości i zasądził od Spółki na rzecz Powoda kwotę 10.926 tys. zł. W sprawie została przez Spółę wniesiona apelacja. Na rozprawie apelacyjnej, która miała miejsce 4 lipca 2018 r. Sąd dopuścił dowód z opinii biegłego, zgodnie z wnioskiem Mostostalu Warszawa S.A. Spółka kwestionuje to roszczenie w całości, ponieważ to Mostostal Warszawa S.A. odstąpił od umowy podwykonawczej, jako pierwszy, z przyczyn leżących po stronie Powoda. Oczekiwany termin złożenia opinii przez biegłego – pierwszy kwartał 2019 r.
Data wniesienia pozwu: 16.11.2016 r. i 20.03.2017 r.,
Łączna wartość sporów: 14.667 tys. zł
Powód dochodzi od Mostostalu Warszawa S.A. wynagrodzenia za prace w ramach inwestycji "Kanalizacja Obszaru Parku Krajobrazowego Puszcza Zielonka i okolic" Kontrakt IX - Zlewnia Oczyszczalni Ścieków w Szlachcinie – Zadanie 6 – Gmina Murowana Goślina, wystawionych w związku z PŚP nr 23 i PŚP nr 24. Mostostal Warszawa S.A. wniósł o oddalenie powództwa w związku z tym, że roszczenia dochodzone przez Powoda zostały w całości potrącone z należnościami Mostostalu Warszawa S.A. wobec Powoda z tytułu wystawionych faktur za zastępczo wykonane roboty oraz nałożonych kar umownych.
Data wniesienia pozwu: 31.03.2017 r.,
Wartość sporu: 16.157 tys. zł.
Rafako S.A. dochodzi od Mostostalu Warszawa S.A. zapłaty wynagrodzenia za roboty budowlane wykonane przez Powoda na podstawie umowy podwykonawczej w ramach inwestycji pn. Budowa Zakładu Termicznego Unieszkodliwiania Odpadów dla Szczecińskiego Obszaru Metropolitarnego w Szczecinie. Spółka kwestionuje wysokość roszczenia tj. Powód nie przedstawił żadnych dowodów na okoliczność: wysokości roszczenia, w szczególności w postaci wspólnej inwentaryzacji (brak protokołu obustronnie podpisanego, który potwierdza wykonanie robót) lub opinii biegłego, jakości wykonanych robót. Sąd powołał biegłego sądowego na okoliczność zakresu i jakości wykonanych przez powoda robót. Oczekiwany termin złożenia opinii przez biegłego – pierwszy kwartał 2019 r.
Data wniesienia pozwu: 09.10.2014 r.,
Wartość sporu: 10.810 tys. zł.
Powód dochodzi od Mostostalu Warszawa S.A zapłaty za dostawy i roboty wykonane przez Powoda w ramach inwestycji polegającej na budowie Narodowego Forum Muzyki we Wrocławiu oraz zapłaty kary umownej i zwrotu kosztów magazynowania. Spółka kwestionuje zasadność pozwu, ponieważ Powód, według posiadanej wiedzy przez Spółkę, sprzedał w znacznej części dostawy i roboty, za które domaga się zapłaty, nowemu
wykonawcy Narodowego Forum Muzyki. Sąd dopuścił wniosek o powołanie biegłego sądowego. Obecnie sąd próbuje powołać biegłego i przeprowadzić dowód z opinii biegłego. Na dzień 30.09.2018 r. nikt nie chciał podjąć się wydania opinii w sprawie.
Data wniesienia pozwu: 31.08.2017 r.,
Wartość sporu: 23.625 tys. zł.
Sarens Polska Sp. z o.o. (Powód) pozwał Mostostal Power Development Sp. z o.o. (Pozwany) o zapłatę wynagrodzenia za wykonane prace oraz o zapłatę równowartości kwoty pobranej z gwarancji należytego wykonania Powoda. Pozwany uważa roszczenie Powoda za niezasadne, ponieważ dochodzone wynagrodzenie w części zostało potrącone z karą umowną należnej Pozwanemu, pozostała część tego wynagrodzenia jest nienależna, zaś kwota pobrana przez Pozwanego z gwarancji należytego wykonania Powoda została zaliczona na poczet kary umownej należnej Pozwanemu.
Data wniesienia pozwu: 5.02.2018 r.
Wartość sporu: 204.967 tys. zł
W dniu 16 stycznia 2018 roku Uniwersytet w Białymstoku wniósł pozew przeciwko Mostostalowi Warszawa S.A. o zapłatę 204.967 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 12 stycznia 2018 roku do dnia zapłaty, tytułem kar umownych za opóźnienie w usuwaniu przez Mostostal Warszawa S.A. 449 wad wynikających z realizacji umów dotyczących budowy Instytutu Biologii, Wydziału Matematyki i Informatyki, Uniwersyteckiego Centrum Obliczeniowego, a także Wydziału Fizyki i Instytutu Chemii w ramach Kampusu Uniwersytetu w Białymstoku. Mostostal Warszawa S.A. po dokonaniu analizy treści pozwu kwestionuje w całości zasadność roszczeń zgłaszanych przez Powoda. Odpowiedź na pozew została przez Mostostal Warszawa S.A. złożona 26 maja 2018 roku.
Data wniesienia powództwa 3.06.2012 r.
Wartość sporu: 36.961 tys. zł
Postępowanie z powództwa Mostostal Warszawa S.A. oraz pozostałych członków konsorcjum przeciwko Pozwanemu o ukształtowanie umowy "Projekt i budowa autostrady A-2 Stryków-Konotopa na odcinku od km 394 + 500 do km 411 + 465,8". Powodowie domagają się podwyższenia wynagrodzenia należnego na podstawie umowy o kwotę 36.961 tys. zł, w tym 18.850 tys. zł na rzecz Mostostalu Warszawa S.A., w związku z nadzwyczajnym wzrostem cen paliw płynnych i asfaltów oraz zapłaty wyżej wskazanej kwoty. Postępowanie prowadzone było pierwotnie przed Sądem Okręgowym w Warszawie, który oddalił powództwo w całości. Na skutek apelacji powodów, wyrokiem z dnia 16.03.2017 r. Sąd Apelacyjny w Warszawie uchylił wyrok Sądu Okręgowego i przekazał mu sprawę do ponownego rozpoznania. Postępowanie toczy się ponownie przed sądem pierwszej instancji.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Data wniesienia powództwa 09.09.2013 r.
Wartość sporu 62.170 tys. zł
Postępowanie z powództwa Mostostal Warszawa S.A. oraz Acciona przeciwko Pozwanemu o naprawienia poniesionej szkody, zwrot nienależnie naliczonych kar umownych oraz zapłaty zaległego wynagrodzenia przez Pozwanego w związku z realizacją Umowy na budowę mostu przez rzekę Odrę wraz z estakadami dojazdowymi na odcinku od km 18+174 do 19+960 w ciągu Autostradowej Obwodnicy Wrocławia A8. Postępowanie prowadzone jest przed Sądem Okręgowym w Warszawie. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Wartość sporu 15.953 tys. zł
Postępowanie Mostostalu Warszawa S.A. o ustalenie nieistnienia prawa Pozwanego do żądania wypłaty z gwarancji bankowej – gwarancji należytego wykonania inwestycji na budowę osiedla "Zielona Italia" w Warszawie, przekształcona w sprawę o zapłatę - zwrot równowartości kwoty wypłaconej przez bank z tytułu gwarancji bankowej, jako świadczenia nienależnego. Spółka odstąpiła od umowy z przyczyn leżących po stronie Pozwanego, nie zaszły, więc przesłanki do zaspokojenia się Zamawiającego z gwarancji dobrego wykonania. Postępowanie prowadzone jest przed Sądem Okręgowym w Warszawie. Dochodzona na drodze sądowej kwota jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących.
Data wniesienia powództwa 23.06.2010 r.
Wartość sporu 19.093 tys. zł
Roszczenia konsorcjum Mostostal Warszawa S.A. – Unitek Ltd o dodatkowe wynagrodzenie i zwrot kosztów poniesionych w związku z wykonaniem umowy dotyczącej realizacji projektów Pakietu Inwestycyjnego CP 2A0022, na podstawie której konsorcjum pełniło rolę inwestora zastępczego. W czasie wykonywania umowy, z przyczyn niezależnych od powodów, nastąpiły zmiany w zakresie i kształcie inwestycji, co pociągnęło za sobą dodatkowe koszty, których zwrotu domagają się powodowie. W dniu 10.10.2016 r. Sąd zasądził na rzecz powodów kwotę 7.142 tys. zł wraz z odsetkami od dnia 3.08.2010 r. W pozostałym zakresie powództwo oddalił. Powodowie złożyli apelację od powyższego wyroku. W dniu 8 listopada 2018 r. Sąd Apelacyjny w Warszawie zmienił wyrok Sądu I instancji w ten sposób, że oddalił powództwo co do kwoty 6.085 tys. zł. W konsekwencji zapadłego wyroku, wyrok Sądu I instancji uprawomocnił się co do kwoty 1.057 tys. zł wraz z należnymi odsetkami. Po otrzymaniu pisemnego uzasadnia wyroku i jego analizie Spółka podejmie decyzję dotyczącą złożenia skargi kasacyjnej od wyroku Sądu Apelacyjnego. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Wartość sporu 207.530 tys. zł
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Mostostal Warszawa S.A. wniósł wraz z konsorcjantem do Sądu Okręgowego w Warszawie pozew przeciwko Pozwanemu o ukształtowanie stosunku prawnego poprzez zmianę treści umowy nr 2811/3/2010 z 26.02.2010 r. o wykonanie robót polegających na budowie autostrady A-4 Tarnów-Rzeszów na odcinku od węzła Rzeszów Centralny do węzła Rzeszów Wschód km. ok. 574+300 do ok. 581+250 poprzez podwyższenie wynagrodzenia o kwotę 77.345 tys. zł brutto. W dniu 23.08.2012 r. Spółka rozszerzyła powództwo w ten sposób, że obok dotychczasowego żądania ukształtowania umowy wniosła o (i) o ustalenie w trybie art. 189 k.p.c., że Pozwanemu nie przysługuje prawo do żądania od Spółki kary umownej za przekroczenie Czasu na Ukończenie robót w związku z realizacją odcinka autostrady A4 objętego Umową oraz (2) o zasądzenie od GDDKiA na rzecz Spółki, kwoty 11.368 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi tytułem bezpodstawnie potrąconej kary umownej za przekroczenia Czasu na Ukończenie z wynagrodzeniem należnym z tytułu wykonania robót budowalnych. W dniu 15.04.2013 r. zostało złożone powtórne rozszerzenie powództwa, w którym zaktualizowano wartość: (i) kwoty, o którą powodowie wnoszą, aby Sąd podwyższył wynagrodzenie – do 195.723 tys. zł brutto, oraz (ii) dochodzonej zapłaty należnego wynagrodzenia potrąconego, jako kara umowna – do 13.243 tys. zł. Wartość przedmiotu sporu wynosi obecnie 207.530 tys. zł. Wyrokiem z dnia 4.08.2016 r. Sąd Okręgowy w Warszawie zasądził od Pozwanego łącznie na rzecz Spółki oraz Acciona kwotę 11.298 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie, a w pozostałym zakresie powództwo oddalił. W dniu 20.12.2016 r. powodowie wnieśli apelację, w której zaskarżono ww. wyrok w części oddalającej powództwo i obciążającej powodów kosztami postępowania. Również strona pozwana wniosła apelację od ww. wyroku zaskarżając go w części uwzględniającej powództwo i obciążającej pozwanego kosztami postępowania. Rozprawa apelacyjna odbyła się 29 czerwca 2018 r. Na rozprawie, oprócz dopuszczenia pism złożonych przez Mostostal, Sąd zakreślił termin 3 miesięcy na rozmowy ugodowe stron i zobowiązał pełnomocników do zawiadomienia o wynikach tych rozmów. Dalsze czynności w sprawie będą podejmowane na posiedzeniu niejawnym po uzyskaniu informacji o wyniku rozmów ugodowych. Rozmowy ugodowe stron rozpoczęły się 27 czerwca 2018 r. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących oraz w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia powództwa 02.07.2013 r.
Mostostal Warszawa S.A. wraz z konsorcjantem wniosła do Sądu Okręgowego w Warszawie pozew przeciwko Pozwanemu o ukształtowanie stosunku prawnego poprzez zmianę treści umowy nr 210/RK/110/2009/2010 z 1.09.2010 r. o wykonanie robót polegających na rozbudowie drogi S-7 do parametrów drogi dwujezdniowej na odcinku obwodnicy Kielc, Kielce (DK 73 węzeł Wiśniówka) – Chęciny (węzeł Chęciny) poprzez podwyższenie wynagrodzenia o kwotę 25.537 tys. zł brutto w związku z nadzwyczajnym wzrostem cen paliw płynnych, asfaltów i stali. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Wartość sporu 103.644 tys. zł
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Postępowanie z powództwa Mostostalu Warszawa S.A. oraz pozostałych członków konsorcjum przeciwko Pozwanemu jest prowadzone jest przed Sądem Okręgowym w Warszawie. Sprawa dotyczy naprawienia szkody poniesionej przez powodów wskutek niewłaściwego opisu Wymagań Zamawiającego dotyczących dziesięciu Obiektów Inżynierskich oraz Mostu przez rzekę Rawkę, do których wykonania wykonawca był zobowiązany na podstawie umowy "Projekt i budowa autostrady A-2 Stryków-Konotopa na odcinku od km 394 + 500 do km 411 + 465,8". Powodowie wnieśli o zasądzenie od pozwanego na rzecz powodów kwoty 103.644 tys. zł, w tym na rzecz Spółki przypada kwota 81.824 tys. zł. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia powództwa 09.05.2013 r.
Wartość sporu: 52.344 tys. zł
Mostostal Warszawa S.A. dochodzi zapłaty kwot wynikających z rozliczenia inwestycji oraz za wykonane roboty dodatkowe. Kluczowe znaczenie dla sprawy ma zbadanie oświadczenia o odstąpieniu od umowy z winy Zielona Italia sp. z o.o. ( w dniu 6 marca 2013 r.). W przypadku przyjęcia przez Sąd oświadczenia o odstąpieniu od umowy przez Mostostal Warszawa S.A. z winy Zielona Italia sp. z o.o. zapewniona jest zasadność roszczeń Spółki. Sprawa toczy się obecnie przed Sądem Okręgowym w Warszawie. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących oraz w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia powództwa 13.11.2012 r.
Wartość sporu: 82.061 tys. zł
Sprawa z powództwa konsorcjum Mostostal Warszawa S.A., ACCIONA CONSTRUCCIÓN S.A., WPBP nr 2 "Wrobis" S.A., Marek Izmajłowicz PH-U IWA (Powód) o zapłatę 82.061 tys. zł. Pierwotnie powództwo dotyczyło ustalenia nieistnienia prawa Gminy Wrocław do żądania wypłaty z gwarancji bankowej – gwarancji należytego wykonania inwestycji. Zmodyfikowano żądanie pozwu i sprawa toczy się o zapłatę 82.061 tys. zł z tytułu końcowego rozliczenia inwestycji w związku z odstąpieniem od kontraktu nr 7/2009/Narodowe Forum Muzyki z dnia 22 grudnia 2009 r. na budowę Narodowego Forum Muzyki we Wrocławiu ("Kontrakt"). We wstępnym wyroku Sąd Arbitrażowy ustalił, iż Konsorcjum Wykonawcze (Mostostal Warszawa S.A.-Lider, Acciona Construcción S.A., Marek Izmajłowicz – IWA, WPBP Wrobis S.A.) skutecznie odstąpiło w dniu 5.10.2012 r. od Kontraktu Na skutek skargi Gminy Wrocław wstępny wyrok Sadu Arbitrażowego został uchylony. Sprawa będzie natomiast rozpoznawana w dalszym ciągu przez ten sam Sąd Arbitrażowy zgodnie ze stanowiskiem Mostostalu Warszawa S.A. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia powództwa 03.10.2014 r.
Wartość sporu: 27.072 tys. zł
W procesie wytoczonym przeciwko Pozwanemu, Mostostal Warszawa S.A. wraz z konsorcjantami, dochodzi roszczeń o zapłatę w związku z budową Centrum Onkologii Ziemi Lubelskiej. Sprawa toczy się przed Sądem
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Okręgowym w Lublinie. Na ww. kwotę pozwu składają się roszczenia o: (i) zapłatę za roboty bezspornie wykonane, (ii) odsetki za opóźnienia w płatnościach w toku realizacji kontraktu, (iii) zwrot nienależnie naliczonych i potrąconych kar umownych, (iv) pozostałe żądania, w których powodowie domagają się zapłaty za zakupione i pozostawione do wbudowania materiały, kosztów utrzymania gwarancji oraz utraconych korzyści. W przedmiotowym procesie Pozwany złożył powództwo wzajemne, w ramach, którego domaga się od Powoda zapłaty łącznie kwoty 27.072 tys. zł z tytułu: (i) kary umownej za odstąpienie od umowy, (ii) zwrotu kosztów oraz (iii) płatności na rzecz podwykonawców. Obecnie sprawa jest na etapie postępowania dowodowego. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących oraz w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia powództwa 29.04.2015 r.
Mostostal Warszawa S.A., jako powód wzajemny, dochodzi zapłaty za roboty podstawowe i dodatkowe oraz zamienne, zapłaty zaległego wynagrodzenia wraz z odsetkami, kosztów pośrednich wynikających z wydłużenia harmonogramu prac i innych prac dodatkowych w związku z realizacją umowy z dnia 25.01.2011 r. dotyczącej "Budowy Instytutu Biologii oraz Wydziału Matematyki i Informatyki wraz z Uniwersyteckim Centrum Obliczeniowym" oraz umowy z dnia 25.01.2011 r., dotyczącej "Budowy Wydziału Fizyki oraz Instytutu Chemii" realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących.
Data wniesienia powództwa 28.04.2017 r.
Wartość sporu 23.017 tys. zł
Mostostal Warszawa S.A. wystąpił z powództwem wzajemnym wobec Pozwanego o zapłatę kwoty z tytułu robót dodatkowych związanych z budową hali widowiskowo-sportowej "Czyżyny" w Krakowie. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących oraz w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia powództwa 07.06.2013 r.
Wartość sporu 9.963 tys. zł
Mostostal Warszawa S.A. domaga się zaniechania naruszania majątkowych praw autorskich do projektu wykonawczego wielobranżowego osiedla "Zielona Italia" oraz o zasądzenie od pozwanego na rzecz powoda kwoty stanowiącej trzykrotność wysokości rynkowej wartości projektu wykonawczego. Postępowanie prowadzone jest przed Sądem Okręgowym w Warszawie.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Spór o zapłatę tytułem bezpodstawnego wzbogacenia w związku z realizacją przez Pozwanego gwarancji bankowej należytego wykonania kontraktu, udzielonej pozwanemu na zlecenie Mostostal Warszawa S.A. w ramach inwestycji pn. Budowa Zakładu Termicznego Unieszkodliwiania Odpadów dla Szczecińskiego Obszaru Metropolitarnego w Szczecinie. W dniu 29 marca 2018 r. Sąd Okręgowy w Szczecinie zasądził na rzecz Mostostal Warszawa S.A. kwotę 33.770 tys. zł wraz z odsetkami. W dniu 30 maja 2018 r. Pozwany wniósł apelację od wyroku. Termin rozprawy apelacyjnej nie został jeszcze wyznaczony. Dochodzona na drodze sądowej kwota jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących.
Data wniesienia powództwa 17.05.2017 r.
Wartość sporu 29.063 tys. zł
Mostostal Warszawa S. A. wraz z konsorcjantem domagają się zapłaty z tytułu dodatkowych kosztów powstałych w ramach realizacji umowy nr 122/2010 z 31.08.2010 r. zawartej z Pozwanym na wykonanie robót polegających na "Rozbudowie drogi krajowej nr 8 do parametrów drogi ekspresowej na odcinku granica województwa mazowieckiego/łódzkiego - Radziejowice". Postępowanie prowadzone jest przed Sądem Okręgowym w Warszawie. Część dochodzonej na drodze sądowej kwoty jest prezentowana w aktywach z tytułu realizacji kontraktów budowlanych.
Data wniesienia powództwa 03.07.2017 r.
Wartość sporu 20.614 tys. zł
Mostostal Warszawa S.A. wraz z konsorcjantem wnieśli do Sądu Okręgowego w Warszawie pozew przeciwko Pozwanemu o zasądzenie na rzecz powodów solidarnie kwoty 20.614 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia wniesienia pozwu do dnia zapłaty. Przedmiotem sporu jest zwrot od Pozwanego na rzecz Powoda kosztów prowadzenia robót przy rozbudowie drogi S-7 na odcinku obwodnicy Kielc, umowy nr 210/RK/110/2009/2010 z 01.09.2010 r. o wykonanie robót polegających na rozbudowie drogi S-7 do parametrów drogi dwujezdniowej na odcinku obwodnicy Kielc, Kielce (DK 73 węzeł Wiśniówka) – Chęciny (węzeł Chęciny) w przedłużonym czasie na ukończenie.
Data wniesienia pozwu: 20.01.2018 r.
Wartość sporu: 26.274 tys. zł
Mostostal Warszawa S.A. wniósł o zapłatę 26.274 tys. zł wraz z ustawowymi odsetkami od dnia wniesienia pozwu do dnia zapłaty wraz z kosztami. Mostostal Warszawa S.A. dochodzi zapłaty z tytułu robót budowlanych wykonanych w ramach inwestycji: Blok Energetyczny o mocy 20 MWe w Elblągu. Wartość przedmiotu sporu obejmuje należność główną -19.948 tys. zł oraz odsetki skapitalizowane na dzień poprzedzający wniesienie pozwu - 6.326 tys. zł. Pozwany zapłacił Powodowi tylko część należności z tytułu wykonanych prac. Należność główna wynika z faktur, które zostały pomniejszone o potrącone tytułem, bezpodstawnie w ocenie Mostostal Warszawa S.A., naliczonych kar umownych. Pozwany nie miał prawa naliczać kar umownych, opóźnienie nastąpiło, bowiem na skutek okoliczności, za które Mostostal Warszawa S.A. nie ponosił odpowiedzialności. Naliczona przez Pozwanego kara umowna jest rażąco wygórowana. Mostostal Warszawa S.A. wniósł także o wydanie nakazu
zapłaty w postępowaniu upominawczym. W dniu 2 lutego 2018 r. Sąd Okręgowy w Gdańsku IX Wydział Gospodarczy wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym. W dniu 23 lutego 2018 r. Pozwany wniósł sprzeciw od nakazu zapłaty. W dniu 10 kwietnia 2018 r. Mostostal Warszawa S.A. złożył odpowiedź na sprzeciw od nakazu zapłaty. Postępowanie sądowe jest w toku.
Data wniesienia powództwa 15.01.2018 r.
Wartość sporu 90.141 tys. zł.
Mostostal Warszawa S.A. wniósł o zapłatę 90.141 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 28 listopada 2016 roku do dnia zapłaty. Przedmiotowym pozwem Mostostal Warszawa S.A. dochodzi od Pozwanego zapłaty wynagrodzenia za roboty, dostawy, projekty i inne świadczenia spełnione na rzecz Pozwanego do dnia odstąpienia przez Mostostal Warszawa S.A. od umowy na budowę Zakładu Termicznego Unieszkodliwiania Odpadów w Szczecinie, tj. do dnia 14 czerwca 2016 r., za które Mostostal Warszawa S.A. nie otrzymał wynagrodzenia w ramach wystawianych co miesiąc przejściowych świadectw płatności. Odpowiedź na pozew Pozwanego wpłynęła w dniu 24 maja 2018 r. Dochodzona na drodze sądowej kwota jest prezentowana przez Grupę Kapitałową w pozycji należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności w grupie należności przeterminowanych, na które nie utworzono odpisów aktualizujących.
Data wniesienia pozwu: 24.01.2018 r.
Wartość sporu 98.585 tys. zł
Mostostal Warszawa S.A. wniósł wraz z konsorcjantem do Sądu Okręgowego w Warszawie pozew przeciwko Pozwanemu o zapłatę 98.585 tys. zł wraz z odsetkami ustawowymi od dnia 31 grudnia 2014 r. do dnia 31 grudnia 2015 r. oraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia zapłaty. Pozwem Mostostal Warszawa S.A. dochodzi od Pozwanego roszczeń powstałych w toku budowy w latach 2010-2012 odcinka autostrady A-4 Tarnów-Rzeszów Wschód wynikających z napotkania przez wykonawcę w toku budowy przeszkód, za które odpowiada Pozwany (np. nieprzewidywalne warunki fizyczne), jak również dodatkowych kosztów związanych z przedłużeniem czasu wykonywania kontraktu. Odpowiedź na pozew Pozwanego wpłynęła w dniu 7 sierpnia 2018r.
Część roszczeń z powyższych spraw sądowych Spółka Dominująca rozpoznała w budżetach kontraktów i ujęła w przychodach lat ubiegłych. Szczegóły opisano w nocie 4 Dodatkowych informacji i objaśnień do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 01.01.2018 roku – 30.09.2018 roku.
W okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa korzystały z kredytów i pożyczek, których łączna wartość na dzień 30.09.2018 r. wyniosła 271 272 tys. zł.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| Nazwa Banku / Pożyczkodawcy |
Udzielona kwota kredytu /pożyczki |
Kwota wykorzystania w tys. zł |
Warunki oprocentowania | Termin spłaty |
|---|---|---|---|---|
| Acciona Construcción S.A. | 13 961 tys. EUR | WIBOR 1R + marża | 30.11.2019 | |
| Acciona Construcción S.A. | 11 669 tys. EUR | WIBOR 1R + marża | 30.04.2020 | |
| Acciona Construcción S.A. | 7 000 tys. EUR | 188 016 | WIBOR 1R + marża | 30.04.2020 |
| Acciona Construcción S.A. | 3 000 tys. EUR | WIBOR 1R + marża | 21.11.2019 | |
| Acciona Construcción S.A. | 7 000 tys. EUR | WIBOR 1R + marża | 10.01.2020 | |
| RAZEM | 188 016 |
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki długoterminowe na dzień 30.09.2018:
Bieżąca część oprocentowanych kredytów bankowych i pożyczek na dzień 30.09.2018:
| Nazwa Banku / Pożyczkodawcy |
Udzielona kwota kredytu /pożyczki |
Kwota wykorzystania w tys. zł |
Warunki oprocentowania | Termin spłaty |
|---|---|---|---|---|
| Acciona Construcción S.A. | 13 071 tys. EUR | 57 542 | WIBOR 1R + marża | 31.01.2019 |
| Societe Generale S.A. Oddział w Polsce |
10 000 tys. zł | 5 590 | WIBOR 1m + marża banku | 30.05.2019 |
| Bank PeKaO S.A. | 10.000 tys. zł | 8 773 | WIBOR 1m + marża banku | 30.06.2019 |
| Bank PeKaO S.A. | 5.000 tys. zł | 5 000 | WIBOR 1m + marża banku | 28.02.2019 |
| Credit Agricole | 5 000 tys. zł | 1 352 | WIBOR 1m + marża banku | 16.01.2019 |
| Bank Pekao S.A. | 5.000 tys. zł | 4 999 | WIBOR 1m + marża banku | 30.06.2019 |
| Bank Pekao S.A. | 7.000 tys. zł | 0 | WIBOR 1m + marża banku | 30.06.2019 |
| RAZEM | 83 256 |
W III kwartale 2018 roku żadna umowa kredytowa nie została wypowiedziana.
Saldo zobowiązań z tytułu pożyczek na dzień 30.09.2018 r. wynosiło 245 558 tys. zł (saldo zobowiązań z tytułu pożyczek na dzień 30.06.2018 r. wynosiło 218 314 tys. zł). Wzrost salda pożyczek wynika głównie z otrzymania nowej pożyczki w kwocie 7 mln EUR od Acciona Construccion S.A.
Zestawienie skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży ogółem oraz obrotów wewnątrz Grupy za 3 kwartały 2018 roku.
| Spółki Grupy | Przychody netto ze sprzedaży ogółem |
Sprzedaż zrealizowana wewnątrz Grupy |
Skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży |
|---|---|---|---|
| Spółka Dominująca | 537 923 | 1 293 | 536 630 |
| Pozostałe Spółki | 265 658 | 119 118 | 146 540 |
| RAZEM | 803 581 | 120 411 | 683 170 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
Suma przychodów netto ze sprzedaży spółek objętych konsolidacją metodą pełną wyniosła za 3 kwartały 2018 roku 803 581 tys. zł. Obroty wewnątrz Grupy Kapitałowej stanowiły kwotę 120 411 tys. zł., tj. 15 % przychodów netto ze sprzedaży ogółem bez wyłączeń konsolidacyjnych.
Wszystkie transakcje zawierane z podmiotami powiązanymi w III kwartale 2018 roku były transakcjami typowymi i rutynowymi oraz były zawierane na zasadach rynkowych.
Następująca tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych przez Spółki Grupy z podmiotami powiązanymi:
| Podmiot powiązany Grupy |
Sprzedaż dokonana przez podmioty Grupy na rzecz podmiotów powiązanych |
Zakupy dokonane przez podmioty powiązane w spółkach Grupy |
Należności od podmiotów powiązanych |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych z wyłączeniem pożyczek |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe jednostki powiązane Grupy | |||||
| 30.09.18 | 25 | 0 | 0 | 4 344 | |
| Acciona Construcción S.A. |
31.12.17 | 34 | 0 | 3 | 4 368 |
| Oddział w Polsce | 30.09.17 | 25 | 0 | 7 | 4 702 |
| 30.09.18 | 0 | 8 581 | 184 | 22 605 | |
| Acciona Construccion S.A. |
31.12.17 | 14 | 233 | 184 | 14 024 |
| 30.09.17 | 14 | 21 | 184 | 13 897 | |
| 30.09.18 | 14 208 | 291 | 16 | 8 | |
| Acciona Nieruchomości Wilanów Sp. z o.o. |
31.12.17 | 21 142 | 126 | 3 082 | 18 |
| 30.09.17 | 15 071 | 94 | 2.017 | 22 | |
| 30.09.18 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Acciona Nieruchomości |
31.12.17 | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Żoliborz Sp. z o.o. | 30.09.17 | 1 | 0 | 0 | 0 |
| 30.09.18 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Towarowa Park Sp. z o.o. |
31.12.17 | 114 | 0 | 0 | 0 |
| 30.09.17 | 144 | 0 | 0 | 0 | |
| 30.09.18 | 123 | 0 | 151 | 0 | |
| Acciona Facility Services Poland |
31.12.17 | 93 | 0 | 115 | 0 |
| Sp. z o.o. | 30.09.17 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 30.06.18 | 14 356 | 8 872 | 351 | 26 957 | |
| RAZEM | 31.12.17 | 21 398 | 359 | 3 384 | 18 410 |
| 30.06.17 | 15 255 | 115 | 2 208 | 18 621 |
Na dzień 30.09.2018 r. Mostostal Warszawa posiadała zobowiązania z tytułu pożyczek wobec Acciona Construcción S.A. z siedzibą w Madrycie w kwocie 245 448 tys. zł (na dzień 31.12.2017 r. wartość pożyczek wynosiła 193 510 tys. zł).
Na dzień 30.09.2018 roku odsetki od Acciona Construcción S.A. wyniosły 4 665 tys. zł (na 30.09.2017 wyniosły 4 085 tys. zł).
Na dzień 30.09.2018 roku Mostostal Warszawa otrzymała z limitów gwarancyjnych Acciona Construcción S.A. gwarancje bankowe lub ubezpieczeniowe w łącznej kwocie 286 540 tys. zł (na dzień 31.12.2017 r. 265 378 tys.zł). Dla spółek: Acciony Construcción S.A. Oddział w Polsce, Acciona Construcción S.A., Acciona Nieruchomości Wilanów Sp. z o.o., Acciona Nieruchomości Żoliborz Sp. z o.o., Towarowa Park Sp. z o.o. oraz Acciona Facility Services Poland Sp. z o.o. stroną umów i wzajemnych rozliczeń (ujętych w tabeli powyżej) jest Mostostal Warszawa S.A.
Organizacja i zarządzanie Grupą Kapitałową Mostostal Warszawa odbywa się w podziale na segmenty, odpowiednio do rodzaju oferowanych wyrobów. Grupa Kapitałowa rozlicza transakcje między segmentami w taki sposób, jakby dotyczyły one podmiotów niepowiązanych przy zastosowaniu bieżących cen rynkowych.
W poniższych tabelach przedstawione zostały dla poszczególnych segmentów sprawozdawczych Grupy Kapitałowej dane ze skonsolidowanego rachunku zysków i strat za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30.09.2018.
W ramach działalności kontynuowanej występują następujące segmenty:
Przychody i koszty nieprzypisane dotyczą pozostałej działalności produkcyjnej i usługowej oraz kosztów zarządu.
| Okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2018 |
Segment inżynieryjno – przemysłowy |
Segment ogólnobudowlany |
Przychody i koszty nieprzypisane |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | ||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 382 493 | 299 577 | 1 100 | 683 170 |
| Sprzedaż między segmentami | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody segmentu ogółem | 382 493 | 299 577 | 1 100 | 683 170 |
| Wynik | ||||
| Zysk (strata) segmentu (z uwzględnieniem pozostałych przychodów i pozostałych kosztów operacyjnych) |
33 013 | -2 326 | 25 | 30 712 |
| Koszty nieprzypisane (koszty zarządu) | 0 | 0 | 47 611 | 47 611 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 33 013 | -2 326 | -47 586 | -16 899 |
|---|---|---|---|---|
| Przychody finansowe | 0 | 1 | 407 | 408 |
| Koszty finansowe | 1 373 | 59 | 12 047 | 13 479 |
| Zysk (strata) brutto | 31 640 | -2 384 | -59 226 | -29 970 |
| Podatek dochodowy | 0 | 0 | 3 074 | 3 074 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
31 640 | -2 384 | -62 300 | -33 044 |
| Zysk / (strata) netto za okres | 31 640 | -2 384 | -62 300 | -33 044 |
| Zysk (strata) netto przypisana akcjonariuszom Spółki Dominującej |
31 640 | -2 384 | -57 459 | -28 203 |
| Zysk (strata) netto przypisana akcjonariuszom niekontrolującym |
-4 841 | -4 841 |
| Okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2017 |
Segment inżynieryjno – przemysłowy |
Segment ogólnobudowlany |
Przychody i koszty nieprzypisane |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | ||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 582 167 | 247 260 | 1 433 | 830 860 |
| Sprzedaż między segmentami | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody segmentu ogółem | 582 167 | 247 260 | 1 433 | 830 860 |
| Wynik | ||||
| Zysk (strata) segmentu (z uwzględnieniem pozostałych przychodów i pozostałych kosztów operacyjnych) |
67 655 | 7 900 | 1 146 | 76 711 |
| Koszty nieprzypisane (koszty zarządu i koszty sprzedaży) |
0 | 0 | 45 416 | 45 416 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 67 665 | 7 900 | -44 270 | 31 295 |
| Przychody finansowe | 955 | 460 | 7 069 | 8 484 |
| Koszty finansowe | 1 681 | 285 | 6 160 | 8 126 |
| Zysk (strata) brutto | 66 939 | 8 075 | -43 361 | 31 653 |
| Podatek dochodowy | 12 252 | 12 252 | ||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
66 939 | 8 075 | -55 613 | 19 401 |
| Zysk / (strata) netto za okres | 66 939 | 8 075 | -55 613 | 19 401 |
| Zysk (strata) netto przypisana akcjonariuszom Spółki Dominującej |
66 939 | 8 075 | -55 188 | 19 826 |
| Zysk (strata) netto przypisana akcjonariuszom niekontrolującym |
-425 | -425 |
Zarząd Spółki Dominującej odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych nie dokonuje przeglądu aktywów i zobowiązań segmentu, ze względu na częste przesunięcia aktywów pomiędzy segmentami.
Alokacja przychodów i kosztów do poszczególnych segmentów odbywa się na podstawie realizowanych projektów. Aktywa są analizowane na poziomie całej Grupy Kapitałowej. Główną miarą wyniku segmentu jest wynik brutto na sprzedaży skorygowany o pozostałe przychody i koszty operacyjne.
Spółki z Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa prowadzą działalność na rynku krajowym i zagranicznym.
Przychody na eksport wyniosły 32 287 tys. zł, co stanowiło ok. 5% przychodów ze sprzedaży i dotyczyły głównie prefabrykatów wyprodukowanych do budowy mostu w Danii.
Poniższa tabela przedstawia porównanie wartości bilansowych i wartości godziwych wszystkich instrumentów finansowych Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane przeszacowane do wartości godziwej (zgodnie z poniższą tabelą).
| Wartość bilansowa | Wartość godziwa | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| AKTYWA FINANSOWE | 30.09.2018 | 30.06.2018 | 30.09.2018 | 30.06.2018 | |
| 1) Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności (wyceniane wg zamortyzowanego kosztu) |
- | - | - | - | |
| 2) Instrumenty finansowe - zabezpieczenie przyszłych przepływów pieniężnych |
- | - | - | - | |
| 3) Instrumenty finansowe - wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | - | - | - | |
| 4) Pożyczki udzielone i należności | |||||
| - Kaucje długoterminowe z tytułu umów o budowę należne od odbiorców* |
3 977 | 3 713 | * | * | |
| - Należności z tytułu dostaw i usług * | 372 488 | 371 814 | * | * | |
| - Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 42 391 | 67 755 | 42 391 | 67 755 | |
| - Aktywa z tytułu realizacji kontraktów budowlanych* | 436 091 | 405 921 | * | * | |
| 5) Aktywa finansowe długoterminowe dostępne do sprzedaży |
- | - | - | - |
* wartość godziwa jest zbliżona do wartości bilansowej
| Wartość bilansowa | Wartość godziwa | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | 30.09.2018 | 30.06.2018 | 30.09.2018 | 30.06.2018 | |
| 1) Zobowiązania finansowe - instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | - | - | - | |
| 2) Pozostałe zobowiązania finansowe - instrumenty finansowe - zabezpieczenie przyszłych przepływów pieniężnych |
- | - | - | - | |
| 3) Zobowiązania (wyceniane wg zamortyzowanego kosztu) |
|||||
| - Kaucje długoterminowe z tytułu umów o budowę zatrzymane dostawcom* |
47 081 | 50 017 | * | * |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku
| - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania* |
288 482 | 313 898 | * | * |
|---|---|---|---|---|
| 4) Pozostałe zobowiązania finansowe (wyceniane wg zamortyzowanego kosztu) |
||||
| - Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki* | 188 016 | 75 034 | * | * |
| - Bieżąca część oprocentowanych kredytów bankowych i pożyczek* |
83 256 | 164 857 | * | * |
| - Zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe z tytułu leasingu* |
3 888 | 4 175 | * | * |
* wartość godziwa jest zbliżona do wartości bilansowej
Instrumenty finansowe podzielono na 3 kategorie:
- Poziom 1 obejmuje instrumenty finansowe, których wartość godziwa jest szacowana w oparciu o notowane ceny rynkowe na każdy dzień bilansowy. W Grupie Kapitałowej na dzień 30.09.2018 oraz 30.06.2018 nie występują instrumenty finansowe z tej kategorii.
- Poziom 2 obejmuje instrumenty finansowe, których wartość godziwą ustala się w oparciu o różne metody wyceny bazujące na dostępnych danych o aktualnych warunkach rynkowych na dzień bilansowy. W Grupie Kapitałowej do tej kategorii instrumentów są zaliczane terminowe kontrakty walutowe. Wartość godziwa walutowych kontraktów terminowych ustalana jest na podstawie wyceny przeprowadzanej przez banki. W Grupie Kapitałowe na dzień 30.09.2018 oraz 30.06.2018 nie występują instrumenty finansowe z tej kategorii.
- Poziom 3 do oszacowania wartości godziwej nienotowanych instrumentów pochodnych, Grupa Kapitałowa stosuje różne metody wyceny oparte na założeniach jednostki i danych własnych. W Grupie Kapitałowej na dzień 30.09.2018 oraz 30.06.2018 nie występują instrumenty finansowe z tej kategorii.
Na dzień 30.09.2018 roku oraz 30.06.2018 roku Grupa Kapitałowa Mostostal Warszawa nie posiadała instrumentów finansowych w rachunkowości zabezpieczeń.
do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
| w tys. zł | w tys. EUR | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
2018 okres od 01.01.2018 do 30.09.2018 |
2017 okres od 01.01.2017 do 30.09.2017 |
||
| Przychody ze sprzedaży | 683 170 | 830 860 | 160 614 | 195 193 | ||
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 29 731 | 99 284 | 6 990 | 23 325 | ||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -16 899 | 31 295 | -3 973 | 7 352 | ||
| Zysk (strata) brutto | -29 970 | 31 653 | -7 046 | 7 436 | ||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | -33 044 | 19 401 | -7 769 | 4 558 | ||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Zysk (strata) netto | -33 044 | 19 401 | -7 769 | 4 558 | ||
| przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej | -28 203 | 19 826 | -6 631 | 4 658 | ||
| przypisany akcjonariuszom niekontrolującym | -4 841 | -425 | -1 138 | -100 | ||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -94 689 | -134 503 | -22 261 | -31 599 | ||
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 485 | 2 540 | -349 | 597 | ||
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 42 139 | 9 697 | 9 907 | 2 278 | ||
| Środki pieniężne na koniec okresu | 42 391 | 93 514 | 9 924 | 21 702 | ||
| 30.09.2018 | 31.12.2017 | 30.09.2018 | 31.12.2017 | |||
| Aktywa razem | 1 024 870 | 991 635 | 239 938 | 237 751 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | 248 587 | 264 897 | 58 198 | 63 511 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 670 691 | 588 172 | 157 019 | 141 018 | ||
| Zobowiązania razem | 919 278 | 853 069 | 215 217 | 204 529 | ||
| Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom Spółki Dominującej) | 96 775 | 124 890 | 22 657 | 29 943 | ||
| Kapitał własny ogółem | 105 592 | 138 566 | 24 721 | 33 222 | ||
| Kapitał podstawowy | 44 801 | 44 801 | 10 489 | 10 741 | ||
| Liczba akcji w szt. | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 | 20 000 000 |
| Wybrane pozycje ze skonsolidowanego rachunku zysków i strat za III kwartał 2018 roku i III kwartał 2017. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | III kwartał 2018 | III kwartał 2017 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 264 848 | 260 765 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 13 748 | 34 429 |
| Koszty ogólnego zarządu | 15 030 | 14 744 |
| Saldo na pozostałej działalności operacyjnej | 810 | -12 154 |
| Wynik z działalności operacyjnej | -472 | 7 531 |
| Saldo na działalności finansowej | -1 629 | -6 076 |
|---|---|---|
| Wynik brutto | 1 173 | 1 455 |
| Podatek dochodowy | 4 855 | 2 665 |
| Wynik z działalności kontynuowanej | -3 682 | -1 210 |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto za okres przypisany: | -3 682 | -1 210 |
| Akcjonariuszom Spółki Dominującej | -4 604 | 9 |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | 922 | -1 219 |
W III kwartale 2018 roku skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły 264 848 tys. zł i w porównaniu do analogicznego okresu 2017 roku były na zbliżonym poziomie. Zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 13 748 tys. zł (w analogicznym okresie 2017 roku zysk brutto ze sprzedaży wyniósł 34 429 tys. zł). Grupa Kapitałowa w III kwartale 2018 r. zanotowała stratę netto w kwocie 3 682 tys. zł (w III kwartale 2017 r. strata netto wyniosła 1 210 tys. zł). Słabsze wyniki finansowe, osiągnięte w III kwartale 2018 roku, w porównaniu do analogicznego okresu 2017 roku są efektem obniżenia się rentowność realizowanych kontraktów, do której przyczynił się wzrost cen materiałów i usług podwykonawców.
Wartość krótkoterminowych należności z tytułu dostaw i usług na 30.09.2018 r. wyniosła 372 488 tys. zł i w porównaniu do stanu na 30.06.2018 r. wzrosła o 674 tys. zł.
Wartość aktywów z tytułu wyceny kontraktów budowlanych na dzień 30.09.2018 r. wyniosła 436 091 tys. zł w porównaniu do 30.06.2018 r. była wyższa o 30 170 tys. zł.
Wartość środków pieniężnych na dzień 30.09.2018 r. wynosiła 42 391 tys. zł i w porównaniu ze stanem na 30.06.2018 r. obniżyła się o 25 364 tys. zł, co było spowodowane głównie spłatą zobowiązań wobec podwykonawców. W III kwartale 2018 r. Grupa Kapitałowa korzystała z kredytów w rachunku bieżącym oraz pożyczek krótko i długoterminowych, których stan na dzień 30.09.2018 r. wyniósł 271 272 tys. zł i w porównaniu do 30.06.2018 r. wzrósł o 31.381 tys. zł.
Zobowiązania długoterminowe w III kwartale 2018 r. zwiększyły się o kwotę 108 719 tys. zł, co wynika głównie z przekwalifikowania pożyczek krótkoterminowych od Acciona Construcción S.A. do pożyczek długoterminowych, zgodnie z terminami ich spłaty. Wartość zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług na koniec III kwartału 2018 r. wyniosła 241 390 tys. zł i w porównaniu do 30.06.2018 r. spadła o 4 759 tys. zł.
W okresie sprawozdawczym, tj. od 01.07.2018 r. do 30.09.2018 r. miały miejsce następujące zdarzenia istotne dla Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa:
W dniu 10 lipca 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A. zawarła z Acciona Construcción S.A. ("Acciona") podmiot dominujący wobec Mostostalu Warszawa S.A. (50,09% udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu) umowę, na podstawie, której Acciona udzieliła Spółce pożyczkę w wysokości 7.000 tys. EUR (co stanowi równowartość 30 366 tys. zł według kursu średniego NBP z dnia 9 lipca 2018 r. w wysokości 1 EUR = 4,3380 zł). Umowa została zawarta na okres 18 miesięcy tj. do 10 stycznia 2020 r. Pożyczka może zostać spłacona również w okresie krótszym niż 18 miesięcy.
W dniu 19 lipca 2018 roku Spółka Mostostal Warszawa S.A. jako uczestnik konsorcjum w skład, którego wchodzą: Trakcja PRKiI S.A.(lider), Mostostal Warszawa S.A. (partner – udział w konsorcjum 50 %) oraz Przedsiębiorstwo Eksploatacji Ulic i Mostów Sp. z o.o. (partner), podpisała z Generalną Dyrekcją Dróg Krajowych i Autostrad, Oddział w Olsztynie ("Zamawiający") umowę na realizację zadania pn.: "Projekt i budowa drogi ekspresowej S61 Szczuczyn – Budzisko (gr. państwa) z podziałem na zadania: Zadanie nr 2: odc. węzeł Ełk Południe – węzeł Wysokie (wraz z wyplotem w ciągu dk 16)". Wartość umowy: 685 940 tys. zł brutto. Termin realizacji: 19.06.2021 r.
W dniu 26 lipca 2018 roku Spółka Mostostal Warszawa S.A. podpisała, jako uczestnik konsorcjum w skład, którego wchodzą Mostostal Warszawa SA (lider – udział w konsorcjum 71%), Masfalt Sp. z o.o. (partner) i Drogomex Sp. z o.o. (partner) umowę z Generalną Dyrekcją Dróg Krajowych i Autostrad, Oddział w Kielcach ("Zamawiający") na realizację zadania pn.: "na budowę obwodnicy Morawicy w ciągu drogi krajowej nr 73 – Odcinek I (Kielce – m. Brzeziny/Morawica)". Wartość umowy: 77 900 tys. zł brutto. Termin realizacji: 26.04.2022 r.
W dniu 20 sierpnia 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A. podpisała umowę z Samodzielnym Publicznym Zespołem Zakładów Opieki Zdrowotnej w Gryficach na realizację zadania pn.: "Rozbudowa wraz z przebudową budynku szpitala SPZZOZ w Gryficach dla bloku operacyjnego, oddziałów zabiegowych, ortopedyczno-urazowej i chirurgicznego, apteki centralnej, sterylizatorni wraz z wyposażeniem" Etap I – roboty budowlane wraz z instalacją gazów medycznych. Wartość umowy: 29 990 tys. zł brutto. Termin realizacji: 30.06.2020 r.
W dniu 23 sierpnia 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A. zawarła z Autoliv Poland Sp. z o.o. ("Zamawiający") z siedzibą w Oławie umowę na realizację zadania pn. "Rozbudowa istniejącego zakładu Autoliv w Jelczu-Laskowicach Faza 2 APL". Wartość umowy: 53 160 tys. zł netto. Termin realizacji: 60 tygodni od otrzymania Nakazu Rozpoczęcia Robót.
W dniu 28 sierpnia 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A. podpisała umowę z Elektrociepłownią Stalowa Wola S.A. na realizację zadania pn.: "Budowa rezerwowego źródła ciepła w Elektrociepłowni Stalowa Wola S.A." o nr referencyjnym 1/II/2018/DT. Wartość umowy: 55 000 tys. zł brutto. Termin realizacji: 15 miesięcy.
W dniu 5 września 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A. podpisała umowę z TAURON Wytwarzanie S.A. ("Zamawiający") z siedzibą w Jaworznie, na realizację zadania pn.: "Uciepłownienie bloku 10 wraz z dostosowaniem układu wyprowadzenia ciepła w TAURON Wytwarzanie S.A. Oddział Elektrownia Łagisza w Będzinie". Wartość umowy: 66 080 tys. zł brutto.
W dniu 7 września 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A. podpisała z Acciona Construcción S.A. aneksy do umów pożyczek:
aneks nr 5 do umowy pożyczki z dnia 05.08.2013 r., na kwotę 7.000 tys. EUR, który wydłuża termin jej spłaty do dnia 30.04.2020 r.,
aneks nr 6 do umowy pożyczki z dnia 27.05.2013 r., na kwotę 11.669 tys. EUR, który wydłuża termin jej spłaty do dnia 30.04.2020 r.
11 września 2018 r. spółka zależna Mostostal Płock S.A. podała informację, że Konsorcjum Spółek: Mostostal Płock S.A. (Lider Konsorcjum) i Profil RCG Sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą w Warszawie (Uczestnik Konsorcjum) podpisało z ADK Investments Sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą w Warszawie, aneks do umowy na wykonanie inwestycji: "Rozbudowa pojemności magazynowej wraz z infrastrukturą na terenie istniejącej Bazy Paliw OLPC Sp. z o.o. S.K-A w miejscowości Zielonka k/o Warszawy". Aneks dotyczy rozszerzenia zakresu przedmiotu umowy, oraz zwiększenia wartości umowy o 6 254 tys. zł do kwoty 59 670 tys. zł netto. Aneks przewiduje rozpoczęcie I etapu inwestycji w październiku 2018 r.
W dniu 17 września 2018 r. Spółka Mostostal Warszawa S.A. podpisała umowę z Ordona 1 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie na realizację zadania pn.: "Wybór Generalnego Wykonawcy II etapu inwestycji polegającego na budowie zespołu trzech budynków mieszkalnych wielorodzinnych z usługami oraz garażami podziemnymi wraz z infrastrukturą towarzyszącą i zielenią, zlokalizowanych przy ul. Juliusza Ordona 5D, 5E, 5F w Warszawie, działka nr ewidencyjny 5/6 obręb 6-05-05, wraz z uzyskaniem decyzji o pozwoleniu na użytkowanie". Wartość umowy: 73 390 tys. zł brutto. Termin realizacji: 104 tygodnie od daty przekazania terenu budowy.
W dniu 18 września 2018 roku Spółka Mostostal Warszawa S.A. podpisała, jako uczestnik konsorcjum w skład, którego wchodzą: Mostostal Warszawa SA (lider – udział w konsorcjum 85%), i SANELL Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (partner) umowę z Miejskim Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji w Zduńskiej Woli Spółka z o.o. ("Zamawiający") na realizację zadania pn.: "Budowa Centrum Rekreacyjno-Sportowego RELAKS w Zduńskiej Woli". Wartość umowy: 39 040 tys. zł brutto. Termin realizacji do 15.06.2020 r.
W III kwartale 2018 r. wpływ na wynik finansowy miało umocnienie polskiej waluty wobec euro w porównaniu do 30.06.2018 r., co skutkowało zaksięgowaniem przez Spółkę Dominującą dodatnich różnic kursowych z wyceny bilansowej pożyczek w kwocie 4 961 tys. zł.
W III kwartale 2018 r. w skład Grupy Kapitałowej Mostostal Warszawa objętej konsolidacją wchodziły następujące spółki:
Mostostal Power Development Sp. z o.o.
Mostostal Warszawa S.A. wchodzi w skład grupy kapitałowej Acciona S.A. z siedzibą w Madrycie.
Acciona Construcción S.A. jest właścicielem 50,09 % akcji Mostostalu Warszawa S.A. wg stanu na 30.09.2018 r.
Grupa Kapitałowa Mostostal Warszawa nie publikowała prognoz na 2018 rok.
Zestawienie akcjonariuszy posiadających, co najmniej 5% głosów na WZA Spółki Mostostal Warszawa S.A., według stanu na 29.11.2018 r.:
| Podmiot | Liczba Akcji | Liczba Głosów | % Kapitału | % Głosów |
|---|---|---|---|---|
| Acciona Construcción SA | 10.018.733 | 10.018.733 | 50,09% | 50,09% |
| Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień" |
3.666.000 | 3.666.000 | 18,33% | 18,33% |
| AVIVA Powszechne Towarzystwo Emerytalne AVIVA BZ WBK S.A. |
1.166.701 | 1.166.701 | 5,83% | 5,83% |
W okresie od dnia 28.09.2018 roku tj. daty publikacji raportu za I półrocze 2018 rok do dnia 14.11.2018 roku nie nastąpiły żadne zmiany w stanie posiadania akcji Mostostalu Warszawa S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące.
W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej uczestniczyły w postępowaniach dotyczących wierzytelności, których łączna wartość wyniosła 1 097 242 tys. zł oraz w postępowaniach dotyczących zobowiązań o łącznej wartości 710 702 tys. zł.
Informacje o istotnych postępowaniach zostały przedstawione w nocie 20 Dodatkowych informacji i objaśnień do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku.
Zestawienie skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży ogółem oraz obrotów wewnątrz Grupy Kapitałowej w III kwartale 2018 roku.
| Spółki Grupy | Przychody netto ze sprzedaży ogółem |
Sprzedaż zrealizowana wewnątrz Grupy |
Skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży |
|---|---|---|---|
| Spółka Dominująca | 537 923 | 1 293 | 536 630 |
| Pozostałe Spółki | 265 658 | 119 118 | 146 540 |
| RAZEM | 803 581 | 120 411 | 683 170 |
Suma przychodów netto ze sprzedaży spółek objętych konsolidacją metodą pełną wyniosła za 3 kwartały 2018 roku 803 581 tys. zł. Obroty wewnątrz Grupy Kapitałowej stanowiły kwotę 120 411 tys. zł., tj. 15 % przychodów netto ze sprzedaży ogółem bez wyłączeń konsolidacyjnych.
Wszystkie transakcje zawierane z podmiotami powiązanymi w III kwartale 2018 roku były transakcjami typowymi i rutynowymi oraz były zawierane na zasadach rynkowych.
Informacja o transakcjach z jednostkami powiązanymi zostały przedstawione w nocie 22 Dodatkowych informacji i objaśnień do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku.
W III kwartale 2018 r. Spółki Grupy Kapitałowej nie udzielały poręczeń kredytu, pożyczki i gwarancji dla jednego podmiotu, które stanowiłyby łącznie, co najmniej 10 % kapitałów własnych Mostostalu Warszawa S.A.
W ocenie Zarządu Spółki Dominującej nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji Grupy Kapitałowej, niż wymienione w notach do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku oraz pozostałych punktach do pozostałych informacji do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 01.07.2018 roku – 30.09.2018 roku.
Czynnikami, które mogą mieć wpływ na wyniki Grupy Kapitałowej w perspektywie kolejnego kwartału są:
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.