Quarterly Report • Nov 29, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Warszawa, 29 listopada 2018 roku
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze skrócone jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe za III kwartał 2018 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Emitenta zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.
Zarząd oświadcza także, że sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Niniejsze skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2018 roku zostało przygotowane stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
| w tys. zł | w tys. zł | w tys. EUR | w tys. EUR | |
|---|---|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 3 kwartały 2018 za okres 1.01.2018 – 30.09.2018 |
3 kwartały 2017 za okres 1.01.2017 – 30.09.2017 |
3 kwartały 2018 za okres 1.01.2018 – 30.09.2018 |
3 kwartały 2017 za okres 1.01.2017 – 30.09.2017 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 351 | -267 | 83 | -63 |
| Zysk (strata) brutto | -5 | -13 765 | -1 | -3 241 |
| Zysk (strata) netto | 36 | -13 788 | 8 | -3 246 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 96 | -14 020 | 22 | -3 301 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 0 | 13 683 | 0 | 3 222 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -98 | 337 | -23 | 79 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -2 | 0 | 0 | 0 |
| Aktywa, razem | 14 288 | 15 934 | 3 345 | 3 751 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 1 852 | 1 705 | 434 | 401 |
| Zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 837 | 1 272 | 430 | 299 |
| Kapitał własny | 12 436 | 14 229 | 2 911 | 3 350 |
| Kapitał zakładowy | 8 265 | 8 265 | 1 935 | 1 946 |
| Liczba akcji (w szt.) | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 0,00 | -0,83 | 0,00 | -0,20 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,00 | -0,83 | 0,00 | -0,20 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,75 | 0,86 | 0,18 | 0,20 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,75 | 0,86 | 0,18 | 0,20 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Kurs EUR/PLN | 2018 | 2017 |
|---|---|---|
| - dla danych bilansowych | 4,2714 | 4,2386 |
| - dla danych rachunku zysków i strat | 4,2537 | 4,1585 |
Do przeliczenia danych bilansowych użyto kursu średniego NBP na dzień bilansowy.
Do przeliczenia pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunków przepływów pieniężnych użyto kursu będącego średnią arytmetyczną kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień poszczególnych miesięcy danego okresu.
| Nazwa: | IndygoTech Minerals S.A. |
|---|---|
| Forma prawna: | spółka akcyjna |
| Siedziba: | Świętokrzyska 30/63, Warszawa (00-116) |
| Kraj rejestracji: | Polska |
| Podstawowy przedmiot działalności: | Działalność firm centralnych |
| Organ prowadzący rejestr: | Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie |
| Numer statystyczny REGON: | 970455962 |
| NIP: | 928-000-79-23 |
| Kapitał zakładowy na dzień 30.09.2018 r. i na dzień publikacji raportu |
8.264.594,00 zł w całości opłacony |
| Notowane instrumenty finansowe Emitenta | |
| Seria | A |
| ISIN | PLLSTIA00018 |
| Liczba akcji notowanych | 4.431.080 |
| Liczba akcji ogółem na dzień publikacji raportu |
16.529.188 |
| Wartość nominalna 1 akcji | 0,50 |
| Rynek | Podstawowy |
| Rodzaj rynku | Regulowany GPW |
Spółka IndygoTech Minerals S.A. została utworzona na czas nieoznaczony.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 lipca 2018 roku do 30 września 2018 roku. Dane porównawcze prezentowane są za okres od 1 lipca 2017 roku do 30 września 2017 roku dla jednostkowego rachunku zysków i strat oraz jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych, jednostkowego bilansu, jednostkowego sprawozdania ze zmian w jednostkowym kapitale własnym.
Dariusz Janus - Prezes Zarządu
W dniu 31 sierpnia 2018 r. Prezes Zarządu Pani Małgorzata Piasecka złożyła rezygnację z zarządu oraz funkcji Prezesa Zarządu.
W dniu 31 sierpnia 2018 r. Rada Nadzorcza powołała do Zarządu Spółki Pana Dariusza Janusa i powierzyła mu pełnienie funkcji Prezesa Zarządu.
| Juliusz Bolek | - | Członek Rady Nadzorczej |
|---|---|---|
| Anna Bożejewicz | - | Członek Rady Nadzorczej |
| Tomasz Dąbrowski | - | Członek Rady Nadzorczej |
| Marek Dybalski | - | Członek Rady Nadzorczej |
| Urszula Reczek | - | Członek Rady Nadzorczej |
| Juliusz Bolek | - | Członek Rady Nadzorczej |
|---|---|---|
| Anna Bożejewicz | - | Członek Rady Nadzorczej |
| Tomasz Dąbrowski | - | Członek Rady Nadzorczej |
| Marek Dybalski | - | Członek Rady Nadzorczej |
| Urszula Reczek | - | Członek Rady Nadzorczej |
W dniu 31 sierpnia 2018 r. Pan Dariusz Janus złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej.
W dniu 31 sierpnia 2018 r. Rada Nadzorcza w drodze kooptacji powołała do Rady Nadzorczej Pana Juliusza Bolka.
Nie było zmian w składzie Rady Nadzorczej po dniu bilansowym do dnia publikacji.
Zgodnie z otrzymanymi zawiadomieniami według stanu na dzień 30.09.2018 r. akcjonariuszami Spółki posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu byli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji/głosów | Udział w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|
| COAHOMA LLC (pośrednio Dariusz Janus) | 3 004 800 | 18,18% |
| CHENOA LLC (pośrednio Dariusz Janus) | 2 449 000 | 14,82% |
| Aurora Management sp. z o.o. | 2 481 865 | 15,02% |
| Pozostali | 8 593 523 | 51,98% |
| Razem | 16 529 188 | 100,00% |
Zgodnie z otrzymanymi zawiadomieniami według stanu na dzień przekazania raportu akcjonariuszami Spółki posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu byli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji/głosów | Udział w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|
| COAHOMA LLC (pośrednio Dariusz Janus) | 3 004 800 | 18,18% |
| CHENOA LLC (pośrednio Dariusz Janus) | 2 449 000 | 14,82% |
| Aurora Management sp. z o.o. | 2 481 865 | 15,02% |
| Pozostali | 8 593 523 | 51,98% |
| Razem | 16 529 188 | 100,00% |
Na dzień publikacji sprawozdania, zgodnie z informacjami przekazanymi Spółce w trybie art. 68a ustawy o ofercie publicznej na dzień publikacji osoby zarządzające nie posiadały akcji Emitenta oprócz warrantów subskrypcyjnych serii B opisanych poniżej.
Na dzień publikacji sprawozdania, zgodnie z informacjami przekazanymi Spółce w trybie art. 68a ustawy o ofercie publicznej na dzień publikacji osoby nadzorujące posiadały następującą liczbę akcji Emitenta:
Pan Dariusz Janus Prezes Zarządu posiada pośrednio 5 453 800 akcji IndygoTech Minerals S.A., co stanowi 33% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnia do wykonywania 33% głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Według wiedzy Zarządu Emitenta osoby nadzorujące nie posiadają akcji Emitenta. Zgodnie z wiedzą Zarządu w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego za I półrocze 2018 roku nie nastąpiły żadne zmiany w stanie posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące.
W dniu 22 września 2017 roku zostały przydzielone warranty subskrypcyjne serii B związane z realizacją Programu Motywacyjnego Spółki. Na podstawie złożonych w dniu 22 września 2017 roku oświadczeń Osób Uprawnionych, uczestniczących w Programie Motywacyjnym przyznane zostało łącznie 3.762.000 Warrantów subskrypcyjnych serii B. Prawo do ich objęcia nieodpłatnie zostało przyznane osobom o kluczowym znaczeniu dla Spółki i spółek z jej Grupy Kapitałowej. Każdy z warrantów uprawniać będzie jego posiadacza do objęcia 1 akcji zwykłej na okaziciela serii L po cenie emisyjnej 0,50 zł za akcję.
Pan Dariusz Janus Prezes Zarządu posiada 2.362.000 warrantów subskrypcyjnych serii B.
| IndygoTech Minerals S.A. | Udział jednostki dominującej (bezpośredni i pośredni) |
|---|---|
| Electroceramics S.A. | 39,23% |
| IndygoTech LLC | 100,00% |
W III kwartale 2018 r. IndygoTech Minerals S.A. sprawowało kontrolę nad spółką IndygoTech LLC. Poprzez kontrolę rozumie się zdolność do kreowania polityki finansowej i operacyjnej jednostki, poprzez posiadanie pośrednio i bezpośrednio większości głosów na Walnym Zgromadzeniu. Ze względu na nieistotność tej spółki nie jest ona objęta konsolidacją.
Niniejsze skrócone jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe za III kwartał 2018 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 29 listopada 2018 roku.
| BILANS | ||||
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | w tys.zł | w tys. zł | w tys. zł | |
| stan na 30.09.2018 / koniec 3 kwartału 2018 |
stan na 30.06.2018 / koniec 2 kwartału 2018 |
stan na 31.12.2017 / koniec poprzedniego roku 2017 |
stan na 30.09.2017 / koniec 3 kwartału 2017 |
|
| AKTYWA | ||||
| I. Aktywa trwałe | 8 970 | 8 957 | 13 709 | 14 572 |
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 2 | 2 | 3 | 4 |
| - wartość firmy | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Należności długoterminowe | 4 | 4 | 0 | 5 |
| 3.1 Od jednostek powiązanych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3.2 Od pozostałych jednostek | 4 | 4 | 0 | 5 |
| 4. Inwestycje długoterminowe | 8 909 | 8 909 | 13 692 | 14 563 |
| 4.1 Nieruchomości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 Długoterminowe aktywa finansowe | 8 909 | 8 909 | 13 692 | 14 563 |
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 8 909 | 8 909 | 13 692 | 14 563 |
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności |
8 909 | 0 | 13 692 | 14 563 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4 Inne inwestycje długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 55 | 42 | 14 | 0 |
| 5.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 55 | 42 | 14 | 0 |
| 5.2 Inne rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. Aktywa obrotowe | 5 318 | 5 320 | 205 | 1 362 |
| 1. Zapasy | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Należności krótkoterminowe | 5 314 | 5 314 | 192 | 631 |
| 2.1 Od jednostek powiązanych | 5 275 | 5 275 | 131 | 571 |
| 2.2.Od pozostałych jednostek | 39 | 39 | 61 | 60 |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 | 5 | 723 |
| 3.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe | 0 | 0 | 5 | 632 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | 3 | 632 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 0 | 0 | 2 | 91 |
| 3.2 Inne inwestycje krótkoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 4 | 6 | 8 | 8 |
| A k t y w a r a z e m | 14 288 | 14 277 | 13 914 | 15 934 |
| PASYWA |
| I. Kapitał własny | 12 436 | 12 488 | 12 400 | 14 230 |
|---|---|---|---|---|
| 1. Kapitał zakładowy | 8 265 | 8 265 | 8 265 | 8 265 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Kapitał zapasowy | 61 021 | 61 021 | 61 021 | 61 022 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny | 7 | 7 | 7 | 7 |
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe | 995 | 995 | 995 | 995 |
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -57 888 | -57 887 | -42 272 | -42 272 |
| 8. Zysk (strata) netto | 36 | 87 | -15 616 | -13 787 |
| 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 1 852 | 1 789 | 1 514 | 1 704 |
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 15 | 16 | 0 | 0 |
| 1.1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) długoterminowa | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) krótkoterminowa | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.3 Pozostałe rezerwy | 15 | 16 | 0 | 0 |
| a) długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) krótkoterminowe | 15 | 16 | 0 | 0 |
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.1 Wobec jednostek powiązanych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.2 Wobec pozostałych jednostek | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 837 | 1 773 | 1 045 | 1 271 |
| 3.1 Wobec jednostek powiązanych | 269 | 222 | 15 | 914 |
| 3.2 Wobec pozostałych jednostek | 1568 | 1551 | 1 030 | 357 |
| 3.3 Fundusze specjalne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 | 469 | 433 |
| 4.1 Ujemna wartość firmy | 0 | 0 | 0 | |
| 4.2 Inne rozliczenia międzyokresowe | 0 | 0 | 469 | 433 |
| a) długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) krótkoterminowe | 0 | 0 | 469 | 433 |
| P a s y w a r a z e m | 14 288 | 14 277 | 13 914 | 15 934 |
| Wartość księgowa | 12 436 | 12 488 | 12 400 | 14 230 |
| Liczba akcji (w szt.) | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,75 | 0,76 | 0,75 | 0,86 |
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 0,75 | 0,76 | 0,75 | 0,86 |
| POZYCJE POZABILANSOWE | ||||
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | |
| stan na 30.09.2018 / koniec 3 kwartału 2018 |
stan na 30.06.2018 / koniec 2 kwartału 2018 |
stan na 31.12.2017 / koniec poprzedniego roku 2017 |
stan na 30.09.2017 / koniec 3 kwartału 2017 |
|
| 1. Należności warunkowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.1 Od jednostek powiązanych (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 1 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.2 Od pozostałych jednostek (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Zobowiązania warunkowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.1 Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 20 026 | 20 026 | 20 026 | 30 026 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.2 Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - kredyt bankowy – hipoteka | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - kredyt bankowy – polisa | 0 | 1 | 0 | 0 |
| - kredyt bankowy - weksel in blanco | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - pożyczka - weksel in blanco | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Inne (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 1 | 0 | 0 |
| P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m | 20 026 | 20 026 | 20 026 | 30 026 |
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | |
| 01.01.2018 - 30.09.2018 |
01.07.2018 - 30.09.2018 |
01.01.2017 - 30.09.2017 |
01.07.2017 - 30.09.2017 |
|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: |
0 | 0 | 0 | 0 |
| od jednostek powiązanych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| jednostkom powiązanym | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty sprzedaży | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| Koszty ogólnego zarządu | 319 | 57 | 285 | 103 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | -319 | -57 | -285 | -103 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 745 | 0 | 272 | 4 |
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 15 | 15 | 3 | 0 |
| Dotacje | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inne przychody operacyjne | 730 | -15 | 269 | 4 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 75 | 0 | 254 | 116 |
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inne koszty operacyjne | 75 | 0 | 254 | 116 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 351 | -57 | -267 | -215 |
| Przychody finansowe | 0 | 0 | 57 | 23 |
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0 | 0 | 0 | 0 |
| od jednostek powiązanych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki, w tym: | 0 | 0 | 57 | 23 |
| od jednostek powiązanych | 0 | 0 | 38 | 23 |
| Zysk ze zbycia inwestycji | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aktualizacja wartości inwestycji | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty finansowe | 356 | 7 | 13 555 | 47 |
| Odsetki w tym: | 356 | 7 | 43 | 2 |
| dla jednostek powiązanych | 0 | 0 | 29 | 2 |
| Strata ze zbycia inwestycji | 0 | 0 | 94 | 44 |
| Aktualizacja wartości inwestycji | 0 | 0 | 13 418 | 1 |
| Inne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) z działalności gospodarczej | -5 | -64 | -13 765 | -239 |
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zyski nadzwyczajne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Straty nadzwyczajne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) brutto | -5 | -64 | -13 765 | -239 |
| Podatek dochodowy | -41 | -13 | 23 | 2 |
| część bieżąca | 0 | 0 | 0 | 0 |
| część odroczona | -41 | -13 | 0 | 0 |
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk (strata) netto | 36 | -51 | -13 788 | -241 |
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) | 36 | -51 | -13 788 | -241 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,00 | 0,00 | -0,83 | -0,01 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 | 16 529 188 |
|---|---|---|---|---|
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,00 | 0,00 | -0,83 | -0,01 |
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | w tys. zł | ||
| stan na 30.09.2018 / koniec 3 kwartału 2018 |
stan na 30.06.2018 / koniec 2 kwartału 2018 |
stan na 31.12.2017 / koniec poprzedniego roku 2017 |
stan na 30.09.2017 / koniec 3 kwartału 2017 |
||
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 12 400 | 12 400 | 24 297 | 24 296 | |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) korekty błędów | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
12 400 | 12 400 | 24 297 | 24 296 | |
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu | 8 265 | 8 265 | 3 190 | 3 190 | |
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 0 | 0 | 5 075 | 0 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 5 075 | 0 | |
| - emisji akcji (wydania udziałów) | 0 | 0 | 5 075 | 5 075 | |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - umorzenia akcji (udziałów) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1.2 Kapitał zakładowy na koniec okresu | 8 265 | 8 265 | 8 265 | 8 265 | |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2.1 Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2.2 Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3.1 Zmiany akcji (udziałów) własnych | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3.2 Akcje (udziały) własne na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Kapitał zapasowy na początek okresu | 61 021 | 61 021 | 62 377 | 62 377 | |
| 4.1 Zmiany kapitału zapasowego | 0 | 0 | -1 356 | 0 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - z podziału zysku (ustawowo) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 1 356 | 1 352 |
| - pokrycia straty | 0 | 0 | 1 356 | 1 352 |
| - rozliczenia kosztów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2 Kapitał zapasowy na koniec okresu | 61 021 | 61 021 | 61 021 | 61 025 |
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | 7 | 7 | 7 | 7 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.1 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - zbycia środków trwałych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 7 | 7 | 7 | 7 |
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 995 | 995 | 995 | 995 |
| 6.1 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 995 | 995 | 995 | 995 |
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -42 272 | -42 272 | -30 770 | -30 770 |
| 7.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) korekty błędów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 0 | 0 | 0 | -30 770 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | -11 502 |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - przeniesienia na kapitał zapasowy | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 42 272 | 42 272 | 30 770 | -42 272 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) korekty błędów | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
42 272 | 42 272 | 30 770 | 0 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 15 616 | 15 615 | 11 502 | 0 |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 15 616 | 15 615 | 11 502 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pokrycie zysku z kapitału zapasowego | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 57 888 | 57 887 | 42 272 | -42 272 |
| 7.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | -57 888 | -57 887 | -42 272 | -42 272 |
| 8. Wynik netto | 36 | 87 | -15 616 | 88 |
| a) zysk netto | 36 | 87 | 0 | 0 |
| b) strata netto | 0 | 0 | 15 616 | 13 505 |
| c) odpisy z zysku | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | 12 436 | 12 488 | 12 400 | 14 511 |
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
12 436 | 12 488 | 12 400 | 14 511 |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE | w tys. zł | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2018 - 30.09.2018 |
01.07.2018 - 30.09.2018 |
01.01.2017 - 30.09.2017 |
01.07.2017 - 30.09.2017 |
||
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||||
| (metoda bezpośrednia) | |||||
| I. Wpływy | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Sprzedaż | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| II. Wydatki | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dostawy i usługi | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Wynagrodzenia netto | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Inne wydatki operacyjne | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| (metoda pośrednia) | |||||
| I. Zysk (strata) netto | 36 | -51 | -13 788 | -283 | |
| II. Korekty razem | 60 | 43 | 68 | -14 104 | |
| 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Amortyzacja | 2 | 1 | 5 | 2 | |
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 0 | -6 | 0 | 0 | |
| 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -352 | -1 | -94 | -144 | |
| 6. Zmiana stanu rezerw | 15 | 0 | -86 | -52 | |
| 7. Zmiana stanu zapasów | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Zmiana stanu należności | 6 534 | 0 | -480 | -584 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-5 633 | 60 | 423 | -820 |
|---|---|---|---|---|
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -506 | -11 | 300 | 300 |
| 11. Inne korekty | 0 | 0 | 0 | 15 538 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II) - metoda pośrednia |
96 | -8 | -13 720 | -14 387 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
||||
| I. Wpływy | 0 | 0 | 19 345 | 17 013 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0 | 0 | 0 | -11 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 0 | 0 | 19 345 | 17 024 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | 19 345 | 17 024 |
| - zbycie aktywów finansowych | 0 | 0 | 18 841 | 16 520 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0 | 0 | 504 | 504 |
| - odsetki | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - zbycie aktywów finansowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - odsetki | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. Wydatki | 0 | 0 | 5 662 | 2 679 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0 | 0 | 2 679 | 2 375 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 0 | 0 | 2 983 | 304 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 | 2 983 | 304 |
| - nabycie aktywów finansowych | 0 | 0 | 2 983 | 304 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - nabycie aktywów finansowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) |
0 | 13 683 | 14 334 | |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 139 | 1 | 1 958 | -268 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 139 | 1 | 1 958 | 0 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| 4. Inne wpływy finansowe | 0 | 0 | 0 | -268 |
| II. Wydatki | 237 | -7 | 1 921 | -321 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | 0 | 0 | 1 921 | -184 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 237 | -7 | 1 921 | -184 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Odsetki | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 0 | 0 | 0 | -137 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | -98 | 0 | 37 | 53 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -2 | 0 | 0 | 0 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -2 | 0 | 0 | 0 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
0 | 0 | 0 | 0 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 2 | 0 | 0 | 1 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 0 | 0 | 0 | 1 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe (tys. zł) | Kwota |
|---|---|
| Stan na 30.09.2017 | 0 |
| Zmniejszenie dodatnich różnic przejściowych | 0 |
| Wzrost z tytułu różnic przejściowych w tym straty podatkowej | 14 |
| Stan na 31.12.2017 | 14 |
| Zmniejszenie dodatnich różnic przejściowych | 0 |
| Wzrost z tytułu różnic przejściowych w tym straty podatkowej | 41 |
| Stan na 30.09.2018 | 55 |
Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem: instrumentów finansowych, aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży oraz inwestycji w nieruchomości, które zostały wycenione według wartości godziwej i których zmiana ujmowana jest w rachunku zysków i strat.
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami stawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2018 r. poz. 395, 398, 650, 1629) ["Ustawa"].
Wartości niematerialne i prawne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości spowodują one wpływ do Spółki korzyści ekonomicznych, które mogą być bezpośrednio powiązane z tymi aktywami. Początkowe ujęcie wartości niematerialnych i prawnych następuje według cen nabycia lub kosztu wytworzenia. Po ujęciu początkowym wartości niematerialne i prawne są wyceniane według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o umorzenie i odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Wartości niematerialne i prawne są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Wartości niematerialne i prawne o niskiej jednostkowej wartości początkowej to znaczy poniżej 3,5 tys. PLN podlegają jednorazowej amortyzacji w miesiącu oddania ich do użytkowania.
Dla celów podatkowych Spółka stosuje stawki podatkowe zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (t.j. Dz. U. z 2018 r. poz. 1036, 1162, 1291) .
Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia, koszcie wytworzenia pomniejszonych o umorzenie oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Koszty poniesione po wprowadzeniu środka trwałego do użytkowania, jak koszty napraw, przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. Jeżeli możliwe jednakże jest wykazanie, że koszty te spowodowały zwiększenie oczekiwanych przyszłych korzyści ekonomicznych z tytułu posiadania danego środka trwałego ponad korzyści przyjmowane pierwotnie w takim przypadku zwiększają one wartość początkową środka trwałego.
Środki trwałe są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości początkowej to znaczy pomiędzy 1,0 tys. i 3,5 tys. PLN podlegają jednorazowej amortyzacji w miesiącu oddania ich do użytkowania.
Dla celów podatkowych Spółka stosuje stawki podatkowe zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (t.j. Dz. U. z 2018 r. poz. 1036, 1162, 1291), odpowiednio dostosowując je do swoich potrzeb.
Środki trwałe w budowie są wyceniane w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, w tym kosztów finansowych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W ramach środków trwałych w budowie wykazywane są również materiały inwestycyjne. Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania do użytkowania.
Nabyte lub powstałe aktywa finansowe oraz inne inwestycje ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia albo powstania, według ceny nabycia albo ceny zakupu, jeżeli koszty przeprowadzenia i rozliczenia transakcji są nieistotne. Cena nabycia jest to wartość godziwa poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych.
Akcje, notowane na rynku papierów wartościowych, wyceniane są według wartości godziwej (cenach rynkowych), z odniesieniem różnic w stosunku do poprzedniej wyceny koszty lub przychody finansowe. Skutki przeszacowania aktywów finansowych do wartości godziwej, powodujące wzrost ich wartości do poziomu cen rynkowych w pierwszej kolejności obniżać będą wcześniej wykazane koszty finansowe, a następnie odnoszone będą w kapitał z aktualizacji wyceny. Natomiast w przypadku obniżenia ich ceny rynkowej różnice odnoszone będą w koszty finansowe okresu.
Jeżeli posiadane aktywa finansowe nie są notowane na rynku lub rynek przestał być aktywny wówczas Spółka wycenia akcje w cenie nabycia i ocenia czy nastąpiła utrata ich wartości. Różnica między wyższą ceną nabycia, a niższą cena rynkową obciąża koszty finansowe (nie są to koszty podatkowe). Jeżeli wartość niesprzedanych aktywów finansowych wzrośnie to zwiększy on wartość księgową aktywów, ale tylko do wysokości ceny nabycia i odniesiona zostanie na przychód finansowy (przychód niepodatkowy).
Jeżeli aktywa finansowe są długoterminowe i nie posiadają terminu wykupu zaliczać się będą do aktywów dostępnych do sprzedaży i wyceniane będą w wartości godziwej. Skutki odnoszone będą na wynik finansowy.
Jeżeli jednak ustalenie w sposób wiarygodny wartości godziwej nie będzie możliwe, to wyceniać się je będzie w cenie nabycia z uwzględnieniem trwalej utraty wartości.
Odpisu wyrażającego trwałą utratę wartości inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych dokonuje się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego.
Należności są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizacji.
Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy aktualizujące ich wartość.
Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od których nie dokonano odpisów aktualizujących ich wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości, zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych.
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu NBP obowiązującego w dniu poprzedzającego dzień zawarcia transakcji.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu średniego NBP. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są w odpowiednio w pozycji przychodów lub kosztów finansowych.
Środki pieniężne w banku i w kasie oraz lokaty krótkoterminowe przechowywane do terminu zapadalności wyceniane są według wartości nominalnej.
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy.
Kapitał zakładowy jest ujmowany w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Różnice między wartością godziwą uzyskanej zapłaty i wartością nominalną akcji są ujmowane w kapitale zapasowym ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej.
Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne, oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania.
W momencie początkowego ujęcia, kredyty bankowe i pożyczki są ujmowane według kosztu, stanowiącego wartość otrzymanych środków pieniężnych i obejmującego koszty uzyskania kredytu / pożyczki.
Następnie, wszystkie kredyty bankowe i pożyczki, z wyjątkiem zobowiązań przeznaczonych do obrotu, są wyceniane według skorygowanej ceny nabycia (zamortyzowanego kosztu), przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
Zobowiązania przeznaczone do obrotu są wyceniane według wartości godziwej. Zysk lub strata z tytułu przeszacowania do wartości godziwej są ujmowane w rachunku zysków i strat bieżącego okresu.
Koszty finansowania zewnętrznego dotyczące budowy, przystosowania, montażu lub ulepszenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, przez okres budowy, przystosowania, montażu lub ulepszenia są ujmowane w wartości tych aktywów, jeśli zobowiązania te zostały zaciągnięte w tym celu.
Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego ujmowane są w rachunku zysków i strat.
Przychody uznawane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne, które można wiarygodnie wycenić.
Przychody są ujmowane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z prawa własności towarów bądź produktów zostały przekazane nabywcy. Przychody obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży, pomniejszone o podatek od towarów i usług (VAT).
Przychody ze świadczenia usług są rozpoznawane proporcjonalnie do stopnia zakończenia usługi pod warunkiem, iż jest możliwe jego wiarygodne oszacowanie. Jeżeli nie można wiarygodnie ustalić efektów transakcji związanej ze świadczeniem usług, przychody ze świadczenia usług są rozpoznawane tylko do wysokości poniesionych kosztów z tego tytułu.
Przychody z tytułu odsetek są rozpoznawane w momencie ich naliczenia (przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej), jeżeli ich otrzymanie nie jest wątpliwe.
IndygoTech Minerals S.A. posiadane przez siebie udziały i akcje w spółkach zależnych wycenia w cenie nabycia pomniejszonej o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości.
Zarząd Spółki nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Do dnia sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 01.07.2018 r. – 30.09.2018 r. nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w bieżącym okresie sprawozdawczym poza wymienionymi powyżej. Jednocześnie w niniejszym jednostkowym kwartalnym sprawozdaniu finansowym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
W okresie sprawozdawczym Spółka nie wykazywała pełnej zdolności do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Dotyczy do przede wszystkim spłaty ostatniej raty kapitałowej do BGŻ BNP Paribas S.A. (ok. 140 tys. zł.) oraz zobowiązań wobec ZUS i US. W celu utrzymania bieżącej płynności Spółka w okresie sprawozdawczym korzystała z zewnętrznych źródeł finansowania (pożyczek) od akcjonariusza. Zarząd ocenił, że zapotrzebowanie na finansowanie dalszej działalność Spółki w dającej się przewidzieć przyszłości jest ograniczone, adekwatne do ponoszonych bieżących kosztów działalności. Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje sytuację finansową Spółki i dostosowuje koszty funkcjonowania firmy do dostępnych środków. Spółka posiada wysoki poziom należności krótkoterminowych (ok. 5,3 mln zł), których spłata w wymagalnym terminie, w ocenie Zarządu, nie jest zagrożona i pozwoli na kontynuowanie działalności gospodarczej w kolejnych okresach. Zarząd Spółki dostrzega także możliwość finansowania działalności poprzez dokapitalizowanie Spółki przez wiodących akcjonariuszy, co miało wielokrotnie miejsce w przeszłości.
Dodatkowo w ocenie Zarządu roszczenie odszkodowawcze Spółki przeciwko BZ WBK o zapłatę ok. 12,5 mln zł wraz z odsetkami jest w pełni zasadne i znajduje potwierdzenie w dokumentach znajdujących się w aktach sprawy. Zdaniem doradcy prawnego Spółki rozstrzygnięcie Sądu Okręgowego powinno polegać na zasądzeniu odszkodowania na rzecz Spółki.
Zarząd dokonał również oceny prawdopodobieństwa zmaterializowania się zobowiązania warunkowego z tytułu udzielonych solidarnych poręczeń wekslowych w łącznej wysokości 20.026 mln zł, posiłkując się w tym zakresie własną wiedzą oraz opinią kancelarii prawnej, jak również dotychczasowym przebiegiem postępowań sądowych, która to analiza pozwoliła przyjąć, iż nie zachodzą przesłanki do utworzenia rezerwy z tytułu tychże zobowiązań warunkowych, gdyż prawdopodobieństwo wydania niekorzystnego dla Spółki wyroku, a tym samym ryzyko wypływu środków ze Spółki jest znacząco niskie. Ryzyko to jest na bieżąco monitorowane. W przyszłości, gdyby to ryzyko wzrosło, zarząd podejmie się jego ewaluacji.
W działalności Spółki nie występuje cykliczność ani sezonowość działalności.
Pozycje zawarte w jednostkowym kwartalnym sprawozdaniu finansowym wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym Spółka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych polskich (PLN), który jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Spółki.
Transakcje wyrażone w walutach obcych przelicza się na walutę funkcjonalną według kursu obowiązującego w dniu transakcji. Zyski i straty kursowe z rozliczenia tych transakcji oraz wyceny bilansowej aktywów i zobowiązań pieniężnych wyrażonych w walutach obcych ujmuje się w rachunku zysków i strat, o ile nie odracza się ich w kapitale własnym, gdy kwalifikują się do uznania za zabezpieczenie przepływów pieniężnych i zabezpieczenie udziałów w aktywach netto.
IndygoTech Minerals tworzy nowoczesne przemysłowe technologie i przemysłowe rozwiązania oraz rozwija nowe produkty w obszarze zaawansowanych technologii przetwarzania surowców mineralnych do zastosowania w przemyśle:
Cechą wspólną tych projektów jest zaawansowane technologicznie przetwarzanie surowców mineralnych. Efektem jest powstanie zupełnie różnych produktów końcowych posiadających na kilku etapach produkcji daleko idące podobieństwa technologiczne. IndygoTech Minerals w kilkuletniej perspektywie będzie koncentrować się na rozwoju kluczowych technologii związanych z zastosowaniami energetycznymi.
W 3 kwartale 2018 r. miały miejsce zmiany w organach (Zarządu i Rady Nadzorczej) Spółki opisane w punkcie C IV niniejszego raportu.
Po 3 kwartałach 2018 r. przychody Emitenta wynoszą 0 zł, zaś zysk z działalności operacyjnej wyniósł 351 tys. zł. W samym 3 kwartale strata operacyjna wyniosła 57 tys. zł.
Po 3 kwartałach 2018 r. zysk netto Emitenta wyniósł 36 tys. zł. W samym 3 kwartale 2018 r. strata netto Emitenta wyniosła 51 tys. zł.
Kapitały własne Emitenta na koniec 3 kwartału 2018 r. wynoszą 12,4 mln zł, zobowiązania długoterminowe wynoszą 0 zł, zaś zobowiązania krótkoterminowe 1,8 mln zł.
Suma bilansowa IndygoTech Minerals S.A. wynosi 14,3 mln zł.
W przypadku Spółki nie występuje cykliczność ani sezonowość działalności.
Emitent nie prowadzi działalności produkcyjnej związanej z powstawaniem zapasów.
Największy wpływ na osiągane przez Emitenta wyniki finansowe ma poziom wyceny posiadanych aktywów finansowych.
W okresie, którego dotyczy niniejsze sprawozdanie Emitent nie dokonał żadnych istotnych transakcji nabycia bądź sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
W okresie, którego dotyczy niniejsze sprawozdanie Emitent nie dokonał żadnych istotnych transakcji nabycia rzeczowych aktywów trwałych i nie posiada istotnych zobowiązań z tego tytułu.
W III kwartale 2018 roku nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
W dniu 11 stycznia 2017 roku Spółka złożyła pozew w Sądzie Okręgowym w Warszawie przeciwko Bankowi Zachodniemu WBK S.A. o zapłatę kwoty 12,5 mln zł wraz z należnymi odsetkami ustawowymi od dnia 2 stycznia 2015 r. do dnia zapłaty. Pozew dotyczy roszczeń Emitenta związanych z nieprawidłową realizacją przez BZ WBK dyspozycji Spółki przeniesienia papierów wartościowych posiadanych przez Emitenta z konta operacyjnego na konto zabezpieczeń na czas określony.
Postępowanie zostało skierowane na drogę mediacji. Mediacje zostały przerwane na wniosek BZ WBK W dniu 20 września 2018 roku odbyła się pierwsza rozprawa, podczas której wysłuchano strony, postanowiono o wezwaniu świadków i wyznaczono termin kolejnej rozprawy na 20 grudnia 2018 roku. Termin ten został następnie przez Sąd Okręgowy odwołany, bez podania kolejnego terminu rozprawy.
W ocenie Zarządu roszczenie Spółki jest w pełni zasadne i znajduje potwierdzenie w dokumentach znajdujących się w aktach sprawy. Zdaniem doradcy prawnego Spółki rozstrzygnięcie Sądu Okręgowego powinno polegać na zasądzeniu odszkodowania na rzecz Spółki. Co do wysokości zasądzonego odszkodowania Sąd najprawdopodobniej będzie posiłkował się opinią powołanego biegłego.
Z uwagi na odszkodowawczy charakter roszczenia skutki rozstrzygnięcia sporu nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym.
W sprawie o zapłatę należności wekslowej w kwocie 10.026.212,50 zł z powództwa PZU S.A. przeciwko Pro Ceramics S.A., Baltic Ceramics Investments S.A. oraz IndygoTech Minerals S.A. Sąd Okręgowy w Lublinie wydał w dniu 28 czerwca 2017 roku nakaz zapłaty. Od ww. nakazu zapłaty Spółki i Baltic Ceramics Investments S.A. wniosły zarzuty oraz złożyły wniosek o wstrzymanie jego wykonalności. W zarzutach strony postępowania podniosły, w szczególności zarzut nieważności weksla (błędne określenie nazwy remitenta i samowolne wskazanie domicylu) oraz zarzut niewłaściwości miejscowej Sądu Okręgowego w Lublinie wskutek samowolnego (wbrew deklaracji wekslowej) zamieszczenia przez PZU S.A. miejsca domicylu (płatności) na wekslu własnym in blanco.
Stanowisko Spółki znajduje poparcie w utrwalonej linii orzeczniczej, np. w orzeczeniu Sądu Najwyższego z dnia 17 kwietnia 1935 roku II C 3064/34, z tezą aktualną, jak również orzeczenie Sądu Najwyższego z dnia 21 czerwca 1929 r. III C 123/29.
Ponadto Sąd podzielił stanowisko stron, iż posiadacz weksla in blanco nie jest uprawniony do samowolnego zamieszczenia na nim domicylu i postanowieniem z dnia 26 października 2017 roku stwierdził swoją niewłaściwość miejscową i przekazała sprawę do rozpoznania Sądowi Okręgowemu w Warszawie. W uzasadnieniu postanowienia Sąd Okręgowy w Lublinie podzielił zarzuty stron i potwierdził, że "zgodnie z orzecznictwem Sądu Najwyższego posiadacz weksla in blanco nie jest uprawniony do samowolnego zamieszczania na nim domicylu, gdyż domicyl nie należy do zwyczajnych form weksla".
Sąd Okręgowy w Warszawie postanowieniem z dnia 29 marca 2018 r. skierował strony do mediacji. Wobec bezskuteczności mediacji w dniu 29 czerwca 2018 roku odbyła się rozprawa, na którą nie stawił się pełnomocnik PZU S.A. pomimo prawidłowego powiadomienia. Na rozprawie - w związku z otwarciem postępowania upadłościowego wystawcy weksla Pro Ceramics S.A. - Sąd postanowił o zawieszeniu postępowanie na podstawie art. 174 § 1 pkt 4 k.p.c.
Z uwagi na słuszny interes Spółki Zarząd ograniczy swoje stanowisko do stwierdzenia, iż w jego ocenie i ocenie doradcy prawnego Spółki weksel jest nieważny i nie rodzi zobowiązania wekslowego Spółki, a działalnie Sądu Okręgowego powinno polegać na trzymaniu się utrwalonej linii orzeczniczej Sądu Najwyższego i uchyleniu nakazu wobec jego nieważności.
Wierzytelność wekslowa nie została ujęta w bilansie Spółki jako rezerwa na zobowiązanie.
Spółka wykazuje zobowiązanie z tytułu poręczenia wekslowego jako zobowiązania warunkowe pozabilansowe.
Zarząd zwraca uwagę, że zgodnie art. 35d ust. 1 pkt 1 ustawy o rachunkowości rezerwy tworzy się, m.in. na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego. Ponadto zgodnie z Krajowym Standardem Rachunkowości nr 6 "Rezerwy, bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, zobowiązania warunkowe, rezerwy związane ze skutkami toczącego się postępowania sądowego tworzy się wtedy, kiedy przeciwko spółce wniesiono pozew, a prawdopodobieństwo wydania niekorzystnego dla spółki wyroku jest wyższe niż prawdopodobieństwo wydania wyroku korzystnego".
W ocenie Zarządu Spółki opinię na temat prawdopodobieństwa wyniku postępowania powinni wydać prawnicy. Scenariusz postępowania prezentowany przez doradcę prawnego Spółki zakłada nieważność weksla oraz uchylenie nakazu zapłaty przez Sąd Okręgowy. Powoduje to neutralny wpływ na sytuację bilansową i finansową Spółki.
Ocena niskiego prawdopodobieństwa wypływu środków ze Spółki wynika z kilku czynników niwelujących to ryzyko, które tylko w części – z uwagi na dobro postępowania - zostały zaprezentowane powyżej.
W sprawie o zapłatę należności wekslowej w kwocie 10 mln zł z powództwa PZU S.A. przeciwko Industry Technologies S.A., Electroceramics S.A. oraz IndygoTech Minerals S.A. Sąd Okręgowy w Warszawie wydał w dniu 7 grudnia 2017 roku nakaz zapłaty. Pozwani w dniu 19.01.2018 roku wnieśli zarzuty od ww. nakazu zapłaty oraz złożyli wniosek o wstrzymanie jego wykonalności. W zarzutach od nakazu pozwani podnieśli, podobnie jak w poprzedniej sprawie wekslowej, zarzut nieważności weksla.
Sąd Okręgowy w Warszawie przychylił się do wniosku stron i postanowieniem z dnia 17 kwietnia 2017 roku wstrzymał wykonanie nakazu wobec IndygoTech Minerals, natomiast 11 lipca 2018 roku wstrzymał wykonanie nakazu wobec pozostałych stron.
PZU S.A. wniosło zażalenie na postanowienie Sądu Okręgowego o wstrzymaniu wykonalności nakazu zapłaty wobec IndygoTech Minerals S.A. W dniu 2 sierpnia 2018 roku Sąd Okręgowy stwierdził brak podstaw do uwzględnienia zażalenia PZU S.A. na powyższe postanowienie w trybie art. 395 § 2 k.p.c.
Do dnia publikacji sprawozdania Sąd nie wyznaczył terminu rozprawy.
Z uwagi na słuszny interes Spółki Zarząd ograniczy swoje stanowisko do stwierdzenia, iż jego ocenie i ocenie doradcy prawnego Spółki weksel jest nieważny i nie rodzi zobowiązania wekslowego wobec Spółki, a działalnie Sądu Okręgowego powinno polegać na trzymaniu się utrwalonej linii orzeczniczej Sądu Najwyższego i uchyleniu nakazu wobec jego nieważności.
Wierzytelność wekslowa nie została ujęta w bilansie Spółki jako rezerwa na zobowiązanie.
Spółka wykazuje zobowiązanie z tytułu poręczenia wekslowego jako zobowiązania warunkowe pozabilansowe.
Zarząd zwraca uwagę, że zgodnie art. 35d ust. 1 pkt 1 ustawy o rachunkowości rezerwy tworzy się, m.in. na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego.
Ponadto zgodnie z Krajowym Standardem Rachunkowości nr 6 "Rezerwy, bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, zobowiązania warunkowe, rezerwy związane ze skutkami toczącego się postępowania sądowego tworzy się wtedy, kiedy przeciwko spółce wniesiono pozew, a prawdopodobieństwo wydania niekorzystnego dla spółki wyroku jest wyższe niż prawdopodobieństwo wydania wyroku korzystnego".
W ocenie Zarządu Spółki opinię na temat prawdopodobieństwa wyniku postępowania powinni wydać prawnicy. Scenariusz postępowania prezentowany przez doradcę prawnego Spółki zakłada nieważność weksla oraz uchylenie nakazu zapłaty przez Sąd Okręgowy. Powoduje to neutralny wpływ na sytuację bilansową i finansową Spółki.
Ocena niskiego prawdopodobieństwa wypływu środków ze Spółki wynika z kilku czynników niwelujących to ryzyko, które tylko w części – z uwagi na dobro postępowania - zostały zaprezentowane powyżej.
Od dnia publikacji skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2018 roku do dnia publikacji niniejszego raportu nie zapadły w ww. sprawach jakiekolwiek rozstrzygnięcia.
Nie wydarzyły się żadne zdarzenia po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, mogące mieć wpływ na wyniki finansowe w następnym kwartale.
Od czasu zakończenia ostatniego kwartału nie nastąpiły w Spółce żadne zmiany dotyczące zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych.
Na osiągane przez Emitenta wyniki finansowe największy wpływ ma poziom wyceny posiadanych aktywów finansowych, które znajdują się w obrocie na rynku publicznym.
W okresie, którego dotyczy niniejsze sprawozdanie w Spółce wystąpiły przejściowe trudności z prawidłową spłatą kredytu bankowego. Pozostała do spłaty kwota kapitału wynosi 130.160,00 zł wraz z odsetkami od 24.02.2018 r. do dnia zapłaty. Pierwotna wysokość zobowiązania kredytowego wyniosła 2 mln zł. Obecnie Emitent prowadzi rozmowy z bankiem w sprawie całkowitej spłaty tego zobowiązania.
Poza opisanym przypadkiem nie wystąpiły naruszenia postanowień pozostałych umów pożyczek.
Spółka planuje pozyskać środki na spłatę zadłużenia bankowego od wiodących akcjonariuszy.
W III kwartale 2018 roku Emitent nie dokonywał zmiany w metodyce ustalania wartości godziwej posiadanych instrumentów finansowych. W badanym okresie żadne inne aktywa finansowe niż te, które są w obrocie publicznym, nie zostały ponownie wycenione.
W III kwartale 2018 roku Emitent nie dokonywał zmian w klasyfikacji posiadanych aktywów finansowych.
Jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych pozycji o nietypowym charakterze czy też wywierających szczególny wpływ. Jest to typowy obraz sytuacji, w której realizowane są znaczne inwestycje a działalność bieżąca jest nakierowana na ich realizację.
Spółka nie dokonywała korekty wyniku lat ubiegłych.
1. Zmiany rzeczowych aktywów trwałych (wg grup rodzajowych) oraz odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości – za okres 01.01.2018 - 30.09.2018 r.
| Wyszczególnienie | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Zaliczki na środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zwiększenie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.09.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące na 30.09.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.09.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kwoty zobowiązań poczynionych na rzecz dokonanych zakupów rzeczowych aktywów trwałych
| Tytuł zobowiązania | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
|---|---|---|
| Zobowiązanie w tys. zł - maszyny i urządzenia produkcyjne |
0 | 0 |
| Inne | 0 | 0 |
| Suma w tys. zł | 0 | 0 |
2. Zmiany wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) oraz odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości – za okres 01.01.2018-30.09.2018 r.
| Wyszczególnienie | Koszty prac rozwojowych1 |
Znaki towarowe2 |
Patenty i licencje2 |
Oprogramowanie komputerowe2 |
Inne2 | Wartości niematerialne w budowie |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | 5 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 | 3 |
| Zwiększenie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zmniejszenie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 2 |
| Odpisy aktualizujące na 30.06.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2018 roku | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 2 |
| Tytuł zobowiązania | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
|---|---|---|
| Zobowiązanie w tys. zł | 0 | 0 |
| Suma w tys. zł | 0 | 0 |
W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiło połączenie jednostek gospodarczych.
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
|---|---|---|
| Należności krótkoterminowe | 5 314 | 631 |
| - od jednostek powiązanych nie objętych konsolidacją |
5 275 |
571 |
| w tym z tytułu dostaw i usług | 0 | 0 |
| w tym pozostałe | 5 275 |
571 |
| - od pozostałych jednostek |
39 | 60 |
| w tym z tytułu dostaw i usług | 1 | 60 |
| w tym z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
0 | 0 |
| w tym pozostałe | 38 | 60 |
| w tym dochodzone na drodze sądowej | 0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące (wartość dodatnia) | 0 | 0 |
| Należności krótkoterminowe brutto | 5 314 | 631 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | Kwota |
|---|---|
| Stan na 30.09.2017 | 0 |
| Zmniejszenie dodatnich różnic przejściowych | 0 |
| Wzrost z tytułu różnic przejściowych w tym straty podatkowej | 14 |
| Stan na 31.12.2017 | 14 |
| Zmniejszenie dodatnich różnic przejściowych | 0 |
| Wzrost z tytułu różnic przejściowych w tym straty podatkowej | 41 |
| Stan na 30.09.2018 | 55 |
Głównie różnice przejściowe na BZ obejmują dodatnie różnice z tytułu straty podatkowej.
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | Kwota |
|---|---|
| Stan na 30.09.2017 | 0 |
| Zmniejszenie dodatnich różnic przejściowych | 0 |
| Wzrost z tytułu różnic przejściowych w tym straty podatkowej | 0 |
| Stan na 31.12.2017 | 0 |
| Zmniejszenie dodatnich różnic przejściowych | 0 |
| Wzrost z tytułu różnic przejściowych w tym straty podatkowej | 0 |
| Stan na 30.09.2018 | 0 |
Głównie różnice przejściowe na BZ obejmują: ujemne różnice z tytułu naliczonych, a niezapłaconych odsetek od należności.
| 30.09.2018 | 30.09.2017 | |
|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 55 | 0 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego – działalność kontynuowana |
0 | 0 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego – działalność zaniechana |
0 | 0 |
| Aktywa/Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego | 55 | 0 |
| Wyszczególnienie | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
|---|---|---|
| Rezerwy z tytułu wynagrodzeń | 0 | 0 |
| Rezerwy z tytułu ekwiwalentów urlopowych | 0 | 0 |
| Rezerwy na koszty okresu | 15 | 0 |
| Rezerwy inne razem, w tym: | 15 | 0 |
| - długoterminowe |
0 | 0 |
| Wyszczególnienie | Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty |
Rezerwa restrukturyzacyjna |
Inne rezerwy |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2018 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wykorzystane | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rozwiązane | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Korekta stopy dyskontowej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stan na 30.09.2018, w tym: | 0 | 0 | 15 | 15 |
| - długoterminowe |
0 | 0 | 0 | 0 |
| - krótkoterminowe |
0 | 0 | 15 | 15 |
Inne rezerwy dotyczą w większości kosztów okresu bieżącego, które zostaną poniesione w okresach przyszłych.
IndygoTech Minerals S.A. w trzecim kwartale 2018 roku nie przeprowadzało emisji, wykupu i spłaty papierów wartościowych.
Walne Zgromadzenie Spółki nie podjęło uchwały o wypłacie dywidendy. Nie była również wypłacana dywidenda z lat ubiegłych.
Następująca tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi za bieżący i poprzedni okres sprawozdawczy.
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych |
Zakupy od podmiotów powiązanych |
Należności od podmiotów powiązanych |
w tym przeterminowane | Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Emitent | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2018 | 30.09.2017 | 30.09.2018 | 30.09.2017 |
| Indygotech Minerals SA |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Jednostki powiązane0: |
||||||||||||
| Electroceramics SA | 6 625 |
1 644 |
6 525 |
0 | 100 | 540 | 0 | 789 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Baltic Ceramics Investments SA |
0 | 0 | 0 | 789 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wspólne przedsięwzięcia, w których Emitent jest wspólnikiem: |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | ||||||||||||
| Zarządy Spółek powiązanych |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - | ||||||||||||
| Transakcje z udziałem innych członków głównej kadry kierowniczej |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Transakcje były zawierana na warunkach rynkowych.
Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi odbywają się zawsze na warunkach równorzędnych z tymi, które obowiązują w transakcjach zawartych na warunkach rynkowych.
W trakcie okresu sprawozdawczego nie wystąpiły pożyczki udzielone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej.
W trakcie okresu sprawozdawczego Prezes Zarządu udzielił Emitentowi krótkoterminowych pożyczek w kwocie nominalnej 40 291,20 zł. Oprocentowanie nie odbiega od warunków rynkowych.
W okresie bilansowym nie nastąpiły naruszenia warunków zawartych w umowach pożyczkowych. Spółka opóźnia się ze spłatą ostatniej raty kredytowej wraz z odsetkami w łącznej kwocie około 140 tys. zł. Obecnie Spółka negocjuje z bankiem warunki spłaty.
Od zakończenia ostatniego roku obrotowego nie nastąpiły zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych.
| Zabezpieczenia warunkowe i zabezpieczenia | 30.09.2018 |
|---|---|
| Poręczenie gwarancji ubezpieczeniowej – Pro Ceramics | 10 026 |
| Poręczenie solidarne wekslowe – Industry Technologies SA | 10 000 |
| Razem zobowiązania warunkowe | 20 026 |
Spółka nie posiada innych zobowiązań warunkowych.
| 30.09.2017 | 30.09.2018 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| INSTRUMENTY FINANSOWE | wartość bilansowa |
wartość godziwa |
wartość bilansowa |
wartość godziwa |
|
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
14 563 | 14 563 | 8 909 | 8 909 | |
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (wyceniane w wartości godziwej) |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| Pożyczki udzielone i należności własne | 632 | 632 | 0 | 0 | |
| Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 0 | 0 | 0 | 0 |
Na dzień 30.09.2018 r. Emitent utrzymywał instrumenty finansowe wykazywane w wartości godziwej w sprawozdaniu finansowym.
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej i jednostek gospodarczych wchodzących w jej skład.
Emitent nie publikował prognoz wyników finansowych.
Warszawa, 29 listopada 2018 roku
Podpis Zarządu:
……………………………………………..
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.