Ekopark Spolka Akcyjna

AGM Information • Mar 5, 2019

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oświadczenie Zarządu dotyczące stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego w Spółce ELKOP S.A. w 2018 roku

Płock, dnia 05 marca 2019 roku

ELKOP Spółka Akcyjna Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Nr rachunku bankowego: 32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A. 13 1600 1462 0008 4561 8284 1001BGŻ BNP PARIBAS S.A.

Strona1 z 29

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

I. ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO KTÓREMU PODLEGA EMITENT ORAZ MIEJSCE GDZIE TEKST ZBIORU ZASAD JEST PUBLICZNIE DOSTĘPNY

Niniejsze oświadczenie sporządzone zostało na podstawie Uchwały Nr 26/1413/2015 Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie z dnia 13 października 2015 r.

"Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW" udostępnione zostały pod adresem: https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/GPW_1015_17_DOBRE_PRAKTYKI_v2.pdf

II. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

Oświadczenie stanowi załącznik do Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki ELKOP S.A. za okres od dnia 01.01.2018 roku do dnia 31.12.2018 roku

	I. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
		Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
I.R.1	W sytuacji, gdy Spółka poweźmie wiedzę o rozpowszechnianiu w mediach nieprawdziwych informacji, które istotnie wpływają na jej ocenę, niezwłocznie po powzięciu takiej wiedzy zamieszcza na swojej stronie internetowej komunikat zawierający stanowisko odnośnie tych informacji – chyba że w opinii Spółki charakter informacji i okoliczności ich publikacji dają podstawy uznać przyjęcie innego rozwiązania za bardziej właściwe.	TAK
I.R.2	Jeżeli Spółka prowadzi działalność sponsoringową, charytatywną lub inną o zbliżonym charakterze, zamieszcza w rocznym sprawozdaniu z działalności informację na temat prowadzonej polityki w tym zakresie.	NIE DOTYCZY	Spółka nie prowadzi działalności w tym zakresie.

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

I.R.3	Spółka powinna umożliwić	TAK	Spółka udziela wyczerpujących
	inwestorom i analitykom zadawanie		wyjaśnień w granicach dopuszczonych
	pytań i uzyskiwanie –		prawem na wszelkie zapytania
	z uwzględnieniem zakazów		akcjonariuszy i inwestorów. Spółka
	wynikających z obowiązujących		prowadzi z inwestorami komunikację
	przepisów prawa - wyjaśnień na		elektroniczną. Nie są organizowane
	tematy będące przedmiotem		otwarte spotkania z inwestorami
	zainteresowania tych osób. Realizacja		i analitykami z tego względu, że nie ma
	tej rekomendacji może odbywać się		zainteresowania tą formą pozyskiwania
	w formule otwartych spotkań		informacji o Spółce przez inwestorów.
	z inwestorami i analitykami lub w
	innej formie przewidzianej przez
	Spółkę.
I.R.4	Spółka powinna dokładać starań, w tym	TAK	Spółka podejmuje starania, aby raporty
	z odpowiednim wyprzedzeniem		okresowe były udostępniane
	podejmować wszelkie czynności		w możliwie najkrótszym czasie po
	niezbędne dla sporządzenia raportu		zakończeniu okresu sprawozdawczego.
	okresowego, by umożliwiać inwestorom
	zapoznanie się z osiągniętymi przez nią
	wynikami finansowymi w możliwie
	najkrótszym czasie po zakończeniu
	okresu sprawozdawczego.
		Zasady szczegółowe
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
I.Z.1.	Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie
	i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa:
I.Z.1.1.	Podstawowe dokumenty korporacyjne,	TAK
	w szczególności statut Spółki,
I.Z.1.2.	Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki	TAK
	oraz życiorysy zawodowe członków
	tych organów wraz z informacją na
	temat spełniania przez członków Rady
	Nadzorczej kryteriów niezależności,
I.Z.1.3.	Schemat podziału zadań i	TAK	Zarząd Spółki jest jednoosobowy
	odpowiedzialności pomiędzy		i odpowiada za wszelkie sfery
			działalności Spółki.
	członków Zarządu,
	sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1,

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS

KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

I.Z.1.4.	Aktualną strukturę akcjonariatu, ze	TAK
	wskazaniem akcjonariuszy
	posiadających co najmniej 5% ogólnej
	liczby głosów w Spółce – na podstawie
	informacji przekazanych Spółce przez
	akcjonariuszy zgodnie z obowiązującymi
	przepisami
I.Z.1.5.	Raporty bieżące i okresowe oraz	TAK
	prospekty emisyjne i memoranda
	informacyjne wraz z aneksami,
	opublikowane przez Spółkę w okresie co
	najmniej ostatnich 5 lat,
I.Z.1.6.	Kalendarz zdarzeń korporacyjnych	TAK
	skutkujących nabyciem lub
	ograniczeniem praw po stronie
	akcjonariusza, kalendarz publikacji
	raportów finansowych oraz innych
	wydarzeń istotnych z punktu widzenia
	inwestorów – w terminie
	umożliwiającym podjęcie przez
	inwestorów decyzji inwestycyjnych,
I.Z.1.7.	Opublikowane przez Spółkę materiały	TAK	Spółka do tej pory nie sporządzała i nie
	informacyjne na temat strategii Spółki		publikowała materiałów
	oraz jej wyników finansowych,		informacyjnych na temat strategii
			Spółki oraz jej wyników finansowych.
			Spółka publikuje wszystkie informację
			o planowanych zmianach
			organizacyjnych z odpowiednim
			wyprzedzeniem za pośrednictwem
			raportów bieżących oraz swoje strony
			internetowej.
I.Z.1.8.	Zestawienia wybranych danych	TAK
	finansowych Spółki za ostatnie 5 lat
	działalności, w formacie
	umożliwiającym przetwarzanie tych
	danych przez ich odbiorców,
I.Z.1.9.	Informacje na temat planowanej	TAK	Spółka wyjaśnia, że w okresie ostatnich
	dywidendy oraz dywidendy wypłaconej		5 lat w Spółce nie była wypłacana
	przez Spółkę w okresie ostatnich 5 lat		dywidenda. Ponadto Zarząd wskazuje,
	obrotowych, zawierające dane na temat		że organem wyłącznie uprawnionym do
	dnia dywidendy, terminów wypłat oraz		podziału zysku jest Walne
	wysokości dywidend - łącznie oraz w		Zgromadzenie.
	przeliczeniu na jedną akcję,

ELKOP Spółka Akcyjna

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A. 13 1600 1462 0008 4561 8284 1001BGŻ BNP PARIBAS S.A.

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

I.Z.1.10.	Prognozy finansowe – jeżeli Spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z informacją o stopniu ich realizacji,	NIE	Spółka nie publikowała w okresie ostatnich 5 lat prognoz finansowych.
I.Z.1.11.	Informację o treści obowiązującej w Spółce reguły dotyczącej zmieniania podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, bądź też o braku takiej reguły,	TAK	Sposób wyboru biegłego rewidenta zapewnia niezależność realizacji powierzonych mu zadań. Wybór dokonany jest przez Radę Nadzorczą, po rekomendacji Komitetu Audytu.
I.Z.1.12.	Zamieszczone w ostatnim opublikowanym raporcie rocznym oświadczenie Spółki o stosowaniu ładu korporacyjnego,	TAK
I.Z.1.13.	Informację na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w niniejszym dokumencie, spójną z informacjami, które w tym zakresie Spółka powinna przekazać na podstawie odpowiednich przepisów,	TAK
I.Z.1.14.	Materiały przekazywane Walnemu Zgromadzeniu, w tym oceny, sprawozdania i stanowiska wskazane w zasadzie II.Z.10, przedkładane Walnemu Zgromadzeniu przez Radę Nadzorczą,	TAK
I.Z.1.15.	Informację zawierającą opis stosowanej przez Spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli Spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji,	TAK	Kluczowe decyzje kadrowe w odniesieniu do władz Spółki oraz jej kluczowych managerów podejmuje Walne Zgromadzenie oraz Rada Nadzorcza.
I.Z.1.16.	Informację na temat planowanej transmisji obrad Walnego	NIE	Spółka uznaje, że koszty transmisji obrad Walnego Zgromadzenia są za

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	Zgromadzenia - nie później niż w terminie 7 dni przed datą Walnego Zgromadzenia,		wysokie. Jednocześnie Zarząd wskazuje, że struktura akcjonariatu Spółki powoduje brak zainteresowania obradami Walnego Zgromadzenia.
I.Z.1.17.	Uzasadnienia do projektów uchwał Walnego Zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć istotnych lub mogących budzić wątpliwości akcjonariuszy – w terminie umożliwiającym uczestnikom Walnego Zgromadzenia zapoznanie się z nimi oraz podjęcie uchwały z należytym rozeznaniem,	TAK
I.Z.1.18.	Informację na temat powodów odwołania Walnego Zgromadzenia, zmiany terminu lub porządku obrad, a także informację o przerwie w obradach Walnego Zgromadzenia i powodach zarządzenia przerwy,	TAK
I.Z.1.19.	Pytania akcjonariuszy skierowane do Zarządu w trybie art. 428 § 1 lub § 6 Kodeksu spółek handlowych, wraz z odpowiedziami Zarządu na zadane pytania, bądź też szczegółowe wskazanie przyczyn nieudzielenia odpowiedzi, zgodnie z zasadą IV.Z.13,	TAK
I.Z.1.20.	Zapis przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia, w formie audio lub wideo,	NIE	W ocenie Spółki koszty takiego rozwiązania są zbyt wysokie. Ponadto brak jest zainteresowania zapisem przebiegu obrad Walnych Zgromadzeń ze względu na strukturę akcjonariatu Spółki.
I.Z.1.21.	Dane kontaktowe do osób odpowiedzialnych w Spółce za komunikację z inwestorami, ze wskazaniem imienia i nazwiska oraz adresu e-mail lub numeru telefonu.	TAK
I.Z.2.	Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej	NIE	Akcje Spółki nie są zakwalifikowane do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40. Charakter prowadzonej

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

działalności Spółki, nie przemawiają za

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

strony internetowej również w języku

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również Spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności.		zastosowaniem tej zasady. Wiodący akcjonariusz Spółki nie zgłosili również zapotrzebowania na prezentację danych dotyczących Spółki na jej stronie internetowej w języku angielskim, ze względu na fakt, że osoby reprezentujące ten podmiot biegle władają językiem polskim.
		II.
		Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
II.R.1.	W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez Zarząd i Radę Nadzorczą Spółki swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład Zarządu i Rady Nadzorczej powoływane są osoby reprezentujące wysokie kwalifikacje i doświadczenie.	TAK
II.R.2.	Osoby podejmujące decyzję w sprawie wyboru członków Zarządu lub Rady Nadzorczej Spółki powinny dążyć do zapewnienia wszechstronności i różnorodności tych organów, między innymi pod względem płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego.	TAK
II.R.3.	Pełnienie funkcji w Zarządzie Spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka Zarządu. Dodatkowa aktywność zawodowa członka Zarządu nie może prowadzić do takiego zaangażowania czasu i nakładu pracy, aby negatywnie wpływać na właściwe wykonywanie pełnionej funkcji w Spółce. W szczególności członek Zarządu nie powinien być członkiem organów innych podmiotów, jeżeli czas poświęcony na wykonywanie funkcji	TAK

ELKOP Spółka Akcyjna

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A. 13 1600 1462 0008 4561 8284 1001BGŻ BNP PARIBAS S.A.

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	w innych podmiotach uniemożliwia mu
	rzetelne wykonywanie obowiązków
	w Spółce.
II.R.4.	Członkowie Rady Nadzorczej powinni	TAK
	być w stanie poświęcić niezbędną ilość
	czasu na wykonywanie swoich
	obowiązków.
II.R.5.	W przypadku rezygnacji lub niemożności	TAK
	sprawowania czynności przez członka
	Rady Nadzorczej Spółka niezwłocznie
	podejmuje odpowiednie działania w celu
	uzupełnienia lub dokonania zmiany w
	składzie Rady Nadzorczej.
II.R.6.	Rada Nadzorcza, mając świadomość	TAK
	upływu kadencji członków Zarządu oraz
	ich planów dotyczących dalszego
	pełnienia funkcji w Zarządzie,
	z wyprzedzeniem podejmuje działania
	mające na celu zapewnienie efektywnego
	funkcjonowania zarządu spółki.
II.R.7.	Spółka zapewnia Radzie Nadzorczej	TAK
	możliwość korzystania
	z profesjonalnych, niezależnych usług
	doradczych, które w ocenie Rady są
	niezbędne do sprawowania przez nią
	efektywnego nadzoru w Spółce.
	Dokonując wyboru podmiotu
	świadczącego usługi doradcze, Rada
	Nadzorcza uwzględnia sytuację
	finansową Spółki.
		Zasady szczegółowe
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
II.Z.1.	Wewnętrzny podział odpowiedzialności	TAK	W Spółce jest jednoosobowy Zarząd
	za poszczególne obszary działalności		odpowiadający za wszystkie obszary
	Spółki pomiędzy członków Zarządu		działalności Spółki.
	powinien być sformułowany w sposób
	jednoznaczny i przejrzysty, a schemat
	podziału dostępny na stronie
	internetowej Spółki.

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

II.Z.2.	Zasiadanie członków Zarządu Spółki w Zarządach lub Radach Nadzorczych Spółek spoza grupy kapitałowej Spółki wymaga zgody Rady Nadzorczej.	TAK
II.Z.3.	Przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie II.Z.4.	TAK
II.Z.4.	W zakresie kryteriów niezależności członków Rady Nadzorczej stosuje się Załącznik II do Zalecenia Komisji Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów nie wykonawczych lub będących członkami Rady Nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej). Niezależnie od postanowień pkt 1 lit. b) dokumentu, o którym mowa w poprzednim zdaniu, osoba będąca pracownikiem Spółki, podmiotu zależnego lub podmiotu stowarzyszonego, jak również osoba związana z tymi podmiotami umową o podobnym charakterze, nie może być uznana za spełniającą kryteria niezależności. Za powiązanie z akcjonariuszem wykluczające przymiot niezależności członka Rady Nadzorczej w rozumieniu niniejszej zasady rozumie się także rzeczywiste i istotne powiązania z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce.	NIE	Decyzje w zakresie wyboru członków Rady Nadzorczej podejmuje Walne Zgromadzenie.
II.Z.5.	Członek Rady Nadzorczej przekazuje pozostałym członkom Rady oraz Zarządowi Spółki oświadczenie o spełnianiu przez niego kryteriów niezależności określonych w zasadzie II.Z.4.	NIE	Decyzje w zakresie wyboru członków Rady Nadzorczej podejmuje Walne Zgromadzenie
II.Z.6.	Rada Nadzorcza ocenia, czy istnieją związki lub okoliczności, które mogą wpływać na spełnienie przez danego członka Rady kryteriów niezależności.	TAK

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS

KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	Ocena spełniania kryteriów
	niezależności przez członków Rady
	Nadzorczej przedstawiana jest przez
	Radę zgodnie z zasadą II.Z.10.2.
II.Z.7.	W zakresie zadań i funkcjonowania	TAK
	komitetów działających w Radzie
	Nadzorczej zastosowanie mają
	postanowienia Załącznika I do Zalecenia
	Komisji Europejskiej, o którym mowa
	w zasadzie II.Z.4. W przypadku gdy
	funkcję komitetu audytu pełni Rada
	Nadzorcza, powyższe zasady stosuje się
	odpowiednio.
II.Z.8.	Przewodniczący komitetu audytu spełnia	NIE	Członków Rady Nadzorczej w Spółce
	kryteria niezależności wskazane		wybiera Walne Zgromadzenie.
	w zasadzie II.Z.4.
II.Z.9	W celu umożliwienia realizacji zadań	TAK
	przez Radę Nadzorczą Zarząd Spółki
	zapewnia radzie dostęp do informacji o
	sprawach dotyczących Spółki.
II.Z.10.			Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku Rada Nadzorcza sporządza
			i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu:
II.Z.10.1.	Ocenę sytuacji Spółki, z uwzględnieniem	TAK
	oceny systemów kontroli wewnętrznej,
	zarządzania ryzykiem, compliance oraz
	funkcji audytu wewnętrznego; ocena ta
	obejmuje wszystkie istotne mechanizmy
	kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące
	raportowania finansowego i działalności
	operacyjnej;
II.Z.10.2.	Sprawozdanie z działalności Rady	TAK
	Nadzorczej, obejmujące co najmniej
	informacje na temat:
	- składu Rady i jej komitetów,
	- spełniania przez członków Rady
	kryteriów niezależności,
	- liczby posiedzeń Rady i jej komitetów w
	raportowanym okresie,
	- dokonanej samooceny pracy Rady
	Nadzorczej;
II.Z.10.3.	Ocenę sposobu wypełniania przez Spółkę	TAK	Rada Nadzorcza Spółki począwszy od
	obowiązków informacyjnych		wejścia w życie Dobrych Praktyk Spółek

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

II.Z.10.4. II.Z.11.	dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, określonych w Regulaminie Giełdy oraz przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych; Ocenę racjonalności prowadzonej przez Spółkę polityki, o której mowa w rekomendacji I.R.2, albo informację o braku takiej polityki. Rada Nadzorcza rozpatruje i opiniuje	NIE DOTYCZY TAK	Notowanych na GPW2016 sporządza dodatkową informację w tym zakresie stanowiącą element Sprawozdania Rady Nadzorczej z działalności jako organu Spółki. Spółka nie prowadzi działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze, o którym mowa w rekomendacji I.R.2.
	sprawy mające być przedmiotem uchwał Walnego Zgromadzenia.
	III.	Systemy i funkcje zewnętrzne
		Rekomendacje
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
III.R.1.	Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za realizację zadań w poszczególnych systemach lub funkcjach, chyba że wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na rozmiar lub rodzaj działalności prowadzonej przez Spółkę.	TAK	Spółka wdrożyła systemy wewnętrzne odpowiednie do wielkości Spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności.
		Zasady szczegółowe
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
III.Z.1.	Za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego odpowiada Zarząd Spółki.	TAK	Spółka wdrożyła systemy wewnętrzne odpowiednie do wielkości Spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności.
III.Z.2.	Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi Zarządu, a także mają zapewnioną możliwość raportowania	TAK	Ze względu na przyjęty model działalności Spółki w roku 2018 w Spółce ustanowiony był jednoosobowy Zarząd, podlegający bezpośredniej kontroli Rady Nadzorczej.

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	bezpośrednio do Rady Nadzorczej lub komitetu audytu.
III.Z.3.	W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.	TAK
III.Z.4.	Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny (w przypadku wyodrębnienia w Spółce takiej funkcji) i Zarząd przedstawiają Radzie Nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.	TAK
III.Z.5.	Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz Zarząd Spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą II.Z.10.1. W przypadku gdy w Spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, jednakże nie zwalnia to Rady Nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.	TAK	Rada Nadzorcza pełni bieżącą kontrolę nad wszelkimi obszarami działalności Spółki.
III.Z.6.	W przypadku gdy w Spółce nie wyodrębniono organizacyjnie funkcji audytu wewnętrznego, komitet audytu (lub Rada Nadzorcza, jeżeli pełni funkcję komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba dokonania takiego wydzielenia	TAK

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Nr rachunku bankowego:

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

IV. Walne zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami
		Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
IV.R.1.	Spółka powinna dążyć do odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w możliwie najkrótszym terminie po publikacji raportu rocznego, wyznaczając ten termin z uwzględnieniem właściwych przepisów prawa.	TAK
IV.R.2.	Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane Spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile Spółka jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla sprawnego przeprowadzenia Walnego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez: 1) transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym, 2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad Walnego Zgromadzenia, 3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku Walnego Zgromadzenia.	NIE	Ze względu na strukturę akcjonariatu Spółki, wysokie koszty oraz brak zainteresowania po stronie akcjonariuszy rekomendacja nie jest stosowana przez Spółkę.
IV.R.3.	Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane przez Spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z nabyciem praw po stronie akcjonariusza następowała w tych	NIE DOTYCZY	Papiery wartościowe wyemitowane przez Spółkę notowane są wyłącznie na rynku regulowanym GPW w Warszawie S.A.

ELKOP Spółka Akcyjna

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	samych terminach we wszystkich krajach,
	w których są one notowane.
		Zasady szczegółowe
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
IV.Z.1.	Spółka ustala miejsce i termin Walnego Zgromadzenia w sposób umożliwiający udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy.	TAK
IV.Z.2.	Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu Spółki, Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym.	NIE	Ze względu na strukturę akcjonariatu Spółki, wysokie koszty oraz brak zainteresowania po stronie akcjonariuszy nie zapewnia się transmisji obrad Walnego Zgromadzenia.
IV.Z.3.	Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na Walnych Zgromadzeniach.	TAK	Spółka wskazuje jednak, że brak jest zainteresowania udziałem mediów w obradach Walnych Zgromadzeń Spółki.
IV.Z.4.	W przypadku otrzymania przez Zarząd informacji o zwołaniu Walnego Zgromadzenia na podstawie art. 399 § 2 - 4 Kodeksu spółek handlowych, Zarząd niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem Walnego Zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania Walnego Zgromadzenia na podstawie upoważnienia wydanego przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.	TAK
IV.Z.5.	Regulamin Walnego Zgromadzenia, a także sposób prowadzenia obrad oraz podejmowania uchwał nie mogą utrudniać uczestnictwa akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania przysługujących im praw. Zmiany w regulaminie Walnego Zgromadzenia powinny obowiązywać najwcześniej od następnego Walnego Zgromadzenia.	TAK	Zarząd wskazuje, że w Spółce nie obowiązuje Regulamin Walnego Zgromadzenia stąd nie dochodzi do żadnych ograniczeń praw akcjonariuszy.

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A. 13 1600 1462 0008 4561 8284 1001BGŻ BNP PARIBAS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

IV.Z.6.	Spółka dokłada starań, aby odwołanie	TAK
	Walnego Zgromadzenia, zmiana terminu
	lub zarządzenie przerwy w obradach nie
	uniemożliwiały lub nie ograniczały
	akcjonariuszom wykonywania prawa do
	uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
IV.Z.7.	Przerwa w obradach Walnego	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	Zgromadzenia może mieć miejsce jedynie		w zakresie ogłoszenia przerwy
	w szczególnych sytuacjach, każdorazowo		w obradach Walnego Zgromadzenia
	wskazanych w uzasadnieniu uchwały		podejmują wyłącznie akcjonariusze.
	w sprawie zarządzenia przerwy,
	sporządzanego w oparciu o powody
	przedstawione przez akcjonariusza
	wnioskującego o zarządzenie przerwy.
IV.Z.8.	Uchwała Walnego Zgromadzenia	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	w sprawie zarządzenia przerwy wskazuje		w zakresie ogłoszenia przerwy
	wyraźnie termin wznowienia obrad, przy		w obradach Walnego Zgromadzenia
	czym termin ten nie może stanowić		podejmują wyłącznie akcjonariusze.
	bariery dla wzięcia udziału we
	wznowionych obradach przez większość
	akcjonariuszy, w tym akcjonariuszy
	mniejszościowych.
IV.Z.9.	Spółka dokłada starań, aby projekty	TAK
	uchwał Walnego Zgromadzenia zawierały
	uzasadnienie, jeżeli ułatwi to
	akcjonariuszom podjęcie uchwały
	z należytym rozeznaniem. W przypadku,
	gdy umieszczenie danej sprawy
	w porządku obrad Walnego
	Zgromadzenia następuje na żądanie
	akcjonariusza lub akcjonariuszy, Zarząd
	lub przewodniczący Walnego
	Zgromadzenia zwraca się
	o przedstawienie uzasadnienia
	proponowanej uchwały. W istotnych
	sprawach lub mogących budzić
	wątpliwości akcjonariuszy Spółka
	przekaże uzasadnienie, chyba że w inny
	sposób przedstawi akcjonariuszom
	informacje, które zapewnią podjęcie
	uchwały z należytym rozeznaniem.
IV.Z.10.	Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz	TAK
	sposób wykonywania przez nich

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A. 13 1600 1462 0008 4561 8284 1001BGŻ BNP PARIBAS S.A.

Strona15 z 29

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

IV.Z.11.	posiadanych uprawnień nie mogą prowadzić do utrudniania prawidłowego działania organów Spółki. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej uczestniczą w obradach Walnego Zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie Walnego	TAK
IV.Z.12.	Zgromadzenia. Zarząd powinien prezentować uczestnikom Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia wyniki finansowe Spółki oraz inne istotne informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie.	TAK
IV.Z.13.	W przypadku zgłoszenia przez akcjonariusza żądania udzielenia informacji na temat Spółki, nie później niż w terminie 30 dni zarząd spółki jest obowiązany udzielić odpowiedzi na żądanie akcjonariusza lub poinformować go o odmowie udzielenia takiej informacji, jeżeli Zarząd podjął taką decyzję na podstawie art. 428 § 2 lub § 3 Kodeksu spółek handlowych.	TAK
IV.Z.14.	Uchwały Walnego Zgromadzenia powinny zapewniać zachowanie niezbędnego odstępu czasowego pomiędzy decyzjami powodującymi określone zdarzenia korporacyjne, a datami, w których ustalane są prawa akcjonariuszy wynikające z tych zdarzeń korporacyjnych.	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje w zakresie treści uchwał Walnego Zgromadzenia podejmują wyłącznie akcjonariusze.
IV.Z.15.	Uchwała Walnego Zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia, bądź zobowiązywać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem prawa poboru, w terminie	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje w zakresie treści uchwał Walnego Zgromadzenia podejmują wyłącznie akcjonariusze.

ELKOP Spółka Akcyjna

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	umożliwiającym podjęcie decyzji
	inwestycyjnej.
IV.Z.16.	Dzień dywidendy oraz terminy wypłaty dywidendy powinny być tak ustalone, aby okres przypadający pomiędzy nimi był nie dłuższy niż 15 dni roboczych. Ustalenie dłuższego okresu pomiędzy tymi terminami wymaga uzasadnienia.	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje w zakresie treści uchwał Walnego Zgromadzenia podejmują wyłącznie akcjonariusze.
IV.Z.17.	Uchwała Walnego Zgromadzenia w sprawie wypłaty dywidendy warunkowej może zawierać tylko takie warunki, których ewentualne ziszczenie nastąpi przed dniem dywidendy.	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje w zakresie treści uchwał Walnego Zgromadzenia podejmują wyłącznie akcjonariusze.
IV.Z.18.	Uchwała Walnego Zgromadzenia o podziale wartości nominalnej akcji nie powinna ustalać nowej wartości nominalnej akcji na poziomie niższym niż 0,50 zł, który mógłby skutkować bardzo niską jednostkową wartością rynkową tych akcji, co w konsekwencji mogłoby stanowić zagrożenie dla prawidłowości i wiarygodności wyceny Spółki notowanej na giełdzie.	NIE	Spółka wskazuje jednak, że decyzje w zakresie treści uchwał Walnego Zgromadzenia podejmują wyłącznie akcjonariusze.
	V. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi
		Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
V.R.1.	Członek Zarządu lub Rady Nadzorczej powinien unikać podejmowania aktywności zawodowej lub pozazawodowej, która mogłaby prowadzić do powstawania konfliktu interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako członka organu Spółki, a w przypadku powstania konfliktu interesów powinien niezwłocznie go ujawnić.	TAK

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Zasady szczegółowe
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
V.Z.1.	Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji zawieranych przez Spółkę z akcjonariuszami lub podmiotami z nimi powiązanymi.	TAK	Zarząd wskazuje, że ze względu na strukturę akcjonariatu oraz profil działalności Spółki, nie uniknionym jest zawieranie transakcji z wiodącym akcjonariuszem Spółki, co nie znaczy jednak, że jego pozycja w tym zakresie jest uprzywilejowana.
V.Z.2.	Członek Zarządu lub Rady Nadzorczej informuje odpowiednio Zarząd lub Radę Nadzorczą o zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania oraz nie bierze udziału w głosowaniu nad uchwałą w sprawie, w której w stosunku do jego osoby może wystąpić konflikt interesów.	TAK
V.Z.3.	Członek Zarządu lub Rady Nadzorczej nie może przyjmować korzyści, które mogłyby mieć wpływ na bezstronność i obiektywizm przy podejmowaniu przez niego decyzji lub rzutować negatywnie na ocenę niezależności jego opinii i sądów.	TAK
V.Z.4.	W przypadku uznania przez członka Zarządu lub Rady Nadzorczej, że decyzja, odpowiednio Zarządu lub Rady Nadzorczej, stoi w sprzeczności z interesem Spółki, może on zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia Zarządu lub Rady Nadzorczej jego stanowiska na ten temat.	TAK
V.Z.5.	Przed zawarciem przez Spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce lub podmiotem powiązanym Zarząd zwraca się do Rady Nadzorczej o wyrażenie zgody na taką transakcję. Rada Nadzorcza przed wyrażeniem zgody dokonuje oceny wpływu takiej transakcji	TAK

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	na interes Spółki. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje typowe i zawierane na warunkach
	rynkowych w ramach prowadzonej
	działalności operacyjnej przez Spółkę
	z podmiotami wchodzącymi w skład
	grupy kapitałowej spółki. W przypadku,
	gdy decyzję w sprawie zawarcia przez
	Spółkę istotnej umowy z podmiotem
	powiązanym podejmuje Walne
	Zgromadzenie, przed podjęciem takiej
	decyzji Spółka zapewnia wszystkim
	akcjonariuszom dostęp do informacji
	niezbędnych do dokonania oceny wpływu
	tej transakcji na interes Spółki.
V.Z.6.	Spółka określa w regulacjach	TAK
	wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść w Spółce do
	konfliktu interesów, a także zasady
	postępowania w obliczu konfliktu
	interesów lub możliwości jego
	zaistnienia. Regulacje wewnętrzne Spółki
	uwzględniają między innymi sposoby
	zapobiegania, identyfikacji
	i rozwiązywania konfliktów interesów,
	a także zasady wyłączania członka
	Zarządu lub Rady Nadzorczej od udziału
	w rozpatrywaniu sprawy objętej lub
	zagrożonej konfliktem interesów.
	VI.	Wynagrodzenia
		Rekomendacje
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
VI.R.1.	Wynagrodzenie członków organów	TAK
	Spółki i kluczowych menedżerów
	powinno wynikać z przyjętej polityki
VI.R.2.	wynagrodzeń. Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle	TAK
	powiązana ze strategią Spółki, jej celami
	krótko- i długoterminowymi,
	długoterminowymi interesami

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

VI.R.3. VI.R.4.	i wynikami, a także powinna uwzględniać rozwiązania służące unikaniu dyskryminacji z jakichkolwiek przyczyn. Jeżeli w Radzie Nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7. Poziom wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinien być wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania Spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wynagrodzenie powinno być adekwatne do powierzonego poszczególnym osobom zakresu zadań i uwzględniać pełnienie	TAK TAK	Funkcję komitetu do spraw wynagrodzeń w Spółce pełni Rada Nadzorcza. Poziom wynagrodzenia Rady Nadzorczej ustala Walne Zgromadzenie, natomiast dla Zarządu wynagrodzenie ustala Rada Nadzorcza.
	dodatkowych funkcji, jak np. praca w komitetach Rady Nadzorczej.
		Zasady szczegółowe
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
VI.Z.1.	Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniać poziom wynagrodzenia członków Zarządu Spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej Spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.	NIE	Zasada nie ma zastosowania w Spółce. Nie zostały przyjęte programy motywacyjne.

ELKOP Spółka Akcyjna

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956 Nr rachunku bankowego:

32 1930 1897 2380 0352 8666 0001 BANK BPS S.A.

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

VI.Z.3.	Wynagrodzenie członków Rady	TAK
	Nadzorczej nie powinno być uzależnione
	od opcji i innych instrumentów
	pochodnych, ani jakichkolwiek innych
	zmiennych składników, oraz nie powinno
	być uzależnione od wyników Spółki.
VI.Z.4.	Spółka w sprawozdaniu z działalności	TAK
	przedstawia raport na temat polityki
	wynagrodzeń, zawierający co najmniej:
	1) ogólną informację na temat
	przyjętego w Spółce systemu
	wynagrodzeń,
	2) informacje na temat warunków
	i wysokości wynagrodzenia każdego
	z członków Zarządu, w podziale na stałe
	i zmienne składniki wynagrodzenia, ze
	wskazaniem kluczowych parametrów
	ustalania zmiennych składników
	wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw
	oraz innych płatności z tytułu
	rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub
	innego stosunku prawnego o podobnym
	charakterze – oddzielnie dla Spółki
	i każdej jednostki wchodzącej w skład
	grupy kapitałowej,
	3) informacje na temat
	przysługujących poszczególnym
	członkom Zarządu i kluczowym
	menedżerom pozafinansowych
	składników wynagrodzenia,
	4) wskazanie istotnych zmian, które
	w ciągu ostatniego roku obrotowego
	nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub
	informację o ich braku,
	5) ocenę funkcjonowania polityki
	wynagrodzeń z punktu widzenia
	realizacji jej celów, w szczególności
	długoterminowego wzrostu wartości dla
	akcjonariuszy i stabilności
	funkcjonowania przedsiębiorstwa.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

III. OPIS GŁÓWNYCH CECH, STOSOWANYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANASOWYCH I SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Zarząd Emitenta jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych, które są przygotowywane i publikowane zgodnie m.in. z zasadami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych (…).

Zadaniem efektywnego systemu kontroli wewnętrznej w sprawozdawczości finansowej jest zapewnienie adekwatności i poprawności informacji finansowych, zawartych w sprawozdaniach finansowych i raportach okresowych.

W procesie sporządzania sprawozdań finansowych Emitenta, jednym z podstawowych zewnętrznych elementów kontroli, jest weryfikacja sprawozdania finansowego przez niezależnego audytora. Do zadań audytora należy w szczególności: przegląd półrocznego sprawozdania finansowego oraz badanie sprawozdania rocznego jednostkowego. Wyboru niezależnego audytora dokonuje Rada Nadzorcza po zapoznaniu się z rekomendacją Komitetu Audytu stosownie do postanowień przyjętej przez Spółkę "Polityki i procedury wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania przez jednostkę zainteresowania publicznego ELKOP S.A.". Sprawozdania finansowe po zakończeniu badania przez audytora przesyłane są członkom Rady Nadzorczej Spółki, która dokonuje oceny sprawozdania finansowego Spółki w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W ramach kontroli wewnętrznej w kompetencji Komitetu Audytu Spółki leży monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, wykonywanie czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej.

Zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości Zarząd i Rada Nadzorcza są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w tej ustawie. Sprawozdania finansowe Spółki są przygotowywane przez podmiot świadczący usługi księgowe na zasadzie umowy outsourcingowej, następnie przed przekazaniem ich audytorowi podlegają weryfikacji przez Komitet Audytu, Dyrektora oraz Zarząd. Emitent stosuje spójne zasady księgowe, prezentując dane finansowe w sprawozdaniach finansowych, okresowych raportach finansowych i innych raportach przekazywanych akcjonariuszom.

Spółka dokonuje oceny funkcjonowania i sprawności systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Na podstawie przeprowadzonej oceny Zarząd stwierdza, że na dzień 31 grudnia 2018 roku nie istniały żadne uchybienia, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na skuteczność kontroli wewnętrznej w zakresie raportowania finansowego.

IV. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU

Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio pakiety akcji

Na dzień 31 grudnia 2018 roku, akcjonariat Spółki ELKOP S.A. wygląda następująco:

Lp.	AKCJONARIUSZ	LICZBA AKCJI	% AKCJI	LICZBA GŁOSÓW	% GŁOSÓW
1	PATRO INVEST OÜ	355.357.471	36,08	355.357.471	PATRO INVEST OÜ
2	POZOSTALI	629.642.529	63,2	629.642.529	POZOSTALI
3	Razem	985.000.000	100	985.000.000	Razem

Emitent informuje ponadto, że akcje spółki ELKOP S.A. posiadane bezpośrednio przez spółkę PATRO INVEST OÜ z siedzibą w Tallinie są również jednocześnie pośrednio posiadane przez Pana Damiana Patrowicz. Pośrednie posiadanie akcji o których mowa powyżej wynika z faktu pozostawania przez Pana Damiana Patrowicz udziałowcem spółki PATRO INVEST OÜ z siedzibą w Tallinie.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29 Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

V. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ

Spółka nie emitowała papierów wartościowych, które by dawały specjalne uprawnienia ich posiadaczom. Wszystkie papiery wartościowe emitowane przez Spółkę są na okaziciela bez dodatkowych uprawnień.

VI. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU, TAKICH JAK OGRANICZENIE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZEZ POSIADACZY OKREŚLONEJ CZĘŚCI LUB LICZBY GŁOSÓW, OGRANICZENIA CZASOWE DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU LUB ZAPISY, ZGODNIE Z KTÓRYMI, PRZY WSPÓŁPRACY SPÓŁKI, PRAWA KAPITAŁOWE ZWIĄZANE Z PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI SĄ ODDZIELONE OD POSIADANIA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Ograniczenia takie w stosunku do akcji Spółki nie występują.

VII. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH EMITENTA

Przenoszenie prawa własności papierów wartościowych wyemitowanych przez Spółkę nie podlega ograniczeniom.

VIII. OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI

Zarząd Spółki w roku 2018 był jednoosobowy. Prezes Zarządu powoływany i odwoływany jest przez Radę Nadzorczą Emitenta. Kadencja Zarządu trwa 3 lata, a jego uprawnienia dokładnie określa Statut Spółki. Do kompetencji Zarządu należy kierowanie wszelkimi działaniami Spółki z wyłączeniem spraw, które na mocy postanowień Kodeksu spółek handlowych lub Statutu są przekazane do wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej. Do zadań Zarządu należy w szczególności ustalanie strategii Spółki, zatwierdzanie planu ekonomiczno – finansowego, tworzenie, przekształcanie i likwidowanie jednostek organizacyjnych Spółki, wykonywanie nadzoru właścicielskiego nad spółkami z Grupy. Decyzja o emisji lub wykupie akcji Spółki leży wyłącznie w kompetencji Walnego Zgromadzenia.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

IX. OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU LUB UMOWY SPÓŁKI EMITENTA

Zmiana statutu lub umowy Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki.

X. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA, W SZCZEGÓLNOŚCI ZASADY WYNIKAJĄCE Z REGULAMINU WALNEGO ZGROMADZENIA, JEŻELI TAKI REGULAMIN ZOSTAŁ UCHWALONY, O ILE INFORMACJE W TYM ZAKRESIE NIE WYNIKAJĄ WPROST Z PRZEPISÓW PRAWA

Regulamin Walnego Zgromadzenia nie został uchwalony, a sposób działania Walnego Zgromadzenia oraz jego zasadnicze uprawnienia, opis praw akcjonariuszy i sposoby ich wykonywania wynikają wprost z przepisów prawa (Kodeks spółek handlowych - ustawa z dnia 15 września 2000 r., z późn. zm.).

XI. SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH LUB ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA ORAZ ICH KOMITETÓW

Zarząd ELKOP S.A.:

• Jacek Koralewski Prezes Zarządu
• Anna Kajkowska Wiceprezes Zarządu od dnia 01.03.2019 r.

Rada Nadzorcza ELKOP S.A.:

• Pan Mariusz Patrowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Pan Wojciech Hetkowski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Pani Małgorzata Patrowicz Sekretarz Rady Nadzorczej
• Pan Damian Patrowicz Członek Rady Nadzorczej
• Martyna Patrowicz Członek rady Nadzorczej
• Adam Stachowicz Członek Rady Nadzorczej od dnia 28.09.2018 r.

Komitet Audytu:

Wojciech Hetkowski – Przewodniczący Komitetu Audytu

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

• Małgorzata Patrowicz Członek Komitetu Audytu
• Damian Patrowicz Członek Komitetu Audytu do dnia 28.09.2018 r.
• Adam Stachowicz Członek Komitetu Audytu od dnia 28.09.2018 r.

Opis działań organów zarządzających i nadzorujących Emitenta wynika wprost ze Statutu Spółki oraz z przepisów prawa (Kodeks spółek handlowych - ustawa z dnia 15 września 2000 r., z późn. zm.). Opis działania Komitetu Audytu określony został w przepisach ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Informacja w sprawie spełniania kryteriów niezależności przez Członków Komitetu Audytu.

Osobami spełniającymi kryteria niezależności w ramach Komitetu Audytu są Przewodniczący Komitetu Audytu Pan Wojciech Hetkowski oraz Członek Komitetu Audytu Pan Adam Stachowicz.

Członkami Komitetu Audytu posiadającym wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz wiedzę w branży w której działa Emitent są:

Przewodniczący Komitetu Audytu Pan Wojciech Hetkowski,

Pan Wojciech Hetkowski ukończył Politechnikę Warszawską na Wydziale Mechanicznym, Energetycznym i Lotnictwa oraz Uniwersytet Warszawski Wydział Organizacji i Zarządzania, Studium Organizacji i Zarządzania oraz Zarządzanie Wartością Firmy w Szkole Głównej Handlowej. Pan Wojciech Hetkowski posiada uprawnienia do zasiadania w Radach Nadzorczych spółek Skarbu Państwa oraz szkolenie w zakresie wdrażania i zarządzania systemami, zarządzania Jakością. Pracował jako specjalista ds. przygotowania i realizacji inwestycji (FSO Płock), był Wiceprezydentem i Prezydentem Miasta Płocka, członkiem Zarządu Anwil S.A. we Włocławku (I grupa kapitałowa PKN Orlen), Prezesem Zarządu Orlen Asfalt Sp. z o.o. Przewodniczył RN Przedsiębiorstwa Energetyki Cieplnej S.A w Płocku oraz RN Prof-Med S.A. we Włocławku. Obecnie pełni funkcję Członka Rad Nadzorczych w podmiotach publicznych: ELKOP S.A., Atlantis SE, Resbud SE, FON SE, Investment Friends Capital SE., Investment Friends SE, Damf Inwestycje S.A.

Mając na uwadze doświadczenie zawodowe oraz wykształcenie Pana Wojciecha Hetkowskiego w szczególności wynikające z ukończonych studiów organizowanych przez Uniwersytet Warszawski oraz Szkołę Główną Handlową w Warszawie a także posiadane uprawnienia niezbędne do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa, niewątpliwie posiada on niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości. Zarząd wyjaśnia, że program wszystkich powyższych studiów i szkoleń zawiera przedmiot rachunkowość. Ponadto bogate doświadczenie zawodowe Pana Wojciech Hetkowskiego świadczy o posiadaniu szerokiej wiedzy

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

i doświadczeniu w tym w szczególności w zakresie rachunkowości. Wskazuję że jako osoba pełniąca funkcje Członka Zarządu spółek kapitałowych Pan Wojciech Hetkowski był odpowiedzialny za prowadzenie przez te podmioty ksiąg rachunkowych oraz sporządzanie sprawozdań finansowych. Mając na uwadze wieloletni staż na stanowiskach kierowniczych nie ulega wątpliwości, że Pan Hetkowski posiada niezbędną wiedzę i doświadczenie pozwalającą mu z sukcesami prowadzić przedsiębiorstwa o znacznych rozmiarach.

Zarząd wskazuje, że Pan Wojciech Hetkowski ze względu na posiadane wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe niewątpliwie posiada niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz wiedzę i umiejętności w zakresie branży w której działa Emitent

Członek Komitetu Audytu Pani Małgorzata Patrowicz

Pani Małgorzata Patrowicz ukończyła studia rachunkowości i finansów na Uniwersytecie Warszawskim. Doświadczenie zawodowe zdobywała prowadząc działalność gospodarczą w sektorze finansowym, turystycznym, developerskim, elektronicznym oraz pełniąc funkcję Prezesa Zarządu i Członka Rad Nadzorczych wielu spółek niepublicznych. Od 2007 roku związana z publicznym rynkiem kapitałowym. Zasiadała w organach nadzoru spółek notowanych na GPW w Warszawie S.A. oraz notowanych na NewConnect.

Zarząd wskazuje, że Pani Małgorzata Patrowicz ze względu na posiadane wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe niewątpliwie posiada niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz wiedzę i umiejętności w zakresie branży w której działa Emitent.

Członek Komitetu Audytu Pan Adam Stachowicz

Pan Adam Stachowicz ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu oraz studia podyplomowe na: Uniwersytecie Mikołaja Kopernika w Toruniu - Zarządzanie Spółkami Kapitałowymi i Szkole Głównej Handlowej - Zarządzanie Wartością Firmy. Pan Adam Stachowicz posiada uprawnienia do zasiadania w Radach Nadzorczych spółek Skarbu Państwa. Od 1993r. związany zawodowo był z PKN ORLEN S.A., gdzie kolejno zatrudniony był Biurze Produkcji Rafineryjnej, Biurze Prawnym, Biurze ds. Projektów Strategicznych oraz w Biurze Alternatywnych Źródeł Energii i Aliansów Produkcyjnych. W latach 2008-2014 pełnił funkcję Prezesa Zarządu ORLEN EKO Sp. z o. o., gdzie z powodzeniem opracował i wdrożył wiele procesów restrukturyzacyjnych i optymalizacyjnych. W tym przejęcie przez ORLEN Eko Sp. z o.o. ORLEN Prewencja Sp. z o. o.; przygotowanie innowacyjnych projektów WTE/WTF; opracowanie wdrożonej strategii konsolidacji spółek środowiskowych GK ORLEN (przejęcie przez ORLEN Eko Sp. z o.o. firmy EkoNaft Sp. z o.o. oraz Chemeko Sp. z o.o.). Obecnie pełni funkcję Prezesa Zarządu Kopanina Administracja Sp. z o.o. oraz FON Zarządzanie Nieruchomościami Sp. z o.o.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Mając na uwadze doświadczenie zawodowe oraz wykształcenie Pana Adama Stachowicza w szczególności wynikające z ukończonych studiów prawniczych oraz podyplomowych studiów podyplomowych a także posiadane uprawnienia niezbędne do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa, niewątpliwie posiada on niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości. Zarząd wyjaśnia, że program wszystkich powyższych studiów i szkoleń zawiera przedmiot rachunkowość. Ponadto bogate doświadczenie zawodowe Pana Adama Stachowicza świadczy o posiadaniu szerokiej wiedzy i doświadczeniu w tym w szczególności w zakresie rachunkowości. Wskazuję że jako osoba pełniąca funkcje Członka Zarządu spółek kapitałowych Pan Adam Stachowicz był odpowiedzialny za prowadzenie przez te podmioty ksiąg rachunkowych oraz sporządzanie sprawozdań finansowych. Mając na uwadze wieloletni staż na stanowiskach kierowniczych nie ulega wątpliwości, że Pan Stachowicz posiada niezbędną wiedzę i doświadczenie pozwalającą mu z sukcesami prowadzić przedsiębiorstwa o znacznych rozmiarach.

Zarząd wskazuje, że Pan Adam Stachowicz ze względu na posiadane wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe niewątpliwie posiada niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz wiedzę i umiejętności w zakresie branży w której działa Emitent

Informacja w zakresie świadczenia usług dodatkowych niebędące badaniem świadczonych przez firmę audytorską

Emitent informuje, że na jego rzecz nie były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe dozwolone usługi niebędące badaniem.

Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej

Informacja dotycząca rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie wyboru firmy audytorskiej

Zarząd informuje, że rekomendacja Komitetu Audytu dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki.

Rekomendacja w zakresie wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego Emitenta za rok 2018 została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria.

Oddział w Chorzowie ul. Kurta Aldera 44 41-506 Chorzów tel.: 32 246 24 71

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 82-300 Elbląg tel./fax: 55 233 59 29

Oddział w Rzeszowie Al. Gen. L. Okulickiego 18 35-206 Rzeszów tel.: 17 862 24 48

Oddział w Płocku Al. marsz. J. Piłsudskiego 35 09-407 Płock tel./ fax : 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Informacja w sprawie odbytych w roku 2018 posiedzeń Komitetu Audytu

Dnia 06.06.2018 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu na którym podjęto uchwałę nr 1/06/2018 w sprawie wyboru biegłego rewidenta w celu przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za rok 2018 i 2019 oraz przeglądu sprawozdania za pierwsze półrocze 2018 roku oraz pierwsze półrocze 2019 roku.

XII. INFORMACJA NA TEMAT STANU STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ REKOMENDACJI I ZASAD ZAWARTYCH W ZBIORZE "DOBRE PRAKTYKI SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW 2018"

W dniu 13 października 2015 r. Rada Giełdy przyjęła nowy zbiór zasad ładu korporacyjnego pod nazwą "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016", który od dnia 1 stycznia 2016 r. obowiązuje spółki notowane GPW w Warszawie. W nowym dokumencie doprecyzowano treść wielu dotychczasowych zasad i zwiększono wymogi w zakresie wybranych zagadnień, kluczowych z punktu widzenia corporate governance.

Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Emitent nie stosuje 1 rekomendacji: IV.R.2.

Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Emitent nie stosuje następujących zasad szczegółowych:

I.Z.1.10., I.Z.1.16., I.Z.1.20., I.Z.2, II.Z.4., II.Z.5., II.Z.8., IV.Z.2., VI.Z.1., IV.Z.18, VI.Z.2.

Płock, dnia 05 marca 2019 roku

___________________________ Elektronicznie podpisany przez Jacek Koralewski DN: c=PL, sn=Koralewski, givenName=Jacek, serialNumber=PNOPL-71030109818, cn=Jacek Koralewski Data: 2019.03.05 13:00:55 +01'00'

Prezes Zarządu /-/ Jacek Koralewski

ELKOP Spółka Akcyjna Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony Sąd Rej. Dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydz. Gosp. KRS KRS 0000176582