Toya S.A.

Audit Report / Information • Mar 28, 2019

	a car care as a car car car as a car car as a car car car
	.
	* * * * * * * * * * * * * * * * * * *
	.
	a concern and a concern at a concern and a concern and a
	.
	.
	.

Załącznik nr 1 do Uchwały Rady Nadzorczej nr 8/RN/2019 z dnia 28 marca 2019 r.

Ocena Rady Nadzorczej spółki pod firmą:

"TOYA" spółka akcyjna z siedzibą we Wrocławiu (dalej także: "Spółka")

dotycząca sprawozdania z działalności "TOYA" S.A., sprawozdania z działalności grupy kapitałowej "TOYA" S.A., sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym

Rada Nadzorcza Spółki, na podstawie art. 382 § 3 Ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (t.j. Dz. U. z 2019 r. poz. 505), § 70 ust. 1 pkt 14 i § 71 ust. 1 pkt 12 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 757 z późn. zm.), niniejszym dokonuje oceny dotyczącej:

• − Sprawozdania Zarządu z działalności "TOYA" S.A. za 2018 r.;
• − Sprawozdania Zarządu z działalności grupy kapitałowej "TOYA" S.A. za 2018 r.
• − Jednostkowego sprawozdania finansowego "TOYA" S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2018 r.;
• − Skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej "TOYA" S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2018 r.

w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

I. Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności "TOYA" S.A. za 2018 r.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności "TOYA" S.A. za 2018r., opinią audytora Spółki (Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp.k.) z badania tych dokumentów, zgodnie z którą Sprawozdanie z działalności Spółki:

• a) zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. poz. 757). ("Rozporządzenie"),
• b) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

a także na podstawie informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą w ramach uprawnień przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych oraz informacji przekazanych Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach, niniejszym stwierdza, że powyższe sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z wymogami art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.) oraz § 70 Rozporządzenie i pozytywnie ocenia powyższe Sprawozdanie jako zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

かきの たかきけいたかき かかたかき かざ
* * * * * * * * * * * * * * * * * * *
* * * * * * * * * * * * * * * * * * *
A 2012 AT REPORT OF A 2012 AT REPORT OF A 2012
the control of the control of the control of the control of the control of the control
the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract o
.
.

II. Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności grupy kapitałowej "TOYA" S.A. za 2018 r.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze Sprawozdaniem Zarządu z działalności grupy kapitałowej "TOYA" S.A. za 2018r., opinią audytora Spółki (Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp.k.) z badania tych dokumentów, zgodnie z którą Sprawozdanie z działalności Spółki:

• c) zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. poz. 757). ("Rozporządzenie"),
• d) jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

a także na podstawie informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą w ramach uprawnień przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych oraz informacji przekazanych Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach, niniejszym stwierdza, że powyższe sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z wymogami art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.) oraz § 71 Rozporządzenia i pozytywnie ocenia powyższe Sprawozdanie jako zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

III. Ocena Jednostkowego sprawozdania finansowego "TOYA" S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2018 r.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się z Jednostkowym sprawozdaniem finansowym "TOYA" S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2018 r., zgodnie z którym:

• − suma bilansowa wynosiła 289 782 tys. zł (słownie: dwieście osiemdziesiąt dziewięć milionów siedemset osiemdziesiąt dwa tysiące złotych),
• − zysk netto wynosił 39 246 tys. zł (słownie: trzydzieści dziewięć milionów dwieście czterdzieści sześć tysięcy złotych),

oraz z opinią audytora Spółki z badania tego dokumentu, zgodnie z którą Sprawozdanie

• a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2018 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
• b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz jej statutem,
• c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("ustawa o rachunkowości").

a także na podstawie informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą w ramach uprawnień przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych oraz informacji przekazanych Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach, niniejszym stwierdza, że powyższe Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji ekonomiczno-finansowej Spółki i pozytywnie ocenia powyższe Sprawozdanie jako zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

	ದ ವಾಯ್ಸ್ ಮನೆ ವಿಭಾಗವಾಗಿ ನಡೆಸಿದ ನಡೆಸಿದ
	.
	. . . .
	.
	.
	.
	.
	.

IV. Ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej "TOYA" S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2018 r.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym grupy kapitałowej "TOYA" S.A. za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2018 r., zgodnie z którym:

• − suma bilansowa wynosiła 346 113 zł (słownie: trzysta czterdzieści sześć milionów sto trzynaście tysięcy złotych),
• − zysk netto wynosił 43 767 zł (słownie: czterdzieści trzy miliony siedemset sześćdziesiąt siedem tysięcy złotych),

oraz z opinią audytora Spółki z badania tego dokumentu, zgodnie z którą Sprawozdanie skonsolidowane sprawozdanie finansowe:

• a) przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2018 roku oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
• b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej.

a także na podstawie informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą w ramach uprawnień przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych oraz informacji przekazanych Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach, niniejszym stwierdza, że powyższe Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, przedstawia rzetelny obraz sytuacji ekonomiczno-finansowej grupy kapitałowej Spółki i pozytywnie ocenia powyższe Sprawozdanie jako zgodne z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

__	______	___
Piotr Mondalski	Jan Szmidt	Dariusz Górka
__	_______	__
Grzegorz Maciąg	Wojciech Papierak	Michał Kobus

Beata Szmidt

_____________

TOYA S.A. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Sołtysowicka 13-15,kod pocztowy 51-168, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez VI Wydział Gospodarczy Sądu Rejonowego dla Wrocławia - Fabrycznej pod nr KRS 0000066712, kapitał zakładowy w pełni opłacony: 7 504 222,60 zł; nr NIP: 895-16-86-107; nr Regon: 932093253.