Polwax S.A.

Audit Report / Information • Apr 10, 2019

Czechowice - Dziedzice, 9 kwietnia 2019 roku

Ocena Rady Nadzorczej POLWAX S.A. dotycząca sprawozdania Zarządu z działalności Spółki POLWAX S.A. za rok 2018 oraz sprawozdania finansowego Spółki POLWAX S.A. za rok obrotowy 2018

1. PRZEDMIOT OCENY

Przedmiotem oceny Rady Nadzorczej są:

• · sprawozdanie finansowe Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku.
• $\bullet$ sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2018.

2. OCENA SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOSCI SPÓŁKI

Rada Nadzorcza Spółki POLWAX S.A. poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki POLWAX S.A. za rok 2018, zapoznała się ze Sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego oraz Sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu, które zostały sporządzone przez biegłego rewidenta Spółki - BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k., ul. Postępu 12, 02-676 Warszawa i na podstawie informacji uzyskanych od Zarządu Spółki uznaje, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki:

• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2019 roku, poz. 351) oraz §70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim,
• jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Rada Nadzorcza POLWAX S.A., na podstawie informacji uzyskanych od Zarządu Spółki, oraz biorąc pod uwagę rekomendację Komitetu Audytu, uznaje że sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2018 w pełni i rzetelnie przedstawia sytuację Spółki oraz prezentuje wszystkie istotne zdarzenia.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza POLWAX S.A. pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki POLWAX S.A. za rok 2018.

3. OCENA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI

Rada Nadzorcza Spółki POLWAX S.A. poddała ocenie Sprawozdanie finansowego Spółki POLWAX S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku, w skład którego wchodzą:

• a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
• b) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2018r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 198 614 tys. zł:
• c) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 roku wykazujący zysk netto w wysokości 17 560 tys. zł;
• d) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 17 560 tys. zł:
• e) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 2 165 tys. zł:
• f) dodatkowe informacje i objaśnienia

oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez biegłego rewidenta Spółki - BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k., ul. Postępu 12, 02-676 Warszawa.

Polyax S.A. ul. 3-go Maja 101, PL 38-200 Jaslo

tel. +48 13 446 62 41 fax +48 13 446 62 52 www.polwax.pl e-mail: biuro@polwax.pl

U

Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Nr KRS: 0000421781; NIP 685-20-14-881; BEGON 370490581 Kapital zakładowy 515.000,00 PLN wpłacony w całości

119 G

Rada Nadzorcza POLWAX S.A., biorąc pod uwagę sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego, rekomendację Komitetu Audytu uznaje, że Sprawozdanie finansowe POLWAX S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza POLWAX S.A. pozytywnie ocenia Sprawozdanie finansowe POLWAX S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku.

Tomasz Biel Przewodniczący Rady Nadzorczej

Monika Gaszewska Wiceprzewodniczący Rady Nadzórczej

$\overline{\phantom{0}}$ Grzegorz Domagala Członek Rady Nadzorczej

Robert p^lednarski
Członek Rady Nadzorczej

Jorsk.

Marek Zatorski Członek Rady Nadzorczej

Oświadczenie złożone na podstawie Uchwały nr 6/IV/2019 Rady Nadzorczej Polwax S.A. z dnia 09.04.2019 r.