AI Terminal
Sanok Rubber Company S.A.
Quarterly Report • May 14, 2019
5800_rns_2019-05-14_faae55d8-49e1-421b-a02b-d3409c423e92.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Śródroczne skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company za I kwartał 2019 rok
www.sanokrubber.pl 2 sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej wraz z informacją finansową dotyczącą Sanok Rubber Company S.A.
Spis treści
| 1. | Dane podstawowe o Grupie Sanok Rubber Company | 4 |
|---|---|---|
| 2. | Oświadczenie Zarządu |
5 |
| 3. | Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie: | 6 |
| 4. | Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Sanok RC |
10 |
| 5. | Informacje finansowe dotyczące Sanok RC S.A. |
23 |
| 6. | Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za I kwartał 2019r |
31 |
1. Dane podstawowe o Grupie Sanok Rubber Company.
Niniejszy raport zawiera śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company (dalej Sanok RC) i śródroczną informację finansową Sanok RC S.A. za I kwartał 2019r., przedstawione w polskich złotych ("PLN"), gdzie wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.
Dane podstawowe o Sanok Rubber Company S.A. i zmiany w kapitale zakładowym.
Sanok Rubber Company S.A. (do dnia 2 listopada 2015: Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego Stomil Sanok Spółka Akcyjna) z siedzibą w Sanoku, ulica Przemyska 24, w obecnej formie prawnej działa od 29 grudnia 1990 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem 0000099813 prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Sanok RC S.A. jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej liczącej łącznie 13 spółek.
Na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał zakładowy wynosi 5 376 384,40 zł i dzieli się na 26 881 922 sztuk akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda.
Na podstawie uchwały w sprawie emisji warrantów subskrypcyjnych z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, wyrażenia zgody na przeprowadzenie w Spółce Programu Motywacyjnego w latach 2014-2017 oraz zmiany statutu Spółki, podjętej przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 23 czerwca 2014 roku, kapitał zakładowy Spółki został warunkowo podwyższony o kwotę 215 054,40 złotych. Łączna, maksymalna liczba wyemitowanych akcji nie może być większa aniżeli 1 075 272 szt. Postanowieniem z dnia 29 października 2014 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Sanok RC S.A.
Mając na uwadze MSSF 2 Płatności na bazie akcji została dokonana wycena wartości godziwej programu motywacyjnego. Wycena została dokonana w oparciu o metodę Monte-Carlo, a jej założenia opisano w raporcie rocznym za 2014r opublikowanym 20 marca 2015r. W lipcu 2018 roku nastąpiło ostateczne stwierdzenie nabycia uprawnień w ramach Programu Motywacyjnego. Stwierdzono utratę możliwości przyznania warrantów dla części niespełnionych kryteriów. W wyniku ostatecznego rozliczenia nastąpiła utrata możliwości przyznania 448 030 szt.(179 212 szt. serii C1, 268 818 szt. serii D1) warrantów subskrypcyjnych, a wartość ich pierwotnej wyceny w kwocie 3,4 mln zł. została odwrócona, a skutek odniesiony w wynik finansowy 2018 r. Wartość godziwa Programu ujęta w księgach na 31.03.2019 wyniosła 6 291 tys. zł Zgodnie z podjętą Uchwałą WZA w sprawie emisji warrantów subskrypcyjnych emisja warrantów, dla których stwierdzona została ostateczna możliwość nabycia (dot. serii A1, B1 i w części C1) może nastąpić nie później aniżeli w dniu 31.12.2022 roku. Zgodnie z zatwierdzonym Regulaminem cena emisyjna akcji wynosić będzie odpowiednio: dla serii A1 30,80 zł. dla serii B1 46,40, dla serii C1 44,25. Do dnia publikacji niniejszego raportu żadne warranty dotyczące spełnionych kryteriów nie zostały objęte przez osoby uprawnione.
Podstawową działalnością Sanok RC S.A. jest produkcja i sprzedaż wyrobów gumowych (zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności – PKD - klasyfikowana do produkcji pozostałych wyrobów gumowych), którą można podzielić pod względem technologii wytwarzania na 4 zasadnicze grupy: artykuły formowe, artykuły wytłaczane, pasy klinowe i mieszanki gumowe.
Ponadto Spółka Dominująca prowadzi i sprzedaje rezultaty prac rozwojowych związanych z uruchomieniem nowych produktów, a także – w niewielkim zakresie – sprzedaje media energetyczne oraz towary i materiały.
Stosując kryterium podziału sprzedaży produktów i usług wg branż/produktów, wyodrębnia się cztery zasadnicze segmenty rynkowe, a w nich linie produktowe:
- segment motoryzacji dotyczy sprzedaży: wyrobów gumowych, gumowo metalowych, gumowo-tworzywowych i z TPE (stosowanych głównie w systemach uszczelnienia karoserii i systemach zawieszenia samochodów oraz zawieszeniach układu wydechowego), a także rezultatów prac rozwojowych, narzędzi i oprzyrządowania z tego obszaru,
- segment budownictwa dotyczy sprzedaży: uszczelek systemowych stosowanych w produkcji stolarki okiennej i drzwiowej (tworzywowej, drewnianej, aluminiowej), systemach rynnowych i wentylacyjnych oraz uszczelek samoprzylepnych stosowanych do uszczelnień w stolarce już zamontowanej,
- segment rolnictwo i przemysł dotyczy sprzedaży: pasów klinowych, maszyn rolniczych i części zamiennych do nich oraz innych akcesoriów (towary dla rolnictwa – to przede wszystkim domena spółki zależnej SSD sp. z o.o.), a także wyrobów dla farmacji (korki do zamykania fiolek szklanych i opakowań tworzywowych z antybiotykami, płynami infuzyjnymi i preparatami krwiopochodnymi oraz tłoczków do strzykawek jednorazowego użytku) i wyrobów gumowych do AGD,
- segment mieszanek gumowych dotyczy sprzedaży mieszanek dla producentów wyrobów gumowych, które są wytwarzane w ramach mocy produkcyjnych nie dedykowanych dla własnych produktów,
- segment pozostałe dotyczy sprzedaży pozostałej, która nie jest ujęta w działalności wymienionej w powyższych segmentach.
Uzupełniającym segmentem sprawozdawczym, dla którego prezentowane są przychody ze sprzedaży jest segment geograficzny określany na podstawie lokalizacji rynków zbytu. Wyodrębnia się:
- Rynek krajowy (Polska),
- Rynek Unii Europejskiej,
- Rynek Europy Wschodniej,
- Pozostałe rynki.
Dane podstawowe o spółkach zależnych w Grupie Sanok Rubber
Wg stanu na 31.03.2019r w Grupie Sanok RC funkcjonowały następujące spółki zależne:
| Lp | Nazwa Spółki zależnej | % udziałów/ % praw głosu Sanok RC SA |
Podstawowy przedmiot działalności |
|---|---|---|---|
| 1 | Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o. o z siedzibą w Bogucinie k. Poznania |
100%/ 100% | Sprzedaż na rynku wtórnym wyrobów produkowanych przez Sanok RC S.A. oraz sprzedaż części zamiennych, materiałów eksploatacyjnych i maszyn dla rolnictwa. Sprzedaż towarów nie produkowanych przez Sanok RC S.A. za 3 m-ce 2019 roku stanowiła 51% sprzedaży Spółki. |
| 2 | PHU Stomil East Sp. z o. o. z siedzibą w Sanoku |
65,7%/ 79,3% | Handel na rynkach WNP (sprzedaż, oprócz wyrobów Sanoka RC S.A. także produktów innych firm polskich)oraz sprzedaż produktów firm białoruskich i ukraińskich na rynku polskim. Sprzedaż towarów nie produkowanych przez Sanok RC S.A. za 3 m-ce 2019r roku stanowiła 3% sprzedaży Spółki. |
| 3 | Stomil Sanok Rus Sp. z o.o. z siedzibą w Moskwie (Rosja) |
100%/ 100% | Dystrybucja i sprzedaż na rynku rosyjskim wyrobów pochodzących z produkcji Grupy Sanok RC. |
| 4 | Stomil Sanok Ukraina z siedzibą w Równem (Ukraina) |
100%/ 100% | Dystrybucja i sprzedaż na rynku ukraińskim wyrobów pochodzących z produkcji Grupy Sanok RC. |
| 5 | Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego z siedzibą w Kirowie (Rosja) |
81,1%/ 81,1% | Produkcja i sprzedaż na rynku północnej Rosji wyrobów z gumy i innych materiałów. |
| 6 | Produkcyjno - Handlowe Unitarne Przedsiębiorstwo Stomil Sanok BR z siedzibą w Brześciu (Białoruś) |
100%/ 100% | Produkcja wyrobów wytłaczanych do stolarki okiennej oraz produkcja wyrobów formowych do AGD. Sprzedaż realizowana jest do spółek dystrybucyjnych Sanok RC w Rosji i na Ukrainie, a także bezpośrednio na rynku białoruskim i rosyjskim. |
| 7 | Colmant Cuvelier RPS S.A.S. z siedzibą w Villers-la-Montagne (Francja) |
100%/ 100% | Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii z tworzyw sztucznych (PVC, PVC+TPE i TPE) oraz mieszanek gumowych. |
| 8 | Stomet Sp. z o.o. z siedzibą w Sanoku | 100%/ 100% | Wytwarzanie oprzyrządowania do produkcji wyrobów gumowych i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urządzeń – głównie na zamówienie spółek Grupy. Sprzedaż wyrobów i usług poza Grupę za 3 m-ce 2019r stanowiła 30% sprzedaży Spółki |
| 9 | Przedsiębiorstwo Sanatoryjno – Turystyczne Stomil Sp. z o.o. z siedzibą w Rymanowie |
100%/ 100% | Organizowanie i świadczenie usług w zakresie lecznictwa, sanatorium, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa i gastronomii. |
| 10 | Sanok (Qingdao) Auto Parts Sp.zo.o. z siedzibą w Jiaozhou City (Chiny) |
100%/ 100% | Spółka została założona na początku 2012r. Prowadzi działania marketingowe dotyczące rynku chińskiego zarówno pod kątem klientów jak i dostawców. Podstawowym przedmiotem jej działalności będzie import, eksport i sprzedaż wyrobów dla klientów z segmentu motoryzacji na lokalnym rynku. |
| 11 | Draftex Automotive GmbH, Grefrath (Niemcy) (do 16.12.2014 Stomil Sanok DE GmbH; do 7.07.2014 Meteor China – Beteiligungs GmbH) |
100%/ 100% | Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii dla sektora samochodów premium na rynku niemieckim. Spółka posiada udziały (20%) w spółce produkcyjnej Qingdao Masters of Rubber and Plastics Co. Ltd (QMRP) z siedzibą w Jiaozhou City (Chiny). |
| 12 | Qingdao Masters of Rubber and Plastic Co., Ltd. Taichang Road, Zhongyun Development ZoneJiaozhou, 266300, Qingdao (Chiny) |
73%/81% | Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii dla sektora motoryzacji oraz uszczelnień okien i szaf sterowniczych na rynku chińskim. |
17 kwietnia 2019r został opłacony kapitał w spółce na terytorium Meksyku – SMX Rubber Company S.A. de C.V. (szczegóły w pkt 7 "Pozostałe informacje" niniejszego Sprawozdania). Spółka nadal pozostaje w organizacji.
2. Oświadczenie Zarządu
Zarząd Spółki Dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne oraz informacja finansowa Sanok RC S.A. sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają one w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy, a także jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej /Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSSF/MSR) oraz interpretacjami przyjętymi przez Komisję Europejską.
Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2019r. do 31 marca 2019r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2018r. i 31 marca 2018r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej i dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od 1 stycznia 2018r. do 31 marca 2018r. dla rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych.
Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na takie zagrożenie.
Zarząd Spółki Dominującej nie stwierdza, na dzień podpisania sprawozdania, istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Analogiczne procedury i zasady obowiązywały przy sporządzaniu informacji finansowej Sanok RC S.A.
3. Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie:
a. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo przez okres ich planowanej ekonomicznej użyteczności: budynki – 40 lat, budowle – od 10 do 40 lat, urządzenia techniczne i maszyny – od 3 do 14 lat, środki transportu – 5 lat.
Grunty w użytkowaniu wieczystym spełniają wymogi uznania ich jako aktywa (mają wartość zbywalną, można je sprzedać) i w bilansie prezentowane są w wartości brutto – nie podlegają amortyzacji, gdyż ich wartość rezydualna jest co najmniej równa ich wartości księgowej.
Część środków trwałych stanowi zabezpieczenie kredytów.
- b. Wartości niematerialne główną pozycję stanowią koszty prac rozwojowych związanych z wprowadzeniem do produkcji i sprzedaży nowych wyrobów. Wyceniane są one w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Zakończone prace rozwojowe (które nie zostały sprzedane) są amortyzowane, co do zasady przez przewidywany okres uzyskiwania przychodów ze sprzedaży danego przedsięwzięcia, jednak nie dłużej niż 5 lat. Prace rozwojowe w trakcie realizacji są wykazywane jako wartości niematerialne w toku wytwarzania.
- c. Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są w wartości godziwej.
- d. Udziały i akcje wyceniane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy aktualizujące.
- e. Zapasy materiałów i towarów wykazywane są w cenie nabycia nie wyższej od ich wartości netto możliwej do odzyskania. Produkcja w toku, półfabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane są w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży. Rozchody zapasów odbywają się generalnie wg poniższych zasad:
- − materiały, towary wg ceny średnioważonej,
- − wyroby gotowe i półfabrykaty wg cen ewidencyjnych korygowanych odchyleniami do poziomu rzeczywistego kosztu wytworzenia.
W pozycji produkcji w toku prezentowane są półfabrykaty, niezakończona produkcja wyrobów oraz usługi w trakcie realizacji – podlegające sprzedaży (zamówienia krótkoterminowe).
- f. Należności i zobowiązania wykazuje się w wartości nominalnej. Główną pozycję należności stanowią należności z tytułu dostaw i usług. Z uwagi na krótki termin ich płatności wykazywane są one w wartości nominalnej. Na podstawie indywidualnej oceny zagrożenia płatności należności tworzone są odpisy aktualizujące ich wartość. Odpisem aktualizującym ogólnym – wg polityki rachunkowości – korygowana jest wartość należności przeterminowanych, które nie zostały objęte odpisem szczegółowym.
- g. Środki pieniężne obejmują gotówkę w kasie i na rachunkach bankowych.
- h. Prezentowane w bilansie aktywa i zobowiązania finansowe obejmują instrumenty pochodne, które wyceniane są w wartości godziwej przez wynik finansowy. W zobowiązaniach finansowych prezentowane są także zobowiązania z tytułu leasingu finansowego.
- i. Podatek dochodowy w rachunku zysków i strat obejmuje zobowiązanie podatkowe wynikające z działalności bieżącego okresu oraz podatek odroczony rozliczany z wynikiem finansowym w prezentowanym okresie.
Podatek odroczony liczony jest od przejściowych różnic między wartością bilansową i podatkową składników aktywów i pasywów, które wyceniane są według stawki podatkowej obowiązującej na dzień bilansowy. Główne przyczyny różnicujące wartość bilansową i podatkową aktywów i zobowiązań to: okres ekonomicznej użyteczności środków trwałych, niezrealizowane różnice kursowe od należności i zobowiązań, a także odpisy aktualizujące aktywa oraz rezerwy.
Podatek odroczony od zdarzeń odnoszonych bezpośrednio w kapitał własny, także odnoszony jest w kapitał własny.
j. Rezerwy – na dzień bilansowy wykazano rezerwy (poza rezerwami na podatek odroczony opisanymi wyżej) na świadczenia pracownicze i ryzyko gospodarcze.
www.sanokrubber.pl 6
Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują rezerwy na:
- − niewykorzystane urlopy wypoczynkowe szacowane są w miesiącu, w którym pracownicy nabyli prawo do urlopów w wysokości wynikającej z iloczynu ilości dni niewykorzystanego urlopu i średniego wynagrodzenia z okresu szacunku, powiększonego o narzuty płatne na rzecz ZUS;
- − premie dotyczące okresu sprawozdawczego płatne w następnym okresie obliczane są na podstawie zasad wynikających z Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy (ZUZP), a dla pracowników nie objętych ZUZP w oparciu o dane statystyczne z poprzednich okresów sprawozdawczych;
- − nagrody jubileuszowe przysługują pracownikom, którzy zostali zatrudnieni w Sanok RC SA przed 1.07.2007r.i nabyli do nich prawo na mocy ZUZP po przepracowaniu określonego czasu (staż pracy);
- − odprawy emerytalno-rentowe są należne z tytułu przejścia na rentę lub emeryturę na zasadach i w wysokościach określonych w ZUZP oraz w Kodeksie Pracy.
Wycena rezerw na nagrody jubileuszowe oraz na odprawy emerytalno–rentowe dokonywana jest przez niezależnego aktuariusza. Świadczenia te ujmowane są jako rezerwy i koszty wynagrodzeń.
Na każdy dzień bilansowy powyższe szacunki podlegają weryfikacji.
Szacunki rezerw na ryzyko gospodarcze oparte są o ocenę konkretnych zdarzeń.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie.
Prawie w każdym z wyodrębnionych segmentów działalności występuje sezonowość, ale w różnych okresach roku, co powoduje, że globalna wartość przychodów ze sprzedaży nie podlega istotnym wahaniom w kwartałach roku.
Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisu z tego tytułu.
Informacje w powyższym zakresie dla Grupy Kapitałowej zawiera nota 5.5, a dla Sanok RC S.A. nota 6.4.
Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów.
W okresie 3 m-cy 2019r, poza odpisami wymienionymi powyżej, odpisami lub odwróceniem odpisów na należności z tytułu utraty ich wartości (noty- odpowiednio - 5.6, 6.5) oraz odpisami na wartości niematerialne (noty - odpowiednio - 5.2), Spółki Grupy kapitałowej włączone do konsolidacji nie dokonały innych odpisów na aktywa wymienione w tytule.
Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.
Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawierają noty 5.7 i 5.8 -, a dla Sanok RC S.A. noty 6.6 i 6.7
Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawiera nota 5.4, a dla Sanok RC S.A. nota 6.3.
Wdrożenie MSSF 16
W styczniu 2016 roku Rada Międzynarodowych Standardów Rachunkowości wydała Międzynarodowy Standard Sprawozdawczości Finansowej 16 Leasing ("MSSF 16"), który zastąpił MSR 17 Leasing, KIMSF 4 Ustalenie, czy umowa zawiera leasing, SKI 15 Leasing operacyjny – specjalne oferty promocyjne oraz SKI 27 Ocena istoty transakcji wykorzystujących formę leasingu. MSSF 16 określa zasady ujmowania dotyczące leasingu w zakresie wyceny, prezentacji i ujawniania informacji.
MSSF 16 wprowadza jednolity model rachunkowości leasingobiorcy i wymaga, aby leasingobiorca ujmował aktywa i zobowiązania wynikające z każdego leasingu z okresem przekraczającym 12 miesięcy, chyba że bazowy składnik aktywów ma niską wartość. W dacie rozpoczęcia leasingobiorca ujmuje składnik aktywów z tytułu prawa do użytkowania bazowego składnika aktywów oraz zobowiązanie z tytułu leasingu, które odzwierciedla jego obowiązek dokonywania opłat leasingowych.
Leasingobiorca odrębnie ujmuje amortyzację składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania i odsetki od zobowiązania z tytułu leasingu.
Leasingobiorca aktualizuje wycenę zobowiązania z tytułu leasingu po wystąpieniu określonych zdarzeń (np. zmiany w odniesieniu do okresu leasingu, zmiany w przyszłych opłatach leasingowych wynikającej ze zmiany w indeksie lub stawce stosowanej do ustalenia tych opłat). Co do zasady, leasingobiorca ujmuje aktualizację wyceny zobowiązania z tytułu leasingu jako korektę wartości składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania.
Rachunkowość leasingodawcy zgodnie z MSSF 16 pozostaje zasadniczo niezmieniona względem obecnej rachunkowości zgodnie z MSR 17. Leasingodawca dalej będzie ujmował wszystkie umowy leasingowe z zastosowaniem tych samych zasad klasyfikacji co w przypadku MSR 17, rozróżniając leasing operacyjny i leasing finansowy.
MSSF 16 wymaga, zarówno od leasingobiorcy jak i od leasingodawcy, dokonywania szerszych ujawnień niż w przypadku MSR 17.
Leasingobiorca ma prawo wyboru pełnego bądź zmodyfikowanego podejścia retrospektywnego, a przepisy przejściowe przewidują pewne praktyczne rozwiązania. MSSF 16 obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku i później. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie MSSF 16. Grupa dokonała wdrożenia MSSF 16 z zastosowaniem zmodyfikowanej metody retrospektywnej.
Grupa dokonała analizy umów pod kątem, czy umowa jest leasingiem lub czy zawiera leasing. Zgodnie z definicją leasingu zawartą w MSSF 16 umowa jest leasingiem lub zawiera leasing, jeżeli na jej mocy przekazuje się prawo do użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres w zamian za wynagrodzenie. Wyodrębniono umowy spełniające kryterium leasingu zgodne z MSSF 16 w odniesieniu do umów dotyczących budynków i środków transportu.
W wyniku przeprowadzonej analizy Grupa rozpoznała na dzień 1.01.2019r. z tytułu w/w umów aktywo z tytułu prawa do użytkowania ujęte po stronie aktywów trwałych w pozycji poszczególnych grup środków trwałych oraz zobowiązanie z tytułu leasingu w wysokości 21 005 tys. zł ( przy rocznej stopie dyskontowej ustalonej indywidualnie dla każdej z umów).
Ponadto Grupa przyjęła, że prawo wieczystego użytkowania gruntów zarówno nabyte odpłatnie, jak i otrzymane nieodpłatnie spełnia definicję leasingu zgodnie z MSSF 16, w związku z czym jest ujmowane analogicznie jak pozostałe umowy leasingu (jako aktywa z tytułu prawa do użytkowania i zobowiązania z tytułu leasingu).
1.01.2019r. Grupa rozpoznała z tytułu prawa wieczystego użytkowania gruntów dodatkowe aktywo i zobowiązanie z tytułu leasingu w wysokości 9 697 tys. zł (przy zastosowaniu stopy dyskonta w wysokości 5,22%). Szczegóły zostały zawarte w nocie 5.1 dla Grupy oraz 6.1 dla Spółki Dominującej.
Przychody z umów z klientami
Tabela poniżej przedstawia przychody z tytułu umów z klientami w podziale na kategorie, które odzwierciedlają sposób, w jaki czynniki ekonomiczne wpływają na charakter, kwotę, termin płatności oraz niepewność przychodów i przepływów pieniężnych
| Sprzedaż na rynku krajowym |
Sprzedaż na rynku Unii Europejskiej |
Sprzedaż na rynku Europy Wschodniej |
Sprzedaż na pozostałych rynkach |
Razem sprzedaż | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wyroby dla motoryzacji | 14 049 | 129 636 | 55 | 34 115 | 177 855 |
| Mieszanki gumowe | 24 645 | 4 092 | 3 | 1 444 | 30 184 |
| Pasy klinowe | 6 566 | 7 313 | 1 958 | 1 213 | 17 050 |
| Uszczelki budowlane stolarkowe | 12 336 | 1 795 | 975 | 269 | 15 375 |
| Uszczelki budowlane samoprzylepne | 2 165 | 2 875 | 3 662 | 300 | 9 002 |
| Maszyny rolnicze i części zamienne do maszyn |
7 882 | 239 | 0 | 0 | 8 121 |
| Usługi przemysłowe | 6 281 | 239 | 0 | 13 | 6 533 |
| Wyroby dla farmacji | 1 578 | 735 | 2 352 | 15 | 4 680 |
| Inne wyroby przemysłowe i rolnicze | 3 193 | 0 | 118 | 327 | 3 638 |
| Pozostałe wyroby | 3 100 | 427 | 2 | 0 | 3 529 |
| Usługi sanataryjno - wypoczynkowe | 2 642 | 0 | 0 | 0 | 2 642 |
| Wyroby AGD | 174 | 347 | 1 633 | 0 | 2 154 |
| Razem sprzedaż | 84 611 | 147 698 | 10 758 | 37 696 | 280 763 |
31.03.2019
31.03.2018
| Sprzedaż na rynku krajowym |
Sprzedaż na rynku Unii Europejskiej |
Sprzedaż na rynku Europy Wschodniej |
Sprzedaż na pozostałych rynkach |
Razem sprzedaż | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wyroby dla motoryzacji | 13 257 | 109 198 | 258 | 30 777 | 153 490 |
| Mieszanki gumowe | 23 884 | 3 782 | 3 | 922 | 28 591 |
| Pasy klinowe | 5 318 | 6 708 | 2 039 | 2 646 | 16 711 |
| Uszczelki budowlane stolarkowe | 10 425 | 589 | 925 | 548 | 12 487 |
| Maszyny rolnicze i części zamienne do maszyn |
10 354 | 184 | 0 | 0 | 10 538 |
| Uszczelki budowlane samoprzylepne | 2 192 | 3 592 | 1 696 | 431 | 7 911 |
| Usługi przemysłowe | 4 581 | 539 | 1 | 3 | 5 124 |
| Inne wyroby przemysłowe i rolnicze | 2 645 | 0 | 106 | 310 | 3 061 |
| Wyroby dla farmacji | 855 | 566 | 1 092 | 1 | 2 514 |
| Usługi sanataryjno - wypoczynkowe | 2 250 | 0 | 0 | 0 | 2 250 |
| Wyroby AGD | 208 | 226 | 1 200 | 0 | 1 634 |
| Pozostałe wyroby | 741 | 42 | 1 | 0 | 784 |
| Razem sprzedaż | 76 710 | 125 426 | 7 321 | 35 638 | 245 095 |
Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
Do daty publikacji niniejszego raportu nie było wypłat (deklaracji wypłat) dywidend w spółkach grupy Sanok RC.
Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
Zobowiązania warunkowe zaprezentowane poniżej wynikają w głównej mierze z zabezpieczenia kredytów. Oprócz tytułów wymienionych w zestawieniu, zabezpieczeniem są również: weksle In blanco, cesje praw z umów ubezpieczeń, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, pisemne oświadczenie o poddaniu się egzekucji.
| Zobowiązania warunkowe spółek Grupy Kapitałowej z tytułu: | Stan na | ||
|---|---|---|---|
| 31.03.2019 | 31.03.2018 | ||
| − zabezpieczenia kredytu: |
|||
| zastaw na maszynach, urządzeniach, zapasach o |
75 280 | 31 258 | |
| cesja należności o |
30 368 | 30 321 | |
| hipoteka kaucyjna o |
85 486 | 89 673 | |
| − akredytyw |
8 358 | 4 667 | |
| − weksli własnych - zabezpieczenie dotacji i kontraktów terminowych (instrumenty pochodne) |
20 589 | 18 352 | |
| − gwarancji udzielonych za spółki z Grupy |
21 889 | 2 721 | |
| − inne |
189 | 438 | |
| RAZEM | 242 159 | 177 430 |
Zdarzenia i sytuacje wymienione w § 66.5 pkt. 7, 8, 9, 10, 11, 12, 14, 15, 16, 18, 20 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r.
Zdarzenia i sytuacje wymienione w § 66.5 pkt. 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 18, 20 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U z dn. 20.04.2018r poz. 757) - poza opisanymi w niniejszym raporcie – nie wystąpiły lub nie są istotne, przy czym jako istotne i znaczące uznaje się zdarzenia, których równowartość stanowi 10% kapitałów własnych lub 10% przychodów ze sprzedaży.
4. Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Sanok RC
Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
| Wyszczególnienie | Nota | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2019 | 31.12.2018 | 31.03.2018 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 5.1 | 380 316 | 339 534 | 288 415 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 3 558 | 3 558 | 3 556 | |
| Aktywa niematerialne | 5.2 | 14 570 | 14 878 | 16 315 |
| Należności długoterminowe pozostałe | 1 391 | 1 368 | 1 008 | |
| Aktywa finansowe | 5.3 | 7 | 7 | 7 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5.4 | 13 325 | 10 329 | 10 151 |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne | 6 957 | 5 755 | 570 | |
| Razem aktywa trwałe | 420 124 | 375 429 | 320 022 | |
| Zapasy | 5.5 | 188 295 | 199 098 | 184 064 |
| Należności handlowe | 5.6 | 183 791 | 160 213 | 163 748 |
| Należności krótkoterminowe inne | 13 965 | 14 343 | 10 772 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 2 457 | 2 792 | 1 622 | |
| Rozliczenia międzyokresowe czynne | 6 629 | 2 250 | 6 078 | |
| Aktywa finansowe | 5.3 | 31 320 | 59 112 | 5 656 |
| Środki pieniężne | 124 459 | 86 525 | 183 735 | |
| Razem aktywa obrotowe | 550 916 | 524 333 | 555 675 | |
| AKTYWA RAZEM | 971 040 | 899 762 | 875 697 | |
| Kapitał akcyjny | 5 376 | 5 376 | 5 376 | |
| Akcje własne | 0 | 0 | 0 | |
| Kapitał z wyceny warrantów (program motywacyjny) | 6 291 | 6 291 | 9 067 | |
| Kapitał zapasowy | 371 431 | 371 431 | 347 163 | |
| Kapitał rezerwowy | 2 048 | 2 048 | 2 048 | |
| Zyski zatrzymane | 17 723 | 45 | 59 916 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 73 655 | 73 654 | 73 829 | |
| Różnice kursowe z przeliczenia | -7 291 | -7 407 | -6 386 | |
| Razem kapitał własny Jednostki Dominującej | 469 233 | 451 438 | 491 013 | |
| Udziały niekontrolujące | 1 398 | 1 288 | 1 336 | |
| Ogółem kapitał własny Jednostki Dominującej i udziały niekontrolujące |
470 631 | 452 726 | 492 349 | |
| Kredyty i papiery dłużne | 6 446 | 7 067 | 11 825 | |
| Rezerwy i inne zobowiązania | 5.7 | 17 734 | 17 203 | 16 866 |
| Przychody przyszłych okresów | 5 676 | 5 550 | 5 745 | |
| Rezerwa na podatek odroczony | 5.4 | 304 | 400 | 388 |
| Zobowiązania finansowe | 26 725 | 651 | 875 | |
| Zobowiązania pozostałe | 0 | 70 | 39 | |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 56 885 | 30 941 | 35 738 | |
| Kredyty i papiery dłużne | 267 485 | 259 959 | 194 467 | |
| Zobowiązania handlowe | 104 367 | 91 406 | 91 630 | |
| Zobowiązania finansowe | 6 149 | 2 877 | 2 026 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 29 339 | 27 094 | 27 173 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 103 | 76 | 2 422 | |
| Zobowiązania z tytułu umów | 5 078 | 8 274 | 0 | |
| Przychody przyszłych okresów | 5.8 | 2 122 | 1 219 | 977 |
| Rezerwy i inne zobowiązania | 28 881 | 25 190 | 28 915 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 443 524 | 416 095 | 347 610 | |
| PASYWA RAZEM | 971 040 | 899 762 | 875 697 |
Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat
| 01.01.2019 | 01.01.2018 | |
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 31.03.2019 | 31.03.2018 |
| Przychody ze sprzedaży | 280 763 | 245 095 |
| Koszt własny sprzedaży | 229 748 | 190 452 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 51 015 | 54 643 |
| Koszty sprzedaży | 7 573 | 8 011 |
| Koszty ogólnego zarządu | 27 921 | 24 633 |
| Wynik z działalności podstawowej | 15 521 | 21 999 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 501 | 2 355 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 905 | 517 |
| Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i | -1 | -32 |
| usług oraz pozostałych należności | ||
| Wynik z działalności operacyjnej | 15 116 | 23 805 |
| Przychody z tytułu odsetek | 562 | 842 |
| Inne przychody finansowe | 1 837 | 151 |
| Koszty finansowe | 1 741 | 1 015 |
| Wynik brutto (przed opodatkowaniem) | 15 774 | 23 783 |
| Podatek dochodowy razem | -2 302 | 5 572 |
| z tego: | ||
| Bieżący | 777 | 5 395 |
| Odroczony | -3 079 | 177 |
| Wynik netto | 18 076 | 18 211 |
| z tego przypadający | ||
| udziałowcom jednostki dominującej udziałom niekontrolującym |
17 977 99 |
18 169 42 |
| Średnia ważona liczba akcji | 26 881 922 | 26 881 922 |
| Zysk na jedną akcję | 0,67 | 0,68 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 27 509 164 | 27 957 194 |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję | 0,65 | 0,65 |
| Za okres od 01.01 do 31.03 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2019 | 2018 | ||
| Przychody ze sprzedaży produktów | 234 328 | 218 670 | ||
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 17 276 | 16 234 | ||
| Pozostałe przychody | 29 159 | 10 191 | ||
| Razem przychody ze sprzedaży | 280 763 | 245 095 | ||
| z tego: | ||||
| - sprzedaż krajowa | 84 611 | 76 711 | ||
| - sprzedaż zagraniczna | 196 152 | 168 384 |
Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 | 01.01.2018 |
|---|---|---|
| 31.03.2019 | 31.03.2018 | |
| Wynik netto | 18 076 | 18 211 |
| Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych | 128 | -169 |
| Różnice kursowe z przeliczenia | 128 | -169 |
| Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych | -299 | -133 |
| Zyski/straty aktuarialne | -299 | -133 |
| Inne dochody razem | -171 | -302 |
| Całkowite dochody ogółem | 17 905 | 17 909 |
| z tego przypadające: | ||
| udziałowcom jednostki dominującej | 17 795 | 17 868 |
| udziałom niekontrolującym | 110 | 41 |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych |
|---|
| --------------------------------------------------------- |
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.01. do 31.03. | ||
|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | ||
| Zysk netto | 17 977 | 18 169 | |
| Korekty razem o pozycje: | 5 412 | -6 455 | |
| Zysk przypadający udziałowcom niekontrolującym | 99 | 42 | |
| Amortyzacja | 12 857 | 9 757 | |
| Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto | 11 | 161 | |
| Odsetki i dywidendy netto | 965 | 474 | |
| Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | 777 | 5 395 | |
| Zysk, strata z działalności inwestycyjnej | -11 | -894 | |
| Zmiana stanu rezerw | 4 126 | 256 | |
| Zmiana stanu zapasów | 10 803 | -15 619 | |
| Zmiana stanu należności | -28 509 | -9 082 | |
| Zmiana stanu zobowiązań | 13 870 | 10 044 | |
| Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów | -7 548 | -3 498 | |
| Pozostałe korekty | -1 602 | -1 125 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | -426 | -2 366 | |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 23 389 | 11 714 | |
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i aktywów niematerialnych i prawnych | 364 | 1 906 | |
| Zakup środków trwałych i aktywów niematerialnych i prawnych | -22 776 | -20 895 | |
| Wpływy z aktywów finansowych | 6 | 8 | |
| Inne przepływy inwestycyjne | 31 324 | 33 288 | |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 8 918 | 14 307 | |
| Wpływy z tyt. zaciągniętych kredytów | 6 881 | 7 700 | |
| Zapłacone odsetki | -965 | -474 | |
| Inne | -252 | 284 | |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 5 664 | 7 510 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 37 971 | 33 531 | |
| Różnice kursowe netto na środkach pieniężnych i ekwiwalentach | -37 | -28 | |
| Środki pieniężne na początek okresu | 86 525 | 150 232 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | 37 934 | 33 503 | |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 124 459 | 183 735 | |
| w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 54 | 0 |
Zmiana stanu zobowiązań została wykazana bez zmiany stanu zobowiązań inwestycyjnych tj. -3 697 tys. zł. w 2019 r oraz 3 625 tys. zł. w 2018 r., które zostały wykazane w innych przepływach inwestycyjnych.
Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych
| Kapitały własne udziałowców Jednostki Dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał z wyceny warrantów |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Kapitał rezerwowy |
Zyski zatrzymane |
Różnice kursowe z przeliczenia |
Razem kapitały własne |
Udziały niekontrolujące |
OGÓŁEM kapitał własny |
| Stan na 01.01.2018r | 5 376 | 8 401 | 347 161 | 73 830 | 2 048 | 41 902 | -6 218 | 472 500 | 1 296 | 473 796 |
| Całkowite dochody za 3 m-ce 2018 rok | 18 036 | -168 | 17 868 | 41 | 17 909 | |||||
| Przeniesienia między kapitałami | 2 | -1 | 1 | 1 | ||||||
| Kapitał z wyceny warrantów | 666 | 666 | 666 | |||||||
| Podział wyniku finansowego na kapitał zapasowy |
0 | 0 | ||||||||
| Podział wyniku finansowego - przekazanie na dywidendę |
0 | 0 | ||||||||
| Pozostałe | -22 | -22 | -22 | |||||||
| Stan na 31.03.2018r | 5 376 | 9 067 | 347 163 | 73 829 | 2 048 | 59 916 | -6 386 | 491 013 | 1 336 | 492 349 |
| Stan na 01.01.2019r | 5 376 | 6 291 | 371 431 | 73 654 | 2 048 | 45 | -7 407 | 451 438 | 1 288 | 452 726 |
| Całkowite dochody za 3 m-ce 2019 rok | 1 | 17 678 | 116 | 17 795 | 110 | 17 905 | ||||
| Emisja akcji | 0 | 0 | ||||||||
| Przeniesienia między kapitałami | 0 | 0 | ||||||||
| Kapitał z wyceny warrantów | 0 | 0 | ||||||||
| Podział wyniku finansowego na kapitał zapasowy oraz ZFŚS |
0 | 0 | ||||||||
| Różnice kursowe z przeliczenia | 0 | 0 | ||||||||
| Podział wyniku finansowego - przekazanie na dywidendę |
0 | 0 | ||||||||
| Pozostałe | 0 | 0 | ||||||||
| Stan na 31.03.2019r | 5 376 | 6 291 | 371 431 | 73 655 | 2 048 | 17 723 | -7 291 | 469 233 | 1 398 | 470 631 |
Noty objaśniające do sprawozdania skonsolidowanego
Nota 5.1. Zmiany w środkach trwałych za I kwartał 2019 i 2018 roku.
| Wyszczególnienie | Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 10 848 | 170 645 | 546 750 | 14 483 | 54 085 | 796 811 |
| Zwiększenia | 0 | 423 | 7 746 | 459 | 964 | 9 592 |
| Zmniejszenia | -777 | -287 | -47 | -295 | -41 | -1 447 |
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | 22 | -58 | 153 | -6 | 0 | 111 |
| Stan na 31.03.2018r | 10 093 | 170 723 | 554 602 | 14 641 | 55 008 | 805 067 |
| Stan na 01.01.2019r | 10 749 | 176 305 | 592 231 | 14 829 | 61 416 | 855 530 |
| Wpływ wdrożenia MSSF 16 | 9 697 | 17 894 | 0 | 2 906 | 205 | 30 702 |
| Stan na 01.01.2019r | 20 446 | 194 199 | 592 231 | 17 735 | 61 621 | 886 232 |
| Zwiększenia | 0 | 1 269 | 21 294 | 234 | 1 379 | 24 176 |
| Zmniejszenia | 0 | -3 | -1 591 | -153 | -141 | -1 888 |
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | 0 | 348 | 672 | 15 | 3 | 1 038 |
| Stan na 31.03.2019r | 20 446 | 195 813 | 612 606 | 17 831 | 62 862 | 909 558 |
| Umorzenie środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 0 | 84 835 | 420 531 | 9 848 | 46 926 | 562 140 |
| Zwiększenia | 0 | 1 521 | 6 651 | 396 | 713 | 9 281 |
| Zmniejszenia | 0 | -235 | -357 | -297 | -43 | -932 |
| Stan na 31.03.2018r | 0 | 86 121 | 426 825 | 9 947 | 47 596 | 570 489 |
| Stan na 01.01.2019r | 0 | 90 493 | 447 970 | 10 647 | 49 861 | 598 971 |
| Zwiększenia | 0 | 1 593 | 8 157 | 423 | 1 139 | 11 312 |
| Zmniejszenia | 0 | 26 | -1 063 | -152 | -140 | -1 329 |
| Zmiana dot. środków trwałych w leasingu | 31 | 842 | 0 | 314 | 39 | 1 226 |
| Stan na 31.03.2019r | 31 | 92 954 | 455 064 | 11 232 | 50 899 | 610 180 |
| Wartość netto środków trwałych | ||||||
| Stan na 31.03.2018r | 10 093 | 84 602 | 127 777 | 4 694 | 7 412 | 234 578 |
| Środki trwałe w budowie na 31.03.2018r | 39 575 | |||||
| Zaliczki na środki trwałe w budowie 31.03.2018r | 14 262 | |||||
| Razem środki trwałe na 31.03.2018r | 288 415 | |||||
| Stan na 31.03.2019r | 20 415 | 102 859 | 157 542 | 6 599 | 11 963 | 299 378 |
| Środki trwałe w budowie na 31.03.2019r | 70 009 | |||||
| Zaliczki na środki trwałe w budowie na 31.03.2019r | 10 929 | |||||
| Razem środki trwałe na 31.03.2019r | 380 316 |
Wartość odpisu aktualizującego środki trwałe w budowie utworzonego w 2015 r. na dzień 31 marca 2019 roku nie uległa zmianie i wynosi 518,4 tys. zł.
| Wyszczególnienie | Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Licencje na programy komputerowe |
Inne wartości niematerialne |
Wartość firmy |
Wartości niemater ialne razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto wartości niematerialnych | |||||
| Stan na 01.01.2018r | 30 727 | 19 531 | 2 413 | 6 840 | 59 511 |
| Zwiększenia | 39 | 39 | |||
| Zmniejszenia | -15 | -15 | |||
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | 4 | 1 | 112 | 117 | |
| Stan na 31.03.2018r | 30 727 | 19 559 | 2 414 | 6 952 | 59 652 |
| Stan na 01.01.2019r | 30 727 | 19 973 | 1 840 | 7 001 | 59 541 |
| Zwiększenia | 271 | 271 | |||
| Zmniejszenia | -12 | -12 | |||
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | 283 | 283 | |||
| Stan na 31.03.2019r | 30 727 | 20 244 | 1 828 | 7 284 | 60 083 |
| Umorzenie wartości niematerialnych | |||||
| Stan na 01.01.2018r | 29 008 | 15 841 | 514 | 0 | 45 363 |
| Zwiększenia | 237 | 272 | 3 | 512 | |
| Zmniejszenia | -15 | -15 | |||
| Stan na 31.03.2018r | 29 245 | 16 098 | 517 | 0 | 45 860 |
| Stan na 01.01.2019r | 29 905 | 16 875 | 527 | 0 | 47 307 |
| Zwiększenia | 108 | 244 | 3 | 355 | |
| Zmniejszenia | 0 | ||||
| Stan na 31.03.2019r | 30 013 | 17 119 | 530 | 0 | 47 662 |
| Wartość netto wartości niematerialnych | |||||
| Stan na 31.03.2018r | 1 482 | 3 461 | 1 897 | 6 952 | 13 792 |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia na 31.03.2018r | 2 523 | ||||
| Razem wartości niematerialne na 31.03.2018r | 16 315 | ||||
| Stan na 31.03.2019r | 714 | 3 125 | 1 298 | 7 284 | 12 421 |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia na 31.03.2019r | 2 149 | ||||
| Razem wartości niematerialne na 31.03.2019r | 14 570 |
Stan odpisów na wartości niematerialne w toku wytwarzania na dzień 31.03.2019 r. oraz 31.03.2018 r. to 45,4 tys. zł.
Nota 5.3. Aktywa finansowe – długo i krótkoterminowe
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 31.03.2019 | 31.03.2018 | |
| Akcje/Udziały w pozostałych podmiotach | 7 | 7 | |
| z tego: | |||
| notowane na giełdzie | |||
| nienotowane na giełdzie | 7 | 7 | |
| Aktywa finansowe długoterminowe razem | 7 | 7 |
| Wyszczególnienie | Stan na | ||
|---|---|---|---|
| 31.03.2019 | 31.03.2018 | ||
| Lokaty bankowe > 3 miesięcy | 29 820 | 4 820 | |
| Opcje walutowe | 1 500 | 836 | |
| Aktywa finansowe krótkoterminowe razem | 31 320 | 5 656 |
Nota 5.4. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 31.03.2019 | 31.03.2018 | |
| Stan na początek okresu | 16 527 | 16 250 | |
| Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 4 390 | 849 | |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 1 | 0 | |
| − rezerw na świadczenia pracownicze | 559 | 55 | |
| − odpisów aktualizujących majątek | 465 | 2 | |
| − wycena transakcji pochodnych | 0 | 0 | |
| − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych | 0 | 23 | |
| − inne | 534 | 769 | |
| − aktywo na podatek odroczony z tytułu PSI | 2 831 | 0 | |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 1 853 | 1 507 | |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 135 | 478 | |
| − rezerw na świadczenia pracownicze | 37 | 321 | |
| − wycena transakcji pochodnych | 65 | 23 | |
| − odpisów aktualizujących majątek | 1 310 | 579 | |
| − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych | 0 | 2 | |
| − inne | 306 | 104 | |
| Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat | 18 804 | 15 399 | |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat | 2 537 | -658 | |
| Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | 12 | 31 | |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych | 272 | 224 | |
| Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w kapitałach własnych | 12 | 31 | |
| Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu: | 19 076 | 15 623 |
| Stan na | ||
|---|---|---|
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 31.03.2019 | 31.03.2018 |
| Stan na początek okresu | 6 598 | 6 342 |
| Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 333 | 107 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 114 | 1 |
| − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych, | 110 | 103 |
| − wycena instrumentów pochodnych | 0 | 0 |
| − inne | 109 | 3 |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 875 | 588 |
| − niezrealizowanych różnic kursowych | 1 | 287 |
| − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych | 61 | 12 |
| − wycena transakcji pochodnych | 163 | 67 |
| − inne | 650 | 222 |
| Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat | 5 899 | 5 697 |
| Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat | -542 | -481 |
| Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | 0 | 0 |
| Zmniejszenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych | -1 | -1 |
| Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych | 156 | 163 |
| Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w kapitałach własnych | -1 | -1 |
| Stan rezerw z tytułu podatku odroczonego ogółem na koniec okresu: | 6 055 | 5 860 |
| Wyszczególnienie | Stan na | |
|---|---|---|
| 31.03.2019 | 31.03.2018 | |
| Aktywa z tyt. podatku odroczonego ujęte w nocie | 19 076 | 15 623 |
| Rezerwa na podatek odroczony ujęta w nocie | 6 055 | 5 860 |
| Per saldo z noty dotyczące podatku odroczonego | 13 021 | 9 763 |
| Aktywa z tyt. podatku odroczonego ujęte w bilansie | 13 325 | 10 151 |
| Rezerwa na podatek odroczony ujęta w bilansie | 304 | 388 |
| Per saldo dot. podatku odroczonego z bilansu | 13 021 | 9 763 |
Nota 5.5. Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy | Za okres 01.01-31.03 | |
|---|---|---|
| 2019 | 2018 | |
| Stan odpisów na początek okresu | 9 786 | 8 967 |
| Zwiększenia razem, z tytułu: | 387 | 308 |
| zapasów wolnorotujących | 387 | 308 |
| ceny sprzedaży niższej od kosztu wytworzenia | 0 | 0 |
| Zmniejszenia razem, z tytułu: | 148 | 704 |
| sprzedaży, zużycia | 141 | 37 |
| odwrócenia odpisów | 7 | 667 |
| Stan odpisów na koniec okresu | 10 025 | 8 571 |
Nota 5.6. Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności | Za okres 01.01-31.03 | ||
|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | ||
| Stan odpisów aktualizujących na początek okresu | 8 242 | 7 170 | |
| z tego z tytułu: | |||
| dostaw i usług | 7 352 | 6 276 | |
| pozostałych należności | 890 | 894 | |
| Zwiększenia razem; z tego z tytułu: | 280 | 601 | |
| dostaw i usług | 280 | 601 | |
| pozostałych należności | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia razem; z tego z tytułu | 279 | 628 | |
| dostaw i usług | 279 | 628 | |
| pozostałych należności | 0 | 0 | |
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu; z tego z tytułu: | 8 243 | 7 143 | |
| dostaw i usług | 7 353 | 6 249 | |
| pozostałych należności | 890 | 894 |
Nota 5.7. Rezerwy długoterminowe
| Wyszczególnienie | Za okres 01.01-31.03 | ||
|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | ||
| Stan na początek okresu | 17 203 | 17 523 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 12 256 | 11 831 | |
| na nagrody jubileuszowe | 4 947 | 5 692 | |
| pozostałe rezerwy | 0 | 0 | |
| Zwiększenia razem | 641 | 323 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 617 | 322 | |
| na nagrody jubileuszowe | 13 | 1 | |
| pozostałe rezerwy | 11 | 0 | |
| Zmniejszenia razem | 110 | 980 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 38 | 781 | |
| na nagrody jubileuszowe | 72 | 199 | |
| pozostałe rezerwy | 0 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 17 734 | 16 866 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 12 835 | 11 372 | |
| na nagrody jubileuszowe | 4 888 | 5 494 | |
| pozostałe rezerwy | 11 | 0 |
Nota 5.8. Rezerwy krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | Za okres 01.01-31.03 | ||
|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | ||
| Stan na początek okresu | 25 190 | 27 965 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalne | 1 108 | 1 042 | |
| na nagrody jubileuszowe | 1 149 | 1 230 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 17 462 | 21 347 | |
| pozostałe rezerwy | 5 471 | 4 346 | |
| Zwiększenia razem | 11 715 | 7 815 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalne | 101 | 121 | |
| na nagrody jubileuszowe | 101 | 115 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 6 623 | 3 023 | |
| pozostałe rezerwy | 4 890 | 4 556 | |
| Zmniejszenia razem | 8 024 | 6 865 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalne | 48 | 26 | |
| na nagrody jubileuszowe | 28 | 2 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 3 270 | 2 684 | |
| pozostałe rezerwy | 4 678 | 4 153 | |
| Stan na koniec okresu | 28 881 | 28 915 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalne | 1 161 | 1 137 | |
| na nagrody jubileuszowe | 1 222 | 1 343 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 20 815 | 21 686 | |
| pozostałe rezerwy | 5 683 | 4 749 |
Segmenty branżowe Skonsolidowany Rachunek zysków i strat wg segmentów branżowych za I kwartał 2019r
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Grupa ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 177 855 | 24 377 | 35 643 | 66 692 | 12 704 | 317 271 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 177 855 | 24 377 | 35 643 | 30 184 | 12 704 | 280 763 |
| Sprzedaż między segmentami | 36 508 | 36 508 | ||||
| Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży |
155 287 | 19 754 | 29 775 | 59 202 | 9 811 | 273 829 |
| Wynik | 22 568 | 4 623 | 5 868 | 7 490 | 2 893 | 43 442 |
| Koszty ogólnego zarządu | 27 921 | |||||
| Pozostałe przychody operacyjne | 501 | |||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 905 | |||||
| Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
-1 | |||||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek | 562 | |||||
| Inne przychody finansowe | 1 837 | |||||
| Koszty finansowe | 1 741 | |||||
| Udziały niekontrolujące | 99 | |||||
| Podatek dochodowy | -2 302 | |||||
| ZYSK NETTO | 17 977 |
Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych – stan na 31.03.2019r.
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe aktywa i pasywa nie przypisane do segmentów i aktywa nieprzypisane |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | ||||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 216 492 | 9 848 | 28 680 | 35 299 | 89 997 | 380 316 |
| Wartości niematerialne | 2 979 | 83 | 625 | 145 | 10 738 | 14 570 |
| Zapasy | 98 743 | 15 897 | 44 294 | 24 888 | 4 473 | 188 295 |
| Należności | 120 139 | 3 019 | 22 857 | 3 187 | 51 011 | 200 213 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne | 1 535 | 43 | 254 | 0 | 4 797 | 6 629 |
| Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów | 181 017 | 181 017 | ||||
| Razem Aktywa | 439 888 | 28 890 | 96 710 | 63 519 | 342 033 | 971 040 |
| Pasywa | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 53 916 | 6 272 | 18 802 | 49 067 | 315 467 | 443 524 |
| Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów | 527 516 | 527 516 | ||||
| Razem Pasywa | 53 916 | 6 272 | 18 802 | 49 067 | 842 983 | 971 040 |
Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I kwartał 2019r.
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Grupa ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nakłady inwestycyjne | 11 699 | 150 | 933 | 7 792 | 2 202 | 22 776 |
| Amortyzacja | 7 414 | 510 | 1 391 | 1 290 | 2 252 | 12 857 |
Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat wg segmentów branżowych za I kwartał 2018r
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Grupa ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody | 153 490 | 20 398 | 34 458 | 66 744 | 8 158 | 283 248 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 153 490 | 20 398 | 34 458 | 28 591 | 8 158 | 245 095 |
| Sprzedaż między segmentami | 38 153 | 38 153 | ||||
| Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży |
128 284 | 15 600 | 27 699 | 60 071 | 4 962 | 236 616 |
| Wynik | 25 206 | 4 798 | 6 759 | 6 673 | 3 196 | 46 632 |
| Koszty ogólnego zarządu | 24 633 | |||||
| Pozostałe przychody operacyjne | 2 355 | |||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 517 | |||||
| Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
-32 | |||||
| Przychody finansowe z tytułu odsetek | 842 | |||||
| Inne przychody finansowe | 151 | |||||
| Koszty finansowe | 1 015 | |||||
| Wynik hiperinflacji | 0 | |||||
| Zysk na okazyjnym zakupie | 0 | |||||
| Udziały niekontrolujące | 42 | |||||
| Podatek dochodowy | 5 572 | |||||
| ZYSK NETTO | 18 169 |
Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych – stan na 31.03.2018r.
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe segmenty i aktywa nieprzypisane do segmentów |
Grupa ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | ||||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 131 565 | 9 824 | 26 134 | 27 523 | 93 369 | 288 415 |
| Wartości niematerialne | 4 151 | 55 | 371 | 12 | 11 726 | 16 315 |
| Zapasy | 101 016 | 15 666 | 39 462 | 22 464 | 5 456 | 184 064 |
| Należności | 102 611 | 13 481 | 36 138 | 19 815 | 4 097 | 176 142 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne |
2071 | 51 | 341 | 53 | 3 562 | 6 078 |
| Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów |
204 683 | 204 683 | ||||
| Razem Aktywa | 341 414 | 39 077 | 102 446 | 69 867 | 322 893 | 875 697 |
| Pasywa | ||||||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 44 858 | 4 234 | 12 961 | 37 382 | 248 175 | 347 610 |
| Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów |
528 087 | 528 087 | ||||
| Razem Pasywa | 44 858 | 4 234 | 12 961 | 37 382 | 776 262 | 875 697 |
Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I kwartał 2018r.
| Wyszczególnienie | Motoryzacja | Budownictwo | Przemysł i Rolnictwo |
Mieszanki | Pozostałe | Razem Grupa |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nakłady inwestycyjne | 10 614 | 90 | 720 | 778 | 8 693 | 20 895 |
| Amortyzacja | 4 897 | 882 | 1 229 | 1 179 | 1 570 | 9 757 |
Sprzedaż wg segmentów geograficznych
| Wyszczególnienie | Od 01.01 do 31.03 | ||
|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | ||
| Sprzedaż eksportowa razem: | 196 152 | 168 384 | |
| Kraje Unii Europejskiej | 147 698 | 125 425 | |
| Kraje Europy Wschodniej | 10 758 | 7 321 | |
| Pozostałe rynki zagraniczne | 37 696 | 35 638 | |
| Sprzedaż krajowa | 84 611 | 76 711 | |
| Ogółem sprzedaż | 280 763 | 245 095 |
5. Informacje finansowe dotyczące Sanok RC S.A.
Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Sanok RC S.A.
| Wyszczególnienie | Stan na | |||
|---|---|---|---|---|
| Nota | 31.03.2019 | 31.12.2018 | 31.03.2018 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 6.1 | 283 260 | 250 596 | 192 596 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 69 | 69 | 109 | |
| Aktywa niematerialne | 6.2 | 6 026 | 6 559 | 8 008 |
| Długoterminowe należności pozostałe | 1 391 | 1 368 | 1 008 | |
| Aktywa finansowe | 111 997 | 110 081 | 103 842 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6.3 | 8 519 | 5 276 | 3 821 |
| Długoterminowe rozliczenie międzyokresowe czynne | 2 023 | 708 | 570 | |
| Razem aktywa trwałe | 413 285 | 374 657 | 309 954 | |
| Zapasy | 6.4 | 101 372 | 110 175 | 95 986 |
| Należności handlowe | 6.5 | 148 348 | 139 470 | 140 096 |
| Należności krótkoterminowe inne | 10 797 | 10 146 | 4 297 | |
| Rozliczenia międzyokresowe czynne | 3 396 | 1 108 | 2 829 | |
| Aktywa finansowe | 102 222 | 129 241 | 76 495 | |
| Środki pieniężne | 114 621 | 79 196 | 175 822 | |
| Razem aktywa obrotowe | 480 756 | 469 336 | 495 525 | |
| AKTYWA RAZEM | 894 041 | 843 993 | 805 479 | |
| Kapitał akcyjny | 5 376 | 5 376 | 5 376 | |
| Kapitał zapasowy | 342 396 | 342 396 | 315 703 | |
| Kapitał z wyceny warrantów (program motywacyjny) |
6 291 | 6 291 | 9067 | |
| Zyski zatrzymane | 86 803 | 67 279 | 126 963 | |
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 69 351 | 69 351 | 69 529 | |
| Razem kapitał własny | 510 217 | 490 693 | 526 638 | |
| Zobowiązania finansowe | 19 671 | |||
| Rezerwy i inne zobowiązania | 6.6 | 12 358 | 12 303 | 13 054 |
| Przychody przyszłych okresów | 19 | 101 | ||
| Zobowiązania długoterminowe razem | 32 029 | 12 322 | 13 155 | |
| Kredyty | 234 360 | 234 000 | 174 038 | |
| Zobowiązania handlowe | 73 000 | 62 879 | 61 846 | |
| Zobowiązania finansowe | 1 651 | 878 | 79 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 18 694 | 19 693 | 10 740 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 | 2 287 | |
| Zobowiązania z tytułu umowy | 0 | 3 137 | 0 | |
| Przychody przyszłych okresów | 1 911 | 1 204 | 898 | |
| Rezerwy i inne zobowiązania | 6.7 | 22 179 | 19 187 | 15 798 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 351 795 | 340 978 | 265 686 | |
| PASYWA RAZEM | 894 041 | 843 993 | 805 479 |
Rachunek Zysków i Strat Sanok RC S.A.
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 31.03.2019 |
01.01.2018 31.03.2018 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 202 493 | 185 198 |
| Koszt własny sprzedaży | 167 885 | 147 269 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 34 608 | 37 929 |
| Koszty sprzedaży | 2 493 | 2 263 |
| Koszty ogólnego zarządu | 14 340 | 12 131 |
| Wynik z działalności podstawowej | 17 775 | 23 535 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 339 | 1 180 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 685 | 427 |
| Strata z tytułu utraty wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
2 448 | 307 |
| Wynik z działalności operacyjnej | 14 981 | 23 981 |
| Przychody z tytułu odsetek | 1 842 | 1 906 |
| Przychody finansowe | 1 326 | 378 |
| Koszty finansowe | 1 378 | 908 |
| Wynik brutto (przed opodatkowaniem) | 16 771 | 25 357 |
| Podatek dochodowy razem | -2 803 | 5 189 |
| Bieżący | 429 | 5 076 |
| Odroczony | -401 | 113 |
| Odroczony z działalność w PSI | -2 831 | |
| Wynik netto | 19 574 | 20 168 |
| Średnia ważona liczba akcji | 26 881 922 | 26 881 922 |
| Zysk na jedną akcję w zł | 0,73 | 0,75 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 27 509 164 | 27 957 194 |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję w zł | 0,71 | 0,72 |
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.01 do 31.03 | |
| 2019 2018 |
||
| Przychody ze sprzedaży produktów | 188 789 177 584 |
|
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 3 507 1 049 |
|
| Przychody ze sprzedaży nowych uruchomień (tooling) | 10 197 6 565 |
|
| Razem przychody ze sprzedaży | 202 493 185 198 |
|
| z tego: |
− sprzedaż krajowa 68 970 61 166 − sprzedaż zagraniczna 133 523 124 032
Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Sanok RC S.A.
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 31.03.2019 |
01.01.2018 31.03.2018 |
|---|---|---|
| Wynik netto | 19 574 | 20 168 |
| Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku / (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych |
0 | 0 |
| Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku / (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych |
-50 | -133 |
| Zyski/straty aktuarialne z uwzględnieniem podatku dochodowego | -50 | -133 |
| Inne całkowite dochody netto | -50 | -133 |
| Całkowite dochody ogółem | 19 524 | 20 035 |
Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Sanok RC S.A.
| Za okres od 01.01 do 31.03. | |||
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2019 | 2018 | |
| Zysk netto | 19 574 | 20 168 | |
| Korekty razem o pozycje: | 14 957 | 4 711 | |
| Amortyzacja | 9 589 | 7 528 | |
| Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto | -636 | -982 | |
| Odsetki i dywidendy netto | -566 | -856 | |
| Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | 428 | 5 076 | |
| Zysk, strata z działalności inwestycyjnej | 8 | 63 | |
| Zmiana stanu rezerw | 3 047 | 5 | |
| Zmiana stanu zapasów | 8 803 | -1 609 | |
| Zmiana stanu należności | -9 888 | -9 268 | |
| Zmiana stanu zobowiązań | 10 080 | 8 275 | |
| Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów | -6 159 | -1 893 | |
| Pozostałe korekty | 341 | 552 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | -90 | -2 180 | |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 34 531 | 24 879 | |
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych | 345 | 77 | |
| Wpływy z aktywów finansowych | 0 | 0 | |
| Wpływy z tytułu spłat udzielonych pożyczek | 0 | 0 | |
| Wpływy z tytułu spłaty odsetek od udzielonych pożyczek | 1 062 | 1 007 | |
| Pozostałe wpływy inwestycyjne | 27 366 | 40 000 | |
| Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | -20 879 | -17 912 | |
| Wydatki na aktywa finansowe | -2 232 | -14 250 | |
| Inne wydatki inwestycyjne | -4 095 | -6 820 | |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 567 | 2 102 | |
| Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów | 337 | 6 239 | |
| Różnice kursowe | 0 | 0 | |
| Zapłacone odsetki | -729 | -235 | |
| Inne wydatki finansowe | -248 | 0 | |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -640 | 6 058 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych | 35 458 | 33 039 | |
| Różnice kursowe netto na środkach pieniężnych i ekwiwalentach | -33 | -5 | |
| Środki pieniężne na początek okresu | 79 196 | 142 788 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | 35 425 | 33 034 | |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 114 621 | 175 822 | |
| w tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 24 | 0 |
W niniejszym sprawozdaniu, w 2019 r. zmianę stanu zobowiązań wykazano bez zmiany stanu zobowiązań inwestycyjnych tj. 4.095 tys. zł.; w 2018 r. była to kwota 1.940 tys. zł. - zmianę ujęto w pozostałych wydatkach inwestycyjnych.
Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych Sanok RC S.A.
| Wyszczególnienie | Kapitał akcyjny |
Kapitał z wyceny warrantów |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitały własne |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2018 r | 5 376 | 8 401 | 315 700 | 69 532 | 106 928 | 505 937 |
| Całkowite dochody za 3 m-ce 2018r | 20 035 | 20 035 | ||||
| Przeniesienia między kapitałami | 3 | -3 | 0 | |||
| Wycena warrantów | 666 | 666 | ||||
| Stan na 31.03.2018 r | 5 376 | 9 067 | 315 703 | 69 529 | 126 963 | 526 638 |
| Stan na 01.01.2019 r | 5 376 | 6 291 | 342 396 | 69 351 | 67 279 | 490 693 |
| Całkowite dochody za 3 m-ce 2019r | 19 524 | 19 524 | ||||
| Przeniesienia między kapitałami | ||||||
| Wycena warrantów | ||||||
| Stan na 31.03.2019 r | 5 376 | 6 291 | 342 396 | 69 351 | 86 803 | 510 217 |
Noty objaśniające do sprawozdania Sanok RC S.A.
Nota 6.1. Zmiany w środkach trwałych za I kwartał 2019 i 2018 roku – Sanok RC S.A.
| Wyszczególnienie | Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 6 110 | 116 914 | 480 761 | 9 960 | 49 009 | 662 754 |
| Zwiększenia | 0 | 357 | 5 691 | 88 | 895 | 7 031 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | -171 | -103 | -41 | -315 |
| Stan na 31.03.2018r | 6 110 | 117 271 | 486 281 | 9 945 | 49 863 | 669 470 |
| Stan na 01.01.2019r | 6 711 | 121 968 | 513 488 | 10 129 | 55 890 | 708 186 |
| Wpływ wdrożenia MSSF 16 | 6 307 | 14 883 | 0 | 39 | 0 | 21 229 |
| Stan na 01.01.2019r | 13 018 | 136 851 | 513 488 | 10 168 | 55 890 | 729 415 |
| Zwiększenia | 0 | 1 245 | 20 929 | 149 | 1 022 | 23 345 |
| Zmniejszenia | 0 | -96 | -154 | -106 | -356 | |
| Stan na 31.03.2019r | 13 018 | 138 096 | 534 321 | 10 163 | 56 806 | 752 404 |
| Umorzenie środków trwałych | ||||||
| Stan na 01.01.2018r | 0 | 74 251 | 386 139 | 6 661 | 43 057 | 510 108 |
| Zwiększenia | 1 134 | 5 166 | 264 | 584 | 7 148 | |
| Zmniejszenia | 0 | -171 | -103 | -41 | -315 | |
| Stan na 31.03.2018r | 0 | 75 385 | 391 134 | 6 822 | 43 600 | 516 941 |
| Stan na 01.01.2019r | 0 | 78 551 | 407 853 | 7 377 | 45 516 | 539 297 |
| Zwiększenia | 0 | 1 195 | 6 232 | 285 | 1 034 | 8 746 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | -96 | -154 | -106 | -356 |
| Zmiana dot. środków trwałych w leasingu | 22 | 584 | 0 | 8 | 0 | 614 |
| Stan na 31.03.2019r | 22 | 80 330 | 413 989 | 7 516 | 46 444 | 548 301 |
| Wartość netto środków trwałych | ||||||
| Stan na 31.03.2018r | 6 110 | 41 886 | 95 147 | 3 123 | 6 263 | 152 529 |
| Środki trwałe w budowie na 31.03.2018r | 26 125 | |||||
| Zaliczki na środki trwałe w budowie na 31.03.2018r | 13 942 | |||||
| Razem środki trwałe na 31.03.2018r | 192 596 | |||||
| Stan na 31.03.2019r | 12 996 | 57 766 | 120 332 | 2 647 | 10 362 | 204 103 |
| Środki trwałe w budowie na 31.03.2019r | 68 077 | |||||
| Zaliczki na środki trwałe w budowie na 31.03.2019r | 11 080 | |||||
| Razem środki trwałe na 31.03.2019r | 283 260 |
Nota 6.2. Zmiany w aktywach niematerialnych za I kwartał 2019 i 2018 roku – Sanok RC S.A.
| Wyszczególnienie | Koszty zakończonych prac |
Licencje na programy |
Inne wartości niematerialne |
Wartości niematerialne razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| rozwojowych | komputerowe | ||||
| Wartość brutto | |||||
| Stan na 01.01.2018r | 30 727 | 16 465 | 1 779 | 48 971 | |
| Zwiększenia | 38 | 38 | |||
| Zmniejszenia | |||||
| Stan na 31.03.2018r | 30 727 | 16 503 | 1 779 | 49 009 | |
| Stan na 01.01.2019r | 30 727 | 16 792 | 1 202 | 48 721 | |
| Zwiększenia | 58 | 58 | |||
| Zmniejszenia | |||||
| Stan na 31.03.2019r | 30 727 | 16 850 | 1 202 | 48 779 | |
| Umorzenie | |||||
| Stan na 01.01.2018r | 29 009 | 14 010 | 0 | 43 019 | |
| Zwiększenia w okresie 3 m-ce 2018r. | 237 | 179 | 0 | 416 | |
| Zmniejszenia w okresie 3 m-ce 2018r | |||||
| Stan na 31.03.2018r | 29 246 | 14 189 | 0 | 43 435 | |
| Stan na 01.01.2019r | 29 906 | 14 731 | 0 | 44 637 | |
| Zwiększenia | 108 | 157 | 265 | ||
| Zmniejszenia | |||||
| Stan na 31.03.2019r | 30 014 | 14 888 | 0 | 44 902 | |
| Wartość netto | |||||
| Stan na 31.03.2018r | 1 481 | 2 314 | 1 779 | 5 574 | |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia na 31.03.2018r | 2 434 | ||||
| Razem aktywa niematerialne na 31.03.2018r | 8 008 | ||||
| Stan na 31.03.2019r | 713 | 1 962 | 1 202 | 3 877 | |
| Wartości niematerialne w toku wytworzenia na 31.03.2019r | 2 149 | ||||
| Razem wartości niematerialne na 31.03.2019r | 6 026 |
Nota 6.3. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego – Sanok RC S.A.
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 31.03.2019 | 31.03.2018 | |
| Stan na początek okresu | 10 562 | 8 963 | |
| Zwiększenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 680 | 271 | |
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
0 | 0 | |
| − rezerw na świadczenia pracownicze |
393 | 98 | |
| − odpisów aktualizujących majątek |
0 | 30 | |
| − wyceny instrumentów pochodnych |
0 | 0 | |
| − wyceny gwarancji z tyt. MSSF9 |
82 | 0 | |
| − leasing MSSF 16 |
69 | ||
| − inne |
136 | 143 | |
| Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 919 | 858 | |
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
134 | 468 | |
| − rezerw na świadczenia pracownicze |
5 | 248 | |
| − odpisów aktualizujących majątek |
715 | 119 | |
| − wyceny instrumentów pochodnych |
65 | 23 | |
| − inne |
0 | 0 | |
| Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony ujęta w rachunku zysków i strat | -239 | -587 | |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w kapitale własnym, w tym | 11 | 31 | |
| wartość utworzonego aktywa z tytułu MSSF 9 | 0 | 0 | |
| Utworzone aktywo na podatek odroczony z tyt. działalności w Polskiej Strefie Inwestycyjna | 2 831 | 0 | |
| Stan aktywów na podatek odroczony na koniec okresu | 13 165 | 8 407 |
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 31.03.2019 | 31.03.2018 | |
| Stan na początek okresu | 5 286 | 5 060 | |
| Zwiększenia w okresie, ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 223 | 102 | |
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
114 | 0 | |
| − różnicy między wartością bilansową i podatkową środków trwałych |
109 | 102 | |
| − inne |
0 | 0 | |
| Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: | 863 | 576 | |
| − niezrealizowanych różnic kursowych |
0 | 287 | |
| − różnicy między wartością bilansową i podatkową środków trwałych |
50 | 0 | |
| − MSSF 15 |
570 | 0 | |
| − inne |
243 | 289 | |
| Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku dochodowego ujęta w rachunku zysków i strat | -640 | -474 | |
| Stan rezerw na podatek odroczony na koniec okresu | 4 646 | 4 586 | |
| Stan netto aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu | 8 519 | 3 821 |
Nota 6.4. Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy – Sanok RC S.A.
| Za okres 01.01-31.03 | |||
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy | 2019 | 2018 | |
| Stan odpisów na początek okresu | 7 012 | 6 586 | |
| Zwiększenia razem, z tytułu: | 273 | 157 | |
| zapasów wolnorotujących | 273 | 157 | |
| ceny sprzedaży niższej od kosztu wytworzenia | |||
| Zmniejszenia razem, z tytułu: | 70 | 544 | |
| sprzedaży, zużycia | 63 | ||
| odwrócenia odpisów | 7 | 544 | |
| Stan odpisów na koniec okresu | 7 215 | 6 199 |
Nota 6.5. Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności – Sanok RC S.A.
| Za okres 01.01-31.03 | |||
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności | 2019 | 2018 | |
| Stan odpisów aktualizujących należności na początek okresu | 7 647 | 4 839 | |
| z tego z tytułu: | |||
| dostaw i usług | 7 457 | 4 649 | |
| pozostałych należności | 190 | 190 | |
| Zwiększenia razem; z tego z tytułu: | 1 854 | 558 | |
| dostaw i usług | 1 854 | 558 | |
| pozostałych należności | 0 | 0 | |
| Zmniejszenia razem; z tego z tytułu: | 195 | 586 | |
| dostaw i usług | 195 | 558 | |
| pozostałych należności | 0 | 0 | |
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu; z tego z tytułu: | 9 306 | 4 811 | |
| dostaw i usług | 9 116 | 4 621 | |
| pozostałych należności | 190 | 190 |
Nota 6.6. Rezerwy długoterminowe – Sanok RC S.A.
| Wyszczególnienie | Za okres 01.01-31.03 | ||
|---|---|---|---|
| 2019 | |||
| Stan na początek okresu: | 12 303 | 13 232 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 7 540 7 357 |
||
| na nagrody jubileuszowe | 4 946 | 5 692 | |
| Zwiększenia razem | 165 | 284 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 152 | 283 | |
| na nagrody jubileuszowe | 1 13 |
||
| Zmniejszenia razem | 110 | 462 | |
| z tego | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 38 | 263 | |
| na nagrody jubileuszowe | 72 | 199 | |
| Stan na koniec okresu | 12 358 | 13 054 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 7 471 | 7 560 | |
| na nagrody jubileuszowe | 4 887 | 5 494 |
| Za okres 01.01-31.03 | |||
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 2019 | 2018 | |
| Stan na początek okresu: | 19 187 | 15 615 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 1 082 | 987 | |
| na nagrody jubileuszowe | 1 148 | 1 229 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 13 378 | 12 164 | |
| pozostałe rezerwy | 3 579 | 1 235 | |
| Zwiększenia razem | 6583 | 2 837 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 101 | 121 | |
| na nagrody jubileuszowe | 100 | 115 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 4 667 | 1 497 | |
| pozostałe rezerwy | 1 715 | 1 104 | |
| Zmniejszenia razem | 3 591 | 2 654 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 39 | 26 | |
| na nagrody jubileuszowe | 28 | 2 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 2 766 | 2 155 | |
| pozostałe rezerwy | 758 | 471 | |
| Stan na koniec okresu | 22 179 | 15 798 | |
| z tego: | |||
| na świadczenia emerytalno-rentowe | 1 144 | 1 082 | |
| na nagrody jubileuszowe | 1 220 | 1 342 | |
| z tyt. innych świadczeń pracowniczych | 15 279 | 11 506 | |
| pozostałe rezerwy | 4 536 | 1 868 |
6. Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za I kwartał 2019r.
Opis zmian organizacji grupy kapitałowej , w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
Na mocy uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników SMX Rubber Company z siedzibą w San Luis Potosi (Meksyk), został opłacony kapitał zakładowy Spółki SMX Rubber Company S.A. de C.V. co jest ostatnim elementem procesu jej rejestracji w Meksyku.
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.
Sanok RC S.A. nie publikowała prognoz wyników Grupy Kapitałowej na 2019 rok.
Akcjonariusze, którzy posiadają ponad 5% akcji.
Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. akcjonariuszami, którzy posiadają ponad 5% akcji Sanok RC S.A – na dzień publikacji raportu – są:
| Nazwa posiadacza akcji | Liczba akcji | % udział w kapitale zakładowym oraz w liczbie głosów na WZA |
|---|---|---|
| Aviva OFE Aviva BZ WBK | 3 787 000 | 14,09% |
| Nationale –Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny | 3 140 000 | 11,68% |
| Marek Łęcki | 2 967 900 | 11,04% |
| Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień" | 2 703 052 | 10,06% |
Podana liczba akcji Sanok RC S.A. będąca w posiadaniu znaczących Akcjonariuszy wynika ze złożonych świadectw depozytowych przy rejestracji na Walne Zgromadzenia Spółki Dominującej, które odbyło się 27 czerwca 2018 r. oraz z uzyskanych informacji (raport bieżący Spółki nr 19/2018).
Akcje w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących.
Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. - na dzień sporządzenia raportu - spośród osób zarządzających i nadzorujących, akcje Sanok RC S.A. posiadają: Piotr Szamburski - 56 360 akcji, Marcin Saramak – 30 200 akcji, Rafał Grzybowski - 10 000 akcji, Marek Łęcki – 2 967 900 akcji, Marta Rudnicka – 1 307 820 akcji.
Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
Sanok RC S.A. ani podmioty od niej zależne nie są stronami żadnego postępowania sądowego lub przed organami administracji publicznej dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności o łącznej wartości odpowiadającej co najmniej 10% kapitałów własnych Jednostki Dominującej.
Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
Wyżej wymienione transakcje nie wystąpiły.
Informacja o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca
Łączna wartość zobowiązań warunkowych Spółki dominującej z tytułu poręczenia za kredyt QMRP i gwarancji za kredyt Draftex Automotive na 31.03.2019r. wyniosła 21,9 mln PLN.
29 marca 2019r. Sanok RC SA podpisała wspólnie z PST Stomil jako współdłużnik umowę kredytową na wartość 5 mln PLN.
Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
- Stan udzielonych przez Sanok RC S.A. pożyczek na rzecz spółki zależnej Draftex Automotive GmbH na dzień 31.03.2019r. wynosi 25,38 mln EUR tj. 21,4% kapitałów własnych.
- W dniu 21 września 2018 r. na rzecz Sanok RC S.A. wydana została decyzja o wsparciu nr 1/ARP/OML/2018, która uprawnia spółkę do korzystania z pomocy publicznej w formie zwolnienia podatkowego dostępnego dla pomiotów prowadzących działalność na podstawie stosownej decyzji w obrębie Polskiej Strefy Inwestycji (PSI). W efekcie obowiązek zapłaty zaliczek miesięcznych dotyczy wyłącznie dochodu osiąganego z działalności podlegającej opodatkowaniu , tj. takiej działalności, która generalnie wykracza poza zakres zezwolenia lub prowadzona jest poza terenem strefy. Fakt ten znalazł odzwierciedlenie w wysokości kalkulowanego podatku dochodowego, zarówno bieżącego, jak i odroczonego, a tym samym wyniku spółki dominującej za I kwartał 2019 roku, co w przypadku nadwyżki kalkulowanego limitu pomocy nad wartością dochodu generowanego z działalności strefowej wpływa pozytywnie (+2,8 mln PLN) na wynik netto Spółki. Wpływ działalności Sanok RC SA w PSI wykazano w pozycji "Podatek dochodowy odroczony" Rachunku zysków i strat oraz w notach 5.4 oraz 6.3.
Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.
Do najważniejszych czynników, które mogą mieć wpływ na wyniki Sanok RC S.A. i pozostałych spółek Grupy w najbliższych okresach sprawozdawczych zaliczyć należy:
- − globalną sytuację polityczną, w tym w Europie Wschodniej, krajach Bliskiego Wschodu, Afryki Północnej i Azji Południowo-Wschodniej,
- − sytuację gospodarczą w świecie, Europie i na podstawowych rynkach, na których sprzedaje Grupa tj. na rynku motoryzacji (Unia Europejska), pasów klinowych (dla rolnictwa i przemysłowych – kraj, Rosja, Ukraina), budowlanym (systemy uszczelnień i uszczelki samoprzylepne – kraj, Rosja, Ukraina, UE),
- − ceny surowców,
- − sytuacja na rynku pracy,
- − kursy walut EUR/PLN; BYN/PLN; UAH/PLN; RUB/PLN, w tym ewentualna dewaluacja UAH, RUB, BYN,
- − presję klientów głównie z rynku pierwotnego na ceny,
- − dostępność kredytów dla bezpośrednich i pośrednich odbiorców wyrobów, towarów Spółki zwłaszcza dla osób fizycznych, w tym prowadzących działalność gospodarczą (ważne dla segmentu rolnictwa i budownictwa),
- − poziom i termin uruchomienia dofinansowania wynikającego z programu PROW 2014-2020 dla sprzedaży w segmencie rolniczym,
- − sytuację pogodową,
- − kontynuację wdrażania strategii ekspansji międzynarodowej w segmencie motoryzacji Grupy Sanok RC na rynku NAFTA (Meksyk). Projekt budowania zdolności operacyjnych w tym regionie obecnie trwa, a jego parametry w dużej mierze zależą również od terminowości projektów realizowanych przez strategicznych klientów Sanok RC,
- − podyktowaną stopniowym rozwojem biznesu motoryzacji w Chinach jak również prowadzoną polityką środowiskową władz lokalnych, konieczność relokacji procesów produkcyjnych a również ekspansji na nowe regiony, rozległego rynku Państwa Środka,
- − konieczność efektywnego wdrożenia do produkcji ostatnio pozyskanych projektów, które cechują się dużym stopniem złożoności oraz wymagały znaczących nakładów inwestycyjnych w minionych okresach.
Sanok dnia 14 maja 2019r
Zarząd SANOK RC S.A.:
| 1. | Prezes Zarządu | – Piotr Szamburski ……………………………………………………………………………………. | |
|---|---|---|---|
| 2. | Członek Zarządu | – Rafał Grzybowski ………….…………………………………………………………………………… | |
| 3. | Członek Zarządu | – Marcin Saramak …………………………….…………………………………………………………. | |
| 4. | Członek Zarządu | – Piotr Dołęga | …………………………….…………………………………………………………. |
Sporządził : Agnieszka Rudy
