Audit Report / Information • May 4, 2021
Audit Report / Information
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Cuentas Anuales e Informe de Gestión correspondientes al ejercido 2020, junto con el Informe de Auditoría Independiente
Plaza Pablo Ruiz Picasso. 1 Torre Picasso 28020 Madrid España Tel: +34 915 14 50 00
www.deloitte.es
INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES EMITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTE
A los Administradores de HAYA TITULIZACIÓN, S.G.F.T., S.A.U.:
Hemos auditado las cuentas anuales de AYT ADMINISTRACIONES I, F.T.A. (en adelante, el Fondo), gestionado por HAYA TITULIZACIÓN, S.G.F.T., S.A.U. (en adelante, la Sociedad Gestora), que comprenden el balance a 31 de diciembre de 2020, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de flujos de efectivo, el estado de ingresos y gastos reconocidos y la memoria correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha.
En nuestra opinión, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del Fondo a 31 de diciembre de 2020, así como de sus resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 2 de la memoria) y en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales de nuestro informe.
Somos independientes del Fondo de conformidad con los requerimientos de ética, incluidos los de independencia, que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales en España según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas. En este sentido, no hemos prestado servicios distintos a los de la auditoría de cuentas, ni han concurrido situaciones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión.
Los aspectos más relevantes de la auditoría son aquellos que, según nuestro juicio profesional, han sido considerados como los riesgos de incorrección material más significativos en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo actual. Estos riesgos han sido tratados en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas anuales en su conjunto y en la formación de nuestra opinión sobre éstas y no expresamos una opinión por separado sobre esos riesgos.
La cartera de activos titulizados representa, al 31 de diciembre de 2020, la práctica totalidad del activo del Fondo a dicha fecha. El Fondo instrumenta dichos activos como colateral de los bonos de titulización emitidos y, dada la naturaleza y objeto específicos del Fondo, la amortización de los bonos se determina en función de los flujos de caja estimados y realizados según el calendario y las cuotas de vencimiento de capital e intereses de los activos titulizados. En esta estimación de los flujos de caja es necesario considerar cualquier corrección valorativa por deterioro. Los criterios de estimación del deterioro de los activos, que se describen en la nota 3 de la memoria adjunta, contemplan, como en cualquier procedimiento de estimación, el uso de determinadas hipótesis por parte de los administradores de la Sociedad Gestora del Fondo. Por todo lo indicado anteriormente, la estimación del deterioro de los activos ha sido considerada un aspecto más relevante en nuestra auditoría.
Nuestros procedimientos de auditoría han incluido, entre otros; (i) la verificación de la existencia e integridad de la cartera de activos titulizados, mediante la obtención de confirmaciones de terceros; (ii) la verificación de los porcentajes de estimación de deterioro de los activos, de acuerdo con lo establecido en la normativa vigente y en el folleto de emisión del Fondo; (iii) y finalmente, el recálculo de las estimaciones realizadas; todos ellos, encaminados a evaluar la razonabilidad de las estimaciones realizadas por parte de los administradores de la Sociedad Gestora del Fondo, así como la adecuación de dichas estimaciones a la normativa aplicable (Circular 2/2016, de 20 de abril, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores).
Por último, hemos evaluado si los desgloses de información facilitados en las cuentas anuales en relación con los activos titulizados (véanse notas 3 y 4 de la memoria adjunta) resultan conformes con los requeridos por el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación.
La otra información comprende, exclusivamente, el informe de gestión del ejercicio 2020, cuya formulación es responsabilidad de los administradores de la Sociedad Gestora del Fondo y no forma parte integrante de las cuentas anuales.
Nuestra opinión de auditoría sobre las cuentas anuales no cubre el informe de gestión. Nuestra responsabilidad sobre el informe de gestión, de conformidad con lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas, consiste en evaluar e informar sobre la concordancia del informe de gestión con las cuentas anuales, a partir del conocimiento de la entidad obtenido en la realización de la auditoría de las citadas cuentas, así como en evaluar e informar de si el contenido y presentación del informe de gestión son conformes a la normativa que resulta de aplicación. Si, basándonos en el trabajo que hemos realizado, concluimos que existen incorrecciones materiales, estamos obligados a informar de ello.
Sobre la base del trabajo realizado, según lo descrito en el párrafo anterior, la información que contiene el informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2020 y su contenido y presentación son conformes a la normativa que resulta de aplicación.
Los administradores de la Sociedad Gestora del Fondo son responsables de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del Fondo, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error.
En la preparación de las cuentas anuales los administradores de la Sociedad Gestora del Fondo son responsables de la valoración de la capacidad del Fondo para continuar como empresa en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento excepto si los administradores de la Sociedad Gestora del Fondo tienen intención de liquidar el Fondo o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.
Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión.
Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales.
En el Anexo de este informe de auditoría se incluye una descripción más detallada de nuestras responsabilidades en relación con la auditoría de las cuentas anuales. Esta descripción que se encuentra en el citado Anexo es parte integrante de nuestro informe de auditoría.
DELOITTE, S.L. Inscrita en el R.O.A.C. n2 50692
Antonio Ríos Cid Inscrito en el R.O.A.C. n220245
22 de abril de 2021
| IUDITORES | |
|---|---|
| DELOITTE, S.L. |
2021 Núm. 01/21110106 96,00 EUR SELLO CORPORATIVO: Informe de auditoría de cuentas sujeto a la normativa de auditoría de cuentas española o internacional
Adicionalmente a lo incluido en nuestro informe de auditoría, en este Anexo incluimos nuestras responsabilidades respecto a la auditoría de las cuentas anuales.
Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:
Nos comunicamos con los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoría.
Entre los riesgos que han sido objeto de comunicación a los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo, determinamos los que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales del periodo actual y que son, en consecuencia, los riesgos considerados más significativos.
Describimos esos riesgos en nuestro informe de auditoría salvo que las disposiciones legales o reglamentarias prohíban revelar públicamente la cuestión.
BALANCES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y 2019 ¡NOTAS 1, 2 y 31
| ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE |
Nota | 39.506 | 31/1212020 31112/20190 | PASIVO | Nota | 31/12/202D 31/12/2019 (1 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Activos financieros a largo plazo | 4 | 39.506 | 49.382 PASIVO NO CORRIENTE 49.382 Provisiones a largo plazo |
39.505 | 49.352 | ||
| Aduna titulizados | 39.506 | 49.382 Pasivos financieros a largo plazo | 39.595 | - 49.362 |
|||
| Participaciones hipotecarias | - Obligaciones y otros valores emitidos | 6 | 39.505 | 49.382 | |||
| Certificados de transmisión Nimia-dada | - | - | Series no subordinadas | 39.505 | 45 382 | ||
| Préstamos hipotecarios | Sedes subordinadas | - | - | ||||
| Cédulas hipotecarias | - | Cortecrionesde valor por repercusión de pénlides (-) | |||||
| Préstenlos a pmmotores | Interesas y gastos devengados no vencidos | ||||||
| Préstamos a PYMES | - | Ajustes por operaciones de cobertura | |||||
| Préstamos a empresas | - | - | Deudas con entidades de crédito | ||||
| Cédulas lernloriales | - | - | Préstamo subordinado | ||||
| Créditos AAPP | 39.506 | 48.382 | Crédito linea de liquidez dispuesta | ||||
| Préstamos Consumo | - | Otras deudas con entidades de crédito | |||||
| Préstamos automación | - | Correcciones de valor por repercusión de pérdidas(-) - |
|||||
| Cuates de arrendamiento financiero (leasing) | - | - | Intereses y gastos devengados no vencidos | - | |||
| Cuentas a cobrar | - | - | Ajustes por operaciones de cobertura | • | |||
| Bonos de Bulleación Otros |
Derivados | - | |||||
| - | Derivados de cobertura | - | |||||
| Intereses y gastos devengados no vencidas Activos dudosos -principal- |
- - |
Correcciones de velar por repercusión de pérdidas(-) - |
• | ||||
| Activos dudosos -intereses- | - | - Otros pasivos financieros | - | • | |||
| Correcciones de valor por deterioro de activos (-) | - | - | Garantías financieras | - | - | ||
| Ajustes por operadores de cobertura | Correcciones de valor por repercusión de pérdidas (-) Otros |
- | |||||
| Derivados | - | - | - | ||||
| Derivados de cobertura | - | - | Pasivos por Impuesto diferido | - | |||
| Olrosactivos financieros | PASIVO CORRERTE | ||||||
| Garantías financieras | - | 11.471 | 11.799 | ||||
| Otros | - | - | Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos pera le venta | - | |||
| Activos por impuesto diferido | Provisiones acorto plazo Pasivos financieros a coito plazo |
- | |||||
| Otros activos es corrientes | - - |
- | Obligaciones y otros valores emitidos | 11.471 | 11.7139 | ||
| Series no subordinarlas | 6 | 11.470 | 11.758 | ||||
| ACTIVO CORRIENTE | 11.470 | 11.789 | Series subordinadas | 9.876 | 9.876 | ||
| Activos no corrientes mantenidos para la venta | - | Correcciones de valor por repercusión de perdidas (-) | - | ||||
| Activos financieros acorto plazo | 4 | 11.470 | 11.789 | Intereses y gastos devengados no vencidos | - 1.594 |
- 1.912 |
|
| Ayunos dializados | 11470 | 11788 | Ajustes por operaciones de cobertura | ||||
| Participaciones hipotecarias | - | - | Intereses vencidos e impagados | ||||
| Certificados de transmisión hipotecaria | - | - Deudas con entidades de crédéo | - | ||||
| Préstamos hipotecarios | - | Préstamo subordinado | • | - | |||
| Cédulas hipotecarias | - | Crédito linee de liquidez dispuesta | - | ||||
| Préstamos a promotores | Otras deudas con entidades de crédito | • | |||||
| Préstamos a PYMES | - | Correniones de valor por repercusión de pérdidas(-1 - |
|||||
| Préstamos a empresas | - | Intereses y gastos devengados no vencidos | - | - | |||
| Cédulas territoriales |
- | - | Ajustes por operaciones de cobertura | • | |||
| Créditos AAPP | 9.876 | 9876 | Intereses vencidos e impagados | - | - | ||
| Préstamos Consumo | - | - | Derivados | - | - | ||
| Pntistamos automación | • | Derivados de cobertura | - | ||||
| Cuotas de arrendamiento financiero 651,91 | - | - Correcciones de valor por repercusión de pérdidas(-) | - | ||||
| Cuentas a cobrar | - Otros pasivos financieros | 1 | 1 | ||||
| Bonos de litulización | - | - | Acreedores y otras cuentea a pagar | 1 | 1 | ||
| Cape | - | - | Garantías financieras | - | • | ||
| Intereses y gastos devengados no vencidos | 1.594 | 1.913 | Otros | - | |||
| Intereses vencidos e impagados | - | Correcciones de valor por repercusión de pérdidas(-) | - | ||||
| Activos dudosos -principal- | - | - Metes por periodificecionee | • | - | |||
| Activos dudosos -intereses- | - | • | Comisionas | - | |||
| Correcciones de valor por deteriora de activos 1-1 | • | - | Cotrisión sociedad gestora | ||||
| Ajustas par operaciones de cobertura | - | - | Comisión administrador | - | |||
| Derivados Derivados de cobertura |
- | Comisión agente financiero/pagos | • | ||||
| Otros eclRos financieros | - | Comisión variable | |||||
| - | Otras comisiones del cedente | ||||||
| Deudores y otras cuentas a cobrer Giventlas banderas |
- | - | Correcciones de valor por repercusión de pérdidas (-) | ||||
| Otras | - | - | Otras comisiones | ||||
| - | - | Otross | |||||
| Ajustes por periodificaciones Cambrianas |
- | - | |||||
| Otros | - | AJUSTES REPERCUTIDOS EN BALANCE DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS | |||||
| Efectivo y otros activos liquido.equivalentes | - | - | Cobeduras de flujosdeefectivo | ||||
| Tesoreria | 5 | - | - | Otras ingresos/ganancias y gestos/pérdidas reconocidos | |||
| Orme =Ovos Agudos mi urdrentes | • | ||||||
| TOTAL ACTIVO | 59,971 | 41.171 | TOTAL. PASIVO | 5D076 | |||
| 61.171 |
e) Se presenta, Unice y exclusimmenle, a electos comparativos.
Las Notes1 a 11 y el Anexo descritos en la Memoria adjunta forman parte Integrante del balance al 31 de diciembre de 2020.
| Ejercicio | Ejercicio | ||
|---|---|---|---|
| Nota | 2020 | 2019 (*) | |
| Intereses y rendimientos asimilados | 2.481 | 2.948 | |
| Activos titulizados | 4 | 2.481 | 2.948 |
| Otros activos financieros | |||
| Intereses y cargas asimilados | (2.481) | (2.948) | |
| Obligaciones y otros valores emitidos | 6 | (2.481) | (2.948) |
| Deudas con entidades de crédito | |||
| Otros pasivos financieros | - | - | |
| Resultado de operaciones de cobertura de flujos de efectivo (neto) | - | - | |
| MARGEN DE INTERESES | - | - | |
| Resultado de operaciones financieras (neto) | - | - | |
| Resultados de derivados de negociación | - | - | |
| Otros ajustes de valoración en carteras a VR con cambios en PyG | |||
| Activos financieros disponibles para la venta | |||
| Otros | |||
| Diferencias de cambio (neto) | - | - | |
| Otros ingresos de explotación | - | - | |
| Otros gastos de explotación | - | ||
| Servicios exteriores | |||
| Servicios de profesionales independientes | |||
| Servicios bancarios y similares | - | - | |
| Publicidad y propaganda | - | ||
| Otros servicios | |||
| Tributos | |||
| Otros gastos de gestión corriente | |||
| Comisión sociedad gestora | - | ||
| Comisión administrador | - | ||
| Comisión agente financiero/pagos | |||
| Comisión variable | |||
| Otras comisiones del cedente | |||
| Otros gastos | |||
| Deterioro de activos financieros (neto) | - | - | |
| Deterioro neto de activos titulizados | - | ||
| Deterioro neto de otros activos financieros | - | ||
| Dotaciones a provisiones (neto) | - | - | |
| Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta | - | - | |
| Repercusión de pérdidas (ganancias) | - | - | |
| RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS | - | - | |
| Impuesto sobre beneficios | |||
| RESULTADO DEL EJERCICIO | - | - |
(Miles de Euros)
(*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos.
Las Notas 1 a 11 y el Anexo descritos en la Memoria adjunta forman parte integrante de la cuenta de
pérdidas y ganancias del ejercicio 2020.
(Miles de Euros)
| Ejercicio 2020 |
Ejercicio 2019 (*) |
|
|---|---|---|
| FLUJOS DE EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN | 1 | (1) |
| Flujo de caja neto por intereses de las operaciones | - | (1) |
| Intereses cobrados de los activos titulizados | 2.800 | 3.267 |
| Intereses pagados por las obligaciones y otros valores emitidos | (2.800) | (3.268) |
| Cobros por operaciones de derivados de cobertura | - | |
| Pagos por operaciones de derivados de cobertura | - | - |
| Intereses cobrados de otros activos financieros | - | - |
| Intereses pagados por deudas con entidades de crédito | - | - |
| Otros intereses cobrados/pagados (neto) | ||
| Comisiones y gastos por servicios financieros pagados | (43) | (43) |
| Comisión sociedad gestora | (37) | (37) |
| Comisión administrador | ||
| Comisión agente financiero/pagos | (6) | (6) |
| Comisión variable | - | - |
| Otras comisiones | - | - |
| Otros flujos de caja provenientes de actividades de explotación | 44 | 43 |
| Pagos por garantías financieras | - | - |
| Cobros por garantías financieras | - | - |
| Pagos por operaciones de derivados de negociación | - | - |
| Cobros por operaciones de derivados de negociación | - | |
| Otros pagos de explotación | (8) | |
| Otros cobros de explotación | (8) 52 |
51 |
| FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE ACTIVIDADES INVERSIÓN / FINANCIACIÓN | (1) | - |
| Flujos de caja netos por emisión de valores de titulización | ||
| Flujos de caja por adquisición de activos financieros | - | |
| Flujos de caja netos por amortizaciones y procedentes de otros activos | - | - |
| Cobros por amortización ordinaria de activos titulizados | (1) | |
| Cobros por amortización anticipada de activos titulizados | 9.876 | 9.876 |
| - | ||
| Cobros por amortización previamente impagada de activos titulizados | - | - |
| Cobros por amortización de activos previamente clasificados como fallidos | - | - |
| Cobros netos procedentes de activos recibidos por ejecución de garantías | - | - |
| Pagos por amortización de obligaciones y otros valores emitidos | (9.877) | (9.876) |
| Otros flujos provenientes de operaciones del Fondo | ||
| Cobros por concesión de deudas con entidades de crédito | - | - |
| Pagos por amortización deudas con entidades de crédito | - | - |
| Pagos a Administraciones públicas | - | - |
| Otros cobros y pagos | - | - |
| INCREMENTO / DISMINUCION DE EFECTIVO O EQUIVALENTES | - | (1) |
| Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo | 1 | |
| Efectivo o equivalentes al final del periodo | - - |
- |
(*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos.
Las Notas 1 a 11 y el Anexo descritos en la Memoria adjunta forman parte integrante del estado de flujos de efectivo
del ejercicio 2020.
(Miles de Euros)
| Ejercicio | Ejercicio | |
|---|---|---|
| 2020 | 2019 (*) | |
| Activos financieros disponibles para la venta | ||
| Ganancias (pérdidas) por valoración | - | - |
| Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - | - |
| Efecto fiscal | - | - |
| Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - | - |
| Otras reclasificaciones | - | - |
| Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el periodo | - | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por activos financieros disponibles para la venta | - | - |
| Cobertura de los flujos de efectivo | ||
| Ganancias (pérdidas) por valoración | - | - |
| Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - | - |
| Efecto fiscal | - | - |
| Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - | - |
| Otras reclasificaciones | - | |
| Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el periodo | - | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por coberturas contables | - | - |
| Otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos | ||
| Importe de otros ingresos/ganancias y gastos/pérdidas reconocidos directamente en el balance en el periodo | - | - |
| Importe bruto de las ganancias (pérdidas) por valoración | - | - |
| Efecto fiscal | - | - |
| Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias | - | |
| Importes repercutidos a la cuenta de pasivo en el periodo | - | - |
| Total ingresos y gastos reconocidos por otros ingresos/ganancias | - | - |
| TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS | - | - |
(*) Se presenta, única y exclusivamente, a efectos comparativos.
Las Notas 1 a 11 y el Anexo descritos en la Memoria adjunta forman parte integrante del estado de ingresos
y gastos reconocidos del ejercicio 2020.
Memoria correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2020
AyT Administraciones I, Fondo de Titulización de Activos (en adelante, el Fondo) se constituyó mediante escritura pública el 19 de julio de 2006, agrupando activos titulizados al cobro de un préstamo otorgado por la Comunidad Autónoma de las Illes Balears a la compañía Serveis Ferroviaris de Mallorca (en adelante, SFM), mediante la suscripción de un convenio de colaboración para la construcción de las obras de infraestructura ferroviaria de la linea metropolitana Palma-UIB. Estos activos titulizados fueron cedidos inicialmente a Banco Pastor, S.A. (actualmente, integrado en Banco Santander, S.A.) que a su vez realizó la cesión de los mismos al Fondo (véase Nota 4).
Con fecha 28 de noviembre de 2006 y 26 de marzo de 2007 se realizan dos cesiones adicionales de activos titulizados por un valor nominal de 52.932.860 euros y 18.602.274 euros, respectivamente (véase Nota 4).
La fecha de desembolso, que marca el inicio del devengo de los intereses de los Bonos, fue el 24 de julio de 2006 para la emisión inicial, y el 30 de noviembre de 2006 y el 28 de marzo de 2007, respectivamente, para los Bonos emitidos como consecuencia de las cesiones adicionales de activos titulizados.
El Fondo constituye un patrimonio separado y carente de personalidad jurídica, que estará abierto tanto por su activo como por su pasivo, y que está integrado en cuanto a su activo, principalmente, por los activos titulizados que agrupa y, en cuanto a su pasivo, principalmente, por los Bonos emitidos en cuantía y condiciones financieras tales que el valor patrimonial neto del Fondo sea nulo.
Actualmente, el Fondo está regulado conforme a (i) la Escritura de Constitución del Fondo, (ii) la Ley 5/2015, de 27de abril, de fomento de la financiación empresarial, y en tanto resulte de aplicación, (iv) el Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la ley del Mercado de Valores, (y) la Circular 2/2016, de 20 de abril, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores y (vi) las demás disposiciones legales y reglamentarias en vigor en cada momento que resulten de aplicación.
El Fondo carece de personalidad jurídica y es gestionado por Haya Titulización, Sociedad Gestora de Fondos de Titulización, S.A.U. (en adelante, la "Sociedad Gestora"). La Sociedad Gestora percibe por la gestión del Fondo una comisión periódica anual de 30 miles de euros en cada fecha de pago, incrementada anualmente por el IPC.
El Fondo se constituye con la finalidad de trasladar al titular de los Bonos de Titulización y demás acreedores del Fondo los flujos monetarios derivados de los activos titulizados.
La cuenta de tesorería del Fondo está depositada en HSBC Bank PLC, Sucursal en España (véase Nota 5).
Las Cuentas Anuales comprenden el balance, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de ingresos y gastos reconocidos, el estado de flujos de efectivo y la memoria, de la que forma parte el Anexo. Las cuentas
anuales se han preparado a partir de los registros contables que del Fondo mantiene su Sociedad Gestora y se formulan de acuerdo con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación al Fondo, que es el establecido en la Circular 2/2016, de 20 de abril, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, de forma que muestran la imagen fiel de la situación financiera del Fondo al 31 de diciembre de 2020. y de los resultados de sus operaciones y de los flujos de efectivo que se han generado durante el ejercicio terminado en esa fecha.
Las cuentas anuales del Fondo, que han sido formuladas por los Administradores de su Sociedad Gestora, se encuentran pendientes de su aprobación por la Junta General de Accionistas de la mencionada Sociedad Gestora. No obstante, se estima que dichas cuentas anuales serán aprobadas sin cambios.
Considerando la magnitud de las cifras que aparecen en estas cuentas anuales, los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo han formulado las mismas incluyendo los valores expresados en miles de euros.
Los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo han formulado estas cuentas anuales teniendo en consideración los principios contables y las normas contables de aplicación obligatoria que tienen un efecto significativo en las mismas. No existe ningún principio contable o criterio de valoración que, siendo obligatorio, haya dejado de aplicarse. Adicionalmente, no se han aplicado principios contables no obligatorios.
Los resultados son sensibles a los principios y políticas contables, criterios de valoración y estimaciones seguidos por los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo para la elaboración de las cuentas anuales. Los principales principios y políticas contables y criterios de valoración se indican en la Nota 3.
En la elaboración de las cuentas anuales del Fondo se han utilizado, ocasionalmente, estimaciones realizadas por los Administradores de la Sociedad Gestora para cuantificar algunos de los activos, pasivos, ingresos y gastos que figuran registrados en ellas. Básicamente, estas estimaciones se refieren a la evaluación de posibles pérdidas por deterioro que, en su caso, puedan tener determinados activos (véanse Notas 3-c y 4), al valor razonable de determinados instrumentos financieros (véase Nota 3-b) y a la cancelación anticipada, en su caso. A pesar de que estas estimaciones se han realizado sobre la base de la mejor información disponible al cierre del ejercicio 2020, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en los próximos ejercicios, lo que se realizaría, en su caso, de forma prospectiva, de acuerdo con la normativa contable en vigor.
Los Administradores de la Sociedad Gestora del Fondo presentan, a efectos comparativos, con cada una de las cifras que se desglosan en las presentes cuentas anuales, además de las cifras del ejercicio 2020, las correspondientes al ejercicio anterior, tal y como se establece en el apartado 7 de la Norma 28ade la citada Circular, por lo que, la información contenida en esta Memoria referida al ejercicio 2019 se presenta, exclusivamente, a efectos comparativos con la información relativa al ejercicio 2020.
Determinadas partidas del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias, del estado de flujos de efectivo y del estado de ingresos y gastos reconocidos se presentan de forma agrupada para facilitar su comprensión, si bien, en determinados casos, se ha incluido la información desagregada en las correspondientes notas de la memoria.
En la elaboración de estas cuentas anuales no se ha puesto de manifiesto ningún error significativo que haya supuesto la reexpresión de los importes incluidos en las cuentas anuales del ejercicio 2019.
Durante el ejercicio 2020 no se han producido cambios de criterios contables significativos respecto a los criterios aplicados en el ejercicio 2019.
Dada la actividad a la que se dedica el Fondo, éste no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones ocontingencias de carácter medioambiental que pudieran ser significativos en relación con la situación financiera y los resultados del mismo. Por este motivo, no se incluyen desgloses específicos en la presente memoria respecto a información de cuestiones medioambientales.
Los Administradores han considerado que la gestión del Fondo continuará en un futuro previsible, por lo que la aplicación de los principios y criterios contables no tiene el propósito de determinar el valor del patrimonio neto a efectos de su transmisión global o parcial, ni el importe resultante en caso de su liquidación total. Asimismo, dada la naturaleza de los activos y pasivos del Fondo, no se espera que se produzcan diferencias significativas cuando se efectúe la liquidación de los mismos.
En la elaboración de las cuentas anuales del Fondo, correspondientes al ejercicio 2020, se han aplicado los siguientes principios, políticas contables y criterios de valoración, de acuerdo con lo establecido en la Circular 2/2016, de 20 de abril:
Un "instrumento financiero" es un contrato que da lugar aun activo financiero en una entidad y, simultáneamente, aun pasivo financiero o instrumento de capital en otra entidad.
Los activos financieros se desglosan, a efectos de su presentación y valoración, en los siguientes epígrafes del balance:
CLASE 8.a
Los pasivos financieros se desglosan, a efectos de su presentación y valoración, en los siguientes epígrafes del balance:
i. Reconocimiento y valoración de los activos financieros
Los activos financieros clasificados, a efectos de su valoración, como "Préstamos y partidas a cobrar" se valoran, inicialmente, por su "valor razonable" (que salvo evidencia en contrario será el precio de la transacción), incluyendo los costes de transacción directamente atribuibles a la operación. Posteriormente, dichos activos se valoran por su coste amortizado, contabilizándose los intereses devengados en el epígrafe "Intereses y rendimientos asimilados" de la cuenta de pérdidas y ganancias mediante el método del tipo de interés efectivo. No obstante, aquellas partidas cuyo importe se espera recibir en un plazo no superior a tres meses se valoran a su valor nominal siempre y cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo sea totalmente inmaterial.
Los pasivos financieros clasificados, a efectos de su valoración, como "Débitos y partidas apagar", se valoran, inicialmente, por su "valor razonable" (que salvo evidencia en contrario será el precio de la transacción) incluyendo los costes de transacción directamente atribuibles a la operación. Posteriormente, dichos pasivos se valoran por su coste amortizado, contabilizándose los intereses devengados en el epígrafe "Intereses y cargas asimilados" de la cuenta de pérdidas y ganancias mediante el método del tipo de interés efectivo. No obstante, aquellas partidas cuyo importe se espera pagar en un plazo inferior a tres meses se valoran a su valor nominal siempre y cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo sea totalmente inmaterial.
Se considerarán, en su caso, costes directamente atribuibles a las emisiones los costes de dirección y aseguramiento de la emisión, la comisión inicial de la Sociedad Gestora si hubiere, las tasas del Órgano Regulador, los costes de registro de los folletos de emisión y los costes derivados de la admisión a negociación de los valores emitidos, entre otros.
Como norma general, las variaciones en el valor razonable de los activos y pasivos financieros se registran con contrapartida en la cuenta de pérdidas y ganancias; diferenciando entre las que tienen su origen en el devengo de intereses y conceptos asimilados (que se registran en los capítulos "Intereses y rendimientos asimilados" o "Intereses y cargas asimiladas", según proceda); y las que correspondan a otras causas, que se registran, por su importe neto, en el capítulo "Resultado de Operaciones Financieras" de dicha cuenta de pérdidas y ganancias.
El reconocimiento en la cuenta de pérdidas y ganancias del devengo de intereses se interrumpe para todos los instrumentos de deuda calificados individualmente como dudosos.
Dada la naturaleza y composición de los activos y pasivos financieros del Fondo, excluidos los vencimientos residuales de aquellos activos y pasivos financieros remunerados, en su caso, a tipo fijo, así como la desviación porcentual existente con respecto a los tipos de interés actuales de mercado, y las correcciones valorativas registradas, el valor razonable de los activos y de los pasivos financieros del Fondo al 31 de diciembre de 2020 y 2019 no difiere significativamente de sus correspondientes valores en libros a dichas fechas.
Un activo financiero se considera deteriorado (y, consecuentemente, se corrige su valor en libros para reflejar el efecto de su deterioro) cuando existe una evidencia objetiva de que se ha producido un evento, o el efecto combinado de varios de ellos, que dan lugar aun impacto negativo en los flujos de efectivo futuros que se estimaron en el momento de formalizarse la transacción.
En la estimación de los flujos de efectivo futuros de instrumentos que cuenten con garantías reales, siempre que éstas se hayan considerado en la cesión del instrumento o figuren en la información facilitada a los titulares de los pasivos emitidos por el Fondo, se tendrán en cuenta los flujos que se obtendrían de su realización menos el importe de los costes necesarios para su obtención y posterior venta, con independencia de la probabilidad de la ejecución de la garantía.
Como criterio general, la corrección del valor en libros de los instrumentos financieros, por causa de su deterioro, se efectúa con cargo a la cuenta de pérdidas y ganancias del periodo en el que tal deterioro se manifiesta, utilizando una contrapartida compensadora para corregir el valor de los activos. Las recuperaciones de las pérdidas por deterioro previamente registradas, en caso de producirse, se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del periodo en el que el deterioro deja de existir o se reduce y tendrán como límite el valor en libros del instrumento financiero que estaría reconocido en la fecha de reversión si no se hubiese registrado el deterioro del valor.
Cuando se considera remota la recuperación de cualquier importe registrado, éste se da de baja del balance, sin perjuicio de las actuaciones que pueda llevar a cabo el Fondo para intentar conseguir su cobro hasta tanto no se hayan extinguido definitivamente sus derechos; sea por prescripción, condonación u otras causas.
De acuerdo con lo previsto en la Circular 2/2016, de 20 de abril, en el cálculo de las pérdidas por deterioro de un grupo de activos financieros se prevé la posibilidad de utilizar modelos basados en métodos estadísticos. En este sentido, la Sociedad Gestora del Fondo considera que la metodología más representativa para la estimación del deterioro de los activos financieros del Fondo teniendo en cuenta las características de dichos
activos es la basada en la estimación de los porcentajes de deterioro, de acuerdo con la antigüedad de la deuda vencida e impagada y con el calendario previsto en la Norma 13ade la Circular 2/2016, de 20 de abril, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores.
El importe de las pérdidas por deterioro experimentadas por estos instrumentos coincide con la diferencia entre sus respectivos valores en libros y los valores actuales de sus flujos de efectivo futuros previstos, y se presentan minorando los saldos de los activos que corrigen.
El proceso de evaluación de las posibles pérdidas por deterioro de estos activos se lleva a cabo individualmente para todos los instrumentos de deuda.
En el caso del activo, corresponden, en su caso, a los intereses devengados y no vencidos al cierre del ejercicio asociados a las cuentas corrientes del Fondo.
En el caso del pasivo, corresponden, en su caso, a las comisiones de gestión del Fondo y de administración de los activos titulizados o de los bonos emitidos, así como la remuneración variable correspondiente ala Entidad Cedente, devengadas en el periodo al que se refiere el balance y que se encuentran pendientes de pago a dicha fecha.
Asimismo, estos epígrafes del balance incluirán, en su caso, gastos e ingresos de diversa naturaleza devengados en el periodo y pendientes de pago o cobro, respectivamente.
Seguidamente se resumen los criterios más significativos utilizados por el Fondo, para el reconocimiento de sus ingresos y gastos:
Con carácter general, los ingresos y gastos por intereses se reconocen contablemente en los capítulos "Intereses y rendimientos asimilados" e "Intereses y cargas asimilados" de la cuenta de pérdidas y ganancias, respectivamente, en función de su periodo de devengo, por aplicación del método del tipo de interés efectivo, aexcepción de los intereses correspondientes a inversiones dudosas, morosas o en litigio, que se registran en el momento efectivo del cobro.
Se reconocen contablemente de acuerdo con el criterio de devengo.
Estos ingresos y gastos se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias con criterios distintos, según sea su naturaleza. Los más significativos son:
CLASE 8.a
La remuneración variable como consecuencia de la intermediación financiera se determina como la diferencia positiva, si la hubiese, entre los ingresos y los gastos, incluidas las pérdidas de ejercicios anteriores, si las hubiese, devengados por el Fondo de acuerdo al cierre de su contabilidad, que incluyen, entre otros, las pérdidas por deterioro y sus reversiones y cualquier otro rendimiento o retribución devengado en el periodo, distinto de esta remuneración variable a percibir por la Entidad Cedente, u otro beneficiario, de acuerdo con la documentación constitutiva del Fondo. Se exceptúan de dicha diferencia la propia remuneración variable y el gasto por impuesto sobre beneficios, en su caso.
Cuando la diferencia obtenida entre los ingresos y gastos devengados sea positiva, se utilizará en primer lugar, para detraer, en su caso, las pérdidas de periodos anteriores que hubieran sido repercutidas a los pasivos del Fondo. Si tras la detracción, continúan existiendo pasivos corregidos por imputación de pérdidas, no se procederá a registrar remuneración variable alguna. En consecuencia, sólo se producirá el devengo y registro de la remuneración variable cuando no existan pasivos corregidos por imputación de pérdidas.
Cuando la diferencia obtenida entre los ingresos y gastos devengados, conforme al apartado f) anterior, sea negativa, se repercute a los pasivos emitidos por el Fondo, a través de la cuenta correctora de pasivo "Correcciones de valor por repercusión de pérdidas" del pasivo del balance, registrándose un ingreso en el epígrafe "Repercusión de pérdidas (ganancias)" de la cuenta de pérdidas y ganancias. Dicha repercusión se realiza comenzando por la cuenta de periodificación de la comisión variable, devengada y no liquidada en periodos anteriores, y continuando por el pasivo más subordinado, teniendo en cuenta el orden inverso de prelación de pagos establecido contractualmente para cada fecha de pago.
El Fondo tributa en el régimen general del Impuesto sobre Sociedades de acuerdo con lo dispuesto por la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, que establece el tipo de gravamen general del Impuesto sobre Sociedades en el 25%.
El gasto o ingreso por impuesto sobre beneficios comprende la parte relativa al gasto o ingreso por el impuesto corriente y la parte correspondiente al gasto o ingreso por el impuesto diferido, en su caso.
Dado que en los ejercicios 2020 y 2019 se han equilibrado los ingresos y los gastos del Fondo, no procede liquidar cuota alguna por el Impuesto sobre Beneficios (véase Nota 8).
El gasto o ingreso por impuesto diferido, en caso de que exista, se corresponde con el reconocimiento y la cancelación de los activos y pasivos por impuesto diferido, que surgen de las diferencias temporarias originadas por la diferente valoración, contable y fiscal, de los activos y pasivos del Fondo. Las diferencias temporarias imponibles dan lugar a pasivos por impuesto diferido, mientras que las diferencias temporarias deducibles y los créditos por deducciones y ventajas fiscales que queden pendientes de aplicar fiscalmente,
dan lugar a activos por impuesto diferido. Los activos y pasivos por impuestos diferidos, originados por operaciones con cargos o abonos directos en el capítulo "Ajustes repercutidos en el balance de ingresos y gastos reconocidos" del pasivo del balance, se contabilizan, en su caso, también con contrapartida en dicho capítulo.
La cuantificación y valoración de dichos activos y pasivos se realizará considerando los tipos de gravamen esperados en el momento de su reversión, según la normativa que esté vigente o aprobada y pendiente de publicación en la fecha de cierre del ejercicio, y de acuerdo con la forma en que racionalmente se prevea recuperar o pagar el activo o el pasivo.
Conforme a la normativa reguladora (artículo 15 de la Ley 5/2015, de 27 de abril) el valor patrimonial del Fondo ha de ser nulo, por lo que los Administradores de la Sociedad Gestora estiman que la liquidación de cualquier diferencia de naturaleza temporaria, tanto activa como pasiva, es remota, con lo que, en función de lo previsto en la normativa contable vigente, no se registran activos ni pasivos diferidos.
La moneda funcional del Fondo es el euro. Al 31 de diciembre de 2020 y 2019, el Fondo no tenía elementos de activo y de pasivo expresados en moneda extranjera.
Los activos financieros solo se dan de baja del balance cuando se han extinguido los flujos de efectivo que generan o cuando se han transferido sustancialmente a terceros los riesgos y beneficios que llevan implícitos, Similarmente, los pasivos financieros solo se dan de baja de dicho balance cuando se han extinguido las obligaciones que generan o cuando se adquieren (bien con la intención de cancelarlos, bien con la intención de recolocarlos de nuevo).
Se compensan entre si —y, consecuentemente, se presentan en el balance por su importe neto— los saldos deudores y acreedores con origen en transacciones que, contractualmente o por imperativo de una norma legal, contemplan la posibilidad de compensación; teniendo la intención de liquidarlos por su importe neto o de realizar el activo y proceder al pago del pasivo de forma simultánea y en los que una de las partes contratantes sea una entidad financiera.
En los estados de flujos de efectivo se utilizan las siguientes expresiones:
A efectos de la elaboración de los estados de flujos de efectivo, se han considerado como "efectivo o equivalentes de efectivo" aquellas inversiones a corto plazo de gran liquidez y con bajo riesgo a cambios en su valor. De esta manera, el Fondo considera efectivo o equivalentes de efectivo al saldo mantenido en cuentas corrientes, que se encuentra registrado en el epígrafe "Efectivo y otros activos líquidos equivalentes — Tesorería" del activo de los balances.
Estos estados recogen los ingresos y gastos generados por el Fondo que, de acuerdo con lo dispuesto en la normativa vigente, han sido registrados directamente en el capítulo "Ajustes repercutidos en balance de ingresos y gastos reconocidos" del pasivo del balance.
Por tanto, en este estado se presentan, en su caso:
Son activos y pasivos corrientes aquellos elementos cuyo vencimiento total o parcial, o realización se estima que se produzca en el plazo máximo de un año desde la fecha de cierre de balance, clasificándose en caso contrario como no corriente.
Los activos titulizados integrados en el Fondo son préstamos concedidos por Banco Pastor, S.A., actualmente integrado en Banco Santander, S.A. (en adelante, la "Entidad Cedente"). Los activos titulizados están integrados por préstamos con garantía hipotecaria, para financiar las obras de construcción de infraestructuras ferroviarias de la línea metropolitana Palma-UIB y cuyas características se describen a lo largo de la Escritura de Constitución.
Inicialmente, la Entidad Cedente realizó una cesión el 19 de julio de 2006 de un total de 76.609.655 euros (Activos Titulizados Iniciales), para posteriormente llevar a cabo el 28 de noviembre de 2006 y el 26 de marzo de 2007 dos cesiones adicionales de 52.932.860 euros y 18.602.274 euros, respectivamente (Activos Titulizados Adicionales).
Hasta el 25 de abril de 2007, el Fondo podía seguir teniendo cesiones adicionales, hasta un límite máximo de 151.565.355 euros de principal y 95.518.303 euros de intereses de la financiación.
El precio de adquisición de los Activos fue igual asu valor nominal y fue satisfecho en la fecha de desembolso correspondiente, con cargo al importe obtenido de la emisión de los Bonos.
La Entidad Cedente manifestó y garantizó frente a la Sociedad Gestora lo siguiente:
El movimiento del saldo de activos titulizados, incluyendo activos dudosos y no dudosos, y sin considerar, en su caso, las correcciones de valor por deterioro, los intereses devengados y los intereses vencidos e impagados, se muestra a continuación:
| Miles de Euros | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Activos titulizados | |||||
| Activo No Corriente | Activo Coniente | Total | |||
| Saldos al 1 de enero de 2019 | 59.261 | 9.873 | 69.134 | ||
| Amortizaciones | - | (9.876) | (9.876) | ||
| Traspaso a activo corriente | (9.879) | 9.879 | - | ||
| Saldos a131 de diciembre de 2019 | 49.382 | 9.876 | 59.258 | ||
| Amortizaciones | - | (9.876) | (9.876) | ||
| Traspaso a activo corriente | (9.876) | 9.876 | - | ||
| Saldos al 31 de diciembre de 2020 | 39.506 | 9.876 | 49.382 |
Al 31 de diciembre de 2020 y 2019 no existen activos titulizados clasificados como "Activos dudosos".
Durante los ejercicios 2020 y 2019 la tasa de amortización anticipada de los activos titulizados ha sido del 0,00%.
Los Activos Titulizados devengaron en el periodo transcurrido desde la fecha de desembolso hasta el 25 de abril de 2007 un tipo de interés que fue el que resultó de aplicar el Euribor más un diferencial de un 0,27%. Las fechas de pago fueron el 30 de noviembre de 2006 y el 25 de abril de 2007. A partir de esa fecha, el tipo de interés pasó aser un tipo de interés fijo igual al 4,73% pagadero anualmente. El importe devengado en el ejercicio 2020 por este concepto ha ascendido a 2.481 miles de euros (2.948 miles de euros en el ejercicio 2019), que figuran registrados en el epígrafe "Intereses y rendimientos asimilados — Activos títulizados" de la cuenta de pérdidas y ganancias, de los que 1.594 miles de euros se encuentran pendientes de cobro al 31 de diciembre de 2020 (1.913 miles de euros al 31 de diciembre de 2019), estando registrados en el epígrafe "Activos titulizados - Intereses y gastos devengados no vencidos" del activo del balance.
El desglose por vencimientos de los activos titulizados, en función del vencimiento final de las operaciones, al 31 de diciembre de 2020, sin considerar, en su caso, las correcciones de valor por deterioro de activos, los intereses vencidos e impagados y los intereses devengados muestra a continuación:
| Miles de Euros | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Entre 1 y 2 | Entre 2 y 3 Entre 3 y 4 Entre 4 y 5 Entre 5 y 10 Más de 10 |
|||||||
| Hasta 1 año | años | años | años | años | años | años | Total | |
| Activos titulizados | - | - | 49.382 | 49.382 |
Por otro lado, el desglose por vencimientos de los activos titulizados, al 31 de diciembre de 2020, teniendo en cuenta el calendario de amortización de las operaciones, sin considerar, en su caso, las correcciones de valor por deterioro de activos, los activos titulizados clasificados como "Activos Dudosos", los intereses vencidos e impagados y los intereses devengados, se muestra a continuación:
| Miles de Euros | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Entre 1 y 2 | Entre 2 y 3 Entre 3 y 4 Entre 4 y 5 Entre 5 y 10 Más de 10 |
|||||||
| Hasta 1 año | años | años | años | años | años | años | Total | |
| Activos titulizados | 9.876 | 9.876 | 9.876 | 9.877 | 9.877 | - | - | 49.382 |
Las amortizaciones de principa de los activos titulizados previstas para el ejercicio 2021 ascienden 9.876 miles de euros, aproximadamente.
La fecha de vencimiento final será el 30 de abril de 2025.
Ni a 31 de diciembre de 2020 ni a 31 de diciembre de 2019 existen principal o intereses impagados.
Durante los ejercicios 2020 y 2019 no se han producido movimientos en las cuentas correctoras por pérdidas por deterioro de la cartera de activos titulizados.
La propagación mundial del coronavirus (Covid-19) es una tragedia humana cuyas consecuencias económicas, difíciles de predecir, amenazan con asestar un duro golpe a la economía mundial, de por sí debilitada por las tensiones comerciales y políticas. La pandemia está dibujando un cambio de escenario económico que, de acuerdo a las últimas estimaciones del Fondo Monetario Internacional (FMI), será más negativo de lo previsto inicialmente y con una recuperación más gradual. Como consecuencia de ello, está habiendo un incremento de los impagos de las deudas, tanto por parte de empresas como de particulares, dependiendo el impacto final de la crisis de su duración y del grado de eficacia de las medidas de contención puestas en marcha a nivel nacional e internacional desde diversos ámbitos, que incluyen medidas de política monetaria, fiscal, contable y prudencial.
El saldo del epígrafe "Efectivo y otros activos líquidos equivalentes-Tesorería" que figura en balance, al 31 de diciembre de 2020, se corresponde con el saldo de una cuenta corriente abierta a nombre del Fondo en HSBC Bank PLC, Sucursal en España, por importe no significativo (importe no significativo al 31 de diciembre de 2019).
Con fecha 10 de enero de 2013, de conformidad con lo dispuesto en la Escritura de Constitución, así como sus posteriores modificaciones y en el contrato de servicios financieros, como consecuencia del descenso de la calificación crediticia otorgada al agente financiero Cecabank, S.A. por Standard & Poor's el 23 de noviembre de 2012, la Sociedad Gestora procedió a sustituir a este agente financiero por HSBC Bank PLC, Sucursal en España como agente de pagos del Fondo. Dado lo anterior, la Sociedad Gestora procedió a la suscripción de un nuevo contrato de servicios financieros con dicha entidad, transfiriendo el saldo de la cuenta de tesorería y la cuenta de cobros abiertas en Cecabank, S.A., auna nueva cuenta de tesorería y a nueva cuenta de cobros abierta por la Sociedad Gestora, en nombre y representación del Fondo, en HSBC Bank PLC, Sucursal en España.
En la Cuenta de Tesorería se abonarán y cargarán:
De acuerdo con el contrato de Agencia Financiera, el Agente Financiero HSBC Bank PLC garantiza, sobre los saldos de la cuenta de tesorería un tipo de interés a favor del fondo, que se devengará diariamente sobre la base de un tipo de interés variable igual al tipo de interés publicado por el Banco Central Europeo para depósitos, o cualquier otro que le sustituya en el futuro con un mínimo del 0% calculado sobre el saldo diario de las cantidades depositadas.
Los intereses se devengarán diariamente y se liquidarán en la cuenta de tesorería en la fecha de pago.
Durante los ejercicios 2020 y 2019 no se han devengado intereses en relación a la cuenta de tesorería.
La Sociedad Gestora, en nombre y representación del Fondo, y con cargo al mismo, procedió en la fecha de constitución del Fondo a la emisión de Bonos de Titulización de Activos agrupados en un único tramo, que tiene las siguientes características:
| Concepto | Serie Única |
|---|---|
| Importe nominal de la Emisión (miles de euros) | 148.145 |
| - Emisión inicial | 76.610 |
| - Emisión adicional (1) | 52.933 |
| - Emisión adicional (2) | 18.602 |
| Importe nominal unitario (miles de euros) | 100 |
| - Emisión inicial | 767 de 100 miles de euros y 1 bono de 10 miles de euros |
| - Emisión adicional (1) | 529 de 100 miles de euros y 1 bono de 33 miles de euros |
| - Emisión adicional (2) | 187 de 100 miles de euros y 1 bono de 2 miles de euros |
| Número de Bonos | 1.486 |
| Tipo de interés nominal | |
| Fecha de desembolso — 25 abril 2007 | Tipo variable: Euribor 3M 1- 0,27% |
| - 25 abril 2007 — 25 abril 2025 | Tipo fijo 4,725% |
| Fechas de pago de intereses y amortización | |
| - Emisión inicial | 30 de noviembre de 2006 y 25 de abril de cada año |
| - Emisiones adicionales | 25 de abril de cada año |
| Calificaciones: | |
| Iniciales: S&P/Fitch | |
| Actuales: S&P/Moody's | - |
El precio de emisión de los Bonos de Titulización de la Emisión Inicial estaba compuesto por el valor nominal de los mismos más el importe de gastos de constitución (277 miles de euros), por lo que ascendió a un total de 76.887 miles de euros.
Los Bonos de Titulización que se han emitido posteriormente con motivo de la cesión de los Activos titulizados Adicionales han sido emitidos a la par y su precio de emisión coincide con su valor nominal.
CLASE la
y 2019 ha sido el siguiente:
El movimiento que se ha producido en el saldo de los Bonos de Titulización de Activos durante los ejercicios 2020
| Miles de Euros | |||
|---|---|---|---|
| Serie Única | |||
| Pasivo no | |||
| Corriente | Pasivo Corriente | ||
| Saldo a 1 de enero de 2019 | 59.261 | 9.873 | |
| Amortización 29.04.2019 | - | (9.876) | |
| Traspasas | 19.879) | 9.879 | |
| Saldos a 31 de diciembre de 2019 | 49.382 | 9.876 | |
| Amortización 29.04.2020 | - | (9.877) | |
| Traspasos | (9.877) | 9.877 | |
| Saldos al 31 de diciembre de 2020 | 39.505 | 9.876 |
La fecha de vencimiento final y de amortización definitiva de los Bonos de los tres tramos será el 30 de abril de 2025o, si éste no fuera día hábil, el siguiente día hábil, sin perjuicio de que la Sociedad Gestora, en representación y por cuenta del Fondo, puede proceder a amortizar anticipadamente la emisión.
Las reglas de amortización de los Bonos de todas las clases y series se encuentran descritos en la Escritura de Constitución de emisión y se resumen a continuación:
El desglose por vencimientos previstos de las series de Bonos, al 31 de diciembre de 2020, se muestra a continuación:
| Miles de Euros | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Entre 1 y 2 | Entre 2 y 3 | Ente 3 y 5 | Entre 5 y 10 | Más de 10 | |||
| Hasta 1 año | años | años | años | años | años | Total | |
| Principal | 9.876 | 9.876 | 9.876 | 19.753 | - | 49.381 |
El tipo de interés nominal medio de los Bonos, durante los ejercicios 2020 y 2019, ha sido del 4,73%. Durante el ejercicio 2020 se han devengado intereses de los Bonos de Titulización por importe de 2.481 miles de euros (2.948 miles de euros en el ejercicio 2019), de los que 1.594 miles de euros se encuentran pendientes de pago al 31 de diciembre de 2020 (1.912 miles de euros al 31 de diciembre de 2019), estando registrados en el epígrafe "Obligaciones y otros valores emitidos - Intereses y gastos devengados no vencidos" del pasivo del balance.
Durante el ejercicio 2020 no se han producido impagos de principal ni de intereses de los Bonos de Titulización de Activos.
Los honorarios correspondientes a la auditoría de las cuentas anuales del Fondo correspondientes a los ejercicios 2020y 2019 ascienden a 5 miles de euros, en ambos ejercicios, único servicio prestado por dicho auditor.
Información sobre el periodo medio de pago a proveedores. Disposición adicional tercera. «Deber de información» de la Ley 15/2010, de 5 de julio:
Al 31 de diciembre de 2020 y 2019, el Fondo no tenía ningún importe significativo pendiente de pago a proveedores en operaciones comerciales. Asimismo, durante los ejercicios 2020 y 2019, el Fondo no ha realizado pagos significativos a proveedores en operaciones comerciales. En opinión de los Administradores de su Sociedad Gestora, tanto los importes pendientes de pago a proveedores en operaciones comerciales al 31 de diciembre de 2020y 2019 como los pagos realizados a dichos proveedores durante los ejercicios 2020 y 2019 cumplen o han cumplido con los límites legales de aplazamiento.
El Fondo tiene sujetos a inspección fiscal todos los impuestos que le son de aplicación correspondientes a los cuatro últimos ejercicios. En opinión de los Administradores de su Sociedad Gestora, la posibilidad de que se materialicen pasivos fiscales correspondientes a los ejercicios sujetos a inspección es remota y, en cualquier caso, la deuda tributaria que de ellos pudiera derivarse no afectaría significativamente a las cuentas anuales.
Según se indica en la Nota 3-h, en los ejercicios 2020 y 2019 se han equilibrado los ingresos y los gastos del Fondo, por lo que no ha procedido liquidar cuota alguna por el Impuesto sobre Beneficios.
El riesgo es inherente a las actividades del Fondo, pero el mismo es gestionado por la Sociedad Gestora a través de un proceso de identificación, medición y seguimiento continuo.
El Fondo está expuesto al riesgo de mercado (el cual incluye los riesgos de tipo de interés y de tipo de cambio), riesgo de crédito y riesgo de liquidez derivados de los instrumentos financieros que mantiene en su cartera.
Este riesgo comprende principalmente los riesgos resultantes de posibles variaciones adversas de los tipos de interés de los activos y pasivos, y de los tipos de cambio en los que están denominadas las masas patrimoniales.
• Riesgo de tipo de interés
El riesgo de tipo de interés deriva de la posibilidad de que cambios en los tipos de interés afecten a los cash flows o al valor razonable de los instrumentos financieros.
Tanto los pasivos financieros del Fondo como la mayor parte de los activos financieros están referenciados a tipos de interés fijo (Véanse Notas 4 y 6), por lo que el Fondo no está expuesto a un riesgo de tipo de interés significativo.
• Riesgo de tipo de cambio
El Fondo no presenta exposición significativa a riesgo de tipo de cambio a las fechas de referencia de las cuentas anuales.
Este riesgo refleja la posible dificultad del Fondo para disponer de fondos líquidos, opara poder acceder a ellos, en la cuantía suficiente y al coste adecuado, de forma que pueda hacer frente en todo momento a sus obligaciones de pago conforme al calendario de pago establecido en la Escritura de Constitución.
En la Nota 4 de la Memoria se presentan los vencimientos estimados de los activos financieros del Fondo al 31 de diciembre de 2020.
El riesgo de crédito nace de la posible pérdida causada por el incumplimiento de las obligaciones contractuales de las contrapartes del Fondo, así como por el impago del conjunto de activos titulizados de la cartera titulizada del Fondo. La política del Fondo es que las contrapartes sean entidades de reconocida solvencia. En relación con el posible riesgo de crédito de la cartera titulizada, el Fondo dispone de mecanismos minimizadores como son las dotaciones conforme a experiencia de impago y calendarios.
El Fondo no espera incurrir en pérdidas significativas derivadas del incumplimiento de sus obligaciones por parte de la contraparte.
El siguiente cuadro muestra las principales exposiciones al riesgo de crédito al cierre de los ejercicios 2020 y 2019:
| Miles de Euros | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | |||
| Activos titulizados Tesorería |
50.976 | 61.171 - |
||
| 50.976 | 61.171 |
La distribución de los activos titulizados, sin considerar, en su caso, los intereses vencidos e impagados, los intereses devengados que se incluyen en el importe de los activos dudosos a dichas fechas — véase Nota 4) y las correcciones de valor por deterioro, al 31 de diciembre de 2020 y 2019 por zonas geográficas (donde radica el emisor) presenta el siguiente detalle:
| Miles de Euros | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | |||
| Baleares | 49.382 | 59.258 | ||
| 49.382 | 59/58 |
Con posterioridad al cierre del ejercicio 2020, y hasta la formulación de estas cuentas anuales, no se ha producido ningún hecho significativo adicional no descrito en las restantes notas de esta memoria que tenga un efecto significativo en dichas cuentas anuales.
A continuación, se detallan los pagos realizados por el Fondo, en cada una de las fechas de pago, durante el ejercicio 2020:
a) Amortizaciones de los Bonos de Titulización:
| Miles de Euros | |||
|---|---|---|---|
| Importe Importe |
|||
| Fecha de Pago | Pagado | Impagado | |
| 29.04.2020 | 9.877 |
b) Intereses de los Bonos de Titulización:
| Miles de Euros | ||
|---|---|---|
| Fecha de Pago | Importe Pagado |
Importe Impagado |
| 29.04.2020 | 2.800 | - |
Por otro lado, a continuación, se detallan los cobros relacionados con los activos titulizados del Fondo, durante el ejercido 2020, así como los acumulados desde la fecha de su constitución:
| Miles de Euros | ||||
|---|---|---|---|---|
| Período | Acumulado | |||
| Real | Contractual (5) | Real | Contractual (5) | |
| Cobros por amortizaciones ordinarias | 9.876 | - | 98.860 | - |
| Cobros por amortizaciones anticipadas | - | - | - | |
| Cobros por intereses ordinarios | 2.800 | - | 69.515 | - |
| Cobro por intereses previamente impagados | - | - | - | |
| Cobros por amortizaciones previamente impagadas | - | - | - | |
| Otros cobros en especie | - | - | - | |
| Otros cobros en efectivo (intereses) | - | - | - |
(*) Fondo privado constituido únicamente mediante Escritura Pública sin contemplarse hipótesis respecto a los flujos futuros.
Finalmente, a continuación, se detallan los pagos relacionados con los Bonos de Titulización, por serie, y con los préstamos subordinados del Fondo, durante el ejercicio 2020, así como los acumulados desde la fecha de su constitución:
| Miles de Euros | ||||
|---|---|---|---|---|
| Período | Acumulado | |||
| Real | Contractual (*) | Real | Contractual(*) | |
| Pagos por amortización ordinaria. | 9.877 | 98.764 | ||
| Pagos por intereses ordinarios | 2.800 | - | 69.515 | - |
| Pagos por amortizaciones anticipadas | - | - | - | |
| Pagos por amortización previamente impagada | - | - | - | - |
| Pagos por intereses previamente impagados | - | - | - |
(*) Fondo privado constituido únicamente mediante Escritura Pública sin contemplarse hipótesis respecto a los flujos futuros.
| N Z |
Edson, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es Dirección General de Mercados |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AyT Administractones LFTA | ||||||||||||
| 5.05.1 | ||||||||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | ||||||||||||
| Denominación del compartimento: | ||||||||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | ||||||||||||
| Estados agregados: NO | ||||||||||||
| Fecha: 31/12/2020 | ||||||||||||
| Entidades cedentes de los activos titulizados: | ||||||||||||
| INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS | ||||||||||||
| CIADROA | ||||||||||||
| latios (N) | Taga de activos cludosos |
Test de faillido | Tasa de recuperación Structon actual 31/12/2020 |
Tota de enortizadon encipado |
Time de activos | Shuadán dens anual anterior 31/12/2019 Tasa de fallido |
Tata de recuperadón |
Ties de amortzación amortzada |
Taga de activos | Trana de fisisto | Rootes Intrales folloto/excritura Tasa de recuperadón |
Tama de emperador |
| Participaciones hipotecarias | 0380 | 0400 | 0420 | 0440 | 1380 | 1400 | 1440 | 2380 | 2400 | 2420 | 2440 | |
| Certificados de transnivido de hipoteca | 0381 | 0401 | 0421 | 0441 | 1381 | 1401 | 1420 1421 |
1441 | 2381 | 2401 | 2421 | 2441 |
| Préstamos hipotecarlos | 0382 | 0402 | 0422 | 0442 | 1382 | 1402 | 1422 | 1442 | 2382 | 2402 | 2422 | 2442 |
| Cedulas hipotecasias | 0383 | 0403 | 0423 | 0443 | 1383 | 1403 | 1423 | 1443 | 2383 | 2403 | 2423 | 2443 |
| Prestantos a promotores | 0384 | 0404 | 0424 | B444 | 1384 | 1404 | 1424 | 1444 | 2384 | 2404 | 2424 | 2444 |
| Préstamos a PYMES | 385 | D405 | 0425 | SHH2 | 1385 | 1405 | 1425 | 1445 | 2385 | 2405 | 2425 | 2445 |
| Prestamos a empresas | 0386 | 0406 | 0426 | 0446 | 1386 | 1406 | 1426 | 1446 | 2386 | 2406 | 2426 | 2446 |
| Prestamos corporativos | 0387 | 0407 | 0427 | 0447 | 1387 | 1407 | 1427 | 1447 | 2387 | 2407 | 2427 | 2447 |
| Cobiles terronales | 0388 | 0408 | 0428 | 0448 | 1386 | 1408 | 1428 | 1448 | 2388 | 2408 | 2428 | 2448 |
| Bonos de tespreria | 0389 | 0409 | 0429 | 0449 | 1389 | 1409 | 1429 | 1449 | 2389 | 2409 | 2429 | 2449 |
| Deuch subordinada | 0390 | 0410 | 0430 | 0450 | 1390 | 1410 | 1430 | 1450 | DALC | 2410 | 2430 | 2450 |
| Creditos AAPP | 0391 | 0411 | 0431 | 0451 | 1391 | 1411 | 1431 | 1451 | ៊ 2391 |
2411 | 2431 ਫ |
2451 ۵ |
| Préstamos consumo | 0392 | 0412 | 0432 | 0452 | 1392 | 1412 | 1432 | 1452 | 7992 | 2412 | 2432 | 2452 |
| Préstamos automocion | 0393 | 0413 | DA33 | DA53 | 1393 | 1413 | 1433 | 1453 | 2393 | 2413 | 2433 | 2453 |
| Cuatas de amendamiento financiero Hossingi |
0394 | G414 | 0434 | 0454 | 1394 | 1414 | 1434 | 1454 | 2394 | 2414 | 2434 | 2454 |
| Cuentas a coixer | 0395 | 0415 | 0435 | O455 | 1395 | 1415 | 1435 | 1455 | 2395 | 2415 | 2435 | 2455 |
| Derachos de crédito futuros | 0396 | 0416 | 0436 | 0456 | 1396 | 1416 | 1436 | 1456 | 396 | 2416 | 2436 | 2456 |
| Bunds de titulización | 0397 | 0417 | 0437 | D457 | 1397 | 1417 | 1437 | 1.457 | 2397 | 2417 | 2437 | 2452 |
| Cédulas internacionalización | 0398 | 0418 | 0438 | 0458 | 1398 | 1418 | 1438 | 1458 | 2398 | 2418 | 2438 | 2458 |
| Otros | 0399 | 0419 | 0439 | 0459 | 1399 | 1419 | 1439 | 1459 | 2399 | 2419 | 2439 | 2459 |
$0,03$
TRES
ENTIMOS
| Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AyT Administraciones I, FTA | |||||||||||
| \$.05.1 | |||||||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | |||||||||||
| Denominación del compartimento: | |||||||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |||||||||||
| Estados agregados: NO | |||||||||||
| Fecha: 31/12/2020 | |||||||||||
| Entidades cedentes de los activos titulizados: | |||||||||||
| INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS | |||||||||||
| QIADROS | |||||||||||
| Total Impagados (miles de euros) | Nº de activos | Principal pendiente | Intereses devenigados | Internation Internation on Contabilidad Importe Impagado |
Total | Principal pendiante no | Otros Importes | Deuda Total | |||
| Hasta I mes | 0460 | 0467 | 0474 | 0481 | D488 | 0495 | 0502 | 0509 | |||
| De 1 a 3 meses | 0461 | 0468 | DA75 | 0482 | 0489 | 0496 | 0503 | 0510 | |||
| De 3 a 6 meses | 0462 | 0469 | 0476 | D-183 | 0490 | 0497 | D504 | 0511 | |||
| De 6 a 9 mese- | 0463 | 0470 | 0477 | 0484 | 6191 | 0498 | 0505 | 0512 | |||
| De9a12 meses | DAKA | 0471 | 0478 | 0485 | 0492 | 0499 | 0506 | 0513 | |||
| Más de 12 metes | 0465 | 0472 | 0479 | 0486 | 0493 | 0500 | 0507 | 0514 | |||
| Total | 0466 | 0473 | 0480 | 0487 | 0494 | 0501 | 0508 | 1515 | |||
| H e de activos Impagnolos con gannetta mel |
Importe Impegado | Principal pendiente | Otros Importes | Deuda Total | Valor garantia | Valor Generals con Taxactón > 2 años |
% Deuts/v. | ||||
| Principal pendiente | dentangalas computation computation |
Interrumption on | Total | ||||||||
| 0515 Hasta 1 mes |
0522 | 0529 | 0536 | 0543 | 0550 | 0557 | 0564 | 0571 | 0578 | DSB4 | |
| 0516 De 1 a 3 mesas |
0523 | 0530 | 0537 | 0544 | 0551 | 0558 | 0565 | 0572 | 0579 | 0585 | |
| 0517 De 3 a 6 meses |
0524 | 0531 | 0538 | 0545 | 0552 | 0559 | 0566 | 05/3 | 0580 | 0586 | |
| 0518 De 6 a 9 meses |
0525 | 0532 | 0539 | 0546 | 0553 | 0560 | 0567 | 0574 | 0581 | 0587 | |
| 0519 De 9 a 12 meses |
0526 | 0533 | 0540 | 0547 | 0554 | 0561 | 0568 | 0575 | 0582 | 0588 | |
| 0520 Más de 12 meses |
0527 | 0534 | 0541 | 0548 | 0555 | 0562 | 0569 | 0576 | 0583 | 0589 | |
| 0521 Total |
0528 | 0535 | 0542 | 0549 | 0556 | 0563 | 0570 | 0577 | 0590 |
Dirección General de Mercados
Edison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915-851-500, www.cnmv.es
AyT Administraciones I, FTA
S.05.1
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | |
|---|---|
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2020 | |
| Entidades cedentes de los activos titulizados: |
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CUADRO C
CNMV
| . | Principal pendiente | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Vida residual de los activos titulizados (miles de euros) | Situación actual 31/12/2020 | Situación clerre anual anterior 31/12/2019 |
Situación Inicial 17/10/2006 | |||
| Inferior a 1 año | 0600 | 1600 | 2600 | |||
| Entre 1 y 2 años | 0601 | 1601 | 2601 | |||
| Entre 2 y 3 años | 0602 | 1602 | 2602 | |||
| Entre 3 y 4 años | 0603 | 1603 | 2603 | |||
| Entre 4 y 5 años | 0604 | 1604 | 2604 | |||
| Entre 5 y 10 años | 0605 | 49.382 | 1605 | 59.258 | 2605 | 148,145 |
| Superior a 10 años | 0606 | 1606 | 2606 | a | ||
| Total | 0607 | 49.382 | 1607 | 59,258 | 2607 | 148.145 |
| Vida residual modis pondarada (años) | 0608 | 430 | 1608 | 5,30 | 2608 | 18,52 |
| Antigüedad | 1 Situación actual 31/12/2020 Situación clerre anual anterior Situación Inicial 17/10/2006 | ||
|---|---|---|---|
| Antiquedad media ponderada (años) | 0609 | 1609 | 18.521 2609 |
Dirección General de Mercados
Edison, 4, 28006 Mudrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.es
AyT Administraciones LFTA
5.05.1
Denominadón Fondox AyT Administraciones i, FTA
Denominadón del compartimento:
Estados agregados: NO
Estados agregados: NO Fecher 31/12/2020
Entidades cedentes de los activos titulizados:
INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
CLIADRO D
| Imports pendents activos titulizados / Valor garantía (mães de erros) | Shuedón actual 31/12/2020 | Shuadón deme anual america 31/12/2019 | Situación Inicial 17/10/2005 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nº de activos vivos | Principal pendiente | Nº de activar vivos | Principal pendiente | Nº de activos vivos | Principal pendiem | ||
| UPA - 40% | 0620 | 0630 | 1620 | 1630 | 2620 | 2630 | |
| 40% 60% | 0621 | 0631 | 1621 | 1631 | 2621 | 7631 | |
| 60% - 80% | 0622 | 0632 | 1622 | 1632 | 2622 | 2682 | |
| BU% - 100% | 0623 | 0633 | 1623 | 1633 | 2623 | 2633 | |
| 100% - 120% | 0624 | 0634 | 1624 | 1634 | 2624 | 2634 | |
| 120% - 140% | 06.25 | 0635 | 1625 | 635 | 2625 | 2635 | |
| 140% - 160% | 0626 | 0636 | 1626 | 1636 | 2626 | 2636 | |
| superior at 160% | 0627 | 0637 | 1627 | 1637 | 2627 | 2637 | |
| Total | 06.28 | 0638 | 1628 | 1638 | 2628 | 2638 | |
| 0639 | 0649 | 1639 | 1649 | 2639 | 2649 |
Dirección General de Mercados
Edison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.es
003393704
AyT Administraciones L FTA 5.05.1 Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA Denominación del compartimento: Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. Estados agregados: NO Fecha: 31/12/2020 Entidades cedentes de los activos titulizados: INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS
NMV
| Tipos de Interés de los activos titulizados (%) | Situación actual 31/12/2020 |
31/12/2019 | Shuadón clerre anual anterior Shuadón Inicial 17/10/2006 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tipo de interés medio ponderado | 0650 | 4.731 | 1650 | 4.73 | 2650 | 4.73 | |
| Tipo de interés nominal máximo | 0651 | 4,73 | 1651 | 4,73 | 265 | 4,73' | |
| l Tipo de interés nominal minimo | 0652 | 4.73 | 1652 | 473 | 2652 | 4.73 |
| CNMN | Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es Dirección General de Mercados |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ay'i Administraciones LFTA | ||||||||||
| S.05.1 | ||||||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | ||||||||||
| Denominación del compartimento: | ||||||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | ||||||||||
| Estados agregados: NO | ||||||||||
| Fecha: 31/12/2020 | ||||||||||
| Entidades cedentes de los activos thuilzados: | ||||||||||
| INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS | ||||||||||
| CIADROF | ||||||||||
| Distribución geográfica activos titulizados (miles de euros) | Strueson actual 31/12/2020 | Shuedón clerre anual anterior 31/12/2019 | Strackin inicial 17/10/2006 | |||||||
| Nº de activos vivos | Principal penduratu | Nº de activos vivos | Principal pendients | Nº de activos vivos | Principal penchents | |||||
| Andalucia | 0660 | 0683 | 1660 | 1683 | 2660 | ō | 2683 | |||
| magery | 0661 | 0654 | 1661 | 1684 | 2661 | ᇹ | 2684 | |||
| Asturias | 0662 | 0685 | 1662 | 1685 | 2662 | 2685 | ||||
| Baleares | 0663 | 0586 | 松油油 | 1663 | 1686 | 59.258 | 2663 | 2686 | 148.145 | |
| Canarias | 0664 | 0687 | 1664 | 1687 | 2664 | ō | 2687 | |||
| Cantabria | 0665 | 0688 | 1665 | 1688 | 2665 | $\overline{\circ}$ | 2688 | |||
| Castilla-Leon | 0666 | 0689 | 1666 | 1689 | 2666 | $\overline{\bullet}$ | 2689 | |||
| Castilla La Maricha | 0657 | 0690 | 1667 | 1690 | 2667 | $\overline{a}$ | 2690 | |||
| Cataluña | 0668 | 0691 | 1668 | 1691 | 2668 | ভ | 2691 | |||
| Ceuta | 0669 | 0692 | 1669 | 1692 | 2669 | $\overline{\circ}$ | 2692 | |||
| Ектиетимана | 0670 | 0693 | 1670 | 1693 | 2670 | $\overline{a}$ | 2693 | |||
| Gallicia | 0671 | 0694 | 1671 | 1694 | 2671 | $\overline{\circ}$ | 2694 | |||
| Madeid | 0672 | 6695 | 1672 | 1695 | 2672 | ø | 2695 | |||
| McNika | 0673 | 0696 | 1673 | 1696 | 2673 | $\overline{a}$ | 2696 | |||
| Murcia | 0674 | 0697 | 1674 | 1697 | 2674 | œ | 2697 | |||
| Navarra | 0675 | 0698 | 1675 | 1698 | 2675 | Ð | 2698 | |||
| La Rioja | 0676 | 890 | 1676 | 1699 | 2676 | $\circ$ | 2699 | |||
| Comunidad Valenciana | 0677 | 0700 | 1677 | 1700 | 2677 | ਰ | 2700 | |||
| Pais Vasco | 0678 | 0701 | 1678 | 1701 | 2678 | ٠ | 2701 | |||
| Total España | 0679 | 0702 | 49.982 | 1679 | 1702 | 59258 | 2679 | 2702 | 140.145 | |
| Otros paises Unión Europea | 0680 | 0703 | 1680 | 1703 | 2680 | $\overline{\bullet}$ | 2703 | |||
| Resto | $\overline{83}$ | DOM | 1681 | 1204 | 2681 | $\ddot{\circ}$ | 2704 | |||
| Total general | 0682 | 0705 | 49.362 | 1682 | 1705 | 59,233 | 2682 | 2785 | 148.145 |
$\boldsymbol{6}$
Dirección General de Mercados
Edison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.es
$0,03$
TRES CÉNTIMOS
EUROS
x.
2712 $\frac{8}{2}$
$271$
NAK
GHAZ $\overline{1712}$ $\frac{1}{2}$
$1710$ $1711$
6712 $\frac{1}{2}$
$\frac{0710}{0711}$
Dias prímeios deudores/emisores con más concentración
Sector
ă
| Denominadón Fondo: AyT Administraciones I, FTA | AyT Administraciones LFTA |
|---|---|
| S.05.1 | |
| Denominadón del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2020 | |
| Entidades cedentes de los activos titulizados: | |
| INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS TITULIZADOS | |
| CUADROG | |
| Clinicalities algements and anything of 1975 FW10 Chinachina works and this 24 % Pumper. Commentary |
Elisabethen budsdad 439/10 Ployed |
Ayi'i Administratorus I, FTA
S.05.2
Dirección General de Mercados
Edison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500; www.cnmv.es
$0,03$
TRES CÉNTIMOS
EUROS
| $\ddot{\phantom{a}}$ |
|---|
| enominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA |
| enominación del compartimento: |
| enominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. |
| los agregados: NO |
| afodo de la declaración: 31/12/2020 |
| ercados de cotización de los valores emitidos: AIAF |
| IFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS |
CUADRO A
| niles de euros | tunctón av | Shuación clerre | Shunction Ink | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serie | enominación serie | · de pasivos e | Modes | Similar tariot |
rincipal produme | numbers errordeles | incloal pendients | Tincipal perudiente | ||||||
| 62.00 | 0721 | 8720 | 1720 | IFTI | 1722 | 2720 | $\overline{III}$ | 2722 | ||||||
| 10.971 | 13.150 | ĩ | 32.860 | 쯝 | ||||||||||
| 764 | 915 | 2.374 | ||||||||||||
| 1,481 | 33333 | 49.367 | 40.000 $1.481$ 1 |
29240 | 1.481 | 00.000 | 148.100 | |||||||
| 3.244 | 3.885 | 9,6655 | ç | |||||||||||
| Total | 0723 | 484 | 0724 | 49.382 | 1723 | 1,484 | 1724 | 59.258 | 1,484 27723 |
2724 | 148,145 |
Directión General de Mercados
Edison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915. 851. 500, www.cnmv.es AyT Administrationes LFTA $0,03$
TRES CÉNTIMOS
EUROS
| Denominación Fondo: Ayī Administraciones I, FTA | |
|---|---|
| enominación del compartimento: | |
| Jenominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |
| rodo de la declaración: 31/12/2020 | |
| vercados de cottzación de los valores emitidos: AIAF | |
INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIOOS
CUADIOC
| (milles de euros) | Struecton actual 31/12/2020 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Senie | benominación serie | Imortizadón principal | Sterned | Inortización principal | REPORT | |||||||
| Paggia del particolo | LISCUITIVILINGOS | Pages del periodo | Pages acumulados | Pagos del partodo | ROS INCLIMINATIONS | Pages del periodo | ||||||
| 0750 | 0751 | 32 | 0753 | 1750 | 1751 | 1752 | R | |||||
| E50312267000 | 108,607 | 66,712 | 98.733 | 66,717 | ||||||||
| 1412267018 | ||||||||||||
| 5043000000 | Ń | |||||||||||
| Total | 754 | 0755 | 108.641 | 0756 | 66.733 1754 | 1755 | 98.763 1756 | 66.732 E11 |
TWIT
Dirección Ceneral de Mercados
Edison, 4, 28006 Macirid, España
(+34) 915-851-500, www.crunv.es
ANX
$\lambda$ y
$\mu$ Administration as $1$ FTA
| \$.85.2 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Denominadón Fondo: AyT Administraciones I, FTA | ||||||
| Denominación del compartimento: | ||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | ||||||
| Estados agregados: NO | ||||||
| Periodo de la declaración: 31/12/2020 | ||||||
| Mercados de cotización de los valores emitidos: AIAF | ||||||
| INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS | ||||||
| CUADROD | ||||||
| Califficación | ||||||
| Surle | Denominación Sarle | CONTRACTOR | Fecha distrito cambio de calificación Agencia de calificación crestida (2) | Stopped and a student and a | Stuación derre anual antarior | Stuación Inicial 17/10/2006 |
CLASE 8.ª
l.
| (+34) 915 851 500, www.czarnuss Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Medici, España |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| AyT Administraciones I t FTA | ||||||
| \$.05.2 | ||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | ||||||
| Denominación del compartimento: | ||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | ||||||
| Estados agregados: NO | ||||||
| Periodo de la declaración: 31/12/2020 | ||||||
| Mercados de cotización de los valores emitidos: AIAF | ||||||
| INFORMACION RELATIVA A LAS OBLIGACIONES Y OTROS VALORES EMITIDOS | ||||||
| CUADROE | ||||||
| Vitia readisal de las obligadones y citos valores emitidos por el Fondo (inlies de euros) | Principal pendiente | |||||
| Struschin actual 31/12/2020 | Shuedón cierre anual anterior 31/12/2019 | Situación Inicial 17/10/2006 | ||||
| Infattor a Taño | 0765 | 1765 | 2765 | |||
| Entre 1 y 2 años | 0766 | 1766 | 2766 | |||
| Entre 2 y 3 años | 0767 | 1767 | 2767 | |||
| Emre 3 y 4 añvas | 0768 | 1768 | 2768 | |||
| Entre 4 y 5 años | 0769 | 40.382 | 1769 | 2769 | ||
| Entre 5 y 10 años | 0770 | 1770 | \$9,258 | 2770 | ||
| Superior a 10 años | 0771 | $\overline{121}$ | 2771 | 148.145 | ||
| Total | 0772 | 19,382 | 1272 | \$9,258 | 2772. | 145.145 |
| Vida resklual media poroduracia (artos) | 0773 | Ş | 1273 | 5,30 | 2773 | 菁 |
1.3 Den
Dirección General de Mercados
Edison, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.es AyT Administrationes I, FTA
S.06.3 $0,03$
TRES CÉNTIMOS
EUROS
ROS
DS10
and SCOST
0805
SEGA
0803
$\frac{1}{2}$
6501
DIREC
Total
| Strumdain Inicial 17/10/2005 |
Stunden dem anual antarior stundente |
Shundon actual | Nocleanul | Tipo de Interés anual | Noctorial | Periodicidad Tipo de Interior Equidación anual |
Contrapartida | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ohns características | Vision rezonable (milles de euros) | Importe a pagar por la contrapartida | importe a pagar por el fondo | PERMITAS FINANCIERAS | |||||
| CUADROB | |||||||||
| OTRA INFORMACIÓN SOBREEL FONDO | |||||||||
| Fecha: 31/12/2020 | |||||||||
| Estados agregados: NO | |||||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |||||||||
| Denominación del compartimento: | |||||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones L FTA |
| Edison, 4, 28006 Madrid, España Dirección General de Mercados (+34) 915 851 500, www.cnmv.es |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| i 1 |
AyT Administracianes i, FTA | ||||||
| \$.053 | |||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | |||||||
| Denominación del compartimento: | |||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |||||||
| Estados agregados: NO | |||||||
| Fecha: 31/12/2020 | |||||||
| OTRA INFORMACIÓN SOBRE EL FONDO | |||||||
| CUADROB | |||||||
| GARANTIAS FINANCIERAS EMITIDAS | Importe | missimo del riespo cubierto (miles de euros) | Valor en libros (miles de eurox) | Olans caracteristicas | |||
| Naturaleza riesgo cubierto | Stunction actual | Situación clerre anual anterior 91/12/2019 |
Stuación Inicial 17/10/2006 | Situación actual 31/12/2020 | Shaadón dame anual anarior 31/12/2019 |
Stuadón Inidal 17/10/2006 | |
| Prestamos hipotecarios | CIS11 | 1811 | 2811 | 0829 | 1829 | 2829 | 38.29 |
| Cédulos hipotecarias | 0812 | 1812 | 2812 | 0830 | 1830 | 2830 | 3830 |
| Préstamos a promotores | 0813 | 1813 | 2813 | 0831 | 1831 | 2831 | 1688 |
| Préstamos a PYMES | 0814 | 1814 | 2814 | 0832 | 1832 | 2832 | 3832 |
| Pressamos a empresas | 0815 | 1815 | 2815 | 0833 | 1833 | 2833 | 3833 |
| Préstamos corporativos | 0816 | 1816 | 2816 | 0834 | 1834 | 2834 | 3834 |
| Cedulas territoriales | 0817 | 1817 | ZB17 | 0835 | 1835 | 2835 | 3835 |
| Bonos de tesoreria | 0818 | 1818 | 2818 | 0836 | 1836 | 2836 | 3835 |
| Deuda subordinada | 0819 | 1819 | 2819 | 0837 | 1837 | 2837 | 3837 |
| Creditos AAPP | 0820 | 1820 | 2820 | 0838 | 838 | 2838 | 3838 |
| Prostamos consumo | 0821 | 1821 | 2821 | 0839 | 1839 | 2839 | 3839 |
| Préstamos automoción | 0822 | 1822 | 2822 | 0840 | 1840 | 2840 | 3840 |
| Cootas de arrendamento financiero (leasing) | DB23 | 1823 | 2823 | 3841 | 1841 | 2841 | 3841 |
| Сшеткая в собхак | 0824 | 1824 | 2824 | 0842 | 1842 | 2842 | 3842 |
| Derechos de crédita futuros | CK80 | 1825 | 2825 | 0943 | 1843 | 2843 | 3843 |
| Bonos de titulización | 0826 | 1826 | 2826 | 0844 | 1844 | 2844 | |
| Total | 0827 | 1837 | 7827 | ORAS | 1845 | 2845 | 2845 |
Dirección General de Mercados
Elbon, 4, 28006 Madrid, España
(+34) 915 851 500, www.cnmv.es
ź
| AyT Administrationnes LETA | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| \$.05.5 | |||||||||||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I. FTA | |||||||||||||||
| Denominación del compartimento: | |||||||||||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |||||||||||||||
| Estados agregados: NO | |||||||||||||||
| Fecha: 31/12/2020 | |||||||||||||||
| INFORMACION RELATIVA A COMISIONES | |||||||||||||||
| QUADROA | |||||||||||||||
| Comisión | Contrapartida | Criterios determinación de la comisión | Minimo (miles de | ||||||||||||
| Importe Spo (miles de | Base de cálculo | % anual | Mástmo (miles de | Refugedad pago según folkeo / escitum |
Condidone Initales Otras consideradones folieto/escribas emisión |
||||||||||
| Contribion spowedad testor2 |
0952 | HAYA | 1862 | $\overline{\mathfrak{p}}$ | 2862 | DIAS/DIAS ANO | 3862 | 1862 | 5862 | 6862 | ANUAL | 7862 | v, | 8862 | |
| administrador neksion |
0063 | FMS | 1863 | 2863 | DIAS/DIAS ANO | 3863 | 4863 | 5863 | 6863 | ANUAL | 7863 | z | 8863 | ||
| Lorrissión del agente Inancieros/pagos |
0864 | HSBC | 1864 | ۱¢ | 2864 | DIAS/DIAS ANO | 3864 | 4864 | 5864 | 6864 | ANUAKL | 7864 | z | 8864 | |
| Quas | 0865 | 1865 | 2865 | 3865 | 4865 | 5865 | SORS | 7865 | 8865 |
| (+34) 915 851 500, www.cramv.es Edison, 4, 28006 Madrid, España Dirección General de Mercados |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| l | AyT Administraciones LFTA | ||||||
| S.05.5 | |||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones L FTA | |||||||
| Denominación del compartimento: | |||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |||||||
| Estados agregados: NO | |||||||
| Fecha: 31/12/2020 | |||||||
| INFORMACION RELATIVA A COMISIONES | |||||||
| CLIADROB | |||||||
| Forma de cálculo | |||||||
| I Differencia ingresos y gassos (S/M) | 0866 | ż | |||||
| 2 Diferencia cobros y pagos (57N) | 0867 | $\mathbf{z}$ | |||||
| 3 Otros (S/N) | 0868 | z | |||||
| 3.1 Descripción | 0869 | ||||||
| Contrapartida | 0870 | ||||||
| Capituko folketo errásion (solio Forsdos con fotteto de emisión) |
0871 | ||||||
| Dortsminada por diferencia entre ingresos y gestos (miles de | Fecha cálculo | Total | |||||
| in accountance or accountance about accountance also, additionation | Post VA |
| Denterminada por diferencia entre ingresos y gastos (miles de (control) |
Fecha cálculo | Total | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingrates y gastos del pertodo de cálculo | 0872 | |||||||
| Marquen de interuses | 0873 | |||||||
| De teriora de activos financieros (neta) | 0074 | |||||||
| [Potacfooses a provisiones (neto) | 0875 | |||||||
| Ganancias (perdidas) de activos no corrientes en vernität. |
0876 | |||||||
| Pros ingresos y gastos excepto comisión venativa y repercusion de perdidas (ganancas) |
0877 | |||||||
| Total impresos y gastos excupto contisión variable. Impresto sobre beneficios y reprecisión de pérdidas (quriuncias) (A) |
0878 | |||||||
| Impresto sobre beneficios (-) @) | 0879 | |||||||
| Repercussion de garancias (3 fC) | 0880 | |||||||
| Comitido variable devengada en cuenta de perdidas y ganancias (-) (D) |
第8 | |||||||
| Repercusion de pérdudos (+) { JEA} -{B}+(C)+ED3] | 0882 | |||||||
| Comisión variable pagada | 0883 | |||||||
| Comisión vanable impagada en el privodo de cák alo | 0884 |
| (+34) 915 851 500, www.cnmv.es Edison, 4, 28006 Madrid, España Directón General de Mercados |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ♦ | AyT Administrationes LFTA | |||||
| S.05.5 | ||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | ||||||
| Denominación del compartimento: | ||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | ||||||
| Estados agregados: NO | ||||||
| Feda: 31/12/2020 | ||||||
| INFORMACION RELATIVA A COMISIONES | ||||||
| CUADROB | ||||||
| Derterminada diferenda entre cobros y pagos (miles de euros) | Ferrina callculo | Total | ||||
| Cobros y pagos del periodo de cálculo, según folleto | 0885 | |||||
| Saldo inicial | 0886 | |||||
| Cobros del pasodo | 0887 | |||||
| Pagos por gartos y comisiones, distintas de la comisión variable |
0888 | |||||
| Pages por derivados | 0889 | |||||
| Retención importe Fondo de Reserva | 0890 | |||||
| Pagos por las obligaciones y otros valores emitidos | 0891 | |||||
| Pagos por deudas con entidades de crédite | 0892 | |||||
| Resto pages/retenciones | 0893 | î | ||||
| Saldo disponsole | 0894 | |||||
| Liquidación de comisión variable | 0895 |
| Dirección General de Mercados Edison, 4, 28006 Madrid, España (+34) 915 851 500, www.cnmv.es |
|
|---|---|
| Concrete | |
| an Mortino 6 Voqeas |
AyT Administraciones I, FTA |
| S.06 | |
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | |
| Denominación del compartimento: | |
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | |
| Estados agregados: NO | |
| Fecha: 31/12/2020 | |
| NOTAS EXPLICATIVAS | |
| Contiene | |
| Información adicional en fichero adjunto. |
|
| INFORME DE AUDITOR | |
| INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LAS POLÍTICAS DE GESTIÓN DE ACTIVOS Y DE RIESGOS |
| SITUACION ACTUAL | STEERON GERRE AMAL ANTERIOR | SEUACKRINGAL | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 143870030810 COMFRAPARTION |
3.5 PASSIG SECURBIDO DE LA | CANTE AVARIESA | LAPATWE OF LA CONTRACTOR |
C.Watthewaster | 1.5 ham wo RETAINS TOO THE LA | ARRAINSELLA sones.com |
AS RAING ACQUIRAGO DE LA CONTARASSED |
||||||||||
| DENETOR Ą |
Crossing Hadels Base Cases | Present | THE RAP DING CARGON RACCAL en پار |
Accept | Fig.th 55P DRES | Meast and say their precedent Meast 符 |
Function | NAP DRO | Market | Falch | 38 | ||||||
| o alla chia di alla chia chia chia chi | The collar collar collar collar collar collar collar collar | e abasan abasan abasan a | |||||||||||||||
| NW LESTRAPHIER (SALE) |
Š. | ||||||||||||||||
| R/P COMMANDEDUC このから、多くする(1)には |
医空 | ||||||||||||||||
| ł LASSAGE AVAILABLE |
天地 |
estado s. (671.000 s.05.3)
Anto a información sobre la compagnecia (f. FTA
Clánico a información sobre las mediales compagnecias del cómio
H3L 0 OO EC
| mc4ificadas Estipufaciones |
ESTIPULACIÓN 6, 6.6 | ESTIPULACIÓN 9, 9.6.3 y 9.9 | QUE OSTENTE LA TITULARIDAD DE LOS BONOS DETERMINADAS REFERENCIAS A LA ENTIDAD EN RELACIÓN A LOS GASTOS ORDINARIOS Y CAMBIO DE ADMINISTRADOR, ASÍ COMO DE EXTRAORDINARIOS A SUFRAGAR,. |
ESTIPULACIONES 6.6.2 Y 26 |
|---|---|---|---|---|
| Modificación Fecha |
marzo de 2010 10 de |
13 de marzo de 2012 | 5 de diciembre de 2014 | |
| Av : ,NDMINISTRACIONLES 1 FTA |
MODIFICACIONES ESCRITURA
CLASE 8.a
AyT Administraciones 1, Fondo de Titulización de Activos
Informe de Gestión correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2020
El riesgo de impago de los Derechos de Crédito agrupados en el Fondo correrá a cargo del Titular, o, en su caso, los Titulares de los Bonos, emitidos con cargo al Fondo.
Con posterioridad al cierre del ejercicio y hasta la fecha de formulación de estas cuentas anuales no ha ocurrido ningún hecho que afecte o modifique significativamente la información contenida en las cuentas anuales.
Simultáneamente al otorgamiento de la Escritura de Constitución, la Sociedad Gestora, en nombre y representación del Fondo, abrió en Banco Pastor (en adelante, el "Agente Financiero") una cuenta de tesorería en Euros (en adelante la "Cuenta de Tesorería"), cuyo objeto principal es:
CLASE la
conformidad con el Orden de Prelación de Pagos del Fondo establecido en la Estipulación 16 de la presente Escritura.
De acuerdo con el Contrato de Agencia Financiera, el Agente Financiero garantiza sobre los saldos de la Cuenta de Tesorería un tipo de interés del Euribor a un (1) año menos 15 puntos básicos calculados sobre el saldo diario de las cantidades depositadas.
A los efectos previstos en el presente apartado, se aplica el Euribor a un (1) año publicado el segundo (2°) Día Hábil anterior a la fecha en que se inicie el correspondiente periodo de interés.
A todos los efectos previstos en la Escritura de Constitución se entiende por tipo EURIBOR a un (1) año el Tipo "Euribor" (Euro Interbank Offered Rate) para depósitos en euros por dicho plazo calculado y distribuido por el sistema de información financiera BRIDGE por mandato de la Fédération Bancaire de l'Union Européenne actualmente publicado en la pantalla EURIBOR de REUTERS aproximadamente a las 11:00 horas CET (Central European Time).
La liquidación de intereses se produce, en todo caso, coincidiendo con las Fechas de Pago hasta la Fecha de Vencimiento Final y se calculan tomando como base (i) los días efectivos existentes en cada "Periodo de Intereses" y (ii) un año compuesto por trescientos sesenta (360) días (Actual/360). El Agente Financiero debe comunicar a la Sociedad Gestora el importe de la liquidación de intereses un Día Hábil antes de la Fecha de Pago correspondiente.
Las cifras contenidas en este apartado pueden verse afectadas por el redondeo al indicarse en miles de euros, según requerimiento de la Circular 2/2016, de 20 de abril de CNMV.
a) Tasas de amortización anticipada de los créditos titulizados
Considerando las características de los activos titulizados, este apartado no aplica.
b) Información relevante en relación con garantías
Considerando las características de los activos titulizados, éstos no presentan garantías adicionales.
CLASE 8.a
La concentración de riesgos atendiendo al deudor se presenta en el siguiente cuadro:
| Datos al 31/12/2019 |
|---|
| 100% |
Asimismo, la distribución geográfica según la comunidad autónoma donde se ubican las Entidades emisoras de los Créditos se muestra en el siguiente cuadro:
Cifras en miles de euros
| Datos al 31/12/2020 | Datos al 31/12/2019 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Comunidad | Principal | Principal | ||||||
| Autónoma | Núm. | % | pendiente | % | Núm. | % | pendiente | % |
| Baleares | 1 | 100% | 49.382 | 100% | 1 | 100% | 59.258 | 100% |
| Total | 1 | 100% | 49.382 | 100% | 1 | 100% | 59.258 | 100% |
Dadas las características de los activos que forman el fondo, este apartado no es de aplicación.
El rendimiento de los Créditos durante el ejercicio 2020 es el siguiente:
| Indice de referencia | 31/1212020 | 31/12/2019 |
|---|---|---|
| N° Activos vivos (Uds.) | 1 | 1 |
| Importe pendiente (euros) | 49.382 | 59.258 |
| Tipo de interés medio ponderado (%) | 4,73% | 4,73% |
| Tipo de interés nominal máximo (%) | 4,73% | 4,73% |
| Tipo de interés nominal mínimo (%) | 4,73% | 4,73% |
d) Cantidades abonadas a los bonistas en cada una de las fechas de Dacio ytipos de interés de los bonos al cierre del ejercicio
El importe nominal total de la emisión de bonos de titulización (los "Bonos") fue de límite NOVENTA Y OCHO MILLONES SETECIENTOS SESENTA Y TRES MIL CIENTO NOVENTA Y DOS EUROS (€ 98763.192,40) de valor nominal y está constituida por Bonos de importe igual o superior a CIEN MIL EUROS (€ 100.000) ordinarios agrupados de la siguiente forma:
CLASE 8.a
El detalle de los intereses abonados y de la amortización del principal por cada uno de los tramos de bonos existentes hasta el 31 de diciembre de 2020 se resume en los cuadros siguientes:
Cifras en miles de euros
| SERIE A | SERIE B | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ES0312267000 | ES0312267018 | |||||
| INTERESES | CAPITAL | SALDO PRINCIPAL PENDIENTE DE PAGO' |
INTERESES | CAPITAL | SALDO PRINCIPAL PENDIENTE DE PAGO |
|
| 30/04/2020 | 2.799 | 9.873 | 49.367 | 0 | 1 | 3 |
| 30/04/2019 | 3.266 | 9.873 | 59.240 | 0 | 1 | 4 |
| 30/04/2018 | 3.732 | 9.873 | 69.113 | 0 | 1 | 5 |
| 30/04/2017 | 4.199 | 9.873 | 78.987 | 0 | 1 | 5 |
| 30/04/2016 | 4.665 | 9.873 | 88.860 | 0 | 1 | 6 |
| 30/04/2015 | 5.132 | 9.873 | 98.733 | 0 | 1 | 6 |
| 30/04/2014 | 5.598 | 9.873 | 108.607 | 0 | 1 | 7 |
| 30/04/2013 | 6.065 | 9.873 | 118.480 | 0 | 1 | 8 |
| 30/04/2012 | 6.531 | 9.873 | 128.353 | 0 | 1 | 8 |
| 25/04/2012 | 6.531 | 9.873 | 128.353 | 0 | 1 | 8 |
| 30/04/2011 | 6.998 | 9.873 | 138.227 | 0 | 1 | 9 |
| 30/04/2010 | 6.998 | 0 | 148.100 | 0 | 0 | 10 |
| 30/04/2009 | 6.998 | 0 | 148.100 | 0 | 0 | 10 |
| SERIE D | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 225043000000 | 225043000001 | ||||||
| CAPITAL | INTERESES | SALDO PRINCIPAL PENDIENTE DE PAGO |
INTERESES | CAPITAL | SALDO PRINCIPAL PENDIENTE DE PAGO |
||
| 30/04/2020 | 2 | 1 | 11 | o | 0 | 1 | |
| 30/04/2019 | 2 | 1 | 13 | o | 0 | ||
| 30/04/2018 | 2 | 1 | 15 | o | 0 | 1 | |
| 30/04/2017 | 2 | 1 | 18 | O | 0 | 1 | |
| 30/04/2016 | 2 | I | 20 | O | 0 | 1 | |
| 30/04/2015 | 2 | 1 | 22 | O | 0 | 2 | |
| 30/04/2014 | 2 | 1 | 24 | O | 0 | 2 | |
| 30/04/2013 | 2 | 1 | 26 | O | 0 | 2 | |
| 30/04/2012 | 2 | 1 | 28 | O | 0 | 2 | |
| 25/04/2012 | 2 | 1 | 28 | O | 0 | 2 | |
| 30/04/2011 | 2 | 2 | 31 | O | 0 | 2 | |
| 30/04/2010 | 0 | 2 | 33 | O | 0 | 2 | |
| 30/04/2009 | 0 | 2 | 33 | O | 0 | 2 |
CLASE
Al 31 de diciembre de 2020, no existen cantidades no satisfechas por intereses o principal a los titulares de los pasivos.
e) Calificación crediticia de los Bonos emitidos por el fondo
| Denominación | A |
|---|---|
| Serie | |
| Fecha último cambio de calificación crediticia | - |
| Agencia de calificación crediticia | |
| Calificación - Situación actual | - |
| Calificación - Situación cierre anual anterior | - |
| Calificación - Situación inicial | - |
Variaciones o acciones realizadas por las diferentes agencias de calificación crediticia respecto de los bonos emitidos por el fondo, respecto del cedente, de los administradores, agentes de pagos o contrapartidas de las permutas financieras existentes o cualquier otra contrapartida de contratos suscritos por la sociedad gestora en nombre del fondo
Este apartado no es de aplicación.
g) Saldos de cartera de préstamos titulizados
Se refleja a continuación el cuadro estadístico de la cartera de activos cedidos al fondo:
| Saldo Nominal Titulizado | 148.145 |
|---|---|
| Saldo Nominal Pendiente de Vencimiento | |
| Porcentaje de Saldo Nominal Pendiente de Vencimiento/ Saldo Nominal Titulizado | |
| Saldo Nominal Pendiente de Cobro | |
| Porcentaje de Saldo Nominal Pendiente de Cobro/ Saldo Nominal Titulizado | |
| Amortizaciones Acumuladas desde origen del Fondo | 148.145 |
CLASE V
Tal y como se indica en el Folleto informativo dei Fondo, los principales flujos generados y aplicados durante el ejercicio 2020, son los derivados de las cantidades percibidas por el Fondo de los activos titulizados y de los pagos efectuados a los acreedores del fondo conforme a las condiciones establecidas en la documentación formal del fondo.
6. Escenario hipotético de flujos futuros de efectivo de los pasivos emitidos por el Fondo hasta su vencimiento, en base a la actualización, a la fecha de las cuentas anuales, de los parámetros utilizados en el momento de constitución del Fondo, en relación con las tasas de morosidad, fallidos, amortización anticipada respecto a los activos titulizados
El detalle de los flujos futuros de los pasivos emitidos por el fondo, se muestra en los cuadros de las siguientes páginas:
Cifras en euros
Vida Media (años) 6,32
Vida Media (años) 6,32
| Bonos Serie Única Primera Emisión | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fecha Pago | Saldo Vivo | Principal Amortizado | ||||
| 25/04/2021 | 76.600.000,00E | 0,00 C | ||||
| 25/04/2022 | 76.600.000,00E | 0,00E | ||||
| 25/04/2023 | 76.600.000,00E | 0,00 e | ||||
| 25/04/2024 | 76.600.000,00E | 0,00E | ||||
| 25/04/2025 | 0,00E | 76.600.000,00 € | ||||
| Totales | 76.600.000.00 € | |||||
| Bonos Serie Única Primera Emisión | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fecha Pago | Saldo Vivo | Principal Amortizado | ||||
| 25/04/2021 | 9.654,72 £ | 0,00 E | ||||
| 25/04/2022 | 9.654,72 E | 0,00 | ||||
| 25/04/2023 | 9.654,72 E | 0,00 E | ||||
| 25/04/2024 | 9.654,72 E | 0,00 E | ||||
| 25/04/2025 | 0,00 E | 9.654,72 E | ||||
| Totales | 9.654,72 |
| Vida Media (años) | 6,32 |
|---|---|
| Bonos Serie Única Primera Cesión | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fecha Pago | Saldo Vivo | Principal Amortizado | |||
| 25/04/2021 | 52.900.000,00E | 0,00 E | |||
| 25/04/2022 | 52.900.000,00E | 0,00 E | |||
| 25/04/2023 | 52.900.000,00 C | 0,00 E | |||
| 25/04/2024 | 52.900.000,00E | 0,00 E | |||
| 25/04/2025 | 0,00 e | 52.900.000,00 E | |||
| Totales | 52.900.000,00 E |
| Vida Media (años) | 6,32 |
|---|---|
| ------------------- | ------ |
003393729
| Bonos Serie Única Primera Cesión | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Saldo Vivo | Principal Amortizado | ||||
| 32.860,21E | 0,00 e | ||||
| 32.860,21 E | 0,00 C | ||||
| 32.860,21 E | 0,00 e | ||||
| 32.860,21E | 0,00 e | ||||
| 0,00E | 32.860,21 E | ||||
| 32.860,21 E | |||||
CLASE 8.a
Vida Media (años) 6,32
Vida Media (años) 6,32
| Bonos Serie Única Segunda Cesión | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fecha Pago | Saldo Vivo | Principal Amortizado | |||
| 25/04/2021 | 18.600.000,00E | 0,00 E | |||
| 25/04/2022 | 18.600.000,00 E | 0,00 E | |||
| 25/04/2023 | 18.600.000,00E | 0,00 E | |||
| 25/04/2024 | 18.600.000,00 E | 0,00 E | |||
| 25/04/2025 | 0,00E | 18.600.000,00 € | |||
| Totales | 18.600.000,00 E |
| Bonos Serie Única Segunda Cesión | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Fecha Pago | Saldo Vivo | Principal Amortizado | |||
| 25/04/2021 | 2.273,56 e | 0,00 € | |||
| 25/04/2022 | 2.273,56 e | 0,00 € | |||
| 25/04/2023 | 2.273,56 E | 0,00 E | |||
| 25/04/2024 | 2.273,56E | 0,00 E | |||
| 25/04/2025 | 0,00E | 2.273,56 E | |||
| Totales | 2.273,56 E |
En base a los modelos de la sociedad Gestora y suponiendo una evolución similar del fondo a la del presente ejercicio, durante el próximo ejercicio no se producirá un suceso de liquidación anticipada en los términos recogidos en la documentación de constitución. Bajo el supuesto de continuidad del Fondo y las hipótesis utilizadas en el apartado anterior (punto 6) el vencimiento final del mismo se estima para la Fecha de pago de 25/0412025. No obstante lo anterior, no existe garantía de que no se pueda producir alguno de los supuestos de liquidación anticipada que se recogen en el Folleto de Emisión durante el próximo ejercicio.
Tanto las participaciones hipotecarias como los Bonos emitidos se encuentran denominados en euros.
NIVELES DE MOROSIDAD Y FALLIDOS
| Importe impagado acumulado | Ratio | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Concepto | Meses impago |
Días impago |
Situación actual 31/12/2020 |
Situación cierre anual anterior 31/12/2019 |
Situación actual |
Situación cierre anual anterior 31/12/2020 31/12/2019 |
Última Fecha Pago |
Ref. Folleto |
| 1. Activos Morosos por impagos con antigüedad igual o superior a 2. Activos Morosos por |
- | - | - | - | - | |||
| otras razones | - | - | ||||||
| TOTAL MOROSOS | - | - | - | - | - | |||
| 3. Activos Fallidos por impagos con antigüedad igual o superior a |
- | - | - | - | ||||
| 4. Activos Fallidos por otras razones |
- | - | - | |||||
| TOTAL FALLIDOS | - | - | - | - | - |
RENEGOCIACIONES DE LOS ACTIVOS
| LÍMITE A LA RENEGOCIACIÓN | ||
|---|---|---|
| DEFINICIÓN DOCUMENTACIÓN | LIMITE ACTUAL | |
| NOVACIONES DE TIPO DE INTERÉS | N/A | N/A |
| FECHA FINALIZACIÓN | N/A | N/A |
| DEFINICI•N DOCUMENTACIÓN |
|
|---|---|
| FECHA VENCIMIENTO FINAL | 30/04/2025 |
| FECHA VENCIMIENTO LEGAL | 28/04/2028 |
| Frecuencia de pago de cupón | ANUAL | |
|---|---|---|
| Fechas de pago de cupón (o siguiente Día Hábil) | 27 | ABRIL |
| Anterior Fecha de Pago de Cupón | 29/04t2020 | |
| Anterior Fecha de Determinación | 25/04/2020 | 2 días hábiles antes de la Fecha de Pago |
| Próxima Fecha de Pago | 28/04/2021 |
| INDICE DE REFERENCIA * |
MARGEN | FECHA FIJACIÓN |
VALOR ÍNDICE REFERENCIA |
TIPO DE INTERÉS APLICABLE |
|
|---|---|---|---|---|---|
| TRAMO A | NA | NA | NA | NA | 4,725% |
| TRAMO B | NA | NA | NA | NA | 4,725% |
| TRAMO C | NA | NA | NA | NA | 4,725% |
| TRAMO D | NA | NA | NA | NA | 4,725% |
INFORMACIÓN ADICIONAL
| CONTRAPARTIDA | ENTIDAD | DENOMINACIÓN ACTUAL ENTIDAD |
|---|---|---|
| Agente de Pagas | HSBC BANK PLC, SUCURSAL EN ESPAÑA |
HSBC BANK PLC, SUCURSAL EN ESPAÑA |
| Depositario Cuenta Tesorería | HSBC BANK PLC, SUCURSAL EN ESPAÑA |
HSBC BANK PLC, SUCURSAL EN ESPAÑA |
| Contrapartida Swap | NO APLICA | NO APLICA |
| Depositario Garantía Swap | NO APLICA | NO APLICA |
| Administrador | FMS-WERTMANAGEMENT | FlVLS-WERTMANAGEMENT |
| Depositario Reserva Commingltng | NO APLICA | NO APLICA |
| Back up Servicer | NO APLICA | NO APLICA |
| Acreditante Línea Liquidez | NO APLICA | NO APLICA |
| Depositario Garantía Línea Liquidez |
NO APLICA | NO APLICA |
| Avalista | NO APLICA | NO APLICA |
| ACCIÓN | FECHA | ENTIDAD DEPOSITARIA |
|---|---|---|
| Incorporación de CECABANK, S.A. como Agente Financiero en sustitución de Banco Pastor |
17/04/2009 | CECABANK, S.A. |
| Incorporación de Defpa Bank como Administrador de los derechos de crédito en sustitución de Banco Pastor. |
10/03/2010 | DEPFA BANK |
| 1. Escritura de Modificación a los efectos de modificar los términos en los cuáles se puede proceder con la sustitución del Administrador. |
10/03/2010 | |
| r Escritura de Modificación a los efectos de modificar las fechas de pago de los bonos derivados del Fondo, además de para modificar los criterios para la sustitución del Agente Financiero. |
13/03/2012 | |
| Formalización de un contrato de Novación del Contrato de Prestación de Servicios Financieros con CECABANK, S.A. |
13/03/2012 | |
| Incorporación de HSBC en sustitución de CECABANK como Agente Financiero | 10/01/2013 | HSBC BANK PLC, SUCURSAL AL EN ESPAÑA |
| 3' Escritura de Modificación a los efectos de sustituir al Administrador e incorporar la posibilidad de renuncia del Administrador de su posición. |
05/12/2014 | |
| Incorporación de FMS-WERTMANAGEMENT como Administrador de los Activos | 05/12/2014 | FMS WE'RTMANAGEMENT |
| CONDICIONES DOCUMENTACIÓN | ||||
|---|---|---|---|---|
| AGENCIA DE | RATING MÍNIMO EXIGIBLE | PLAZO | ||
| CALIFICACIÓN | Largo plazo | Corto plazo |
ACTUACIONES | HÁBILES / NATURALES |
| STANDARD & POOR'S | A | A-1 | 30 | Hábiles |
| MOODY'S | A2 | P-1 | 30 | Hábiles |
| RATING CONTRAPARTIDA | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| RATING MÍNIMO EXIGIBLE | ||||||
| ENTIDAD CONTRAPARTIDA |
AGENCIA DE | TRIGGER | PLAZO | |||
| CALIFICACIÓN | Largo plazo |
Corto plazo | ACTIVADO | SUBSANACIÓN | ||
| HSBC BANK PLC, | STANDARD & POOR' S |
A+ | A- 1+ | NO | N/P | |
| SUCURSAL EN ESPAÑA | MOODY' S | Aa3 | P-1 | NO | N/P |
PROCESOS A EFECTUAR
ACTUACIONES EN CAMINO
SIN ACTUACIONES PENDIENTES
(este estado es parte integrante del informe de gestión)
| Ž Z |
(+34) 915 851 500, www.cnmv.es Edison, 4, 28006 Madrid, España Dirección General de Marcados |
|||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ayi' Administrationes LFTA | ||||||||||||||||||
| S.05.4 | ||||||||||||||||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones I, FTA | ||||||||||||||||||
| Denominación del compartimento: | ||||||||||||||||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | ||||||||||||||||||
| Estados agregados: NO | ||||||||||||||||||
| Fecha: 31/12/2020 | ||||||||||||||||||
| INFORME DE CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS DE FUNCIONAMIENTO DEL FONDO | ||||||||||||||||||
| CUADRO A | ||||||||||||||||||
| Importe Impagado acumulado | Ratio | Nef. Folleto | ||||||||||||||||
| Concepto | Mess impage | Dias impage | Sibuación achial | Shuación deme anual anterior 31/12/2019 |
Stundón actual 31/12/2020 |
Stuación dem anual enterior 91/12/2019 |
Giorna Fecha Pago | |||||||||||
| 1. Actives Merosos per impages con antigueded igual o superior a | 7000 | ಠ | 7002 | 7003 ਫ |
7006 ៊ |
bout | 7012 | 210Z | ఠ | |||||||||
| 2. Activos Morosos por otras razernes | 7004 | 7007 | 7010 | 7013 | 7016 | |||||||||||||
| Total Monasos | 7005 | 7008 ō |
7011 ਨ |
7014 | 7017 | 7018 ਠ |
||||||||||||
| 3. Activos Fallidos por impagos con antiguadad igual o superior a | 7018 | ಕ | 7020 | 7021 | 7024 ō |
7027 ō |
7030 | 7033 | ఴ | |||||||||
| 4. Activos Fallidos por otras razones | 7022 | 0 7025 | 7028 ਫ |
7031 | 7034 | ē | ||||||||||||
| Total Fallidos | 7023 | 7026 ਣ |
7029 ढ |
7032 ō |
7035 ō |
7036 $\overline{\bullet}$ |
||||||||||||
| Rattio | Ref. Falleto | |||||||||||||||||
| Otras ratios relevantes | Struncton actual 31/12/2020 | Stundish clarre anual anterior 31/12/2019 | Cittinua Fechu Pago | |||||||||||||||
| 0850 | 1850 | 2850 | 3850 | |||||||||||||||
| 0851 | 1851 | 2851 | 3851 | |||||||||||||||
| 0852 | 1852 | 2852 | 3852 | |||||||||||||||
| 0853 | 1853 | 2853 | 3853 |
003393738
| $\sum_{i=1}^n \frac{1}{i}$ | (+34) 915 851 500, www.cnmv.es COMPANY START AND START START AND START AND START AND START AND START AND START AND START AND START AND START AND Edson, 4, 28006 Madrid, España |
|||
|---|---|---|---|---|
| AyT Administraciones LFTA | ||||
| \$.05.4 | ||||
| Denominación Fondo: AyT Administraciones L FTA | ||||
| Denominación del compartimento: | ||||
| Denominación de la gestora: HAYA TITULIZACION, SGFT, S.A. | ||||
| Estados agregados: NO | ||||
| eche: 31/12/2020 | ||||
| NFORME DE CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS DE FUNCIONAMIENTO DEL FONDO | ||||
| CUADROB | ||||
| TWOGERS | Limite | % Actual | Oldma Fecha Pago |
Referencia Folleto |
| Imortizadón secuendal: series | 0854 | 0858 | 1858 | 2858 |
| Nierimiento/postergamiento ksisreses: series | 0855 | 0859 | 1859 | 2859 |
| to Reducción del Fondo de Reserva | 0856 | 0860 | 1860 | 2860 |
| JTROS TRISGERS | 0857 | 0861 | 1861 | 2861 |
| syding one to the plans. | ||||
| CUADROC | ||||
| Informe cumplimiento regias de funcionamiento | ||||
| This market advance Belling Q |
||||
Los Consejeros abajo firmantes de HAYA TITULIZACIÓN, S.G.F.T., S.A.U. tras la formulación de las cuentas anuales y el informe de gestión de AyT Administraciones I, Fondo de Titulización de Activos correspondientes al ejercicio anual cerrado el 31 de diciembre de 2020, proceden a suscribir el presente documento, comprensivo de la memoria, balance, cuenta de pérdidas y ganancias, estado de flujos de efectivo, estado de ingresos y gastos reconocidos, Anexo e informe de gestión, en hojas de papel timbrado cuya numeración se detalla en la Diligencia expedida a continuación por la Secretaria del Consejo, Dª Mª Rosario Arias Allende, según ha sido formulado en el Consejo de Administración del día 26 de marzo de 2021.
Madrid, 26 de marzo de 2021
| D. Carlos Abad Rico | D. Juan Lostao Boya | |
|---|---|---|
| Presidente | Consejero | |
| D. Miguel Sotomayor Aparicio | D. César de la Vega Junquera | |
| Consejero | Consejero | |
Diligencia que levanta la Secretaria del Consejo de Administración de HAYA TITULIZACION, S.G.F.T., S.A.U. para hacer constar que el presente documento, comprensivo de las cuentas anuales y el informe de gestión de AyT Administraciones I, Fondo de Titulización de Activos correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2020 se componen de 63 hojas en papel timbrado referenciados con la numeración 0O3393677 al 0O3393739 ambos inclusive, habiendo estampado sus firmas los miembros del Consejo de Administración en la diligencia de formulación de cuentas anuales anterior visada por mí en señal de identificación.
Madrid, 26 de marzo de 2021
Dª María Rosario Arias Allende Secretaria del Consejo de Administración
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